1. CONSULTAS DEL PRESUPUESTO DE GASTOStesoreria... · Consultas, Listados y Terceros 3 1. CONSULTAS DEL PRESUPUESTO DE GASTOS . 1.1. Consulta e impresión de operaciones de gastos

CONSULTAS Y LISTADOS, TESORERÍA, TERCEROS E INFORMACIÓN TRIMESTRAL

1. CONSULTAS DEL PRESUPUESTO DE GASTOS ........................................................................................... 3 1.1. Consulta e impresión de operaciones de gastos ......................................................................................... 3 1.2. Consultas de aplicaciones de gastos ........................................................................................................... 5 1.3. Consulta de gastos por vinculación jurídica ................................................................................................. 7 1.4. Consultas de gastos de ejercicios cerrados ................................................................................................. 7 1.5. Consulta de gastos por número de referencia ............................................................................................. 7 1.6. Consulta de ejecución de gastos por vinculación ........................................................................................ 9 1.7. Listado de referencias .................................................................................................................................. 9 1.8. Consulta de aplicaciones de gastos por fecha ...........................................................................................10

2. CONSULTAS DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS .....................................................................................10 2.1. Consultas e impresión de operaciones de ingresos ..................................................................................10 2.2. Consultas de aplicaciones de ingresos ......................................................................................................11 2.3. Consultas de aplicaciones de ingresos de ejercicios cerrados ..................................................................11 2.4. Consultas de compromisos de ingresos ....................................................................................................11 2.5. Consultas de aplicaciones de ingresos por fecha ......................................................................................11

3. CONSULTAS NO PRESUPUESTARIAS .........................................................................................................11 3.1. Consulta e impresión de operaciones no presupuestarias ........................................................................11 3.2. Consultas de conceptos no presupuestarios .............................................................................................11 3.3. Extracto de conceptos no presupuestarios ................................................................................................12 3.4. Libros registro de IVA .................................................................................................................................14

4. CONSULTAS DE TESORERÍA ........................................................................................................................14 4.1. Situación de Ordinales de Tesorería ..........................................................................................................14 4.2. Conciliación bancaria .................................................................................................................................16 4.3. Acta de Arqueo. ..........................................................................................................................................17 4.4. Alta de ordinales bancarios ........................................................................................................................18 4.5. Mantenimiento de Bancos, Sucursales y BIC ............................................................................................19 4.6. Baja de ordinales bancarios .......................................................................................................................20

5. TERCEROS ......................................................................................................................................................20 5.1. Alta/Modificación de terceros .....................................................................................................................20

5.1.1. Datos de terceros ................................................................................................................................................. 20 5.1.2. Ordinales de terceros ........................................................................................................................................... 22

5.2. Consulta general de terceros .....................................................................................................................23 5.3. Cambio del número identificador de terceros ............................................................................................24 5.4. Listados de terceros ...................................................................................................................................25 5.5. Modelo 347 .................................................................................................................................................25

6. AÑADIR FIRMAS A DOCUMENTOS ...............................................................................................................30 6.1. Definición de firmas ....................................................................................................................................30 6.2. Asignación de firmas a documentos, facturas y relaciones contables .......................................................30

7. ESTADOS DE EJECUCIÓN E INFORMACIÓN TRIMESTRAL ......................................................................32 7.1. Consulta de estados de ejecución del Presupuesto ..................................................................................32 7.2. Ejecución trimestral de Presupuestos ........................................................................................................33

7.2.1. Fichero XBRL ....................................................................................................................................................... 34 7.2.2. Listados ............................................................................................................................................................... 35

Consultas, Listados y Terceros ► 3

1. CONSULTAS DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 1.1. Consulta e impresión de operaciones de gastos Para consultar operaciones de gastos ya contabilizadas en SicalWin ejecutaremos Presupuesto de Gastos Consultas al Presupuesto de Gastos Consultas de Operaciones de Gastos.

Seleccionaremos aquel o aquellos criterios por los cuales queremos filtrar la consulta. Si no indicásemos ningún criterio de filtro se nos mostrarían todas las operaciones de gastos. Por ejemplo, en la búsqueda mostrada en la imagen anterior consultaremos las operaciones en fase ADO, del tercero Eugenio Fisto Ginés y que pertenezcan a aplicaciones presupuestarias del capítulo 2. Tras pulsar el botón Ver Datos se nos mostrará una rejilla con todas las operaciones que cumplan los parámetros de búsqueda seleccionados. Los números de operación tienen el siguiente formato: ABBBBCDDDDDD (número de 12 dígitos) El significado de cada uno de los dígitos se muestra en la siguiente tabla:

A Tipo de operación. Podrá tomar los siguientes valores: 1 (operaciones de gastos), 2 (operaciones de ingresos), 3 (operaciones no presupuestarias), 4 (recursos de otros entes públicos), 5 (agentes recaudadores), 6 (remanentes de crédito), 7 (gestión de activos) ó 8 (centros gestores)

BBBB Año de la operación C Operación de presupuestos cerrados o corrientes: 1 (cerrados), 2 (corrientes) ó 9 (futuros)

DDDDDD Número de la operación


Podemos ver los detalles de una operación en concreto pulsando dos veces con el ratón sobre ella. El símbolo “+” que aparece a la izquierda de algunas operaciones significa que se trata de una operación multiaplicación. Si pulsamos sobre él visualizaremos las diferentes aplicaciones presupuestarias que la componen. Si nos hace falta visualizar más datos nos colocaremos sobre la fila de rótulos de la rejilla y pulsaremos el botón derecho del ratón. En el menú contextual que se nos despliega añadiremos o eliminaremos de la rejilla los campos deseados1.

Una vez tengamos definida una vista podemos guardarla para utilizarla en otra ocasión pulsando el botón

de la barra de herramientas. Recuperaremos las vistas guardadas pulsando el botón . Con los botones podemos visualizar las operaciones correspondientes a las fases anteriores o posteriores a la seleccionada; es decir, veremos las operaciones con el mismo número de referencia.

Con el botón imprimiremos el contenido de la rejilla.

1 Existe un proceso externo que permite cambiar los campos que por defecto se muestran en las distintas consultas de SicalWin. Para realizar esta modificación es necesario ponerse en contacto con el SEPAM.


Como en todas las consultas de SicalWin, los botones y de la barra de herramientas nos permitirán exportar a un fichero Word y Excell, respectivamente, los datos visualizados en las rejillas. También podemos desde aquí imprimir el documento asociado a la operación. Para ello la seleccionaremos pulsando con el ratón sobre el cuadro que aparece a su izquierda.

Si queremos seleccionarlas todas, pulsaremos el botón . Una vez seleccionadas las operaciones

pulsaremos el botón para imprimir sus documentos asociados.

El botón Relación de Operaciones nos imprimirá directamente un informe con las operaciones visualizadas en la rejilla. 1.2. Consultas de aplicaciones de gastos Podemos consultar el estado de ejecución de una aplicación presupuestaria de gastos en concreto desde Presupuesto de Gastos Consultas al Presupuesto de Gastos Consulta de Aplicaciones de Gastos - Corriente.

Indicaremos la aplicación presupuestaria y los datos que queremos que nos muestre la consulta y pulsaremos el botón Ver Datos.


Ejecutando en la barra de menús Consultas/Ver Detalle, o bien pulsando dos veces sobre la aplicación presupuestaria deseada, accederemos a información detallada sobre la ejecución presupuestaria.

Moviéndonos por las distintas pestañas obtendremos información acerca de los créditos iniciales y sus posibles modificaciones, ejecución presupuestaria, saldos por fase del gastos y situación del remanente líquido de tesorería (en caso de que la aplicación presupuestaria consuma financiación de este tipo).


1.3. Consulta de gastos por vinculación jurídica Podemos consultar el estado de ejecución de las distintas bolsas de vinculación jurídica ejecutando Presupuesto de Gastos Consultas al Presupuesto de Gastos Consulta Vinculación de Gastos Presupuesto Corriente.

Aquí visualizaremos la siguiente información:

• Los créditos iniciales consignados (incluyendo las modificaciones de créditos), los gastados y los disponibles.

• Los créditos gastados en facturas. Es decir, los justificantes de gastos registrados pendientes de contabilizar imputados a aplicaciones de la bolsa de vinculación.

• El disponible real. Es decir, el disponible teniendo en cuenta lo gastos registrados pendientes de contabilizar.

• El remanente incorporado, el remanente gastado (obligaciones reconocidas imputadas a los créditos incorporados) y el pendiente de gastar o disponible.

• Por último, tendremos el dato del disponible total sin tener en cuenta el disponible correspondiente a remanentes incorporados.

1.4. Consultas de gastos de ejercicios cerrados Se trata de una consulta análoga a la consulta de aplicaciones de gastos del ejercicio corriente, pero referida a ejercicios cerrados. Accederemos a ella desde Presupuesto de Gastos Consultas al Presupuesto de Gastos Consulta de Aplicaciones de gastos – Ejercicios cerrados. 1.5. Consulta de gastos por número de referencia Según vimos en apartados anteriores la referencia establece un sistema de control del presupuesto, de manera que cada vez que se consuman recursos disponibles del presupuesto SicalWin asignará a estos un número identificativo único que acompañará al recurso a lo largo de su paso por las distintas fases de ejecución del presupuesto.


La referencia será asignada por primera vez a aquellas operaciones que consuman recursos en situación de disponibles: operaciones RC, A, AD, ADO, ADO+P y ADO+P+R. Podemos consultar los gastos por estos números de referencia desde Presupuesto de Gastos Consultas al Presupuesto de Gastos Consulta de Situación de Referencias de Gastos - Corriente.

Haciendo doble clic sobre la referencia deseada se nos mostrarán todas las operaciones vinculadas a ella.


Esta rejilla tiene las mismas posibilidades vistas en la consulta de operaciones de gastos. 1.6. Consulta de ejecución de gastos por vinculación Esta consulta funciona igual que la consulta de aplicaciones de gastos pero mostrando además información sobre el estado de ejecución a nivel de vinculación. Ejecutaremos Presupuesto de Gastos Consultas al Presupuesto de Gastos Consulta de Ejecución de Gastos por Vinculación.

La rejilla nos mostrará los datos seleccionados a nivel de bolsas de vinculación. Pulsando sobre el símbolo + de la izquierda visualizaremos el detalle de las aplicaciones presupuestarias que forman parte de cada bolsa de vinculación. El botón Imprimir informe datos seleccionados nos mostrará un estado de ejecución (por aplicación presupuestaria y bolsa de vinculación) sólo de los datos visualizados en la rejilla. El botón Imprimir estado de ejecución nos mostrará un estado de ejecución de todo el Presupuesto, con independencia de lo filtrado en la rejilla de datos. 1.7. Listado de referencias Desde Presupuesto de Gastos Consultas al Presupuesto de Gastos Listado Situación de Referencias – Corriente podremos listar un listado de referencias por aplicación presupuestaria y/o tercero.


En el ejemplo de la imagen, queremos imprimir un listado de referencias de la aplicación presupuestaria 120 que nos mostrará las obligaciones reconocidas, pagos ordenados y pagos realizados de esa aplicación. Si marcamos la casilla de verificación Listado de Operaciones Encadenadas el sistema imprimirá todas las operaciones de las distintas referencias de la aplicación presupuestaria o tercero indicado. 1.8. Consulta de aplicaciones de gastos por fecha Desde Presupuesto de Gastos Consultas al Presupuesto de Gastos Consultas de Operaciones de Gastos – Corriente. Por fechas podremos listar o consultar estados de ejecución de gastos entre fechas. Desde Presupuesto de Gastos Consultas al Presupuesto de Gastos Consultas de Operaciones de Gastos – Ejercicios Cerrados. Por fechas podremos listar o consultar estados de ejecución de gastos entre fechas. El sistema nos preguntará si queremos visualizar sólo los acumulados que procedan de remanentes de crédito, sólo los que no procedan de remanentes o todos los acumulados2. 2. CONSULTAS DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 2.1. Consultas e impresión de operaciones de ingresos Con las mismas posibilidades que las vistas para los gastos, podemos consultar e imprimir las operaciones de ingresos ejecutando Presupuesto de Ingresos Consultas al Presupuesto de Ingresos Consultas de Operaciones de Ingresos.

2 Esta opción se habilita sólo si se tiene marcado en opciones de instalación el control de remanentes.


2.2. Consultas de aplicaciones de ingresos De forma análoga a la vista para el presupuesto de gastos, podemos consultar el estado de ejecución de una aplicación de ingresos ejecutando Presupuesto de Ingresos Consultas al Presupuesto de Ingresos Consultas de Aplicaciones de Ingresos Corriente. 2.3. Consultas de aplicaciones de ingresos de ejercicios cerrados Ejecutando Presupuesto de Ingresos Consultas al Presupuesto de Ingresos Consultas de Aplicaciones de Ingresos – Ejercicios Cerrados podremos consultar la situación de los ingresos pendientes de recaudar de ejercicios anteriores. 2.4. Consultas de compromisos de ingresos Ejecutando Presupuesto de Ingresos Consultas al Presupuesto de Ingresos Consultas de Compromisos de Ingresos Futuros podremos visualizar, en su caso, la situación de las operaciones de compromisos de ingresos. 2.5. Consultas de aplicaciones de ingresos por fecha Desde Presupuesto de Ingresos Consultas al Presupuesto de Ingresos Consultas de Operaciones de Ingresos – Corriente. Por fechas podremos listar o consultar estados de ejecución de ingresos del presupuesto corriente entre fechas. Desde Presupuesto de Ingresos Consultas al Presupuesto de Ingresos Consultas de Operaciones de Ingresos – Cerrados. Por fechas podremos listar o consultar estados de ejecución de ingresos de presupuestos cerrados entre fechas. 3. CONSULTAS NO PRESUPUESTARIAS 3.1. Consulta e impresión de operaciones no presupuestarias Con las mismas posibilidades que las vistas para las consultas de operaciones de gastos e ingresos podemos consultar e imprimir las operaciones no presupuestarias ejecutando Operaciones No Presupuestarias Consultas de Operaciones No Presupuestarias. 3.2. Consultas de conceptos no presupuestarios Para consultar la situación de algún concepto no presupuestario ejecutaremos Operaciones No Presupuestarias Consultas de Conceptos No Presupuestarios.


En el ejemplo de la imagen consultaremos el saldo inicial, los pagos, los ingresos y el saldo actual de todos los conceptos de naturaleza acreedora (su primer dígito es 2) 3.3. Extracto de conceptos no presupuestarios Ejecutaremos Operaciones No Presupuestarias Consulta/Extracto de Conceptos No Presupuestarios para consultar operaciones no presupuestarias realizadas en un intervalo de tiempo.


La rejilla de datos nos mostrará los ingresos y pagos totales por concepto en el periodo indicado, así como el saldo al final del periodo.

Pulsando doble clic sobre alguno de ellos accederemos al detalle de pagos e ingresos del concepto seleccionado.


Desde el botón de la barra de herramientas podremos imprimir el extracto de movimientos del concepto visualizado. 3.4. Libros registro de IVA La Ley 37/1992 de 28 de diciembre, del Impuesto sobre el Valor Añadido así como el R.D. 1624/1992, de 29 de diciembre por el que se aprueba el Reglamento del Impuesto sobre el Valor Añadido obligan a los empresarios y profesionales sujetos pasivos del IVA a llevar un libro registro de las facturas recibidas y emitidas. En SicalWin, podremos listar estos libros desde Operaciones No Presupuestarias Libros Registro de IVA. 4. CONSULTAS DE TESORERÍA 4.1. Situación de Ordinales de Tesorería Para consultar los movimientos de tesorería de un ordinal en un periodo determinado ejecutaremos Tesorería Consulta Situación de Ordinales de Tesorería.

Aquí, podremos indicar el tipo de ordinal que queremos consultar: 0 para ordinales de caja, 1 para cuentas restringidas de recaudación, 2 para bancos y cuentas operativas y 9 para formalización. Indicaremos igualmente el periodo de consulta, con la posibilidad de acotar los ordinales que queremos consultar.


La rejilla de datos nos mostrará los ingresos y pagos totales del periodo, así como el saldo final del ordinal. Si queremos visualizar todos los movimientos del periodo pulsaremos dos veces sobre la línea del ordinal o bien ejecutaremos en la barra de menús Consultas/Ver Extracto de Ordinal.

Desde el botón de la barra de herramientas podremos imprimir el extracto de movimientos del ordinal visualizado.


4.2. Conciliación bancaria SicalWin dispone de un módulo para conciliaciones bancarias. El fichero bancario Q43 AEB (cuaderno nº 43 de la Asociación Española de Banca) podrá ser incorporado al sistema para compararlo con las operaciones contables. Para ello, en primer lugar generaremos el lote o periodo a conciliar desde Tesorería Conciliación Incorporación de Movimientos a Conciliar. Los movimientos del lote se podrán introducir manualmente (a partir del extracto del banco) o mediante la captura del fichero Q43 AEB.

Una vez cargados los movimientos bancarios podremos ir marcando manualmente la operación (u operaciones) a conciliar. El botón Proponer Coincidencia marcará automáticamente las operaciones coincidentes.

Una vez marcadas las coincidencias, conciliaremos de manera definitiva desde el botón Conciliar.


4.3. Acta de Arqueo. Para consultar e imprimir el Acta de Arqueo ejecutaremos Tesorería Consulta/Impresión del Acta de Arqueo.

Indicaremos el tipo de ordinal para el que queremos hacer la consulta (si no introducimos nada en este campo se nos mostrarán todos los ordinales) y después pulsaremos el botón Ver Datos.


Para imprimir desde aquí el Acta de Arqueo pulsaremos el botón de la barra de herramientas. 4.4. Alta de ordinales bancarios Para dar de alta nuevos ordinales bancarios ejecutaremos Administración del Sistema Tablas Básicas Ordinales de Tesorería.

El Número de Ordinal a asignar vendrá definido por la siguiente tabla:

Número de ordinal Tipo de ordinal De 001 a 099 Ordinales de caja De 100 a 199 Cuentas restringidas de recaudación De 200 a 799 Cuentas operativas De 800 a 899 Cuentas restringidas de pagos a justificar y anticipos de caja fija De 901 a 998 Ordinales de formalización

Con la tecla de función F5 seleccionaremos el BIC correspondiente a la entidad financiera. Si no existe, tendremos que darlo de alta desde Administración del Sistema Tablas Básicas Mantenimiento de Bancos, Sucursales y BIC. Al dar de alta el número de la Cuenta Bancaria, el sistema controlará el número de dígitos en función del código BIC. Por ejemplo, si damos de alta un ordinal con un BIC español, la cuenta bancaria deberá tener 20 dígitos3.

3 Los códigos IBAN españoles tienen 24 dígitos: 20 para el número de cuenta, 2 para el dígito de control y 2 para el código de país.


4.5. Mantenimiento de Bancos, Sucursales y BIC Desde Administración del Sistema Tablas Básicas Mantenimiento de Bancos, Sucursales y BIC (pestaña Código Identificación bacario internacional) daremos de alta nuevas entidades financieras:

El código de identificación bancario internacional se compone de 11 caracteres:

• 4 para el código bancario (sólo letras). • 2 para el código país (sólo letras) • 2 para la ubicación (letras y números). • 3 para el código de la sucursal (letras y números). Se pueden utilizar los caracteres “XXX” para dar

de alta sólo a la oficina principal. El campo País lo seleccionaremos mediante la tecla de función F5. Se puedan dar nuevos códigos de países desde la pestaña Países.


Este formulario se utilizará, además, para definir en el campo Validación IBAN la estructura del número de dígitos que adoptará el código IBAN en cada uno de los países (el número indica el tamaño del campo y las letras el formato de los mismos). 4.6. Baja de ordinales bancarios También desde Administración del Sistema Tablas Básicas Ordinales de Tesorería podremos borrar aquellos ordinales con saldo cero correspondientes a cuentas bancarias ya canceladas. Para ello seleccionaremos el ordinal con doble click, de forma que se cargen sus datos en la parte inferior de la

ventana, y pulsaremos el botón de la barra de herramientas, o la tecla Supr. de nuestro teclado. Para poder borrar el ordinal, éste no deber tener saldo ni movimientos durante el ejercicio; además, es necesario que ninguna operación pendiente de cobro y/o pago esté grabada contra el ordinal. 5. TERCEROS 5.1. Alta/Modificación de terceros 5.1.1. Datos de terceros Podremos dar de alta nuevos terceros desde las distintas opciones de ejcución del presupuesto, a medida que vayamos necesitándolos, o directamente desde Terceros Mantenimiento de Terceros.


Será obligatorio introducir como mínimo el Tipo de Documento, Número de Documento y Nombre del tercero. El resto de datos son optativos. Mediante la tecla F5 accederemos a una ventana de ayuda con los posibles valores de los campos.

En el alta de terceros, el Tipo de Documento ha de ser coherente con el valor introducido en Número de Documento. Sin embargo, el tipo de documento “0” nos permitirá introducir el número de documento que deseemos, sin que el sistema chequee su validez.

Algunos campos de especial interés son:

• Si marcamos Admite diferir IVA en certificaciones se podrán realizar operaciones con IVA soportado diferido contra ese tercero. Es decir, operaciones que devengarán el IVA en la fase P y no en la O.

• Excluir Modelos 347, que se marcará para aquellos terceros ficticios o que, por otras razones, no deben tenerse en cuenta para el modelo de declaración anual de operaciones con terceras personas.

• Excluir Modelo 190, 180, que se marcará para aquellos terceros que no deben incluirse en el resumen anual de retenciones e ingresos a cuenta (mod. 190) ni en el resumen anual de retenciones e ingresos a cuenta por rendimientos procedentes del arrendamiento de inmuebles (mod. 180).

• En el caso de que se encuentre marcada la casilla de verificación Admite realizar compensaciones, cuando se esté registrando una factura o gasto contra ese tercero y existan derechos reconocidos a su favor, el sistema nos propondrá, vía descuentos en la operación, si queremos compensar el pago de la obligación con el ingreso de los derechos.

• Admite IVA con recargo, que indicará que el tercero está acogido al régimen especial de IVA de Recargo de Equivalencia, por lo que al emitirle facturas se aplicarán los tipos correspondientes4.

4 Opción sólo válida para el uso de facturas emitidas por series.


• Tipo Tercero: podremos visualizar los valores posibles de este campo mediante la tecla de función F5. Para dar de alta más tipos ejecutaremos Administración del Sistema Tablas Básicas Tablas Generales (código SCLT).

• El campo Observaciones se utilizará para anotar cualquier comentario a tener en cuenta en la grabación de operaciones. En el momento de registrar o imputar un gasto contra ese tercero el sistema mostrará un mensaje de alerta con la observación introducida.

• La casilla de verificación Tercero del grupo se marcará en el caso de terceros que pertenezcan al grupo, teniendo en cuenta los conceptos de “entidad del grupo, entidad multigrupo y entidad asociada” definidos en las Normas para la formulación de cuentas anuales consolidadas en el ámbito del sector público aprobadas por Orden HAP/1489/2013, del 18 de julio.

En el Modelo Normal, los asientos se configuran utilizando una cuenta u otra en función de los siguientes parámetros: clasificación económica, tercero de la operación y naturaleza de la entidad. Así pues, será necesario definir correctamente el valor del campo Tercero del grupo.

En el bloque “Otros datos” sólo será obligatorio indicar los Gastos por transferencia (valor 0 “Sin gastos” por defecto). En el caso de que queremos emitir facturas electrónicas a favor de administraciones públicas, será necesario indicar también el valor correspondiente a la administración de que se trate en el campo Sector Instit. Desde esta misma ventana podemos modificar los datos de algún tercero ya dado de alta. Una opción interesante en este caso es la duplicación de terceros. Puede darse el caso de que queramos tener un mismo tercero (y por lo tanto con un único documento identificador) por duplicado ya que con él podemos realizar distintos tipos de operaciones que queremos que el sistema nos controle por separado. En este caso, cargaremos el tercero en cuestión y pulsaremos el botón Duplica. El sistema nos permitirá crear así un nuevo tercero con el mismo número de documento identificador que el anterior, pero con el resto de datos independientes.

También, pulsando la tecla de función F7, o el botón de la barra de herramientas, podremos eliminar el tercero.

Sólo se podrán borrar aquellos terceros que no estén asociados a ninguna operación, ni de corrientes ni de cerrados. Para eliminar terceros duplicados asociados, todos ellos, a operaciones ponerse en contacto con el SEPAM.

El botón de la barra de herramientas nos permite listar un documento por el que el tercero se responsabilizada de los datos generales y bancarios dados de alta en el sistema de información contable. 5.1.2. Ordinales de terceros Si al tercero se le va a pagar habitualmente por transferencia bancaria es interesante dar de alta sus ordinales bancarios.


Desde la pestaña Ordinales Bancarios del Tercero (IBAN) daremos de alta las cuentas asociadas a los diferentes terceros5. El campo Nº es un contador (valor “1” para el primer ordinal, “2” para el segundo, y así sucesivamente). El código BIC lo seleccionaremos con la tecla de función F5. Si no existiese, lo daremos de alta desde Administración del Sistema Tablas Básicas Mantenimiento de Bancos, Sucursales y BIC. A continuación introduciremos el dígito de control (campo D.C.) y el Número de Cuenta. Al dar de alta el número de la cuenta bancaria, el sistema controlará el número de dígitos en función del código BIC. Por ejemplo, si damos de alta un ordinal con un BIC español, la cuenta bancaria deberá tener 20 dígitos6. El campo Tipo de Pago es opcional, será el valor que aparecerá por defecto cuando realicemos operaciones contra ese tercero y ordinal. El campo Sit. (situación) es opcional y podra tener los siguientes valores:

• D: será el ordinal que aparezca por defecto cuando realicemos transferencias a favor del tercero7. • B: cuando queramos que un ordinal esté bloqueado y no se nos permita hacer operaciones con él.

En el campo Observaciones podremos añadir los comentarios que deseemos en la cuenta. Por último, en el campo Fecha caducidad podremos introducir una fecha a partir de la cual no se permita utilizar el ordinal. 5.2. Consulta general de terceros Ejecutaremos Terceros Consulta General de Terceros. Filtraremos por los parámetros que deseemos y pulsaremos el botón Aplicar Filtro.

5 Desde la pestaña Ordinales Bancarios del Tercero (CCC) se podrán seguir consultando los ordinales bancarios con el antiguo formato CCC que, en su día, no se convirtieron a código IBAN por encontrarse bloqueados. 6 Los códigos IBAN españoles tienen 24 dígitos: 20 para el número de cuenta, 2 para el dígito de control y 2 para el código de país. 7 Si no existe ningún ordinal con el valor D, el sistema cogerá como ordinal por defecto el primero no bloqueado.


Situándonos en la barra de títulos y pulsando el botón derecho del ratón podremos añadir campos a la consulta. Entre otros, podremos visualizar así el importe de los contratos menores de suministro, servicios y obras, según los parámetros definidos en la configuración de contratos. Marcando con un aspa los terceros que deseemos y pulsando los botones Ficha Acreedor o Ficha Deudor, según su caso, obtendremos un informe con las operaciones de ésta o aquélla naturaleza para esos terceros en concreto. El botón Histórico nos mostrará las modificaciones que haya sufrido ese tercero. El

botón de la barra de herramientas emitirá un certificado de retenciones de aquellos terceros marcados como empleados de la entidad. Con doble click, o intro, sobre un tercero en concreto accederemos a los detalles del mismo.

El botón Gastos e Ingresos nos mostrará un resumen del total de gastos e ingresos presupuestarios imputados al tercero y su situación. Podemos también obtener el detalle por aplicaciones presupuestarias de corrientes y cerrados. El botón Gastos Futuros e Ingresos Futuros nos mostrará un resumen del total de gastos e ingresos de esta naturaleza (si se utilizan) imputados al tercero. El botón No Presupuestarios nos mostrará un resumen del total de operaciones de esta naturaleza imputadas al tercero y su situación. Como en el caso de los gastos e ingresos, también podremos obtener el detalle por conceptos no presupuestarios. 5.3. Cambio del número identificador de terceros Puede darse el caso de que hayamos realizado operaciones contra un tercero del que no conocíamos, en ese momento, el número de su documento identificador. Para introducir posteriormente ese número identificador y que todas las operaciones ya realizadas sigan estando imputadas al mismo tercero ejecutaremos Terceros Cambio del Documento Identificador de Terceros.


En la parte superior de la ventana filtraremos, si lo deseamos, por alguno de los parámetros allí especificados. En la parte inferior de la ventana cambiaremos el número identificador. Hay que tener en cuenta que, si la modificación introducida afecta al tipo de documento, tendremos también que modificar el contenido del campo Tipo. 5.4. Listados de terceros Desde Terceros Listados Selectivos Varios podremos obtener listados de datos bancarios de terceros, acreedores y deudores superiores a un importe, obligaciones pendientes de pago, derechos pendientes de cobro, etc. Se incluye, además, un detalle por contratistas del importe adjudicado en contratos menores. Este listado generará una hoja de cálculo con las facturas u operaciones sin enlace con facturas, totalizando por tipo de contrato. Los importes incluirán el IVA, con independencia de que sea o no deducible. Esta hoja de cálculo se podrá completar a efectos de su publicación en el Perfil del Contratante y en el Portal de Transparencia. 5.5. Modelo 347 Desde SicalWin es posible generar el modelo de declaración anual de operaciones con terceras personas. Para ello ejecutaremos Administración del Sistema Exportación de datos y soportes magnéticos Obtención de Soportes Magnéticos.


Aquí marcaremos la casilla de verificación Modelo 347 (Resumen anual de operaciones) y el periodo para el cálculo (normalmente todo el año). Será necesario indicar obligatoriamente los datos de la persona de contacto. En el bloque Tipos de Tercero a excluir podemos indicar aquellos que, por el motivo que sea, no deben incluirse en el modelo8. Por ejemplo, tal y como nos informa el sistema, será encesario excluir aquellos terceros titulares de Pagos a Justificar y Anticipos de Caja Fija (la declaración 347 debe incluir los terceros finales y no los perceptores de los fondos a justificar o caja fija).

Tampoco se incluirán en el modelo aquellos terceros que tengan marcada la casilla de verificación Excluir Mod. 347 en el mantenimiento de terceros.

8 Para ello será necesario haber indicado este dato en los formularios de Mantenimiento de Terceros, campo Tipo tercero. La utilización de terceros “comodín” (como por ejemplo VARIOS) puede desvirtuar los datos obtenidos si en ellos se han incluido operaciones con terceros que deban declararse en el 347. Si este tipo de terceros se ha utilizado de forma muy residual, será uno de los tipos de tercero a excluir.


Una vez definidos los terceros a excluir, el sistema nos propondrá no incluir en el modelo aquellas operaciones con descuento a conceptos no presupuestarios de IRPF.

Se tendrá que responder “Sí” para excluir las operaciones ya informadas en los modelos 180 Resumen anual por los rendimientos procedentes del arrendamiento de inmuebles urbanos y 190 Resumen anual de retenciones e ingresos a cuenta por rendimientos del trabajo de determinadas actividades económicas, premios y determinadas imputaciones de renta. Hemos de tener en cuenta que sólo se excluirán aquellas operaciones con descuentos a conceptos no presupuestarios marcados como de IRPF. Si la entidad no tiene marcados conceptos de este tipo, estas operaciones no se excluirán. Normalmente los descuentos de IRPF se darán en operaciones del capítulo 1 de gastos y en operaciones con retenciones de IRPF a profesionales o a particulares por alquileres. En estos casos, aunque no tengamos marcados conceptos no presupuestarios de IRPF, la no inclusión de estas operaciones la podemos hacer vía aplicación presupuestaria (como se verá a continuación); vía exclusión de terceros, tal y como hemos visto más arriba; o bien marcando la casilla de verificación Excluir Mod. 347 en el mantenimiento de terceros. Hemos de tener en cuenta que SicalWin no incluirá en el modelo aquellos justificantes de gastos registrados pendientes de contabilizar para los que no se haya contabilizado su correspondiente operación pendiente de aplicar a presupuesto (cuenta 413). Tanto en gastos como en ingresos hay que elegir las aplicaciones presupuestarias cuyas operaciones serán incluidas en el cálculo del modelo. Los datos que aparecen por defecto en esta rejilla son los que se hayan cargado para cada una de las aplicaciones presupuestarias en Administración del Sistema Tablas Básicas Clasificaciones. No obstante, podremos modificarlos aquí. Las modificaciones introducidas se mantendrán en los años siguientes. Sin embargo, es conveniente repasarlas cada año para definir los parámetros de las nuevas aplicaciones presupuestarias que, en su caso, se hayan dando de alta.


En la columna 347 introduciremos el valor “S” si queremos incluir las operaciones de la aplicación, o “N” si no las queremos tener en cuenta. Para aquellas aplicaciones presupuestarias a incluir en el modelo, indicaremos la Clave en la columna correspondiente. Los valores posibles serán9:

• Clave A, compras: adquisición de bienes y servicios (incluidas las operaciones de seguros y los gastos financieros por préstamos y operaciones bancarias), tanto las habituales como las ocasionales, incluso las inmobiliarias.

• Clave B, ventas: - Entregas de bienes y prestación de servicios, tanto las habituales como las ocasionales,

incluyendo las inmobiliarias. - Importes superiores a 6.000,00 € que se hubieran cobrado en metálico de cada una de las

personas o entidades relacionadas en la declaración. • Clave C: para cobros por cuenta de terceros. • Clave D: adquisiciones de bienes o servicios al margen de cualquier actividad empresarial o

profesional realizadas por Administraciones Públicas. • Clave E: subvenciones, auxilios y ayudas satisfechos por las Administraciones Públicas (nunca

deben utilizar esta clave los perceptores de las mismas). En el caso de ingresos, si la aplicación presupuestaria recoge el producto de arrendamientos de locales de negocio, introduciremos el valor “X” en la columna Arrendamiento. Tras pulsar el botón Aceptar el sistema realizará los cálculos necesarios, con la posiblidad de imprimir los resultados.

9 Normalmente, en las entidades locales se utilizará la clave “D” para gastos (salvo transferencias y subvenciones entregadas), “E” para los gastos por transferencias y subvenciones entregadas y “B” para los ingresos. No obstante, para aquellos gastos que supongan la existencia de una actividad empresarial se deberá utilizar la clave “A”.


El listado de operaciones incluirá los siguientes:

• Operaciones que superen, para un mismo tercero, los 3.005,06 €. Se incluirán también los justificantes de anticipos de caja fija y pagos a justificar, así como operaciones pendientes de aplicar al Presupuesto. Todo ello con IVA incluido.

• Operaciones agrupadas por tercero, de la clave B, cobradas por caja cuando la suma, para operaciones de un mismo ejercicio (corriente y cerrados), sea superior a 6.000,00 €.

• Operaciones por importes percibidos por transmisiones de inmuebles sujetas a IVA. Se tomarán todas aquellas operaciones de ingresos declaradas en la clave B, que sean del capítulo 6 y que tengan IVA repercutido.

El listado de terceros incluidos y excluidos adjunta, además, un listado resumen según la clave de la declaración. Tanto en el caso de que listemos o cancelemos, el sistema nos mostrará un resumen del modelo.

Desde el botón Generar Fichero guardaremos el archivo generado10. Este fichero será posteriormente cargado en el programa de ayuda de la Agencia Tributaria.

Para que SicalWin tenga en cuenta las facturas registradas y no reconocidas es necesario que para estos justificantes se haya contabilizado la correspondiente operación pendiente de aplicar al presupuesto (cuenta 413).

10 Hay que recordar que para que los usuarios tengan acceso al fichero generado, éste deberá ser guardado en una unidad de la máquina desde la que nos conectamos a la aplicación SicalWin: “Disco local (‘Unidad:’ en ‘Nombre de la máquina’)”; donde ‘Unidad’ se refiere al disco duro local donde podremos guardar los datos (C:, D:, E:, etc.) y ‘Nombre de la máquina’ se refiere a la denominación del ordenador desde el que nos estamos conectando.


6. AÑADIR FIRMAS A DOCUMENTOS 6.1. Definición de firmas Desde Administración del Sistema Firmas en Documentos (pestaña Definición de Cabeceras y Firmas) introduciremos el texto que queramos que aparezca como pie de firmas en nuestros documentos y relaciones contables.

Podemos crear desde aquí, cabeceras y pies para los documentos contables y cabeceras para las relaciones contables. En el ejemplo de la imagen se ha definido un pie de firma para los RC’s de contratos menores. En el se hace mención a la necesidad del servicio o suministro y al cumplimiento de los límites legales. De esta forma los correspondientes documentos contables servirán como justificación de la necesidad y certificación del cumplimiento de los límites legales. 6.2. Asignación de firmas a documentos, facturas y relaciones contables En segundo lugar asignaremos esas firmas a distintos tipos de operaciones desde la pestaña Asociación de Firmas a Operaciones.


En el campo Código de Operación introduciremos aquel al que se refiera la operación a asignarle la firma. Podemos consultar los códigos de operaciones desde Administración del Sistema Tablas Básicas Tabla de Operaciones. Es posible utilizar comodines en este campo. Por ejemplo, el código de operación “1??????” se referirá a todas las operaciones de ingresos, el código “2??????” a todas las de gastos y el “3??????” a las no presupuestarias. Para asociar firmas al Acta de Arqueo introduciremos el código de operación “ARQUEO”. Para asociar firmas a las facturas emitidas introduciremos el código de operación “FACEMI”. Para asignar firmas y cabeceras a relaciones contables ejecutaremos Administración del Sistema Tablas Básicas Tipos de Relaciones Contables. Asignaremos firmas a las distintas relaciones indicándolo en la columna Código de Cabecera o Código de Firma Asociado. Podemos acceder a los textos de firmas y cabeceras dados de alta mediante la tecla de función F5.


7. ESTADOS DE EJECUCIÓN E INFORMACIÓN TRIMESTRAL 7.1. Consulta de estados de ejecución del Presupuesto Desde Salidas por Impresora Estados de Ejecución podremos consultar y listar estados de ejcución del Presupuesto. Marcando la casilla de verificación A fecha actual podremos obtener todos los listados especificados en la imagen siguiente:


Aquí, marcaremos el listado que deseamos imprimir y pulsaremos el botón Aceptar. Si queremos obtener listados sobre el estado de ejecución del Presupuesto corriente en un periodo determinado marcaremos la casilla de verificación Entre fechas (Ppto. Corriente).

En este caso delimitaremos el periodo en los campos Inicial y Final. Tras esto, pulsaremos el botón Recalcular para que el sistema totalize los datos entre las fechas indicadas. Si queremos obtener listados sobre el estado de ejecución de Presupuestos cerrados en un periodo determinado marcaremos la casilla de verificación Entre fechas (Pptos. Cerrados), con la misma operatoria que la vista en el caso anterior. 7.2. Ejecución trimestral de Presupuestos La Orden HAP/2105/2012 determina el procedimiento, contenido y frecuencia de remisión de la información económico-financiera a suministrar por las entidades locales, disponiendo su artículo 16 que la corporación local elaborará trimestralmente una actualización del informe de intervención sobre el cumplimiento del objetivo de estabilidad presupuestaria y límite del gasto, así como una valoración sobre el cumplimiento de la regla del gasto. El fichero XBRL con parte de la información trimestral a comunicar al Ministerio de Hacienda se puede obtener desde Administración del Sistema Exportación de Datos y Soportes Magnéticos Obligaciones Trimestrales de Suministro de la Información.


En el campo “Fecha Hasta” indicaremos la fecha correspondiente al último día del periodo de análisis. Los ficheros se tendrán que generar en una ruta accesible por parte del usuario: “Disco local (‘Unidad:’ en ‘Nombre de la máquina’)”; donde ‘Unidad’ se refiere al disco duro local donde podremos guardar los datos (C:, D:, E:, etc.) y ‘Nombre de la máquina’ se refiere a la denominación del ordenador desde el que nos

estamos conectando. Seleccionaremos esta ruta desde el botón 7.2.1. Fichero XBRL Para general el fichero XBRL con la información trimestral pulsaremos el botón “Generar Trimloc”. En el caso de que la estructura presupuestaria del presupuesto de la entidad sea distinta a la establecida en la Orden EHA/3565/2008, será necesario adaptar aquella a la estructura de la mencionada Orden. Así, si es el caso, el sistema nos pedirá en primer lugar que relacionemos las aplicaciones de nuestro presupuesto de ingresos.

En la parte superior de la ventana se nos muestran las aplicaciones de nuestro presupuesto de ingresos que no existen en la estructura de la Orden EHA/3565/2008. En la parte inferior se nos muestran las aplicaciones posibles según la mencionada estructura.


Para cada uno de las aplicaciones de nuestro presupuesto elegiremos la aplicación correspondiente de la estructura de la Orden. Tras pulsar el botón Confirmar repetiremos la operación, si es el caso, para la clasificación económica de gastos. Tras estos procesos, el sistema calculará todos los datos necesarios para generar el fichero XBRL en la ruta especificada. 7.2.2. Listados Si queremos generar los informes a comunicar al Ministerio de Hacienda, los marcaremos y pulsaremos el botón “Aceptar”.


Este proceso nos generará hojas de cálculo en la ruta especificada en el campo “Ruta donde se guardarán los ficheros de Resultados”.

Documents

1. CONSULTAS DEL PRESUPUESTO DE GASTOStesoreria... · Consultas, Listados y Terceros 3 1. CONSULTAS DEL PRESUPUESTO DE GASTOS . 1.1. Consulta e impresión de operaciones de gastos