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Las condiciones de entrega y el seguro de transporte en las
obligaciones bancarias de créditos documentarios
Andreu VilàXII Congreso Latinoamericano de Comercio
Exterior5, 6 y 7 de junio de 2005
México D.F.
• Exportación hacia Túnez con crédito documentario
• Condiciones FOB Barcelona• Documentos no conformes (late shipment)• Banco del exportador anticipa fondos• Mercancía siniestrada en el trayecto• Banco emisor niega el pago• Importador no atiende el pago (aparentemente
el seguro contratado era insuficiente)• Exportador en dificultades: dudas sobre su
capacidad de retorno al banco financiador
• Importación desde Corea por crédito documentario• Condiciones CIF Barcelona• Documentos conformes: se atiende el pago• Mercancía siniestrada en el puerto de Pusan• Importador reclama indemnización a la compañía
aseguradora• Aseguradora coreana rechaza indemnizar al
comprador: no tenía un interés asegurable en el momento del daño
• Importador en dificultades: dudas sobre su capacidad de atender las obligaciones con el banco emisor
Elementos en el contrato de seguroLa protección jurídico-económica de la mercancía
• Personales Asegurador
• a cambio de una prima se obliga a indemnizar en caso de siniestro
Asegurado• persona con un interés asegurable que contrata el seguro
Tomador• persona que contrata una póliza por cuenta de otro
Beneficiario• persona que tiene el derecho a la indemnización
• Reales Objeto del seguro Riesgo Prima
• Formales la póliza
Algunas características del seguro de transporte
• Indemnizatorio no puede existir indemnización superior al daño
• De adhesión las características básicas las impone el asegurador
• Oneroso media pago de una prima
• Bilateral dos partes con obligaciones propias el asegurado debe declarar las circunstancias que
puedan agravar el riesgo, informar de los daños lo antes posible e intentar mitigar el daño tanto como sea posible
El seguro de transporte marítimo
• Determinar de forma clara los riesgos cubiertos gran diversidad complejidad (del riesgo, de su denominación …)
• Uso de referencias internacional Institute of London Underwriters Instituto de Aseguradores de Londres principal centro de desarrollo de pólizas
• Las Institute Cargo Clauses ICC (A) ICC (B) ICC (C) ICC (Air): para aéreo
Las ICCInternational Cargo Clauses
• ICC “A”, “B” y “C” desde 1982 sustituyen a las anteriores “all risks”, “with average” y “free of particular average”.
• La póliza en condiciones (A) incluye todos los riesgos excepto los que explícitamente estén excluidos.
• Todas incluyen cláusula de tránsito o almacén a almacén (warehouse to warehose)
• ICC (C) incluye coberturas básicas incendio, hundimiento, avería gruesa (sacrificio de carga),
daños en descarga …
• ICC (B) incluye además terremoto, arrastre por las olas, mojaduras, pérdida total
en carga y descarga ...
La ICC (A)
• Riesgos excluidos conducta dolosa del asegurado pérdidas naturales de peso o volumen pérdidas por insuficiencia de embalaje vicio propio de la cosa demoras daños nucleares falta de idoneidad del buque si el asegurado tenía
conocimiento en el momento de la carga terrorismo guerra: añadir Institute War Clauses huelga: añadir Strikes, Riots and Civil Commotions
(SRCC)
Los Incoterms
• INternational COmmercial TERMS
• Reglas de interpretación de los términos comerciales más utilizados en el comercio internacional prácticas comerciales diversas estandarización de prácticas y terminología evitar incertidumbres en el comercio disminuir litigios
• Publicadas por la CCI en 1936, 1953, 1967, 1976, 1980, 1990 y 2000
Incoterms: ¿para qué sirven?
• Sólo para mercancías tangibles, sí; intangibles, no
• En principio (aunque no necesariamente) internacionales
• Derechos y obligaciones de las partes en el contrato de compraventa No se aplican a otros contratos: transporte, seguro .. Aunque tienen consecuencias sobre ellos
• CIF = transporte marítimo + contratación de seguro
• Aclaran a las partes que hacer respecto a Distribución de gastos y costes Punto donde se produce la entrega Quién soporta el riesgo de transporte Responsabilidad de trámites aduaneros
Incoterms: ¿para qué NO sirven?
• Aunque son parte fundamental del contrato de compraventa y definen la obligación de entrega, los Incoterms no se ocupan de:
• la transmisión de los derechos de propiedad sobre las mercancías
• las consecuencias del incumplimiento contractual
• las exoneraciones de responsabilidad en caso de hechos imprevisibles
• que deben resolverse en otras estipulaciones del contrato o por la ley aplicable
Transmisión de los derechos de propiedad
• La transmisión de los derechos de propiedad sobre las mercancías puede variar según la ley
• (o) no hay transmisión hasta la plena posesión, sea directa o indirecta (por documentos, como BL)
• (o) la transmisión depende de la voluntad de las partes contratantes
• La efectividad de las cláusulas de reserva de dominio (retention of title)(el vendedor mantiene la propiedad hasta el pago total) dependerán de la ley aplicable
Clasificación
Grupo E
EXW (Ex Works) [punto convenido]
Grupo F
FCA (Free Carrier) [punto convenido]
FAS (Free Alongside Ship) [puerto de embarque convenido]
FOB (Free On Board) [puerto de embarque convenido]
Grupo C
CPT (Carriage Paid To) [punto de destino convenido]
CIP (Carriage and Insurance Paid to) [punto de destino convenido]
CFR (Cost and Freight) [puerto de destino convenido]
CIF (Cost, Insurance and Freight) [puerto de destino convenido]]
Grupo D
DAF (Delivered At Frontier) [punto convenido]
DES (Delivered Ex Ship) [puerto de destino convenido]
DEQ (Delivered Ex Quay) [puerto de destino convenido]
DDU (Delvered Duty Unpaid) [punto de destino convenido]
DDP (Delivered Duty Paid) [punto de destino convenido]
Estructura de las obligaciones
VENDEDOR
• A1 suministro mercancía• A2 licencias y
formalidades• A3 transporte y seguro• A4 entrega• A5 transmisión de riesgos• A6 reparto de gastos• A7 aviso al comprador• A8 documento de
transporte• A9 embalaje y marcado• A10 otras obligaciones
COMPRADOR
• B1 pago de precio• B2 licencias y
formalidades• B3 transporte y seguro• B4 entrega• B5 transmisión de riesgos• B6 reparto de gastos• B7 aviso al vendedor• B8 documento de
transporte• B9 inspección• B10 otras obligaciones
Incoterms entrega en origen
El vendedor pone la
mercanía a disposición
del comprador:
Grupo ESalida
Grupo FTransporte principal debido
Grupo CTransporte pagado
en localesdel vendedor EXW
exportación
+ Segurotransporte
CIPCPTFCAen transportistaconvenido
FASal costado del buque
FOB CFR CIFa bordodel buque
El pago del flete
• Flete pagado (CPT, CIP, CFR, CIF)
freight paid freight prepaid freight collected
• Flete debido (FCA, FAS, FOB)
freight due freight to be paid freight collect freight payable at destination
El flete y las operaciones portuarias
LINER TERMS (Berth to Berth)
carga descarga FIO (free in and out)
descarga FILO (free in liner out)
carga
LIFO (liner in free out)
Incoterms: entrega en destino
El vendedor pone la
mercanía a disposición
del comprador:
Grupo DLlegada
en punto fronterizoconvenido
DAF
importación
DDPDDUen puntoconvenido
DESa bordo del buque
DEQen muelle
Tráfico marítimo contenedorescon FCA, CPT, CIP
Vendedor
Comprador
Grupo E: riesgo comprador
Grupo F: riesgo comprador
Grupo C: riesgo comprador
Grupo D: riesgo vendedor
Comparación FCA/CPT/CIP y FOB/CFR/CIF
V C
Vendedor Comprador
punto transferencia de riesgos/costes en
Transportista
FOBCFRCIF
FCACPTCIP
Grupo Ccontrato transporte
entrevendedor y
transportista
Grupo Fcontrato transporte
entrecomprador y transportista
Tráfico marítimo tradicionalcon FOB, CIF, CFR
V C
Vendedorinterés asegurable
Compradorinterés asegurable
riesgo vendedor riesgo comprador
seguro compradorseguro vendedor
entrega a transportista
Tráfico marítimo contenedorescon FOB, CIF, CFR
V C
Vendedorinterés asegurable
Compradorinterés asegurable
riesgo vendedor riesgo comprador
seguro almacén a almacén adicionalsin seguro
entrega a transportista
LCLFCL
ICC (A/B/C) Duration (Transit clause)
This insurance attaches from the time the goods leave the warehouse or place of storage at the place named herein for the commencement of the transit, continues during the ordinary course of transit and terminates either on delivery to the Consignees' or other final warehouse or
place of storage at the destination named herein, on delivery to any other warehouse or place of storage,
whether prior to or at the destination named herein, which the Assured elect to use either
• for storage other than in the ordinary course of transit or• for allocation or distribution,
on the expiry of 60 days after completion of discharge overside of the goods hereby insured from the oversea vessel at the final port of discharge,
whichever shall first occur.
Insurable Interest Clause
• ICC (A/B/C/Air)• Claims
In order to recover under this insurance the Assured must have an insurable interest in the subject-matter insured at the time of the loss.
Tráfico marítimo contenedorescon FCA, CPT, CIP
V C
Compradorinterés asegurable
riesgo comprador
seguro comprador
entrega a transportista
Tipos de Bill of Lading
Mercancía RECIBIDA PARA EMBARCAR en el Puerto A para transporte al Puerto B
Mercancía EMBARCADA en el Puerto A para transporte al Puerto B
El Marine Bill of Lading
Mercancía EMBARCADA en el Puerto A para transporte al Puerto B
Embarque puerto a puertoRecepción on board (FOB, CIF, CFR)Artículo 23 de las UCP500
Marine Bill of Lding Ocean Bill of Lading Port-to-Port Bill of Lading On board Bill of Lading
Evidencia a bordo
• PREIMPRESA en documento tipo
SHIPPED either ON BOARD the above local vessel in or off the local port named above (...)
• SOBREAÑADIDA en documento tipo
RECEIVED in apparent good order and condition (...) FOR TRANSPORTATION from the place of (...)
El Combined Transport Bill of Lading
+ +ACEPTACIÓN
Puntos significativos del contrato:
sitio de aceptación versus puerto de embarquesitio de entrega versus puerto de descarga
Incoterms FCA, CIP, CPT Artículo 26 UCP500 Documento Received for transportation
ENTREGA
Otros documentos de transporteAir Waybill, Road Waybill ...
• Documentos no negociables: nominativos no transmisibles no es preciso la presentación original
• Documento de transporte aéreo Artículo 27 de las UCP500
• Documento de transporte por medios de superficie Artículo 28 de las UCP500
• Mercancía recibida para transportar (accepted for carriage)
Tratados internacionalesTransporte marítimo
• Reglas de La Haya (1924) (o Convenio de Bruselas) se aplica a las mercancías que viajan por mar amparadas en
conocimiento de embarque emitido en uno de los países firmantes (aprox. 80, España es firmante)
límites de responsabilidad bajos para el porteador y gran número de exenciones.
• Reglas de La Haya-Visby (1968) protocolo que modifica el Convenio de Bruselas aumenta las responsabilidades del porteador suscrito por 30 países (España es firmante)
• Reglas de Hamburgo (1978) intento de solución de los problemas de los anteriores se aplica aunque no exista Bill of Lading en vigor desde 1992 29 ratificaciones (por países sin mar o con poco comercio)
Tratados internacionalesTransporte aéreo y superficie
• Convenio de Varsovia (1929) transporte aéreo internacional de mercancías (y personas),
efectuado mediante pago entre dos estados firmantes la carta de porte (o el billete) prueban el contrato modificaciones posteriores en 1961, 1971 y 1975
• CMR (1956) Convenio relativo al contrato de transporte internacional
de mercancías por carretera Ámbito europeo
• COTIF / CIM (1980) Convenio relativo al transporte internacional de
mercancías por ferrocarril Ámbito europeo
Tratados internacionalesTransporte multimodal
• Problema de homogeneización en el transporte multimodal diferentes medios / reglas diversas / responsabilidades distintas
• la correspondiente a cada modo (network system)• responsabilidad uniforme (uniform liability)
• Convenio de las NNUU sobre el transporte internacional multimodal de mercancías (1980) entrará en vigor en cuanto haya sido suscrito por 30 países
• Reglas de la UNCTAD y la CCI relativas a los documentos de transporte multimodal (1992) Publicación 481 de la CCI Aplicación voluntaria Aproximación network (con correcciones) Suple falta de normas internacionales
Entrega y costesdiferencias grupos C y D: el caso CIF y DES
entrega a transportista
CIF DES
CIF: vendedor factura hasta
DES: vendedor factura hasta
Las formalidades aduaneras
• Principio: la parte mejor situada para efectuar el despacho aduanero es la que debe realizarlo el vendedor las formalidades de exportación el comprador las formalidades de importación
• Excepciones EXW: el comprador asume el despacho de exportación DDP: el vendedor asume el despacho de importación riesgo: no estar en condiciones de cumplir el contrato a tener en cuenta: DDP - VAT not included
• DDP y DDU pueden presentar problemas al vendedor
• Si no hay aduanas (UE) pueden usarse los mismos Incoterms
El transporte en el grupo C
A3 contratos de transporte y seguro
El vendedor debe contratar en las condiciones usuales, a sus propias expensas, el transporte de la mercancía • (CFR / CIF)al puerto de destino convenido, por la ruta usual, en un buque de navegación marítima del tipo normalmente usado para el transporte de la mercancía descrita en el contrato.• (CPT / CIP)al punto acordado en el lugar de destino convenido, por una ruta usual y en la forma acostumbrada. Si ningún punto se ha acordado o no lo determina la práctica, el vendedor puede elegir el punto en el lugar de destino convenido que mejor se adecúe a su conveniencia.
El seguro con CIF y CIP
A3 contratos de transporte y seguro
El vendedor debe obtener, a sus propias expensas, un seguro de la carga según lo acordado en el contrato, que faculte al comprador para reclamar directamente al asegurador, y proporcionar al comprador la póliza de seguro u otra prueba de la cobertura del seguro
(…)
El seguro con CIF y CIP
A3 contratos de transporte y seguro
(…)
El seguro será contratado con aseguradores de buena reputación y, a falta de acuerdo expreso en contrario, será conforme a la cobertura mínima prevista por las cláusulas sobre facultades del Institute of London Underwriters.
(…)
El seguro con CIF y CIP
A3 contratos de transporte y seguro
(…)
El vendedor debe proporcionar, a petición y expensas del comprador, un seguro contra los riesgos de guerra, huelgas, motines y disturbios civiles si fuere asequible. El seguro mínimo cubrirá el precio previsto en el contrato más un 10 por ciento (esto es 110 %) y se concertará en la moneda del contrato.
Las reglas de oro
• Incluya siempre la expresión Incoterms 2000• Utilice la publicación "Incoterms" de la CCI• Sólo utilice los 13 Incoterms 2000
CFR, no C&F o C+F o CAF
• Para contenedores/multimodal: EXW, FCA, CIP, CPT, DAF, DDU, DDP
• Para mercancías cargadas por el costado del buque: FAS, FOB, CFR, CIF, DES, DEQ
• El grupo "C" es como el "F": se entrega en origen
• El grupo "D" es de entrega en destino
Factores de elección
• Posibilidad de obtener buenas condiciones de transporte y seguro
• Obligación de usar líneas nacionales• Control sobre condiciones y costes de transporte• Máximo control sobre la entrega
• el vendedor preferirá CFR o CIF / CPT o CIPo términos “D” para control total
• el comprador preferirá FAS o FOB / FCAo EXW para control total
EXW
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al transportista convenido
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DDP
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FIN DE LA PRESENTACIÓN
