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Objetivos - lavadodinero.com · e inteligencia criminal, para el contexto asegurador y de intermediación. Ha participado en numerosas conferencias internacionales abordando temas

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Objetivos

Comprender el contexto internacional relativo a las obligaciones de

los sujetos obligados en materia de seguros ante los riesgos de LA/FT.

Identificar la diferencia del riesgo de LD/FT del ente asegurador y el

intermediario.

Comprender las distinciones entre las obligaciones y riesgos de la

compañía de seguros y cuáles son las del intermediario.

Mostrar los aspectos fundamentales en el proceso de monitoreo ALD

/ CFT en los procesos de aseguramiento y reclamación.

Enseñar cómo implementar medidas oportunas en la fase de la vida del

seguro.

Comprender cuál es el ámbito de acción en cumplimiento sobre qué

tipo de seguros estamos aplicando y por qué la diferencia entre los

seguros vida y los seguros no vida es importante para la implementación

del monitoreo.

Presentar un “Modelo Ideal” para la prevención y combate del fraude a

los seguros.

Objetivos

Criminólogo profesional en seguros con 29 años al servicio del Instituto

Nacional de Seguros de Costa Rica (INS), donde actualmente ocupa el cargo

de Jefe de la Unidad Estratégica de Análisis e Inteligencia Criminal. En el INS

ha trabajado en distintas áreas como seguridad institucional, investigaciones

antifraude, auditoría interna, oficialía de cumplimiento y análisis estratégico

e inteligencia criminal, para el contexto asegurador y de intermediación.

Ha participado en numerosas conferencias internacionales abordando

temas relacionados al combate y la prevención del fraude a los seguros,

prevención del LA/FT en el sector seguros, auditoría y criminología en Costa

Rica, Argentina, Uruguay, Paraguay, Panamá, República Dominicana,

Ecuador, Bolivia, México, Nicaragua y Colombia

Es autor de artículos sobre criminología, criminalística, seguros, lavado de

dinero en el ámbito asegurador, en revistas electrónicas, periódicos, revistas

especializadas en seguros y prevención del lavado de dinero

(www.criminalidadyseguros.com) y para Lavadodinero.com.

Se desempeña como profesor en el Módulo de Seguros para el Diplomado

Internacional SARLAFT en Ecuador, Bolivia y Costa Rica.

Lic. Edwin Granados Ríos

Jefe Unidad Estratégica de

Análisis e Inteligencia

Criminal-INS Costa Rica

Agenda

Crimen y negocios en la

actualidad

Las 40 Recomendaciones del GAFI y el contextoasegurador

Visión Integral del mundo

asegurador: compañías e

intermediaries

Modelo de control

eficientes para la gestión del

riesgo de LA/FT y del fraude.

Crimen en la Actualidad

Debes conocer las debilidades y vulnerabilidades del crimen en tu negocio

En todos sus ámbitos y dimensiones, es un fenómeno

dinámico, cambiante y creciente

Su estudio exige actualización de las variables que se presentan en

nuestros ámbitos

Diversidad y frecuencia de

delitos asociados a los

seguros se multiplican

El crimen como oficio es más

popular

Múltiples indicadores de acción delictiva

Procesos de investigación

son muy dispersos

Cantidad de información para análisis

cada vez mayor

Algunos aspectos a considerar

Aquello

que no se ha

querido ver

Aquelloque se ha

subestimado o nose ha creído

Aquello que no

Se ha visto porque

está oculto

El auténtico riesgo

Ámbito del riesgo del LD/FT

• Intermediario

• Aplicación de PCC

• Aceptador de riesgos

• Verificación

• Cumplimiento

• Función contralora

• Área de Reclamos

• Verificación de Requisitos

• Equipo Antifraude

• Determinación de forma y circunstancias

• Procedente

• Fraude

• Doloso

• Circunstancial

• Cumplimiento

• Estudia al Cliente

• Cierre Técnico

• R.O.S

Proceso de Aseguramiento

Pro

ceso

de

Re

clam

ació

n

Evaluación de riesgos y aplicación de un enfoque basado en riesgo

Con base en esa evaluación, los

países deben aplicar un enfoque

basado en riesgo (EBR EBR) a fin

de asegurar que las medidas

para prevenir o mitigar el LD/FT

sean proporcionales a los

riesgos identificados

Existe relación del LD/FT en el sector seguros

Visión y regulación internacional del LD/FT en el sector seguros

Penetración del mercado asegurador latinoamericano Vs G-7 en productos vida y no vida

Cómo conciliar las prioridades de la alta gerencia, mercadeo y cumplimiento

El riesgo del LD/FT para el ente asegurador derivado de la relación con el intermediario

Distinciones del riesgo y control del LD/FT entre el sector bancario y el de seguros

Análisis del riesgo del LD/FT según tipo de seguros

Fraude a los seguros, tipos y vinculo con el LD/FT

Aplicación de la Política Conozca a su Cliente

SARLAFT en el sector seguros

“…pese a ser actores activos del sector financiero, el ámbito

asegurador no es precisamente la vía principal para estos

procedimientos delictivos, como lo demuestra el hecho de que

apenas un 0,5% de los asuntos investigados por el Servicio de

Prevención de Blanqueo de Capitales (SEPBLAC), tiene su origen en

alertas y sospechas emitidas por las entidades aseguradoras…”

Pilar González de Frutos

(Pdta. de la Asociación Empresarial del Seguro, UNESPA España)

SARLAFT: Existe relación del LD/FT en el sector seguros

Facilitan la realización de actividades ilícitas mediante mecanismos un poco complicados pero efectivos

Los seguros pueden ser utilizados como medio para ocultar dinero ilícito o extraer dinero limpio

Ciclo de LD / FT en seguros

1

Cliente suscribe

póliza

2

Cliente Ingresa dinero

ilegitimo3

Compañía de seguros, brinda

seguro y custodia dinero

4

Cliente retira o

transfiere dinero

5

Completa ciclo de lavado

Depositan dinero ilegítimo, como ahorro e

inversión, después lo retiran, esto le permite

recibir dinero limpio y movilizarlo en el sistema

financiero.

Cancelación anticipada, aún cuando es sujeto de

penalización, con tal de obtener dinero

mediante cheque o transferencias de la

aseguradora.

SARLAFT: Visión y regulación internacional del LD/FT en el sector seguros

52% 47% 46%37%

27% 24% 17% 16% 14% 12% 4%

48% 53% 54%63%

73% 76% 83% 84% 86% 88% 96%

0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%

100%

Bra

sil

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Pan

ama

Ven

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ela

No Vida (%) Vida (%)

SARLAFT: Penetración del mercado asegurador latinoamericano Vs G-7 en productos vida y no vida

Alta Gerencia y los objetivos

comerciales

Agentes e intermediarios

Oficialía de cumplimiento

SARLAFT: Cómo conciliar las prioridades de la alta gerencia, mercadeo y cumplimiento

Riesgos con el intermediario Los mismos principios que se aplican a las aseguradoras se

aplican también, en general, a los intermediarios de seguros.

La persona que desee lavar activos o financiar actos

terroristas pueden buscar un intermediario de seguros que

«no conozca» o «no cumpla los procedimientos necesarios»,

o que «no reconozca» o «no notifique» posibles casos de

blanqueo de capitales o financiamiento del terrorismo. (…)

Asociación Internacional de

Supervisores de Seguros (IAIS)

SARLAFT: El riesgo del LD/FT para el ente asegurador derivado de la relación con el intermediario

Generador de Alertas Contacto directo con el cliente

Análisis de la información del cliente PCC Monto de

aseguramiento Vs Declaración de ingresos o respaldo de ingresos

Debida diligencia en la aplicación de la PCC Rigurosidad

Receptor de efectivo Riesgo del intermediario

Riesgos con el intermediario

Riesgo de LD/FT en la gestión

del intermediario

Debemos considerar

Tipo de seguros

Niveles de riesgo según tipo

de seguros

Distinciones con el sistema

bancario

Tipos de seguros

Solidarios

Vida

Daños

Auto expedibles

SARLAFT: Análisis del riesgo del LD/FT según tipo de seguros

Seguros solidarios

Devolución de primas

Seguros de vida con componente de ahorro y/o inversión

Similitud con el negocio bancario

% de prima

Monitoreo de transacciónDiferencia en el monitoreo de la transacción con los seguros de daños

% de ahorro

Asociación de Supervisores

de Seguros deAmérica Latina

Seguros de Vida (largo plazo) + restrictivo

Seguros de Daños (menor plazo)

- restrictivo

Espectro del riesgo aumenta

Tipos de Seguros Tipo de relación “Bilateral”El ente asegurador ante el

riesgo en la vinculaciónRiesgo en el reclamo

“Materialización del Riesgo”

Ámbito Asegurador Cliente

• Paga prima a cambio de eventual contra-prestación de servicio (“Indemnización”)

Intermediarios: “Agentes, S.A.S., Corredoras, Banca Seguros”

• Es un facilitador del negocio

Aseguradora

• Se compromete a eventual pago de siniestro

ClienteIngresa, retira o transfiere dinero en

efectivo. Relación Bilateral

Banco

•Custodia dinero del cliente

•No existe Intermediario

SARLAFT: Distinciones del riesgo y control del LD/FT entre el sector bancario y el de seguros

Riesgo de legitimación y riesgo del bien objeto del seguro

Índice de siniestralidad

Montos bajos en prima

Seguros de baja vulnerabilidad

Seguros de alta vulnerabilidad

SARLAFT: Distinciones del riesgo y control del LD/FT entre el sector bancario y el de seguros

¿Cuál es el objetivo del delincuente o crimen

organizado?

Posibilidad de fraude o negocio ilícito

procurando importantes ganancias y con el

menor riesgo posible.

SARLAFT: Distinciones del riesgo y control del LD/FT entre el sector bancario y el de seguros

Actividad del

interme-diario

Proceso de

asegura-miento

Proceso de

reclama-ción

Ente asegurador

¿Cuál es la distinción en la relación de los clientesde bancos y de entes aseguradores?

El sujeto obligado queda sometido a las

consecuencias del riesgo del LD/FT, por

imprudencias, impericia, ceguera

voluntaria, negligencia o peor aún

involucramiento del intermediario por

su afán comercial.

Ámbito de riesgo

¿Qué es fraude?

Concepto estrictamente jurídico, mediante

el cual la acción debe ser:

Típica

Antijurídica

Culpable

Se identifica con el engaño, con el ardid, la treta, la maquinación o el artificio para inducir a una persona al error o crear en el engañado un concepto diferente

a la realidad

SARLAFT: Fraude a los seguros, tipos y vinculo con el LD/FT

Circunstancial

Eventos en que la intención, en

una primera instancia, no era

defraudar a la compañía

de seguros

Doloso

Eventos en los que el individuo

actúa deliberadamente con el

claro objetivo de causar un

siniestro, cuya pérdida procure

una indemnización ilegítima

al seguro

Tipos de fraude a los seguros

Debe exigirse a las instituciones financieras que verifiquen la identidad del cliente

y del beneficiario final antes o durante el curso del establecimiento de una

relación comercial o al realizar transacciones para clientes ocasionales.

Los países pueden permitir a las instituciones financieras que completen la

verificación tan pronto como sea razonablemente práctico luego del

establecimiento de la relación, cuando los riesgos de lavado de activos y

financiamiento del terrorismo se manejen con eficacia y cuando resulte esencial

para no interrumpir el curso normal de la actividad.

Momento para la identificación y verificación de la información

SARLAFT: Aplicación de la Política Conozca a su Cliente

DDC para los beneficiarios de pólizas

de seguro de vida

Identificar al Asegurado y al Beneficiario

Obtener información suficiente del cliente y

beneficiario

Estándares del Grupo de Acción

Financiera Internacional (GAFI)

No deben repetidamente identificar y verificar la

identidad de cada cliente cada vez que un cliente

adquiere un seguro (es por cliente, no por póliza)

Toma en cuenta la

identificación y la

verificación ya

realizada

La institución está facultada para confiar en los

pasos de identificación y verificación que ya ha

dado, a menos que albergue dudas sobre la

veracidad de esa información (el OC estará

facultada para requerir lo que sea necesario,

para cumplir con la debida diligencia)

Toma en cuenta la

identificación y la

verificación ya

realizada

Cuando ocurre un cambio importante en la forma

en que opera la relación con el cliente y que no se

corresponde con el perfil comercial del cliente.

Toma en cuenta

la identificación

y la verificación

ya realizada

Momento para la verificación

Operaciones en las que no media

una presencia física.

Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS)

“…Los intermediarios de seguros –ya sean independientes o no—son importantes para ladistribución, emisión y liquidación de reclamos.

Suelen ser el vínculo directo con el titular de la póliza y por lo tanto, deberán desempeñar unimportante papel en la lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.

Las Recomendaciones del GAFI permiten a las aseguradoras, en condiciones estrictas, confiaren el proceso de debida diligencia respecto de los clientes (DDC) que realizan losintermediarios.

El proceso DDC sigue siendo, en definitiva, responsabilidad de la aseguradora, aunquetambién se ocupe de él , el intermediario…”

Debe exigirse a las instituciones financieras, con respecto a las PEP

extranjeras (ya sea un cliente o beneficiario final), además de ejecutar

medidas normales de debida diligencia del cliente, que:

Cuenten con sistemas apropiados de gestión de riesgo para

determinar si el cliente o el beneficiario final es

una persona expuesta políticamente

Obtengan la aprobación de la alta gerencia para establecer

(o continuar, en el caso de los clientes existentes)

dichas relaciones comerciales

Persona Expuesta Políticamente (PEP)

Manual de cumplimiento

Tecnología

Tomen medidas razonables para establecer

la fuente de riqueza y la fuente de

los fondos Política conozca a su cliente

Lleven a cabo un monitoreo continuo

intensificado de la relación

comercial Tecnología

Persona Expuesta Políticamente (PEP)

Banca corresponsal Reaseguros

Se debe aplicar la política

conozca a su reasegurador

Nuevas tecnologías: venta de seguros por internet

Los países y las instituciones financieras deben

identificar y evaluar los riesgos de lavado de activos o

financiamiento del terrorismo que pudieran surgir con

respecto al desarrollo de nuevos productos y nuevas

prácticas comerciales, incluyendo nuevos mecanismos

de envío, y el uso de nuevas tecnologías para

productos tanto nuevos como los existentes.

Dependencias, controles y grupos financieros

Los países pueden permitir a las instituciones financieras

que deleguen en terceros para que realicen los elementos

(a)-(c) de las medidas de DDC plasmadas en la

recomendación 10 o introducir negocios, siempre que se

cumplan los criterios definidos más abajo. Cuando esta

dependencia lo permita, la responsabilidad final en cuanto

a las medidas de DDC permanece en la institución

financiera que depende del tercero.

Casinos – cuando los clientes se involucran en transacciones financieras por un monto igual o mayor al umbral designado aplicable.

Agentes inmobiliarios – cuando éstos se involucran en transacciones para sus clientes concerniente a la compra y venta de bienes inmobiliarios.

Comerciantes de metales y piedras preciosas – cuando estos se involucran en alguna transacción en efectivo con un cliente por un monto igual o mayor al del umbral designado aplicable.

Actividades y profesiones

no financieras designadas

Actividades y profesiones

no financieras designadasAbogados, notarios, otros profesionales jurídicos independientes y contadores – cuando se disponen a realizar transacciones o realizan transacciones para sus clientes sobre las siguientes actividades:

Proveedores de servicios societarios y fideicomisos

Reporte de operaciones sospechosas

Las instituciones financieras, sus directores, funcionarios y empleados

deben:

Estar protegidos por la ley frente a la responsabilidad penal y civil

por violación de alguna restricción sobre la revelación de

información impuesta mediante contrato o mediante alguna

disposición legislativa, normativa o administrativa, si éstos reportan

sus sospechas de buena fe a la UIF, aún cuando no conocieren

precisamente cuál era la actividad criminal subyacente, e

independientemente de si la actividad ilegal realmente ocurrió o no.

Tener prohibido por ley revelar (“tipping-off”) el hecho de que se

está entregando a la UIF un reporte de operación sospechosa (ROS)

o información relacionada.

“Algunos clientes es mejor perderlos”

Modelo efectivo

Ente asegurador

Equipo Antifraude

Seguros vida

(Restrictivos)

Seguros no vida

(Menos Restrictivos)

Visión Internacional sobre el control del

LD/FT

Modelo efectivo

Inte

rvin

ien

tes

Gestión de Riesgo LA/FT en la Entidad Aseguradora e Intermediarios

Intermediarios de segurosCompañía de seguros

Oficialía de cumplimiento Oficialía de cumplimiento

Proceso de aseguramiento

Ingresos Monto de Aseguramiento

Equipo Antifraude o Dpto. de Investigaciones

Proceso de Aseguramiento

Proceso de Reclamación

Oficialía de Cumplimiento

• Gestión confidencial

• R.O.S.

• Perfilamiento del cliente

• Recibe información filtrada

Equipo Antifraude

• Informe al administrador

• Investigación de forma y circunstancias

• Relación contractual

• Contacto directo con el cliente

En el proceso de investigación de un reclamo, normalmente se obtiene información de diversa naturaleza y que confrontada con la información de la política conozca a su cliente, puede evidenciar sospechosos de LD.

A un asegurado por sospechas de lavado no se le puede solo NO pagar un reclamo de seguros.

Modelo efectivo

Compañías de seguros

Intermediarios de seguros

Ámbito de riesgo de LA/FT del mundo de los seguros

Visión parcial del riesgo

• Proceso de aseguramiento

Visión integral del riesgo

• Proceso de aseguramiento

• Proceso de reclamación

Modelo efectivo

A un asegurado, por sospechas de lavado, no se le puede solo NO pagar un reclamo de seguros.

En el proceso de investigación de un reclamo, normalmente se obtiene información de diversa naturaleza y que confrontada con la información de la política conozca a su cliente, puede evidenciar sospechosos de lavado

1• La aplicación de la PCC en una entidad de seguros difiere a la de un Banco.

2• La correcta aplicación de la PCC contribuye a proteger la reputación en la empresa de

seguros.

3• Constituye una parte esencial en la sana administración de riesgos, al proveer bases

para la identificación, limitación y control a la exposición del riesgo en activos y pasivos.

Conclusiones

4• La percepción pública de una empresa de seguros que maneja su riesgo operacional, se

fortalece.

5

• Limita la presencia de clientes que aumentan los índices de siniestralidad, pues los delincuentes no pueden usar testaferros para “Asegurar Reclamos”, con el consecuente beneficio económico para la empresa de seguros.

6

• El negocio de los seguros es muy dinámico y requiere una estructura que va más allá de la relación entre la Oficialía de Cumplimiento y la Sección de Seguridad, como ocurre en los bancos, en el ámbito asegurador requiere un especializado antifraude . (Estos equipos se complementan)

Conclusiones

7

• La realidad del mercado de seguros en Latinoamérica difiere a la Europea, sitio de donde surgen algunos parámetros para el control del tema, debemos diagnosticar nuestra realidad y actuar en consecuencia.

8

• Se debe mantener un exigente esfuerzo por integrar a la Alta Gerencia, a los Intermediarios y Cumplimiento, mediante una fuerte labor de convicción , cumplimiento también vende, estamos sintonizados.

9

• Existen distinciones determinantes en el tipo de negocio y en tipo de relación con los clientes, que exigen analizar los mecanismos de aplicación de las normas antilavado por todos los involucrados (Supervisores, Auditores, Aseguradoras, Intermediarios, etc)

Conclusiones

10

• El intermediario tiene un rol vital en el mercado asegurador y la posibilidad de que sea usado por el crimen organizado es amplia sea por acción o por omisión. Igualmente puede y debe constituirse en el generador de alertas; lo cual es clave, en tanto se convenza de que su actividad no es solo una cuestión de negocios sino de responsabilidad social.

11

• Entre los riesgos de la aseguradora está el hecho de que el intermediario NO conozca los procedimientos o que conociéndolos decida NO cumplirlos, NO los reconozca como vinculantes, que NO notifique hechos sospechosos, o peor aún que sea parte del negocio ilícito.

12

• Un vendedor efectivo logra buenos clientes, se trata de comprar riesgos sanos, técnicamente hablando, desde el punto de vista de los seguros, no comprando reclamos y menos aún vincularse con clientes que evidencien estar ligados al crimen organizado o a actividades ilícitas.

Conclusiones

Hay que recordar que…

Las manifestaciones del delito en su génesis y proceso de elaboración

son de la más alta gama.

El crimen es un oficio, tiene etapas de crecimiento, no respeta inocencia,

ni distingue clases sociales.

Los criminales actúan al margen de toda ética y legalidad, debemos

mantener y defender el Estado de Derecho como fuente organizativa de

la sociedad de la cual somos parte.

Hay que recordar que…

Los volúmenes y niveles de peligrosidad del crimen organizado actual,

requiere el uso de tecnología de punta como herramienta de análisis,

monitoreo y alertas, que nos permita priorizar y ser efectivos.

La prevención y combate de los delitos asociados a los seguros deben

evolucionar sobre la base del compromiso particular, familiar, colectivo y

cultural.

El enfoque basado en riesgos, según las 40 nuevas recomendaciones del

GAFI, es afín con las particulares necesidades del ámbito asegurador.

Hay que recordar que…

Un modelo práctico y efectivo en una ente asegurador o de

intermediación, requiere de una especifica valoración a fin de

determinar las características que requiera, en función del riesgo que le

sea pertinente.

En el ámbito asegurador, la gestión preventiva en LA/FT, debe involucrar

a los intermediarios denunciando ante la oficialía de cumplimiento, la

cual hará su trabajo preventivo y reactivo coordinado con el equipo

antifraude, elaborando de manera conjunta un análisis de inteligencia a

fin de identificar posibles sospechosos de fraude y LA/FT.

Hay que recordar que…

En el ámbito asegurador, la gestión preventiva en LA/FT, debe involucrar

a los intermediarios denunciando ante la oficialía de cumplimiento de la

compañía de seguros, la cual hará su trabajo preventivo y reactivo

coordinado con el equipo antifraude, elaborando de manera conjunta un

análisis de inteligencia a fin de identificar posibles sospechosos de fraude

y LA/FT.

.

Gracias por su participación

Lic. Edwin Granados Ríos

Jefe Unidad Estratégica de

Análisis e Inteligencia

Criminal-INS Costa Rica