BILANCIO DI PREVISIONE ILLUSTRAZIONE SINTETICA … DI... · Bilancio di Previsione 2018 Illustrazione sintetica mediante utilizzo di tabelle e rappresentazioni grafiche 1 S.C. Bilancio

Bilancio di Previsione 2018Illustrazione sintetica mediante utilizzo di

tabelle e rappresentazioni grafiche

1

S.C. Bilancio e Contabilità – Settore Bilancio

FONTI NORMATIVE

� L’art. 25 del Decreto Legislativo n. 118 del 23 giugno 2011 “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli Enti locali e dei loro organismi a norma degli articoli 1 e 2 della Legge n. 42 del 5 maggio 2009” recante modalità

di predisposizione, tempistica ed allegati al bilancio preventivo economico annuale;

� l’art. 23 della Legge Regionale n. 10 dell’8 febbraio 1995 che disciplina l’adozione, da parte delle Aziende del Servizio Sanitario Regionale, del Bilancio Economico di Previsione;

� la Deliberazione della Giunta Regionale n. 956 del 30 luglio 2013 ad oggetto “Modalità di controllo contabile sugli atti contabili delle Aziende Sanitarie Locali e degli IRCCS pubblici, di cui

all’art. 9 bis della Legge Regionale n. 41 del 7 dicembre introdotto dalla Legge Regionale 21 dicembre 2012, n.49” con la quale è stata stabilità la presentazione dei Bilanci di Previsione, da

parte delle Aziende Sanitarie, entro il 30 novembre dell’anno precedente a quello cui si riferisce il documento previsionale

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� Nota della Regione Liguria prot. n. PG/2017/377728 del 30/11/2017 sospende l’ adozione del Bilancio di Previsione 2018 fino all’emanazione di apposite indicazioni regionali

� Nota di A.Li.sa. prot. n. 0019650 del 21/12/2017 da il VIA LIBERA all’adozione del Bilancio di Previsione 2018 rendendo note le indicazioni regionali


INDICAZIONI DI ALISA

� Livello di finanziamento del Servizio Sanitario Nazionale per l’anno 2018determinato dal quadro di riferimento nazionale (Legge di Bilancio 2017 esuccessivo Decreto giugno 2017)

� Piano di efficientamento sancito dalla Regione (L.R. n. 34/2016) cheprevede per l’esercizio 2018 l’impiego di minori risorse per ilconseguimento dell’equilibrio economico di Bilancio.

� Conseguente necessità in fase previsionale di operare una riduzione sulladisponibilità delle risorse regionali da attribuire alle Aziende Sanitarie.


INDICAZIONI DI ALISA

In particolare il finanziamento assegnato tiene conto dei seguenti elementi :

� riduzione sui consumi ospedalieri e sui consumi della farmaceutica

convenzionata, al fine di un recupero verso il costo standard regionale

� maggiori costi per l’incremento dell’attività riabilitativa

� l’accentramento presso A.Li.Sa. della Distribuzione per conto dei farmaci (DPC)


Sulla scorta delle indicazioni di A.Li.Sa è stato approvato con deliberazionedel Direttore Generale n. 990 del 29/12/2017 il Bilancio economico diprevisione 2018 composto da:

� Conto Economico, Stato Patrimoniale e relativa documentazionecontabile

� relazione di accompagnamento del Direttore Generale nella qualevengono fornite informazioni ritenute necessarie a dare unarappresentazione esaustiva della previsione di gestione per l’esercizio2018 con particolare riferimento al modello organizzativo ed alle azioni diriordino dell’azienda ed all’area di governo amministrativo, tecnico eeconomico gestionale

Secondo quanto stabilito dalle norme vigenti il Bilancio viene illustrato alCollegio di Direzione; verrà successivamente sottoposto al parere delCollegio Sindacale e della Conferenza dei Sindaci prima della definitivaapprovazione.



LE RISORSE REGIONALI PER L’ESERCIZIO 2018(indicazioni regionali contenute nella nota A.Li.Sa. 0019650 del 21/12/2017 )

FONDO SANITARIO INDISTINTO

€ 492.961.751

In particolare:

1. € 467.961.751 FONDO ORDINARIO cosi costituito:

€ 475.472.751 FINANZIAMENTO 2017 diminuito del seguente importo:- € 7.511.000 NOVITA’ 2018: RIDUZIONE QUOTA DISTRIBUZIONE PER

CONTO FARMACI (DPC) PER ACCENTRAMENTO PRESSO A.LI.SA.

2. € 25.000.000 FONDO SPECIALE per la gestione dei rischi da responsabilità civile(conferma dell’importo stabilito per l’anno 2017)


LE RISORSE REGIONALI PER L’ESERCIZIO 2018(indicazioni regionali contenute nella nota A.Li.Sa. 0019650 del 21/12/2017 )

FONDO SANITARIO VINCOLATO:

€ 8.751.321,95 così articolato

ANNO 2017 ANNO 2018 DIFFERENZA

OBIETTIVI DI PIANO 6.135.733,00 6.135.733,00

FARMACI INNOVATIVI 3.980.900 2.280.154,28

MEDICINA PENITENZIARIA 99.798,00

ESCLUSIVITA' PERS. DIRIG. 178.306,16196.142,

34

ASSISTENZA EXTRACOMUNITARI 14.130,48

8.494,33

OSPEDALI PSICHIATRICI GIUDIZIARI 55.000,00 31.000,00

TOTALE10.364.069,64 8.751.321,95 - 1.612.747,69

LE RISORSE REGIONALI PER L’ESERCIZIO 2018(indicazioni regionali contenute nella nota A.Li.Sa. 0019650 del 21/12/2017)

Altre risorse di fonte regionale:

� RIMBORSI A TITOLO DI PAY BACK (REGIONALE) € 1.643.000;

� POSTE DI MOBILITA’ ATTIVA: iscrizione dell’importo comunicato per il CE IIITRIMESTRE pari a € 58.145.767 di cui € 6.017.492 iscritto tra i contributi inc/esercizio a titolo di conguaglio tra mobilità attiva e mobilità passiva;

� POSTE CHE NON DEVONO ESSERE VALORIZZATE IN BASE ALLE NOTA

REGIONALE: fatturazione vs. altre Aziende Sanitarie della Regione, contributida Regione extra fondo, proventi e oneri straordinari, ricavi relativi a ICLAS(Villa Azzurra), Don Gnocchi, variazione delle rimanenze, rivalutazioni esvalutazioni finanziarie.


DINAMICA DEL FINANZIAMENTO REGIONALE (BIENNIO 2017/2018)


2017 2018 VAR. 2018/2017

FSR INDISTINTO 475.472.751,00 467.961.751,00 -7.511.000,00

FSR VINCOLATO 10.364.069,64 8.751.321,95 -1.612.747,69

PAY BACK REGIONALE 760.709,00 1.643.000,00 882.291,00

486.597.529,64 478.356.072,95 -8.241.456,69

IN CORRISPONDENZA ALLA RIDUZIONE DEL FINANZIAMENTO PER LA QUOTA DI DPC ACCENTRATA PRESSO ALISA LA REGIONE STIMA UNA RIDUZIONE DEI COSTI (DI CUI SI E’ TENUTO CONTO NELLA REDAZIONE DEL BILANCIO DI PREVISIONE) PARI A €4.909.945

IL MINOR FINANZIAMENTO EFFETTIVO DA FSR INDISTINTO AMMONTA AD € 2.601.055

(€ 7.511.000 - € 4.909.945)

LA CONTRAZIONE REALE DEL FINANZIAMENTO REGIONALE COMPLESSIVO E’ QUINDI QUANTIFICABILE IN

€ 3.331.512

ALTRE RISORSE PER L’ESERCIZIO 2018

� ENTRATE PROPRIE € 37.508.498 così composte:

� CONTRIBUTI LEGGE 210/1992 (INDENNIZZI A FAVORE DI SOGGETTI DANNEGGIATI DA COMPLICANZE DI TIPO IRREVERSIBILE A CAUSA DI VACCINAZIONI

OBBLIGATORIE E TRASFUSIONI): € 576.000


RICAVI DA PRESTAZIONI SANITARIE A PAGAMENTO 1.979.000RECUPERI E RIMBORSI DIVERSI (PAY BACK EPATITE C, PERSONALE COMANDATO ECC)

5.044.648

PROVENTI PER TICKET 9.200.000

FITTI E CONCESSIONI ATTIVE 1.839.000

STERILIZZAZIONE AMMORTAMENTI E UTILIZZO FONDI ANNI PRECEDENTI

9.992.500

PROVENTI DA ATTIVITA' INTRAMOENIA 8.250.000

ALTRI PROVENTI COMMERCIALI (ATTIVITA’ A PAGAMENTO NON SANITARIA)

1.203.350

37.508.498

RISORSE COMPLESSIVE A DISPOSIZIONE PER L’ESERCIZIO 2018:

RIEPILOGO


FONDO SANITARIO REGIONALE INDISTINTO € 492.961.751

FONDO SANITARIO REGIONALE VINCOLATO € 8.751.322

PAY BACK REGIONALE € 1.643.000

MOBILITA' ATTIVA € 58.145.767

ENTRATE PROPRIE € 37.508.498

LEGGE 210/1992 € 576.000

RETTIFICA CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO PER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI -€ 1.500.000

€ 598.086.338

*

* in base alle indicazioni regionali l’importo comple ssivo degli investimenti a carico del F.S.R. deve e ssere esposto a bilancio in rettifica dei contributi in c/esercizio da regione

IL QUADRO DELLE RISORSE COSI’ DEFINITO (€ 598.086.338) NON GARANTISCE LA COPERTURA DEI COSTI COMPLESSIVI PREVISTI IN € 605.786.338 (VEDI DIAPOSITIVA SUCCESSIVA)

L’IMPORTO A PAREGGIO, PARI A € 7.700.000 E CORRISPONDENTE ALLA QUOTA MASSIMA «A COPERTURA» CONSENTITA DA ALISA, E’ STATA INSERITO TRA I CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO (VEDI SLIDE ARTICOLAZIONE DEI RICAVI )

Articolazione dei costi 2018 (secondo le voci di conto economico)


PREVISIONE 2018

B.1.) Acquisti di beni 89.124.718

B.2.) Acquisti di servizi sanitari compresi costi figurativi per mobilità passiva - € 58.145.767 - -

206.516.049

B.3.) Acquisti di servizi non sanit. 38.159.563

B.4.) Manutenzione e riparazione 7.307.243

B.5.) Godimento di beni di terzi 7.843.531

B.6.) Costi del personale 202.564.500

B.7.) Oneri diversi di gestione 1.757.508

B.8.) Ammortamenti 11.566.600

B.11.) Accantonamenti 25.250.000

C.2.) Interessi passivi ed altri

oneri finanziari155.010

Y) Imposte sul reddito

dell’esercizio15.541.616

TOTALE COSTI 605.786.338


Articolazione dei ricavi 2018 (secondo le voci di conto economico)

Contributi in conto esercizio 508.306.565

Contributi in c/esercizio (quota a pareggio da nota ALISA) 7.700.000Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ed investimenti

- € 1.500.000

Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza san. (compresi ricavi figurativi per mobilità attiva) 62.297.275

Concorsi, recuperi e rimborsi 6.687.648

Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (ticket) 9.200.000

Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi anni precedenti 500.000

Quota contributi in conto capitale imputata nell'esercizio 9.492.500

Altri ricavi e proventi 3.102.350

TOTALE 605.786.338

Valore complessivo investimenti (ANNO 2018)

€ 7.735.735



� Ospedale PIETRA LIGURE :

LAVORI : adeguamento prevenzione incendi e sicurezza, rifacimentodeposito centralizzato area medicale, Copertura pad. Piastra,ristrutturazione locali blocco Operatorio Pad 18, interventi da bonificaamianto, adeguamento sottocentrale termica Pad 18;APPARECCHIATURE: acquisto sistemi CVC ed ecografi,intensificatore di brillanza.

� Ospedale SAVONA :

LAVORI : Unità di trattamento aria condizionata Pad. Astengo,adeguamento impianti elevatori, bonifica amianto, impianti rilevazionefumi;

APPARECCHIATURE: elettrobisturi gastro, TAC Ospedale di Savona(P.S. e Radiologia), lampada scialitica software allineamentomammografi.

� TERRITORIO:

LAVORI : lavori per accreditamento sedi Distretto Savona eValbormida, restauro e opere di prevenzione incendi RSA Santuario diSavona;

� ALTRO : nuovo server aziendale

Mutuo (6 milioni): utilizzabile

nel 2018 per € 2.193.723


Ospedale S.Corona di Pietra Ligure

LAVORI : centrale termica, ampliamento eristrutturazione P.S., realizzazione lavoriRealizzazione lavori di manutenzione straordinaria eristrutturazione finalizzati alla messa in sicurezza eall'adeguamento normativo (prevenzione incendi)degli edifici-I° lotto;

APPARECCHIATURE: angiografo, Tac per MedicinaNucleare.

Mutuo in fase di autorizzazione regionale (5,5 milioni): stima importo

utilizzabile nel 2018 per € 2.750.000

Quota FSN indistinta: investimenti per € 1.500.000


� Ospedale PIETRA LIGURE :

ATTREZZATURE: installazione Totem elimina coda.

� Ospedale SAVONA :

LAVORI : messa a norma scarichi Centrale Termica

� TERRITORIO:

LAVORI : ristrutturazione Piano 4° ex Ospedale Ruffini Finale per trasferimento C.I.M.;

ATTREZZATURE: installazione Totem elimina coda.

� VARI: apparecchiature informatiche, licenze e software, attrezzature sanitarie (barelle, lettini visita, carrelli sanitari, carrozzine, armadi farmaci, poltrone relax e poltrone prelievi), attrezzature generiche (fabbricatori ghiaccio, lavapadelle, lavazoccoli, lavavatrerie), arredi ufficio, tende divisori, elettrodomestici vari,.

� ALTRO : interventi relativi alla procedura per la sicurezza, automezzi e opere edili e di ristrutturazione.

Conto Capitale : Investimenti

per € 1.195.874


� Ospedale PIETRA LIGURE : LAVORI : completamento nuovo blocco operatorio, interventi edili bar ospedale

� Ospedale SAVONA : LAVORI : adeguamento minimi strutturali monoblocco e corpo servizi;

� TERRITORIO: LAVORI : messa a norma RSA anziani di Santuario –Savona,, completamento ristrutturazione R.S.A. di Finale Ligure;Recupero e messa a norma di parte del complesso edilizio exboschine per realizzare distretto sanitario

� Ospedale CAIRO M.: LAVORI: ristrutturazione ed ampliamento Ospedale

� VARI: realizzazione delle strutture per l’attività libero professionale

Alienazioni: Investimenti per

€ 96.138

� APPARECCHIATURE SANITARIE / PROGETTUALITA’ VARIE

Principali investimenti previsti per il biennio 2019/2020


• Piano alienazione immobili di proprietà dell’Azienda (€1.269.404.000):

1. Prevenzione incendi e messa in sicurezza strutturale ed impiantistica .

• Utilizzo quota parte del mutuo in attesa di autorizzazio ne regionale (stimato in € 2.750.000) – vedi slide pag. 18 .

DATI DI ATTIVITA’: PREVISIONE

S.C. Centro Controllo Direzionale 21





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