32
CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VINASALum BAo cAo TAl CHlNH DA DU<)'C KIEM TOAN' Cho niim tilichinlt kit thtu: nga» 31 thang 12 niim 2016

BAo cAo TAl CHlNH DADU

  • Upload
    others

  • View
    6

  • Download
    0

Embed Size (px)

Citation preview

CONG TY CO PHAN KHOANG SAN

VINASALum

BAo cAo TAl CHlNH DA DU<)'C KIEM TOAN'

Cho niim tili chinlt kit thtu: nga» 31 thang 12niim 2016

.)

Trang

1. BAo cAo CVA BAN TONGGlAlYfDOC 01 - 03

2. BAo cAo KIEM TOm DOCLAP 04 - 05

'"' BAo cAo TAl cHfNH.J.

I 3.1 BANGcAN BOl KE Tom 06 - 07

3.2 BAo cAo KET QuA HOATDONGKINHDOANH 08

'"' '"' BAo cAo LUlJ CHUYENTrENTE 09.J ..J

3.4 BAN THlJYETMINH BAo cAo TAI cHiNH 10 - 30

-----000 -----

MUCLUC• •

CM tich B6 nhiem ngay 12/7/2016

Chu tich Mien nhiem ngay 12/7/2016

Thanh vien B6 nhiern ngay 12/7/2016

Pho chu tich B6 nhiern ngay 12/7/2016

Thanh vien B6 nhiern ngay 22/4/2015

Thanh vien B6 nhiem ngay 26/6/2016

Thanh vien Mi~n nhiern ngay 22/6/2016

Thanh vien Mi~n nhiem ngay 22/6/2016

Thanh vien Mi~n nhiem ngay 22/6/2016

!1

Ong Le Quang Thach

Ong Le Van Long

Ong Nguyen Hiiu Dung

Ong Bui Vlnh PhucJ

Ong Trinh BaToan

Ong Le Van Binh·1

Ong Truong Th€ Tung

Ong Truong ThS SO'n

3. Thanh phin Ht}i d6ng quan tr], Ban Ki~m soat, Ban T6ng Giam nac va K~ toan truong Cong ty

Thanh vien Hoi d6ng quan tri, Ban KiSm soar, Ban Tong Giam d6c va K€ toan truong trong nam vad~n ngay I?p bao cao tai chinh g6m co:

HQi nang quan trj:

Hoat dong chinh cua Cong ty: Trong nam tai chinh 2016, heat dong chinh cua Cong ty la kinh doanhva v~n chuyen V?t lieu xay dung.

2. Tinh hinh tid chinh va k~t qua hoat dQng

Tinh hinh tai chinh va k€t qua heat dong trong narn 2016 cua Cong ty duoc trinh bay trong cac baocao tai chinh dinh kern.

~~"7c!ce

KfVA 0\n~.

.:.~

~

Ma clnrng khoan: ALV

Tru sa chinh: Than Huong Thinh, xa Huong Phong, huyen A Luoi, tinh Tlnra Thien Hu~.

V6n di§u I~ tai ngay 31112/2016 la: 30.079.360.000 dang (Bdng chii: Ba muoi ty, khong tram baymuoi chin trieu, ba tram SeLU muoi nghin tl6ng ch8n).

1. Thong tin eh ung v~ Cdng ty

Cong ty C6 phan Khoang san Vinas A Luoi (sau day vi€t tit la "Cong ty") ducc thanh l?p thee Gi~ychung nhdn Dang leY kinh doanh s6 310300271 dang ky I~n d&u ngay ngay 2110112008, Gang ky thayd6i I&nthir 9 thee Giay clnrng nhan dang ky doanh nghiep s6 3300529819 ngay 02/8/2016 do SO'K€hoach va D~u tu tinh Tlura Thien Hu~ dp.

Hinh thtrc so' hu'u von: Cong ty C6 phan.

Ban Tong Giam d6c Cong ty C6 phfrn Khoang san Vinas A Luoi tran trong d~ trinh bao cao nay cung voicac Bao cao tai chinh GaGU'Q'ckiern toan cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2016.

CONG TY co PRAN KHOANG SAN VINAS A LIf61

BAo cxo CVABAN TONG GIA.MDOCCho ndm tai chinh kit thuc ngay 31 thang 12 ndm 2016

2

5. Cam k~t eiia Ban T6ng Giam aBcBan T6ng Giam d6c chiu trach nhiem i?p cac bao cao tai chinh th€ hien trung thuc va hop ly tinh hinh tai

chinh cua Cong ty tai ngay 31112/2016, k~t qua heat dong kinh doanh va cac luong luu chuyen ti€n t~

cua nam tai chinh k~t thuc cung ngay. Trong viec soan I?p cac bao cao tai chinh nay, Ban T6ng Giarn

d6c Oa xem xet va tuan thu cac v~ d€ sau day:

- Chon lira cac chinh sach k~ toan thich hop va ap dung mot each nhfit quan;

- Thuc hien cac xet doan va uoc tinh.mot each hop ly va than trong;

- Bao cao tai chinh diroc I?p tren CO' sa heat dong lien tuc, tnr truong hop khong thS gia dinh

dng Cong ty se ti€p tuc hoat dong lien tuc,

Ban T6ng Giam dbc chiu trach nhiern dam baa ring cac s6 k€ toan thich hop Oa dUQ'cthi€t I?p va duy

tri dS thS hi~n tinh hinh tai chfnh cua C6ng ty v6i do ChinJlxac hgp Iy t?-imQi thai di€m va lam co' so'

d€ so~n l?p cac bao cao tai chinh phu hop v6i ch~ dQ kS toan dUQ'cDeUa Thuyst minh eho cae Bao cao

tai chinh. Ban T6ng Giam a6c cung ehiu trach nhi~m d6i v6i vi~c baa v~ cac tai san cua C6ng ty va

tbl,fChi~n cac bi~n phap hgp 1ydS phong ngira va phat hi~11cac hanh vi gian l?,nva eac vi plwm khac.

4. Ki~m toan dQC l~p

Chi nhanh Cong ty TNHH KiSm toan va Dich vu tin hoc thanh phb H6 Chi Minh (AISC) duoc chi

dinh la ki€m toan vien cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2016.

Mi~n nhiem ngay 12/7/2016

HI ~NG'-':.:M'CH \HO'(

B6 nhiern ngay 12/7/2016

B6 nhiern ngay 26/6/2016

Mj~n nhiern ngay 26/6/2016

B6 nhiern ngay 26/6/2016

B6 nhiern ngay 26/612016

Mi~n nhiern ngay 26/6/2016

Mj~n nhiem ngay 26/6/2016

Ong Truong Khanh TOEm K~ toan truong

Ong Le Van Binh Ph6 Tong Giam abc

Tong Giam a6c - Nguoi daidien theo phap luat

T6ng Giam abc

Ph6 Tong Giam abc

Ong Truong Th~ SO'n

Ong Ngo Xuan Danh

Ong Le Quang Th~ch

Ban T6ng Giam aBc va K~ toan trurmg:

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Thanh vien

Truong ban Ki€m soat

Truong ban KiSm scatBa H6 Thi Tra Giang

Ba H6 Thi Hong Van

Ong Le Thanh Tung

Ong Le Quang Thach

Ong Le Anh Hung

Ong Nguyen Hilu Dung

3. Thanh phh Hqi a&ng quan tr], Ban Ki~m soat, Ban Tang Giarn aBc va K~ toan trurmg Congty (tiip thea)

Ban Ki~m soat:

CONG TY co PHAN KHOANG sAN VINAS A LUOI

BAD CAD eVA BAN TONG GrAM Doe (tiip theo)Cho ndm tid ehinh kit thuc ngay 31 thang 12 ndm 2016

3

.J

"1I

.-.11r.s Quang Th:;t,chT6ng Giam 06c

--'-I.

Thira Thien Hui, ngay 14 thang 4 ndm 2017

Theo y kien ella Ban T6ng Giarn 06c, chung t6i xac nhan rang cac Bao cao tai chinh bao g6rn Bang

can 06i k~ toan tai ngay 31112/2016, Bao cao k~t qua hoat o('>ngkinh doanh, Bao cao hru chuyen ti€nt~ va cac Thuyet minh dinh kern diroc soan thao oil th~ hien quan oi~rn trung thuc va hop Iy vS tinh

hinh tai chinh cilng nhu kSt qua heat dong kinh doanh va cac luong luu chuyen tien t~ ella C6ng ty eho

nam tai chinh kSt thuc ngay 31112/2016.

Bao cao tai chinh cua C6ng ty dircc I~p phu IlQ"Pvoi chuan mire va h~ thong kS toan Viet Narn.

6. Xac nh~n

CONG TY co plIAN KHOANG sA1~VINAS A LU6l

BAo eAo eUA BAN TONGGrAM DOC (tiip theo)Cho ndm ted chinh kit thuc ngay 31 thong 12 ndm 2016

';HI-. i.. f\'. ;i9'!rl './.~c-:

Fax: (0511) 371 5620Fax: (0710) 3828 765Fox: (031) 3569576

Tel: (0511) 371 5619Tel: (0710) 3813 004Tel: (031) 3569577

Branch in Da Nang: 36 Ha Huy Tap St..Thanh Khe Dist. Da NangRepresentative in Can Tho: 48B/243/1A, 30/4 St., Ninh Kieu Dist.Can ThoCityRepresentative in Hai Phong: 18Hoang Von Thu St,Hong Bong Dist.Hal Phong

Email: [email protected] 4Email: [email protected]

Branch in Ha Noi: C2 Room, 24 Floor - E9 Lot, VIMECO Building. Phom Hung St, Cou Gioy Dlst, Ho NoiTel: (04) 37820045/46/47 Fox: (04) 3782 0048

Theo y ki€n eua chUng toi, bao cao tai ehinh d11phan anh trung tlwe va hgp ly, tren cae khia qmh trQngy€u tinh hinh tai chinh cua Cong ty C6 ph~n Khoang san Vinas A Luoi t~i ngay 31112/2016, cling nhu k~tqua ho?t dong kinh doanh va tinll hinh lu'u chuy~n ti~n t~ eho nam tai ehinh k~t thue cilng ngay, phil hQPvai ehu§.n mve k~ toan, eh€ 00 k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cae quy dinh phap Iy co lien quan o€nvi~e I?p va trinh bay bao eao tai ehfnh.

Chung toi aa kiem toan bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phan Khoang san Vinas A Liroi, duocl?p ngay 10/4/2017, ttl' trang 06 a~n trang 30, bao gem Bang can d6i k~ toan tai ngay 31/12/2016, Bao caok~t qua heat d9ng kinh doanh, Bao cao luu chuyen ti~n t~ eho nam tai ehfnh k~t thuc cung ngay va Banthuyet minh bao cao Uti chinh.

Trach nhi~m ella Ban Tang Oiam d5e

Ban T6ng Gillin d6e Cong ty chiu trach nhiern v~ viec I?p, trinh bay trung thuc va hop Iy bao cao taiehfnh cua Cong ty theo chuan mire k~ roan, eh~ do k~ toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phapIy co lien quan a~n viec lap, trinh bay bao cao tai chinh; chju trach nhiern v~ ki€m scat noi bo rna BanT6ng Giam d6c xac dinh la dn thi~t a€ dam bao cho viec I~p, trinh bay bao cao tai chinh khong co sai sottrong y€u do gian I~n hoac nharn I~n.

Trach nhi~m ella Ki~m toan vien

Trach nhiern cua chung toi la dua ra y kien v~ bao cao tai chinh dira tren k~t qua cua cuoc kiem toanoChung toi 011tien hanh ki~m toan theo cac chu§.n mire ki~m toan Vi~t Nam. Cac chuan muc nay yeu c~uchung toi tuan thu chuan mile va cac quy dinh v~ dao dire nghe nghiep, I~p k~ hoach va thirc hien cuocki~m toan o~ dat duoc str darn bao hop Iy v~ viec li~u bao cao tai chinh cua Cong ty e6 con sai s6t trongyeu hay khong,

Cong viec kiem toan bao gorn thirc hien cac thu we nham thu thap cac bang clnrng kiem toan v~ cac s6lieu va thuyet minh tren bao cao tai chinh. Cac thu tuc ki~m toan diroc Iva chon dua tren xet doan cuaki~m toan vien, bao g6m oanh gia rui ro co sai sot trQng y~u trong bao cao tai ehinh do gian l~n ho~enhfrm I~n. Khi thl,l'ehi~n oanh gia cae rui ro nay, kiSm toan vien Qa xem xet kiSm soat noi bo eua Cong tylien quan o€n vi~e l~p va trinh bay bao cao tid ehinh trung t111lC,hgp ly nh~m thi~t k~ cae thu We ki~mtoan phil hQP v6'i tinh hinh tlwe t€, tuy nhien khong nh~m ml,lCaieh dua ra y ki€n v~ hi~u qua eua ki~msoat noi bo eua Cong ty. Cong vi~e ki~m toan cling bao g6m oanh gia tinh thfch hQP e{Ia cae chinh saehk€ toan aUQ'eap dl,lng va tinh hgp ly eua cae u'oe tinh k~ toan eua Ban T6ng Giam 06e cling nlm oanh giavi~e trinh bay tbng th~ bao cao tili chinh.

Chung toi tin tuong r~ng cae b~ng chung ki~m toan rna chUng toi 011thu tMp ouge la o~y au va thich hgplam ea sa eho y ki€n ki~m toan eua chung toi.

y ki~n ella Ki~m toan vien

1

Kintz giN:

BAD CAD KIEM ToAN DOC L~PHOI DONG QUAN TR_):VA BAN TONG GIAM DOC

CONG TY CO pIIAN KHOA.NG SAN VINAS A LU61

• J

S6: 170318/BCKT - AISHN

Website:www.aisc.com.vnEmail: [email protected]

CONG TV TNHH KIEM ToAN & D!CH VI) TIN HOC TP.HCMAuditing & Informatic Services Company LimitedOffice: 389A 8i$n Bien Phu, Phuong 4, QUQn 3, TP.HoChi MinhTel:(84.8) 3832 8964 (10 Lines) Fax:(84.8) 3834 2957

5

@.1::) C

<!O.). CC: KI,, VA C,It9 TI

'~o ,

BO TCiichinh Vi?tNam cap

Vii Khic ChuyenS6 gi~y CNBKHNKT: 0160-2013-05-1BO Tai chfnh Vi?t Nam cap

HCiNoi, ngay 14 thang 4 ndm 2017

Bao cao tai chfnh cua COl1gty cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2015 eta ducc kiem toan boi Congty TNHH Ki§m toan va K~ toan AAC thea Bao cao kiern toan 56 519/2016IBCKT-AAC ngay 30/3/2016voi y ki~11chap nhan toan phin.

Vftn d~ khac

6Cdc thuyet minh kem thea la mot b(5phdn hop thanh va cdn duoc doc a6ng thai voi Baa cao tai chinh

-::::==\~O-­'HI"NG 1!~'M'!CH \.HO·(

45.813.645.029

3.721.487.601

3.721.487.601

o36.071.038.763

2.163.101.581

8.442.874.964

24.426.500.000

2.822.326.916

(1.783.764.698)

6.021.118.665

6.021.118.665

o4.736.808.990

o470.523.842

470.523.842

2.061.989.731

{1. 591.465.889)ooo

4.266.285.148

4.266.285.148

62.190.388.740

58.614.815.441

888.761.069

888.761.069

o55.039.175.128

10.804.470.398

30.513.075.804

15.000.000.000

378.766.037

(1.657.137.l11)

2.686.879.244

2.686.879.244

o3.575.573.299

o315.142.882

315.142.882

2.061.989.731

(1.746.846.849)ooo

3.260.430.417

3.260.430.417

270TONG CONG TAl SAN

222

223

230

240

250

260

261

1V.8

137 V.2,3,5

140 V.7

141

150

200

210

220

221

135 V.4

136 V.5

132 V.3

V.1

100

110

111

120

130

131 V.2

50.550.454.019

V.9

A.TAlSANNGAN~

I. Ti~o va cac khoan nrong duO'og ti~o

1. Ti~n

II. Diu nr tai chfnh ogiio han

m. Cac khoan phai thu ngiio han

1. Phai thu ngan han cua khach hang

2. Tra truce cho nguoi ban ngan han

3. Phai thu v~ cho yay ngan han

4. Phai thu ngan han khac

5. Du phong cac khoan phai thu kh6 doiIV. Hang t60 kho

1. Hang t6n kho

V. Tai san ng~n han khac

B. TAl SA.t~DAl fl4.t~I. Cac khoan phai thu dai han

n. Tai san c6 djnh

1. Tai san c6 dinh hiiu hinh

Nguyen giaGia tri hao man lujJ ki

m. Bit dQng san diu ttr

IV. Tai san dO'dang dai han

V. D§u nr Uti ehinh dai han

VI. Tai sao dai han khac

1. Chi phi tra tnroc dai han

I1

31112/2016lVIa Thuy€tso mioh

0110112016

£)071 vi tinh: t/

BANGCANDOl KE ToANTai ngay 31 thang 12 nan12016

M~u sa B 01 - DN(Ban hanh thea Thong tir s620012014IIT-BTC

ngay 22112/2014 cua B(JTai chinh)

CONG TY co pIIA.N KHO.ANG SAN VINAS A LUOlDia chi: Xa Huong Phong, huyen A Luoi, tinh Thira Thien Hu~£)i~n thoai: 05116.514.288 Fax: 05113.674.588

7Cdc thuyet minh kern thea la mot b9 phdn hop thanh. va cdn duac d9C d6ng thai voi Baa cdo tai chinh

r.s Quang Th~ch

Thua Thien Hut, ngay 10 thang 4 ndm 2017

!1

Truong Kh:inh ToanNguyen Th] Nga

l

1

.1

K~ toan truongNgU'i'riI~p bi~u./

1

. J

BANG CAN DC)! ICE TOA.N (ti~p theo)Tai ngay 31 thang 12 nam 2016

Don vi tinh: d

NGUONVON Mil Thuyet 31112/2016 0110112016s6 minh

C. N(1 PHAr TRA 300 26.027.249.921 17.044.615.379

1. NQ'ngiin han 310 26.027.249.921 17.044.615.379 ..~1. Phai tra nguoi ban ngan han 311 V.lO 15.127.771.924 11.985.212.323 .! 1'0.--...!

2. Nguci mua tra tiel1 truce ngan han 312 V.11 8.675.805.238 3.416.926.904 '-iAN

3. Thu6 va cac khoan phai I19PNha nuoc 1.176.091.849YTt-.

313 V.12 1.971.009.996 TOI4. Chi phi phai tra ngan han 315 V.l3 27.272.727 0 J TIN

:~fMII5. Phai tra ngbfuhan khac 319 V.14 81.584.849 220.579.116 --6. Quy kben thuong, phuc IQ'i 322 143.805.187 245.805.187

.11'_:;::::.

II. Nq' dai han 330 0 0

D. VON cnu SOmru 400 36.163.138.819 33.505.838.640

1. V6n chu sO'hfru 410 V.15 36.163.138.819 33.505.838.640

1. V6n gop cua chu sa hiru 411 30.079.360.000 30.079.360.000

-cs phieu phd thong co quyen biiu quyit 4J]a 30.079.360.000 30.079.360. 000

2. Thang dtr v6n c6 phan 412 (17.000.000) (17.000.000)

3. Quy d~u tu phat trien 418 292.764.795 292.764.795

4. LQ'i nhuan sau thu6 chua phan phoi 421 5.808.014.024 3.150.713.845

- LNST chua phdn phoi lily ki din cu6i kY tnarc 421a 3.150.713.845 691.855.447

- LNST chua phdn phoi kY nay 421b 2.657.300.179 2.458.858.398II. Ngudn kinh phi va quy lillie 430 0 0

TONG CQNG NGUON VON 440 62.190.388.740 50.550.454.019

Mill s6 B 01 - DN

(Ban hanlt thea Thong tir s6 200120141TT-BTCngay 22/12/2014 cua B9 Ted chinh)

CONG TY co PRAN KHO.ANG sAN VINAS A LUOIDia chi: Xii Huong Phong, huyen A LU'6i, tinh Thua Thien HU6Bi~n thoai: 05116.514.288 Fax: 05113.674.588

8Cdc thuyet minh kem thea fa mot hf}phdn hop thanli va cdn duac doc d6ng thai voi Bdo cao tai chinh

r.s Quang Th~chTruong Khanh ToanNguy~n Thi Nga

BAo cAo KET QuA HO~T DQNGKINH DOANHNam 2016

[Jon vi tinh: d

Mii I.

CmTrnu Thuyet Nam 2016 Nam 2015J. minhso

1. Doanh thu ban hang va cungdpdich Vl,l 01 VI.l 42.372.351.088 33.162.454.600

2 Doanh thu thuAn v~ ban hang va cung dp 10 VI.2 42.372.351.088 33.162.454.600 &. djch vI.}

~3. Gia v6n hang ban 11 VI.3 35.463.981.372 27.254.088.545

4 LQi nhuan g9P v~ ban hang va cung dp ·.N. djch vI.} 20 6.908.369.716 5.908.366.055 ;'0

1 'c5. Doanh thu heat o9ng tai chinh 21 VI.4 10.834.936 2.735.685.551 .~

.J:?6. Chi phi tai chinh 22 VI.5 0 7.774.961

- Trong do: Chi phi lCii vay 23 0 7.774.961

7. Chi phi ban hang 25 VI.6a 2.197.504.107 1.916.071.634

8. Chi phi quan I)' doauh IlglliCv 26 VI.Gu,t..: 1.399.952.407 2.229.j48.U41

9. LQi nhugn thu~n til' boat dQngkinh doanh 30 3.321.748.138 4.490.656.370

10. Chi phi khac 32 Vr.7 122.163.884 1.368.739.457

11. LQi nhuan khac 40 (122.163.884) (1.368.739.457)

12. Tang lQinhuan k~ toan trmrc thu~ 50 3.199.584.254 3.121.916.913

13. Chi phi thue thu nh~p doanh nghiep hien hanh 51 VI.8 542.284.075 663.058.515

14. LQi nhuan sau thu~ TNDN 60 2.657.300.179 2.458.858.398

15. Lai cooban tren c6 phieu 70 V.10 883,43 817,46

16. Liii suy giam tren c6 phieu 71 V.11 883,43 817,46

ThL'raThien Hut, ngay 10 thdng 4 ndm 2017

NgU'Oil~p bi~u K~ toan trmmg

M§u s3B 02 - DN(Ban hanh thea Thong tu s6 200/201 4/TT-BTC

ngay 22/12/2014 cua Bf) Tai chinh)

CONG TY CO PHAN KHOANG sAN VINAS A LUOIDia chi: Xii Huang Phong, huyenA Luoi, tinh Thira Thien Hu~Di~n thoai: 05116.514.288 Fax: 05113.674.588

9Cac thuyet minh kem thea fa mot b9 phdn hop thanh va cdn duoc doc tl6ng thai WYi Bao cao tai chinh

Le Quang Th~chTruong Khanh ToanNguy€n Th] Nga,

{

1

K~ toan trufrngNguoi I~p bi~u

01 42.4 10.530.548 35.980.855.369

02 (53.691.901.657) (16.203.801.799)

~I:::t:

03 (2.198.078.540) (1.467.045.074) :x:/

04 0 (149.222.615)

05 (156.095.845) (129.080.074)

06 2.516.609.179 3.676.518.030

07 (1.151.125.153) (2.180.270.816)

20 (12.270.061.468) 19.527.953.021

21 0 (7.500.000.000)

23 (17.500.000.000) (15.900.000.000)

24 26.926.500.000 0

26 0 7.778.532.490

27 10.834.936 357.153.06]

30 9.437.334.936 (15.264.314.449)

..,.., 0 2.171.630.185.).)

34 0 (4.171.630.185)

40 0 (2.000.000.000)

50 (2.832.726.532) 2.263.638.572

60 3.721.487.601 1.457.849.029

70 888.761.069 3.721.487.601

Thica Thien Hui, n ely 10 thang 4 ndm 2017

~

]

'\

I

I

I

I. LU'u chuyen ti~o tir boat dQog kinh doaoh

1. Ti€n thu illban hang, cung dp dich V1,l va doanh thu khac

2. Ti~n chi tra eho nguoi cung dp hang hoa djch V1,l

3. Ti€n chi tra cho nguoi lao dQng

4. Ti€n liii yay dii tra

5. Ti€n chi ncp thu~ thu nhap doanh nghiep

6. Ti€n thu khac illheat di_)ngkinh doanh

7. Ti€n chi khac cho heat dong kinh doanh

LU'u chuyen ti~o thudn tir hoar dQng kinh doanh

n. LU'u chuyen ti~o til' hoat dQog d§u nr

1. Ti€n chi mua sam, xay dung TSCf) & cac tai san dill han khac

2. Ti@n chi cho yay, mua cac cong cu no cua don vi khac

3. Ti€n thu h6i eho yay, ban Iai cac cong cu no cua don vi khac4. Ti~n thu h6i dfru illgop von VaG don vi khac

5. Ti@nthu liii cho vay, c6 rue va 1Q'inhuan duoc chia

LU'U chuyen ti~o thu~n tir hoat dQog o§U ttr

m. LU'U chuyen ti~o tir hoat dQog tai chinh

1. Ti@n thu illdi yay2. Ti@n tra no g6c yay

LU'u chuyen ti~n thuan tir hoat oQng tai chinh

LU'U chuyen ti~n thuin trong kjr

Ti~n va nrong duong ti~n dau kjr

Ti@nva nrong Quang tj~n cu6i ky

I1

Nam 2015Nam 2016MasoChi tieuTT

Don vi tfnh: d

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~(Theo phurrng phap true ti~p)

Nam 2016

M~u s6 B 03 - DN

(Ban hanh' theo Thong tus6 200120141TT-BTC

ngay 22/12/2014 cua Bp Tid chinh)Fax: 05113.674.588Dien thoai: 05116.514.288

CONG TY co PHAN KHOANG SAN VINAS A LU6'I

Dia chi: xa HU011g Phong, huyen A Luoi, tinh Thua Thien Hu~

Il .

10

CCKI

VA C

Ban buon 6 to va xe co de>ngCO" khac;

Ban buon nong, lam san nguyen lieu (tnr g6, tre, mra) va dong vat song;

Ban buon may moe, thi~t bi va phu tung may moe khac;

Ban buon kim lo~i va qu?ng kim IOl;li(khOng baa g6m ban buon yang, b~c va kim lo~i quy khac);

Ban buon v~t li~u, thi~t bi lip d?t kl1ac trong xay dl,rng;

Ban buon t6ng lwp;

Tr6ng rCmgva cham soc rung;

Ho~t dong dich V\lh6 trq kllaC lien quan dSn v~n tai;

Cho thue xe co de>ngw;I

1

Pha de)";

2- Linh Vl!C kinh doanh

Linh vue kinh doanh chinh cua Cong ty trong nam 2016 la kinh doanh va v~n chuyen V?t lieu xay dung.

3- Nganh ngh~ kinh doanh

Nganh nghe kinh doanh thea Giiy clurng nhan dang ky kinh doanh cua Cong ty 1<'1:

Khai thac da, cat, sci, dit set. Chi ti~t: Khai thac va ch~ bi~n da, cat, sci, dit set;

Xay dung cong trinh kY thuat dan dung khac, Chi tiet: Xay dung cac cong trlnh dan dung, congnghiep, giao thong, thuy lei, thuy dien, bSn cang, cong trinh kY thuat ha tfing do thi, khu congnghiep, khu dan cu, khu du lich;

San xuit v~t lieu xay dung tir dit set;

Ban le d6 ngii kim, son, kfnh va thiet bi lip d?t khac trong xay dung tai cac cira hang chuyendoanh. Chi tiet: Mua ban v~t lieu xay dung;

ChuAn bi m?t bang. Chi ti~t: San l§.pmat bang;

V~n tai hang hoa bang duong be>;

Xay dung nha cac 101;li;1J

1- Hinh thirc SO' hfru v6nCong ty C6 phan Khoang san Vinas A Lucri (sau day vi~t t~t la "Cong ty") duoc thanh l~p thea Gi~y chungnhan Dang kY kinh doanh s6 310300271 dang ky I~n dau ngay ngay 2110112008, dang kY thay d6i I~n tlnr 9thea Gi§.ychirng nhan dang ky doanh nghiep s6 3300529819 ngay 02/8/2016 do So' K~ hoach va D~u tu tinhThua Thien Hu~ dp.

Hinh thirc sa huu von: Cong ty C6 phan,

Ma chung khoan: ALV

Tru Sa chinh: Thon Huang Thinh, xii Huang Phong, huyen A Luoi, tinh Thua Thien Hu~.

V6n di~u I~tai ngay 31/12/2016 la: 30.079.360.000 dang (Bdng chic Ba muoi ty, khong tram My muai chintrieu, ba tram sdu muai nghin tl6ng chan).

I- D~e DIEM HO~T DQNG eVA DOANE NGIIT¢P

THUYltT MINH BAO eAo TAl eHiNH(Cdc thuyet minh nay la mot b(Jphdn h9'Pthanh va c6n dieoc doc tl6ng thai voi Baa cao tai chinh)

Mftu s5 B 09 - DNBan hanli thea Thong tu 200120141TT-BTC

ngay 22/1212014 cua B(J Tai chinh

eONG TY co PHAN KHoANG sAN VINAS A LUOIDia chi: Xa Huang Phong - huyen A Luoi - tinh Thua Thien Hu~Tel: 05116.514.288 Fax: 05113.674.588

11

TiSn bao g6m ti€n m?t, tiSn gll'i ngan hang khong ky lWl1, tiSn dang chuySn.

Cae kh03n tU'O'ngou'O'ng ti~n bao g6m cac khoan ti€n glri c6 kY lwn va cac khoan d~u ill ng~n h:;ll1 co tho-i

lw.n g6c khOl1gqua ba thang, c6 tinl1 thanh khoan cao, c6 kha nang chuySn d6i d€ dang thanh cac IUQ'ngti~n

xac dinh va khong c6 nhi6u rui ro trong chuy~n d6i thanh ti€n.

1- Nguyen t~e ghi nh~n cae kh03n ti~n va tU'O'ngoU'O'ngti~n

IV- cHiNH SACR :ICE TOAN APD1}NG

J)

2- Tuyen b6 v~ vi~e tuan thii chuan rnuc k~ toan va eh~ OQk~ to an ap dung

Chung t6i da thuc hien cong viec k~ tOa11l~p va trinh bay bao cao tai chinh theo cac chuful rnuc kS toan Viet

Nam, ch€ dQ k~' toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan. Bao cao tai chinh da

ducc trinh bay mot each trung thuc va hop ly v€ tinh hinh tai chinh, ket qua kinh doanh va cac luong tiSn cua

doanh nghiep.

Viec Iva ch911s6 lieu va thong tin dn phai trlnh bay trong ban Thuyet minh bao cao tai chinh ducc thuc hien

thea nguyen t~c trong yeu quy djnh t~i chu~n mvc k~ toim Vi~t Nam s6 21 "Trinh bay Bao do tai chinh".

J

1- Ch~ oQ k~ toan ap dung

C6ng ty ap dung Ch~ de>k~ toan doanh nghiep Viet Nam theo Im611gd~n tai Thong nr s6 200/2014/TT-BTC

ban Mn11ngay 22/12/2014 cua BQTai chinh,

ill- CHUMr Ml/C vA CHE DQKE TOAN AP DT)NG

Nien dC?k~ toan cua C6ng ty b~t d§.uillngay 01 thang 01 va k~t thuc ngay 31 thang 12 hang nam.

2- DO'n vi ti~n t~ sir dung trong k~ roan

86ng Viet Nam (d) dune Slr dung lam don vi ti€n t~ d~ ghi s6 k~ toano

:HI NINGT:~'MCHVlH6'ci

1- Nien oQ k~ toan

II- mEN DQKE TOA.N, DONVI TrEN TIt SUDl}NG TRONG ICE TOAN

6- Tuyen b6 v~ kha nang so sanh thong tin tren Bao cao tai ehinh

Viec lua chon sa lieu va thong tin d.n phai trinh bay trong bao cao tai chinh duoc thuc hien theo nguyen t~c

co th~ so sanh duoc giira cac ky k~ toan nrong irng.

THUYET :MINHBAO cAo TAl cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuyet minh nay fa mot b(Jphdn hop thanh va can duirc doc tl6ng thai voi Baa cdo tai chinh)

3- Nganh ngh~ kinh doanh (tiipt/zeo)

Cho thue may m6c, thiet bi va d6 dung htru hinh khac;

L~p d?t h~ thong dien,

4- Chu kY san xuat, kinh doanh thong thuong

Chu k:Y san xuat, kinh doanh thong thuong cua Cong ty 13. 12 thang,

5- T6ng s6 nhan vien o~n ngay 31112/2016: 32 nhan vien. (Ngay 31112/2015: 13 nhan vien)

lVIfru s8 B 09 - DNBernhann thea Thong ur 200120141TT-BTC

ngay 22/1212014 cuaB(J Tai chinh

CONG TY co PHAt~ KHOA.NG sAN VINAS ALUmDia chi: xa HU'011g Phong, huyen A Luoi, tinh Thua Thien Hu~Tel: 05116.514.228 .' Fax: 05113.674.588

12

~;-°0~IANI­(TN~

TOATIN ~.iMINf'

~:;:::::.

2- Nguyen t~e ghi nh~n cac khoan phai thu thurrng mai va phai thu khac

Nguyen t~e ghi nh~n cac khoan phai thu: thea gia g&ctnr du phong cho cac khoan phai thu kho doi.

Viec phan Ioai cac khoan phai thu la phai thu khach hang, phai thu noi bQva phai thu khac illy thuoc theatinh ch&t cua giao dich phat sinh hoac quan M gifra cong ty va d&i tuong phai thu.

Phuong phap l~p d" phOng phai thu kho ooi: du phong phai thu kho doi diroc uoc tinh cho phan gia tri bit6n th~t cua cac khoan 11Q'phai thu va cac khoan d~u nr n~m gill dSn ngay dao han khac co ban ch~t tuong tvcac khoan phai thu kho co kha nang tim h6i Oa qua han thanh toan, chua qua han nhung co the khong doiduoc do khach no khong co kha nang thanh toan vi lam VaGtinh trang pha san, dang lam thu tuc giai the, m~ttich, bo tron.

3- Nguyen t~e ghi nh~n hang t6n kho

Nguyen t~c ghi nhan hang t6n kho: Hang t6n kho duoc ghi nhan thea gia g&c(-) tnr du phong giam gia va duphong cho hang t6n kho 16i thoi, mfrtpham chat. Gia g&chang t6n kho bao gom gia mua, chi phi chS biSn vacac chi phi lien quan true tiSp khac phat sinh d€ co duoc hang t6n kho 6' dia diem va trang thai hien tai,

Plnrong phap tinh gia tr] hang t6n kho: Phuong phap binh quan gia quyen.

H:;tch WlIll h£tllg lO.t1kIlO: PhLflJtlg pMp ke khal thuong xuyen.

Phuong phap I~p d" phong giam gia hang t6n kho: Du phong cho hang t6n kho duQ'c trich l~p khi gia trjthucln co th€ tlwc hi~n duQ'c cua hang t6n kllO n116h011gia g&c. Gia tri thucln co th€ th\Ic hi~n duQ'c la gia banu6c tinh trlr di chi phi u6"c tinh d€ hoan tMnh san ph~m va chi phi ban hang u6c tinh. S&d\1'phOng giam giaMng t6n kho la s& chenh I~ch gifra gia g&c hang t6n kho Ion hon gia t1'i thucln co th~ th\Ic hi~n dUQ'ccuachUng. D\I phOng giilln gia hang t6n kho duQ'c l~p cho rung m~t hang t6n kho co gia g&c Ian han gia trj thucinco th€ d1lJc hi~n duQ'c,

4- Nguyen tiic ghi nh~n va tinh khiu hao tai san e6 dlnh (TSCD)

4.1 Nguyen t~e ghi nh~n TSCD hiru hinh

Tai sim c&djnh huu hinh dUQ'cghi nh~ thea nguyen gia trlr di (-) gia trj hao mon lily kS. Nguyen gia la taimbQ cac chi phi rna daanh nghi~p pMi b6 ra d€ c6 dUQ'ctai san c& dinh tinh d6n thai di~m dtra tili san do vaa

tr~ng thai s~n sang sir dl)ng thea dlJ tinh. Cac chi phi phat sinh sau ghi nMn ban d§.u chi duQ'c ghi tangnguyen gia tii san c& oinh n6u cac chi phi nay ch~c ch~n lam tang IQ'ifeh kinh tS trong tuong lai do sir d~mgtai san d6. Cac chi phi k116ngilioa man di€u ki~n tren duQ'cghi nh~n la chi phi trong kYoKhi tai si'm c6 dinh duQ'c ban bo~c thanh Iy, nguyen gia va kh&uhaa lUykS du'Q'cxoa s6 va b~t kY kllOan lai 16naa pMt sinh ru vi~c thanh Iy d€u duQ'ctinh VaGthu nh~p hay chi phi trong ky,

Tid sail cJ iljlllz him Izinh mua stirn

Nguyen gia tai san c&djnh baa g6m gia mua (trtI' (-) cac khoan duQ'c chiSt khilu tlmong m~i ho~c giam gia),cac khoan thuS (khOng baa g6m cac kllOan tl1U6duQ'c haan l~i) va cac chi phi lien quan tr\Ic tiSp den vi~c duatai san vao tr~ng thai sful sang sir dvng, nhu chi phi l~p d?t, ch~y thir, chuyen gia va cac chi phi lien quan trv'ctiSp kl1ac.

TIIUYET lV.llNH BAo CAOTAl cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuyet minh nay la mot btlphdn hop thanh va cdn duac doc tl6ng thai voi Bao cao tai chinh)

ngay 22/1212014 cua Btl Tai chinh

Mh s6B 09-DNBan hanh theo Thong tu20012014ITT-BTC

CONG TY co PHAN KlIOANG SANVINAS A LUllDia chi: xa Huang Phong, huyen A Luoi, tinh Thua Thien HuSTel: 05116.514.228 Fax: 05113.674.588

13

Cong ty thuc hien phan loai cac khoan no phai tra la phai tra nguoi ban, phai tra noi bo, phai tra khac mythuoc thea tinh chAt cua giao dich phat sinh hoac quan M giita cong ty va d6i nrong phai tra.

Cac khoan no phai tra duoc thea doi chi tiSt thea IcY han phai tra, a6i tuong phai tra, loai nguyen t~ phai tra(baa g6m viec danh gift lai no phai tra thoa man dinh nghia cac khoan muc tiSn t~ co g6c ngoai t~) va cac y@ut6 khac thea nhu du quan Iy cua Cong ty.

T?i thai di~m l~p baa cao tai chfnb, Cong ty ghi nh?-n ngay mot khoan phai tra khi co cae bing chung chothAymot khmin t6n th~t co kha nang ch~c ch~n xay ra thea nguyen t~c th?n trQng.

7- Nguyen tic ghi nh~n chi phi phai tra

Chi phi pMi tra bao g6m cae khoan phai tra cho hang hoa, dich V\l rna Cong ty da nh?n auQ'c ill nguai banho?c ali cung dp cha nguai mua trong IcY baa cao nlmng tht,rc tS Cong ty chua chi tra do chua co hoa GO'll

ho?c chua au h6 sa, tai li~u k@toan, du9'c ghi nMn VaGchi phi san xuAt, kinh doanh cua IcY bao eao, nhu: chiphi Slr dl,mg djch Vl,l ki~m toano

8- Nguyen tftc ghi nh~n v6n chii SO' hfru

Nguyen tic ghi nh~n v6n gop ciia chii SO' hfi:u: V6n gop cua chu sa hG'uduQ'chinh thanh ill s6 tiSn ciagopv6n ban dfru, gop b6 sung clla cac c6 dong. V6n gop eua chU sa hG'u aU'Q'cghi nh?n thea s6 v6n tht,rc t@Ga

gop b~ng tiSn ho~c bing tai san tinb thea rn~nl1 gia cua c6 phi@uaa pMt hanh khi rno'i thimh i?p, ha~c hUyaQng them a~ rna rong quy rno ho?t Gong cua Cong ty.

~

~

:-f ~... ~

~

Phuong phap phan b6 chi phi tra tnroc: Viec tinh va phan b6 chi phi tra truce vao chi phi san xuAt kinhdoanb tirng IcY thea phuong phap dtrong thang, Can cir VaGtfnh chAt va mire do rung Ioai chi phi rna c6 thaigian ph an b6 nbu sau: chi phi tra tnrcc ngan han phan b6 trong vong 12 thang; chi phi tra tnroc dai han phanb6 tll' 13 thang tro len.

6- Nguyen tftc ghi nh~n n<r phai tra

Cac khoan no phai tra aU9'Cghi nhan thea nguyen gia va khong thap h011 nghia V\] phai thanh toano

10niim

10 ndmMay moe, thiit biPhuong tien vdn tdi

5- Nguyen tic ghi nh~n chi phi tra trutrc

Chi phi tra tnroc tai C6ng ty bao gem cac chi phf tlnrc t@da phat sinh nhung co lien quan d@nk6t qua hoatdong san xu~t kinh doanh cua nhieu kY k@toan va viec k@tchuyen cac khoan chi phi nay VaGchi phi san xuatkinh doanh cua cac ky k@toan sau.

Thoi gian hiiu dung utrc tinh ciia cdc TSCf) nlur sau:

THUYETMINHBAO cAO TAl:cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuyet minh nay fa mot b(;phdn h(YJJthanh va cdn duoc doc a6ng thai voi Baa cao tai chfnh)

4.2 Phuong phap khftu hao TSCD

Tai san c6 djnh duoc kh~u hao thea plnrong phap duong thing dua tren thoi gian sir dung UO"Ctinh cua tai san.Thoi gian hiru dung uoc tinh hi thoi gian rna tai san phat huy duoc tac dung cho san xuat kinh doanh.

...

MhsB B 09 -DNBan hanh thea Thong tu:20012014!IT-BTC

ngay 2211212014 cua B(; Tid chinh

CONG TY co pHA..N KHOANG S.AJ."VINAS A LU6IDia chi: xa Huong Phong, huyen A Luoi, tinh Tlnra Thien Hu@Tel: 05116.514.228 Fax: 05 113.674.588

14

THUYET MINH BAo cAo TAr cHiNE: (ti~p theo)(Cdc thuyit minh nay la mot b(jphdn hap thanh va cdn dirac doc a6ng thai voi Baa cdo tai chinh)

8- Nguyen t~c ghi nh~n v6n chii SO' hfru (tiip thea)

Nguyen t~c ghi nh~n th:ling duov6n c6 phh

Thang du v6n c6 phan: Phan anh khoan chenh lech tang gifra gia phat hanh c6 phieu so voi menh gia khiphat hanh I~n diu hoac phat hanh b6 sung c6 phieu va chenh lech tang, giam giira s6 ti~n thuc t~ tim duoc sovo-i gia mua Iai khi tai phat hanh c6 phieu quy. Truong hQPmua lai c6 phieu d€ huy bo ngay tai ngay mua thigia tri c6 phieu diroc ghi giam nguon von kinh doanh tai ngay mua la gia thirc t~ rnua lai va ciing phai ghigiam nguon v6n kinh doanh chi ti~t thea rnenh gia va phan thang du v6n c6 phin cua c6 phieu mua lai.

Nguyen t~c ghi nb~n lQi nhuan chua phan phdi: LQ'i nhuan sau thue chua phan phoi diroc ghi nhan la s6IQ'inhuan (hoac 16) illk~t qua hoat dQng kinh doanh cua C6ng ty sau khi tnr (-) chi phi tlm~ thu nhap doanhnghiep cua ky hien hanh va cac khoan di~u chinh do ap dung h6i t6 thay d6i chinh sach k~ toan, di~u chinhh6i t6 sai s6t trong y~u cua cac narn tnroc.

Viec phan ph6i IQ'inhuan duoc can cir VaGdi~u l~ C6ng ty va thong qua Dai hQid6ng c6 dong hang narn.

9- Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n doanh thu

Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi d6ng thoi thea man 05 di~u kien sau: 1. Doanh nghiep da chuyen giaoph~n 16n rui ro va IQ'i feb g~n li~n quyen sa hiru san pham hoac bang hoa cho nguoi mua; 2. Doanh nghiepkhong con nam giu quyen quan Iy hang hoa nhu nguoi so' hfru hang hoa hoac quyen ki€m scat hang h6a; 3.Doanh thu duoc xac dinh tuang d6i ch~c ch~n; 4. Doanh nghi~p da thu duQ'c lQ'iich kinh t~ tLrgiao djch banhang; 5. Xac djnh chi phi lien quan d~n giao djch ban bang.

Nguyen t~c va phuO'ng pbap ghi nh~n doanb tbu cung dp djch vl).

Doanh thu clla giao dich v~ cung dp dich V\l dUQcghi nMn klli k~t qua cua giao dicll d6 dUQcxac dinh motcach dang tin c~y. Truong hQ'Pgiao dich v~ cung d.p dicll V\l lien quan d~n nhi~u kY thi doanh tIm duQ'cghinMn trong kY thea ket qua ph~n cong vi~c da hoan thanh VaGngay I~p Bang Can d6i kS toan ctia kY d6.

Doanh tim cung dp dich Y\l duQ'c ghi nh?n khi d6ng tho-i thOa man tftt ca b6n (04) di~u ki~n: 1. Doanh thudUQ'cxac djnh tu:ong d6i ch~c ch~n. Khi hQ'Pd6ng quy djnh nguo'i mua dUQc quy~n tra l~i dich V\l aa rnuatheo nhung di~u ki~n C\l th~, doanh nghi~p chi dUQcghi nMn doanh tim khi nht1"ngdi~u ki~n Cl,l th~ d6 kh6ngcon t6n t~i va nguo'i mua khong dUQcquy~n tra l?i djch V\lda cung cfrp; 2. Doanh nghi~p da ho?c se tIm duQ'c19'iich kinh t€ ill giao dich cung cfrp dich Vl,ld6; 3. Xac dinh dU'Q'cph§n c6ng vi~c eta hoan th8.nh vao ngay I~pbang Can d6i kS toan; 4. Xac dinh dUQcchi phi ph<itsinh cho giao dich va chi phi hoan thanh giao dich cungcfrp dich V\ld6.

NSu kh6ng thS xac din11dUQ'ck6t qua hQ'pd6ng mot cach ch~c ch~n, doanh tim se chi duQ'c ghi nh~n a ffitrC

co thS thu h6i duQ'c cua cac chi phi da dUQ'cghi nh~.

Nguyen de va pbuO'ng phap ghi nh~n doanh thu bo~t di}ng tai chinh

Doanh thu ho?t dong tai chinh dUQ'cghi nh~n thoa man d6ng thai 02 di~u ki~n ghi nh~n doanh tl1Uquy dinht?i Chu~n m\!,c kS toan s6 14 - Doanh thu va thu nhgp khric, bao g6m: Iai ti~n gui ngan hang duVc ghi nMntren CO' sa thOng bao Iai ti~n gtri hang thang clla ngan hang.

Khi kh6ng th€ tim h6i mot khoan rna truo-c do Ga ghi VaGdoanh fuu tlll khoan co kM nang kh6ng thu b6i du'Q'cho?c kh6ng ch~c ch~n tim h6i duQ'cd6 pMi Iwch toan VaGchi phi ph<itsinh trong kY, kbong ghi giam doanh tlm.

Mau s6 B 09 - DNBan hann thea Thong ftc20012014nT-BTC

ngay 22/1212014 cua BOTid chfnh

CONG TY co PHAN KHOANG sANVINAS A LU61Dja chi: xa HU011gPhong, huyen A Luoi, tinh Thira Thien HuSTel: 05116.514.228 Fax: 05113.674.588

15

Theo ThOng ills6 210/2009/TT-BTC ngay 0611112009 cua BQTai chfnh, cac tai san tai chfnh oUQ'cphan 104l-imQt cach phu bQ'p cho m\lc dich thuy~t minh trong cae bao cao tai chinh thanh cac nhOm: tai san tili chinhoUQ'cghi nMn thea giit tri hqp Iy thong qua Baa cao k~t qua h04l-toQng kinh doanJ1; cac khoan cho vay vaphai thu, ca,c khoan d~u tu gifr o~n ngay oao h<;1nva tai san tai chinh s~n sang o@ban, Cong ty quy€t oinhphan 10<;1icac tai san tai chinh nay t<;1ithoi di€m ghi nh?n I~n d~u,

Tf;lithai di~m ghi nh?n I~n d~u, tai san tai chinh oUQ'cxac oinJ1thea nguyen gia cQng vai chi phf giao djchtrl,l'Cti8p c6 lien quan,

THUYltT lVllNH BAO CAO TAr cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuyet minh nay la mot bo phdn h9'P thanh va cdn duoc d9Cd6ng thai veriBao cdo tai chinh)

10- Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n gia vBn hang ban

Gia von hang ban phan anh tri gia v6n cua san pham, hang h6a, dich vu ban trong ky. Gia v6n ducc ghi nhantai thoi di€m giao dich phat sinh ho?c khi c6 kha nang nrong d6i chic ch~n se phat sinh trong nrong laikhong phan biet dil chi ti6ll hay chua, Gia v6n hang ball va doanh thu duoc ghi nhan d6ng thai thea nguyentic phil hop. Cac chi phi vuot tren rmrc tieu hao binh thuong duoc ghi nhan ngay VaGgia v6n thea nguyentic than trong.

11- Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Chi phi thu€ thu nhap doanh nghiep bao g6m chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh va chi phi thuethu nhap doanh nghiep hoan lai phat sinh trong nam lam can cir xac dinh kSt qua heat dong kinh doanh sauthu~ cua Cong ty trong narn tai chinh hien hanh,

Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hien hanh Ia s6 tl1U~thu nhap doanh nghiep phai nop tinh tren thu nhapchiu thu€ trong nam va thue suat thu€ thu nhap doanh nghiep bien hanh.

Cac khoan thu€ phai nop ngan sach nha nuoc se duoc quyet toan cu th€ veri CO' quan thue. Chenh lech gitra s6thue phai nop thea s6 sach va s6 lieu kiern tra quyet toan se duoc di~u chinh khi c6 quyet toan chinh thtrc voiCO' quan thue,

TllU~ su~t tlm~ tllU nhap doanh nghiep ap dung cho heat oong san xu~t kinh doanh tai dia ban Kinh t~ - xii hoid?c biet k116khan bing 10% loi nhuan thu duoc trong thoi han 15 nam kS nr khi du an "Khai thac dd lam vdtlieu xdy dung thong thutmg" b~t o~u hoat dong kinh doanh (tir narn 2008 d~n nam 2022) tlleo Gi~y chungnh?il f)~u ill s6 31131000076 ngay 27/9/2008 do Uy ban nMn dan tinh Thlra Thien Hu~ dp, Cong ty oUQ'cmi6n thu€ thu nJ1~Pdoanh nghi~p trong 4 nam k@m khi co thu nh?P chiu thu8 (m nam 2008 d~n nam 2011)va giam 50% trong 9 nam ti8p thea (m nam 2012 o~n narn 2020),

12- Nguyen t~c ghi Dll~D Uti tren c6 phi~u

Uii ca ban tren c6 phi~u oUQ'ctinh bing each I~y IQ'inhu~n ho~c 16phan b6 cho c6 oong So' huu c6 phi€u ph6thong cua Cong ty sau khi trlr oi ph~n Quy Khen thuong va PMc lQ'ioUQ'ctrich I?p trong kY chia cho s6lUQ'11gbinh quan gia quy~n cua s6 c6 phi~u ph6 thOng oang luu hanh trong kYoLili suy giam tren c6 phi~u dUQ'ctlnh b~ng cach chia Iqi nhu?n ho~c 16sau thu8 phan b6 cho c6 oong scrhuuc6 phi~u ph6 thong cua Cong ty (sau khi dil oi~u chinh eho c6 nrc cua c6 phi8u uu oili co quy€n chuySn 06i)cho s6 IUQngbinh quan gia quy€n cua s6 c6 phi~u ph6 thong oang hru hanh trong kY va s6 IUQ'ngbinh quangia quy~n cua c6 phi8u ph6 thOng se duQ'c phM hanh trong truong hQp t~t cci cac c6 phi~u ph6 thong ti~mnang co tac oong suy giam d~u du'Q'cchuySn thanh c6 phi~u ph6 thOng,

13- Cong cl"l tai chinh

Tai san tai chinh

1 J

M~u sB B 09 - DNBan hanh thea Thong tir2001201411T-BTC

ngay 22/1212014 cua B9 Tai chinh

CONG TY co PHAN KHOANG sAN VINAS A Lu61Dia chi: xii Huong Phong, huyen A Lucri, tinh Tlnra Thien HuSTel: 05116.514.228 Fax: 05113,674,588

16

TiSn tIme d~t: Mi~n ti~n thue d:it trong 11 nam k€ ill ngay xay d~.rnghoan thiinh dua dl,l'an "Khai tMc da lam

v~t li~u xay dl,l'ngthong thuo-ng" t~i mc da Huo'ng Thjnh, xa HlI'OllgPhong, huy~n A LlI'o-i,tinl1 Thua Thien

Hu~ van h09.t dong (Uu wi nay dugc quy djuh t?i Gi~y phep f)~u tU' s6 31131000076 ngay 27/9/2008 cua Uy

ban Nhan dan tlnh Thtl'a Thien Hu~).

Cac lo~i thu~, phi khac tht,rc hi~n thea quy dinh vS thu~, phi hi~n h<'mhcua Nhii nuO-c.

Cac ben lien quan la cae doanh nghi~p, cac ca nhan, trl,l'Cti~p hay gian ti~p qua mot hay nhi~u trung gian, c6

quy~n ki~m soat ho~c chiu Sll ki~m soat cua Cong ty. Cac ben lien k~t, cac ea nMn nao tIl,l'Cti~p ho~c gianti~p nb gifr quy~n bi~u quy~t va co iinh Imang dang k~ d6i vai Cong ty, nhfrng Chll'Ctrach quan Iy cbu ch6t

nbu HQi d6ng quan trj, Ban T6ng Giam d6c va n11frngth8.o11vien than e~n trong gia dinh eua nJlilng ca nhan

ho~c cac ben lien k~t ho~c nhlIng cong ty lien k~t vo-i ca nhiil1nay cung dll'Q'ccoi la cac ben lien quan, Trong

vi~c xem xet tUng m6i quan Mgifra cac ben lien quan, ban ch~t cua m6i quan b~ dUQ'ccM y chfr khOng phaila hinh thue phap ly,

15- Cae nguyen t:ic va phU'O'ng pbap k~ toan khac

TI1U~GTGT: Cong ty t1wc hi~n nop tl1U~GTGT thea phuung phap kh~u trLr.Tbu~ su~t thu~ GTGT ap dt,mgla 10%.

14- Oic ben lienquan

Bu trir cac cong cu tai chinh

Cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh duoc bu tnr va gia tri thuan se ducc trinh bay tren cac bao caotinh hinh Uti chinh neu, va chi neu, don vi co quyen hop phap thi hanh viec bu tnr cac gia tri da duoc ghi

nhan nay vii co y dinh bu tnr tren ca sa thuan, hoac thu duoc cac tai san va thanh toan ng phiii tra d6ng thai

Ghi tri sau ghi nhan lin diu

Hien tai khong c6 yeu du xac dinh lai gia tri cua cac cong C"\.1 tai chinh san ghi nhan ban d§.u.

CHI

-;:::::::.\3~:;HI'NG{IV!

CONG TY CO PHAN KHOANG sAN VINAS A LU61 M~u s6 B 09 - DNDia chi: xa Huong Phong, huyen A Luoi, tinh Thira Thien Hu~ Ban hanh thea Thong tu 200120141TT-BTCTel: 05 116.514.228 FCL'C 05113.674.588 ngay 2211212014 ella Bo Tal ehinh

THUYET MINH BAo cAO TAl cHiNH (ti~p theo)(Cac thuyit minh nay Ia mot b(Jphdn hap thanh va can dirac a9C a6ng thoi WYi Baa cao tai chinh)

13- C6ng cu tiii chinh (tiip theo)

Cac tai san tai chinh cua Cong ty bao gom tiSn va cac khoan tiSn giri ngiin han, cac khoan phai thu khachhang, phai thu vS cho vay va phai tim khac.

NQ' phai tra tai chinh

No phai tra tai chfnh thea pham vi quy dinh tai Thong ill s6 210/2009/TT-BTC ngay 0611112009 cua BO Taichinh, cho rnuc dich thuyet minh trong cac bao cao tai chinh, dtroc phan 109.imot each phil hop thanh cackhoan no phai tra tai chinh duoc ghi nhan thong qua Bao cao k~t qua heat dong kinh doanh, cac khoan nophai tra tai chinh duoc xac dinh thea gia tri phan b6. Cong ty xac dinh viec phan loai cac khoan no phai tratid chinh thai di6m ghi nhan l§n d§.u.

T~t ca no phai tra tai chinh duoc ghi nhan ban d§.u thea nguyen gia cong voi cac chi phi giao dich true ti~p colien quan.

No phai tra tili chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra nguoi ban, chi phi phai tra vii cac khoan phaitra khac,

17

r

"!H1tTn. T(

.-I,iTJI.'j/M

-.~·.141:

9.792.346.271 0 0 0------------ ------9.792.346.271 ======0 ======0 ======0

31112/2016 0110112016Gia tr] D\I'phong Gia tT! D\I' phong

9.792.346.271 0 0 0323.422.783 (323.422.783 ) 323.422.783 (323.422.783)

63.993.000 (63.993.000) 63.993.000 (63.993.000)

0 0 670.293.975 00 0 507.316.000 00 0 210.791.879 0

624.708.344 (337.783.944) 387.283.944 (337.783.944)10.804.470.398 (725.199.727) 2.163.101.581 (725.199.727)

a-Nq~n han'" .Cong ty C6 ph§n EdicoCong ty TNHH Nguyen TrungC6ng ty C6 phan Tir vin xay lip vaDtch vu My YenCong ty C6 phan Trung HoaCong ty TNHH 564C6ng ty TNHH Khoang san PhD.LamCac khach hang khacC(lngb- Phai thu khach hang Ii'!cac benlien quanCong ty C6 phk EdicoC(lng

2- Phai thu eiia khach hang

- Ngdn hang Lien doanh Vi?t - Nga - CN thann phd Da Nang

- Ngdn hang TlvJCP Vi?t Nam Thinh. VU9'l1g- CN thanh phd fJaNang- Ngdn hang TlvJCP Tien Phong - CN thanh phd IJa N£ng- Ngdn hang TiVlCP Quoc Dan - CN thanh phd Da Ndng- Cong ty csphdn Chung khodn Ngdn hang Nang nghi?p vaPhat trdn nang than Viet Nam- Cong ty csphdn Chung khodn VNDlRECTCQng

Ti6n mat tai quyTi6n giri ngan hang- Ngdn hang Nang nghiep va Phdt trien nang than Viet Nam -CN huyen A Luiri

- Ngdn hang TMCP BlCU dien Lien Vi?! - CN thanh phd Da Nang

- Ngdn hang Nang nghiep va Phdt triin nang than Viet Nam -CN thanh phd Da Nang- Ngdn hang TlvJCPPhuong Dang - CN Trung Viet- Ngdn hang TlvICP Viet A - CN thanh phd Da Nang- Ngdn hang Nang nghiep va Phdt triin nang than Vi?!Nam -CNHciiChdu

Don vi tilth: aiJng

31112/2016 0110112016675.634.228 3.710.520.324213.126.841 10.967.277

500.000 500.000

522.403 500.417

751.174 867.174

1.122.203 1.118.2271.613.855 604.242

201. 031.152 1.106.905

605.504 1.029.234

208.242 500.000

1.001.306 01.000.028 0

3.937.243 3.907.347

833.731 833.731888.761.069 3.721.487.601

1- Ti~n va cackhoan nrong dirong ti~n

}

1

1

1

I

.jj

v; THONG TIN BO SUNG CRO cAc KHOAt~ MVC TRiNH BAY TRONG BANG CAN DOl KETom

THUYET MlNH BAO CAO TAl cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuyet minh nay la mot bo phdn h9'Pthanh va cdn duac doc tt6ng thai voi Baa cdo tai chfnh)

Mill s6 B 09 - DNBan hanh thea Thong tu:200120141Tr-BTC

ngay 22/1212014 cua B(3Ted chinh

CONG TY co PHAN KHOANG SANVINAS A LU'OIDia chi: xa Huong Phong, huyen A Luoi, tinh Tlnra Thien Hu&Tel: 05116.514.228 Fax: 05113.674.588

18

f)6i tU"(_:rngyay S6 hop d6ng Ngay yay Ngay dao hanLiii sulit S6 du' tai(%/niim) 31112/2016

1 Huynh Thi Tuyet Nhung 04 TN/20 16/HDVT 30112/2016 29112/2017 8,00% 3.700.000.000Pham Thi Trang 01PTT/20 16/Hf)VT 28112/2016 27/12/2017 8,00% 3.500.000.000

i Nguyen T§.nDue 03NTD/20 16IHDVT 28112/2016 27/12/2017 8,00% 3.000.000.000H6 Thi Thtiy 05HTT/2016IHDVT 28/12/2016 27/12/2017 8,00% 2.500.000.000Dinh Tr§.nThanh Tung 02DTTT/20 16IHDVT 30/12/2016 29/12/2017 8,00% 2.300.000.000

J CQng 15.000.000.000

J

Gia tr] Du phong Gia tr] Du' phonga- Ng~n han 15.000.000.000 0 24.426.500.000 0- Huynh Thj Tuyet Nhung 3.700.000.000 0 0 0- Ph?ITIThi Trang 3.500.000.000 0 0 0- Nguyen T§n Due 3.000.000.000 0 0 0- H6 Thi Thuy 2.500.000.000 0 0 0- Dinh Tr~n Thanh Tung 2.300.000.000 0 0 0- Truong Vi~t Xu 0 0 6.500.000.000 0- Dao Van Vinh 0 0 4.000.000.000 0- Nguyen Minh Tu 0 0 3.500.000.000 0- Le Anh Hung 0 0 3.426.500.000 0- Cai Sang 0 0 3.000.000.000 0- Nguyen Thi Nga 0 0 2.100.000.000 0- Nguyen Th] Huyen 0 0 1.900.000.000 0Cono- 15.000.000.000 0 24.426.500.000 0• I:t

Chi ti~t phiii thu v~ cho yay:

0110112016

(540.000.000)

(34.660.000)

(252.277.384) ------(826.937.384) ==========================

(826.937.384)ooo

31112120164- Phai tim v~ cho yay

30.513.075.804

34.660.000441.957.804

540.000.000

30.513.075.80412.000.000.00010.000.000.0007.496.458.000

a- Ngh hanCong ty TNHH Bao KhoaCong ty TNHH Nguyen LamCong ty TNHH Hung My ThinhCong ty TNHH Thirong mai va Dichvu t6ng hop Khoi Minhvs Quang Vinh

Tra tnroc eho nguoi ban khacCQog

Gili tr]

HQ

01101/2016Gili tr] Du phong

8.442.874.964 00 00 0

7.496.458.000 0

540.000.000 0

34.660.000 0

371.756.964 08.442.874.964 0

Du phong31112/2016

3- Trii trmrc cho nginri ban

THUYET MINH BAO CAO TAr cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuyet minh nay la 1l19tb9 phdn h9P thanh va cdn duac doc a6ng thai voi Baa cao tai chinh)

M§u s6 B 09 - DNBan hanh. thea 1716ngnr 200/2014!TF-BTC

ngay 22/12/2014 cua B9 Ted chinh

CONG TY co pRAN KHOA.NG SAN VINAS A LTf61Dja chi: xii Huang Phong, huyen A Luoi, tinh Thira Thien Hu&Tel: 05116.514.228 Fax: 05113.674.588

19

5- Cac khoan phai thu khac31112/2016 01/0112016

Ghi tr] DI! phong Gia tri Dl.l·phonga- Ng~n hanTarn irng 196.884.971 0 2.640.535.290 (1.058.564.971)- Le Van Long 100.534.971 0 1.525.534.971 (1.058.564.971)- Truong Viit Khanh 0 0 542.400.000 0- H6 Thj Ki€u Khanh 0 0 345.000.000 0- n6i tuong khac 96.350.000 0 227.600.319 0

~Ky cuoc, kY guy 75.078.000 0 75.078.000 0 .~

.->'....Phai tim khac 106.803.066 (105.000.000) 106.713.626 0 J- Nguyin HiiuMinh 105.000.000 (105.000.000) 105.000.000 0- Phai thu khdc 1.803.066 0 1.713.626 0 ~CODa 378.766.037 (105.000.000) 2.822.326.916 (1.058.564.971) ~• b .-Y

6- Ncr x~u31112/2016 0110112016

Gilt g6c Ghi tr] co th~ Gia g6c Ghi tr] co th~thu h6i thu hiH

- Tong gia tri cac khoan phai t11Uqua1.610.783.062 100.534.971 3.035.783.062 1.252.018.364han thanh tOM tren 3 nam

Cong ty TNHH Thuong mai va Dich540.000.000 0 540.000.000 540.000.000v~ tong hop Khoi Minh

C6ng ty TNHH Nguyen Trung 323.422.783 0 323.422.783 0Le Van Long 100.534.971 100.534.971 1.525.534.971 466.970.000

n6i tuong khac 646.825.308 0 646.825.308 245.048.364- Tong gia tri cac khoan phai thu qua

212.576.600 65.687.580 212.576.600 212.576.600han thanh toan nr 1 d€n 3 namC6ng ty TNHH Xay dung va Thuong

203.003.600 60.901.080 203.003.600 203.003.600mai Hung Vietn6i ttrong khac 9.573.000 4.786.500 9.573.000 9.573.000Cgng 1.823.359.662 166.222.551 3.248.359.662 1.464.594.964

7- Hang t6n kho

31112/2016 0110112016

Gia g6c DI! phong Gia g6c Dtr phong

Nguyen lieu, v~t li~u 577.085.537 0 733.008.546 0Chi phi san xuat kinb doanh do dang 1.007.393.189 0 450.731.627 0Thanh pham 964.739.215 0 994.418.738 aHang h6a 137.661.303 0 3.842.959.754 aCQng 2.686.879.244 0 6.021.118.665 0

TIIUYET MINH BAO CAO TAl cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuyet minh nay Lamot b9 phdn hop thanh va cdn duoc d9C d6ng thai voi Baa cdo tai chinh)

M~u s6 B 09 - DNBan hanh. thea Thong tu:200120141TT-BTC

ngay 22/1212014 cua so Tai chinh

CONG TY co pRANKHOANG SAN VINAS A LU61Dia chi: xii Huong Phong, huyen A Liroi, tinh Thira Thien Hu€Tel: 05 I 16.514.228 Fax: 05113.674.588

20

(*) Day la chi phi boc ding phu tai rna da Huong Thinh, thuoc dia phan xa Huong Phong, hUY~l1A Luoi, tinhThua Thien Hu€ co gia tri 5.736.490.674 d6ng diroc phan b6 d~n nam 2020.

J

1

1

9- Chi phi tra trurrc

31/12/2016 0110112016b- Dai han 3.260.430.417 4.266.285.148Chi phi boc t~ng phu phan b6 (*) 2.230.857.486 2,868.245.338Chi phi dp quyen khai iliac khoang san 636.603.246 968.744.071Chi phi dp rna da 362.969,684 396.218.816L~ phi ccipquyen khai thac rna 30.000.001 33.076.923CQog 3.260.430.417 4.266.285.148

* Gia tri con lai tai ngay 3111212016ella TSCDHH aa dung eMthi chdp, cdm e6 cac khodn vay la: 0 dang;

*Nguyen gid cua TSCDHH da hit khdu hao tai ngay 3111212016nhung vdn con sirdung la: 0 dang;

*Nguyen gia cua tal san c6 dinh. hiiu hinh tai ngay 31/1212016 cha thanb ly: 0 dang.

8- Bing, giiim tai san c&djnh hfhr hinh

KHOAN MT)CMay moe, Phuong ti~n v?n tai,

Tang eQngthi~t b] truyen diin

NGUYENGIA

Tl,Ii ngay 01101/2016 1.701.989,731 360,000.000 2.061.989.731

Tl,li ngay 3111212016 1.701.989.731 360.000.000 2.061.989.731

GIA TRl HAO MON LUY ICETl,Ii ngay 0110112016 1.339.465.889 252.000.000 1.591.465.889

Kh~u hao trong narn 119.380.960 36.000.000 155.380.960

)Tl,Ii ngay 31112/2016 1.458.846.849 288,000.000 1.746.846.849

GIA TRJ CON L~I

Tl,Ii ngay 0110112016 362.523.842 108.000.000 470.523.842

Tl,Ii ngay 31/12/2016 243.142.882 72.000.000 315.142.882

CONG TY co plIAN KHOANG SAN VINAS A LU61 Mftu s&B 09 - DNDja chi: xii Huong Phong, huyen A Luoi, tinh Tlura Thien Hu€ Ban hanh thea Thong tu200120141TT-BTCTel: 05116.514,228 Fax: 05113,674,588 ngay 2211212014 ella B9 Tcd ehinh

THUYET MINH BAo CAO TAl cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuyet minh nay fa mot b9 phdn h9P thanh va cdn dirac doc a6ng thai vai Bao cao tai ehinh)

2]

1

J

I

31112/2016 01/0112016

7.976.209.117 2.769.241.888

500.000.000 500.000.000

0 94.500.000

199.596.121 53.185.016

8.675.805.238 3.416.926.904

7.976.209.117 2.769.241.888

7.976.209.117 2.769.241.888

a- Ng~n han

Cong ty C6 phan Khoang san va DelUillVisaeoCong ty C6 phan Viet TrungCong ty C6 phan Kinh doanh BeltGong san Ha NQi Song Hong

Ngiroi mua tra tien truce khac

CQng

b- NgU'Olmua tra ti~n truoc hi cac ben lien quanCong ty C6 phcln Khoang san va Delu tuVisaeoCQog

2.112.061.830

2.112.061.830 o 0

2.112.061.830 ======0 ========0

2.112.061.830

31112/2016 0110112016

Gili tr]S6 co kha Ghi tr] S6 co kha

nang tra no' nang tra nQ'

2.515.501.900 2.515.501.900 1.115.491.800 1.115.491.800

2.112.061.830 2.112.061.830 0 0

2.055.580.500 2.055.580.500 1.641.796.499 1.641.796.499

1.998.064.685 1.998.064.685 0 0

953.623.000 953.623.000 953.623.000 953.623.000

572.808.027 572.808.027 572.808.027 572.808.027

434.959.204 434.959.204 3.986.183.150 3.986.183.150

4.485.172.778 4.485.172.778 3.715.309.847 3.715.309.847

15.127.771.924 15.127.771.924 11.985.212.323 11.985.212.323

11- NgU'()1m ua tra ti~o trurrc

a- Ng~n hanCong ty TNHH Thirong mai Djch vuVan tai TufuJPhatC6ng ty C6 phan Khoang san va BiuillVisaeoCong ty TNHH Trung Thanh Ba NfulgCong ty TNHH Kinh doanh Thuongmai T6ng hop Th9 TruongCong ty TNHH CUOngTiSn MinhC6ng ty TNHH Thuong mai va Dichvu Hung Ti~nC6ng ty TNHH Thuong mai va Dichvu T6ng hop Th9 TruongPhai tra nguoi ban khacC(logb- Phai tra ngU'm ban lit cac benlien quanC6ng ty C6 phful Khoang san va D~uillVisacoC(log

OJ

I

10- Phai tnt ngU'Ol ban

CONG TY co pHA.N KHOANG SAN VINAS A Llf61 Milu s6 B 09 - DNDia chi: xa Huong Phong, huyen A Luoi, tinh Thira Thien Hu~ Ban hanh. thea Thong ttr 200120141TT-BTCTel: 05116.514.228 Fax: 05113.674.588 ngay 2211212014 cziaB(j Tai chinhTHUYltT MINH BAo CAO TAl cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuyet minh nay la mot b(jphdn h9P thanh va cdn dutrc doc o6ng thai voi Baa cao tai chinh)

22

31112/2016 01101/2016-------30,079.360.000 30.079.360.000

30.079.360.000 30.079.360.000

V6n g6p cua cac c6 dong khacC{>ng

b- Chi ti~t van gop ciia chu SO' hiru

2.657.300.179 2.657.300.179

5.808.014.024 36.163.138.819

3.150.713.845 33.505.838.640

691.855.447 31.046,980,242

2.458.858.398 2.458.858.398

Chi tieu Van gop Th~ng duovan Quy oftu ttrciia CSH c6 ph§n phat tri~n

sa duoa§u narn trurrc 30.079.360.000 (17.000.000) 292.764.795

Lai trong narn truce 0 0 0

sa duo cu6i nam trurrc,30.079.360.000 (17.000.000) 292.764.795sa duoaftu narn nay

Lai trong narn nay 0 0 0

S6 duocu6i narn nay 30.079.360.000 (17.000.000) 292.764.795

CQngLQ'i nhu~n sau thu~

chua phfin phai

15- V6n chii SO' hiiu

a- Bang d6i ehi~u bi~n d{>ogciia van chii SO' hiru

.H V~6'c

M3111212016 0110112016

4.253.152 22.741.4192.822.946 3.480.9468.657.488 14.505.488

65.851.263 65.851.2630 114.000.000

81.584.849 220.579.116

a- Ng~n hanBaa hiSm xa hQiBaa hi€m yt~Baa hi€m th~t nghiepC6 rue phai traThu lao HDQT va BKSC{>ng

11 N14- Phal tra khac

27.272.727 0-------27.272.727 0

======

011011201631112/2016 -------a- No-~nhan'" .Chi phi kiSm toan 6 thang diu nam 2016C{>og

.1

0110112016Phat sinh Phat sinh 31112/2016tang giam

Thu~ GTGT 118.536.329 4.221.072.325 3.691.350.559 648.258.095Thu~ Thu nhap doanh nghiep 900.048.281 542.284.075 156.095.845 1.286.236.511Thu~ tai nguyen 100.800.000 0 100.800.000 0Thu~ mon bai 0 4.000.000 4.000.000 0Phi va I~phi 56.707.239 117.408.151 137.600.000 36.515.390CQng 1.176.091.849 4.884.764.551 4.089.846.404 1.971.009.996

13- Chi phi phai tra

THUYET MINH BAO CAO TAl cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuyet minh nay Ia mot b6 phdn h9"Pthanh va cdn duoc doc tl6ng thai voi Baa cdo tai ehinh)

12- Thu~ va cac khoan phai n{>pNha mroc

Mhs6 B 09 -DNBan hanh thea Thong tu 200120141TT-BTC

ngay 22/1212014 cuaB6 Tid ehinh

CONG TY co pHA.N KHOANG SAN VINAS A LUOIDia chi: xa Huong Phong, huyen A LUG-i,tinh Thira Thien HUt~Tel: 05116.514.228 Fax: 05113.674.588

23

Muc dich trfch I?p va suo dung cac guy cua doanh nghiep: Quy d<lu ill va phat trien duoc SIT dung d~ d<lu turna rong guy rno hoat dong san xuat, kinh doanh boac dfru nr chiSu sau cua Cong ty.

31112/2016 0110112016-------292.764.795 292.764.795-------292.764.795 292.764.795============

Quy diu nr phat trienCQng

* Menh gia c6 phieu dang luu hanh: 10.000 dlc6 phieu.

e- Cac quy ciia doanh nghi~p

- s6 IUQ"l1gc6 phieu dang kYphat hanh- s6 hrong c6 phieu da ban ra cong chung+ cd phieu ph6 thong+ csphieu U7.t c1fii

- s6 IUQ"ngc6 phieu duoc mua lai+ cd phieu phd thong+ csphieu uu c1fii

- s6 IUQngc6 phieu dang luu hanh+ cd phieu phd thong+ cdphieu uu dfii

Nam 2016 Nam 2015

30.079.360.000 30.079.360.0000 00 0

30.079.360.000 30.079.360.0000 0

31112/2016 01101120160 0

3.007.936 3.007.9363.007.936 3.007.936

0 0~. "0-«:

0 0 !AN

0 0 :' Tf',

0 0 TOjTIN

3.007.936 3.007.936 ·iMIf

3.007.936 3.007.936 __....17,

0 0 .:;:::::

- V6n gop cua chu sa hfiu+ V6n gop ddu ndm+ V6n gop tang trong ndm+ V6n gop giant trong ndm+ V6n gop cuoi ndm

- C6 nrc, IQ"inhuan dil.chia

d- C6 phi~u

THUYET :MINH BAo cAo TAl: cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuyet minh nay la m9t b9 phdn hop thanh va cdn duac c19Cc16ng thai voi Baa cao tai chinh)

15- V5n chii sO'hiru (tiiptheo)e- Cac giao djeh v~ v5n vo; cac chii sO'hfru va phan phoi e6 nrc, ehia IQi nhuan

M~u 85 B 09 - DNBan hanh thea T716ngnr 20012014/TT-BTC

ngay 22/1212014 cua B9 Ted chinh

CONG TY co PHAN KHOANG SAN VINAS A LUOrDia chi: xa Huong Phong, huyen A LLf(Ji, tinh Tlnra Thien HuSTel: 05116.514.228 Fax: 05113.674.588

24IJ

Nam 2016 Nam 2015-------o 7.774.961-------o 7.774.961======

Lai ti~n yay

CQng

5- Chi phi tai chinh

Nam 2016 Nam 201510.834.936 753.061

0 356.400.0000 2.378.532.490

10.834.936 2.735.685.551

Lai tien giri, ti~n eho yayC6 tire duoc chia, ban c6 phieu thuongLa:i ban cac khoan dilu nrCQng

4- Doanh thu hoat oQng tai chinh

Nam 2016 Nam 2015-------202.771.123 854.382.148

30.510.307.551 22.781.117.967

4.750.902.698 3.618.588.430-------35.463.981.372 27.254.088.545

Gia v6n cua thanh pham

Gia v6n cua hang h6a

Gia von cua cung dp dich vu

CQng

Doanh thu ban thanh pham

Doanh thu ban hang h6aDoanh thu cung dp dich vuCQng

3- Ghiv6n hang ban

2- Doanh thu thu~n v~ ban hang va cung clip dich VI}

Nam 2016 Narn 2015153.315.886 1.925.298.987

37.193.979.409 26.713.991.3755.025.055.793 4.523.164.238

42.372.351.088 33.162.454.600

~19.430.1 08.052 32.480.636.41822.363.042.061 0

41.793.150.113 32.480.636.418

~.'>": .C'Nam 2016 Nam 2015 '\

153.315.886 1.925.298.987 'H. ~J

37.193.979.409 26.713.991.375 JC5.025.055.793 4.523.164.238 iJc.,~

42.372.351.088 33.162.454.600 .~

1- Tang doanh thu ban hang va cung cftp djch vu

a- Doanh thuDoanh thu ban thanh ph~m

Doanh thu ban hang h6aDoanh thu eung dp dieh vuCQngDoanh thu v6'i cac ben lien quanC6ng ty C6 phan Khoang san va E>iluillVisaeoC6ng ty C6 phan Edieo

CQng

Do-n vi tinh: dang

VI- THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MllC TRiNH BAY TRONG BAO CAO RET QuAHO~T DQNG KINH DOANH

TIIVYET MINH BAO CAO TAl cHiNH (ti~p theo)(Cac thuyet minh nay Lamot b9 phdn h9'P thanh va cdn duac doc tl6ng thai voi Baa cao tai chfnh)

Mau s8 B 09 - DNBan hanh. thea Thong tic20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chinh

CONG TY co pHAN KHOANG SAN VINAS A LU61Dja chi: xa:Huong Phong, huyen A LU'6i, tinh Thira Thien HuSTel: 05116.514.228 Fax: 05113.674.588

25J

l

Nam 2016 Nam 20153.199.584.254 3.121.916.9131.049.345.535 227.193.0851.049.345.535 583.593.085931.937.384 0117.408.151 583.593.085

0 356.400.0000 356.400.000

4.248.929.789 3.349.109.9982.050.012.555 45.089.8962.198.917.234 3.304.020.102

542.284.075 663.058.515102.500.628 2.254.495

439.783.447 660.804.020

542.284.075 663.058.515

LQ'i nhuan k~ toan truce tl1U~:£)i~uchinh cac khoan thu nhap chiu thu~f)i~u chinh tang- Chiphi diephong phai thu kho doi khong duoc trtr- Tidn chdm nop thud:£)i6uchinh giam- C6 tire loi nhudn ducc chiaThu nhap chiu thu~- Thu nhdp cua hoat dong duoc huang uu diii thud- Thu nhdp cua hoat d(5ng khdcThu~ thu nhap doanh nghiep- Thui TNDN cua hoat dong duoc huang uu diii thud- Thud TNDN cua hoat dong khacChi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

·1

J

8- Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh

Nam 2016 Nam 2015

117.408.151 0

4.755.733 583.593.085

0 785.146.372

122.163.884 1.368.739.457

Ti€n cham nop tl1U~Nop phat thue, Bao hiern xii hoi

Chi phi boc tang phu, cApquyen khai thac

CQng

~l1

7- Chi phi khac

Nam 2016 Nam 20152.197.504.107 1.916.071.634981.752.540 689.170.080

1.215.75l.567 1.226.90 l.5 54

2.458.517.378 2.229.548.6411.224.252.000 l.007.812.778

931.937.384 964.915.438

126.529.818 82.200.000

175.798.176 174.620.425

1.058.564.971 01.058.564.971 0

a- Chi phi ban hangTi€n luong va cac khoan thea luang

Chi phi van chuyen hang banb- Chi phi quan Iy doanh nghiepTiSn luang va cac khoan thea luangTrich l?p dtr phong phai thu kh6 doi

Chi phi dich vu mua ngoaiChi phi bang ti~n khac

c- Cac khoan ghi giam chi phi quan ly doanh nghi~p

Hoan nhap du phong phai thu kh6 doi

CONG TY co FRAN KHOANG SAN VINAS A LUOI M§:u s6 B 09 - DNDia chi: xii Huong Phong, huyen A Liroi, tinh Tlura Thien Hm~ Ban hanh theo Thong tu 200120141IT-BTCTel: 05116.514.228 Fax: 05113.674.588 ngay 22/1212014 cilaB(5 Ted chinhTIIVYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuyet minh nay la mot bo phdn hop thanh' va cdn duac a9Ca6ng thoi voi Baa cao tai chinh)

6- Chi phi ban hang va chi phi quan Iy doanh nghiep

26

Rui fa liii sufrt Ia fui [0 rna gia tri hop Iy hOiiiccac Iu6ng ti€n trong tU'011glai eua mot cong Cl,l tM ehinh se bi€ndong theo nhu'ng thay d6i eua liii sufrt thi tmong. Rui ro th! truong do thay d6i liii su~t eua Cong ty chu y€ulien quan d~n ti~n va eac khoim ti€n gU'ingiin lwn eua Cong ty.

1

Rui ro th] truong

Rui ro thi tnrong Ia rui fa rna gia tri hop Iy cua cac Iuong ti€n trong nrong Iai cua mot cong cu tai chinh sebien dong do nhfrng thay d6i cua gia thi truong.

Rui fa thi tnrong co ba loai rui 1'0: rui ro liii suit, rui fO tiSn t~ va rui TO v~ gia khac, chang han nhu rui ro vSgia e6 phan. Cong ClJ tai chinh b] anh huang boi rui 1'0 til! tnrong bao gorn cac khoan vay va ng, tiSn gu·j, cackhoan d~u tu s~n sang d~ ban.

Rui ro liii sufit

12- Mt.Ic tieu va chinh sach quan Iy rui ro tai chinh

Cac rui ro chinh ill: cong ClJ tai chinh bao g6m rui ro thi truong, rui ro tin dung va rui ro thanh khoan,

Ban T6ng Giam d6c xem xet ap dung cac chfnh sach quan ly eho MUng rui ro n6i tren nhtr sau:

Nam 2016 Nam 2015 h2.657.300.179 2.458.858.398

2.657.300.179 2.458.858.398

3.007.936 3.007.936

0 0

3.007.936 3.007.936

883,43 817,46

LC)'inhuan hoac 16phan b6 eho c6 dong sa htru e6 phieu ph6 thong

LQi nhuan hoac 16phan b6 cho e6 dong sO-hiru e6 phi8u ph3thong sau khi ali meu chinh cac y8u t6 suy giamC6 phieu ph6 thong dang luu hanh binh quan trong ky

C6 phieu ph6 thong dang luu hanh binh quan se duoc quy d6i

C6 phieu ph6 thong dang luu hanh binh quan trong Icy sau khiali ai~u chinh cac y~u t6 suy gHim

Lai suy giam tren eli phi8u

11- Liii suy giam tren e6 pbi~u

Nam 2016 Nam 2015-------2.657.300.179 2.458.858.398

2.657.300.179 2.458.858.398

3.007.936 3.007.936-------883,43 817,46=========

LN k&toan sau thue TNDN

LN hoac 16phan b6 cho c6 dong sa hiru c6 phieu ph6 thong

C6 phieu ph6 thong dang hru hanh binh quan trong kyLai CO' ban tren eli phieu

~l10- Lai co ban tren e3 phieu

Chi phf nguyen li~u, v~t lieu

Chi phi nhan congChi phi kh~u hao tai san c6 dinh

Chi phi dich vu mua ngoaiChi phi khac bang ti~n

CQng

Nam 2016 Narn 2015505.705.986 218.548.587

2.265.548.540 1.722.482.858

155.380.960 155.380.960

5.131.540.819 4.357.817.782

1.180.863.616 474.597.741

9.239.039.921 6.928.827.928

THUYET l\IIINH BAO CAO TAl cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuye: minh nay fa Ini)!bo phdn hop thanh va cdn duoc doc a6ng thai voi Baa cdo tai chinh)9- Chi phi san xuit kinh doanh theo y~u ta

Mhsa B 09-DNBan hann thea Thong !L( 200120141TT-BTC

ngay 2211212014cua Bi) Tai chinli

CONG TY co PlIAN KHOANG SAN VINAS A LamDia chi: xii Huong Phong, huyen A Luoi, tinh Thira Thien Hu~Tel: 05116.514.228 Fax: 05113.674.588

27

Rui ro thanh khoan la rui ro C6ng ty g~p kh6 khan khi tlwc hi~n cac nghla V\l tai chinh do thi~u v6n. Riii rothanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh ttl' vi~c cac tai san tai chinh va nQ'phai tra tai chinh c6 cac thO'idiSm aao h~n I~ch nhau.

Cong ty giam sat rui [0 thanh khoan thong qua vi~c duy tri mot lUQng tiSn m~t va cac khoim mung duongtiSn va cac khoan yay ngiin hang o'muc rna Ban T6ng Giam d6c cho la du d~ dap u'ng cho cac ho~t dong clla

Cong ty va dS giam thi~u allh huang cua nhu'ng bi~n dong vS lu6ng ti~n.

Riii ro thanh khoan

Pluii thu kluiclt hang

Cong ty giam thieu rui ro tin dung bing each chi giao dich voi cac don vi c6 kha nang tai chinh t6t va nhanvien k~ toan cong nQ'thuong xuyen thea d6i nQ'pl1ai thu d~ don a6c thu h6i. Tren co so' nay va khoan pl1aithu ciia C6ng ty lien quan a~n nhiSu kbach hang khac nhau nen rui ro tin d\lng khong t?-p trung VaGmotkhach hang nhAt dinh.

Ti~llgui nglin lzimg

Cong ty cM y~u duy tri s6 tiSn gui t~i cac ngan hang 100 c6 uy tin o' Vi~t Nam. Cong ty nh?-n thfiy muc dO

t?-ptrung rui ro tin d\lng d6i voi tiSn gui ngan hang la th~p.

Ban T6ng Giam a6c cua C6ng ty aanh gia r~ng t~t ca cac tai san tai chinh aSu trong h~n va kh6ng bi suygiam vi cac tai san tai chinh nay dSu lien quan d~n cac khach hang c6 uy tin va c6 kha nang thanh toan t6t.

Mire tang! giam di~m co ban sir dung dS phan tich ao nhay d6i vci lai sufit duoc gia dinh dua tren cac ai~ukien c6 th~ quan sat ducc cua thi truong hien tai. Cac diSu kien nay cho thay mire bi€n dong cao hon khongdang ke so voi cac ky tnroc,

Riii ro tin dung

Rui ro tin dung la nii ro rna mot ben tham gia trong mot cong cu tai chinh hoac hop d6ng khach hang khongthuc hien cac nghia vu cua minh, d~n d~n t6n th~t vS tai chinh, C6ng ty c6 rui ro tin dung ill cac hoat dongsan xuat kinh doanh cua minh (chu y~u d6i voi cac khoan phai thu khach hang) va ill h01;1tdQng tai chinh cuaminh, bao g6m tiSn gui ngan hang.

Tang/ gidm Anlz huting din l(Yi .-tliJm CO' ban nhuiin trutrc thui 30·

Cho kjr k~ toan k~t thuc ngay 31112/2016 :1 Ni

D6ng +100 8.887.611 GT

D6ng -100 (8.887.611)M,Vl

Cho kjr k€ toan k~t thuc ngay 31112/2015 SciD6ng +100 37.214.876 .~

'y ..D6ng -100 (37.214.876) -

CONG TY co PHAN KHOANG SANVINAS A Ll161 Mfru s6 B 09 - DNDia chi: xa Huong Phong, huyen A Luoi, tinh TIlth Thien Hu~ Ban hanh thea Thong tu200120141IT-BTCTel: 05116.514.228 Fax: 05113.674.588 ngay 2211212014 cziaB9 Ted chinh

TIIUYtT MINHBAO cAo TAl cHiNa (ti€p theo)(Cdc thuyet minh nay fa 1119lb9 phdn hop thanh va cdn Oll'(JC 09C d6ng thoi v61 Baa cao tai chinh)

12- Muc tieu va chinh sach quan Iy riii ro tai chinh (tiip thea)

D9 nhay d6i viii [iii sudt

DO nhay cua cac khoan ti~n va cac khoan ti~n gui ngan han cua Cong ty d6i voi su thay d6i c6 th~ xay ra amire do hop 1:9trong !iii su~t duoc th€ hien nhu sau.

Voi gia dinh Ja cac bien s6 khac khong thay d6i, cac bi6n dong trong lai su~t cua cac khoan yay va 11Q',ti~n vacac khoan ti~n giri ngan han voi Uii su~t tha n6i c6 anh huang d€n IQ'inhuan truce thu€ cua Cong ty nlnr sau:

28

Gia tri h91J ly cua cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh duoc phan anh thea gia tri rna cong cu taichinh co th~ chuyen 06i trong mot giao dich hi~n tai giira cac ben tham gia, ngoai tnr truong hop b~t buocphai banhoac thanh IY.Cong ty suodung phuong phap va gia djnh sau day d~ uCretinh gia tri h91J Iy:

Gia tri h91JIy cua ti€n m~t va ti€n gU'ing~n h~n, cac khoan pMi tim kMeh hang, cae khoan phai tra nguai banva nO'phai tra ngh hl;inkhac tuong duang v6'i gia tri gill s6 eua cae khoan ml,le nay do nhfrng eong el,lnay cok:Y h~n ng~n.

TONGCQNG

Ng phai tra tai chinh

Phai tra nguoi banCac khoan phai tra, phain(ip khac

Chi phi phai tra

TONG CQNG

f)0?7 vi tfnh: tl6ng

Gi:i tr] ghi s6 (d) Gi:i tr] hop Iy (d)

31112/2016 0110112016 31112/2016 0110112016Gia tr] D....·phong Gia tr] D....·phong

888.761.069 0 3.721.487.601 0 888.761.069 3.721.487.60110.804.470.398 (725.199.727) 2.163.101.581 (725.199.727) 10.079.270.671 1.437.901.85415.000.000.000 0 24.426.500.000 0 15.000.000.000 24.426.500.000

180.078.000 (105.000.000) 180.078.000 0 75.078.000 180.078.000

26.873.309.467 (830.199.727) 30.491.167.182 (725.199.727) 26.043.109.740 29.765.967.455

15.127.771.924 0 11.985.212.323 0 15.127.771.924 11.985.212.323

65.851.263 0 179.851.263 0 65.851.263 179.851.263

27.272.727 0 0 0 27.272.727 015.220.895.914 0 12.165.063.586 0 15.220.895.914 12.165.063.586

Tai san tai chinhTi~n va CKTBTPhai thu khach hang

Phai thu v~cho vayPhai thu khac

Cong ty khong sir dung may m6e thiet bj, phirong ti~n v~ tai lam tai san thS chap cho cac khoan vay nganhan va vay dai han til' cac ngan hang.

Cong ty khong nam giu' b~t ky tai san dam bao nao cua ben tlur ba VaG ngay 31112/2016 va ngay 01101/2016.

13- Tai san tai chinh va 09' phai tra tai chinh

Bang duoi day trinh bay gia tri ghi s6 va gia tri h91Jly cua cac cong cu tai chinh duoc trinh bay trong bao cao

tai ehinh ella Cong ty :

,./'-,-.~

f)0?7 vi tinh: dT~i ngay 31/12/2016 DIl'O'i l ndm Tic 1 - 5 ndm Tong cimgPhai tra ngiroi ban 15.127.771.924 0 15.127.771.924Cac khoan phai tra, phai nQPkhac 65.851.263 0 65.851.263Chi phi phai tra 27.272.727 0 27.272.727Ci?ng 15.220.895.914 0 15.220.895.914T~i ngay 0110112016Phai tra ngiroi ban 11.985.212.323 0 11.985.212.323Cac khoan phai tra, phai nQPkhac 179.851.263 0 179.851.263Chi phi phai tra 0 0 0Ci?ng 12.165.063.586 0 12.165.063.586

CONG TY co plIANKHOANG SAN VINAS A LUOI Mfiu s&B 09 - DNDia chi: xii Hirong Phong, huyen A Luoi, tlnh Tlura ThienHu~ Ban hanh. thea Thong tu:200120141IT-BTCTel: 05116.514.228 Fax: 05113.674.588 ngay 2211212014czio B9 Tai chinh

TIIUYET MINH BAo cAO TAl cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuyet minh nay la 7719tb(3phdn hop thanh va c6n dU(JC doc tl6ng thai veriBrio cao tai chinh)

12- Muc tieu va chinh sach quan Iy rui ro tai chinh (tiip thea)

Bang duoi day t6ng hop thai han thanh toan cua cac khoan no phai tra tid chinh cua Cong ty dua tren cackhoan thanh toan dir ki€n thea hop d6ng thea co so chua duoc chiet khau:

29

3- Bao cao bQ ph~n

BQph~n kinh daanh baa g6rn bQpMn thea !TnhVl,l"C kinh doanh va bQpMn thea khu VlJC dja IY.

BQ pMn thee llnh VlJC kinh doanh la mQt bQph~n co the phan bi~t duqc cua Cong ty tham gia vao qua trinhs{mxu~t ha~e cung cap san ph~m, dich V1,l rieng Ie, mQt nhom cac sim ph~m ho~c cac dich V1,l c6 lien quan rnab(>pb~n nay co rui ro va Iqi ieh kinh tS kMc vai cac bQpMn kinh doanh khac.

B9 ph?u thea khu V1,l'C dja Iy Ia mQt bQ pMn co th~ phan bi~t Quqc eua C6ng ty tham gia vao qua trinh san

xu~t ho~c cung dp san pbfun, djcb V1,l trong ph~m vi mQtmoi trucmg kinh tS C1,l the rna bQph~n nay co rui rava IQ'iich kinh tS khac vai cac bQpMn kinh doanh trong cae moi trU'emgkinh tS kMc.

o 24.599.346.271 14.807.000.000 9.792.346.271 TK 131N

II. Cong ty C6 ph§n EdicoBan hang h6a, cung cap dich vuvan chu ~n

4.500.000.000 2.112.061.830 TK 331C6.612.061.830o2.769.241.888 26.601.686.089 21.394.718.860 7.976.209.117 TK 131C

I.Cong ty c6 phlin Khoang san va B§u nr Visa coBan hang hoa, cung c§p dich vuvan chuyenMua hang

Phat sinh So duo tai ngay T' . kh .,giam 31112/2016 ar oan

Phat sinhtiing

So duo tai ngay0110112016NQi dung

Don vi tinh: il6ngCac giao dich trong ySu va s6 dtr voi cac ben lien quan trong narn 2016 rum sau:

Ong Twang Th€ TUng la thanh vien HDQT

Ong Le Van Binh la thanh vien HDQTC6ng ty C6 phan Edico

Ong Truong Th€ TUng la thanh vien HBQT, Ph6 T6ng Giarn d6c

Ong Le Van Binh la thanh vien HBQT, T6ng Giam d6c

Ong Twang Th€ Son la CM rich H9i d6ng quan tri

C6ng ty C6 ph§n Khoang san va f)~unr Visaeo

M6i quan h~Ben lien quan

:':QC.""1 .~.:~

HH,-',N

2-

Nhung Sl! ki~n phat sinh sau ngay k~t tlnic ky bao cao

Khong co SlJ kien nao phat sinh sau ngay kSt thuc IcY kS toan lam anh huang trong ySu o€n Bao cao tid chinhcho nam tai chinh kSt thuc ngay 31112/2016 rna chua diroc trinh bay trong bao cao nay.

Thong tin cac ben lien quan

ThU lao va thuong cua HQi d6ng quan tri va Ban T6ng Giarn d6c trong nam 2016 la: 238.330.000 d6ng.

Cac ben lien quan khac voi Cong ty C6 phlin Khoang san Vinas A Luoi:

1-

vn- NHUNG THONG TIN KEIAc

Ngoai tnr cac khoan o~ c?p (] tren, gia trj hop Iy cua tai san tai chinh va 119' phai tra tai chinh chua duoc danhgia va xac dinh mot each chinh thtrc vao ngay 31112/2016 va 31112/2015. Tuy nhien, Ban T6ng Giam d6cCong ty danh gia gia tri hop ly cua cac tai san tai chinh va no phai tra tai ehinh nay khong c6 khac biet trongySu so vai gia tri ghi s6 vao ngay kSt thuc ky bao cao,

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuyet minh nay fa mot bi)phdn hap thanh va can dirac doc il6ng thai voi Bao cdo tai chinh)

13- Tid san tai chinh va Dgphai tra tai ehinh (tiip theo)

Miu s5 B 09 - DNBan hanh thea Thong tu 20012014!TT-BTC

ngay 22/12/2014 cuaBi) Ted chinh

CONG TY co PHAN KHOANG sAN VINAS A LUOIDia chi: xa Huong Phong, huyen A Luoi, tinh Thira Thien HuSTel: 05116.514.228 Fax: 05113.674.588

1'1

30

Le Quang Th~chTruong Kh:inh Toan

K~ toan trU'()'ng

Nguy~n Th] Nga

NgU'Oi.l~p bi~uI"

4- Thong tin so sanh

S6 li~u so sanh diroc 15.ytil" Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2015 cua Cong ty C6phan Khoang san Vinas A Liroi da duoc kiem toan boi Cong ty TN1ffi Ki~m to an va K~ toan AAC.

5- Tinh hoat d(}ng lien t1}C

Khong co d~u hi~u nao cho th~y hoat dQng san xu~t kinh doanh cua Cong ty di€n ra khong lien tuc.

7.375.332.385 62.190.388.740

7.375.332.385 62.190.388.740

3.086.644.466 26.027.249.921

3.086.644.466 26.027.249.921

ooo

3.310.913.202(152.479.349)

42.372.351.088

39.061.437.88635.463.981.372

3.597.456.514

5.025.055.793

5.177.535.1424.750.902.698

426.632.444

225.023.495

225.023.495

94.174.403

94.174.403

o

(62.471.915)

153.315.886

215.787.801202.77 l.l23

13.016.678

54.590.032.860

54.590.032.860

22.846.431.052

22.846.431.052

3.525.864.465

37.193.979.409

33.668.114.94430.510.307.551

3.157.807.393

1. Doanh thu thuan

Doanh thu thuan nr ban hang

2. Chi phi

Gia v6n

Chi phi phan b6

LQ'i nhuan tir hoat oQng kinh3. doanh (khong bao gbm hoat

o{lng tai chinh)T6ng chi phi oli phat sinh o~

4. mua TSCI)

5. Tai san bQ ph~n

6. T6ng tai sao

7. NQ'phai tra b{l phan

8. T6ng nQ'phai tra

Ban hang h6a Ban thanh phfim

.~

T6ng cQngCung dp djch VI}STT Chi tieu

Dan vi tfnh: d

THUYET MINH BAO CAO TAl: cHiNH (ti~p theo)(Cdc thuyet minh nay la 1119/ b9 phdn hop thanh va cdn duac doc t/6ng thai voi Baa cdo tai chinh)

3- Bao cao b(}ph~n (ti~p theo)

Cong ty nhan dinh rang rui ro va tY suat sinh Uri bi tac dQng chu y~u boi nhtrng khac biet v€ san pham vadich Vl,l rna Cong ty san xuat, Cong ty k~t lu~n rang bQphan thea linh Vl,I'C kinh doanh la bao cao chinh yeu,bQphan theo khu vue dia Iy la bao cao tlur y~u va se trinh bay bao cao bQphan chinh y~u.

Bao cao b(}ph~n chinh y~u: theo linh Vl!C kinh doanh

Mhs3B09-DNBan hanh thea Thong ttl" 20012014!IT-BTC

ngay 22/1212014 cua B9 Tid chfnh

CONC TY co pHANKHoANc sANVINAS A LU'OIDia chi: xa Hirong Phong, huyen A Luoi, tinh Thira Thien Hu~Tel: 05116.514.228 Fax: 05113.674.588