Embed Size (px)
Citation preview
CONG TY CO PHANKHOANG SAN VA V~T LI~U XAY DVNG GIA LAI Dja chi: Thon 9, Xa Nghia HU"ng, Huy~n Chtr Pah, Tinh Gia Lai
E>i~n tho~i: 0593 893737
BAO cAo TAI CHiNH DA DUOC KIEM TOAN •
CONG TY CO PHAN KHO ANG SAN VA V ~ T LI~U xA Y Dl/NG GIA LAI
Cho nlim tai chinh kit thuc ngay 3111212016
kem theo
BAO cAo KllLM TOAN D<)C L~P
Duac kiem toan bili:
CONG TY TNHH KlEM TOAN VA KE TOAN HA NOi . SB 3 Ngo 1295 Giai Ph6ng - Hoang Mai - Ha N<}i
Di~n tho~i: (04) 3 974 5081/82 Fax: (04) 3 974 5083
Ha N9i, thang 04 nam 2017
CONG TY CO PHAN KHO ANG SAN VA V ~ T LI~U XAY D\)NG GIA LAI
Dja chi: Thon 9, Xa Nghia HU'ng, Huy~n ChU' Pah, Tinh Gia Lai
Dien thoai: 0593 893737
Nqi dung J. Trang so
Bao- cao cua H()i d6ng quan tri va Ban Giam d6c
Bao cao kiSm toan d()c l~p
Bang can d6i k€ toan t~i ngay 3111212016
Bao cao k€t qua ho~t d()ng kinh doanh nam 2016
Bao cao hru chuySn ti8n t~ nam 2016
Thuy€t minh Bao cao tai chfnh nam 2016
2-3
4-5
6-7
8
9
10 - 30
.. ~./
CONG TY CO PHAN KHO ANG SAN VA V ~ T LI:E:U xA Y D\J'NG GIA LAI
Dia chi: Thon 9, Xa Nghia Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai
Di~n tho?i: 0593 893737
BAO CAO CUA BAN GIAM DOC
Bao cao cua ban Giam dBc dinh kem Bao cao tai chinh
1. Gi6'i thi~u v~ Cong ty ca ph§n Khoang san va V~t li~u Xay d\fng Gia Lai:
Cong ty C6 phftn Khoang san va V~t li~u Xay d\ffig Gia Lai (du6'i day viSt t~t la "Cong ty") la cong ty c6 phftn duqc chuy8n d6i c6 phftn h6a tu Cong ty TNHH m<)t thaqh vien G?ch ng6i Gia Lai, thanh l~p t?i Vi~t Nam theo GiAy cht'.rng nh~n dang ky kinh doanh va dang ky thuS s6 5900482154, dang ky lftn dftu ngay 24 thang 09 nam 2008, thay d6i lftn 9 ngay 30 thang 03 nam 2016 do Sa KS hO?Ch va f)ftu tu tinh Gia Lai dp. Theo d6:
Ten coilg ty:
V~ D.::- I" on 1eu ~:
Cong ty ca phAn Khoang san va V~t li~u Xay d\fng Gia Lai.
170.624.500.000 dflng
(Bdng chu: M9t tram biiy muO'i ty sau tram hai muO'i tu tr if u nam tram nghin dang)
M~nh gia ca phAn: 10.000 dflng
Trl} sO' chinh t~i: Thon 9, xa Nghia HU'ng, huy~n Chll' Pah, tinh Gia Lai.
Linh V\fC ho~t dqng va nganh ngh~ kinh doanh cua cong ty:
San xuAt g?ch, ng6i b~ng lo Tuynen.
- San xuAt v~t li~u xay di,rng tu dAt set.
- Khai thac da, cat, soi, dAt set.
- -Buon ban v~t li~u xay di,rng.
- V~n tai hang.
Khao sat, tham do khoang san va do ve ban d6.
- Mua ban v~t tu thiSt bi nganh khai thac mo.
Buon ban h6a chAt khac tru cac h6a chAt sir dt;mg trong nong nghi~p.
- Ban buon kim lo?i.
Hqi dBng quan trj va Ban Giam dBc Cong ty t~i ngay I~p Bao cao bao gflm:
A Hqi dBng quan trj:
1 Ba Ph?m Thi Hinh Chu tich HDQT
2 Ong Trftn M?nh Hung Uy vien
.3 Ong Trftn Kien Cm':rng Uy vi en (B6 nhi~m ngay 28/12/2015)
4 Ong Lam Hoang Giang Uy vien
5 Ong Ph?m Qu6c Tu~ Uy vien
Ban kiim soat:
1 Ba Phung Thi Kim Anh Tru&ng ban
2 Ba Vu Thi Chung Thanh vien
3 Ba Hf> Thi HfJng Di~u Thanh vien
Ban Giam dBc:
1 Ong Trftn Anh TuAn Giam d6c (B6 nhi~m ngay 12/04/2016)
Ong Ph?m Qu6c Hoan Giam d6c (Mi€n nhi~m ngay 12/04/2016)
2 Ong Chau Kinh Qu6c Pho Giam d6c
3 Ong Nguy€n Dinh Tmcmg KS toan tru&ng (B6 nhi~m ngay 12/10/2016)
4 Ong Vo Sy Vi~t KS toan tru&ng (Mi€n nhi~m ngay 12/10/2016)
2
' ~ ' -.
~ i" ·2.u ---~c .,"'\ ~ ·.:.. .. ,j \
' Ji
....
1--
2. Ki~m toan vien d(}c I~p Bao cao tai chfnh cha nam tai chfnh kSt th(1c ngay 31/12/2016 cua Cong ty dugc kiSm toan bc'Yi Cong ty TNHH Ki€m toan va KS toan Ha N()i (CPAHANOI).
3. T~i Bao cao nay Ban Giam dfic xin khing djnh nhfrng vin d~ sau day:
.-
Ban Giam d6c Cong ty chju trach nhi~m trong vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chfnh m()t each trung
thtJC va hgp ly;
LtJa chc;m cac chf nh sach kS to an thfch hgp va ap di.mg cac chfnh sach nay m()t each nhM quan;
L~p cac Bao cao tai chfnh d!Ja tren ca sc'Y ho~t d()ng kinh doanh lien t1,1c;
Chung toi da cung dp toan b() cac tai li~u kS toan dn thiSt cha cac kiSm toan vien va chju trach nhi~m VS tfnh trung th\IC cua CaC tai li~U da cung dp;
Bao cao tai chfnh da phan anh trung th\IC vs tinh hinh tai san, cong ng va ngu6n v6n chu sc'Y hfru cua
Cong ty ci:ing nhu kSt qua ho~t d()ng san xuftt kinh doanh va tinh hinh luu chuy€n tiSn t~ cua Cong ty cho.nam tai chfnh kSt thuc cung ngay.
Ba~ cao tai chfnh dugc l~p phu hgp v6i cac Chfnh sach kS toan da dugc trinh bay trong ThuySt minh
Bao cao tai chfnh; phu hgp v6i cac ChuAn mlJC KS toan Vi~t Nam, ChS d() KS toan doanh nghi~p Vi~t
Nam va Quy djnh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l~p va trinh bay baa cao tai chfnh;
KS tu ngay kSt thuc nam tai chf nh dSn ngay l~p Bao cao tai chfnh, t~i Van phong Cong ty da bi ap d1,1ng cu5ng chS b~ng bi~n phap thong baa h6a dan khong con sir d1,1ng theo QuySt djnh s6 3407-03/QD-CT ngay 05/09/2016 cua Cvc thus Tinh Gia Lai vs vi~c cu5ng chS h6a dan b~ng bi~n phap thong baa h6a dan khong con sir d1,1ng d6i v6i Cong ty c6 phfin khoang san va V~t Ii~u Xay dtJng Gia Lai v6i theri h~n 1 nam kS tu ngay 12 thang 09 nam 2016 dSn ngay 12 thang 09 nam 2017. SIJ ki~n nay c6 thS anh huc'Yng 16n t6i ho~t d()ng cua Cong ty.
Chung toi kh~ng djnh r~ng Cong ty tiSp tvc ho~t d()ng va th\Ic hi~n kS ho~ch san xuftt kinh doanh cua
minh trong nam tai chfnh tiSp theo.
Giam d6c
TrAn Anh Tuin
Gia Lai, ngay JO thang 03 nam 2017
3
'O. Jj G ~ ! J
·.0
"' ~ . • " .,.;;_.
" ,..? , " "' , " "
CONG TY KIEM TOAN VA KE TOAN HA NQI THANH VIEN HANG KIEM TOAN ALLIANCE OF INTER-CONTINENTAL ACCOUNTANTS }l . A Trl.l so chinh: S6 3, ng6 1295, du0ng Giai Phong, P. Hoang Li¢t, Q. Hoang Mai, TP. Ha N¢i l c DT: (84) 4 3974 5080/81/82 Fax: (84) 4 3974 5083 Email: [email protected] Website: www.cpahanoi.com
s6: A~120111BCKTIBCTC- CPA HANOI
BAO cAo KIEM TOAN DOC LAP . . Kinh gui: HQI DONG QUAN TR.IV A BAN GIAM DOC
CONG TY co PHAN KHOANG SAN v A v ! T LII$U xA y Dl/NG GIA LAI
Bao cao ki~m toan v~ bao cao tai chinh
ChUng toi , Cong ty TNHH Ki~m toan va K€ toan Ha N()i (CPA HANOI) da ti€n hanh kiSm toan Bao cao
tai chfnh kem theo cua Cong ty Cb phAn Khoang san va V~t Ji~u Xay d\ffig Gia Lai duqc l~p ngay
10/03/2017, tu trang 07 d€n trang 30 bao g6m: Bang can d6i kS toan t~i ngay 31/12/2016, Bao cao kSt qua
kinh doanh, Bao cao luu chuySn tiSn t~ cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay va Ban ThuySt minh Bao cao
tai chfnh.
Trach nhi~m cua Ban Giam dBc
Ban Giam d6c cong ty chju trach nhi~m vS vi~c l~p va trinh bay trung thgc va hqp ly Bao cao tai chfnh cua
Cong ty theo chuAn mgc kS toan, chS dQ kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly co lien
quan dSn vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chfnh va chju trach nhi~m vs kiSm soat n()i bQ ma ban Giam d6c
xac djnh la dn thiSt dS dam bao cho vi~c J~p va trinh bay Mo cao tai chinh khong con sai sot tr<;mg y€u do
gian l~n ho~c nhAm l~n.
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi la dua ra y kiSn vs bao cao tai chinh dga tren kSt qua cua CUQC kiSm toan. Chung toi da tiSn hanh kiSm toan theo cac ChuAn mgc KiSm toan Vi~t Nam. Cac ChuAn mgc nay yeu du chUng toi tuan thu chuAn mgc va cac quy djnh vs d~o due nghS nghi~p. l~p kS ho~ch va thgc hi~n CUQC kiSm toan dS d~t duqc SIJ dam bao hqp ly vs vi~c li~u bao cao tai chfnh cua Cong ty co con sai sot tr9ng ySu hay khong.
Cong vi~c kiSm toan bao g6m thgc hi~n cac thu t\lc nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kiSm toan vS cac s6 li~u
va thuySt minh tren bao cao tai chfnh. Cac thu t\lc kiSm toan duqc lga ch9n dga tren xet doan cua kiSm
toan vien, bao g6m danh gia rui ro co sai sot tr9ng ysu trong bao cao tl\i chinh do gian l~n ho~c nhAm l~n.
Khi thgc hi~n danh gia cac rui ro nay, kiSm toan vien da xem xet kiSm soat nQi bQ cua Cong ty lien quan
a Sn vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chf nh trung thgc, hqp Iy nh~m thiSt k€ cac thu t\lc kiSm toan phu hqp
v&i tinh hlnh thgc tS, tuy nhien khong nh~m m\lc dfch dua ra y kiSn vs hi~u qua cua kiSm soat n()i b9 cua
Cong ty. Cong vi~c kiSm toan cCing bao g6m danh ,gia tfnh thfch hqp cua cac chfnh sach k€ toan duqc ap
d1,mg va tf nh hqp ly cua cac u&c tf nh ks toan cua ban Giam d6c cCing nhu danh gia vi~c trinh bay tbng th€
bao cao tai chfnh.
Chung toi tin tu&ng r~ng cac b~ng chtrng kiSm toan ma chung toi da thu th~p duqc la aAy du va thfch hqp
lam ca s& cho y ki€n kiSm toan cua chung toi.
4
.il . -c, C( 4h ~u IA f. · ·~
~ ·~
.. ~~~~
./.
CO' sO' y ki~n ki~m toan ngo~i trir
Do vi~c b6 nhi~m kiSm toan vien diSn ra sau thai diSm 31/12/2016 nen chung toi khong thS tham gia ch(mg kiSn cong vi~c kiSm ke ti~n mi;it, tai san c6 djnh, hang tbn kho cua Cong ty t{li thai diSm 31/12/2016. Do v~y, chung toi khong dua ray kiSn v~ tfnh hi~n hu_:i cua cac khoan mvc tren trong Bao cao tai chinh cua Congty.
Nhu da trinh bay t{li ThuySt minh V.9, khoan dfru tu g6p v6n vao Cong ty c6 phfrn Khai thac va chS biSn
Tan Nien Thanh s6 ti~n: 21.000.000.000 dbng, dSn thai diSm phat hanh Bao cao KiSm toan, Cong ty v~n chua cung dp cho doan kiSm toan Bao cao tai chinh hay Bao cao kiSm toan nam 2016 cua. Cong ty c6
phfrn Khai thac va ChS biSn Khoang san Tan Nien Thanh nen kiSm toan vien khong c6 can cu dS xem li~u ~6 phai trich l~p dg phong t6n thit khoan dfru tu hay khong.
Y ki~n ki~m toan ngo~i trir
Theo y -kiSn cua chung toi, ngo{li tru anh hu&ng neu t{li do{ln "Ca s& y kiSn kiSm toan ngo{li trir" bao cao
tai chinh da phan anh trung th\Ic va hqp ly, tren cac khia c~mh tr9ng ySu tinh hinh tai chinh cua Cong ty C6
phfrn Khoang san va V~t li~u Xay d\Ing Gia Lai t?i ngay 31/12/2016 ciing nhu kSt qua ho{lt d(mg kinh
doanh va tinh hinh luu chuySn ti~n t~ cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay, phu hqp v&i Chufrn mgc kS
toan, ChS d<) kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l~p va trinh bay
Bao cao tai chinh.
*Vind~ khac
Theo QuySt djnh s6 3407-03/QD-CT ngay 05/09/2016 cua Cvc thuS Tinh Gia Lai v~ vi~c cuang chS h6a dcrn b~ng bi~n phap thong bao h6a dcrn khong con SU dvng d6i v&i Cong ty c6 phfrn Khoang san va V~t li~u Xay d\fllg Gia Lai v&i thai h?n 1 nam kS tu ngay 12 thang 09 nam 2016 dSn ngay 12 thang 09 nam 2017. Sg ki~n nay c6 anh hu&ng dang kS t&i ho?t d<)ng cua Cong ty va vi~c ghi nh~n doanh thu va chi phi trong nl'\m ?.017.
Bao cao tai chinh t?i ngay 31/12/2015 da duqc kiSm toan b&i Cong ty TNHH PKF Vi~t Nam va Bao cao
kiSm to~n duqc phat hanh du&i d{lng y kiSn ngoai trir.
Bao cao kiSm toan duqc l~p thanh 06 ban tiSng Vi~t; cac ban c6 gia tri phap ly nhu nhau. Cong ty c6 phfrn
Khoang san va V~t li~u Xay d\fllg Gia Lai giil' 05 ban, Cong ty TNHH KiSm toan va KS toan Ha N<)i giil' 01
ban.
Ha N~i, ngay 15 thang 04 nam 2017
CONG TY TNHH KIEM TOAN VA KE TOAN HA N<)I
5
Ki~m toan vien
Nguy~n Tlii Hai Gidy chWig nhrjn dang kY hanh nghJ
s6: 339s-2016-0l6-1
1Ph 'GS · XA LAi T.
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VA V ~T LI~U XAY DvNG GIA LAI Dia chi: Thon 9, Xa Nghia Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai Di~n tho~i: 0593 893737
Bao cao tai chinh cho nam tai chinh
k~t thuc ngay 31/12/2016
BANG CAN DOI KE TOAN T(li ngay 31thang12 niim 2016
--------------- . ----- --------TAISAN
---------------Ma
· · .. :fs6 .. Thuy~t
minh
1 2 3 A. TAI SAN NGA.N H~N 100
110 L Ti~n va cac khoan tU'O'ng dU'O'ng ti~n
1. Ti6n 111 V.01
II. Cac khoan dAu tU' tai chinh ngiin h~n III. Cac khoan phai thu ngiin h~n
120
130
1. Phai thu ng~n h~n cua khach hang 131 V.02
2. Tra tru&c cho ngm)'i ban ng~n hi;m 132 V.03
3. Phai thu ng~n h~n khac 136 V.04
4. O\f phong cac khoan phai thu kh6 doi (*) 137
IV. Hang tAn kho 140 V.05
1. Hang t6n kho 141
V. Tai san ngi\n h~n khac 150
1. Chi phi tra tru&c ng~n h~n 151 V.11
2. Thu€ GTGT duqc kh~u trir 152 V.06
3. Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha nu&c 153 V.06
B. TAI SAN DAI H~N
I. Cac khoan phai thu dai h~n
II. Tai san c6 djnh
l. Tai san c6 djnh hfru hinh
- Nguyen gia
- Gia tr! hao mon Luy ki (*)
III. BAt d{>ng san dAu tU'
IV. Tai san dO' dang dai h~n
1. Chi phi xay d\fllg ca ban da dang
V. DAu tU' tai chinh dai h~n
l. Dclu tu g6p v6n vao dan vi khac
2. Dclu tu n~m gifr d€n ngay dao h~n
VI. Tai san dai h~n khac
l. Chi phi tra tru&c dai h~n
TONG C(>NG TAI sl\:~
200
210
220
221
222
223
230
240
242
250
253
255
260
261
21o z'
V.07
VOS
V.9
V.10
V.11
sa cufii nam
4
165.672.051.496
1.578.742.740
1.578.742.740
136.957.443.167
27.737.513.165
90.476.074.797
18.743.855.205
23.158.616.122
23.158.616.122
3.977.249.467
6.259.343
3.135.299.403
835.690.721
97. 785.026.959
49.244.073.580
49.244.073.580
58.241.140.841
(8.997.067.261)
332.346.307
332.346.307
45. 700.000.000
21.000.000.000
24. 700.000.000
2.508.607.072
2.508.607.072
263.457;078.455
(Cac thuye't minh tl.r trang 10 de'n trang 30 lab¢ ph~n hqp thanh cua BCTC) 6
Dan vf tinh: a6ng
sa diu nam
5
7 4.302.264.285
1.073.099.909
1.073.099.909
55.448.348.992
32.938.941.359
6.082.903 .826
16.426.503.807
15.057.821.623
15 .057 .821.623
2. 722.993. 7 61
6.259.343
1.881.043.697
835.690.721
73. 758.943.633
41.191.755.100
41.191.755.100
49.309.140.841
(8.117.385. 741)
332.346.307
332.346.307
31.000.000.000
31.000.000.000
1.234.842.226
1.234.842.226
148;061.207;918
" ,, 'A d y
-c
t; . 1 0
f.F.· ! ,.
~- .
,-
CONG TY CO PHAN KHO ANG SAN VA V 4T LitU XAY D\fNG GIA LAI Dia chi: Thon 9, Xa Nghia Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai Di~n tho~i : 0593 893737
Bao cao tai chinh cho nam tai chinh
k~t thUc ngay 31/12/2016
BANG CAN DOI KE TOAN T<Ji ngay 31thang12 nii.m 2016
(Tiep theo)
NGUONVON Ma Thuy~t s6 . minh -----------------·· --·
;\.. NQ PHAI TRA
I. NQ' ng~n h~n
1
I. Phai tra nguai ban ng~n h~n 2. Ngua( mua tra ti~n tru6'c ng~n h~n 3. ThuS va cac khoan phai nc'.)p Nha nu6'c
4. Phai tra nguai lao d()ng
5. Chi phi phai tra ng~n h~n 6. Phai tra ng~n h~n khac
7. Vay va nq thue tai chinh ng~n h~n
8. Quy khen thuemg, phi.le lqi
II. NQ' dai h~n
B. VON CHU so HUu
I. V6n chu sO' hfru
1. v6n g6p chu sa hfru
- c6 phiSu ph6 thong co quysn bi8u quyst
2. Th?ng du v6n c6 phftn
3. v6n khac cua chu sa hfru
4. Quy dftu tu phat tri8n
2
300
310
311
312
313
314
315
319
320
322
330
400
3
V.12
V.13
V.14
V.15
V.16
V.17
V.18
410 V.19
411
41 la
412
414
418
s6 cu6i nam
4
90.438.582.581
90.438.582.581
69.428.274.621
2.452.352.233
1.536.904.102
371.997.568
222.727.272
198.450.307
16.227.876.478
173.018.495.874
173.018.495.874
170.624.500.000
170.624.500.000
Don vi tinh: a6ng
s6 «_Au nam
5
60.286.624. 772
60.286.624. 772
25 .623 .845 .685
2.195.645.583
134.424.559
413.710.813
222.727.272
51.344.382
31.644.926.4 78
87.774.583.146
87.774.583.146
85.624.500.000
85.624.500.000
< -.... ry
N NI ov
5. Lqi nhu~n chua phan ph6i 421
- LNST chua phan ph6i lliy kS dSn cu6i ky tru6 42la
_. - LNST chua.phan ph6i ky nay 421b
2.393.995.874
2.019.559.073
374.436.801
2.150.083.146
1.390.977.708
759.105.438 .-!~ ,,\)·i.!. ;,13.:_ .,...,.· II. NguAn kinh phi va quy khac 430
---------------· ·--·--- -------- -------.....,. coN' TONG CQNG NGUON VON 440
NgU'Oi l~p bi~u K~ toan trU'O'ng
Nguy~n Dinh TrU'Ong
263.457 .078.455 148.061.207.918 ~- - ... ~ ~
--- -------- -------- " rk ~··' ~· lf,t. Gia Lai, ngay 10 thang 03 nam 2017
HI
(Cac thuye't minh tu trang 10 den trang 30 lab¢ ph~n hQ'p thanh cua BCTC) 7
CONG TY CO PHAN KHO ANG SAN VA V 4 T Lit;U XAY D\)NG GIA LAI Dja chi: Thon 9, Xa Nghia Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai Di~n tho1;1i : 0593 893737
Bao cao tai chinh cho nam tai chinh
kSt thUc ngay 31112/2016
BAO cAo KET QUA HO~T D(>NG KINH DOANH Nam 2016
CID TIEU
1
1. Doanh thu ban hang va cung cip dich vy
2. Cac khoan giam trir
Doanh thu thuin v~ ban hang va cung cip 3
· DV
4. Gia v6n hang ban
Ma Thuy~t f> >1,. !'so minh 2 3
1 VI.01
3 VI.02
10 VI.03
11 VI.04
5. LQ'i nhu~n g()p v~ ban hang va cung cip DV 20
6. Doanh thu ho't d()ng tai chinh 21 VI.05
7. Chi phi tai chinh 22 VI.06
- Trong ilo: Chi phi lii.i vay 23
8. Chi phi ban hang 24 VI.07
9. Chi phi quan ly doanh nghi~p 25 VI.08
10. LQ'i nhu~n thuin tir ho't d()ng kinh doanh 30
11. Thu nh~p khac 31 VI.09
12. Chi phi khac 32 VI.10
13. LQ'i nhu~n khac 40
14. TBng IQ'i nhu~n k~ toan trmrc thu~ 50
15. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh 51 VI.11
16. Chi phi thu~ TNDN hoan 1,i 52
17. LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60
18. Lai cO' ban tren cA phi~u VI.12
19. Lai suy giam tren cA phi~u
NgtrOi l~p bi~u K~ toan trmrng
Nguy~n Dinh Trm'rng
-------Nim nay
4
64.481. 782.678
64.481. 782.678
61.906.687.195
2.575.095.483
1.642.446.980
2.397 .453.306
2.397.453.306
273.050.131
1.071.879.710
475.159.316
1.805.476
7.535.033
(5.729.557)
469.429.759
94.992.958
374.436.801
24
(Cac thuye't minh tu trang 10 de'n trang 30 lab¢ ph~n hqp thanh cua BCTC) 8
Dan vf tinh: a6ng
Nim trmrc
5
29.387.381.540
29.387.381.540
28.664.807 .078
722.57 4.462
1.500.494.346
382.938.947
382.938.947
110.800.186
967.724.237
761.605.438
2.500.000 ~ (2.500.000)
759.105.438
'A N .-: .... , .
- ~ . 1-c
759.105.438 ·~...;
89 , I'< ,• .~ JJ · , ~N' :,&ti
'
CONG TY CO PHAN KHO ANG SA.NV AV 4 T LI:t:U XA Y Dl/NG GIA LAI
Dia chi: Thon 9, Xa Nghla Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai Di~n tho~i: 0593 893737
Bao cao tai chinh
cho nam tai chfnh kSt thuc ngay 3111212016
BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T~ (Theo phuO'ng phap trl/c tilp)
Nam2016
·· MA
~~~~~~~~~~~~_..__~~~~~~'"'~/~~~··~ Chi tieu Niim nay
Thuy et minh
1 2 3 3
1. Lu·u chuy@n ti~n tir ho~t d{)ng kinh doanh
-I. Ti€n thu ban hang, cung dp dich V\I va doanh thu khac 01 76.388.095.790
2. Ti€n chi tra cho nguai cung dp hang h6a, dich V\I 02 (125.353.503.393)
3. Ti€n chi tra cho nguai lao d(>ng 03 (2.153 .233.367)
4. Ti€n chi tra lai vay 04 (2.397.453.306)
5. Ti€n chi ni)p thu~ thu nh~p doanh nghi~p 05 (130.236.043)
6. Ti€n thu khac tir ho?t di)ng kinh doanh 06 3.076.235.976
7. Ti€n chi khac cho ho?t di)ng kinh doanh 07 (4.684.626.473)
Luu cliuyin tiJn thulin tir ho{lt avng kinh doanh 20 (55.254. 720.816)
II. Ltru chuy@n ti~n tir ho~t d{)ng dftu tu·
1. Ti€n chi d€ mua s~m, xiiy d\l'llg TSCD va cac tai san dai h?n khac 21
2. Ti€n thu tu thanh ly, nhm;mg ban TSCD va cac tai san dai h?n kha 22
3. Ti€n chi cho vay, mua cac cong cv nq cua dcm vi khac 23 (24. 700.000.000)
4. Ti€n thu h6i cho vay, ban l?i cac cong cv nq cua dcm vi khac 24
5. Ti€n ehi dftu tu g6p v6n vao dcm vi khac 25
6. Ti€n thu h6i dftu tu g6p v6n vao dcm vi khac 26 10.000.000.000
7. Ti€n thu lai cho vay, c6 t(rc va lgi nhu~n dugc chia 27 877.413.647
Luu chuyin tiJn thulin tir llo{lt avng aliu tu 30 (13.822.586.353)
III. LU'U chuy@n ti~n tir ho~t d{)ng tai chinh
1. Ti€n thu tir phat hanh c6 phi~u, nh~n v6n g6p cua chu sa hilu 31 85.000.000.000
2. Ti€n chi tra v6n g6p cho cac CSH, mua l?i CP cua DN da phat hru 32
3. Ti€n thu tir -di vay 16.333.950.000
Dem vi tinh: a6ng
Niim trmrc
4
2.557.629.000
(27.723.561.699)
(1.629.387.024)
(382.938.947)
2.196.166.640
(l.616.198.989)
(26.598.291.019)
(23.000.000.000)
24.000.000.000
494.346
1.000.494.346
4. Ti€n tra ng g6c vay
5. Ti€n chi tra nq thue tai chinh
33
34
35
36
40
50
60
61
70
(31. 751.000.000) (21.027.138.523)"~
46.752.938.519 ~',:');
6. c6 tuc, lgi nhu~n da tra cho chu sa hfru
Luu chuyin tiJn thulin tir ho{lt avng tiii ch/nit
Lu·u chuy@n ti~n thuftn trong ky
Ti~n va tu·O'ng dtrO'ng ti~n dftu ky
anh hu&ng cua thay d6i tY gia quy d6i ngo?i t~
Ti~n va tu·o·ng du·o·ng ti~n cu6i ky
69.582.950.000
505.642.831
1.073.099.909
1.578. 7 42. 7 40
- A'
.. ·.~\ ~ i
25. 725. 799.996 .. i' . h
128.003.323 .: .: ~ ..-..,
945.096.586 ' ,~1 #
1.073.099.909
Gia Lai, ngay 10 thang 03 niim 2017
NgtrOi l~p bi~u K~ toan trm'Yng '~
Nguy~n Dinh TrtrO'llg
(Oic thuye't minh tir trang 10 de'n trang 30 lab<? ph~n h<Jp thanh cua BCTC) 9
CONG TY co PHAN KHOANG SAN v Av 4 T Llf:U XAY D\J'NG GIA LAI Thuy~t minh Bao cao tai chinh Dia chi: Thon 9, Xa Nghia Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai f)i~n tho~i: 0593 893737
THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH
Nam 2016
I. D~C DIEM HO~T D<)NG CUA DOANH NGHii::P
1. Hinh thlfc sO' hfru vBn: ,
cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2016
Cong ty c6 phAn Khoang san va V~t li~u Xay dl!ng Gia Lai (du6'i day vi8t t~t la "Cong ty") la cong ty c6 phAn duqc chuySn d6i c6 phAn h6a tir Cong ty TNHH m9t thanh vien G~ch ng6i Gia Lai, thanh l~p t~i Vi~t Nam theo Gifty chfrng nh~n dang ky kinh doanh va dang ki thu8 sb 5900482154, dang ky lAn dAu ngay 24
thang 09 nam 2008, thay d6i lAn 9 ngay 30'thang 03 nam 2016 do SO' K8 ho~ch va DAu tu tinh Gia Lai dp.
Theo d6_:
Ten cong ty: Cong ty CB phAn Khoang san va V~t li~u Xay dl}'ng Gia Lai
VBn Di~u I~ ciia Cong ty: 170.624.500.000 dBng
(B&ng chu: (Mvt tram bii.y muui tj sau· tram hai muui tu tri~u nam tram nghin dang)
Tn,1 sa chinh: Thon 9, xa Nghia Hung, huy~n Chu Pah, tinh Gia Lai.
2. Linh Vl}'C ho~t d{)ng: Cong ty ho~t d9ng trong linh V\fC san xuAt g~ch ng6i va thuang m~i.
3. Nganh ngh~ kinh doanh:
San xuftt g~ch, ng6i b~ng lo Tuynen.
San xuftt v~t li~u xay dl!ng tir dftt set.
Khai thac da, cat, soi, dftt set.
Buon ban v~t li~u xay dvng.
V~n tai ~ang.
Khao sat, tham do khoang san va dove ban d6.
Mua ban v~t tu thi8t bi nganh khai thac mo.
Buon ban h6a chftt khac trir cac h6a chftt Slr dvng trong nong nghi~p.
Ban buon kim lo~i.
4. Chu kY ho~t d(>ng san xuAt kinh doanh thong thmrng: chu ky ho~t de)ng kinh doanh la 12 thang.
II. KY KE TO.AN, DON VJ TIEN Ti:: SU DVNG TRONG KE TO.AN
1. Nam tai chinh cua Cong ty b~t dAu tu ngay 01 thang 01 va k8t thuc vao ngay 31 thang 12 duong ljch hang
2. Dan vi ti€n t~ sfr dvng trong k8 toan: D6ng Vi~t Nam (d6ng).
III. CHU AN Ml/C KE TOAN VA CHE D<) KE TO.AN .AP DVNG
1. Ch~ d(> k~ toan ap d\mg:
Cong ty ap dt,mg Ch8 de) k8 toan doanh nghi~p Vi~t Nam ban hanh kem theo Thong tu sb 200/2014/TTBTC ngay 22/1 2/2014 cua BC) Tai chinh hu6'ng dftn Ch8 de) k8 toan doanh nghi~p.
'
2. Hinh thlfc k~ toan ap dt,mg: Cong ty ap dvng hinh thtrc k8 toan tren may vi tfnh.
3 T A b l. ;. • A t A th. Ch ;:. kl. t , ' Chi. d" kl. t , . uyen o ve v1~c uan u uan ml}'c e oan va e Q e oan:
Ban lanh d~o Cong ty tuyen bb Bao cao tai chinh nam duqc l~p va trinh bay phu hqp v6'i cac Chufin mile K8 toan Vi~t Nam, Ch8 dQ K8 toan doanh nghi~p Vi~t Nam va quy djnh phap ly c6 lien quan d8n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh da ban hanh phu hqp v6'i d~c diSm ho~t de)ng san xuftt kinh doanh cua Cong ty.
(Cac thuyet minh nay la b9 ph(m hc;p thanh va duqc d<Jc dmg BCTC) 10
) I
'
CONG TY CO PHAN KHO ANG SAN VA V 4 T LJl;U XAY DT/NG GIA LAI Dia chi: Thon 9, Xa NghTa Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai Di~n tho~i: 0593 893737
IV. cAc CHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG
Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam tai chinh
k€t thuc ngay 31/12/2016
Sau day la cac Chinh sach kS toan chu y€u ma Cong ty da ap di,mg d€ ghi s6 va l~p Bao cao tai chfnh:
1. Ty gia hfii doai ap dt,mg trong k~ toan: ( Cac nghi~p V\l kinh t€ phat sinh b~ng ngo:;ii t~ dugc h:;ich toan theo ty gia giao dich tht,rc t€ cua ngan hang giao dich t:;ii thai di€m phat sinh nghi~p V\}. T:;ii thai di€m cu6i niim, tai san la tiSn va cong ng c6 g6c ngo:;ii t~ dugc chuy€n d6i theo ty gia mua vao cua ngan hang thuong !TI:;ti nai cong ty ma tai khoan vao ngay k€t thuc nien d9 k€ toan. Tfit ca cac khoan chenh l~ch ty gia tht,rc tS phat sinh trong ky va chenh l~ch danh gia l:;ii cua cac khoan m\lc tiSn t~ dugc kSt chuy€n dftn vao bao cao k€t qua ho:;it d9ng kinh doanh cua nam tai chinh.
2. Nguyen tile ghi nh~n cac khoan ti~n va tll'O'ng dmmg ti~n:
Nguyen t&c xtic tlinh ctic khoiin tiJn:
TiSn bao g6m tiSn m~t t:;ii quy, tiSn gui ngan hang khong ky h:;in. Cac nghi~p V\l kinh tS phat sinh b~ng ngo:;ii t~ dtrgc quy dfJi ra d6ng Vi~t Nam theo ty gia giao dich tht,rc tS cua ngan hang giao djch t:;ii thai di€m phat sinh nghi~p V\l. Toan b9 chenh l~ch ty gia h6i doai phat sinh trong ky cua ho:;it d9ng san xufit kinh doanh, kS ca ho:;it d9ng dftu tu xay dt,rng C<J ban dugc h:;ich toan ngay vao chi phi tai chinh ho~c doanh thu ho:;it d9ng tai chi nh trong ky.
Nguyen t&c xtic tlinh ctic khoiin tuung tluung tiJn:
Cac khoan tuang duong tiSn la cac khoan dftu tu ng~n h:;in khong qua 3 thang c6 kha nang chuySn d6i d€ dang thitnh tiSn va khong co nhiSu rui ro trong chuy€n d6i thanh tiSn k€ tu ngay mua khoan dAu tu do t:;ii thai diSm bao cao.
3. Nguyen· tile k~ toan cac khoan dAu tU' tai chinh:
Bai vui cac khoiin tt&u tu vao cong ty con, cong ty lien doanh, lien kit:
Cac kho~n dftu tu vao cong ty con, cong ty lien kSt va cac khoan dftu tu g6p v6n khac v6i m\lc dfch n~m gifr lau dai di.rai cac hinh thuc:
- Dftu tu duai hinh thuc g6p v6n vao don vi khac (do hen dugc dftu tu huy d9ng v6n);
- Dftu tu duai hinh th(rc mua l?i phftn v6n g6p t:;ii don vi khac (mua l?i phftn v6n cua chu sa huu)
Gia tri ghi s6.cac khoan dftu tu vao cong ty con dugc xac djnh theo gia tri hgp ly.
Gia tri ghi s6 cua khoan dftu tu vao c6ng ty lien k€t theo phuang phap v6n chu ScY hfru.
Cac khoan dftu tu vao cong ty con, cong ty lien k€t dugc xac dinh gia tri t6n thfit t:;ii thai di€m l~p Bao cao tai chinh dS trfch l~p dt,r phong can Clr vao Bao cao tai chinh cua cong ty con, cong ty lien k€t khi cac c6ng ty nay bi 16 (tru tmang hgp 16 theo k€ ho{lch da dugc xac dinh trong phuang an kinh doanh tru6c khi dftu tu). Tuy nhien, cac c6ng ty con, c6ng ty lien k€t cua cong ty dSu khong bi 16 hay dang trong giai do{ln dftu tu nen cong ty kh6ng phai trf ch l~p dt,r phong t6n thk ' Lgi nhu~n thuftn dugc chia tir c6ng ty con, c6ng ty lien k€t phat sinh sau ngay dftu tu ghi nh~n vao bao cao k€t qua ho:;it d9ng kinh doanh. Cac khoan dugc chia khac la khoan giam trir gia gbc dftu tu~
lJBi vui ctic khoiin tt&u tu vao cong C{I van cua dun vi khtic:
Gia tri ghi s6 cua khoan dftu tu vao dan vi khac dUQ'C, xac djnh theo gia g6c.
4. Nguyen t~c k~ toan nQ' phai thu:
Phiii thu cua khtich hang : phan anh cac khoan nq phai thu va tinh hinh thanh toan cac khoan nq phai thu cua doanh nghi~p v&i khach hang vS tiSn ban san phfun, hang h6a, BDS dftu tu, TSCD, cac khoan dftu tu tai chinh, cung dp dich v~.
(Cac thuye't minh nay la b9 ph{m h@ thanh va dit<!c dr;c cung BCTC) 11
. At\ \0 -~
CONG TY co PHAN KHOANG SAN VA v 4T Llf:U XAY Dl/NG GIA LAI Thuy~t minh Bao cao tai chinh Dia chi: Thon 9, Xa Nghla Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai Di~n tho~i: 0593 893737
cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2016
Phai thu nri hr : phan anh cac khoan nq phai thu va tinh hinh thanh toan cac khoan nq phai thu cua
doanh nghi~p v6i don vi dp du&i ho~c gifra cac don vi dp du6i tf\tc thu(>c.
Phai thu khdc: phan anh cac khoan nq phai thu ngoai ph~ vi da phan anh a phai thu cua khach hang, phai thu n(>i b(> va tinh hinh thanh toan cac khoan nq phai thu nay.
Cac khoan phai thu cua khach hang, phai thu n(>i b(>, phai thu khac ti;ii thai diSm l?p bao cao, can Ctr ky hi;in con ll;li cua cac khoan phai thu, nsu:
· • .C6 thai hi;in thu h6i ho~c thanh toan khong qua 12 thang (ho~c trong m(>t chu ky san xudt kinh doanh) duc;rc phan loi;ii la ng~n hi;in.
• C6 thai_ hi;in thu h6i ho?c thanh toan tren 12 thang (ho?c trong m<)t chu ky san xudt kinh doanh) duc;rc phan loi;ii la d~i hi;in. ·. Tl;li thai diSm l?p Bao cao tai chinh cac khoan phai thu c6 g6c ngoi;ii t~ duc;rc danh gia li;ii theo cy gia giao djch thgc tS cua ngan hang thuang mi;ii nai doanh nghi~p chi djnh khach hang thanh toan.
L~p d11 phong phai thu kho ttoi:
Dg phong nc;r phai thu kh6 doi thS hi~n phAn gia tri dg kiSn bi t6n thdt cua cac khoan phai thu c6 kha nang kh6ng duc;rc khach hang thanh toan d6i v6i cac khoan phai thu tl;li thai diSm l?p Bao cao tai chinh.
5. Nguyen t~c ghi nh~n hang tAn kho:
Nguyen tiic tldnh gid hang tan kho va phirO'ng phdp xdc tlinh gid tri hang tan kho cuJi ky: .ttang ton Kho auqc xac a1nn tren ca sa gra goc. ura goc nang ton Kno oao gom: Lnt pnt mua, cnr pnt cne biSn va cac chi phi lien quan trgc tiSp kMc phat sinh cts co duqc hang t6n kho a dia ctism va tri;ing thai hi~n
Nhimg chi phi khong tltr(J'C tinh va gid gac hang tan kho:
- Cac khoan chiSt kh§.u thuang mi;ii va giam gia hang mua do hang mua kh6ng dung quy each.
- Chi phi riguyen v?t li~u, chi phi nhan cong va cac chi phi san xudt, kinh doanh khac phat sinh tren muc binh ' thu0ng.
Chi phi bao quan hang t6n kho trir cac chi phi bao quan hang t6n kho dn thiSt cho qua trinh san xu§.t tiSp theo va chi phi bao quan hang t6n kho phat sinh trong qua trinh mua hang.
- Chi phi ban hang.
- Chi phi quan ly doanh nghi~p.
PhuO'ng phdp xdc tlinh gid tri hang tan kho cu6i ky: Gia tri hang t6n kho cu6i ky = Gia tri hang t6n dAu
ky + Gia tri hang nh?p trong ky - Gia tri hang xudt trong ky. (Phuang phap tfnh gia hang t6n kho theo
phuang phap Binh quan gia quyen).
PhuO'ng phdp h{lch todn tang hf/P hang tan kho: Theo phuang phap Ke khai thucrng xuyen.
L~p d11 phong giam gia hang tan kho:
DI! phong giam gia hang t6n kho dtrc;rc ap d\lng theo hu6ng d~n ti;ii Thong tu s6 228/2009/TT-BTC ngay 07112/2009).
6. Nguyen t~c k~ toan va khiu hao TSCD:
Nguyen tiic ghi nh~n TSCD huu hinh, vo hinh:
Tai san c6 djnh ghi chep ban oAu- theo nguyen gia. Trong qua trinh hoi;it d()ng tai san c6 djnh cua Cong ty duc;rc hl;lch toan theo 03 chi tieu: nguyen gia, hao mon Iuy ks va gia tri con ll;li.
(Cac thuye't minh nay lab<) phqn hr;p thanh va dit<;tc d<?c cung BCTC) 12
CONG TY CO PHAN KHO ANG SAN VA V ~ T Llf:U XAY DV'NG GIA LAI Thuy~t minh Bao cao tai chinh Dia chi: Thon 9, Xa Nghia Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai cho nam tai chinh Di~n tho~i: 0593 893 73 7 k~t thuc ngay 31/12/2016
Nguyen gia cua tai san c6 dinh dugc xac dinh la toan b<) chi phf ma don vi da bo ra ct€ c6 dugc tai san d6 tfnh d~n thai di€m dua tai san vao vi trf s~n sang SU d1,mg.
Phir<Jng phdp khdu hao TSCD:
Tai san c6 dinh dugc khfiu hao theo thai gian SU di.mg u&c tfnh va theo phmmg phap khfiu hao du<'Yng th~ng. Thai gian khfiu hao dugc tfnh theo thai gian khfiu hao quy dinh t~i Thong tu s6 45/2013/TT-Bl:C ngay 25 thang 4 nam 2013 cua BQ Tai chfnh. Thai gian khfiu hao C\I th€ qhu sau:
Lo~i tai san
Nha cua, v~t kiSn true
May m6c thiSt bi
Phuong t_i~n v~n tai.
ThiSt bi quan ly
PhAn m6n quan ly
7. Nguyen tick~ toan chi phi tra trmrc
ThiYi gian KH
25 - 50 nam
6 - 10 nam
6 - 10 nam
3 - 10 nam
3 - 8 nam
Chi phf tra tru6c cua cong ty g6m cong C\I d\lng C\I, cac chi phf tra tru6c khac dugc phan b6 dAn vao chi phf san xufit, kinh doanh theo phmmg phap du<'Yng th~ng, thai gian phan b6 khong qua 03 nam.
8. Nguyen tic k~ toan nQ' phai tra
Cac khoan ng phai tra dugc theo doi chi tiSt theo ky h~n phai tra, dfJi tugng phai tra, lo~i nguyen t~ phai tra ...
Phan-lo~.i cac khoan phai tra la phai tra nguai ban, phai tra nQi bQ, phai tra khac:
Phai tra nguai ban phan anh tinh hinh thanh toan v6 cac khoan ng phai tra cua doanh nghi~p cho nguai ban v~t tu, h~ng h6a, nguai cung dp dich V\I, nguai ban TSCD, BDSDT, cac khoan dAu tu tai chfnh theo hgp d6ng kinh tS da ky kSt.
Ng phai tra cho nguai ban, nguai cung dp, nguai nh~n thAu xay l~p dugc h~ch toan chi tiSt c o tirng d6i tugng phai tra.
Phai tra nQi bQ g6m cac khoan phai tra giua dan vi dp tren va don vi dp du6i trgc thUQC khong c6 tu each phap nhan h~ch toan ph\I thu9c;
-· Phai tra khac g6m cac khoan phai tra khong c6 tfnh thuang m~i, khong lien quan dSn giao dich mua, ban, cung dp hang h6a dich V\I.
Cac khoan phai tra nguai ban, phai tra nQi bQ, phai tra khac t~i thai di€m l~p bao cao, can Ctr ky h~n con l~i cua cac khoan phai tra, nSu:
C6 thai h~n phai tra ho~c thanh toan khong qua 12 thang (ho~c trong m9t chu ky san xufit kinh doanh) dugc phan lo~i la ng~n h~n.
C6 thai h~ phai tra ho~c thanh toan tren 12 thang (ho~c trong m9t chu ky san xµ§.t kinh doanh) dugc phan lo<.ti la dai h<.tn.
T~i thai di€m l~p Bao cao tai chinh, cac khoan phai tra, ban c6 g6c ngo~i t~ dugc danh gia l~i theo ty gia ban ngo~i t~ cua ngan hang thuong m~i nai cong ty thu<'Yng xuyen c6 giao dich.
9. Nguyen tic ghi nh~n vay va nQ' phai tra thue tai chinh
Cac khoan vay va ng thue tai chinh dugc theo doi chi tiSt ky h~n phai tra. Cac khoan c6 thai gian tra ng han 12 thang k€ tu thai di€m l~p Bao· cao tai chinh, dugc trinh bay la vay va ng thue tai chinh dai h~n. Cac khoan dSn h~n tra trong vong 12 thang tiSp theo k€ tu thai di€m l~p Bao cao tai chinh dugc trinh bay la vay va ng thue tai chinh ng~n h~n.
(Cac thuyet minh nay lab<) phcj.n h<!JJ thanh va duqc d9c cung BCTC) 13
. (
~
··. \~ .,.'
\;:. /,c
· ~ 't~ i
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VA V ~T LI¥U XAY D\)NG GIA LAI Dia chi: Thon 9, Xa Nghia Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai
Di~n tho~i: 0593 893737
Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam tai chinh
kSt thuc ngay 3111212016
Cac khoan vay, nq b~ng ngo~i t~ duqc quy d6i ra don vi ti€n t~ kS toan theo ty gia giao djch th\fc tS t~i thc'Yi diam phat sinh.
Nguyen t~c van boa cac khoan chi phi di vay
. Chi phf di vay lien quan tr\fc tiSp dSn vi~c dAu tu xay d\fflg ho~c vi~c san xuftt tai san do dang duqc tfnh vao gia tri cua tai san do (duqc van hoa), bao g6m cac khoan Iai ti€n vay, phiin b6 cac khoan chiSt khftu ho~c ph1,1 tn)i khi phat hanh trai phiSu, cac khoan chi phf ph1,1 phat sinh lien quan t&i qua trinh lam thu t\lc vay.
Vi~c v6n h6a chi phi di vay se duqc t(;lm ngl:mg l(;li trong cac giai do(;lll ma qua trinh dAu tu xay d\ffig
ho~c san xufit san phdm dcr dang bi gian do(;ln, trir khi S\l' gian do(;lll d6 la dn thiSt.
Vi~.c v6n h6a chi phi di vay se ch<im. dm khi hol;lt d<)ng chu y~u dn thi~t cho vi~c chudn bi dua tai
san dcr dang vao SU dl,ll1g ho~c ban. Chi phi di vay phat sinh sau d6 se duqc ghi nh~n la chi phi san xu<it,
kinh doanh trong ky phat sinh.
Cac khoan thu nh~p phat sinh do dAu tu t(;lm thc'Yi, cac khoan v6n vay rieng bi~t trong khi chc'Y su
dl,lng vao ffi\lC dich CO dUQ'C tai San d(y dang thi phai ghi giam trir (-) vao chi phi di vay khi phat sinh vfin
h6a.
Chi phi di vay duqc v6n h6a trong ky kh6ng duqc vuqt qua t6ng s6 chi phi di vay phat sinh trong
ky. Cac khoan lai tiSn vay va khoan phan b6 chi~t kh.iu ho~c ph\l tr<)i duqc v6n h6a trong tl:mg ky
kh6ng duqc vuqt qua s6 lai vay thvc t~ phat sinh va s6 phan b6 chi~t kh<iu ho~c ph\l tr<)i trong ky d6.
10. Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra
Cac khoan chi phi phai tra g6m lai vay, Jai trai phiSu tra sau, chi phi cong trinh, chi phi phai tra khac. Chi phi cua cac cong trinh xay d\fflg va tu vftn thiSt kS da co trong d\f toan th\fc ts phat sinh nhung chua t~p hqp du h6 SCY, tai li~u do cac Cong trinh xay d\(ng 0 xa, n~m rai rac tren nhi€u dja ban dUQ'C trfch trtrcJC vao chi phf san xuftt kinh doanh trong ky da dam bao nguyen t~c phu hqp giua doanh thu va chi phi. Ca so xac dinh gia tri chi phi phai tra cua cac cong trinh xay d\(ng la gia tri cong trinh t(;lm tinh ho~c bien ban l(;lm xac djnh kh6i luqng, CCY so xac dinh gia tri chi phi phai tra cua ho~t d<)ng tu vftn thiSt kS can Clr theo hqp d6ng va phAn cong vi~c hoan thanh .Khi cac chi phi d6 phat sinh, nSu c6 chenh !~ch v&i sa da trich, kS toan tiSn hanh b6 sung ho~c ghi giam chi phi tuang (mg v&i phAn chenh !~ch.
11~ Nguyen t~c ghi nh~n van chu sO' hfru
van dAu tu cua Chu so hfru cua Cong ty duqc ghi nh~n theo sa van th\fc tS da dAu tu cua cac c6 dong.
Lqi nhu~n sau thuS chua phan phai la sa lqi nhu~n tir ho~t d<)ng cua doanh nghi~p sau khi trir chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p cua nam nay va cac khoan di€u chinh do ap d1,1ng h6i ta thay d6i chfnh sach ks toan va di€u chinh h6i ta sai sot tr9ng ysu cua cac nam tru&c.
Lqi nhu~n sau thuS thu nh~p doanh nghi~p sau khi duqc H<)i d6ng quan tri phe duy~t duqc trich cac quy theo Di€u I~ Cong ty va cac quy djnh phap ly hi~n hanh, se phan chia cho cac c6 dong trep ty I~ c6 phiSu so hfru.
Cb tuc phai tra cho cac c6 dong duqc ghi nh~n la khoan phai tra trong Bang can dai kS toan cua Cong ty sau khi c6 th6ng bao chia c6 tuc cua H<)i d6ng quan tri Cong ty
Cac quy cua Cong ty duqc trfch l~p theo di€u I~ va quySt dinh t~i Nghi quySt cua Dl;li h<)i c6 dong thuc'Yng nien.
12. Nguyen t~c va phtrO'ng phap gh.i nh~n doanh tho, thu nh~p khac:
Doanh thu trong ky cua Cong ty bao g6m doanh thu ban hang, doanh thu tir lai ti€n gui.
(Cac thuyet minh nay lab¢ ph(m h<!fJ thanh va dur;c dc;c dmg BCTC) 14
.·•
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VA V ~T LI¥U XAY DV'NG GIA LAI Dia chi: Thon 9, Xii Nghia Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai Di~n tho~i: 0593 893737
Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam tai chinh
k8t thuc ngay 31/12/2016
Doanh thu ban hang du!fc ghi nh~n khi aJng thui thoa man cac diJu ki~n sau: -
PhAn Ian rui ro va lgi f ch g~n Ii Sn v&i quySn sa hfru san phAm ho~c hang h6a da dugc chuy8n giao cho ngucri mua;
Cong ty khong con n~m gift quySn quan ly hang h6a nhu: ngucri sa hfru hang h6a ho~c quySn ki8m soat hang h6a;
Doanh thu dugc xac djnh tuong d6i ch~c ch~n;
Cong ty da thu dugc ho~c se thu dugc lgi fch kinh tS tu giao dich ban hang;
Xac djnh dugc chi phf lien quan dSn giao djch ban hang.
Doanh thu ho<J-t d{jng tai chinh
Doanh thu phat sinh tir tiSn lai, cfJ tuc, lgi nhu~n dugc chia, chenh !~ch ty gia thgc hi~n va cac khoan doanh thu ho~t d9ng tai chfnh khac dugc ghi nh~n khi thoa man d6ng thcri hai (2) diSu ki~n sau:
- C6 kha nang thu dugc lgi f ch kinh tS tir giao djch d6;
- Doanh thu dugc xac djnh tuong d6i ~h~c ch~n.
Doanh thu tir tiSn lai dugc ghi nh~n tren CO' sa thcri gian va lai suAt thgc t€.
Thu nh~p khac : Cac khoan thu nh~p khac ngoai ho?t d9ng san xudt, kinh doanh g6m: thu nh~p tu nhugng ban thanh ly TSCD, chenh l~ch danh gia l?i tai san dem di g6p v6n, ti€n ph?t, ti€n b&i thuang va cac khoan thu nh~p khac.
13. Nguyen !~C k~ toan gia van hang ban:
Gia v6n hang ban phan anh tri gia v6n cua hang h6a, thanh phAm da ban trong k)r, cac khoan hao hl,lt djnh muc, trf ch l~p dg phong giam gia hang t6n kho.
Nguyen t~c va phU'O'ng phap ghi nh~n chi phi tai chinh, chi phi ban hang va chi phi qua~ ly doanh 14, A
nghi~p:
Chi phi tai chinh : Cac khoan chi phi dugc ghi nh~ vao chi phi tai chinh g6m:
Chi phi ho~c cac khoan 16 lien quan dSn cac ho?t d9ng d&u tu tai chinh;
Chi phi di vay v6n bao g6m Iai ti€n vay va cac chi phi khac phat sinh lien quan tflJc tiSp dSn cac khoan vay dugc ghi nh~n vao chi phi trong ky. Chi phi di vay lien quan tn,rc tiSp dSn vi~c d&u tu xay d\l'Ilg ho~c san xudt tai san do dang dugc tinh vao gia tri cua tai san d6 ( dugc v6n hoa), bao g6m cac khoan lai ti€n vay, phan bb cac khoan chiSt khdu ho~c phv tr9i khi phat hanh trai phiSu, cac khoan chi phi phv phat sinh lien quan t&i qua trinh lam thu tvc vay;
Cac khoan tren dugc ghi nh~n theo s6 phat sinh trong ky, khong bir trir v&i ·doanh thu ho~t d9ng tai chfnh.
Chi phi ban hang va chi phi quiin Ly doanh nghi~p: la cac khoan chi phi gian tiSp plwc V\l cho ho?t d9ng phan ph6i · san phfun, hang hoa, cung cdp di ch V\l ra thi truang va di€u hanh san xu~t kinh doanh cua Cong ty. M9i khoan chi phi ban hang va quan ly doanh nghi~p phat sinh trong ky dugc ghi nh~n ngay vao bao cao kSt qua ho?t d9ng kinh doanh cua ky d6 khi chi phi d6 khong dem l?i lgi ich kinh tS trong cac ky sau.
(Cac thuyet minh nay la bf) phg.n hf!p thanh va dtt<;JC d<?C cimg BCTC) 15
\ y \
;:. /, ) , . '
CONG TY CO PHA.N KHO ANG SAN VA V ~ T LI¥U XAY D\ING GIA LAI Dia chi: Thon 9, Xa Nghla Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai
Di~n tho~i : 0593 893737
Thuy~t minh Bao cao tai chinh
cho nam tai chinh
k€t thuc ngay 31/12/2016
15. Nguyen t~c va phll'O'ng phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh.
Chi phi thu€ TNDN hi~n hanh thS hi~n t6ng gia trj c~a s6 thu€ phai tra trong ky hi~n t~i. Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh duqc xac djnh tren ca sa thu nMp chju thus va thus sudt thus TNDN trong kY hi~n hanh. Thu nh~p chju thus khac v&i lqi nhu~n thuftn duqc trinh bay tren bao cao kSt qua ho~t d{mg kinh doanh vi khong bao g6m cac khoan thu nh~p hay chi phi tinh thus ho~c duqc khdu tru trong cac nam khac (bao g6m ca 16 mang sang, nSu c6 ). ·
Vi~c xac dinh chi phi thuS TNDN can ctr vao cac quy dinh hi~n hanh vB thuS. Tuy nhien nhfrng quy djnh ·-nay thay d6i theo tirng theri ky va vi~c xac djnh sau cung vB thus TNDN tuy thm)c vao kSt qua kiSm tra cua ca quan thus c6 thfim quyBn.
16. Cac nguyen t~c va phll'O'ng phap k~ toan khac
Cu siJ' l{ip bdo cdo tiii chinh : Bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay dµa tren cac nguyen t~c va phuang phap kS toan ca ban: ca sa d6n tich, ho~t d()ng lien t\lc, gia g6c, phu hqp, nhftt quan, th~n tr<;mg, tr9ng ySu, bu tru va co ths so sanh.
Cac hen lien quan: M()t ben duqc xem la ben lien quan dSn Cong ty nSu c6 kha na.ng kiSm soat Cong ty hay c6 anh huang tr9ng ySu dSn cac quySt dinh tai chinh va ho~t d()ng cua Cong ty.
(Cac thuyet minh nay la be} ph~n h<?'P thanh va duqc df!c cung BCTC) 16 .--
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VA V ~T Ll~:U XAY Dl/NG GIA LAI
Dia chi: Thon 9, Xa NghTa Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai Di~n tho:;ii: 0593 893737
Thuy~t minh bao cao tai chinh
cho nam tai chfnh k€t thuc ngay 31/12/2016
v. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRINH BAY TREN BANG CAN DOI KE TOAN
1. Ti~n
Ti€n m~t
Ti€n gui ngan hang
Ti€n gll'i ngan hang VND
Ngan hang TMCP Cong thuang VN - CN Giai Lai
Ngan hang Ddu tu PTVN - CN Quang Trung Ha N<}i
Ngan hang Ddu tu PTVN - CN Nam Gia Lai - 621
Ngan hang Ddu tu PTVN - CN Nam Gia Lai - 620
Ngan hang Ddu tu PTVN - CN Trang An
CQng
2. Phai thu ng~n h~n ciia khach hang
Cong ty CP Khoang san Hoa Binh
Cong ty CP Khoang San Luy~n Kim Mau
Cong ty CP Dfiu tu va Phat triSn doanh nghi~p Vi~t Nam Cong ty Tan Thinh Phat Cong ty CP Thucmg m~i V ~t li~u Xay dl)'l1g Hamico Cong ty TNHH MTV Trung nguyen Chuang
Cong ty TNHH Xay dl)'l1g Thucmg M~i Phucmg Dong
VLXD Anh Due
Chau Kinh Qu6c
Vo Sy Vi~t D6i tuqng khac
CQng
3. Tra trmrc cho ngrriYi ban:
Cong ty TNHH Dfiu tu XD N goi nha dfiu ti en
Cong ty TNHH Tu vfrn Thi€t k€ Xay dµng Phu Hoa
Cong ty CP TM v~ tai Minh Hung
Cong ty CP Khai thac va Ch€ biSn Khoang san Yen Bai
Xi Nghi~p t~p thS 559
Cong ty CP Chl'.rng khoan VSM
Cong ty TNHH MTV Hoang Quang
Cong ty CP Dfiu tu XD va TM Dich V\l Hling Vucmg
D6i tuqng khac
CQng
sa cu8i nam
1.572.643.293
6.099.447
6.099.447
2.002.240
1.247.340
1.138.772
684.047
1.027.048
1.578. 7 42. 7 40
sa cu8i nam
15.621.054.350
9 .054.606.000
329.063.205
132.900
349.860.000
510.214.436
138.237.470
1. 734.344.804
27.737.513.165
sa cu8i nam
25.000.000.000
55.694.800.000
900.000.000
1.923.206.457 •
717.726.176
875.000.000
600.000.000
679.999.994
4.085.342.170
90.476.074.797
(Cac thuyit minh nay la b<) ph(in h(!JJ thanh Bao cao tai chinh) 17
Dan vj tinh: a6ng
sa dAu nam
530.863.867
542.236.042
542.236.042
196.764
2.236.444
35.358.359
504.444.475
1.073.099.909
sa dAu nam
13.535.098.500
16.376.917.194
967.971.400
404.668.000
~
42.439.456
138.237.470
1.473.609.339
32.938.941.359
sa dAu nam
500.000.000
900.000.000
1.923.206.457
717.726.176
495.000.000
1.546.971.193
6.082.903.826
./ / . 1 ~· . /
... --:~
. \ -~<
f_ -, ........ ' ..
;
,. .. \ ' ''>
It:;( ..........
_CONG TY CO PHAN KHO ANG SAN VA V ~ T LI.¢U XA Y Dl/NG GIA LAI
Dia chi: Thon 9, Xa Nghla Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai Di~n tho~i: 0593 893737
Thuy~t minh bao cao tai chinh
cho nam tai chinh kSt thuc ngay 3111212016
4. Phai thu ng~n h~n khac
T{lm Wig
Phiii thu ngiin h{ln khac
Cong ty CP San xu~t va Thuong m~i Tan Nien Thanh
Cong ty CP Khai thac va Ch€ bi~n khoang san Yen Bai
Ong Vo Sy Vi~t
Ong-Chau Kinh Qu6c
Ba Hf> Thi H6ng Di~u Ba Le Thi Thuy Tien
Ph~ Thi Hinh (thu~ TNCN)
Phai thu ngfui h~n khac
sa cu8i nam
16.228. 79 J. 707
2.515.063.498
1.500.000.000
40.000.000
413.333.333
5.000.000
341.700.000
5.000.000
119.872.665
90.157.500
18. 7 43.855.205
sa dAu nam
14. 796.346.307
1.630.157.500
1.500.000.000
40.000.000
90.157.500
16.426.503.807
5. Hang tAn kho sa cu8i nam sa dAu nam
Nguyen li~u, v~t li~u
Cong c1,1, d1,1ng c1,1
Chi phi SX, KD da dang
Thanh phfim
Hang h6a
TBng c<)ng gia gBc hang tAn kho
Gia gBc
5.917.805.666
474.158.988
3.734.177 .835
2.711.535.893
10.320.937.740
23.158.616.122
Dlf phong Gia gBc
5.475.669.639
447.091.323
3.844.913.492
3.596.177.169
1.693.970.000
15.057.821.623 ======================================
Gia tri hang t6n kho dung d~ thS chfip, dm c6 dam bao cho cac khoan nq phai tra: khong.
6. Tai san khac sa cu8i nam
Tai siin ngdn h{ln khac 3.970.990.124
Thu€ GTGT duqc khfiu tru 3.135.299.403
Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha nu6c 835.690.721
Tai siin dai h{ln khac
C<)ng. 3.970.990.124
7. Tai san cB djnh hii'u hinh <Chi ti~t t~i phi} ll}c sB 01>
8. Chi phi XDCB dO' dang sa cu8i nam
Chi phi XDCB da dang 332.346.307
C<)ng 332.346.307
(Cac thuyit minh nay la b9 ph(m h9JJ thanh Bao cao tai chinh) 18
Dlf phong
sa dAu nam
2.716.734.418
1.881.043.697
835.690.721
2.716.734.418
sa dAu nam
332.346.307
332.346.307
~
I(
~I
....
4 ..
- ~ ... . ,. .. ....
< . j .... , .....
....... , 0 ,,
... , -~ ~ -: . 1 I .
.,4..ii
_CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VA V ~T LI~U XAY DT/NG GIA LAI Dia chi: Thon 9, Xa Nghia Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai
Thuy~t minh bao cao tai chinh
cho nam tai chf nh k€t thuc ngay 31112/2016 Di~n tho?i: 0593 893737
9. DAu hr gop v6n vao dO'n vj khac
Cong ty Cb phfin Khai thac va Ch~ bi~n khoang san Tan Nien Thanh.
C()ng
s6 cu6i nam
Gia trj
2.100.000 21.000.000.000
21.000.000.000
s6 dAu nam
s6 lll'Q'ng Gia tr!
3.100.000 31.000.000.000
31.000.000.000
Din th<Yi didm phat himh Bao cao kiim toan, Cong ty win chua cung cdp cho doan kiim toan Bao cao tai chinh hay Bao cao·kiim toan nam 2016 cita Cong ty C6 phdn Khai thac va Chi biin Khoang sim Tan Nien Thanh nen kiim toan vien khong <:6 can cu di xem li?u co phai trich /fjp dl! phong t6n thdt khoan ddu tu hay khong.
10. DAu tll' n~m gifr d~n ngay dao h~n
Ong Vo Sy Vi~t (I)
Ong Chau Kinh Qu6c (2)
Ba H6 Thi H6ng Di~u (3)
Ba Le Thi Thuy Tien (4)
C()ng
s6 cu6i nam
8.000.000.000
5.000.000.000
6.700.000.000
5.000.000.000
24. 700.000.000
SB dAu nam
( 1) Theo Hqp d6ng vay v6n s6 I 0/03/2016 ngay 1010312016, s6 ti Sn cho vay la 8 ty tir ngu6n v6n cua ben cho vay, thcri h?n vay tir 10/03/2016 dSn hSt 09/07/2019, lai suAt 12%/nam (thcri gian tinh lai tir 01/04/2016)
(2) Theo Hqp d6ng vay v6n s6 07/07/2016 ngay 07/07/2016, s6 tiSn cho vay la 5 ty tir ngu6n v6n cua ben cho vay, thcri h?n vay tir 0710712016 dSn hSt 06/07/2019, lai suAt 12%/nam (thcri gian tinh lai tir 01/08/2016)
(3) Theo Hqp d6ng vay v6n s6 10/0712016 ngay 10/0712016, s6 ti Sn cho vay la 6, 7 ty tir ngu6n v6n cua ben cho vay, thcri h?n vay tir 10/07/2016 dSn hSt 09/07/2019, lai suAt 12%/nam (thcri gian tinh lai tir 01/08/2016)
(4) Theo Hqp d6hg vay v6n s6 01/08/2016 ngay 01/08/2016, s6 tiSn cho vay la 5 ty tir ngu6n v6n cua ben cho vay, thai h?n vay tir 1010112016 dSn hSt 0910112019, lai suAt 12%/nam.
11. Chi phi tra trmrc s6 cu&i nam
Ng~n h?n 6.259.343
Dai h?n 2.508.607 .072
C()ng 2.514.866.415 '
12. Phai tra ngll'O'i ban ng~n h~n s6 cu6i nam
Cong ty CP Khoang san Binh Thu~ Hamico ~ \ 53.468.681.851
Cong ty CP Hfru Thjnh 11.932.379.967
Cong ty TNHH Thai Vi~t Hoang l.296.000.000
Ong NguySn Due Trung 468.870.000
Phai tra ngucri ban khac 2.262.342.803
C()ng 69.428.274.621
(Cac thuyit minh nay la b<) phr)n h9P thanh Bao cao tai chfnh) 19
s6 dAu nam
6.259.343
1.234.842.226
1.241.101.569
s6 dAu nam
13.461.800.000
7 .932.000.000
1.296.000.000
588.870.000
2.345.175.685
25.623.845.685
I 1)
·~ G
~ -, ~ , .
\
. \)' ... .
I
,' ... . , ., --... ·/·
:.?-,•
_CONG TY c6 PHAN KHOANG SAN v Av ~T LI:E;U xAY Dl/NG GIA LAI
Dia chi: Thon 9, Xa NghTa Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai
Thuy~t minh bao cao tai chinh
cho nam tai chfnh kSt thuc ngay 3111212016 Di~n tho{li: 0593 893737
13. Ngll'Oi mua tra ti~n trmrc ng~n h~n
Cong ty TNHH Phuang Dong
Cong ty CP San xu~t va cung (mg VLXD Kon Tum
Cong ty CP DAu Tu & XD Quang Khai
Ong Ph?m Dinh nguyen
D6i .tuqng khac
Cqng
- 14. Thu~ va ca~ khoan p~ai DQp Nha DU'O'c
ThuS GTGT phai n()p
ThuS thu nh~p doanh nghi~p ThuS thu nh~p ca nhan
Cac lo{li thus khac
C<}ng
15. Phai tra ngll'O'i Iao d<}ng
Phai tra ngirai lao d()ng
Cqng
s6 aAu nam
134.424.559
134.424.559
s6 phai nqp trong nam
94.992.958
119.872.665
1.320.849.963
1.535. 715.586
16. Chi phi ph~i tra ng~n h~n s6 cu6i nam
Chi phf kiSm toan
C<}ng
Gia tr!
222.727.272
222.727.272
s6 co kha nang tra nv
222.727.272
222.727.272
s6 cu6i nam
316.800.000
230.846.505
550.000.000
1.354.705.728
2.452.352.233
s6 da DQP trong nam
130.236.043
3.000.000
133.236.043
s6 cu6i nam
3 71.997 .568
371.997.568
s6 aAu nam
404.535.100
316.800.000
. 266.269.905
1.208.040.578
2.195.645.583
s6 cu6i nam
99.181.474
119.872.665
1.317.849.963
1.536.904.102
s6 aAu nam
413.710.813
413.710.813
s6 <tAu nam
Gia tr!
222.727.272
222.727.272
s6 cu6i nam
s6 co kha nang tra nQ'
222.727.272
222.727.272
s6 aAu nam
-I ·
17. Phai tra ng~n h:,m khac
Bao hiSm xa h()i
Bao hiSm yt~ Bao hi€m th~t nghi~p
164.651.373
2j.40l.573
10.397.361
43.407.933 ~:. 5.494.468
2.441.981 ---- ;
C<}ng
18. Vay va DQ' thue tai chinh
Vay va DQ' thue tai chinh ng~n h~n
Vay t6 chuc
Cong ty CP Khai thac va Che bi en KS Yen Bai ( 1)
Cong ty TNHH Create Capital Vi~t Nam
Vay ca nhan
Ba Phi;tm Th! Hinh (2)
198.450.307
s6 cu6i nam
720.000.000
279.000.000
441.000.000
15.507.876.478
15.507.876.478
(Cac thuydt minh nay la b9 ph(m h<JP thanh Bao cao tai chinh) 20
51.344.382
s6 aAu nam
720.000.000
279.000.000
441.000.000
30.924.926.478
30.924.926.478
_CONG TY CO PHAN KHO ANG SAN VA V 4T Ll.¢U XAY D\)NG GIA LAI
Dia chi: Thon 9, Xa Nghia Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai Di~n tho~i: 0593 893737
Thuy~t minh bao cao tai chinh
cho nam tai chf nh kSt thuc ngay 31112/2016
Cqng 16.22 7 .87 6.4 78 31.644.926.4 78
<Xem chi tilt tang giiim va khii niing trii n{J' t{l.i Phf! lf!c sJ 02>
(1) Vay Cong ty CP Khai thac va Chi biin KS Yen Bai theo h(lp adng s6 0212014/HDVV ngay 0811012014, thai hc;n vay 12 thang, !ai sudt 0%, phl,l il,lc h(lp adng s6 0112015/HDGH ngay 0811012015 gia hc;n vay th~m 12 thang.
(2)" ~ay Ba Phc;m Thi Hinh theo h(lp adng vay s6 0412015/HDVV ngay 2611012015, hc;n mifc tin dl,lng la 6 ry adng, thai hc;n vay 12 thang, !iii sudt 0%, h(lp adng vay s6 0512015/HDVV ngay 2011212015, hc;n mifc tin dl,lng la 16, 45 ry adng, thai hc;n vay 12 thang, !iii sudt 0%. H(lp adng vay v6n s6 0210112016/HD VV ngay 1210112016, hc;n mifc vay 30 ry, giai ngdn tirng idn kd tir ngay 0210112016 din ngay 0210112019, !iii sudt 8%/nam, ml,lc dich phl,lC Vl,l San xucf t kinh doanh.
19. van gop chii sO' hfru
· 19.1 Bang dBi chi~u bi~n dqng ciia v6n chii sO' hfru <Chi ti~t t~i Ph1,1 I1,1c s6 03>
_ 19.2 Chi ti~t v6n CO' du tY I~ ca dong sO' hfru Ty I~ sa cu6i nam
Cong ty CP Khoang san Hoa Binh 49,82% 85.000.000.000
v6n g6p cua cac d6i tuqng khac 50,18% 85.624.500.000
Cqng 100% 170.624.500.000
19.3 Cac giao djch v~ v6n v6'i cac chii sO' hfru va phan phBi ca tll'c, Iqi nhu~n dll'Q'C chia:
- v6n g6p cua chu sa hfru
v6n g6p dfru nam
Nam nay
85.624.500.000
85.000.000.000
sa dAu nam
85.624.500.000
85.624.500.000
Nam trU'6'c
85.624.500.000
-II -]1
'I 'G
~ I
V ~n g6p tang trorig ky
v6n g6p giam trong ky
v6n g6p cu6i nam 170.624.500.000 85.624.500.000 A ~.:::
- cb t(rc, !qi nhu~n da chia
19.4 ca phi~u
s6 Iuc;ng cb phiSu dang ky pbat hanh:
s6 Iuc;ng cb phiSu ban ra cong chung:
cJ phiiu phJ thong
s6 Iuc;ng cb phiSu duc;c mua I~i (cb phiSu quy)
s6 Iuc;ng c6 phiSu dang Iuu hanh:
CJ phiiu phJ thong
M~nh gia cb phiSu dang luu hanh: 10.000 d6ng/l cb phiSu
Nam nay
17.062.450
17.062.450
17.062.450
17.062.450
17.062.450
't I
- ;; 1 (z [ ; (.:',
Nam trU'6'c "·s\ \ .. ;:_ -------8.562.450 ~'<
8.562.450
8.562.450
8.562.450
8.562.450
VI THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRINH BAY TREN BAO cAo KET QUA HO.;.T . D<)NG KINH DOANH <dflng>
(Cac thuyit minh nay la b9 phgn hr;p thanh Bao cao tai chinh) 21
'
CONG TY CO PHAN KHO.ANG SAN VA V ~T LI~U XAY D\1NG GIA LAI
Dia chi: Thon 9, Xa Nghia Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai Di~n tho~i: 0593 893737
Thuy~t minh bao cao tai chinh
cho nam tai chf nh k8t thuc ngay 31/12/2016
01. Tang doanh thu ban hang va cung dp djch V\J
Doanh thu ban s~t thep
Doanh thu ban g?ch
C<)ng
02. Cac khoan giam trir doanh thu
03. Doanh thu thuAn v~ ban hang va cung dp djch V\J
Doanh thu thmln ban s~t thep
Doanh thu thu~n ban g?ch
C<)ng
04. Gia v6n hang ban
Gia v6n ban s~t thep Gia v6n ban g~ch
C<)ng
05. Doanh thu ho~t d(>ng tai chinh
Lai ti€n-gui .. ti€n cho vay Cb tuc, lqi nhu~n duqc chia
C<)ng
06. Chi phi tai chinh
Chi phf lai vay
C<)ng
07. Chi phi ban hang
Chi phi nhan vien
C<)ng
08. Chi phi quan ly doanh nghi~p
Chi phf cho nhan vien
Chi phf d6 dung van phong
Chi phf kh~u hao TSCD
Thu8 phf va I~ phf
Chi phf djch v1,1 mua ngoai
Chi phf b&ng ti€n khac
C<)ng
'\ '
Nam nay
60.584.569.660
3.897.213.018
64.481. 782.678
Nam nay
Nam nay
60.584.569 .660
3.897.213.018
64.481. 782.678
Nam nay
59 .254.433 .455 2.652.253.740
61.906.687.195
Nam nay
1.642.446.980 0
1.642.446.980
Nam nay
2.397.453.306
2.397.453.306
Nam nay
273.050.131
273.050.131
Nam nay
841.854.576
38.550.084
3.000.000
175.965.850
12.509.200
1.071.879. 710
(Cac thuyit minh nay la b9 ph9n h(JJJ thanh Bao cao tai chinh) 22
Nam trmrc 'f
27.192.741.540
2.194.640.000 -r 29.387.381.540
Nam trmrc
Nam trmrc
27.192.741.540
2.194.640.000
29.387.381.540
Nam trmrc
27.126.106.540 1.538.700.538
28.664.807.078
Nam trmrc
494.346
1.500.000.000
1.500.494.346
Nam trmrc
382.938.947
382.938.947
Nam trmrc -~ ~-:( .. ~ ..
110.800.186 - ~---(l
·0~ , 110.800.186 :".J , " , .. ~ .
. ~,. J ( ~
+:" Nam trmrc ,
' q~; 759.334.129 ' 38.550.084
3.000.000
105.846.977
60.993.047
967.724.237
_CONG TY CO PHAN KHO ANG SAN VA V ~T LI~U XAY DvNG GIA LAI
Dia chi: Thon 9, Xa Nghfa Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai
Thuy@t minh bao cao tai chinh
cho nam tai chinh Di~n tho~i: 0593 893737 kSt thuc ngay 31/12/2016
: i
09. Thu nh~p khac
Thu nh?p khac
CQng
10. Chi phi khac
ThuS bi ph~t, truy thu
Chi phi khac
CQng
11. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
LQ'i nhu~n k@ toan trmrc thu@:
Cac khoan di6u chinh tang:
Cac khoan di6u chinh giam:
- c6 tuc nh(m QU(JC tit Cong ty lien kit lien doanh
TAng thu nh~p chin thu@:
Thus sufit thus TNDN:
Chi phi thus TNDN tinh tren thu nh?p chju thuS nam hi~n hanh . .
Di6u chinh chi phi thuS thu nh?p doanh nghi~p cua cac ky tru&c vao chi phi thuS thu nMp doanh nghi~p hi~n hanh nam nay.
Thu@ TNDN phai nQp
12. Lai cO' ban tren cA phi@u
Lqi nhu?n ho~c 16 d~ tinh lai ca ban tren c6 phiSu
sb binh quan gia quy6n cua c6 phiSu ph6 thong
Lai tren c6 phiSu
13. Chi phi san xuAt kinh doanh theo y@u tA
Chi phi nguyen li~u, v?t li~u
Chi phi nhan cong
Chi phi khftu hao TSCD
Chi phi dich v1.,1 mua ngoai
Chi phi khac
CQng
VIII. Nhfrng thong tin khac:
1. Cong cl} tai chinh:
Nam nay
1.805.476
1.805.476
Nam nay
5 535 033
2.000.000
7.535.033
Nam nay
469.429.759
5.535.033
474.964.792
20%
94.992.958
94.992.958
Nam nay
374.436.801
15.598.561
24
Nam nay
· l.071.401.553
1.966.598.195
879 .681.521
893.697.348
274.270.852
5.085.649.469
(Cac thuyit minh nay la b9 ph9n h<!P thanh Bao cao tai chinh) 23
Nam trmrc IA :A y
I -I
-: - Nam trmrc
2.500.000
2.500.000
Nam trmrc
759.105.438
1.500.000.000
1. 5 00. 000. 000
(7 40.894.562)
22%
Nam trmrc
759.105.438
8.562.450 -~
89 : It,·' ·-- J
. "' :;~ Nam trU'cY~: ,)'~I , ..
. ,ot--;,'-;. 1.323.219.520 <:~.;·,•, 1.721.050.972 , .......
.. t . ~,. l
1.235.318.406 ___ .. ~
626.063.365
12.627.588
4.918.279.851
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VA V 4T LI:E:U XAY Dl/NG GIA LAI
E>ia chi: Thon 9, Xa NghTa Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai
Thuy~t minh bao cao tai chinh cho nam tai chf nh
kSt thuc ngay 3111212016 E>i~n tho~i: 0593 893737
1.1. Quan ly rui ro:
Cong ty quan tri ngu6n v6n nh~m dam bao r~ng Cong ty vua c6 th8 ho~t d(mg lien tvc vira t6i da h6a !qi fch cua cac c6 dong thong qua t6i uu h6a s6 du ngu6n v6n va cong nq.
c§.u true v6n cua Cong ty bao g6m cac khoan nq, tiSn va cac khoan tuong ducmg tiSn va phftn v6n thw)c s& hfru cua cac c6 dong cua Cong ty (bao g6m v6n g6p, cac quy va lqi nhu~n chua phan ph6i).
1.2. Cac lo~i cong Cl} tai chinh:
Tai san tai chinh:
Tai s-an tai chfnh la cac tai san ma qua d6 cong ty c6 th8 phat sinh cac khoan thu nh~p trong tuang lai. Cac tai san nay da duqc xac djnh l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay l~p bao cao tai chfnh.
TiSn va cac khoan tuong duong tiSn
Phai thu ng~n h~n cua khach hang va phai thu ng~n h~n khac
E>ftu tu ng~n h~n E>ftu tu dai h~n Tai san tai chf nh khac
Cong n(J' tai chf nh Vay va nq thue tai chfnh ng~n h~n
Phai tra nguai ban ng~n h~n va phai tra ng~n h~n khac
Cong nq tai chfnh khac
1.3. Ml}C tieu quan ly rui ro tai chinh:
sa cu6i nam 1.578.742.740
46.481.368.370
45.700.000.000
16.227 .876.4 78
69.626.724.928
sa dAu nam 1.073.099.909
49.365.445.166
31.000.000.000
31.644.926.4 78
25.675.190.067
Rui ro tai chfnh bao g6m rui ro thi truang (bao g6m rui ro ty gia, rui ro lai sufit va rui ro vS gia), rui ro tin dvng, rui ro thanh khoan va rui ro lai sufit cua dong tiSn.
Rui ro thj tr~O'ng
Quan ly rui ro ty gia: rui ro ty gia la rui ro ma gia tri hqp ly ho?c cac lu6ng tiSn trong tuang lai cua cong C\1 tai chinh se biSn d('mg theo nhung thay d6i cua ty gia h6i doai.
Cong ty khong c6 rui ro ty gia do cac nghTa V\1 nq ngo~i t~ (nSu c6) dSu duqc thanh toan b~ng ngo~i t~.
Quan Ly rui ro vJ Lai sudt
Rui ro vs lai sufit la rui ro vs gia tri hqp ly ho?c cac lu6ng tiSn trong tuong lai cua cong C\1 tai chinh se biSn d('mg theo nhfrng thay d6i cua lai sufit thi truang. .
.. 8 ' r "~
~
l
Rui ro vs lai sufit la cua cong ty chu ySu lien quan dSn tiSn, cac khoan tiSn gui ng~n h~n va cac khoan vay. Cong ~~ ty khong c6 bat ky rui ro lai sufit tr9ng ySu nao vi Cong ty chi quan h~ giao dich truySn th6ng !au nam v6i cac \ -;~ ngan hang uy tin va duqc ngan hang uu dai v6i mt'.rc lai sufit thfip nhfit, c6 !qi !lhfit cho cong ty. , i; ,, ....
Rui ro tin d1:1ng
Rui ro tin di,mg xay ra khi m<)t khach hang ho?c d6i tac khong dap t'.rng duqc cac nghTa V\1 trong hqp d6ng dfin dSn cac t6n thfit tai chinh cho cong ty. Cong ty c6 chinh sach tin di,mg phu hqp va thuang xuyen theo doi tinh hinh d8 danh gia xem cong ty c6 chju rui ro tin di,mg hay,khong. Cong ty khong c6 cac rui ro tin dvng tu cac ho~t d<)ng kinh doanh vi cac khoan phai thu khach hang chu ySu b~ng tiSn m?t.
Quan Ly rui ro thanh khoan
(Cac thuyit minh nay la b9 ph(in h9JJ thanh Bao cao tai chinh) 24
~: . / l .· • '.1
:;/
_CONG TY CO PHAN KHO ANG SAN VA V 4 T LI]J:U XAY DV'NG GIA LAI
Dia chi: Thon 9, Xa NghTa Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai
Thuy~t minh bao cao tai chinh
cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2016 Di~n thoi;li: 0593 893737
M1,1c dich quan ly rui ro thanh khoan nh~m dam bao du ngu6n v6n d€ dap l'.rng cac nghTa V\l tai chinh hi~n ti;li va trong tmmg lai. Tinh thanh khoan cting duqc cong ty quan-ly nh~m dam bao ml'.rc ph1,1 tr()i gifra cong nq d~n hi;ln va tai san d~n hi;ln trong ky a mt'.rc c6 th€ kiSm soat d6i v6i s6 v6n ma cong ty tin r~ng c6 thS ti;lo ra trong ky d6. Chinh sach cua cong ty la theo doi thm'mg xuyen cac yeu du v€ thanh toan hi~n ti;li va dg ki~n trong tuong lai nh~m dam bao cong ty duy tri du ml'.rc dg phong ti€n va cac khoan vay nh~m dap l'.rng cac quy dinh v€ tinh thanh khoan ng~n hi;ln va dai hi;ln hon.
Dtr6i day trinh bay chi ti~t cac mt'.rc dao hi;ln theo hqp d6ng con li;li d6i v6i cong nq tai chinh phat sinh va thai hi;ln thanh toan nhu da thoa thu~n. Cong nq tai chinh duqc trinh bay dga tren dong ti€n chua chi~t kh~u va ngay dao hi;ln hqp d6ng theo ngay s6m nh~t ma cong ty phai tra:
Vay va nq thue tai chi-Rh ng~n hi;ln
Phai tra nguai ban ng~n hi;ln va phai tra ng~n hi;ln khac
Vay va nq thue tai chinh dai hi;ln
Cong nq khac
2. Thong tin v~ cac ben lien quan:
Cac hen lien quan
Cong ty CP Khoang san Hoa Binh
Cong ty CP. Khoang san Binh Thu~n Hamico
DuOi 1 nam Tir 1 d~n 5 nam
16.227.876.478
69.626.724.928
222.727.272
Mfli quan h~
(1) Ba Phi;lm Thi Hinh CT HDQT C.ty CP Khoang san Hoa Binh va C.ty CP Khoang san va VLXD Gia Lai
(2) Ba Phi;lm Thi Hinh TGD C.ty CP Khoang san Binh Thu~n Hamico va la CT HDQT C.ty CP Khoang san va VLXD Gia Lai
Nhfrng giao djch tr9ng y~u cua Cong ty vOi cac hen lien quan trong kY bao gBm:
2.1 Giao djch phat sinh Quan h~ vOi C.ty
* Ban hang
* Mua hang
Cong ty CP Kh()ang san Binh Thu~ Hamico (2)
* 'ram ifng
Nam nay
38.200.787.851
38.200. 787 .851
... < ... I
I I 1( ,,.
='
Ong Chau Kinh Qu6c - Ph6 Giam d6c Cong ty
Ong Chau Kinh Qu6c - Ph6 Giam d6c Cong ty
* DAu hr ng~n ban khac
Ong Chau Kinh Qu6c - Ph6 Giam d6c Cong ty
Ti;lm l'.rng
Thanh toan ti;lm l'.rng
Vay Cong ty •
VayCongty
888.771.400
l.290.657.000 ~ 5.000.000.000 \ '
6.700.000.000 } Ba Hf> Thi H6ng Di~u - Thanh vien ban kiSm soat
* Cac giao dich vay
Ba Phi;lm Thi Hinh - Chu tjch HDQT
Ba Phi;lm Thi Hinh - Chu tich HDQT
2.2 Cong nQ' v6'i ben lien quan
* Cac khoan phai thu
Phai thu khach hang (TK 131)
Cong ty CP Khoang san Hoa Binh
Phai thu vJ cho vay ngiin h{l-n (TK 138)
'
Congty vay
Cong ty tra ti€n vay
· Quan h~ v6'i sa cufli nam Cong ty
14.967 .000.000
(1)
5. 000. 000. 000
(Cac thuyit minh nay la b9 phqn h<JP thanh Bao cao tai chinh) 25
16.133 .950.000
30.051.000.000
sa dftu nam
23.502.098.500
13.535.098.500
13.535.098.500
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VA V ~T LI~U XAY D\fNG GIA LAI
Dia chi : Thon 9, Xa Nghia Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai
Thuy~t minh bao cao tai chinh
cho nam tai chf nh ~
Di~n thoi;ii : 0593 893737 kSt thuc ngay 3111212016 ' ; '
Ong Chau Kinh Qu6c - Ph6 Giam d6c Cong ty
Phiii thu t{lm irng (TK 141)
Ba Phi;im Thi Hinh - Chu tjch HDQT
* Cac khoan phai tra
Phai tra nguiti ban (TK 331)
Cong ty CP Khoang san Binh Thu~ Hamico
* Vay ng~n h~n
Ba Phi;im Thi Hinh - Chu tich HDQT
Ph6 Giam d6c
CTHDQT
(2) '
CTHDQT
. 2.3 Thu nh~p cua cac thanh vien Hqi dBng quan ·trj va Ban Giam d6c
HQ va ten .
Ong TrAn Anh Tufrn
Ong Chau Kinh Qu6c
TBng cqng
3. Bao cao bq ph~n
Chuc danh
Giam d6c
Ph6 Giam d6c
5.000.000.000
9.967.000.000
9.967.000.000
53.468.681.851
53.468.681.851
53.468.681.851
15.507.876.478
Thu nh~p
106.000.000
187.104.694
293.104.694
Bao cao bq ph~n theo khu V\fC dja ly (phan lo~i ho~t dqng trong nll'O'C va nll'O'C ngoai)
Toan b9 ho(;lt d9ng kinh doanh cua Cong ty phat sinh trong Uinh th6 Vi~t Nam
Bao cao bq ph~n theo linh V\fC kinh doanh
9.967. 000. 000 v, (/
9.967.000.000 ,
13.461.800.000 ~ ~
13.461.800.000
13.461.800.000
30.924.926.4 78
Ghi chu
Cac ho(;lt d9ng kinh doanh cua Cong ty la buon ban v~t li~u xay d\l'tlg (s~t thep), san xufrt gi;ich ng6i.
Thong tin v8 kSt qua kinh doanh theo llnh vµc kinh doanh cua Cong ty nhu sau:
Chi tieu Doanh thu ban
s~tthep
60.584.569 .660
Doanh thu ban g~ch
3.897.213.018
Don vj tinh:ddng
TBng cqng
64.481. 782.678 Doanh thu ban hang va cung c§p djch Vl}
Cac khoan giam tru doanh thu ~~~~~~~~~~~~~~-- /:. // ,,, Chi phf b9 ph~n
K~t qua ho~t dqng kinh doanh theo bq ph~n
Cac khoan chi phf khong phan b6 theo b9 ph~n
Lqi nhu~n tu ho(;lt d9ng kinh doanh
Doanh thu ho(;lt d9ng tai chfnh
Chi phf tai chfnh
Thu nh~p khac
Chi phf khac
Chi phf thuS TNDN hi~n hanh
Chi phf thuS TNDN hoan l<;li
LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p
3. Thong tin so sanh
59.254.433.455
1.330.136.205
2.652.253.740
1.244.959.278
(Cac thuyit minh nay la b9 phtjn h<lP thanh Bao cao tai chfnh) 26
61.906.687.195 :~"-:;;/ ~; f':
2.575.095.483 .~ . c.,< . , , (
(1.344 .929.841) ~ ,<-
1.230.165.642 ~.~~ ,.,..., 1.642.446.980
(2.397.453.306)
1.805.476
(7.535 .033)
(94.992.958)
374.436.801
CONG TY CO PHAN KHO.ANG SAN VA V ~T LI."¢U XAY Dl/NG GIA LAI
Dia chi: Th6n 9, Xa Nghia Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai Di~n tho~i: 0593 893737
Thuy~t minh bao cao tai chinh
cho nam tai chinh kst thuc ngay 3111212016
S6 li~u so sanh la s6 li~u tren Bao cao tai chinh t~i ngay 31/12/2015 da duqc ki€m toan bai Cong ty TNHH PKF Vi~tNam.
4. Thong tin v~ ho~t d()ng lien t\)c
Ban Giam d6c khing dinh r&ng, Cong ty se tiSp t1,1c ho~t d(mg san xufit kinh doanh trong cac kY ho~t d<)ng tiSp theo.
5. Nhfrng thong tin khac
5.1 M()fsA chi tieu tai chinh
Chi tieu
1. BB tri CO' .cAu tai san va CO' du vAn
1.1. Ba tri cu ctiu tai siin - Tai san ng~n h~n/T6ng tai san
- Tai san dai h~n/T6ng tai san
1.2. Ba tri CO' ctiu van - Ng phai traJT6ng ngu6n v6n
- V6n chU s6 hfru/T6ng ngu6n v6n
2. Kha nang thanh toan
2.1. Kha nang thanh toan t6ng quat
2.2. Kha nang thanh toan ng ng~n h~n 2.3. Kha nang thanh toan nhanh
3. Ty suAt sinh IOi
3.1 Ty sutit l(J'i nhu(i.n tren doanh thu - Ty sufit lgi nhu~n tnr&c thuS/Doanh thu
- Ty sufit Jg{ nhu~n sau thuS/Doanh thu
3.2 Ty sutit l(J'i nhu(i.n tren tang tai siin - Ty sufit lgi nhu~n tnr&c thuS/T6ng tai san
- Ty sufit lgi nhu~n sau thuS/ T6ng tai san
DVT Nam nay Nam trmrc
% 62,88 50,18
% 37,12 49,82
% 34,33 40,72
% 65,67 59,28
1An 2,91 2,46
1An 1,83 1,23
I An 0,02 0,02
% 0,73 2,58
% 0,58 2,58
% 0,18 0,51
% 0,14 0,51
4 I( /
' .. ·::
5.2 Thong tin khac -;;_ Quyet toan thue cua cong ty se chiu S\1 kiem tra cua CCY quan thue. Do vi~c ap di,mg Lu~t va cac quy djnh cua thue / 0"'
v€ vi~c ap d1,1ng cac quy djnh va chuftn mµc ki€m toan cho cac giao djch t~i dan vi c6 th€ dugc giai thich theo ~~ "-'' each khac nhau. Vi v~y, s6 thu~ dugc trinh bay tren Bao cao tai chinh co th€ dugc thay d6i theo quySt djnh cua ·: -~ . •}
ca quan thu~. ,_'<-~
Ngll'Oi l~p bi~u K~ toan trmmg
Nguy~n Dinh Trll'irng
(Cac thuyit minh nay la b9 ph9n h9P thanh Bao cao tcd chfnh) 27
CONG TY CO PHAN KHO.ANG SAN VA V ~T Ll.¢U xA Y Dl/NG GIA LAI
Dia chi: Thon 9, Xa Nghia Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai
Di~n tho~i: 0593 893737
Phl} l\lc 01: Tinh hinh tang, giam tai san cfi djnh hfru hinh ·
~ha cifa, v~t ki~n May moc thi~t bj Khoan m\lc
true
sa dtr diu nam 19.148.325.231 28.687.545.455
- Mua trong nam 8.932.000.000 -- XDCB hoan thanh
- Tang khac I 412.090.909 I 398.451.974 I - Chuy€n sang BDS dAu tu - Thanh ly, nhuc;mg ban
-Giamkhac - -
s6 dtr cuAi nam 28.492.416.140 29.085.997.429
sa dtr diu nam 7.115.107 .852 391.441.557
- Kh~u hao trong nam 586.579.248 210.261.364
-Tang khac - 790.459.952
- Chuy€n sang BDS dAu tu - Thanh ly, nhuc;mg _ban
·-Giamkhac 393.023.242 -s6 dtr cuAi nam . 7.308.663.858 1.392.162.873
- T~i ngay cu6i nam 21.183.752.282 27.693.834.556
PTVT - truy~n dftn
1.473.270.155
-
-
810.542.883
662.727.272
610.836.332
82.840.909
-
397.436.711
296.240.530
862.433.823
366.486.742
I
Thuy~t minh Bao cao tai chinh
cho nam tai chinh
k~t thuc ngay 31 /12/2016
Dan vi tinh: ttJng
Thi~t bj quan Iy Tang c{)ng
- 49.309.140.841
- 8.932.000.000
- I 810.542.883
- 810.542.883
- 58.241.140.841
- 8.117.385.741
- 879.681.521
- 790.459.952
- 790.459.953
- 8.997.067.261
- 41.191.755.100
- 49.244.073 .580
(Cac thuyet minh nay lab<? ph<},n hr;p thanh va can dr1c d6ng thOi v6i Bao cao tai chinh) 28 ~ 11 ·.? ·,"1" <: . I :,J:
'\·. ;::, ' "t-~,"1-t- t;,,•. 't I~~/; \.\.« .. ~ ... / ~ "/,1
•
CONG TY CO PHAN KHO ANG SAN VA V ~ T LI~U XAY Dl/NG GIA LAI
Dia chi : Thon 9, Xii Nghla Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai
Di~n tho1i!i : 0593 893737
Phu luc sa 02: Tinh hinh tang giam va kh:i nang tra nQ' vay
So cuoi nam Ni}i dung s6 co kha nang tra
Gia tri DQ'
T6ng ci}ng 16.227.876.478 16.227.876.478
Vay va DQ' tbue tai chinh ngin h~n 16.227.876.478 16.227.876.478
Vay ngiin hlJ.n ngiin hang, tfi chfrc 720. 000. 000 720. 000. 000
Cong ty CP Khai tbac va Che bien KS Yen Bai 279.000.000 279.000.000
Cong ty TNHH Create Capital Vi¢t Nam 441.000.000 441.000.000
- -Vay ngdn htJn cti nhlin 15.507.876.478 15.507.876.478
Ba Ph~m Th! Hinh 15.507.876.478 15.507 .876.4 78
Ong Tr~n Anh Tu - -
Trong nani
Tang Giam
16.333.950.000 31.751.000.000
16.333.950.000 31.751.000.000
- -.. - -- -
16.333.950.000 31. 751.000.000
16.133.950.000 31.551.000.000
200.000.000 200.000.000
Cac thuyet minh nay Ia b('> ph~n hqp thanh va can d9c d6ng thm vm bao cao tai chfnh 29
, / _/- -<-',/ ~:_f'HZtib\ Y .
Bao cao tai chinh
cho nam tai chinh
k~t thuc ngay 31112/2016
DO'n vf tinh: a6ng
So dau nam s6 co kha nang
Gia tri tra nQ'
31.644.926.478 31.203.926.478
31.644.926.478 31.203.926.478
720. 000. 000 279.000.000
279.000.000 279.000.000
441.000.000 441 .000.000
-30.924.926.478 30.924.926.478
f
30.924.926.4 78 30.924.926.478
- -
....... ~~ _____.-_n' •/1
CONG TY CO PHAN KHO ANG SAN VA V ~ T LflJ:U xA Y DlfNG GIA LAI
Dia chi: Thon 9, Xii Nghla Hung, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai
Di~n thoi;ti: 0593 893737
Phy lye 03: Tinh hinh tang, giam v6n chu sO' hfru
A- BANG DOI CHIEU BIEN DQNG NGUON VON CHU SO Hiru
N(H dung v6n diu ttr chii sO' Th~ng dtr v6n cA
hfru phin
1. s6 dtr diu nam trtrO'c 85.624.500.000 -- Tang v6n trong nam tru&c - -- Lai trong nam tru&c - --Tang khac - -- Phan ph6i trong nam tru&c - -- L6 trong nam tru&c - -- Giiim khac , - -
2. s6 dtr cu6i nam trtrO'c 85.624.500.000
3. s6 dtr diu nam nay 85.624.500.000
- Tang v6n trong Icy nay 85.000.000.000 -- Lai trong kY - --Tang khac - -- Giiim v6n trong kY - -
+Trac& tuc - -+ Trich Quy adu tu phat tridn - -+ Trich Quy khen thuirng phuc l<7i - -
-L6 trong kY - -- Giiim khac - -4. s6 dtr cu6i nam 170.624.500.000 -
Quy diu ttr phat tri~n
---,•
----
- -- -
--------
--
Thuy~t minh Bao cao tai chinh cho nam tai chinh
k€t thuc ngay 31/12/2016
Don vj tinh: a6ng
LQi nhu~n sau thu~ TAng cqng
chtra phan phBi
1.390.977. 708 87.015.477.708
- -759.105.438 759.105.438
- -- -- -- -
I
2.150.083.146 87. 77 4.583.146
2.150.083.146 87.774.583.146 . 85.000.000.000
374.436.801 374.436.801
- -
- -- -- -- -- -
130.524.073 130.524.073
2.393.99S.87 4 173.018.495.87 4
(Cac thuyet minh nay lab<? ph<J,n h<!JJ thanh va can d<;>c d6ng thOi vbi Bao cao tai chinh)
·~ 30 ·~·
.
