Modul Myob 18 Terbaru

5/27/2018 Modul Myob 18 Terbaru

1/36

MYOB 18 SMKN 10 PANDEGLANG By firdausy2008.wordpress.com

BAB I

MENGENAL MYOB ACCOUNTING 18

Myob Accounting 18 adalah versi terbaru dari program aplikasi akuntansi populer yang digunakan untukmenyelesaikan pekerjaan pembukuan secara otomatis, lengkap , cepat dan akurat. Myob terkenal dengankemudahannya, sehingga pengguna awam pun dapat menguasai langkah pengoperasiannya secara cepat.Pada versi terbaru ini, Myob (Mind Your Own Business) telah menambahkan fitur-fitur baru sepertiediting pada transaksi Pay Bill dan Receive Payment yang sudah direcord, Lock Period yang fleksibel dan

fitur-fitur baru lainnya. Selain itu Myob Accounting 18 kini juga dapat berjalan pada sistem operasiWindows Vista dan Windows 7. Berbeda dengan Myob sebelumnya yang tidak kompatibel pada keduasistem operasi tersebut.

A. Membuka Program Myob Accounting 18Berikut langkah-langkah untuk membuka program Myob Accounting 18 melalui sistem operasi

windows 7 :1. Klik tombol Start pada Windows Taskbar2. Pilih All Program, drag scrolbar ke bawah lalu klik pada folder Myob Acconting v 18 lalu pilih

Myob Accounting v 183. Jendela welcome to MYOB Accounting ditampilkan

Terdapat lima tombol untuk mengakses program

Myob, berikut fungsi dari kelima tombol tersebut : Open, digunakan untuk membuka file yang

telah dibuat

Create, untuk membuat file atau dataperusahaan yang baru

Explore, untuk membuka file contoh yang telahdisediakan oleh Myob

Whats New, digunakan untuk melihat fitur-fitur baru pada Myob

Exit, digunakan untuk mengakhiri ataumenutup program Myo

B.Membuat Data PerusahaanSetelah membuka Myob Accounting 18, langkah selanjutnya adalah membuat data perusahaan. Sebagaicontoh, kita akan menggunakan transaksi-transaksi yang terjadi pada perusahaan dagang.

Berikut data singkat mengenai perusahaan :

Nama Perusahaan : Mutiara FurnitureAlamat : Jl. Sinar Mentari No. 33PalembangTelp/ Fax : 0711998877 / 998878Email : [email protected]

Untuk membuat data perusahaan ikuti langkah-langkah berikut ini :1. Klik tombol Create. Tampil jendela

Introduction Welcome to the MYOB NewCompany File Assistant. Klik tombol next

untuk melanjutkan ke tahap pengisian dataperusahaan.

2. Pada jendela Company Information, masukandata perusahaan.

3. Setelah selesai klik tombol Next. Jendela Accounting Information ditampilkan, Anda isi periodeakuntansi yang akan digunakan perusahaan, dimulai dari tahun tutup buku (Current Financial Year) :2011, bulan tutup buku (Last Month of Financial Year) : December, bulan awal pembukuan(Conversion Month) : January dan periode akuntansi yang digunakan (Number of Accounting Periods)

: Twelve atau 12 bulan.
mailto:[email protected]:[email protected]:[email protected]


2/36


2

4. Setelah selesai klik tombol Next. JendelaAccounting Information ditampilkan,Anda isi periode akuntansi yang akandigunakan perusahaan, dimulai dari tahuntutup buku (Current Financial Year) :2011, bulan tutup buku (Last Month ofFinancial Year) : December, bulan awalpembukuan (Conversion Month) : January

dan periode akuntansi yang digunakan(Number of Accounting Periods) : Twelveatau 12 bulan.

5. Klik tombol Next. Tampil jendela yang berisi informasi periode akuntansi sesuai pengaturan yangtelah Anda lakukan sebelumnya. Periksa kembali informasi yang ditampilkan, jika ada kesalahanklik tombol Back untuk memperbaikinya, jika tidak klik Next.

6. Klik Nextpada jendela Account List, pilih cara atau metode pembuatan akun yang digunakan.Myob menyediakan tiga pilihan pembuatan akun yaitu :

I would like to start with one of the list provided by MYOB Accounting, artinya Anda akanmenggunakan daftar akun yang telah disediakan oleh MYOB.

I would like to import to list of account provided by my accountant after Im done creating mycompany file. Artinya Anda akan mengimpor daftar akun dari file lain.

I would like build my own account list once begin using MYOB, artinya Anda akan membuatsendairi daftar akun secara langsung.

7. Klik pada pilihan kedua lalu klik Next.8. Tampil jendela Company File, yang berisi

informasi likasi penyimpanan file data perusahaanyang baru saja dibuat. Standarnya file disimpan didalam folder C:\Accounting18\MutiaraFurniture.myo.

9. Untuk mengubah lokasi penyimpanan file kliktombol Change, jika tidak klik tombol Next.

10.Proses pembuatan data perusahaan dijalankan.Setelah proses selesai, di dalam jendela Conclusionakan tampil informasi Congradulations! Yangberarti bahwa pembuatan data perusahaan telahsukses.

11.Untuk masuk ke menu utama Myob klik tombolCommand Center.

12.Menu utama Myob Accounting 18 ditampilkan.

C.Area Kerja Myob Accounting 18

Setelah pembuatan data perusahaan selesai, maka akan tampil menu utama Myob Accounting 18 atauCommand Center. Berikut ini uraian singkat tentang area dan fungsi dari Command center.1. Baris Menu

Berisi menu-menu yang berfungsi untuk mengakses perintah-perintah pada Myob yaitu File,Edit, List,Command Centres, setup, dll.

2. Baris JudulMenampilkan nama file yang sedang aktif, misalnya : Mutiara Furniture-Command Centre

3.Nama Modul dan HelpMenampilkan nama modul yang terpilih, misalnya ACCOUNT, dan simbol tanda tanya ( ? )merupakan tombol Help atau bantuan yang akan menghubungkan Anda dengan jendela Myob Help.

4. ModulTerdiri dari 6 modul yang berfungsi untuk mencatat seluruh kegiatan dan transaksi-transaksi

perusahaan. Berikut ini uraian singkat tentang fungsi masing-masing modul.


3/36


3

a. AccountDigunakan untuk membuat daftar akun yang akan digunakan perusahaan, memasukan saldo

awal akun serta mencatat transaksi jurnal umum.

b. BankingUntuk mencatat transaksi-transaksi penerimaan kas, pengeluaran kas dan melakukanrekonsiliasi rekening koran bank.

c. SalesModul ini berfungsi untuk mencatat transaksi-transaksi penjualan secara tunai dan kredit,penerimaan pembayaran piutang serta mencatat transaksi retur penjualan.

d. PuchasesDigunakan untuk mencatat transaksi-transaksi pembelian secara tunai dan kredit, pembayaranhutang dan mencatat retur pembelian

e. InventoryModul untuk mencatat semua informasi yang berhubungan dengan persediaan barang dagang,

mengubah harga jual, menentukan metode pembebanan harga pokok penjualan, menghitung

stock fisik persediaan serta melakukan penyesuaian persediaan.Barang atau jasa yang dicatat pada modul ini meliputi : barang yang dibeli perusahaan dengantujuan untuk dijual kembali, pembelian barang yang hanya digunakan untuk keperluanperusahaan, barang rakitan atau barang hasil penggabungan beberapa komponen serta jasayang ditawarkan oleh perusahaan

f. Card FileModul untuk mencatat dan menyimpan seluruh data customer, supplier dan karyawanperusahaan.

5. Command ButtonAdalah bagan arus (flowchart) yang berisi menu-menu dari setiap fungsi atau modul.

_ Accounts

Menyediakan fitur :Account List (untuk mancatat daftar akun), record Journal Entry (untuk mencatat jurnal ransaksi),Company Data Auditor (untuk mendeteksi adanya kemungkinan kesalahan saldo antara bukubesar umum dengan buku besar pembantu), Transaction Journal (untuk menampilkan jurnaltransaksi),dll_ Banking,

Menyediakan fitur :Spend Money, Receive Money, Prepare Bank Deposit, Bank Register, Reconcile Account, PrintCheque._ Sales

Menyediakan fitur Sales Quote, Order, Invoice, Sales Return, Receive Payment,Print Invoice, Print Statement.

_ PurchasesMenyediakan fitur Purchase Quote, Order, Bill, Purchase Return, Pay Bill, Print


4/36


4

Purchase Order, Print Cheque._ InventoryMenyediakan fitur Item Register, Item List, Set Item Price, Count Inventory,Inventory Adjustment, Inventory Transfer, Auto Build Inventory._ Card File

6. Command PanelKumpulan menu yang berfungsi untuk menampilkan hasil pengolahan transaksi yang telah diinput ke dalam Myob.

Terdiri dari 4 menu pilihan yaitu :1. To Do ListKumpulan daftar perintah untuk transaksi-transaksi yang memerlukan tindak lanjut sepertipencatatan transaksi berulang.

2. Find TransactionBerfungsi untuk melihat ringkasan transaksi yang telah di input pada setiap fungsi sepertiAccount, Card, Item, Invoice, Bill, Category dan Job.

3. ReportsBerisi daftar laporan yang tersedia di Myob, seperti laporan laba rugi, neraca, ekuitas,inventory dan lain-lain.

4. AnalysisOption ini digunakan untuk melihat analisis aspek bisnis perusahaan seperti analisa Assets,

Liability, Equity dan analisa laporan lainnya.

D. Mengakhiri Program Myob Accounting 18Untuk menutup program Myob Accounting 18, ikuti langkah-langkah beerikut ini :

1. Dari menu utama Myob, klik menu Filelalu pilih Exit.2. Tampil jendela yang menanyakan apakah Anda akan membuat backup untuk file perusahaan ini.3. Pilih No jika Anda tidak ingin menyalin (backup) data Anda. Program Myob akan langsung

tertutup.4. Jika Anda ingin melakukan backup data, pilih Yes.5. Tampil jendela Myob Company File backup. Pilih Back up all data. Lalu aktifkan pilihan Check

Company File for errors, klik Continue.

6. Setelah proses pemeriksaan file selesai maka akan tampil jendela informasi yang memberitahukanbahwa tidak ada kesalahan pada file data perusahaan. Klik Ok.

7. Kotak dialog Backup ditampilkan. Secara otomatis file akan tersimpan di dalam driveC:\Accounting18\Backup. Pada kolom File Name terisi dengan nama MYOB diikuti data bulandan tanggal saat ini.

8. Klik tombol Save.9. Proses penyimpanan file dijalankan. Setelah selesai program Myob Accounting akan tertutup.


5/36


5

BAB II

PERSIAPAN DATA AWAL

Studi Kasus Perusahaan Dagang

Mutiara Furniture didirikan pada tanggal 5 Januari 2010, menjual bermacam-macam furniture kantor dan

rumah tangga.Sistem pembayaran yang digunakan adalah tunai dan kredit. Tunai untuk custumer dan

supplier tidak tetap dan kredit untuk custumer dan supplier tetap.

Berikut Daftar akun atau rekening-rekening yang ada :

DAFTAR AKUN

No

AkunNama Akun Header Type Akun

No

AkunNama Akun Header Type Akun

10000 Aktiva H ASSET 32101 Laba ditahan 2010 EQUITY

11000 Aktiva Lancar H ASSET 40000 Pendapatan H INCOME

11100 Kas BANK 41000 Penjualan INCOME

11200 Kas kecil BANK 41100PotonganPenjualan INCOME

11300 BankH

ASSET 41200Pendapatan jasaangkut INCOME

11310 Bank Agraha BANK 50000 Harga Pokok H COST OFSALES

11320 Bank Diamond BANK 51000Harga pokokbarang dagang

COST OFSALES

11400 Piutang UsahaACCOUNTSRECEIVABLE 51100

Potonganpembelian

COST OFSALES

11500Persediaan BarangDagang

OTHER CURRENTASSET 51200

Biaya angkutpembelian

COST OFSALES

11600

Perlengkapan

Kantor

OTHER CURRENT

ASSET 60000 Biaya-biaya H EXPENSE

11700Biaya dibayardimuka

HASSET 61000 Biaya Pemasaran H EXPENSE

11710Uang mukapembelian

OTHER CURRENTASSET 61100

Gaji Karyawanpemasaran EXPENSE

11720Sewa dibayardimuka

OTHER CURRENTASSET 61101 Biaya iklan EXPENSE

12000 Aktiva TetapH

ASSET 62000

Biaya administrasi

dan umum H EXPENSE

12100 Peralatan Kantor FIXED ASSET 62100Gaji Karyawanadm&umum EXPENSE

12110

Akum. Penyusutan

Peralatan FIXED ASSET 62101

Biaya listrik, air

dan telepon EXPENSE

12200 Kendaraan FIXED ASSET 62102 Biaya Transportasi EXPENSE

12210Akum. PenyusutanKendaraan FIXED ASSET 62103 Biaya sewa EXPENSE

20000 Hutang H LIABILITY 62104 Biaya asuransi EXPENSE

21000 Hutang LancarH

LIABILITY 62105

Biayaperlengkapankantor EXPENSE

21100 Hutang UsahaACCOUNTSPAYABLE 62106

Penyusutanperalatan kantor EXPENSE

21110Pendapatanditerima dimuka

ACCOUNTSPAYABLE 62107

Penyusutankendaraan EXPENSE

21120Barang diterimadimuka

ACCOUNTSPAYABLE 80000 Penapatan lain-lain H

OTHERINCOME

21200 Hutang PPN H LIABILITY 81000 Pendapatan bungaOTHERINCOME


6/36


6

21210 PPN masukanOTHER CURRENTLIABILITY 81100

Laba penjualanaktiva tetap

OTHERINCOME

21220 PPN keluaranOTHER CURRENTLIABILITY 90000 Biaya lain-lain H

OTHEREXPENSE

30000 Modal H EQUITY 91000 Biaya bungaOTHEREXPENSE

31000 Modal usaha EQUITY 92000 Administrasi BankOTHEREXPENSE

32100 Laba ditahan 2009 EQUITYPenyelesaian Kasus Akuntansi Perusahaan Dagang

Persiapan Awal :

1. Buka program MYOB 18.

2. Jendela Welcome to MYOB Accounting ditampilkan, klik tombol OpenYour Company file .

3. Di dalam kotak dialog Open, pilih lokasi penyimpanan file misalkan di dalam Local Disk

(C:)\Accounting 18

4. Pilih nama file Mutiara Funiture.myob, lalu klik tombol open.

5. Selanjutnya tampil jendela Sign-On. Pilih Ok6. File Mutiara Furniture akan terbuka.Proses Pencatatan :

A. Mengimport data daftar akun


7/36


7

Nomor

AkunNama Akun Header Tipe Akun

10000 Aktiva H ASSET

11000 Aktiva lancar H ASSET

11100 Kas BANK

11200 Kas kecil BANK

11300 Bank H ASSET

11310 Bank Agraha BANK

11320 Bank Diamond BANK

11400 Piutang UsahaACCOUNTS

RECEIVABLE

11500 Persediaan barang dagangOTHER CURRENT

ASSET

11600 Perlengkapan kantorOTHER CURRENT

ASSET

11700 Biaya dibayar dimuka H ASSET

11710 Uang muka pembelian OTHER CURRENTASSET

11720 Sewa dibayar dimukaOTHER CURRENT

ASSET

12000 Aktiva tetap H ASSET

12100 Peralatan kantor FIXED ASSET

12110Akum. penyusutan

peralatanFIXED ASSET

12200 Kendaraan FIXED ASSET

12210Akum. penyusutan

kendaraan

FIXED ASSET

20000 Hutang H LIABILITY

21000 Hutang Lancar H LIABILITY

21100 Hutang usaha ACCOUNTS PAYABLE

21110Pendapatan diterima

dimukaACCOUNTS PAYABLE

21120 Barang diterima dimuka ACCOUNTS PAYABLE

21200 Hutang PPN H LIABILITY

21210 PPN masukanOTHER CURRENT

LIABILITY

21220 PPN keluaranOTHER CURRENT

LIABILITY

30000 Modal H EQUITY

31000 Modal usaha EQUITY

32100 Laba ditahan 2009 EQUITY

32101 Laba ditahan 2010 EQUITY

40000 Pendapatan H INCOME

41000 Penjualan INCOME

41100 Potongan penjualan INCOME

41200 Pendapatan jasa angkut INCOME


8/36


8

50000 Harga pokok H COST OF SALES

51000 Harga pokok barang dagang COST OF SALES

51100 Potongan pembelian COST OF SALES

51200 Biaya angkut pembelian COST OF SALES

60000 Biaya-biaya H EXPENSE

61000 Biaya Pemasaran H EXPENSE

61100 Gaji Karyawan pemasaran EXPENSE

61101 Biaya Iklan EXPENSE

62000Biaya Administrasi dan

UmumH EXPENSE

62100 Gaji Karyawan EXPENSE

62101Biaya listrik, air dan

telephoneEXPENSE

62102 Biaya transportasi EXPENSE

62103 Biaya sewa EXPENSE

62104 Biaya asuransi EXPENSE62105 Biaya perlengkapan kantor EXPENSE

62106 Penyusutan peralatan EXPENSE

62107 Penyusutan kendaraan EXPENSE

80000 Pendapatan lain-lain H OTHER INCOME

81000 Pendapatan bunga OTHER INCOME

81100 Laba penjualan aktiva OTHER INCOME

90000 Biaya lain-lain H OTHER EXPENSE

91000 Biaya bunga OTHER EXPENSE

92000 Administrasi Bank OTHER EXPENSE

Caranya :

1. Sebelumnya data daftar akun di atas harus dibuat terlebih dahulu, kemudian buka file tentangdaftar akun tersebut.

2. Setelah dibuka file tersebut harus disimpan ulang dengan cara buka kotak dialog save As.3. Kotak dialog Save As ditampilkan, Tentukan lokasi penyimpanan file misalnya Local Drive C: di

dalam folder Document atauMy Document.

4. Untuk nama file biarkan tetap sama, lalu pada kolom Save As type, pilih type penyimpanan fileText (Tab Delimited)

5. Klik tombol Save. Jika tampil konfirmasi Microsoft excel yang menanyakan apakah Anda akanmenyimpan file dalam format ini, klik OK kemudian klik Yes

6. Setelah selesai, tutup lembar kerja Excel Anda, jika tampil permintaan penyimpanan file pilih Noatau Dont Save.

7. Kembali ke programMYOB Accounting 18, klik menu file,pilih Import Data, kemudian pilihAccount, pilih Account Information.

8. Jika muncul do you want to save change ....., pilih NO.9. Kotak dialog Import File ditampilkan, pada kolom Import file format, pilih Tab-delimited. Pada

kolom First Record is pilih Header Record dan pada kolom Duplicate Record pilih Update

Existing Record.


9/36


9

B. Mencatat Nomor dan Nama Akun Baru

Apabila dalam membuat data daftar akun anda tidak menggunakan cara A. yaitu mengimport data

daftar akun, maka anda dapat menggunakan cara B. yaitu mencatat satu per satu nomor dan nama

ukun baru, atau bagi anda yang mengimport data namun data tidak terimport semua maka anda juga

harus menambahkan data yang belum terimport dengan menggunakan cara B ini.

Caranya :

Pilih dan klik Accounts. Klik menu Acc ounts List. Klik NEW

Tentukan type rekening dengan mengklik salah satu pilihan : Header Account, DetailAccounts, Detail Cheque Accounts

Klik salah satu kelompok rekening

Tentukan nomor rekening pada kotak isian Accounts Number

Klik tombol Ok, proses pencatatan selesai.

Bagi anda yang dari awal mencatat nomor dan akun baru maupun yang mengimport data dan sudah

terimport semua dapat Anda tambahkan akun-akun berikut sebagai contoh misalnya :

Nomor Nama Akun Level Tipe Akun

1-1730 Asuransi Dibayar Dimuka Detail Other Curret Asset

2-2000 Hutang Jangka Panjang Header Liability

2-2100 Hutang Bank Daira Detail Long Term Liability

C. Mengganti Nomor dan Nama Akun

Sorot rekening yang akan diganti dengan nama lain

Klik tombol EDIT atau klik ganda mouse Anda

Klik nama rekening lain yang diinginkan pada kotak isian Accounts Nama dalam kotak dialog

Edit Accounts.

Sebagai contoh Anda lakukan penggantian untuk akun-akun berikut ini :

No Akun Nama Akun No. Akun Nama Akun

3-0800 Retained Earning 3-2000 Laba Ditahan

3-0900 Current Year Earning 3-2200 Laba Periode Berjalan

3-0999 Historical Balancing 3-9999 Selisih Pembukuan

D. Menghapus Akun

1. Menghapus Akun Tanpa Link

Berikut ini daftar akun tanpa link yang akan dihapus dari daftar akun myob :

No Akun Nama Akun

2-0300 Payroll Liabilities

6-0100 Wage & Salaries

6-0200 Other Employer Expenses

Menghapus akun tanpa link ada 2 cara :

Cara 1 :

Klik account List pilih tab liability

Aktifkan rekening yang akan dihapus , atau klik ganda pada akun 2-0300 Payroll

liabilities. Jendela Edit Account akan terbuka

Klik EDIT yang terdapat dalam baris menu

Pilih dan klik Delete Account. Proses penghapusan selesai

Cara 2 :

Klik Close untuk menutup jendela Acoount List, selanjutnya anda akan menghapus akun

menggunakan menu : Setup-Easy, Setup Assistant

Klik menu setup, pilih Easy Setup Assistant


10/36


10

Jendela Easy Setup Assistant ditampilkan, klik tombol Account

Klik Next

Dari daftar Account List cari dan klik akun 6-0100 Wage & Salaries, lalu klik tombol

Delete

Klik tombol Close, dan untuk keluar dari jendela Easy Setup Assistant, Klik Close

kembali.

2. Menghapus Akun LinkedAkun Linked adalah akun yang terhubung dengan akun-akun lain.

Setelah menghapus tanpa link, sekarang anda akan menghapus akun linked. Berikut adalah akun

linked yang akan dihapus dari daftar akun :

No. Akun Nama Akun yang

dihapus

Akun Pengganti

1-0100 Cheque Account Kas

1-0150 Undeposited Funds Bank Agraha

1-0200 Trade Debtors Piutang Usaha

2-0200 Trade Creditors Hutang Usaha

Ikuti langkah-langkahnya berikut ini :

Klik tombol Account Listatau tekan Alt+A

Klik ganda pada akun yang akan dihapus misalnya : 1-0100 Cheque Accout

Kotak dialog Edit Account ditampilkan, pilih tab Details

Pada baris Linked Account for, terdapat keterangan bahwa akun ini digunakan untuk menerima

pembayaran dari custumer dan membayar tagihan secara tunai kepada supplier. Klik tanda panah

putihnya.


11/36


11

Jendela Sales Linked Account akan terbuka , Anda ganti akun Cheque Account pada baris Bank

Account for Custumer Receipts. Akun ini digunakan untuk menampung transaksi penerimaan kas

pada saat terjadi penjualan secara tunai, klik tanda panahnya.

Pilih akun 1-1100 Kas lalu klik Use Account. Kembali ke jendela Sales Linked Account. Klik Ok.

Klik Okkembali

Kembali ke jendela Account List, untuk akun cheque account ternyata masih terhubung dengan akun

lain. Klik ganda kembali akun Cheque Account.

Pilih tab Details, lalu klik tanda panah putih pada baris Linked Account forJendela Purchases Linked Account ditampilkan. Anda ganti akun Cheque Account pada baris Bank

Account for Paying Bills. Akun ini digunakan untuk melakukan pembayaran tunai atas transaksi

pembelian kepada supplier.

Klik tanda panahnya lalu pilih 1-1100 kas. Klik Use Account. Kembali jendela Purchases

Linked Accounts. Klik Ok.

Klik Ok kembali untuk menutup jendela Edit Accounts.

Akun Cheque sekarang sudah unlinked, perhatikan pada kolom linked tanda centrangnya

telah dihilangkan.

Untuk menghapusnya, klik ganda akun cheque account, pilih menu Edit > Delete Account

Lanjutkan untuk menghapus akun linked selanjutnya, dengan cara seperti di atas.

E.MEMBUAT SETUP LINKED ACCOUNTS

1) Accounts & Banking Linked AccountDari jendela Comman Center, klik menu

Setup > Linked Account > Accounts &

Banking Accounts


12/36


12

Semua linked akun pada Account & Banking Account telh diganti pada pembahasan sebelumnya,

sehingga di sini anda tidak akan mengganti akun linked, namun ada baiknya anda mengetahui fungsi-

fungsi dari setiap link yang ada.

Klik Ok, untuk menutup jendela Accounts & Banking Linked Accounts

Equity Accounts for Current Earnings 3-2200 adalah Laba periode berjalanAkun modal ini untuk menampung saldo laba peride berjalan.

Equity Accounts for Retained Earnings 3-2000 adalah Laba ditahanAkun modal untuk menampung laba ditahan periode sebelumnya.

Equity Accounts for Historical Balancing 3-9999 adalah Selisih pembukuanAkun modal untuk menampilkan selisih pembukuan atau selisih saldo debet dan kredit yang terjadi

ketika anda memasukkan saldo awal akun ke dalam myob, akun ini harus bernilai nol

Bank Accounts for Undeposited Funds 1-1310adalahBank AgrahaAkun untuk menampung pencatatan sementara atas transaksi pembayaran yang diterima dari

pelanggan.

2) Sales Linked AccountsDari jendela Comman Center, klik menu Setup > Linked Account > Sales Linked Accounts.


13/36


13

Jendela Sales Linked Accounts ditampilkan. Dua linked akun bagian atas telah diubah sesuai

dengan akun perusahaan (lihat pada pembahasan menghapus akun linked).

Sekarang anda hanya akan membuat linked akun dibagian bawahnya.

Beri tanda centang semua, lalu klik tombol drop down nya kemudian akan tampil jendela Select

from List,pilih akun 4-1200 Pendapatan Jasa Angkut,kemudian klik Use Account.

Dan seterusnya hingga tampilan Sales Linked accounts seperti di bawah ini :

Klik Ok untuk menutup jendela Sales Linked Account

3) Purchases Linked accountKlik menu Setup kembali, plih Linked Accounts, pilih Purchases Accounts

Tampil kotak dialog Purchase Linked Accounts


14/36


14

Membuat link untuk akun-akun bagian bawah

Aktifkan atau centang kotak pilihan I can receive item wothout supplier bill, klik kotak panah

Liability Accounts for Item Receipts

Di dalam jendela select from list, pilih akun : 2-1120 Barang diterima di muka.

Dan seterusnya hingga tampilan Purchase Linked Accounts seperi di atas.

4) Report Linked AccountsSetelah melakukan pengaturan pada link akun, Anda dapat melihat hasil pengaturan link akun

secara keseluruhan melalui fasilitas Report Linked Account yang disediakan oleh Myob. Berikut

langkah-langkahnya :

Klik tombol drop down Report lalu pilih Accounts Jendela index to Report ditampilkan. Pilih tab Accounts, pada kolom Nama pilih Linked

Accounts

Klik Display. Klik tombol close untuk menutup laporan linked accounts. Klik kembali closeuntuk menutup jendela Index to Report.

F.MEMBUAT KODE PAJAK

Kode pajak yang disediakan oleh Myob sampai saat ini belum ada yang sesuai dengan peraturan pajak

yang ada di Indonesia. Oleh karena itu Anda harus membuat sendiri kode pajak atau mengubah kode

pajak yang sudah ada. Kali ini Anda akan membuat kode pajak untuk Pajak Pertambahan Nilai (PPN)

yang dikenakan atas transaksi penjualan barang atau jasa.

Berikut langkah-langkah pembuatan kode pajak :

1. Klik menu List lalu pilih Tax Codes2. Pilih kode pajak GST Goods & Service Tax, lalu klik tombol Edit.3.

Jendela Tax Code Information dotampilkan. Pada kolom Tax Code ubah menjadi PPN. Pada kolomDescription ketik Pajak Pertambahan Nilai lalu ubah Rate nya menjadi 10 %

4. Selanjutnya Anda isi link untuk akun pajak keluaran dan pajak masukan. Klik tanda panah Accountfor Tax Collected, klik tombol drop down pilih PPN Keluaran, dan untuk Linked Account for Tax

Paid, klik tombol drop down pilih PPN Masukan.


15/36


15

Sebagai keterangan bahwa PPN Keluaran adalah PPN karena perusahaan mengeluarkan barang

dagang dalam arti menjual barang, dan PPN Masukan adalah PPN karena perusahaan memasukkan

barang dalam arti membeli barang dagang. Yang besarnya masing-masing adalah 10%

G.DAFTAR RELASI

DATA DAFTAR

CUSTUMER

Kode Nama Alamat Kota Kontak Telp Diskon Saldo Awal

Custumer

C-01

Toko

Sanjaya Mall PTC Palembang Syabila

0711-

581400 2/10 ; n/30

Rp

10.000.000

Block C-1

No.7

C-02

CV.

Mentari Jl. Sriwijaya Palembang Faldy

0711-

980980 5/10 ; n/30

Rp

6.500.000

No. 340

C-03

Toko

Permata

Mall. Pal

Square Palembang Rasya

0711-

987980 5/10 ; n/30

Rp

8.000.000

Block A-1

No.5

Langkah-langkah pencatatan data daftar customer :

Pada jendela Command Center, klik modul Card File

Klik Card List, pilih Customer, klik New. Dalam tab Profile, masukan data custumer sesuai

dengan data.Setelah selesai, klik tab Selling Detail untuk mengisi formasi detail penjualan klik Ok.

Ulangi untuk memasukan data custumer berikutnya.

DATA DAFTAR

SUPPLIER

Kode Nama Alamat Kota Kontak Telp Termin Saldo

Supplie

r

Pembayara

nHutang

S-01

PT.

Olympia Jl. Pare-pare

Palemban

g Rayhan

0711-

778899

10/20 ;

n/30

Rp

9.000.000

N0. 1010


16/36


16

S-02

PT.

Springset

Jl. Netral

N0. 20 Jakarta

Salsabil

a

021-88-

901

15/20 ;

n/30

Rp

11.250.000

S-03 PT. Surya

Jl.

Cendrawasi

h Bandung Arya

022-

211010

15/20 ;

n/30

Rp

7.350.000

Kencana No. 903

Langkah-langkah Pencatatan data daftar supplier :Dari jendela Card Listklik tab supplier,lalu klik New.

Pada bagian profil masukan data supplier

Setelah selesai, klik tab Buying Detail. Lalu masukkan informasi detail pembelian

Klik Ok untuk menutup jendela Card Information

Ulangi untuk memasukan data supplier berikutnya.

DATA KARYAWAN

ID Nama Jabatan Alamat Kontak

01 Rayhan Direktur Jl. Sersan Sani No. 32 Palembang 0711-556644

02 Kevin Manager Jl. R. Sukamto No. 760 Palembang 0711-668899

03 Natasya KeuanganKomplek Seduduk Putih Blok G-45Palembang 0711-221133

04 Aditya PersonaliaPerum Green Garden Block A-12Palembang 0711-777890

05 Khalista Administrasi Jl. Kancil Putih N0. 33 Palembang 0711-899980

Langkah-langkah Pencatatan data karyawan :

Masih dalam Card List, pilih tab Employeelalu klik tombol New

Masukan data karyawan pada tab profile

Klik New untuk memasukan data karyawan selanjutnya.

Klik Ok. Klik close untuk menutup jendela Card List

H.MENGEDIT dan MENGHAPUS Card List

Data yang telah diinput ke dalam Card List dapat diperbaiki, diubah atau ditambahkan dengan

mudah. Anda juga dapat menghapus data card list jika sudah tidak diperlukan lagi.

Langkah yang harus dilakukan :

Klik menu Card List. Pilih data yang akan diedit, misalkan data custumer CV. Mentari.

Pilih CV. Mentari lalu klik Edit atau klik ganda nama custumer tersebut.

Jika Card Information ditampilkan. Misalnya Anda akan menambahkan data no. Fax. Pada

kolom Fax ketik 0711 980981. Klik Ok.

Untuk menghapus data, pastikan anda berada di dalam jendela Card List, pilih data yang

dihapus.

Klik menu Edit lalu pilih Delete Card.

I.DAFTAR PERSEDIAAN

1. Mencatat Data PersediaanDAFTAR PERSEDIAAN BARANG

DAGANG

Kode Nama Type Harga Harga Stock Total

Barang Barang Barang Beli Jual

001 Lemari LM - 24A

Rp

800.000

Rp

1.100.000 5

Rp

4.000.000

002 Meja Kerja M - 112 K

Rp

520.000

Rp

750.000 10

Rp

5.200.000


17/36


17

003

Meja

Komputer M -345 K

Rp

550.000

Rp

800.000 4

Rp

2.200.000

004 Kursi Kerja K - 320

Rp

175.000

Rp

350.000 5

Rp

875.000

005 Spring Bed S - 0034

Rp

1.510.000

Rp

2.000.000 10

Rp

15.100.000

006 Sofa K - 051 S

Rp

1.800.000

Rp

2.200.000 3

Rp

5.400.000

Langkah-langkah Pencatatan persediaan :

Pada jendela Command Center pilih modulInventorylalu klik menuItem List

Klik tombol New, jendela Item Information ditampilkan. Pada kolom Item Number ketik : 001

dan pada kolom Name ketik Lemari

Semua persediaan merupakan barang dagang, oleh karena itu aktifkan atau centang pilihan I

Buy this Item, I Sell This Item dan Inventory This Item

Klik tanda panah Cost Of Sales Account. Tampil kotak dialog Select from List, pilih akun 5-

1000 Harga Pokok Barang Dagang, lalu klik Use Accounts.

Selanjutnya klik tanda panah Income Account for Tracking Sales lalu pilih akun 4-1000

Penjualan

Klik tombol anak panah asset account for Item Inventory lalu pilih akun 1-1500 PersedianBarang Dagang

Berikutnya pilih tab Buying Details. Pada kolom Standart Cost masukkan harga beli standar

barang 800.000 pada kolom Buying Unit of Measure ketik unit. Untuk kolom Tax Code When

Bought isi dengan PPN.

Selanjutnya pada kolom Minimum Level for Restocking Alert isi dengan jumlah stok minimum

2

Untuk Supplier item number masukkan kode item supplier S-01

Berikutnya klik tab Selling Detail Unit. Pada Base Selling Price ketik harga jual 1.100.000, pada

Selling unit of Measure ketik unit, kemudian untuk Tax Code when Sold pilih PPN.

Klik Ok untuk mengakhiri pengisian data persediaan. Jika tampil kotak dialog Speling kliktombol Ignore All.

Klik tombol close untuk menutup jendel Item List.

Keterangan :

Item number = kode barang

Primary Supplier = Pemasok Barang Dagangan

Standar Cost = Harga Beli

Base selling Price = Harga Jual

Minimum Level = Stok Minimum

2.

Mencatat Saldo Awal PersediaanDari dalam modul Inventory,klik Adjust Inventory

Pada kolom Date ketik tanggal 01/01/2011, tekan Tab lalu ketik Persediaan awal barang pada

kolom memo

Tekan Tab dua kali, jendela Select from list ditampilkan, pilih nama barang Lemari lalu klik Use

Item.

Pada kolom Quantity, masukkan stock awal 5. Tekan Tab, pada kolom Unit Cost ketik harga beli

800.000 (penulisan tanpa Rp dan tanpa titik).

Tekan Tab, kolom Amount otomatis terisi dengan total persediaan

Tekan Tab dua kali, lalu pilih akun 1-1500 persediaan barang dagang klik Use account

Tekan Tan 4 kali lalu masukan saldo awal persediaan selanjutnya ulangi langkah tersebut untuk

memasukan data persediaan yang ada.


18/36


18

Setelah selesai klik tombol Record untuk menyimpan data persediaan

Klik tombol Cancel untuk menutup jendela Adjust Inventory

J. SALDO AWAL

Berikut ini adalah saldo awal akun pada perusahaan Mutiara Furniture yang ditunjukkan dengan

neraca saldo.

MUTIARA FURNITURE

NERACA SALDO01 JANUARI 2011

No Akun Nama Akun Saldo

11000 Aktiva Lancar

11100 Kas Rp 11.250.000

11200 Kas kecil Rp 2.000.000

11300 Bank

11310 Bank Agraha Rp 20.000.000

11320 Bank Diamond Rp 25.000.000

11400 Piutang Usaha Rp 24.500.000

11500 Persediaan Barang Dagang Rp 32.775.000

11600 Perlengkapan Kantor Rp 1.150.00011700 Biaya dibayar dimuka

11720 Sewa dibayar dimuka Rp 6.000.000

12000 Aktiva Tetap

12100 Peralatan Kantor Rp 8.450.000

12110 Akum. Penyusutan PeralatanRp(3.480.000)

12200 Kendaraan Rp 43.000.000

12210 Akum. Penyusutan KendaraanRp(6.000.000)

20000 Hutang

21000 Hutang Lancar

21100 Hutang Usaha Rp 27.600.00022000 Hutang Jangka Panjang

22100 Hutang Bank Daira Rp 48.960.000

30000 Modal

31000 Modal Usaha Rp 60.000.000

32100 Laba ditahan 2009 Rp 12.555.000

32101 Laba ditahan 2010 Rp 15.530.000

1. Saldo Awal AkunUntuk mencatat saldo awal akun yang dimiliki Mutiara Furniture lakukan langkah-langkah sebagai

berikut :

Klik menu Setup > Balance > Account Opening Balances

Anda masukkan saldo masing-masing akun. Misalnya saldo awal kas ketik 11.250.000, tekan

Enter

Lanjutkan dengan akun-akun yang lain. Untuk akun kelompok aktiva yang bersaldo kredit

seperti Akum. Penyusutan Peralatan tambahkan tanda min (-) diawal angka

Masukan saldo awal akun kelompok Liability (Hutang) dan Equity (Modal)

Pada baris Amount left to be allocated akan terisi dengan Rp. 0,00. Hal ini menunjukkan bahwa

tidak ada selisih antara aktiva dan pasiva, saldo awal akun bernilai seimbang.

Klik Ok untuk menutup jendela Account Opening Balance

2.Saldo Awal CustumerKlik menu Setup > Balances > Custumer Balances


19/36


19

Pilih custumer Toko Sanjaya lalu klik tombol Add Sale

Tekan tombol Tab hingga pada kolom Date. Ubah tanggalnya menjadi 01/01/2011

Tekan Tab kembali, pada kolom Total Including Tax masukan saldo awalnya sebesar

10.000.000

Klik tanda panah Tax Code lalu ubah kode pajaknya menjadi N-T

Klik tombol Record

Untuk mencatat saldo custumer selanjutnya klik tombol panah Custumer Detail. Pilih nama

custumer lalu klik Use CustumerUlangi untuk mencatat saldo awal custumer lainnya. Klik close untuk menutup jendela

Custumer Balances

3. Saldo Awal SupplierKlik menu Setup > Balances > Supplier Balances

Pilih supplier PT. Olympia lalu klik Add Purchase

Tekan Tab sampai pada kolom Date lalu ubah tanggalnya menjadi 01/01/2011

Tekan Tab kembali, pada kolom Total Including tax masukkan saldo hutangnya 9.000.000

Klik tanda panah Tax Code ubah N-T

Klik tombol Record

Klik tanda panah Supplier Detail untuk memilih supplier berikutnya

Pastikan baris Out of Balances Amount bernilai Rp. 0,00. Klik close untuk menutup jendela

Supplier Balances.


20/36


20

BAB III

MENCATAT JURNAL TRANSAKSI

A.Mencatat jurnal UmumJurnal umum adalah jurnal yang dibuat atas transaksi-transaksi yang tidak berhubungan dengan bank,

penjualan maupun pembelian. Di dalam Myob jurnal umum dicatat di dalam modul Account Record

journal Entry.

Sebelum mulai mencatat transaksi jurnal umu, terlebih dahulu akan diuraikan kebijakan akuntansiperusahaan.

1. Dana kas kecil dikelola dengan sistem dana tidak tetap (fluktuasi)2. Kas kecil digunakan untuk membayar transaksi dibawah Rp. 1.000.000,- Transaksi di atas Rp.

1.000.000,- menggunakan akun kas.

3. Pembayaran rekening listrik, air dan telepon dilakukan setiap tanggal 15 bulan yang bersangkutan.4. Pengakuan biaya dibayar dimuka serta penyusutan perlengkapan dan aktiva tetap dilakukan setiap

tanggal 27 bulan yang bersangkutan.

Pada bulan Januari 2011, Mutiara Furniture melakukan transaksi-transaksi sebagai berikut :

1. 7 Januari - Membeli kertas HVS 3 Rim Rp. 150.000,-2. 15 Januari - Membayar tagihan listrik Rp. 225.000,- Air Rp. 100.000,- dan Telepon Rp.

300.000,-

3. 27 Januari - Beban sewa yang jatuh tempo bulan ini Rp. 500.000,-4. 27 Januari - Pemakaian perlengkapan kantor Rp. 350.000,-5. 27 Januari - Penyusutan peralatan kantor Rp. 145.000,- dan penyusutan kendaraan Rp.

250.000,-

Untuk mencatat transaksi-transaksi di atas ke dalam Myob Accounting adalah sebagai berikut :

Buka program Myob Accounting 18 lalu buka file Mutiara furniture.myo dari dalam Local Disk

(C:)/Accounting 18

Pilih modul Account lalu klik menu Record Journal Entry.

Pada kolom General Journal # otomatis terisi dengan nomor urut transaksi. Pada kolom Date ketik

tanggal transaksi 07/01/2011

Tekan tombol Tab, lalu beri keterangan transaksi pembelian kertas HVS

Tekan Tab dua kali, jendela Select from List ditampilkan. Pilih akun 1-1600 Perlengkapan Kantor

lalu klik Use account. Masukan jumlah transaksi Rp. 150.000,- (penulisan tanpa menggunakan

titik) pada kolom Debit.

Tekan Tab kembali sampai jendela Select from List tampil. Pilih akun 1-1200 Kas Kecil. Klik Use

Account.

Tekan Tab, secara otomatis kolom Credit akan berisi jumlah yang sama dengan kolom debit.

Tekan Tab kembali, pastikan baris Out of balances bernilai Rp. 0,00,-

Klik tombol Rekord untuk menyimpan transaksi

B. Menampilkan dan Memperbaiki Jurnal UmumDari dalam modul accounts, klik Transaction Journal.

Untuk melihat jurnal umum, pilih tab General. Ketik periode transaksi yang ingin ditampilkan.

Misalkan pada kolom Dated From ketik 01/01/2011 tekan tab lalu pada kolom To ketik

31/01/2011, tekan tab kembali.

Apabila terjadi kesalahan pada jurnal transaksi, untuk memperbaiki klik tanda panah

disamping jurnal atau klik pada jurnal yang akan diperbaiki. Misalkan jurnal pembayaran

asuransi.

Tambahkan keterangan pada kolom memo yaitu Pembayaran Asuransi bulan Januari. Klik Ok.

C. Menghapus Jurnal transaksiMasih dalam jendela Transaction Journal.


21/36


21

Klik tanda panah disamping jurnal yang akan dihapus.

Jurnal akan tampil pada jendela Record Journal Entry. Klik menu Edit lalu pilih Delete General

Journal Transaction.

Jurnal transaksi akan dihapus dari jendela Transaction Journal.

Klik Cencel lalu klik tombol Close untuk menutup jendela Transaction Journal.

D.Laporan Jurnal UmumDari jendela Commad Center, klik panel Reports lalu pilih AccountsJendela Index to Reports ditampilkan. Pada kolom Name, geser tombol scroll bar ke bawah

sampai pada bagian Transaction Journals lalu lalu pilih General Journal. Klik tombol Custumise.

Di dalam jendela Report Customisation-General Journal atur tampilan laporan yang diinginkan.

Untuk Transaction date pilih January lalu pada kolom To pilih January. Klik tombol Display.

Pengaturan tampilan laporan selanjutnya dapat dilakukan melalui tab Report Field dan Finishing.

Untuk mencetak laporan klik tombol Print.

Untuk mengirim laporan ke program lain, klik tombol Send To lalu pilih Excel

Laporan general Journal tampil di dalam program Excel dengan nama genjrll.

Klik tombol close untuk menutup program Excel. Jika tampil konfirmasi permintaan penyimpanan

klik Yes atau Save.

Kotak dialog Save As ditampilkan. Pilih lokasi atau folder lalu ubah namanya menjadi

jurnal_umum. Klik tombol Save.

Kembali ke program Myob Accounting. Untuk mengirim laporan ke dalam program PDF, klik

kembali Sent To pilih PDF.

Sebelum Anda diminta untuk menyimpan file, pilih lokasi penyimpanannya lalu klik tombol Save.

Untuk menampilkan laporannya buka lokasi penyimpanan file lalu klik file tersebut.

Laporan dalam format PDF ditampilkan.

Kembali ke program Myob Accounting, klik tombol close untuk menutup laporan jurnal umum

Klik close kembali untuk menutup jendela Index to Reports.


22/36


22

BAB IV

PEMBELIAN

A. MENCATAT TRANSAKSI PEMBELIANa. Membuat Permintaan PembelianPada tanggal 3 January, perusahaan membuat permintaan Lemari 2 unit @ Rp. 800.000 dan Meja

Komputer 3 buah @ Rp. 550.000 supplier PT. Olympia.

Caranya :Buka program Myob Accounting 18 lalu buka file Mutiara Furniture.myob

Pilih modul Purchases, lalu klik Enter Purchases

Pilih status pembelian, pilih tombol drop down di sudut kiri atas lalu pilih QUOTE.

Klik tombol layout Item lalu klik Ok

Klik tombol drop down Supplier lalu pilih PT. Olympia, klik Use Supplier

Kolom Ship to otomatis terisi dengan nama dan alamat perusahaan sebagai alamat barang. Jika

barang ingin dikirim ke tempat lain, Anda tinggal mengubahnya secara langsung.

Non-aktifkan pilihan Tax Inclusive. Pada kolom Purchase # masukkan nomor urut pembelian

misalkan P-001

Tekan tab, masukkan tanggal transaksi 03/01/2011, tekan tab. Kosongkan kolom Inv#, tekan tab

kembali

Masukan quantity barang yang diminta yaitu 2 tekan tab dua kali. Pilih nama barang Lemari klik

Use Item.

Tekan tab, pada kolom Price masukkan harga beli Rp. 800.000, tekan tab sampai pada kolom

Quantity lalu masukkan lagi jumlah barang berikutnya yaitu 3

Tekan tab dua kali, pilih nama barang Meja Komputer klik Use Item

Tekan tab, ketik harga beli barang Rp. 550.000 tekan tab. Periksa total harga pada kolom Subtotal

dan Total Amount.

Jika diperlukan, Anda dapat menambahkan keterangan singkat pada kolom Comment, Ship Via

maupun Promised Date.

Klik Save Quote atau tekan Alt+Q untuk menyimpan.

Klik Cancel untuk menutup jendela PurchasesNew Item

Untuk melihat daftar permintaan pembelian, klik Purchases Register

Pilih tab Quotes pada kolom dated From ketik 01/01/2011 tekan tab lalu kolom To ketik

31/01/2011 tekan tab.

b. Membuat Pesanan PembelianMasih dalam modul Purchases, klik Enter Purchases

Klik tombol drop down Supplier lalu pilih PT. Olympia. Secara otomatis Myob akan

menampilkan daftar quate yang telah dibuat sebelumnya. Klik pada transaksi lalu pilih Use

Purchases.Klik tombol Order untuk membuat pesanan pembelian

Pada kolom Purchases # ubah nomornya menjadi O-001 tekan tab. Pada kolom Date ubah

tanggalnya menjadi 07/01/2011

Klik Record untuk menyimpannya. Klik Cancel untuk menutup jendela PurchasesNew Item

Untuk melihat daftar pesanan pembelian yang telah dibuat, klik Purchases Register, pilih tab

Orders

Pada kolom Dates From ketik 01/01/2011 tekan tab, pada kolom To ketik 31/01/2011

Klik tombol Close untuk menutup jendela Purchases Register

c. Mencatat Uang Muka PembelianDari dalam modul Purchases, klik Purchases Register


23/36


23

Pilih tab Orders, pada kolom dates From ketik 01/01/2011 tekan tab lalu ketik 31/01/2011

Klik Pay Bill, pastikan nama supplier PT. Olympia, isi kolom Chaque No. 1002, tekan tab.

Masukan tanggal 07/01/2011 tekan tab, lalu masukkan uang muka pada kolom Amount 1.000.000

Pada kolom memo ketik : uang muka pembelian, PT. Olympia

Klik kolom Amount Applied pada baris transaksi yang berstatus order lalu tekan tab

Klik Rekord untuk menyimpan transaksi. Klik Close untuk menutup jendela Purchases Register.

Untuk melihat jurnal transaksi, klik Transaction Journal. Pilih tab. Disbursement, pada kolom

Date From ketil 01/01/2011 tekan tab pada kolom To ketik 31/01/2011.Klik Close untuk menutup jendela Transaction Journal

d. Membuat Faktur Pembelian (Pembelian Secara Kredit)Transaksi-transaksi yang terjadi untuk membuat faktur pembelian :

- 12 Januari Diterima barang dan surat tagihan dari PT. Olypia atas pesanan pembelian yang telahdikirim pada tanggal 7 Januari lalu, dengan no faktur OL229

- 14 Januari Perusahaan membeli 2 set sofa dari PT. Springset seharga Rp. 1.800.000,- per setdengan no faktur S0032

Langkahlangkah pencatatan :

Masih dalam modul Purchases yang masih aktif tombol Purchases Register

Pilih tab Orders, pada kolom Dated From ketik tanggal 01/01/2011 tekan tab, To 31/01/2011

Klik tombol Change to Bill

Jendela PurchasesNew item atas nama PT. Olympia. Pada kolom Purchases # ketik nomor urut

pembelian Bill-001

Tekan tab, ketik tanggal transaksi 12/01/2011 tekan tab lalu masukkan nomor faktur OL-229.

Klik Record untuk menyimpannya.

Klik Cancel. Pada jendela Purchases Register, sekarang transaksi order telah kosong. Klik tombol

Close.

Atas transaksi ini, Myob akan membuat dua jurnal yaitu jurnal atas pengakuan utang dan jurnal

untuk mengalokasikan uang muka pembelian ke akun utang

Untuk melihat kedua jurnal tersebut klik Transaction Journal . Pilih tab Purchases. Pada kolom

Dated from ketik 10/01/2011 tekan tab lalu ketik 31/01/2011

Klik Close untuk menutup jendela Transaction Journal

Untuk transaksi yang kedua, perusahaan akan langsung membuat faktur pembelian. Klik Enter

Purchases

Pilih status pembelian BILL. Klik tombol Layout lalu pilih Item

Klik tombol Supplier lalu pilih PT. Springset. Pada kolom Purchases# ketik Bill-002 tekan tab.

Ketik tanggal transaksi 14/01/2011 tekan tab lalu ketik nomor faktur S-0032.

Pada kolom Bill ketik quantity barang yaitu 2, tekan tab kolom Received otomatis akan terisi 2

Tekan tab, kosongkan kolom Backorder karena tidak ada tunggakan pesanan. Tekan tab dua kali,

pilih nama barang Sofa, klik use ItemTekan tab lalu ketik harga beli pada kolom Price 1.800.000 tekan tab

Kosongkan kolom Disc% dan job tekan tab kembali, pada kolom Tax pastikan terisi PPN

Jika terdapat biaya angkut pembelian, masukkan ke dalam Freight. Jika terdapat uang muka

pembelian masukkan dikolom Paid Today

Tekan Ctr + R untuk menampilkan jurnal transaksi. Klik Ok

Klik tombol Record untuk menyimpan faktur pembelian. Klik Cancel untuk menutup jendela

PurchasesNew Item

B. MENCATAT PEMBELIAN TUNAIContoh transaksi yang terjadi : 17 Januari, dibeli secara tunai 3 buah rak buku dari PT. Sarana Furniture

dengan harga Rp. 150.000,- discon 10 % nomor faktur F-2209Masih dalam modul Purchases, klik Enter Purchases


24/36


24

Pilih status pembelian BILL dan Layout Item

Klik tombol drop down Supplier. Klik tobol New. Buat data supplier baru dengan nama Cash untuk

menempung pembelian secara tunai

Klik tab Buying details, pada bagian Freight Tax Code ubah menjadi N-T

Klik Ok. Kembali ke Purchases # ketik nomor urut pembelian Bill-003, tekan tab. Masukkan

tanggal transaksi 17/01/2011, tekan tab. Masukkan nomor faktur F-2209

Tekan tab, pada kolom Bill masukkan quantity pembelian 3 lalu tekan tab kembali

Kosongkan kolom Backorder lalu tekan tab dua kali. Klik New untuk membuat daftar barang baruIsikan data persediaan baru :

Klik Buying Details, lalu isi informasi pembeliannya

Klik tab Selling Details, lalu isi informasi penjualan barang

Kembali ke jendela PurchasesNew item, klik tab lalupilih Rak Buku klik Use Item

Tekan tab, masukkan harga beli 150.000 pada kolom price lalu tekan tab. Untuk diskon ketik 10%,

tekan tab.

Pada kolom Journal Memo, ketik keterangan Purchase PT. Sarana Furniture

Karena pembelian dilakukan secara tunai, pada kolom Paid Todaymasukkan total pembelian

445.500 yang ada pada baris Total Amount lalu tekan tab.

Tekan Ctr+R untuk menampilkan jurnal transaksi pembelian ini.

Klik Ok untuk menutup jurnal transaksi. Klik Record untuk menyimpan transaksi.

C. RETUR PEMBELIANContoh transaksi : 18 Januari Dikembalikan 1 set sofa kepada supplier PT. Springset karena rusak. No

bukti retur R-9980

Dari Commad Center, pilih modul Purchases lalu klik Enter Purchases

Pastikan layout yang digunakan adalah Item. Pada kolo supplier pilih PT. Springset

Pada kolom purchases# masukkan nomor transaksi Ret-001 tekan tab. Masukkan tanggal

18/01/2011, tekan tab

Masukkan quantity retur pada kolom Bill, tambahkan tanda minus di depan angka1 tekan tab tiga

kali.

Pilih nama barang Sofa, tekan tab. Pada kolom journal memo ketik keterangan Retur Pembelian PT.

Spingset

Tekan Ctr+R untuk melihat jurnal transaksi retur pembelian.

Klik Record. Data retur pembelian akan disimpan di dalam Purchases. Untuk melhat klik tombol

register

Transaksi retur pembelian akan disimpan di dalam Purchases Register. Untuk melihatnya klik

tombol Register

Pilih tab Return & debits, transaksi retur pembelian ditampilkan.

Transaksi retu pembelian ini masih bersifat open yang artinya transaksi ini belum mengurangi saldo

hutang perusahaan. Agar saldo hutang dapat berkurang sebesar jumlah yang diretur, Anda harusmenutup jurnal retur tersebut.

Caranya, pilih transaksi retur pembelian lalu klik tombol Apply to Purchases

Ketik nomor bukti retur pada kolom ID# 001R, tekan tab lalu ketik tanggal transaksi pada kolom

date 18/01/2011

Tekan tab dua kali, pada kolom Memo beri keterangan singkat Retur pembelian PT. Springset

Klik kolom Amount Applied, nilai retur akan ditampilkan. Tekan tab, baris Out of Balance akan

bernilai Rp. 0,00

Klik Recod lalu klik Close untuk menutup jendela Purchases Register

D. PEMBAYARAN HUTANG (pay bill)


25/36


25

Contoh transaksi : tanggal 10 Januari dibayar hutang kepada PT. Surya Kencana sebesar Rp. 3.000.000

dengan cek nomor Cq-003

Langkah pengerjaan :

Dari jenfdela Comman Center, pilih modul Purchases lalu klik Pay Bills

Kolom Account otomatis terisi dengan nomor akun yang telah kita pilih pada pengaturan link akun

terdahulu. Klik tanda panah drop down Supplier lalu pilih PT. Surya Kencana

Pada kolom Cheque No ketik Cq-003 tekan tab, ketik tanggal pembayaran 10/01/2011

Pada kolom Amount masukkan jumlah pembayaran 3.000.000. Pada kolom Memo ketikPembayaran Hutang PT. Surya Kencana

Klik pada kolom Amount applied sesuai dengan no faktur yang ingin dibayar, nilai pembayaran

akan tampil. Tekan tombol tab.

Tekan Ctrl-R untuk menapilkan jurnal transaksi. Klik Ok

Klik Record untuk menyimpannya. Klik Cancel untuk menutup jendela Pay Bills

E. MENGEDIT TRANSAKSI PAY BILLPada comman Center, klik Transaction Journal.

Pilih tab Disbursements lalu pada kolom Dated From ketik 01/01/2011

Klik tanda panah pada baris transaksi PT. Surya Kencana, hasil transaksi pembayaran hutang Pt.

Surya Kencana ditampilkan.

Pada kolom Cheque, Anda tambahkan angka 0 dibelakang no cek yang sudah ada, sehingga

menjadi Cq-0030

Klik Ok untuk menyimpan perubahan. Klik Close untuk menutup jendela Transaction Journal

F. MENAMPILKAN, MEMPERBAIKI DAN MENGHAPUS JURNAL TRANSAKSI1. Menampilkan Jurnal transaksi

Pada Comman Center, pilih modul Purchases lalu klik Transaction Journal

Pada kolom Dated From isi dengan periode jurnal yang ingin ditampilkan. Misalkan 01/01/2011 To

31/01/2011. Seluruh jurnal pembelian selam periode tersebut akan ditampilkan.

2. Memperbaiki Jurnal TransaksiDari dalam jendela Transaction Journal, klik tanda panah yang ada di sebelah kiri baris transaksi

yang ingin diperbaiki

Lakukan perubahan yang diperlukan setelah selesai klik Ok.

3. Menghapus Jurnal TransaksiDari dalam jendela Transaction Journal, klik tanda panah di sebelah kiri baris transaksi yang ingin

dihapus

Klik menu Edit lalu pilih Delete Purchases

Klik Close untuk menutup jendela Transaction Journal

G. LAPORAN PEMBELIANDari Commad Center, klik command panel report lalu pilih PurchasesJendela Index to report ditampilkan. Di dalam kolom Name, bagian Item pilih Purchases Detail untuk

menampilkan Laporan pembelian per supplier

Klik tombol Customise. Tentukan periode laporan yang ingin ditampilkan. Pada kolom Dated From

pilih January lalu pada kolom To pilh January.

Klik tombol Format untuk mengatur format laporan. Ubah size font nya menjadi 10, lalu pada kolom

negative pilih Red. Klik Ok.

Klik Display untuk menampilkan laporan.

Pada bagian view pilih tampilan laporan Print Preview

Untuk mengirim laporan ke program lain, klik tombol Send to pilih Excel

Kembali ke program Myob Accounting, klik Close.Klik Close kembali untuk menutup jendela Index to Reports


26/36


26

BAB V

PENJUALAN

A. MENCATAT TRANSAKSI PENJUALAN1. Penjualan Kredit

Transaksi penjualan kredit hanya dilakukan perusahaan kepada custumer tetapnya. Berikut transaksi

penjualan selama bulan Januari 2011.

Tanggal 4 Januari dijual kepada Toko Permata barang dagang berikut dengan nomor faktur sale 001 :- 2 Lemari @Rp. 1.100.000- 3 meja kerja @Rp. 750.000Tanggal 15 Januari dijual kepada CV. Mentari barang dagang :

- 3 Meja Kerja @Rp. 750.000- 3 Kursi Kerja @Rp. 350.000Langkah pengerjaan :

Buka program Myob Accounting 18 lalu buka file Mutiara Furniture.myo Anda

Pilih modul Sales, kemudian ketik menu Enter Sales. Jendela Sales. Jendela Sales New sevice

ditampilkan.

Klik tombol panah drop down yang ada di sudut kiri atas lalu pilih status penjualan INVOICE

Klik tombol panah Layout lalu pilih Item, klik OK.

Untuk mencatat transaksi yang pertama, klik tombol Custumer lalu pilih Toko Permata klik Use

Custumer

Pada kolom Ship to berisi alamat pengiriman barang dan term berisi termin pembayaran. Non-

aktifkan pilihan Tax Inclusive karena barang tidak dibebankan pajak.

Selanjutnya pada kolom Invoice # masukkan nomor faktur yaitu sale 001 tekan tab. Pada kolom

Date 04/01/2011

Tekan tab, pada kolom Custumer PO # isikan nomor surat pesanan dari custumer, kali ini

kosongkan saja karena tidak ada surat pesanan dari custumer.

Pada kolom Ship ketik quantity pembelian 2 tekan tab, kosongkan kolom Backorder lalu tekan tab

dua kali. Pilih nama barang Lemari, lalu klik Use Item

Tekan tab, kosongkan kolom Disc% tekan tab kembali total harga akan tampil pada kolom Total

Tekan tab, kosongkan kolom Job daan pastikan kolom Tax terisi dengan PPN

Tekan tab, pada kolom Ship masukkan kembali quantity barang 3 tekan tab tiga kali

Pilih nama barang Meja Kerja klik Use Item, tekan tab. Harga dan total harga akan ditampilkan.

Jika terdapat biaya angkut masukkan pada kolom Freight, jika ada uang muka penjualan

masukkan pada kolom Paid Today

Klik tombol drop down Payment Methode lalu pilih metode pembayaran Other

Tekan Ctrl + R untuk menampilkan jurnal penjualannya.

Klik Ok untuk menutup jendelaa jurnal, klik Record untuk menyimpan transaksi penjualan

2. Penjualan TunaiTransaksi penjualan tunai hanya dilakukan kepada supplier tidak tetap.

Contoh : tanggal 19 Januari dijual secara tunai kepada Toko melati barang-barang sebagai berikut :

- 2 Spring Bed @Rp. 2.000.000- 2 Sofa @Rp. 2.200.000Langkah Pencatatannya :

Masih dalam jendela Sales New Item, klik tombol drop down Custumer lalu pilih New untuk

membuat data custumer baru

Jendela Card Information ditampilkan. Pada kolom nama ketik Cash tekan tab. Pada kolom Card

ID ketik ID-04Pilih tab Selling Details, pada baris freight Tax Code ubah menjadi NT


27/36


27

Pilih tab Payment Details, klik tombol drop down Payment Method. Pilih metode pembayaran

cash lalu klik UseMethod

Klik Ok. Kembali ke jendela Sales New Item, klik tombol drop down Custumer lalu pilh Cash,

klik Use Custumer

Ketik nama dan alamat pada kolom Ship to : Toko Melati, Jl. Malaka Blok D No. 34 Palembang.

Pada kolom Ship ketik quantity penjualan tekan 2 tab tiga kali, pilih nama barang Spring Bed klik

Use Item

Tekan tab, harga barang otomatis ditampilkan. Tekan tab sampai ke kolom Ship lalu ketik quantitybarang selanjutnya yaitu 2

Tekan tab tiga kali, pilih nama barang Sofa, klik Use Item. Tekan tab, total harga barang

ditampilkan

Pada baris paid Today masukkan total uang yang harus dibayar yaitu Rp. 9.240.000 lau tekan tab

Tekan tab, hasilnya baris Balance Due akan bernilai Rp. 0,00 yang artinya tidak ada saldo piutang

untuk custumer ini.

Tekan Ctrl + R untuk menampilkan jurnal transaksi penjualan ini.

Klik Ok untuk menutup jendela transaksi

Klik Record untuk menyimpan transaksi

B. RETUR PENJUALANRetur Penjualan adalah pengembalian barang yang telah dibeli customer karena sebab-sebab tertentu.

Jurnal untuk mencatat penjualan adalah sebagai berikut :

Retur Penjualan (D) Rp. 000,-

Persediaan barang dagang (D) Rp. 000,-

Piutang Usaha/Kas (K) Rp. 000,-

Harga Pokok Penjualan (K) Rp. 000,-

Namun pada Myob akun retur penjualan ditiadakan, sebagai gantinya jika terjadi retur penjualan maka

Myob akan mendebit akun penjualan. Pada contoh kali ini Anda akan mencatat transaksi retur penjualan

dengan tetap menggunakan akun retur penjualan sesuai jurnal diatas.

1. Mencatat Transaksi Retur PenjualanTransaksi retur penjualan yang ditrima perusahaan pada bulan Januari 2011, yaitu :

- Tanggal 25 Januari diterima retur dari Toko Permata 1 buah Meja Kerja dengan nomor bukti returM-01 Ret

Langkah Pencatatannya :

Sebelumnya Anda membuat satu akun baru yaitu 4-1300 Retur Penjualan. Pada Command

Center klik modul Accounts lalu pilih Accounts List

Pilih tab Income, lalu klik tombol New. Jendala Edit Accounts ditampilkan.

Klik tombol Register. Jendela Sales Register ditampilkan. Pada kolom Dated From ketik01/01/2011 tekan tab, pada kolom To ketik 31/01/2011

Pilih tab Return & Credits, klik pada transaksi lalu klik tombol Apply to Sale

Transaksi retur tampil di jendela Settle Returns & Credits. Pada kolom ID # ketik nomor bukti

retur M-01 Ret tekan tab. Ketik tanggal retur 25/01/2011

Pada kolom Memo ketik keterangan singkat Retur Penjualan Toko Permata from Sale-003

Pada kolom Amount applied klik pada transaksi, lalu tekan tab

Tekan Ctrl+R untuk melihat jurnal transaksi ini

Klik Ok untuk menutup jurnal transaksi

Klik Record untuk menyimpan transaksi

Klik Close untuk menutup jendela Sales RegisterKlik Cancel untuk menutup jendela SalesNew Item


28/36


28

2. Jurnal Pembalik Retur PenjualanSetelah transaksi retur penjualan dicatat ke dalam myob, maka myob akan membuat jurnal transaksi

retur penjualan tersebut.

Penjualan (D) Rp. 350.000

PPN Keluaran (D) Rp. 75.000

Persediaan barang (D) Rp. 520.000

Piutang Usaha (K) Rp. 350.000Piutang Usaha (K) Rp. 75.000

Harga Pokok Barang (K) Rp. 520.000

Tidak ada akun retur penjualan pada jurnal di atas, karena nilai retur dimasukkan ke dalam akun

penjualan sebelah debit. Agar nilai retur penjualan masuk ke dalam akun Retur Penjualan, Anda harus

membuat jurnal pembalik pada akhir periode. Caranya, jumlahkan seluruh nilai akun penjualan yang

ada pada kolom debit lalu buat jurnal seperti berikut :

Retur Penjualan (D) Rp. 750.000

Penjualan (K) Rp. 750.000

Langkah Pencatatannya :

Dari Commad Center, klik modu Account lalu pilih Record Journal Entry

Jendela Record Journal Entry ditampilkan. Pada kolom general Journal # biarkan nomornya tetap

sama, lalu pada kolom Date ketik tanggal transaksi 31/01/2011

Pada kolom Memo ketik keterangan singkat Jurnal Pembalik retur penjualan

Tekan tab, pada kolom Acc # pilih akun 4-1300 Retur Penjualan lalu klik Use Account

Tekan tab, pada kolom Debit ketik 750.000 tekan tab sampai kolom Acc # lagi lalu pilih akun4-

1000 Penjualan

Tekan tab, kolom credit otomatis terisi nilai sesuai kolom Debit

Tekan Ctrl+R untuk melihat jurnal transaksi. Klik Ok

Klik Record untuk menyimpan jurnal

Klik Cancel untuk kembali ke jendela Commad Center

C. PENERIMAAN PIUTANGTransaksi penerimaan piutang yang diterima perusahaan pada bulan Januari 2011.

- 6 Januari, diterima pelunasan piutang oleh Toko Sanjaya sebesar Rp. 10.000.000 dengan nomorcek C-0219. Pembayaran ini masih dalam masa diskon sehingga Toko Sanjaya berhak mendapat

potongan pembayaran sebesar 2 %

Untuk mencatat transaksi di atas ikuti langkahnya berikut ini :

Dari Command Center pilih modul Sales lalu klik Receive Payment

Deposit to Account otomatis terisi dengan akun Kas sesuai pengaturan sebelumnya. Klik tombol

drop down Custumer lalu pilih Toko Sanjaya, klik User Custumer.

Pada kolom ID # ketik nomor bukti pembayaran (no cek, kwitansi atau yang lainnya) C-0219 tekantab

Ketik tanggal penerimaan 06/01/2011 tekan tab. Pada kolom Amount Received, ketik jumlah

pembayaran 9.800.000

Tekan tab, klik tombol Payment Method lalu pilih Cash klik Use Method

Pada kolom Memo beri keterangan singkat Pembayaran piutang Toko Sanjaya

Tekan tab, sampai baris Out of Balance menunjukkan nilai Rp.0,00 berarti tudak ada saldo piutang

lagi untuk custumer ini.

Tekan Crtl + R untuk menampilkan jurnal transaksi penerimaan piutang.

Klik Ok untuk menutup jurnal transaksi.


29/36


29

Klik Record untuk menyimpan transaksi. Ketika tampil MYOB Accounting, klik Print Now untuk

menyimpan langsung mencetak bukti penerimaan atau klik Print Later jika Anda hanya akan

menyimpan transaksi dan tidak akan langsung mencetaknya.

Klik Cancel untuk menutup jendela Receive Payments.

D. MENGEDIT TRANSAKSI RECEIVE PAYMENTData yang perlu diperbaiki meliputi data Account, ID#, Date dan Memo

Berikut cara mengedit transaksi Receive Payments :Dari Comman Center, klik Transaction Journal

Pilih tab Receipts, pada kolom Dated From ketik 01/01/2011 to 31/01/2011

Klik tanda panah pada transaksi Pembayaran Piutang Toko Sanjaya.

Lakukan perubahan yang diperlukan, setelah selesai klik Ok.

E. LAPORAN PENJUALANBerikut cara menampilkan laporan penjualan :

Dari Command Center, klik Command panel Reports > Sales

Pada kolom Name, dibagian Item pilih Sales Details untuk menampilkan laporan rincian penjualan

per Item barang.

Klik tombol customize. Pada kolom dated From pilih January lalu pada kolom To pilih January.

Klik Display, laporan penjualan ditampilkan.

Klik Close untuk menutup laporan.

Untuk menampilkan laporan penjualan dan saldo piutang per custumer, pada bagian Custumer pilih

Sales Summary lalu klik Display.

Untuk mencetak laporan klik tombol Print.

Untuk mengirim laporan ke program lain misalkan Microsoft Excel, klik tombol Send to Excel ....

Klik tombol Close untuk menutup laporan.

Klik Close kembali untuk menutup jendela Index to Report.


30/36


30

BAB VI

BANKING DAN INVENTORY

A. PENERIMAAN KAS (Receive Money)Receive Money digunakan untuk mencatat transaksi yang tidak berhubungan dengan penjualan maupunpenerimaan piutang (yang tidak berhubungan misalnya transaksi penyetoran dana ke bank, penambahanmodal, penerimaan pinjaman dll)

Berikut tarnsaksi penerimaan yang terjadi di perusahaan pada bulan Januari 2011 :20 Januari, pemilik perusahaan melakukan penambahan modal sebesar 10.000.000 dan langsungditransfer ke rekening Bank Diamont.Bank Diamont Rp. 10.000.000

Modal Usaha Rp. 10.000.000

30 Januari, perusahaan menyetorkan sebagian dana yang ada di kas ke bank Agraha sebesar7.000.000Bank Agraha Rp. 7.000.000

Kas Rp. 7.000.000

Langkah-langkah Pencatatannya :Buka program Myob Accounting 18 lalu buka Mutiara Furniture.myo

Pilih modul Banking, kemudian klik menu Receive MoneyKlik tanda panah Deposit to Accounts. Pilih akun Bank Diamond lalu klik Use AccountKosongkan kolom Payor karena pemilik perusahaan tidak terdaftar pada Card File.Pada kolom Amount Received ketik 10.000.000. Lalu pada kolom Date ketik 20/01/2011Klik tanda panah Payment Method, pilih Cash lalu klik Use Method, pada kolom Memo ketikketerangan singkat Penambahan ModalPada kolom Acc# lalu pilih akun Modal Usaha, klik Use AccountTekan Ctrl+R untuk menampilkan jurnal Transaksi. Klik Ok.Klik Record untuk menyimpanUlangi langkah untuk mencatat transaksi yang kedua yaitu bank Agraha.Tekan Ctrl+R untuk menampilkan jurnal transaksi. Klik Ok.Klik Record untuk menyimpan transaksi, klik Cancel untuk kembali ke Command Center.

B. PENGELUARAN KAS (Spend Money)Spend Money digunakan untuk mencatat tansaksi pengeluaran uang perusahaan yang tidak berhubungandengan hutang usaha.Berikut transaksipengeluaran kas yang terjadi di perusahaan pada bulan Januari 2011 :

10 Januari, perusahaan membayar cicilan hutang ke bank Daira untuk nulan Januari sebesar1.360.000Hutang bank Daira Rp. 1.360.000

Kas Rp. 1.360.000

25 Januari, perusahaan membayar gaji karyawan bulan Januari sebesar 1.500.000Gaji karyawan Rp. 1.500.000

Kas Rp. 1.500.000Langkah-langkah Pencatatan :

Pada Command Center, pilih modul Banking lalu klik Spend MoneyPada bagian Account pastikan terisi dengan akun Kas.Aktifkan kotak pilihan Tax Inclusive. Kosongkan kolom Card dan PayeePada kolom Memo ketik keterangan Angsuran hutang Bank DairaUntuk nomor cek atau nomor bukti pengeluaran kas ketik pada kolom cheque No, tapi kali ini

biarkan default saja.Ketik tanggal transaksi 10/01/2011 ada kolom Date lalu pada kolom Amount ketik 1.360.000 lalutekan tab.Klik kolom Acct# lalu pilih akun Hutang Bank Daira lalu klik Use AccountKolom Name dan Amount otomatis terisi.

Tekan Ctrl+R untuk menampilkan jurnal transaksi. Klik Ok.Klik Record untuk menyimpannya.


31/36


31

Ikuti langkah untuk mencatat transaksi yang kedua.Jika sudah selesai klik Cancel untuk kembali ke Command

C. RECONCILE ACCOUNTSReconcile Accounts berguna untuk membuat penyesuaian saldo kas perusahaan yang ada di bank menrutcatatan bank dan mnurut catatan perusahaan.Mutiara Furniture mempunyai dua akun bank yaitu Bank Agraha dan Bank Diamond. Pada tanggal 13Januari, perusahaan menerima rekening koran dari kedua bank tersebut. Setelah diperiksa ternyata ada

perbedaan saldo pada rekening koran tersebut, yang berasal bunga bank dan biaya administrasi bank yangbelum dicatat oleh perusahaan. Berikut rincianya :

Bank Agraha Bunga bank Rp.33.500 dan biaya administrasi bank Rp. 10.000

Bank Diamond Bunga bank Rp. 37.500 dan baiya administrasi bank Rp. 10.000Langkah-langkah Pencatatan :

Pada Command Center pilih modu Banking, klik Reconcile Accounts

Klik tanda panah Bank Statement Date ketik tanggal 31/01/2011 lalu tekan tab.Klik tombol Bank Entry . Tampil jendela Bank and Deposit Adjustments. Pada bagian ServiceCharges, kolom Amount ketik 10.000Ketik tanda panah Expense Account lalu pilih akun 9-2000 Administrasi BankPada kolom Memo ketik Biaya Adm bank Agraha Januari 2011Pada bagian Interest Earned kolom Amount ketik 33.500. klik tanda panah Income Account lalu pilih

akun 8-1000 Pendapatan BungaPada kolom Memo ketik Bunga bank bulan Januari 2011Klik Record untuk menyimpan transaksiKembali ke jendela Reconcile Accounts, perhatikan pada baris transaksi Biaya adm dan bunga akandiberi tanda centangSelanjutnya beri tanda cek pada baris transaksi Setoran dana kas ke bank. Setelah itu, masukkan saldobank Agraha menurut rekening koran pada koom New Statement Balance yaitu ssebesar 27.023.500tekan Enter.Baris Out of Balance sekarang bernilai Rp.0,00. Klik tombol ReconcileTampil konfirmasi yang menanyakan apakah Anda akan mencetak transaksi terlebih dahulu sebelummelakukan rekonsiliasi, jika iya, klik Print Report. Jika tidak klik Reconcile.Jendela Reconcile Account akan dikosongkan. Sekarang bauat rekonsiliasi untuk akun yang keduayaitu Bank Diamond. Ulangi langkahnya.Klik Cancel untuk menutup jendela Reconcile Accounts.

D. LAPORAN BANKPada Command Center, klik Command panel reports lalu pilih Banking.Jendela Index to Report ditampilkan. Pada kolom nama bagian Cheques and Deposit klik Bank

Register lalu klik tombol CustomisePada kolom Dated From ketik periode transaksi misalkan 01/01/2011 To 31/01/2011 lalu klikDisplayKlik Close untuk menutup Laporan

Klik Close untuk menutup jendela Index to Reports.

E. PENYESUAIAN PERSEDIAANContoh : pada tanggal 31 Januari perusahaan melakukan stock perhitungan fisik persediaan danmenemukan satu buah kursi kerja yang rusak (retur dari CV. Mentari tanggal 25 Januari). Barang tersebut

harus dikeluarkan dari daftar persediaan. Untuk itu perlu dilakukan penyesuaian, berikut langkah-langkahnya :

Dari Command Center pilih modul InventoryKlik Count Inventory. Pada kolom Counted ubah quantity persediaan Kursi kerja manjadi 4 lalu

tekan tab. Hasilnya kolom Difference akan terisi dengan angka -1Klik tombol Adjust Inventory. Klik tanda panah Default Adjustment Account lalu pilih akun 5-1000

Harga Pokok barang Dagang.


32/36


32

Klik Continue. Ubah tanggal transaksi menjadi 31/01/2011. Pada kolom Memo beri keteranganPenyesuaian persediaanKlik record untuk menyimpan penyesuaian.

F. BUILD ITEMSBuild Item digunakan untuk menggabungkan beberapa item barang menjadi satu barang baru.Contoh : tanggal 30 Januari perusahaan membuat paket barang yang diberi nama Paket Office, yang terdiridari beberapa item barang, yaitu :

1 Meja Kerja1 Kursi Kerja

1 Rak Buku

1 Meja Komputer

Berikut langah-langkah Pencatatan :Sebelum membuat satu item barang baru dengan nama Paket Office. Dari Command Center modulInventory klik Item List. Klik tombol New.

Klik tab Buying Details lalu isi dataKlik tab Selling details lalu isi data. Klik Ok.

Kembali ke jendela Item List, data barang yang baru saja ditampilkan. Klik CloseKembali ke jendela Command Center, klik Build ItemsPada kolom Date ketik tanggal 310/01/2011 lalu pada kolom Memo beri keterangan Paket OfficeTekan tab dua kali, pilih nama barang Meja Kerja klik Use Item.Pada kolom Quantity ketik -1 (minus 1) untuk barang yang akan digabungkan agar nilai persediaanjuga berkurang.Kolom Unit Cost dan amount otomatis akan terisi.

Tekan tab kembali sampai jendela Select from List tampil. Ulangi untuk memasukan item barangselanjutnya. Lalu pilih item 008-Paket OfficeIsi kolom Quantity 1 (tanpa tanda min) tekan tab dua kali. Pada kolom Amount ketik nilai yangtampil pada baris Out of Balance yaitu 1.380.000Tekan tab, kolom Unit Cost otomatis akan terisi nilai yang sama, dan baris Out of Balances akan

bernilai Rp.0,00

Tekan Ctrl+R untuk menampilkan jurnal transaksi. Klik Ok.Klik record untuk menyimpan transaksiKlik Cancel untuk menutup jendela Build Items. Untuk melihat hasil dari pembuatan paket tersebut,klik tombol Item List.Quantity barang yang digunakan untuk membuat paket berkurang 1 sedangkan quantity Paket Officeakan terisi 1Klik Close untuk menutup jendela Item List.

G. AUTOBUILD ITEMSFungsi fitur ini sama dengan fitur Buil-Items yang dibahas sebelumnya. Perbedaannya hanya terletak padaotomatisasi pengurangan item barang yang digunakan dan penambahan item barang yang dihasilkan.Fungsi ini juga sangat efektif digunakan jika transaksi penggabungan barang sering dilakukan denbgan

kompo9nen dan quantitas barnag yang tidak terlalu banyak berubah.Berikut langkah penggunaan auto Build Items.

Dari dalam modu Inventory klik Item ListKlik tanda panah di sebelah kiri Item Paket OfficePilih tab Auto-Build, pada kolom Minimum Level for Restocking Alert ketik 1. Lalu klik tombol EditListKlik kolom Number, lalu tekan tab. Pilih Item Meja Kerja Klik Use Item

Pada kolom Quantity ketik 1, tekan tab lalu pilih item-item selanjutnya. Klik Ok.Kembali ke jendela Item Information klik Ok.Klik Close untuk menutup jendela Item ListKembali ke Command Center, klik menu Auto-build ItemsPada kolom Qty.to Build masukkan quantity paket yang akan dibuat misalkan 1 lalu klik Build Items.

Untuk data tanggal dan lainnya tidak usah diubahTekan Ctrl+R untuk menampilkan jurnal transaksi


33/36


33

Klik Ok, lalu klik Record untuk menyimpan transaksi BuildItems

H. LAPORAN PERSEDIAANUntuk melihat rekapitulasi semua transaksi yang berhubungan dengan persediaan, anda dapat membukalaporan persediaan dengan berbagai pilihan periode yang diinginkan.

Dari Command Center klik Report lalu pilih InventoryPada kolom Nama bagian Items pilih Item List Detail lalu klik DisplayKlik Close untuk menampilkan laporan quantity barang pilih Inventory Count Sheet lalu klik Display

Untuk mencetak laporan klik tombol PrintUntuk mengirim laporan ke program lain klik Send To Excel


34/36


34

BAB VII

LAPORAN, ANALISIS DAN KEAMANAN

A. Laporan NeracaLaporan Neraca menampilkan posisi harta, hutang dan modal perusahaan pada periode tertentu.Berikut ini cara untuk menampilkan laporan Neraca :

Buka program Myob Accounting 18 lalu buka file Murtiara Furniture.myoPada Commad Center, klik Reports lalu pilih Accounts.

Pada kolom Name bagian Balance Sheet pilih Standard Balance SheetKlik tombol Customize. Pada kolom Selected pilih JanuaryPada kolom Report Level pilih level 4 dan untuk Financial Year Pilih This Year (FY2011)Klik DisplayUntuk mencetak laporan klik tombol Print.Untuk mengirim laporan ke program lain klik Send ToKlik Close untuk menutup laporan

B. LAPORAN LABA/RUGILaporan Laba/Rugi menampilkan keuntungan atau kerugian perusahaan pada periode tertentu yangdiperoleh dari selisih antara pendapatan dan beban.Berikut cara menampilkan Laporan Laba/Rugi :

Dari jendela Index to Report, pada kolom Name pilih Profit & Loss (Accrual). Lalu klik tombolCustomizePada kolom Date From pilih periode yang ingin ditampilkan misal January To January

Untuk menmapilkan beberapa periode sekaligus, pada kolom To isi dengan periode yang dituju.Pada kolom Report Level pilih Level 4 lalu pada kolom Financial Year pilih This Year (FY 2011).Klik DisplyKlik Close untuk menutup laporan Laba/Rugi

C. GENERAL LEDGERDari data jendela Index to Report, pada kolom Name bagian Accounts pilih General Ledger Summary

Klik Display. Klik Closeuntuk menutup laporanUntuk menampilkan detail transaksi setiap akun, pilih General Ledger detail

Klik Disply. Klik Closeuntuk menutup laporan.Untuk menapilkan detail transaksi setiap akun, pilih General Ledger Details.Klik Display. Klik Close untuk menutup jendela Index to Report untuk menutup laporan.

Klik Close untuk menutup jendela Index to Report

D. ANALSIS NERACAPada Comman Center, klik Command Panel Analysis lalu pilih Balance SheetKlik Analysis lalu pilih Balance SheetKlik tombol Filter untuk mengatur tampilan analisisUntuk Analysis Balance Sheet pilih This Years Actuals Only karena Anda hanya akan melihat analisis

neraca tahun berjalan. Beberapa pilihan analisis lainnya dapat Anda pilih seperti :

Last Years Actuals Only, untuk melihat analisis neraca akhir tahun lalu. Budgets Only, untuk melihat analisis anggaran neraca Actuals vs Budges, untuk perbandingan antara neraca yang sebenarnya dan anggaran neraca This Year vs Last Year, untuk melihat perbandingan antara neraca periode berjalan dan neraca

tahun laluUntuk Selected Period pilih Jan, lalu klik Ok.

Analisis neraca ditampilkan dalam bentuk ledgerUntuk melihat analisis perkelompok akun dalam bentuk grafik klik tombol Asset.Klik tombol Liability atau Equity untuk menampilkan analisis kelompok akun yang lain.Klik Close untuk menutup jendela Analyse Balance Sheet

E. ANALISIS LAPORAN LABA/RUGIPada Command Center, klik command panel Analysislalu pilih Profit & Loss


35/36


35

Klik tombol Filter untuk mengatur tampilan analisisUntuk Analysis Balance Sheet pilih This Years Actuals Onlydan untuk Selected Periodpilih Jan,lalu klik Ok.Klik tombol Net P&Luntuk melihat analisis dalam bentuk grafik batangUntuk mencetak laporan analisis klik tombol PrintKlik Close untuk menutup jendela laporan analisis

F. ANALISIS PENJUALANPada Command Center, klik command panel Analysis lalu pilih SalesKlik tombol Filteruntuk Analysis Sales pilih This Years Actuals Onlydan untuk Selected Periodpilih Jan, lalu klik OkUntuk menampilkan grafik analisis penjualan klik tombol SalesKlik pada tombol pilihan yang ada di bagian bawah grafik untuk menampilkan analisis penjual dalambentuk yang lainKlik Closeuntuk menutup jendela Analyse Sales. Tutup program Myob Accounting. Klik No.

G.MEMBUAT PASSWORD1. Password Master

Buka program Myob Accounting lalu buka file Mutiara Furniture.myo.Pada kotak dialog Sign-on, pada kolom User ID otomatis akan terisi dengan nama Administrator.

Klik tombol Change Password.Pada kolom Existing Password biarkan kosong karena sebelumnya tidak ada password yangdigunakan.

Pada kolom New Password ketik kode admin. Ketik ulang kode pada kolom Confirm Password.Klik Record. Klik Ok.Lanjutkan proses pembuatan file sampai tampil jendela Command Center.

2. Sub-PasswordPada comman Center, klik menu Setup lalu pilih PreferencesPilih tab Security lalu klik tombol User Ids pada Myob versi sebelumnya tombol ini diberi nama

Password.Pada jendela User Access, klik tombol New untuk membuat User ID baru.

Pada kolom User ID ketik nama user misalkan Mutiara FurniturePada kolom Password ketik kode nya misalkan edit, keti ulangkode pada kolom Confirm PasswordKlik Ok.

Kolom Available Functions berisi daftar fungsi-fungsi Myob. Untuk melakukan pengaturan fungsiyang boleh diakses oleh user ID tersebut klik kolom Not Allowed.

Misalkan klik kolom Not Allowed pada baris Account. Hasilnya seluruh fungsi modul Accountakan diberi tanda silang (x). Pengaturan ini berarti bahwa Anda tidak dapat mengakses semuafungsi pada modul Account.Klik Ok untuk mengakhiri pengaturanKlik Ok kembali untuk menutup jendela Preferences.

3. Menggunakan PasswordTutup program Myob AccountingBuka kembali program Myob Accounting 18 dan file Mutiara Furniture.myo.Kotan dialog Sign-On ditampilkan, kali ini Anda akan masuk menggunakan User ID Administrator

dan kode password admin.Ketik kode password admin pada kolom Password lalu ketik Ok.Lanjutkan proses pembukaan file sampai jendela Command Center.Program Myob siap digunakan dan Anda dapat mengases semua fungsi Myob.Sekarang tutup program Myb Accounting 18, jika pada kotak dialog yang tampil pilih No.Kemudian buka kembali program Myob Accounting 18 lalu buka file Mutiara Furniture.myoPada kotak dialog Sign-on yang tampil, ketik Mutiara Furniture pada kolom User IDPada kolom Password ketik kode password User ID ini yaitu edit. Klik Ok.

Lanjutkan proses pembukaan file Myob sampai jendela Commad Center ditampilkanPilih modul Account lalu klik Account List


36/36


36

Maka myob akan menampilkan informasi bahwa User ID ini tidak dapat membuka jendela ini.Klik Ok. Tutupo program Myob Accounting. Ketika tampil konfirmaasi permintaan verifikasi dataklik No.

H. MENGGANTI dan MENGHAPUS PASSWORD1. Mengganti Password

Buka program Myob Accounting 18 lalu buka file Mutiara Furniture.myo.Pada kotan Sign-on, masuk sebagai Administrator lalu klik tombol Change Password untuk

mengganti password master.Ketik password yang lama yaitu admin pada kolom Exiting Password yang lama yaitu admin padakolom Exiting Password. Pada kolom New Password ketik kode yang baru misalkan 2011. Ketikulang kode di kolom Confirm Password.Klik Record. Myob akan memberikan konfirmasi bahwa penggantian kode password sukses. KlikOk.Lanjtkan proses pembukaan file Myob sampai jendela Command Center ditampilkan.Sekarang Anda akan mengganti kode sub-passwordKlik menu Setup > Preferentces.Pilih tab Security lalu klik tombol User Ids. Pada kolom User ID klik nama User ID MutiaraFurniture.Klik tombol Edit. Jendela Edit User details ditampilkan, pada kolom Password ketik kode

password yang baru misalkan mutiara, ketik kembali di kolom Confirm password. Klik Ok.Kembali ke Jendela User Access, selain mengganti kode password, Anda juga dapat menggantipengaturan akses fungsi-fungsi Myob. Untuk kali ini biarkan tetap pada pengaturan semula.

Klik Ok. Klik Ok untuk menutup jendela Preferences.Tutup program Myob Accounting 18, pada kotak konfirmasi yang tampil pilih No.

2. Menghapus PasswordBuka program Myob Accounting 18 lalu buka file Mutiara Furniture.myo.Pada kotak dialog Sign-on, masuk sebagai Administrator lalu klik Change PasswordKetik kode password pada kolom Exiting Password.

Klik Record. Tampil konfirmasi bahwa penghapusan password sukses.Klik Ok

Lanjutkan proses pembukaan file sampai pada jendela Command Center.Sekarang Anda akan menghapus sub-password. Klik menu Setup pilih PreferencesPilih tab Security lalu klik tombol User Ids

Pilih nama Use ID lalu klik Delete.Klik Ok untuk menutup jendela Usec Access

Klik Ok untuk menutup jendela PreferencesTutup program Myob Accounting 18 Anda, pada konfirmasi permintaan verifikasi data yangtampil klik No.S

Documents

Modul Myob 18 Terbaru