ANALISIS PENGARUH NISBAH BAGI HASIL, DANA PIHAK KETIGA

(DPK), DAN FINANCING TO DEPOSIT RATIO (FDR) TERHADAP

PEMBIAYAAN MODAL KERJA SYARIAH PADA BANK SYARIAH

DI INDONESIA

SKRIPSI

Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai

Derajat Sarjana Ekonomi

Oleh :

Wuri Rahmawati

201510180311008

PROGRAM STUDI EKONOMI PEMBANGUNAN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG

2019

i

LEMBAR PERSETUJUAN

SKRIPSI

ANALISIS PENGARUH NISBAH BAGI HASIL, DANA PIHAK

KETIGA (DPK), DAN FINANCING TO DEPOSIT RATIO (FDR)

TERHADAP PEMBIAYAAN MODAL KERJA SYARIAH

PADA BANK SYARIAH DI INDONESIA

Oleh :

Wuri Rahmawati

201510180311008

Malang, Mei 2019

Telah disetujui oleh :

Dosen Pembimbing I Dosen Pembimbing II

Zainal Arifin, SE., M.Si M. Sri Wahyudi S., SE., ME

ii

LEMBAR PENGESAHAN

SKRIPSI

ANALISIS PENGARUH NISBAH BAGI HASIL, DANA PIHAK

KETIGA (DPK), DAN FINANCING TO DEPOSIT RATIO (FDR)

TERHADAP PEMBIAYAAN MODAL KERJA SYARIAH

PADA BANK SYARIAH DI INDONESIA

Yang disiapkan dan disusun oleh :

Nama : Wuri Rahmawati

NIM : 201510180311008

Program Studi : Ekonomi Pembangunan

Telah dipertahankan di depan penguji pada tanggal ……… dan dinyatakan

telah memenuhi syarat untuk diterima sebagai kelengkapan guna mencapai derajat

Sarjana Ekonomi pada Universitas Muhamamdiyah Malang.

Susunan Majelis Penguji:

Penguji I : 1. ……………………………….

Penguji II : 2. ………………………………

Penguji III : 3. ………………………………

Penguji IV : 4. ……………………………….

Mengetahui,

Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Ketua Program Studi Ekonomi Pembangunan

Dr. Idah Zuhroh, MM Hendra Kusuma, SE., M.S.E

iii

PERNYATAAN ORISINALITAS

Yang betanda tangan di bawah ini, saya:

Nama : Wuri Rahmawati

NIM : 201510180311008

Program Studi : Ekonomi Pembangunan

Surel : wurirahma60@gmail.com

Dengan Ini menyatakan bahwa:

1. Skripsi ini adalah asli dan benar-benar hasil karya sendiri, baik sebagian

maupun keseluruhan, bukan hasil karya orang lain dengan

mengatasnamakan saya, serta bukan hasil penjiplakan (plagiari ms) dari

hasil karya orang lain;

2. Karya dan Pendapat orang lain yang dijadikan sebagai bahan rujukan

(referensi) dalam skripsi ini, secara tertulis dan secara jelas dicantumkan

sebagi bahan/sumber acuan dengan menyebutkan nama pengarang dan

dicantumkan di daftar pustaka sesuai dengan ketentuan penulisan ilmiah

yang berlaku;

3. Pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya, dan apabila di

kemudian hari terdapat penyimpangan dan atau ketidakbenaran dalam

pernyatan ini, makasaya bersedia menerima sanksi akademis, dan sanksi-

sanksi lainnya yang sesuai dengan peratuaran perundang-undangan yang

berlaku.

Malang,

Yang Membuat Pernyataan,

Wuri Rahmawati

vi

KATA PENGANTAR

Bismillahirrohmanirrohim.

Puji syukur kehadirat Allah SWT atas limpahan rahmat dan karunia-Nya

sehingga Skripsi dengan judul “Analisis Pengaruh Nisbah Bagi Hasil, Dana Pihak

Ketiga (DPK), dan Financing To Deposit Ratio (FDR) Terhadap Pembiayaan

Modal Kerja Syariah Pada Bank Syariah di Indonesia” ini dapat terselesaikan

pada waktu yang telah direncanakan.

Teiring do’a sholawat semoga senantiasa melimpah ke haribaan Muhammad

SAW. Rasul akhir zaman, penutup para Nabi yang membawa kesempurnaan

ajaran Tauhid dan keutamaan budi pekerti.

Selama proses penyusunan skripsi ini, banyak yang telah memberikan

bantuan dan dukungan kepada saya. Sebagai ucapan syukur, dalam kesempatan

ini saya ingin mengucapkan terimakasih kepada:

1. Bapak Dr. H. Fauzan, M.Pd. selaku Rektor Universitas Muhammadiyah

Malang

2. Ibu Dr. Idah Zuhroh, M.M selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Universitas Muhammadiyah Malang.

3. Bapak Hendra Kusuma, SE., M.S.E selaku Ketua Jurusan Ekonomi

Pembangunan Universitas Muhammadiyah Malang.

4. Bapak Zainal Arifin, SE., M.Si dan Bapak M. Sri Wahyudi S., SE., ME

selaku Pembimbing 1 dan Pembimbing 2 dalam melaksanakan pengerjaan

Skripsi saya.

5. Rekan-rekan seperjuangan saya di Kelas Ekonomi Pembangunan C angkatan

2015, serta rekan-rekan dekat lainnya di Universitas Muhammadiyah Malang.

6. Kedua Orang Tua tercinta serta sanak saudara yang telah membantu

mendunkung, mendoakan, dan memberi motivasi dalam pengerjaan skripsi

saya.

7. Kerabat-kerabat saya diluar Universitas Muhammadiyah Malang yang

memberi dukungan serta semangat dalam mengerjakan tugas Skripsi.

vii

Kepada mereka semua, hanya ungkapan terimakasih dan do’a tulus yang

dapat saya persembahkan, semoga segala yang telah mereka berikan kepada saya

tercatat dengan tinta emas dalam lembaran catatan Roqib sebagai sebuah ibadah

yang tiada ternilai. Amiin. Akhirnya, dengan segala keterbatasan dan

kekurangannya, saya persembahkan karya tulis ini kepada siapapun yang

membutuhkannya. Kritik dan saran dari semua pihak sangat saya harapkan untuk

penyempurnaan karya-karya saya selanjutnya. Terimakasih.

Billahittaufiq Wal Hidayah

Penulis

viii

DAFTAR ISI

LEMBAR PERSETUJUAN ........................................................................................ i

LEMBAR PENGESAHAN ........................................................................................ ii

PERNYATAAN ORISINALITAS ............................................................................ iii

Abstrak ........................................................................................................................ iv

Abstract ........................................................................................................................ v

KATA PENGANTAR ................................................................................................ vi

DAFTAR ISI ............................................................................................................. viii

DAFTAR TABEL....................................................................................................... xi

DAFTAR GAMBAR ................................................................................................ xiii

BAB I PENDAHULUAN ............................................................................................ 1

A. Latar Belakang ................................................................................................... 1

B. Rumusan Masalah .............................................................................................. 6

C. Batasan Masalah................................................................................................. 6

D. Tujuan Penelitian ............................................................................................... 7

E. Manfaat Penelitian ............................................................................................. 7

BAB II LANDASAN TEORI ..................................................................................... 8

A. Penelitian Terdahulu .......................................................................................... 8

B. Tinjauan Pustaka .............................................................................................. 13

C. Hubungan Antar Variabel ................................................................................ 23

ix

D. Kerangka Pemikiran ......................................................................................... 23

E. Hipotesis Penelitian .......................................................................................... 27

BAB III METODE PENELITIAN .......................................................................... 28

A. Jenis Penelitian ................................................................................................. 28

B. Obyek Penelitian .............................................................................................. 28

C. Jenis dan Sumber Data ..................................................................................... 28

D. Teknik Pengambilan Data ................................................................................ 29

E. Populasi dan Sampel ........................................................................................ 30

F. Definisi Operasional Variabel .......................................................................... 31

G. Teknik Analisis Data ........................................................................................ 32

BAB IV HASIL PENELITIAN ................................................................................ 36

A. Gambaran Umum Bank Syariah Sebagai Sampel ............................................ 36

B. Analisis Data Penelitian ................................................................................... 45

C. Hasil Analisis ................................................................................................... 50

D. Interpretasi Hasil Regresi Panel ....................................................................... 53

E. Pengujian Hipotesis .......................................................................................... 55

F. Pembahasan Hasil Penelitian ........................................................................... 61

BAB V PENUTUP ..................................................................................................... 66

A. Kesimpulan ...................................................................................................... 66

B. Keterbatasan Masalah ...................................................................................... 67

x

C. Saran ................................................................................................................. 67

DAFTAR PUSTAKA ................................................................................................ 69

LAMPIRAN ............................................................................................................... 71

xii

DAFTAR TABEL

Tabel 1.1 Perkembangan Lembaga Perbankan Syariah di Indonesia periode Tahun

2013-2017 ....................................................................................................................... 1

Tabel 2.1 Bank Syariah di Indonesia .............................................................................. 31

Tabel 4.1 Hasil Pemilihan Model Dengan Uji Chow ..................................................... 55

Tabel 4.2 Hasil Pemilihan Model Dengan Uji Hausman ............................................... 55

Tabel 4.3 Hasil Pemilihan Model Dengan Uji LM Breusch-Pagan ............................... 56

Tabel 4.4 Hasil Uji Regresi Random Effect ................................................................... 57

Tabel 4.5 Hasil Uji F ....................................................................................................... 60

Tabel 4.6 Hasil Uji T ....................................................................................................... 61

xiii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 1.1 Grafik Jumlah Aset Perbankan Syariah (Miliar Rupiah) ........................ 4

Gambar 1.2 Grafik Pembiayaan Bank Syariah Berdasarkan Jenis Penggunaan

Periode Tahun 2014-2017 ........................................................................................... 5

Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran Analisis Pengaruh Nisbah Bagi Hasil, Dana

Pihak Ketiga (DPK), dan Financing to Deposit Ratio (FDR) Terhadap

Pembiayaan Modal Kerja Syariah pada Bank Syariah di Indonesia ........................... 28

Gambar 4.1 Grafik Perkembangan Pembiayaan Modal Kerja Syariah pada Bank

Syariah di Indonesia Tahun 2010-2017 ..................................................................... 48

Gambar 4.2 Grafik Perkembangan Nisbah Bagi Hasil pada Bank Syariah di

Indonesia Tahun 2010-2017 ...................................................................................... 50

Gambar 4.3 Grafik Perkembangan Dana Pihak Ketiga (DPK) pada Bank Syariah

di Indonesia Tahun 2010-2017 .................................................................................. 51

Gambar 4.4 Grafik Perkembangan Financing to Deposit Ratio (FDR) pada Bank

Syariah di Indonesia Tahun 2010-2017 .................................................................... 52

69

DAFTAR PUSTAKA

Arifin. (2006). Dasar-Dasar Manajemen Bank Syariah . Jakarta: Pustaka Alvabet.

Darmawi, H. (2011). Manajemen Perbankan. Jakarta: PT Bumi Aksara.

Djiwandono, J. S. (2001). Mengelola Bank Indonesia Dalam Krisis. Jakarta:

Pustaka LP3ES.

dkk, I. W. (2013). Manajemen Risiko Bank Islam. Jakarta Selatan: Salemba

Empat.

Dwi Suwiknyo, S. M. (2010). Analisis Laporan Keuangan Perbankan Syariah.

Yogyakarta: Pustaka Belajar.

Eriyati. (2010). Faktor-Faktor Yang Mmepengaruhi Permintaan Pembiayaan

Kredit Pada PT. Bank Syariah . JUrusan Ilmu Ekonomi Fakultas Ekonomi

Universitas Riau , 10.

Firdausiyah. (2011). Analisa Tingkat Permintaan Pembiayaann Pada Bank

Umum. Jurnal Ekonomi Pembangunan Vol 9 No 1 , 15.

Fitriah, N. L. (2014). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Modal Sendiri, Nisbah Bagi

Hasil, LAR dan CAR Terhadap Pembiayaan Musyarakah Pada Bank

Umum Syariah di Indonesia. Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas

Surabaya , 50.

Gampito. (2014). Pengaruh Dana Pihak Ketiga Terhadap Penyaluran Dana

Perbankan Syariah di Sumatera Barat. Juris Volume 13, No 1 , 42.

Ilyas, R. (2015). Konsep Pembiayaan Dalam Perbankan Syariah. Jurnal

Penelitian, Vol. 9, No.1 , 187.

Karlina, S. (2017). Analisis Pengaruh Simpanan (DPK), Tingkat Bagi Hasil, dan

NPF Terhadap Pembiayaan Pada Perbankan Syariah. Jurusan

Manajemen Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah , 28.

Kusumaningtias, L. W. (2014). Pengaruh DPK, CAR, NPF, dan SWBI Terhadap

Pembiayaan Murabahah Pada Bank Umum Syariah Tahun 2008-2012.

Jurnal Ilmu Manajemen , 1552.

Mardianingsih, D. (2013). Pengaruh Dana Pihak Ketiga Terhadap Pembiayaan

Mudharabah Pada Bank Umum Syariah. IAIN Syekh Nurjati , 34.

70

Nurbaya, F. (2013). Analisis Pengaruh CAR.ROA,FDR,dan DPK Terhadap

Pembiayaan Murabahah . Fakultas Ekonomi Universitas Diponegoro , 45.

Oraktek, B. S. (2001). Muhammad Syafi'i Antonio. Jakarta: Gema Insani Press.

Qolby, M. L. (2012). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Pembiayaan Pada

Perbankan Syariah Di Indonesia Periode Tahun 2007-2013. Jurnal

Ekonomi Pembangunan , 370.

Rukmana, D. M. (2010). Bank Syariah Teori, Kebijakan, dan Studi Empiris di

Indonesia. Jakarta: Erlangga.

Rustam, B. R. (2013). Manajemen Risiko Perbankan Syariah di Indonesia.

Jakarta Selatan: Salemba Empat.

Rustariyuni, I. G. (2015). Pengaruh DPK, BI Rate, dan NPL Terhadap Penyaluran

Kredit Modal Kerja Pada BPR di Provinsi Bali Tahun 2009-2014. Jurnal

EP , 16.

Tarmizi. (2012). Penyelesaian Pembiayaan Bermasalah di Bank Syariah. Jakarta:

Sinar Grafika.

Triasdini. (2010). Pengaruh CAR,NPL, dan ROA Terhadap Penyaluran Kredit

Modal Kerja. Jurnal Ekonomi , 25-28.

Wardiman, M. (2017). Sistem Pembiayaan Modal Kerja Oleh Bank Syariah

Sebagai Bank Umum Menurut Undang-Undang Nomor 21 Tahun

2008. Lex et Societatis Vol.V , 110.

71