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SUB CONTAS E SUB CFOPS A SEREM CRIADOS PARA O SIMPLES NACIONAL REVISÃO 2 REVISÃO 3 REVISÃO 4 REVISÃO 5 REVISÃO 6 REVISÃO 7 REVISÃO 8 Revisão 7: Foi corrigido as devoluções de mercadorias e produtos com Substituição Tributária de ICMS, que estavam todos classificados nos cfops X.201 e X.202, sendo devoluções de mercadorias e produtos com ST, tem cfops específicos. As devoluções com Subst. Tributária somente do PIS e/ou COFINS, não altera. Se já foram criados os sub-cfops que foram excluídos por esta Revisão, você pode excluí-los pelo pcte 3104, o sistema permitirá, desde que não tenha nenhuma NF. vinculada. Se o sub-cfop já tiver NF vinculada, recomendo que no final da descrição do sub-cfop colo entre parêntese a expressão (válido somente até 10/2008). Revisão 8: Foi excluído da tabela o sub cfops, 1 e 2.201.11 e foi criado o 1 e 2.410.17; Excluído sub cfop 1 e 2.411.10, e foi criado o 1 e 2.411.00; Excluído sub cfop 1 e 2.410.10 e foi criado o 1 e 2.410.00; Para fazer a classificação de sub contas e sub cfops, é preciso tomar como referencia a lista de Tipos de Receitas que vai ser utilizado para apuração do Simples Nacional. Segue abaixo a lista do tipos de receita separada por anexo: Anexo I 1.01-Revenda de Mercadorias com Tributação Normal 1.02-Revenda de Mercadorias com ST de ICMS 1.03-Revenda de Mercadorias com ST do PIS e ICMS 1.04-Revenda de Mercadorias com ST de COFINS e ICMS 1.05-Revenda de Mercadorias com ST de COFINS,PIS e ICMS 1.06-Revenda de Mercadorias com ST do PIS 1.07-Revenda de Mercadorias com ST do COFINS 1.08-Revenda de Mercadorias com ST de PIS e COFINS 1.09-Revenda de Mercadorias para Exportação Anexo II 2.01-Venda de Produtos com Tributação Normal 2.02-Venda de Produtos com ST do IPI 2.03-Venda de Produtos com ST do IPI e ICMS 2.04-Venda de Produtos com ST do IPI e PIS 2.05-Venda de Produtos com ST do IPI e COFINS 2.06-Venda de Produtos com ST do IPI, PIS e COFINS 2.07-Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS e PIS 2.08-Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS e COFINS 2.09-Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS, PIS e COFINS 2.10-Venda de Produtos com ST do ICMS 2.11-Venda de Produtos com ST do ICMS e PIS 2.12-Venda de Produtos com ST do ICMS e COFINS

cfop e sub cfop - HD Systems · Excluído sub cfop 1 e 2.411.10, e foi criado o 1 e 2.411.00; Excluído sub cfop 1 e 2.410.10 e foi criado o 1 e 2.410.00; Para fazer a classificação

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SUB CONTAS E SUB CFOPS A SEREM CRIADOS PARA O SIMPLES NACIONAL

REVISÃO 2 REVISÃO 3 REVISÃO 4 REVISÃO 5 REVISÃO 6 REVISÃO 7 REVISÃO 8

Revisão 7: Foi corrigido as devoluções de mercadorias e produtos com Substituição Tributária de ICMS, que estavam todos classificados nos cfops X.201 e X.202, sendo devoluções de mercadorias e produtos com ST, tem cfops específicos. As devoluções com Subst. Tributária somente do PIS e/ou COFINS, não altera. Se já foram criados os sub-cfops que foram excluídos por esta Revisão, você pode excluí-los pelo pcte 3104, o sistema permitirá, desde que não tenha nenhuma NF. vinculada. Se o sub-cfop já tiver NF vinculada, recomendo que no final da descrição do sub-cfop colo entre parêntese a expressão (válido somente até 10/2008). Revisão 8: Foi excluído da tabela o sub cfops, 1 e 2.201.11 e foi criado o 1 e 2.410.17;

Excluído sub cfop 1 e 2.411.10, e foi criado o 1 e 2.411.00; Excluído sub cfop 1 e 2.410.10 e foi criado o 1 e 2.410.00; Para fazer a classificação de sub contas e sub cfops, é preciso tomar como referencia a lista de Tipos de Receitas que vai ser utilizado para apuração do Simples Nacional. Segue abaixo a lista do tipos de receita separada por anexo: Anexo I

1.01-Revenda de Mercadorias com Tributação Normal 1.02-Revenda de Mercadorias com ST de ICMS 1.03-Revenda de Mercadorias com ST do PIS e ICMS 1.04-Revenda de Mercadorias com ST de COFINS e ICMS 1.05-Revenda de Mercadorias com ST de COFINS,PIS e ICMS 1.06-Revenda de Mercadorias com ST do PIS 1.07-Revenda de Mercadorias com ST do COFINS 1.08-Revenda de Mercadorias com ST de PIS e COFINS 1.09-Revenda de Mercadorias para Exportação

Anexo II 2.01-Venda de Produtos com Tributação Normal 2.02-Venda de Produtos com ST do IPI 2.03-Venda de Produtos com ST do IPI e ICMS 2.04-Venda de Produtos com ST do IPI e PIS 2.05-Venda de Produtos com ST do IPI e COFINS 2.06-Venda de Produtos com ST do IPI, PIS e COFINS 2.07-Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS e PIS 2.08-Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS e COFINS 2.09-Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS, PIS e COFINS 2.10-Venda de Produtos com ST do ICMS 2.11-Venda de Produtos com ST do ICMS e PIS 2.12-Venda de Produtos com ST do ICMS e COFINS

2.13-Venda de Produtos com ST do ICMS, PIS e COFINS 2.14-Venda de Produtos com ST do PIS 2.15-Venda de Produtos com ST do PIS e COFINS 2.16-Venda de Produtos com ST do COFINS 2.17-Venda de Produtos para Exportação

Anexo III 3.01-Locação de bens Móveis 3.02-Serviços-Inc I a XII com ISS devido a Outro Município 3.03-Serviços-Inc I a XII com ISS devido ao Próprio Município 3.04-Serviços-Inc I a XII com Retenção de ST do ISS

Anexo IV 4.01-Serviços-Inc XIII a XVIII com ISS devido a Outro Município 4.02-Serviços-Inc XIII a XVIII com ISS devido ao Próprio Município 4.03-Serviços-Inc XIII a XVIII com Retenção de ST do ISS

Anexo V 5.01-Serviços-Inc XIX a XXIV e XXVI com ISS devido a Outro Município 5.02-Serviços-Inc XIX a XXIV e XXVI com ISS devido ao Próprio Município 5.03-Serviços-Inc XIX a XXIV e XXVI com Retenção de ST do ISS 5.04-Serviços Contábeis 5.05-Serviços de Transportes 5.06-Serviços de Transportes com ST de ICMS

Despesas de folha utilizadas para calcular o fator R quando necessário 9.01-Salários e Outras Verbas sujeitas a Contribuição Previdenciária'

9.02-Outros Encargos e Despesas sobre Folha de Salário

O código da base no sistema JB CEPIL representa: a) o primeiro dígito da base (1,2,3,4 ou 5) indica a tabela pela qual a receita será

tributada e corresponde a 1-Comércio, 2-Indústria, 3-Serviços sem a incidência do suplementar do INSS, 4-Serviços que serão onerados também pelo INSS patronal e 5-Servicos e Transporte;

b) o dois dígitos finais são uma enumeração das variações do primeiro e na composição da alíquota, não conterá os percentuais dos impostos excluídos.

Exemplo: 1.05-Revenda de Mercadorias com ST de COFINS,PIS e ICMS – Representa

que a receita será tributada com base na tabela do anexo I (comércio) e o percentual de tributação não incorpora as alíquotas da tabela I relativas Cofins, Pis e ICMS;

Segue abaixo as sub contas que você irá criar (veja os vídeos de treinamento no site www.hdsystems.com.br/evirtual). O código da conta utilizado é meramente ilustrativo, você vai utilizar a mesma conta que já possui, criando apenas as sub contas conforme relação abaixo. Ex. Se a sua conta de Venda de Produtos for 603-Venda de Produtos, vai criar a sub conta 1 dentro da conta 603. Relação de sub contas para cada conta mencionada na planilha abaixo: *ST = Substituição Tributária OBS. Para quem usa plano de contas da empresa plano, cria somente na empresa plano, não precisa criar nas demais empresas Conta 602- Venda de produtos Sub contas:

1- Com Tributação Normal 2-Com ST do IPI 3-Com ST do IPI e ICMS 4-Com ST do IPI e PIS 5-Com ST do IPI e COFINS 6-Com ST do IPI, PIS e COFINS 7-Com ST do IPI, ICMS e PIS 8-Com ST do IPI, ICMS e COFINS 9-Com ST do IPI, ICMS, PIS e COFINS 10-Com ST do ICMS 11-Com ST do ICMS e PIS 12-Com ST do ICMS e COFINS 13-Com ST do ICMS, PIS e COFINS 14-Com ST do PIS 15-Com ST do PIS e COFINS 16-Com ST do COFINS

Conta 610- Venda de mercadorias Sub contas:

1-Com Tributação Normal 2-Com ST de ICMS 3-Com ST do PIS e ICMS 4-Com ST de COFINS e ICMS 5-Com ST de COFINS,PIS e ICMS 6-Com ST do PIS 7-Com ST do COFINS 8-Com ST de PIS e COFINS

Conta 622 – Serviço de transporte de competência do ICMS Sub contas:

1-Com Tributação Normal 2-Com ST de ICMS

Conta 621 – Venda de serviços em geral Sub contas:

1- Demais empresas Trib.Normal e S.Simples –Serv.-Inc I a XII com ISS devido no Município 2- Serviços-Inc I a XII com ISS devido a Outro Município 3- Serviços-Inc I a XII com Retenção de ST do ISS 4- Locação de bens Móveis 5- Serviços-Inc XIII a XVIII com ISS devido ao Próprio Município 6- Serviços-Inc XIII a XVIII com ISS devido a Outro Município 7- Serviços-Inc XIII a XVIII com Retenção de ST do ISS 8- Serviços-Inc XIX a XXIV e XXVI com ISS devido ao Próprio Município 9- Serviços-Inc XIX a XXIV e XXVI com ISS devido a Outro Município 10- Serviços-Inc XIX a XXIV e XXVI com Retenção de ST do ISS 11- Serviços Contábeis

Conta 639 – Devolução de vendas em geral Sub contas:

1- Demais empresas Trib.Normal e S.Simples –Merc. e Produtos com tributação normal 2- S.Simples – Merc. e produtos com ST de Icms 3- S.Simples – Merc. e produtos com ST de Pis e Icms 4- S.Simples – Merc. e produtos com ST de Cofins e Icms 5- S.Simples – Merc. e produtos com ST de Cofins, Pis e Icms 6- S.Simples – Merc. e produtos com ST de Pis 7- S.Simples – Merc. e produtos com ST de Cofins 8- S.Simples – Merc. e produtos com ST de Pis e Cofins 9- S.Simples – Merc. e produtos de Exportação 10- S.Simples – Merc. e Produtos com ST de Ipi

11- S.Simples – Merc. e Produtos com ST de Ipi e Icms 12- S.Simples – Merc. e Produtos com ST de Ipi e Pis 13- S.Simples – Merc. e Produtos com ST de Ipi e Cofins 14- S.Simples – Merc. e Produtos com ST de Ipi, Pis e Cofins 15- S.Simples – Merc. e Produtos com ST de Ipi, Icms e Pis 16- S.Simples – Merc. e Produtos com ST de Ipi, Icms e Cofins 17- S.Simples – Merc. e Produtos com ST de Ipi, Icms, Pis e Cofins 18- S.Simples – Produtos com tributação normal 19- S.Simples – Produtos com ST de Icms 20- S.Simples – Produtos com ST de Pis e Icms 21- S.Simples – Produtos com ST de Cofins e Icms 22- S.Simples – Produtos com ST de Cofins, Pis e Icms 23- S.Simples – Produtos com ST de Pis 24- S.Simples – Produtos com ST de Cofins 25- S.Simples – Produtos com ST de Pis e Cofins 26- S.Simples – Produtos Exportados

Segue abaixo a lista de sub cfops a serem criados para buscar automático a conta e sub conta que indique o tipo de receita no ato do lançamento da NF de saída. Cria somente na empresa plano e vale automático para todas as demais empresas. CFOP e Sub cfop Conta/ sub

conta a crédito Pcte 3404 – Base de cálculo S. Simples Tipos de receita

VENDA DE PRODUTOS

6 e 5.101.00- Venda de produção do estabelecimento

602/1 2.01-Venda de Produtos com Tributação Normal

6 e 5.101.10- (S.Simples) Venda produtos com ST de IPI

602/2 2.02-Venda de Produtos com ST do IPI

6 e 5.101.11-(S.Simples) Venda de Produtos com ST do IPI e PIS

602/4 2.04-Venda de Produtos com ST do IPI e PIS

6 e 5.101.12- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do IPI e COFINS

602/5 2.05-Venda de Produtos com ST do IPI e COFINS

6 e 5.101.13- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do IPI, PIS e COFINS

602/6 2.06-Venda de Produtos com ST do IPI, PIS e COFINS

6 e 5.101.14- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do PIS

602/14 2.14-Venda de Produtos com ST do PIS

6 e 5.101.15- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do PIS e COFINS

602/15 2.15-Venda de Produtos com ST do PIS e COFINS

6 e 5.101.16- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do COFINS

602/16 2.16-Venda de Produtos com ST do COFINS

6 e 5.401.00- Venda de produção do estab. Em regime de ST de ICMS por contrib. Substituto

602/10 2.10-Venda de Produtos com ST do ICMS

6 e 5.401.10- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do IPI e ICMS

602/3 2.03-Venda de Produtos com ST do IPI e ICMS

6 e 5.401.11- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS e PIS

602/7 2.07-Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS e PIS

6 e 5.401.12- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS e COFINS

602/8 2.08-Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS e COFINS

6 e 5.401.13- (S.Simples) Venda de 602/9 2.09-Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS, PIS e

Produtos com ST do IPI, ICMS, PIS e COFINS

COFINS

6 e 5.401.14- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do ICMS e PIS

602/11 2.11-Venda de Produtos com ST do ICMS e PIS

6 e 5.401.15- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do ICMS e COFINS

602/12 2.12-Venda de Produtos com ST do ICMS e COFINS

6 e 5.401.16- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do ICMS, PIS e COFINS

602/13 2.13-Venda de Produtos com ST do ICMS, PIS e COFINS

6 e 5.402.00- Venda de produção do estab. Em regime de ST de ICMS por contrib. Substituto com contrib. Substituídos do mesmo produto

602/10 2.10-Venda de Produtos com ST do ICMS

6 e 5.402.10- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do IPI e ICMS

602/3 2.03-Venda de Produtos com ST do IPI e ICMS

6 e 5. 402.11- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS e PIS

602/7 2.07-Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS e PIS

6 e 5. 402.12- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS e COFINS

602/8 2.08-Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS e COFINS

6 e 5. 402.13- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS, PIS e COFINS

602/9 2.09-Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS, PIS e COFINS

6 e 5. 402.14- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do ICMS e PIS

602/11 2.11-Venda de Produtos com ST do ICMS e PIS

6 e 5. 402.15- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do ICMS e COFINS

602/12 602/12 2.12-Venda de Produtos com ST do ICMS e COFINS

6 e 5. 402.16- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do ICMS, PIS e COFINS

602/13 2.13-Venda de Produtos com ST do ICMS, PIS e COFINS

6 e 5.103.00- Venda de produção do estabelecimento efetuada fora do estabelecimento

602/1 2.01-Venda de Produtos com Tributação Normal

6 e 5.103.10- (S.Simples) Venda produtos com ST de IPI

602/2 2.02-Venda de Produtos com ST do IPI

6 e 5.103.11-(S.Simples) Venda de Produtos com ST do IPI e PIS

602/4 2.04-Venda de Produtos com ST do IPI e PIS

6 e 5.103.12- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do IPI e COFINS

602/5 2.05-Venda de Produtos com ST do IPI e COFINS

6 e 5.103.13- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do IPI, PIS e COFINS

602/6 2.06-Venda de Produtos com ST do IPI, PIS e COFINS

6 e 5.103.14- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do PIS

602/14 2.14-Venda de Produtos com ST do PIS

6 e 5.103.15- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do PIS e COFINS

602/15 2.15-Venda de Produtos com ST do PIS e COFINS

6 e 5.103.16- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do COFINS

602/16 2.16-Venda de Produtos com ST do COFINS

VENDA DE MERCADORIAS

6 e 5.102.00- Venda de Mercadorias 610/1 1.01-Revenda de Mercadorias com Tributação Normal

adquirida ou recebida de terceiros Normal

6 e 5.102.10- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do PIS

610/6 1.06-Revenda de Mercadorias com ST do PIS

6 e 5.102.11- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do COFINS

610/7 1.07-Revenda de Mercadorias com ST do COFINS

6 e 5.102.12- (S.Simples) Venda de Produtos com ST do PIS e COFINS

610/8

1.08-Revenda de Mercadorias com ST de PIS e COFINS

6 e 5.403.00- Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em regime de ST de ICMS por contrib. Substituto

610/2 1.02-Revenda de Mercadorias com ST de ICMS

6 e 5.403.10- (S.Simples) Venda de mercadorias com ST do PIS e ICMS

610/3 1.03-Revenda de Mercadorias com ST do PIS e ICMS

6 e 5.403.11- (S.Simples) Venda de mercadorias com ST do COFINS e ICMS

610/4 1.04-Revenda de Mercadorias com ST de COFINS e ICMS

6 e 5.403.12- (S.Simples) Venda de mercadorias com ST do COFINS, PIS e ICMS

610/5 1.05-Revenda de Mercadorias com ST de COFINS,PIS e ICMS

5.405.00- Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em regime de ST de ICMS por contrib. Substituído

610/2 1.02-Revenda de Mercadorias com ST de ICMS

6 e 5.405.10- (S.Simples) Venda de mercadorias com ST do PIS e ICMS

610/3 1.03-Revenda de Mercadorias com ST do PIS e ICMS

6 e 5.405.11- (S.Simples) Venda de mercadorias com ST do COFINS e ICMS

610/4 1.04-Revenda de Mercadorias com ST de COFINS e ICMS

6 e 5.405.12- (S.Simples) Venda de mercadorias com ST do COFINS, PIS e ICMS

610/5 1.05-Revenda de Mercadorias com ST de COFINS,PIS e ICMS

6.404.00- Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em regime de ST de ICMS por contrib. Substituído

610/2 1.02-Revenda de Mercadorias com ST de ICMS

6.404.10- (S.Simples) Venda de mercadorias com ST do PIS e ICMS

610/3

1.03-Revenda de Mercadorias com ST do PIS e ICMS

6.404.11- (S.Simples) Venda de mercadorias com ST do COFINS e ICMS

610/4 1.04-Revenda de Mercadorias com ST de COFINS e ICMS

6.404.12- (S.Simples) Venda de mercadorias com ST do COFINS, PIS e ICMS

610/5 1.05-Revenda de Mercadorias com ST de COFINS,PIS e ICMS

TRANSPORTE INTERMUNICIPAL

6 e 5.352.00- Prestação de serviço de transporte a estabelec. industrial

622/1 5.05-Serviço de transporte interestadual com tributação normal 3.05 Transporte de cargas com ICMS

6 e 5.352.10- (S. Simples) Transporte Interestadual com ST de ICMS

622/2 5.06-Serviços de Transportes com ST de ICMS 3.06 Transporte de cargas com ST de ICMS

6 e 5.353.00- Prestação de serviço de transporte a estabelec. Comercial

622/1

5.05-Serviço de transporte interestadual com tributação normal

3.05 Transporte de cargas com ICMS

6 e 5.353.10- (S. Simples) Transporte Interestadual com ST de ICMS

622/2 5.06-Serviços de Transportes com ST de ICMS 3.06 Transporte de cargas com ST de ICMS

6 e 5.356.00- Prestação de serviço de transporte a estabelec. De produtor rural

622/1

5.05-Serviço de transporte interestadual com tributação normal 3.05 Transporte de cargas com ICMS

6 e 5.356.10- (S. Simples) Transporte Interestadual com ST de ICMS

622/2

5.06-Serviços de Transportes com ST de ICMS 3.06 Transporte de cargas com ST de ICMS

6 e 5.357.00- Prestação de serviço de transporte a não contribuinte

622/1

5.05-Serviço de transporte interestadual com tributação normal 3.05 Transporte de cargas com ICMS

6 e 5.357.10- (S. Simples) Transporte 622/2 5.06-Serviços de Transportes com ST de ICMS interestadual com ST de ICMS 3.06 Transporte de cargas com ST de ICMS

VENDA DE SERVIÇOS

6 e 5.933.00- Prestação de serviço tributado pelo ISSQN

621/1

3.03-Serviços-Inc I a XII com ISS devido ao Próprio Município

6 e 5.933.10- (S. Simples) Serviços-Inc I a XII com ISS devido a Outro Município

621/2

3.02-Serviços-Inc I a XII com ISS devido a Outro Município

6 e 5.933.11- (S. Simples) Serviços-Inc I a XII com Retenção de ST do ISS

621/3

3.04-Serviços-Inc I a XII com Retenção de ST do ISS

6 e 5.933.12- (S.Simples) Locação de bens móveis

621/4 3.01-Locação de bens Móveis

6 e 5.933.13- (S. Simples) Serviços-Inc XIII a XVIII com ISS devido ao próprio Município

621/5 4.02-Serviços-Inc XIII a XVIII com ISS devido ao Próprio Município

6 e 5.933.14- (S. Simples) Serviços-Inc XIII a XVIII com ISS devido a Outro Município]

621/6

4.01-Serviços-Inc XIII a XVIII com ISS devido a Outro Município

6 e 5.933.15- (S. Simples) Serviços-Inc XIII a XVIII com Retenção de ST do ISS

621/7

4.03-Serviços-Inc XIII a XVIII com Retenção de ST do ISS

6 e 5.933.16- (S. Simples) Serviços-Inc XIX a XXIV e XXVI com ISS devido ao Próprio Município

621/8

5.02-Serviços-Inc XIX a XXIV e XXVI com ISS devido ao Próprio Município

6 e 5.933.17- (S. Simples) Serviços-Inc XIII a XVIII com Iss devido a Outro Município 6 e 5.933.17- (S. Simples) Serviços-Inc XIX a XXIV e XXVI com ISS devido a Outro Município

621/9

5.01-Serviços-Inc XIX a XXIV e XXVI com ISS devido a Outro Município

6 e 5.933.18- (S. Simples) Serviços-Inc XIX a XXIV e XXVI com Retenção de ST do ISS

621/10 5.03-Serviços-Inc XIX a XXIV e XXVI com Retenção de ST do ISS

6 e 5.933.19- (S. Simples) Serviços Contábeis

621/11

5.04-Serviços Contábeis

DEVULUÇÃO DE VENDA DE PRODUTOS

Consideramos que no plano só tenha uma conta para

Cada item abaixo será informado no pcte 3404 no percentual de base com sinal negativo

Devolução de Produtos e Mercadorias Conta e Sub Conta a débito

1 e 2.202.00- (S. Simples) Devolução de mercadorias adquiridas de terceiros

639/1

1.01-Revenda de Mercadorias com Tributação Normal

1 e 2.202.14- (S. Simples) Devolução de mercadorias com ST do PIS

639/6

1.06-Revenda de Mercadorias com ST do PIS

1 e 2.202.15- (S. Simples) Devolução de mercadorias com ST do COFINS

639/7

1.07-Revenda de Mercadorias com ST do COFINS

1 e 2.202.16- (S. Simples) Devolução de mercadorias com ST de PIS e COFINS

639/8

1.08-Revenda de Mercadorias com ST de PIS e COFINS

3.202.00- (S. Simples) Devolução de mercadorias exportadas

639/9

1.09-Revenda de Mercadorias para Exportação

1 e 2.201.10- (S. Simples) Devolução de produtos com ST do IPI

639/10

2.02-Venda de Produtos com ST do IPI

1 e 2.201.11- (S. Simples) Devolução de produtos com ST do IPI e ICMS

639/11

2.03-Venda de Produtos com ST do IPI e ICMS

1 e 2.201.12- (S. Simples) Devolução de produtos com ST do IPI e PIS

639/12

2.04-Venda de Produtos com ST do IPI e PIS

1 e 2.201.13- (S. Simples) Devolução de produtos com ST do IPI e COFINS

639/13 2.05-Venda de Produtos com ST do IPI e COFINS

1 e 2.201.14- (S. Simples) Devolução de produtos com ST do IPI, PIS e COFINS

639/14

2.06-Venda de Produtos com ST do IPI, PIS e COFINS

1 e 2.201.00- (S. Simples) Devolução de produção do estabelecimento

639/18

2.01-Venda de Produtos com Tributação Normal

1 e 2.201.22- (S. Simples) Devolução de produtos com ST do PIS

639/23

2.14-Venda de Produtos com ST do PIS

1 e 2.201.23- (S. Simples) Devolução de produtos com ST do PIS e COFINS

639/24 25

2.15-Venda de Produtos com ST do PIS e COFINS

1 e 2.201.24- (S. Simples) Devolução de produtos com ST do COFINS

639/25 24 2.16-Venda de Produtos com ST do COFINS

3.201.00- (S. Simples) Devolução de produtos exportados

639/26 2.17-Venda de Produtos para Exportação

1 e 2.201.18 1 e 2.410.10- Dev. De prod. Do estabelecimento com ST ICMS (S. Simples) Devolução de produtos com ST do ICMS

639/19

2.10-Venda de Produtos com ST do ICMS

1 e 2.410.00- Dev. De prod. Do estabelecimento com ST ICMS (S. Simples) Devolução de produtos com ST do ICMS

639/19

2.10-Venda de Produtos com ST do ICMS

1 e 2.201.19 1 e 2.410.11- Dev. De prod. Do estabelecimento com ST ICMS (S. Simples) Devolução de produtos com ST do ICMS e PIS

639/20

2.11-Venda de Produtos com ST do ICMS e PIS

1 e 2.201.20 1 e 2.410.12- Dev. De 639/21 2.12-Venda de Produtos com ST do ICMS e

prod. Do estabelecimento com ST ICMS (S. Simples) Devolução de produtos com ST do ICMS e COFINS

COFINS

1 e 2.201.20 1 e 2.201.21 1 e 2.410.13- Dev. De prod. Do estabelecimento com ST ICMS (S. Simples) Devolução de produtos com ST do ICMS, PIS e COFINS

639/22 2.13-Venda de Produtos com ST do ICMS, PIS e COFINS

1 e 2.201.15 1 e 2.410.14- Dev. De prod. Do estabelecimento com ST ICMS (S. Simples) Devolução de produtos com ST do IPI, ICMS e PIS

639/15

2.07-Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS e PIS

1 e 2.201.16 1 e 2.410.15- Dev. De prod. Do estabelecimento com ST ICMS (S. Simples) Devolução de produtos com ST do IPI, ICMS e COFINS

639/16

2.08-Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS e COFINS

1 e 2.201.17 1 e 2.410.16- Dev. De prod. Do estabelecimento com ST ICMS (S. Simples) Devolução de produtos com ST do IPI, ICMS, PIS e COFINS

639/17

2.09-Venda de Produtos com ST do IPI, ICMS, PIS e COFINS

1 e 2.410.17- Dev. De Merc. Adquirida com ST ICMS (S. Simples) Devolução de mercadorias com ST do IPI e ICMS.

639/11

1.02-Revenda de Mercadorias com ST do IPI e ICMS

1 e 2.202.10 1 e 2.411.10- Dev. De Merc. Adquirida com ST ICMS (S. Simples) Devolução de mercadorias com ST de ICMS

639/2

1.02-Revenda de Mercadorias com ST de ICMS

1 e 2.411.00- Dev. De Merc. Adquirida com ST ICMS (S. Simples) Devolução de mercadorias com ST de ICMS

639/2

1.02-Revenda de Mercadorias com ST de ICMS

1 e 2.202.11 1 e 2.411.11- Dev. De Merc. Adquirida com ST ICMS (S. Simples) Devolução de mercadorias com ST do PIS e ICMS

639/3

1.03-Revenda de Mercadorias com ST do PIS e ICMS

1 e 2.202.12 1 e 2.411.12- Dev. De Merc. Adquirida com ST ICMS (S. Simples) Devolução de mercadorias com ST de COFINS e ICMS

639/4

1.04-Revenda de Mercadorias com ST de COFINS e ICMS

1 e 2.202.13 1 e 2.411.13- Dev. De Merc. Adquirida com ST ICMS (S. Simples) Devolução de mercadorias com ST de COFINS, PIS e ICMS

639/5

1.05-Revenda de Mercadorias com ST de COFINS,PIS e ICMS

OBS. Veja os vídeos com treinamento no site www.hdsystems.com.br acessando a Área Restrita.