Rezolvați problemele următoare folosind informațiile de mai jos:

1. Aflați suma lunară de plată pentru un împrumut bancar de 50.000 lei, contractat cu o dobândă anuală de 25%, pe care trebuie să-l rambursați în 3 ani.

2. Care este numărul de luni în care depunând lunar o suma de 150 lei la o bancă se obţine o investiţie de 5.000 lei cu o dobândă anuală de 7,5%?

3. Aflați valoarea finală a uni cont bancar în care depuneți periodic (lunar) o sumă de 950 lei timp de 5 ani la o bancă ce oferă o dobîndă anuală de 15%.

4. Aflați dobînda percepută de bancă pentru un credit de 124.000 lei pentru care trebuie să rambursați lunar o sumă de 1.100 lei, timp de 25 ani.

5. Aflați care este dobânda efectivă pe care o plătiți în prima lună pentru un credit de 30.000 lei contractat cu o dobândă anuală de 18%, pe care trebuie să-l rambursați în 15 ani.

6. Ați achiziționat un echipament de 30.000 lei care se va amortiza în 5 ani, valoarea de casare fiind de 3.000 lei. Calculați amortizarea folosind metodele enumerate mai jos.

Funcții financiare

1. Funcții din domeniul bancar – se folosesc pentru calcularea unor valori cum ar fi: rata lunară, dobânda, numărul de perioade, suma care se plătește periodic, etc. Pentru împrumuturi și depozite.

Sintaxa funcțiilor financiare este: functia(d,n,Vi, Vf,t) unde:funcția - reprezintă numele funcției. De regulă, sugerează rezultatul furnizat de

funcție.d – reprezintă dobânda (rate) exprimată în procente. Dacă se cunoaște dobânda anuală

d, dobânda lunară se va exprima prin d%/12.n – reprezintă numărul de perioade (number of period - nper), de obicei luni

sau ani. Dacă se cunoaște numărul de ani n, numărul de luni va fi n*12.s – reprezintă suma care se plătește periodic (payment - pmt) la bancă. Deoarece

reperzintă o datorie, are valoare negativă.Vi – reprezintă valoarea prezentă (present value - pv), adică valoarea inițială. În

cazul unui împrumut, reprezintă valoarea creditului contractat, iar în cazul unei depuneri, valoarea inițială a investiției (are valoarea 0 dacă nu s-a depus nimic în cont).

Vf – reprezintă valoarea viitoare (future value - fv), adică valoarea finală. În cazul unui împrumut reprezintă valoarea creditului la sfârșitul unei perioade de timp, iar în cazul unei depuneri, valoarea depozitului bancar la sfîrșitul unei perioade de timp. Dacă se omite, are implicit valoarea 0.

t – caracterizează modul cum se face plata periodic: la începutul perioadei, lună sau an (valoarea 1) sau la sfîrsitul perioadei (valoarea 0). Dacă se omite, are implicit valoarea 0.

Câteva exemple de funcții finaciare:

fv(d,n,s,Vi,t) – furnizează valoarea Vf a uni cont, care are valoare inițială Vi și în care se depune periodic o sumă s timp de n perioade. Dobânda practicată pe o perioadă este d.

pmt(d,n,Vi,Vf,t) – furnizează suma s ce trebuie plătită timp de n perioade pentru achitarea unui credit care are valoarea inițială Vi și valoarea finală Vf sau pentru crearea unui depozit care inițial are valoarea Vi și trebuie să ajungă la valoarea finală Vf.

ipmt(d,p,n,Vi,Vf,t) – furnizează dobînda efectivă ce se plătește într-o perioadă p pentru un credit contractat pe n perioade, care are valoare inițială Vi și valoarea finală Vf.

nper(d,s,Vi,Vf,t) – returnează numărul de perioade n în care trebuie plătită periodic o sumă s astfel încât un depozit bancar sau un credit să ajungă de la valoarea inițială Vi la valoarea finală Vf.

pv(d,n,s,Vf,t) – returnează valoarea inițială a unui cont, care va avea valoarea finală Vf și în care se depune periodic o sumă s timp de n perioade.

rate(n,s,Vi,Vf,t) – furnizează valoarea dobânzii d percepută de bancă pentru un credit inițial Vi care va avea valoarea finală Vf pentru care se plătește o sumă s timp de n perioade.

2. Funcții pentru calculul amortizării – permit calcularea amortizării unor investiții prin diferite metode, cum ar fi metoda liniară, metoda cumulativă, metoda regresivă cu factor de regresie fix și metoda regresivă cu factor de regresie variabil.

Sintaxa funcțiilor pentru calculul amortizării este: functia(c,s,n,i,f)

unde:

funcția - reprezintă numele funcției.

c – reprezintă valoarea de achiziție a echipamentului (valoarea de inventar).

s – valoarea recuperată prin casarea echipamentului.

n – durata de viață a echipamentului, măsurată în perioade de timp (de regulă ani).

i – reprezintă perioada pentru care se calculează amortizarea (de exemplu: 1-pentru primul an, 2 - pentru cel de al doile an, etc.).

f – factorul de regresie.

Câteva exemple de funcții pentru calculul amortizării:

sln(c,s,n) – calculează amortizarea folosind metoda liniară.syd(c,s,n,i) – calculează amortizarea folosind metoda cumulativă.db(c,s,n,i) – calculează amortizarea folosind metoda regresivă cu factor de regresie

fix.ddb(c,s,n,i,f) – calculează amortizarea folosind metoda regresivă cu factor de

regresie variabil.