БЮДЖЕТНАЯ ИНФОРМАЦИОННАЯ СИСТЕМА

БИС-СБОР

КОМПАНИЯ Р.О.С.Т.У.РАЗВИТИЕ. ОПТИМИЗАЦИЯ. СТРАТЕГИЯ. ТЕХНОЛОГИИ УПРАВЛЕНИЯ

»

Первый заместитель Генерального директораТатьяна Бабий

ПРАКТИКА ПЕРЕХОДА К ПРОГРАММНОМУ БЮДЖЕТУ В МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЯХ РФ

на базе АС «БИС-СБОР» 

Обеспечение взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования. Внедрение программно-целевых принципов управления деятельностью и ресурсами ОМСУ

ЦЕЛЬ ПРОЕКТА

ЗАДАЧИ ПРОЕКТА

1. Разработка Концепции программно-целевого управления деятельностью ОМСУ ППО и планирования бюджета: Правила формирования системы целеполагания ППО Правила программно-целевого планирования бюджета ППО.

2. Разработка системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий целевых программ

3. Внедрение разработанной Концепции ПЦ управления деятельностью ОМСУ ППО и планирования бюджета.

4. Переход на программный бюджет.

Цель и задачи проекта

3

Взаимосвязь стратегического и бюджетного планирования

Бюджетное планирование

Стратегическое планирование

ЦЕЛЕВЫЕ ПРОГРАММЫ (МП, ВЦП)

Цель 1 Цель 2…

Расходы бюджета

Цель1 = ЦП1=Сумма расходов на цель 1Цель 2 = ЦП 2 = Сумма расходов на цель 2…

4

ГЛАВА

ОМСУ 1

ОМСУ 2

Учреждение 1

Учреждение 2

Показатели реализацииведомственных целей

Показатели реализации ведомственных целей

Показатели услуг, работ, мероприятий

Показатели услуг, работ, мероприятий

Показатели реализациистратегических целей и

задач

Основные принципы результативно-ориентированной системы управления деятельностью ОМСУ и ресурсами

Бюджет ведомства

Бюджет ведомства

Финансовое обеспечениеучреждения

Финансовое обеспечениеучреждения

Бюджет МО

Увязка основных элементов модели управления по горизонтали: «ответственность – результат – ресурс» на всех уровнях управления;

Декомпозиция основных элементов управления по вертикали – «от общего к частному».Декомпозиция

Этапы реализации проекта

Разработка Концепции программно-целевого управления деятельностью ОВ и планирования бюджета

Этап 2

Разработка Системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий ЦП

Внедрение Концепции на базе АС «БИС-СБОР»

Этап 3

Этап 4

Проведение экспертизы существующей системы целеполагания ППО и НПА в области стратегического и бюджетного планирования

Этап 1

Формирование системы целеполагания ППО и программного бюджета в АС «БИС-СБОР»

Этап 5

Этапы реализации проекта

Разработка Концепции программно-целевого управления деятельностью ОВ и планирования бюджета

Этап 2

Разработка Системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий ЦП

Внедрение Концепции на базе АС «БИС-СБОР»

Этап 3

Этап 4

Проведение экспертизы существующей системы целеполагания ППО и НПА в области стратегического и бюджетного планирования

Этап 1

Формирование системы целеполагания ППО и программного бюджета в АС «БИС-СБОР»

Этап 5

7

Проведение экспертизы

Проведение анализа имеющейся системы целеполагания ППО

Проведение анализа утвержденных нормативно-правовых актов,

связанных с имеющейся системой целеполагания и инструментами,

реализующими такую систему

Проведение анализа утвержденных нормативно-правовых актов,

регулирующих процесс планирования бюджета

Проведение анализа целевых программ ППО (ДЦП, ВЦП)

Проведение анализа действующих реестров услуг (работ) ОМСУ

Проведение анализа мероприятий ДЦП и мероприятий ВЦП на

соответствие полномочиям и функциям ОМСУ, определенным в положениях

о ведомствах и в уставах подведомственных учреждений

Выявление дублирующих функций, целей, услуг, реализуемых ОМСУ и

их подведомственными учреждениями

8

«Типовые» проблемы, выявленные при экспертизе

Отсутствует взаимосвязь между целями и задачами, указанными в Стратегии СЭР и Программе СЭР.

В Стратегии СЭР и Программе СЭР целевые показатели не соотнесены с обозначенными целями и задачами.

Отсутствует однозначная взаимосвязь между целями целевых программ и целями и задачами, указанными в Программе и Стратегии СЭР.

Целевые показатели целевых программ перечислены общим списком, отсутствует их взаимосвязь с целями и задачами целевых программ.

В большинстве случаев мероприятия целевых программ сформулированы укрупненно и не имеют показателей объема и показателей качества.

Дублирование отдельных целей, задач, показателей, мероприятий в разных МЦП и ВЦП.

Программные мероприятия ВЦП отличаются от видов деятельности, перечисленных в реестре муниципальных услуг (работ) соответствующего ОМСУ.

Этапы реализации проекта

Разработка Концепции программно-целевого управления деятельностью ОВ и планирования бюджета

Этап 2

Разработка Системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий ЦП

Внедрение Концепции на базе АС «БИС-СБОР»

Этап 3

Этап 4

Проведение экспертизы существующей системы целеполагания ППО и НПА в области стратегического и бюджетного планирования

Этап 1

Формирование системы целеполагания ППО и программного бюджета в АС «БИС-СБОР»

Этап 5

Элементы системы целеполагания

Стратегическая цель

Стратегическая задача

Тактическая цель

Тактическая задача

Цель ОМСУ

Задача ОМСУ

Мероприятие

11

Стратегическая цель 1

Стратегическая задача 1.1 ...

Тактическая цель 1.1.1 ...

Тактическая задача 1.1.1.1 ...

Цель Ведомства 1.1.1.1.1 ...

Задача Ведомства 1.1.1.1.1.1 ...

Мероприятие 1.1.1.1.1.1.1 ...

Декомпозиция от стратегической цели до мероприятий

Инструменты реализации системы целеполагания

Стратегия СЭР

Программа СЭР

Муниципальная программа

Ведомственная целевая программа

13

Взаимосвязь элементов системы целеполагания и инструментов ее реализации

Стратегия СЭР

Программа СЭР

Стратегическая цель СЭР

Стратегическая задача СЭР

МП

...

Тактическая цель СЭР ...

ПП МПТактическая задача СЭР

ОМ (ВЦП)

...

Цель Ведомства ...

Задача Ведомства ...

Мероприятие ...

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

14

Этапы формирования системы целеполагания

Этап 1. Определение и постановка целей и задач социально-экономического развития ППО

Этап 2. Определение и постановка целей деятельности органов МСУ

Этап 3. Инвентаризация и планирование деятельности ОМСУ

15

Правила определения вида мероприятия

К какому виду относится данная деятельность?

Основная деятельность (согласно положению о ведомстве, уставу учреждения)

Иная деятельность, направленная на усовершенствование

осуществления полномочий

Осуществляется на постоянной основе

Осуществляется разово или на периодической основе

Ориентирована на определенную категорию контингента или на

общество в целом

Ориентирована на общество в целом

Осуществляется казенными

учреждениями

Ориентирована на конкретного потребителя

Ориентирована на общество в целом

Имеет заявительный

характер

Осуществляется без обращения

заявителя

Осуществляется учреждениями

РаботаУслуга Орг. функция Иная деятельность

Имеет заявительный характер

Ориентирована на конкретное

физическое лицо

Публичное обязательство

Осуществляется учреждениями

Осуществляется учреждениями

Осуществляется без обращения заявителя

Осуществляется без обращения заявителя

Осуществляется учреждениями

16

Концепция программно-целевого управления деятельностью ОМСУ и планирования бюджета

Принципы формирования системы целеполагания

Правила определения (выделения) элементов системы целеполагания

Описание элементов системы целеполагания

Правила декомпозиции стратегической цели до мероприятий ЦП

Правила формирования ЦП и муниципальных заданий

Взаимосвязь используемых инструментов при построении системы

целеполагания (Стратегия СЭР, ПСЭР, МП, ВЦП, МЗ)

Участники формирования системы целеполагания и их роли

Этапы процесса программно-целевого планирования (ПЦП) бюджета

Основные инструменты, используемые в процессе ПЦП бюджета

Взаимосвязь основных инструментов ПЦП бюджета

Участники процесса ПЦП бюджета и распределение ролей

Предложения по необходимости внесений изменений в нормативно-

правовые акты, регулирующие процесс формирования системы

целеполагания и ПЦП бюджета

Типовой план-график подготовки проекта бюджета с учетом Концепции

Этапы реализации проекта

Разработка Концепции программно-целевого управления деятельностью ОВ и планирования бюджета

Этап 2

Разработка Системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий ЦП

Внедрение Концепции на базе АС «БИС-СБОР»

Этап 3

Этап 4

Проведение экспертизы существующей системы целеполагания ППО и НПА в области стратегического и бюджетного планирования

Этап 1

Формирование системы целеполагания ППО и программного бюджета в АС «БИС-СБОР»

Этап 5

18

В составе разработанной Системы целеполагания ППО:

Перечень программ и взаимосвязь каждой программы с системой целей

СЭР

Рекомендации по составу целевых программ и подпрограмм

Рекомендации по составу (перечень входящих мероприятий) ВЦП

Регламент взаимодействия в системе «БИС-СБОР» участников процесса

формирования системы целеполагания и ПЦП бюджета

Этапы реализации проекта

Разработка Концепции программно-целевого управления деятельностью ОВ и планирования бюджета

Этап 2

Разработка Системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий ЦП

Внедрение Концепции на базе АС «БИС-СБОР»

Этап 3

Этап 4

Проведение экспертизы существующей системы целеполагания ППО и НПА в области стратегического и бюджетного планирования

Этап 1

Формирование системы целеполагания ППО и программного бюджета в АС «БИС-СБОР»

Этап 5

Система целей СЭР в разрезе ведомственной структуры расходов бюджета

Наименование  Тип цели Код

Кодведомств

а

Раздел

Подразде

л

Целевая

статья

Вид расходов

2012 2013 2014

Сумма,млн. руб.

Сумма,млн. руб.

Сумма,млн. руб.

Обеспечение высокого качества жизни населения региона

Стратегическая 1           45 315,9 47 421,9 46 958,8

Развитие и повышение качества человеческого капитала

Направление 1.1           30 754,2 32 206,4 32 940,5

Формирование здорового образа жизни населения региона и развитие спорта

Тактическая 1.1.1           1 566,7 1 411,1 1 410,4

Обеспечение отдыха детей Мурманской области

Ведомственная 1.1.1.5           205,7 213,6 215,5

Ведомственная целевая программа "Отдых детей Мурманской области " на 2012-2014 годы 205,7 213,6 215,5

Министерство образования и науки Мурманской области

    804         205,7 213,6 215,5

Образование     804 07       205,7 213,6 215,5

Молодежная политика и оздоровление детей     804 07 07     205,7 213,6 215,5

Мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей 804 07 07 4320000   70,9 70,9 70,9

Оздоровление детей 804 07 07 4320200   70,9 70,9 70,9

Ведомственные целевые программы 804 07 07 6220000   134,7 142,7 144,6

Ведомственная целевая программа "Отдых детей Мурманской области" на 2012-2014 годы

804 07 07 6229800   134,7 142,7 144,6

Организация отдыха детей 804 07 07 6229821   30,4 31,8 31,8

Межбюджетные трансферты 804 07 07 6229821 500 30,4 31,8 31,8

Субсидии 804 07 07 6229821 520 30,4 31,8 31,8

Мероприятия связанные с отдыхом детей 804 07 07 6229899   104,3 110,9 112,8

…                 

Итого: Х Х Х Х Х Х Х 45 315,9 47 421,9 46 958,820

БЮДЖЕТНАЯ ИНФОРМАЦИОННАЯ СИСТЕМА

БИС-СБОР

КОМПАНИЯ Р.О.С.Т.У.РАЗВИТИЕ. ОПТИМИЗАЦИЯ. СТРАТЕГИЯ. ТЕХНОЛОГИИ УПРАВЛЕНИЯ

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!