Echilibru Financiar Si Trezoreria Entitatilor

Embed Size (px)

DESCRIPTION

Trezorerie

Citation preview

UNIVERSITATEA BABE-BOLYAICLUJ-NAPOCA

FACULTATEA DE TIINE ECONOMICE I GESTIUNEA AFACERILOR

DEPARTAMENTUL DE FINANE

ANUL UNIVERSITAR: 2012/2013

PROGRAMA ANALITIC

DISCIPLINA: ECHILIBRUL FINANCIAR I TREZORERIA ENTITILORSPECIALIZAREA: MASTERAT: BNCI I PIEE DE CAPITALCapitolul 1. Echilibrul financiar al intreprinderii

1.1. Conceptul de echilibru financiar1.2. Fondul de rulment, necesarul de fond de rulment i trezoreria net1.3. Fondul de rulment normativ i necesarul de fond de rulment normativ1.4 Factorii care influeneaz asupra necesarului de finanare Capitolul 2. Echilibrul financiar la nivel microeconomic2.1 Ciclurile de exploatare, investiii i de finanare

2.2 Construcia bilanului funcional

2.3 Studierea echilibrului financiar pe baza bilanului funcional3.1. Evaluarea static a echilibrului financiar

Capitolul 3. Evaluarea static i n dinamic a echilibrului financiar3.1. Evaluarea static a echilibrului financiar 3.2 Evaluarea dinamic a echilibrului financiar

3.3 Indicatori de exprimare a echilibrului financiarCapitolul 4. Previziunea echilibrului financiar prin sistemul de bugete al firmei

4.1. Bugetele ca instrument de previziune a echilibrului financiar

4.2 Bugetul activitii generale

4.3 Bugetul activitii de producie

4.4 Bugetul activitii de investiii

Capitolul 5. Gestiunea dezechilibrului financiar pe termen scurt

5.1 Gestiunea mijloacelor de plat

5.2 Negocierea i controlul condiiilor bancare

5.3 Instrumente de suport a finanrii

Capitolul 6. Conceptul de trezorerie a intreprinderii

6.1. Trezoreria- component a funciei financiare

6.2. Strile trezoreriei

6.3 Metode de analiz a strilor trezoreriei

Capitolul 7. Planificarea fluxurilor de trezorerie

7.1 Stabilirea orizontului de timp n planificarea trezoreriei

7.2 Planificarea fluxurilor zilnice de trezorerie

7.3 Planificarea fluxurilor lunare de trezorerie

Capitolul 8. Decizia de bugetare a fluxurilor de trezorerie

8.1 Bugetul de trezorerie - instrument de previziune a trezoreriei

8,2 Coninutul i structura bugetului de trezorerie

8.3 Utilizarea bugetului de trezorerieCapitolul 9. Previziunea ncasrilor i plilor

9.1 Previziunea ncasrilor

9.2 Previziunea plilor

9.3 Previziunea fluxurilor monetare nafara exploatriiCapitolul 10. Elaborarea bugetului de trezorerie

10.1 Etapele elaborrii bugetului de trezorerie

10.2 Evaluarea deficitelor i a excedentelor de trezorerie

Capitolul 11. Decizia de echilibrarea a deficitului de trezorerie

11.1 Reducerea decalajelor ntre intrrile i ieirile la nivelul trezoreriei

11.2 Mobilizarea creanelor comerciale i a stocurilor

11.3 Utilizarea creditelor de trezorerieCapitolul 12. Decizia de plasare a excedentului de trezorerie

12.1 Excedentul stabil de trezorerie

12.2 Instrumente folosite n plasarea excedentelor de trezorerie

12.3 Constituirea unui portofoliu de trezorerie

Capitolul 13. Politici de gestiune a trezoreriei 13.1 Capacitatea de plat, lichiditatea i solvabilitatea

13.2 Gestiunea trezoreriei grupului.

13.3 Politici de gestiune a lichiditilor la nivelul entitilor economice.

13.4 Optimizarea trezoreriei.

Capitolul 14. Managementul riscului la nivelul trezoreriei

14.1 Riscuri cu implicaii asupra trezoreriei ntreprinderii

14.2 Instrumente de gestiune a riscului de schimb i a riscului ratei dobnzii

14.3 Politici de acoperire a riscului Saptamanal se va prezenta un capitolBIBLIOGRAFIE

1. Hubert, B., Tresorerie de lentreprise, Ed. Dalloz, Paris, 1997,

(Mod de accesare: Biblioteca existent la facultate)

2 . Keiser, A-M., Gestion financiere, Editura ESKA, Paris, 2001.

(Mod de accesare: Biblioteca existent la facultate)

3. Levasseur, M., Finance, Editura Economica, Paris, 1998.

(Mod de accesare: Biblioteca existent la facultate i la Catedra de Finane)

4. Nistor Ioan, Teorie i practic n finanarea ntreprinderilor, Ed. Casa Crii de tiin, Cluj-Napoca, 2004

(Mod de accesare: Biblioteca existent la facultate si la Catedra de Finane)5. Stancu, I., Finane, Editura Economic, Bucureti, 1997.

(Mod de accesare: Biblioteca existent la facultate)

6. Toma, M., s.a., Finane i gestiune financiar de ntreprindere, Editura Economic, Bucureti, 1998.

(Mod de accesare: Biblioteca existent la facultate)

DIRECTOR DEPARTAMENT

Prof.univ.dr. Cristina Ciuma

TITULAR DE DISCIPLIN

Conf.univ.dr. Viorel Dorin LACATUS

PAGE 4