Escritorio de Cobranca

8/13/2019 Escritorio de Cobranca

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Escritrio de cobrana


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Expediente

Presidente do Conselho Deliberativo

Roberto SimesDiretor-PresidenteLuiz Eduardo Pereira Barreto Filho

Diretor TcnicoCarlos Alberto dos Santos

Diretor de Administrao e FinanasJos Claudio Silva dos Santos

Gerente da Unidade de Capacitao EmpresarialMirela Malvestiti

CoordenaoNdia Santana Caldas

Equipe TcnicaCarolina Salles de Oliveira

AutorLAURI TADEU CORREA MARTINS

Projeto GrficoStaff Art Marketing e Comunicao Ltda.http://www.staffart.com.br
http://www.staffart.com.br/


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Idias de Negcios - escritorio-de-cobranca 3

Apresentao do Negcio

Aviso: Antes de conhecer este negcio, vale ressaltar que ostpicos a seguir no fazem parte de um Plano de Negcio e simdo perfil do ambiente no qual o empreendedor ir vislumbraruma oportunidade de negcio como a descrita a seguir. Oobjetivo de todos os tpicos a seguir desmistificar e dar umaviso geral de como um negcio se posiciona no mercado.Quais as variveis que mais afetam este tipo de negcio?Como se comportam essas variveis de mercado? Como

levantar as informaes necessrias para se tomar a iniciativade empreender?

A realizao de cobrana de dbitos a pessoas fsicas ouempresas bastante antiga, mas continua sendo uma atividademuito atual. Antigamente a forma de cobrana era bastanteagressiva e at mesmo truculenta, pois o credor exigia o

pagamento por parte do devedor, a qualquer custo.Mas felizmente os tempos mudaram, o segmento de escritriode cobrana evoluiu, e atualmente tem-se uma sistemtica bemmais profissional na forma de abordar o devedor. Em especial,pelo progresso da legislao de proteo ao consumidor queconsolidou-se com a promulgao do Cdigo de Defesa doConsumidor em 1990, sendo que no referido cdigo apresenta

uma srie de condicionantes que orientam o processo decobrana dos inadimplentes.

Um escritrio de cobrana presta servios a empresas quepreferem terceirizar essas atividades para especialistas,visando maximizar os resultados na recuperao de ativosfinanceiros e evitar riscos desnecessrios com tarefas que no

fazem parte do foco empresarial. O escritrio atua na cobrana


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Idias de Negcios - escritorio-de-cobranca4

extrajudicial e judicial em alguns casos, alm de fornecerinformaes para a elaborao de cadastros de clientes.

O segmento de escritrio de cobrana bastante promissor,principalmente pela realidade econmica estvel que o Brasilest vivenciando. Essa estabilidade econmica possibilita aampliao do crdito. E sabe-se que de todo o crdito liberadoem financiamentos e emprstimos uma parte considervel irse torna inadimplente, nem que seja por perodo curto.

Diante disto existe espao no mercado para o ingresso denovos empreendedores, com boas possibilidades de sucesso.

Este documento no substitui a elaborao de um plano denegcio. Para elaborar o plano o empreendedor poder solicitarapoio do Sebrae.

Mercado

O mercado para escritrio de cobrana apresentou na ltimadcada um crescimento bastante expressivo. Esse crescimentose deu em grande parte pela pouca experincia do brasileiroem trabalhar com crdito abundante e juros relativamente

baixos para a realidade nacional.De acordo com a Revista Economia & Tecnologia (RET), nosltimos anos, as operaes de crdito apresentaram acentuadocrescimento em seu volume. A srie histrica produzida peloBanco Central aponta que, enquanto de 1995 a maro de 2003o aumento foi de apenas 1,6%, os ltimos 9 anos apresentaramcrescimento real do crdito na ordem dos 209,9%.


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O saldo de emprstimos concedidos cresceu em 2012,sobretudo na modalidade pessoa fsica, e representou o maiorcomponente do crdito no pas, com 30% do total. A velocidade

com que a expanso do crdito se deu no Brasil nos ltimosanos, entretanto, provoca indagaes quanto s possveisconsequncias econmicas, o que convida a um olhar maisdetalhado para o fenmeno no Brasil.

A demanda por crdito pelo consumidor apresentou elevao,tendo crescido 38,97% de janeiro de 2007 a maio de 2012

segundo dados do Serasa Experian.O crescimento relativo faixa de renda inferior, de at R$500,00 individuais mensais, foi de 112,72%. A partir do incio de2010 a demanda de crdito por esta faixa de renda tornou-semais elevada que as demais, e apresentou taxa de crescimentosuperior mdia.

Assim a ampliao do crdito culmina invariavelmente com oaumento da inadimplncia, o que transforma o segmento deescritrio de cobrana numa boa oportunidade paraempreender.

Ressalte-se que o escritrio de cobrana para ter sucesso irdepender amplamente do conhecimento do empreendedor

sobre o segmento, aliado a uma estrutura operacionalfuncional, com funcionrios interativos, que consigam serreceptivos e acima de tudo proativos.

Por ser um segmento de fcil adaptao, consegue-se inseriresse tipo de empresa nos diversos setores produtivos, ou seja,comrcio, indstria e prestao de servios. O que possibilitaento uma amplitude de atuao, no se resumindo apenas a

uma rea.


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Localizao

A definio do local de funcionamento do escritrio de cobranadever basear-se em uma regio/bairro de fcil acesso, depreferncia o centro comercial da cidade que for ser implantadoo novo empreendimento. Isto porque a instalao deve ocorrerem um local de fcil localizao por parte doinadimplente/cliente, j que as negociaes ocorrem noambiente do escritrio de cobrana.

Assim, o local definido, alm de fcil identificao e localizaopelos inadimplentes/clientes deve estar prximo a terminais detransporte pblico e possuir estacionamento prprio ouconveniado.

Com relao ao imvel onde ser instalado o escritrio de

cobrana, alguns fatores devem ser considerados, conformesegue: As instalaes atendem s necessidades operacionaisreferentes capacidade de implantao do negcio,possibilidade de expanso e caractersticas da vizinhana? O local no est sujeito a inundaes ou prximo a zonas derisco?

O imvel est legalizado e regularizado junto aos rgospblicos municipais? A planta do imvel est aprovada pela Prefeitura? Houve alguma obra posterior, aumentando, modificando oudiminuindo a rea primitiva? As atividades a serem desenvolvidas no local respeitam a Leide Zoneamento ou o Plano Diretor do Municpio? Os pagamentos do IPTU referentes ao imvel encontram-se

em dia?


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O imvel escolhido dever oferecer condies para expansodo escritrio. O crescimento ocorrer com o tempo medida

que o empreendimento angariar novos clientes.

Exigncias legais especficas

O empreendedor de um escritrio de cobrana dever cumpriralgumas exigncias iniciais, e somente poder se estabelecerdepois de cumpridas, quais sejam:a) Registro da empresa nos seguintes rgos: Junta Comercial; Secretaria da Receita Federal (CNPJ); Secretaria Estadual de Fazenda; Prefeitura do Municpio para obter o alvar de funcionamento; Enquadramento na Entidade Sindical Patronal (empresa ficarobrigada a recolher por ocasio da constituio e at o dia 31

de janeiro de cada ano, a Contribuio Sindical Patronal); Cadastramento junto Caixa Econmica Federal no sistemaConectividade Social INSS/FGTS; Corpo de Bombeiros Militar.b) Visita prefeitura da cidade onde pretende montar a suaempresa para fazer a consulta de local e emisso das certidesde Uso do Solo e Nmero Oficial.

c) Antes de iniciar suas atividades comerciais o empreendedordever obter o alvar de licena sanitria. Para obter essalicena o estabelecimento deve estar adequado s exignciasdo Cdigo Sanitrio (especificaes legais sobre as condiesfsicas).O empreendedor dever atentar que em mbito federal afiscalizao cabe a Agncia Nacional de Vigilncia Sanitria ANVISA, j em mbito estadual e municipal fica a cargo da

Secretaria Estadual de Sade e Secretaria Municipal de Sade,


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respectivamente.

Sobre o Cdigo de Defesa do Consumidor

Um escritrio de cobrana dever estar muito atento asdeterminaes da Lei 8.078/90, que o denominado Cdigo deDefesa do Consumidor. O artigo 42 da referida lei estabeleceque: na cobrana de dbitos, o consumidor inadimplente noser exposto a ridculo, nem ser submetido a qualquer tipo deconstrangimento ou ameaa.

As empresas que fornecem servios e produtos no mercado deconsumo devem observar as regras de proteo aoconsumidor, que regula a relao de consumo em todo oterritrio brasileiro, na busca de equilibrar a relao entreconsumidores e fornecedores.

O CDC somente se aplica s operaes comerciais em queestiver presente a relao de consumo, isto , nos casos em

que uma pessoa (fsica ou jurdica) adquire produtos ouservios como destinatrio final. Ou seja, necessrio que emuma negociao estejam presentes o fornecedor e oconsumidor, e que o produto ou servio adquirido satisfaa asnecessidades prprias do consumidor, na condio dedestinatrio final.

O SEBRAE local poder ser consultado para orientao sobrea abertura da empresa.

Estrutura

A estrutura fsica de um escritrio de cobrana, de porte mdio,deve ter uma rea disponvel de aproximadamente 90m.

Nesse espao devem ser ambientados os diversos setores que


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compem a empresa.

Sero descritos a seguir os setores de um escritrio de

cobrana:1) Cobrana e Negociao Administrativa: onde sodesenvolvidas as atividades de contato com os inadimplentesvia telefone, bem como as negociaes com a presena dodevedor;2) Cobrana Judicial: esse setor o encarregado de conduzirtodos os procedimentos de cobrana que envolvem ao

judicial;3) Gerncia: esse espao, alm de ser a sala para oprofissional que ser o encarregado de todo o escritrio decobrana, tambm dever ser utilizado no recebimento dosempresrios ou outro visitante que busque o escritrio decobrana;4) Arquivo: local destinado ao arquivamento de todos osprocessos, documentos, contratos, dentre outros, tanto os de

propriedade do escritrio de cobrana quanto de clientes einadimplentes;5) Banheiros: para uso dos colaboradores e das pessoas quevo at o escritrio de cobrana;6) Copa: para uso dos empregados em seus lanches e tambmpara preparao de caf para oferecer aos visitantes.

Ressalte-se que todos os espaos indicados acima devem serdotados de layout adequado, respeitando a facilidade demovimentao, tanto de funcionrios quanto das pessoas quebuscam o escritrio de cobrana.

Esse tipo de empresa necessita tambm de uma rea comcadeiras para que os inadimplentes possam se acomodarenquanto aguardam o atendimento.


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Pessoal

Considerando a estrutura fsica sugerida, entende-se que oquadro de funcionrios fixos para o incio das atividades deveser na ordem de 08 (oito) empregados, distribudos conformesegue: 03 (trs) pessoas para atuarem como operadores na rea decobrana administrativa, tanto em atendimento quantocobrana ativa via telefone; 01 (uma) pessoa para atuar na rea de cobrana jurdica,sendo um advogado; 01 (uma) pessoa que ser responsvel por todo o escritriode cobrana (Gerente); 02 (duas) pessoas para a rea administrativo-financeira doescritrio de cobrana; 01 (uma) pessoa que ir atuar como auxiliar de servios

gerais, dedicada a atender a copa, limpeza, higiene eorganizao do ambiente.

Funes dos cargos e perfil bsico dos ocupantes- Operadores de cobrana administrativa : responsveis peloscontatos com os inadimplentes e pelo atendimento na empresa,procurando receber e/ou negociar os valores em atraso. Devem

ter experincia na atividade, facilidade para trabalhar emequipe, habilidade de negociao e capacidade para fecharacordos;- Operador de cobrana jurdica : responsvel peloencaminhamento de processos no resolvidos na forma decobrana extrajudicial. Deve ser advogado e ter facilidade paratrabalhar em equipe;- Gerente : deve ser responsvel pela gesto global do negcio,

desenvolvendo atividades de compras, pagamentos,


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relacionamento com clientes, fechamento de negociaes quefogem dos padres estabelecidos para a equipe de cobrana,contratao de pessoas, controles de contas bancrias e outras

atividades correlatas. Deve ter ampla experincia do negcio,noes de qualidade de servios ao cliente, capacidade denegociao e habilidade para liderar pessoas;- Auxiliar administrativo-financeiro : responsvel pelo apoio aogerente e por todas as atividades operacionais de controlesrelativos a finanas, gesto de pessoas, operaes decobrana, arquivos de documentos, contas bancrias e outras

atividades tpicas do cargo. Deve ter domnio do pacote office,facilidade para trabalhar em equipe, capacidade analtica paratrabalhar com relatrios, grficos e tabelas de desempenho,alm de noes de qualidade de servios ao cliente;- Auxiliar de servios gerais : responsvel pela limpeza ehigiene no escritrio, servir gua e cafezinho aos colaboradorese visitantes. Deve ter experincia na funo e facilidade paratrabalhar em equipe.

medida que o escritrio for crescendo o empresrio deverpromover ampliao do quadro de empregados, de acordo coma necessidade.

Todas as pessoas envolvidas com o processo de cobranadevem receber treinamento sobre a operao do software de

cobrana utilizado pelo escritrio.

Equipamentos

Os equipamentos necessrios para a montagem de umescritrio de cobrana, de porte mdio, so os seguintes:

rea Operacional


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1. Mesas;2. Cadeiras;3. Microcomputadores;

4. Baias de atendimento;5. Cadeiras em longarinas;6. Impressora multifuncional;7. Fax;8. Armrios para arquivo;9. Estantes estilo biblioteca;10. Calculadoras financeiras;

11. Software especfico para escritrio de cobrana;12. Telefones.

rea Administrativo-financeira1. Arquivos;2. Cadeiras;3. Impressora multifuncional;4. Mesas;

5. Microcomputadores;6. Telefones.

A parte tecnolgica extremamente importante para umescritrio de cobrana, principalmente no que se refere acontroles, clculos, bancos de dados, fornecimento derelatrios e informaes em geral, visando oferecer servios

confiveis e de qualidade.

Matria Prima / Mercadoria

A gesto de estoques no varejo a procura do constanteequilbrio entre a oferta e a demanda. Este equilbrio deve sersistematicamente aferido atravs de, entre outros, os seguintes

trs importantes indicadores de desempenho:


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Giro dos estoques: o giro dos estoques um indicador donmero de vezes em que o capital investido em estoques recuperado atravs das vendas. Usualmente medido em base

anual e tem a caracterstica de representar o que aconteceu nopassado. Obs.: Quanto maior for a frequncia de entregas dosfornecedores, logicamente em menores lotes, maior ser ondice de giro dos estoques, tambm chamado de ndice derotao de estoques.

Cobertura dos estoques: o ndice de cobertura dos estoques

a indicao do perodo de tempo que o estoque, emdeterminado momento, consegue cobrir as vendas futuras, semque haja suprimento.

Nvel de servio ao cliente: o indicador de nvel de servio aocliente para o ambiente do varejo de pronta entrega, isto ,aquele segmento de negcio em que o cliente quer receber amercadoria, ou servio, imediatamente aps a escolha;

demonstra o nmero de oportunidades de venda que podem tersido perdidas, pelo fato de no existir a mercadoria em estoqueou no se poder executar o servio com prontido.Portanto, o estoque dos produtos deve ser mnimo, visandogerar o menor impacto na alocao de capital de giro. Oestoque mnimo deve ser calculado levando-se em conta onmero de dias entre o pedido de compra e a entrega dos

produtos na sede da empresa.

O principal produto de um escritrio de cobrana a prestaode servios de cobrana externa. Cita-se abaixo os principais:1. Cobrana Convencional: servio de cobrana prestado noescritrio da empresa de cobrana, dos inadimplentes dasempresas contratantes, tais como: - Bancos, Financeiras,Administradoras de Cartes de Crdito, Administradoras de

Consrcios, Empresas de Telecomunicaes, TV por


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Assinatura, Escolas, Faculdades, Universidades, LojasComerciais em Geral e outras.2. Cobrana Especial Compartilhada: servio de cobrana

prestado no ambiente da empresa contratante, com ofornecimento de tecnologia e mo-de-obra pelo escritrio decobrana. Sendo essa prestao de servio mais comum eminstituies de ensino, tanto colgios quanto faculdades euniversidades. Esse universo de empresas a receber esse tipode servio pode ser ampliado.3. Cobrana Judicial: servio prestado, no escritrio de

cobrana, utilizando mo-de-obra especializada de umadvogado e os instrumentos legais da justia brasileira.

Organizao do processo produtivo

A organizao do processo produtivo de um escritrio decobrana pode ocorrer atravs da seguinte distribuio de

tarefas e atividades:

1. Cobrana e Negociao Administrativa: Aps o recebimentodos arquivos eletrnicos, ou documentos fsicos, contendo asdemandas dos clientes por servios de cobrana, esses soincludos no fluxo de trabalho da equipe desse setor, que darandamento aos procedimentos, de acordo com os padres

estabelecidos internamente. Esse ambiente deve ser dotado debaias, para que cada atendente tenha um espao reservado,tanto para o contato via telefone com o inadimplente, quantopara o atendimento efetivo dos inadimplentes que vo at oescritrio de cobrana. As baias ou espaos de trabalho devemser dotados de microcomputador conectado a uma impressora,mquina de calcular, gavetas e etc.. Faz-se necessrio,tambm, que junto com esse ambiente tenha disponvel pelo

menos duas salas para atendimento personalizado.


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2. Cobrana Judicial: Desenvolve atividades de cobranasjudiciais, com acompanhamento e cumprimento do rito jurdicorequerido para cada tipo de cobrana. Tambm ser o espao

a receber o inadimplente que queira tentar um acordoextrajudicial, visando evitar a progresso da ao na esfera

judicial.3. Gerenciamento: Envolve as atividades de gesto global doescritrio, como: controles gerais, contratao e manutenode pessoas, negociaes com atuais e futuros clientes, gestofinanceira, aes mercadolgicas, decises operacionais e

administrativas, questes de logstica e outras. Dever serdotado de um espao fsico agradvel, para a instalao doresponsvel por todo o escritrio de cobrana, sendo nesseambiente o local para receber os empresrios contratantes,bem como recepcionar outros visitantes que queiram conhecero referido escritrio de cobrana.4. Arquivo: Nessa rea ocorre o arquivamento de todos osprocessos com documentos fsicos relacionados a empresas

contratantes e tambm de inadimplentes, individualizados porpasta e armrios totalmente independentes, ou seja, umarquivo exclusivo para manter a documentao das empresascontratantes e outros para os inadimplentes por empresa.5. Software de Recuperao de Crdito e Cobrana: Oescritrio necessita de um software de cobrana que contempletodas as etapas de um processo de cobrana, desde a

importao dos dados dos arquivos recebidos at a prestaode contas com o cliente. Essa ferramenta deve possibilitar adistribuio de cadastros de devedores entre cobradores,controle da negociao, parcelamento, emisso de boleto,clculo de comisses da empresa e dos cobradores, prestaode contas com exportao de dados aos clientes, emisso derelatrios e anexos a notas fiscais.


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Automao

A automao para esse tipo de empreendimento empresarial fundamental, j que sem um processo automatizado o escritriode cobrana estar fadado ao insucesso.

Diante disto, o empreendedor dever buscar no mercado umsoftware de automao de escritrio de cobrana, se possvelum ERP (Enterprise Resource Planning), ou simplesmentedenominado sistema de gesto integrado de empresa, que

possibilite a execuo de todas as tarefas e atividadesrequeridas para esse tipo de empresa.

importante salientar que o software que ser adotado peloescritrio de cobrana atenda as necessidades primordiaisdesse segmento de negcio, tais como: Possibilitar o cadastramento de todas as empresas

contratantes, por segmento empresarial, bem como possibilitartambm o registro de cada inadimplente que o escritrio recebapara efetuar a cobrana. Nesse processo de cadastramento osoftware dever oferecer facilidades para o registro de todas asinformaes sobre cada inadimplente, tais como: nomecompleto, endereo, nome do pai, da me, endereo comercial,dos pais, de amigos, vizinhos, telefones diversos, bem como asinformaes gerais sobre o referido inadimplente.

O empresrio de um escritrio de cobrana tem que atuar deforma proativa para aumentar as chances de sucesso de seuempreendimento, traduzindo esse esforo em referncia para omercado, o que ir possibilitar ampliao de sua base declientes.

O mercado oferece amplas opes de softwares para


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recuperao de crdito e cobrana, cabe ao empresrioselecionar um sistema que alm de operar as rotinasespecficas, tambm, satisfaa as necessidades de automao

da rea administrativa do escritrio.

Canais de distribuio

As aes nessa modalidade de negcio podem ser realizadasno prprio ponto de trabalho que o escritrio, atravs devenda direta pessoal ou por telefone, alm dos canais virtuais eon line para divulgao e encaminhamento de fechamento denegcios.

Investimentos

Para instalao de um escritrio de cobrana o empreendedordever dispor de aproximadamente R$ 104.840,00, para fazerfrente aos seguintes itens de investimento:rea Operacional- 05 mesas comuns R$ 1.200,00;- 02 mesas para reunies (6 lugares) R$ 1.800,00;- 20 cadeiras R$ 3.000,00;- 05 microcomputadores completos R$ 6.500,00;- montagem de baias para atendimento - R$ 4.000,00;- 02 conjuntos de cadeiras em longarinas com 5 unidades R$ 1.200,00;- 02 impressoras a laser R$ 600,00;- 06 armrios para arquivo R$ 2.700,00;- 04 estantes estilo biblioteca para arquivo R$ 1.400,00;- 05 calculadoras financeiras R$ 1.750,00;

- Software para recuperao de crdito e cobrana - R$


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7.500,00;- 04 telefones com head-set R$ 720,00;- Instalao de um sistema de servidor (dados) - R$ 9.000,00.

Valor itens rea operacional - R$ 41.370,00

rea Administrativo-financeira- 03 arquivos de ao com 2 portas - R$ 1.350,00;- 03 mesas - R$ 900,00;- 09 cadeiras R$ 1.600,00;- 02 impressoras multifuncionais R$ 600,00;

- 03 microcomputadores completos R$ 3.900,00;- 02 telefones - R$ 120,00.Valor itens rea administrativa - R$ 8.470,00

Despesas com adequao do imvel R$ 30.000,00

Capital de Giro R$ 25.000,00

Total do investimento estimado R$ 104.840,00

ADEQUAO DO IMVELO ideal que seja alocado em sala comercial que possibilite ainstalao de divisrias ou paredes em gesso, ou ainda umacasa residencial que poder ser adaptada. A reforma devergirar em torno de R$ 30.000,00. Nesse custo de reforma j

esto previstas as instalaes eltricas, rede de computadores,hidrulicas e rea administrativa.

Capital de giro

Capital de giro o montante de recursos financeiros que aempresa precisa manter para garantir fluidez dos ciclos de

caixa. O capital de giro funciona com uma quantia imobilizada


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no caixa (inclusive banco) da empresa para suportar asoscilaes de caixa.O capital de giro regulado pelos prazos praticados pela

empresa, so eles: prazos mdios recebidos de fornecedores(PMF); prazos mdios de estocagem (PME) e prazos mdiosconcedidos a clientes (PMCC).Quanto maior o prazo concedido aos clientes e quanto maior oprazo de estocagem, maior ser sua necessidade de capital degiro. Portanto, manter estoques mnimos regulados e saber olimite de prazo a conceder ao cliente pode melhorar muito a

necessidade de imobilizao de dinheiro em caixa.Se o prazo mdio recebido dos fornecedores de matria-prima,mo-de-obra, aluguel, impostos e outros forem menores que osprazos mdios de estocagem somada ao prazo mdioconcedido ao cliente para pagamento dos produtos, anecessidade de capital de giro ser positiva, ou seja, necessria a manuteno de dinheiro disponvel para suportaras oscilaes de caixa. Neste caso um aumento de vendas

implica tambm em um aumento de encaixe em capital de giro.Para tanto, o lucro apurado da empresa deve ser ao menosparcialmente reservado para complementar esta necessidadedo caixa.Se ocorrer o contrrio, ou seja, os prazos recebidos dosfornecedores forem maiores que os prazos mdios deestocagem e os prazos concedidos aos clientes para

pagamento, a necessidade de capital de giro negativa. Nestecaso, deve-se atentar para quanto do dinheiro disponvel emcaixa necessrio para honrar compromissos de pagamentosfuturos (fornecedores, impostos). Portanto, retiradas eimobilizaes excessivas podero fazer com que a empresavenha a ter problemas com seus pagamentos futuros.Um fluxo de caixa, com previso de saldos futuros de caixadeve ser implantado na empresa para a gesto competente da

necessidade de capital de giro. S assim as variaes nas


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vendas e nos prazos praticados no mercado podero sergeridas com preciso.

O desafio da gesto do capital de giro deve-se, principalmente, ocorrncia dos fatores a seguir:a) Variao dos diversos custos absorvidos pela empresa;b) Aumento de despesas financeiras;c) Baixa no volume de clientes em carteira;e) Aumento de custos operacionais do escritrio de cobrana;f) Baixo volume de acordos fechados com inadimplentes

g) Inadimplncia ou atraso no recebimento de honorrios,dependendo da forma que tenha sido fechado o contrato comas empresas contratantes.

O empreendedor dever ter um controle oramentrio rgido, deforma a no consumir recursos sem previso.

O empresrio deve evitar a retirada de valores alm do

pr-labore estipulado, pois no incio todo o recurso que entrarna empresa nela dever permanecer, possibilitando ocrescimento e a expanso do negcio. Dessa forma a empresapoder alcanar mais rapidamente sua auto-sustentao,reduzindo as necessidades de capital de giro e agregandomaior valor ao novo negcio.

No caso de um escritrio de cobrana, o empresrio devereservar em torno de 30% do total do investimento inicial para ocapital de giro.

Custos

So todos os gastos realizados na produo de um bem ou


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servio e que sero incorporados posteriormente no preo dosprodutos ou servios prestados, como: aluguel, gua, luz,salrios, honorrios profissionais, despesas comerciais,

insumos consumidos no processo de prestao e execuo deservios, depreciao de maquinrio e instalaes.

O cuidado na administrao e reduo de todos os custosenvolvidos na compra, prestao e venda de servios quecompem o negcio, indica que o empreendedor poder tersucesso ou insucesso, na medida em que encarar como ponto

fundamental a reduo de desperdcios, a compra pelo melhorpreo e o controle de todas as despesas internas. Quantomenores os custos, maior a chance de ganhar no resultadofinal do negcio.

Os custos para abrir uma empresa de cobrana podem serestimados considerando os itens e valores referenciaisindicados abaixo:

1. Salrios e encargos - R$ 10.500,00;2. Aluguel, taxa de condomnio, segurana: R$ 3.600,00;3. gua, luz, telefone e acesso a internet: R$ 900,00;4. Manuteno de software: R$ 500,00;5. Produtos para higiene e limpeza da empresa e funcionrios:R$ 300,00;6. Recursos para manutenes corretivas e preventivas de

maquinrios, equipamentos e instalaes: R$ 300,00;7. Propaganda e publicidade da empresa: R$ 1.500,00;

O empreendedor deve primar pelo controle de todos os gastosenvolvidos no desenvolvimento do negcio, de forma criteriosa,mantendo em nveis pr- estabelecidos no Plano de Negcio,as despesas e os custos, buscando alternativa para minimizaresses dois elementos, mas sem comprometer a desempenho

comercial.


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Diversificao / Agregao de valor

Uma das formas de diversificar e agregar valor ao negcio deescritrio de cobrana oferecer servios no formato de BPO

Business Process Outsourcing, que o de efetuar o serviode negociao com os inadimplentes no ambiente do cliente.

Desta forma haver uma diversificao de servio, bem comoser tambm uma forma de agregar valor ao produto.

H um nicho pouco explorado por terceiros que a realizaode cobrana regular para empresas, principalmente eminstituies de ensino. Cada vez mais as empresas queremdedicar sua energia nas atividades essenciais do negcio,deixando para parceiros alguns servios necessrios eimportantes, mas que podem ser muito bem executados por

especialistas. Existem empresas terceirizadas que agregamqualidade ao processo de cobrana de mensalidades,melhorando os servios e oferecendo maior comodidade aosclientes dos parceiros. O empresrio poder desenvolverestudo de viabilidade e ofertar esse servio, inicialmente, paraempresas que j so suas clientes na cobrana deinadimplncia, e ir ampliando gradativamente sua atuao.

Outra forma de agregar valor ao seu negcio o de fazervisitas regulares a todos os clientes, visando uma contnuaaproximao entre as partes escritrio de cobrana versusempresa, sendo esse um momento mpar para discutir eapresentar novas possibilidades comerciais e melhorias nasrotinas da empresa, o que poder ensejar possveis aumentosde parcerias.


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O empresrio dever se esmerar ao mximo para oferecer aoseu cliente contratante o maior volume possvel de recuperaode crditos, sendo que isto resultar em ponto positivo para o

escritrio de cobrana, transformando assim em marketingindireto.

Divulgao

A divulgao de um escritrio de cobrana dever seguir osconceitos contemporneos da propaganda existentes nomercado, via meios de comunicao, por exemplo: televiso,rdio, jornais, revistas locais, internet, canais das redes sociais,e outros.

No entanto, alguns desses meios de comunicao apresentamum custo bastante expressivo, e por isso o empreendedordever trabalhar com alguns diferenciais na rea de

atendimento aos inadimplentes e tambm um bom nvel derecuperao de crditos, pois desta forma poder ser possvelreceber uma divulgao gratuita que a indicao boca a boca.

O empresrio dever investir num site de tima apresentaona internet, demonstrando seus pontos fortes, comdepoimentos de clientes satisfeitos. Poder publicar grficos

sobre a eficincia da empresa e a humanizao de servios,com reforo sobre o cumprimento das leis que regem o setor,principalmente, o cdigo de defesa do consumidor.

A empresa dever utilizar todos os canais disponveis paracomunicao com o mercado e construir uma imagem dereputao e respeito.


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Informaes Fiscais e Tributrias

O segmento de ESCRITRIO DE COBRANA, assimentendido pela CNAE/IBGE (Classificao Nacional deAtividades Econmicas) 8291-1/00 como a atividadede cobrana de faturas e de dvidas para clientes e atransferncia aos clientes dos pagamentos recebidos, poderoptar pelo SIMPLES Nacional - Regime Especial Unificado deArrecadao de Tributos e Contribuies devidos pelas ME(Microempresas) e EPP (Empresas de Pequeno Porte),institudo pela Lei Complementar n 123/2006, desde que areceita bruta anual de sua atividade no ultrapasse a R$360.000,00 (trezentos e sessenta mil reais) para micro empresaR$ 3.600.000,00 (trs milhes e seiscentos mil reais) paraempresa de pequeno porte e respeitando os demais requisitosprevistos na Lei.

Nesse regime, o empreendedor poder recolher os seguintestributos e contribuies, por meio de apenas um documentofiscal o DAS (Documento de Arrecadao do SimplesNacional), que gerado no Portal do SIMPLES Nacional(http://www8.receita.fazenda.gov.br/Simpl...):

IRPJ (imposto de renda da pessoa jurdica); CSLL (contribuio social sobre o lucro); PIS (programa de integrao social); COFINS (contribuio para o financiamento da seguridadesocial); ISSQN (imposto sobre servios de qualquer natureza); INSS (contribuio para a Seguridade Social relativa a partepatronal).
http://www8.receita.fazenda.gov.br/SimplesNacional/


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Conforme a Lei Complementar n 123/2006, as alquotas doSIMPLES Nacional, para esse ramo de atividade, variam de 6%a 17,42%, dependendo da receita bruta auferida pelo negcio.

No caso de incio de atividade no prprio ano-calendrio daopo pelo SIMPLES Nacional, para efeito de determinao daalquota no primeiro ms de atividade, os valores de receitabruta acumulada devem ser proporcionais ao nmero de mesesde atividade no perodo.

Se o Estado em que o empreendedor estiver exercendo a

atividade conceder benefcios tributrios para o ICMS (desdeque a atividade seja tributada por esse imposto), a alquotapoder ser reduzida conforme o caso. Na esfera Federalpoder ocorrer reduo quando se tratar de PIS e/ou COFINS.

Se a receita bruta anual no ultrapassar a R$ 60.000,00(sessenta mil reais), o empreendedor, desde que no possua eno seja scio de outra empresa, poder optar pelo regime

denominado de MEI (Microempreendedor Individual) . Para seenquadrar no MEI o CNAE de sua atividade deve constar e sertributado conforme a tabela da Resoluo CGSN n 94/2011 -Anexo XIII (http://www.receita.fazenda.gov.br/legisl...). Nestecaso, os recolhimentos dos tributos e contribuies seroefetuados em valores fixos mensais conforme abaixo:

I) Sem empregado 5% do salrio mnimo vigente - a ttulo de contribuioprevidenciria do empreendedor; R$ 5,00 a ttulo de ISS - Imposto sobre servio de qualquernatureza.

II) Com um empregado: (o MEI poder ter um empregado,desde que o salrio seja de um salrio mnimo ou piso da

categoria)
http://www.receita.fazenda.gov.br/legislacao/resolucao/2011/CGSN/Resol94.htmhttp://www.receita.fazenda.gov.br/legislacao/resolucao/2011/CGSN/Resol94.htm


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O empreendedor recolher mensalmente, alm dos valoresacima, os seguintes percentuais:

Retm do empregado 8% de INSS sobre a remunerao; Desembolsa 3% de INSS patronal sobre a remunerao doempregado.

Havendo receita excedente ao limite permitido superior a 20% oMEI ter seu empreendimento includo no sistema SIMPLESNACIONAL.

Para este segmento, tanto ME, EPP ou MEI, a opo peloSIMPLES Nacional sempre ser muito vantajosa sob o aspectotributrio, bem como nas facilidades de abertura doestabelecimento e para cumprimento das obrigaesacessrias.

Fundamentos Legais: Leis Complementares 123/2006 (com as

alteraes das Leis Complementares ns 127/2007, 128/2008 e139/2011) e Resoluo CGSN - Comit Gestor do SimplesNacional n 94/2011.

Eventos

Congresso Consumidor Moderno de Crdito e Cobrana eMeios de Pagamento - Trata-se de um congresso organizadopor brasileiros para a realidadeeconmica brasileira. Abrange eanalisa os mais diferentes setores impactados pela oferta decrdito e a sofisticao dos mecanismos de cobrana naeconomia sob a perspectiva do seu maior interessado: oconsumidor.http://ccmcc.com.br/
http://ccmcc.com.br/http://ccmcc.com.br/http://ccmcc.com.br/


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Congresso Nacional das Relaes EmpresaCliente CONAREC - realizado pela revista Consumidor Moderno eGrupo Padro, o maior e mais importante evento da Amrica

Latina e um dos mais destacados do calendrio mundial,especialmente formatado para disseminar as melhores prticasde relacionamento, fidelizao e encantamento do cliente.http://www.conarec.com.br/.

Entidades em Geral

ANEPS Associao Nacional de Empresas Prestadoras deServios ao Consumo. http://www.aneps.org.br

ASERC Associao Nacional das Empresas de Recuperaode Crdito. http://www.aserc.org.br/si/site.

ACREFI Associao Nacional das Instituies de Crdito,

Financiamento e Investimento. http://acrefi.org.br/.

SERASA Experian. http://www.serasa.com.br/.

Ministrio da Justia (Departamento de Proteo e Defesa doConsumidor) . http://www.mj.gov.br/dpdc/

Normas Tcnicas

As normas tcnicas so documentos de uso voluntrio,utilizados como importantes referncias para o mercado.

As normas tcnicas podem estabelecer requisitos de qualidade,

de desempenho, de segurana (seja no fornecimento de algo,
http://www.mj.gov.br/dpdc/http://www.serasa.com.br/http://acrefi.org.br/http://www.aserc.org.br/si/sitehttp://www.aneps.org.br/http://www.conarec.com.br/


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no seu uso ou mesmo na sua destinao final), mas tambmpodem estabelecer procedimentos, padronizar formas,dimenses, tipos, usos, fixar classificaes ou terminologias e

glossrios, definir a maneira de medir ou determinar ascaractersticas, como os mtodos de ensaio.

As normas tcnicas so publicadas pela Associao Brasileirade Normas Tcnicas ABNT.

No h normas tcnicas para esse segmento.

Glossrio

Acervo: o contedo de uma coleo privada ou pblica,podendo ser de carter bibliogrfico, artstico, fotogrfico,cientfico, histrico, documental, misto ou qualquer outro;

Acionamento: ato ou efeito de acionar algum atravs demecanismos legais;Baias: espao individual que tem um atendente para umatendido, ou grupo com o mesmo interesse;Border: documento onde so relacionados os chequespr-datados, ou ttulos de cobrana enviados para bancos;Conjuntura: combinao ou concorrncia de acontecimentos

ou circunstncias num dado momento;Extrajudicial: feito ou obtido sem a interveno da justia,acordo administrativo;Propositura: ato ou efeito de propor uma ao na esfera

judicial;Vigente: que est em vigor, que tem valor legal.


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Dicas do Negcio

O candidato a empresrio no segmento de escritrio decobrana deve entrar nesse negcio consciente de queenfrentar uma grande concorrncia e por isso mesmo ter queestar presente tempo integral; principalmente, no incio dasatividades do novo empreendimento, tanto na parte de contatoscomerciais, quanto operacional, buscando com isto angariarclientes para sua empresa.

Considerando o grande nmero de empresas desse segmentoque j esto em atuao no mercado, o empreendedor deveratuar de forma altamente profissional e qualificada.

Assim, o atendimento aos clientes e a prestao de serviosdever ser de alto nvel, pois somente assim ser possvelmanter clientes e angariar outros.

O empreendedor desse segmento no necessita,obrigatoriamente, ser um advogado, no entanto, caso o seja osprocessos facilitaro razoavelmente.

O sucesso de uma cobrana para surtir melhor efeito sernecessrio contato contnuo com o inadimplente, poisacredita-se que o devedor ir pagar aquele credor que menos

lhe crie dificuldades. Assim, deve-se manter contato com oinadimplente por diversas formas: correspondncia, telefone,pessoalmente, dentre outros.

Caractersticas especficas do empreendedor

O empreendedor que tender a iniciar um escritrio de cobrana,


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deve ter algumas caractersticas bsicas, tais como:1. Ter conhecimento especfico sobre cobrana deinadimplentes e suas diversas formas legais permitidas e

aceitas pelos rgos protetores do consumidor.2. Este conhecimento requer habilidade na arte de negociar, jque a negociao o principal ponto de sucesso de umescritrio de cobrana;3. Estar amparado nas inovaes de mercado, ser capaz deelaborar e at mesmo alterar o vis de sua empresa na buscade atingir o que as empresas e empresrios esperam de um

escritrio de cobrana, que o maior volume de recuperaode crditos de seus inadimplentes;4. Ser uma pessoa que sempre busca melhorar o nvel de seunegcio, com a participao em cursos especficos sobre osmais diversos assuntos e temas que envolvam recuperao decrditos;5. Ter habilidade no tratamento com pessoas, tanto com seuscolaboradores quanto com clientes, fornecedores e com os

inadimplentes, enfim com todos que de forma direta ou indiretatenham ligao com o escritrio de cobrana;6. Ser empreendedor com viso prospectiva, atuando comantecipao de tendncias, ter viso de futuro no que tange ointeresse e expectativa dos empresrios dos mais diversossegmentos, alm de estar sempre atento com as inovaestecnolgicas e de mercado;

7. Manter bom relacionamento com seus pares (concorrentes),j que a troca de informao entre profissionais da rea decobrana poder ensejar em aprendizado, seja na qualidade dequestionador quanto na condio de transmissor deconhecimento. Isto significa aprendizado contnuo;8. Alm destas caractersticas acima listadas, o empresrio deum escritrio de cobrana tem que ser uma pessoaextremamente criativa, sempre com capacidade de sugerir ou

mesmo criar formas inovadoras de aplicao de seus


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conhecimentos tcnicos em prol do bem das empresas econsequentemente dos empresrios.

As caractersticas indicadas so apenas direcionamentos, istono quer dizer que um empreendedor que talvez no se sintacom tais caractersticas tenha que desistir de investir nestenovo negcio, contudo esse empresrio ter que se esforarum pouco mais do que aqueles que j contam com taishabilidades.

Bibliografia Complementar

AIUB, George Wilson et al. Plano de negcios: servios. 2. ed.Porto Alegre: SEBRAE, 2000.

BARBOSA, Mnica de B.; LIMA, Carlos Eduardo de. A cartilhado ponto comercial: como escolher o lugar certo para o

sucesso do seu negcio. So Paulo: Clio Ed., 2004.

BAREFOOT, Darren; SZABO, Julie. Manual de marketing emmdias sociais. So Paulo: Novatec Editora, 2010.

BIRLEY, Sue; MUZYKA, Daniel F. Dominando os desafios doempreendedor. So Paulo: Pearson/Prentice Hall, 2004.

COSTA, Nelson P. Marketing para empreendedores: um guiapara montar e manter um negcio. Rio de Janeiro: Qualitymark,2003.

DAUD, Miguel; RABELLO, Walter. Marketing de varejo: comoincrementar resultados com a prestao de Servios. SoPaulo: Artmed, 2006.


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DOLABELA, Fernando. O segredo de Luisa. 14. ed. SoPaulo: Cultura, 1999.

KOTLER, Philip. Administrao de marketing: a edio donovo milnio. 10. ed. So Paulo: Prentice Hall, 2000.

RED, Jon. Marketing online: como usar sites, blogs, redessociais e muito mais.So Paulo: Lafonte, 2012.

SILVA, Jos P. Anlise financeira das empresas. 4. ed. So

Paulo: Atlas, 2006.Revista Economia e Tecnologia. Expanso das operaes decrdito. Volume 08, nmero 04, pag. 05-16, out/dez2012.

Endereos eletrnicos:

Cdigo de defesa do consumidor. Disponvel em:

http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/lei... . Acesso em 23 dejulho de 2013.

Softwares de cobrana. Disponveis em:http://www.virtuasoftware.com.br/. - http://www.gpr-1.com.br/ .Acesso em 23 de julho de 2013.

Escritrio decobrana. Disponvel em:http://www.antaresassessoria.com.br/cont...>. Acesso em: 23de julho de 2013.

Saiba como abrir uma empresa de cobrana. Disponvel em:.Acesso em 23 de julho de 2013.

Expanso do crdito no Brasil e a vulnerabilidade do
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l8078.htmhttp://www.virtuasoftware.com.br/http://www.gpr-1.com.br/http://www.antaresassessoria.com.br/conteudo/como_montar_cobradora.pdfhttp://www.antaresas/http://www.antaresas/http://www.antaresassessoria.com.br/conteudo/como_montar_cobradora.pdfhttp://www.gpr-1.com.br/http://www.virtuasoftware.com.br/http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l8078.htm


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consumidor. Disponvel em:http://ojs.c3sl.ufpr.br/ojs2/index.php/r... . Acesso em 24 de julhode 2013.
http://ojs.c3sl.ufpr.br/ojs2/index.php/ret/article/viewFile/30215/19998

Documents

Escritorio de Cobranca