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Objetivos
Comprender el contexto internacional relativo a las obligaciones de
los sujetos obligados en materia de seguros ante los riesgos de LA/FT.
Identificar la diferencia del riesgo de LD/FT del ente asegurador y el
intermediario.
Comprender las distinciones entre las obligaciones y riesgos de la
compañía de seguros y cuáles son las del intermediario.
Mostrar los aspectos fundamentales en el proceso de monitoreo ALD
/ CFT en los procesos de aseguramiento y reclamación.
Enseñar cómo implementar medidas oportunas en la fase de la vida del
seguro.
Comprender cuál es el ámbito de acción en cumplimiento sobre qué
tipo de seguros estamos aplicando y por qué la diferencia entre los
seguros vida y los seguros no vida es importante para la implementación
del monitoreo.
Presentar un “Modelo Ideal” para la prevención y combate del fraude a
los seguros.
Objetivos
Criminólogo profesional en seguros con 29 años al servicio del Instituto
Nacional de Seguros de Costa Rica (INS), donde actualmente ocupa el cargo
de Jefe de la Unidad Estratégica de Análisis e Inteligencia Criminal. En el INS
ha trabajado en distintas áreas como seguridad institucional, investigaciones
antifraude, auditoría interna, oficialía de cumplimiento y análisis estratégico
e inteligencia criminal, para el contexto asegurador y de intermediación.
Ha participado en numerosas conferencias internacionales abordando
temas relacionados al combate y la prevención del fraude a los seguros,
prevención del LA/FT en el sector seguros, auditoría y criminología en Costa
Rica, Argentina, Uruguay, Paraguay, Panamá, República Dominicana,
Ecuador, Bolivia, México, Nicaragua y Colombia
Es autor de artículos sobre criminología, criminalística, seguros, lavado de
dinero en el ámbito asegurador, en revistas electrónicas, periódicos, revistas
especializadas en seguros y prevención del lavado de dinero
(www.criminalidadyseguros.com) y para Lavadodinero.com.
Se desempeña como profesor en el Módulo de Seguros para el Diplomado
Internacional SARLAFT en Ecuador, Bolivia y Costa Rica.
Lic. Edwin Granados Ríos
Jefe Unidad Estratégica de
Análisis e Inteligencia
Criminal-INS Costa Rica
Agenda
Crimen y negocios en la
actualidad
Las 40 Recomendaciones del GAFI y el contextoasegurador
Visión Integral del mundo
asegurador: compañías e
intermediaries
Modelo de control
eficientes para la gestión del
riesgo de LA/FT y del fraude.
Crimen en la Actualidad
Debes conocer las debilidades y vulnerabilidades del crimen en tu negocio
En todos sus ámbitos y dimensiones, es un fenómeno
dinámico, cambiante y creciente
Su estudio exige actualización de las variables que se presentan en
nuestros ámbitos
Diversidad y frecuencia de
delitos asociados a los
seguros se multiplican
El crimen como oficio es más
popular
Múltiples indicadores de acción delictiva
Procesos de investigación
son muy dispersos
Cantidad de información para análisis
cada vez mayor
Algunos aspectos a considerar
Aquello
que no se ha
querido ver
Aquelloque se ha
subestimado o nose ha creído
Aquello que no
Se ha visto porque
está oculto
El auténtico riesgo
Ámbito del riesgo del LD/FT
• Intermediario
• Aplicación de PCC
• Aceptador de riesgos
• Verificación
• Cumplimiento
• Función contralora
• Área de Reclamos
• Verificación de Requisitos
• Equipo Antifraude
• Determinación de forma y circunstancias
• Procedente
• Fraude
• Doloso
• Circunstancial
• Cumplimiento
• Estudia al Cliente
• Cierre Técnico
• R.O.S
Proceso de Aseguramiento
Pro
ceso
de
Re
clam
ació
n
Evaluación de riesgos y aplicación de un enfoque basado en riesgo
Con base en esa evaluación, los
países deben aplicar un enfoque
basado en riesgo (EBR EBR) a fin
de asegurar que las medidas
para prevenir o mitigar el LD/FT
sean proporcionales a los
riesgos identificados
Existe relación del LD/FT en el sector seguros
Visión y regulación internacional del LD/FT en el sector seguros
Penetración del mercado asegurador latinoamericano Vs G-7 en productos vida y no vida
Cómo conciliar las prioridades de la alta gerencia, mercadeo y cumplimiento
El riesgo del LD/FT para el ente asegurador derivado de la relación con el intermediario
Distinciones del riesgo y control del LD/FT entre el sector bancario y el de seguros
Análisis del riesgo del LD/FT según tipo de seguros
Fraude a los seguros, tipos y vinculo con el LD/FT
Aplicación de la Política Conozca a su Cliente
SARLAFT en el sector seguros
“…pese a ser actores activos del sector financiero, el ámbito
asegurador no es precisamente la vía principal para estos
procedimientos delictivos, como lo demuestra el hecho de que
apenas un 0,5% de los asuntos investigados por el Servicio de
Prevención de Blanqueo de Capitales (SEPBLAC), tiene su origen en
alertas y sospechas emitidas por las entidades aseguradoras…”
Pilar González de Frutos
(Pdta. de la Asociación Empresarial del Seguro, UNESPA España)
SARLAFT: Existe relación del LD/FT en el sector seguros
Facilitan la realización de actividades ilícitas mediante mecanismos un poco complicados pero efectivos
Los seguros pueden ser utilizados como medio para ocultar dinero ilícito o extraer dinero limpio
Ciclo de LD / FT en seguros
1
Cliente suscribe
póliza
2
Cliente Ingresa dinero
ilegitimo3
Compañía de seguros, brinda
seguro y custodia dinero
4
Cliente retira o
transfiere dinero
5
Completa ciclo de lavado
Depositan dinero ilegítimo, como ahorro e
inversión, después lo retiran, esto le permite
recibir dinero limpio y movilizarlo en el sistema
financiero.
Cancelación anticipada, aún cuando es sujeto de
penalización, con tal de obtener dinero
mediante cheque o transferencias de la
aseguradora.
52% 47% 46%37%
27% 24% 17% 16% 14% 12% 4%
48% 53% 54%63%
73% 76% 83% 84% 86% 88% 96%
0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%
100%
Bra
sil
Ch
ile
Méx
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Per
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lom
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guay
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Pan
ama
Ven
ezu
ela
No Vida (%) Vida (%)
SARLAFT: Penetración del mercado asegurador latinoamericano Vs G-7 en productos vida y no vida
Alta Gerencia y los objetivos
comerciales
Agentes e intermediarios
Oficialía de cumplimiento
SARLAFT: Cómo conciliar las prioridades de la alta gerencia, mercadeo y cumplimiento
Riesgos con el intermediario Los mismos principios que se aplican a las aseguradoras se
aplican también, en general, a los intermediarios de seguros.
La persona que desee lavar activos o financiar actos
terroristas pueden buscar un intermediario de seguros que
«no conozca» o «no cumpla los procedimientos necesarios»,
o que «no reconozca» o «no notifique» posibles casos de
blanqueo de capitales o financiamiento del terrorismo. (…)
Asociación Internacional de
Supervisores de Seguros (IAIS)
SARLAFT: El riesgo del LD/FT para el ente asegurador derivado de la relación con el intermediario
Generador de Alertas Contacto directo con el cliente
Análisis de la información del cliente PCC Monto de
aseguramiento Vs Declaración de ingresos o respaldo de ingresos
Debida diligencia en la aplicación de la PCC Rigurosidad
Receptor de efectivo Riesgo del intermediario
Riesgos con el intermediario
Debemos considerar
Tipo de seguros
Niveles de riesgo según tipo
de seguros
Distinciones con el sistema
bancario
Tipos de seguros
Solidarios
Vida
Daños
Auto expedibles
SARLAFT: Análisis del riesgo del LD/FT según tipo de seguros
Seguros de vida con componente de ahorro y/o inversión
Similitud con el negocio bancario
% de prima
Monitoreo de transacciónDiferencia en el monitoreo de la transacción con los seguros de daños
% de ahorro
Asociación de Supervisores
de Seguros deAmérica Latina
Seguros de Vida (largo plazo) + restrictivo
Seguros de Daños (menor plazo)
- restrictivo
Espectro del riesgo aumenta
Tipos de Seguros Tipo de relación “Bilateral”El ente asegurador ante el
riesgo en la vinculaciónRiesgo en el reclamo
“Materialización del Riesgo”
Ámbito Asegurador Cliente
• Paga prima a cambio de eventual contra-prestación de servicio (“Indemnización”)
Intermediarios: “Agentes, S.A.S., Corredoras, Banca Seguros”
• Es un facilitador del negocio
Aseguradora
• Se compromete a eventual pago de siniestro
ClienteIngresa, retira o transfiere dinero en
efectivo. Relación Bilateral
Banco
•Custodia dinero del cliente
•No existe Intermediario
SARLAFT: Distinciones del riesgo y control del LD/FT entre el sector bancario y el de seguros
Riesgo de legitimación y riesgo del bien objeto del seguro
Índice de siniestralidad
Montos bajos en prima
Seguros de baja vulnerabilidad
Seguros de alta vulnerabilidad
SARLAFT: Distinciones del riesgo y control del LD/FT entre el sector bancario y el de seguros
¿Cuál es el objetivo del delincuente o crimen
organizado?
Posibilidad de fraude o negocio ilícito
procurando importantes ganancias y con el
menor riesgo posible.
SARLAFT: Distinciones del riesgo y control del LD/FT entre el sector bancario y el de seguros
Actividad del
interme-diario
Proceso de
asegura-miento
Proceso de
reclama-ción
Ente asegurador
¿Cuál es la distinción en la relación de los clientesde bancos y de entes aseguradores?
El sujeto obligado queda sometido a las
consecuencias del riesgo del LD/FT, por
imprudencias, impericia, ceguera
voluntaria, negligencia o peor aún
involucramiento del intermediario por
su afán comercial.
Ámbito de riesgo
¿Qué es fraude?
Concepto estrictamente jurídico, mediante
el cual la acción debe ser:
Típica
Antijurídica
Culpable
Se identifica con el engaño, con el ardid, la treta, la maquinación o el artificio para inducir a una persona al error o crear en el engañado un concepto diferente
a la realidad
SARLAFT: Fraude a los seguros, tipos y vinculo con el LD/FT
Circunstancial
Eventos en que la intención, en
una primera instancia, no era
defraudar a la compañía
de seguros
Doloso
Eventos en los que el individuo
actúa deliberadamente con el
claro objetivo de causar un
siniestro, cuya pérdida procure
una indemnización ilegítima
al seguro
Tipos de fraude a los seguros
Debe exigirse a las instituciones financieras que verifiquen la identidad del cliente
y del beneficiario final antes o durante el curso del establecimiento de una
relación comercial o al realizar transacciones para clientes ocasionales.
Los países pueden permitir a las instituciones financieras que completen la
verificación tan pronto como sea razonablemente práctico luego del
establecimiento de la relación, cuando los riesgos de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo se manejen con eficacia y cuando resulte esencial
para no interrumpir el curso normal de la actividad.
Momento para la identificación y verificación de la información
SARLAFT: Aplicación de la Política Conozca a su Cliente
DDC para los beneficiarios de pólizas
de seguro de vida
Identificar al Asegurado y al Beneficiario
Obtener información suficiente del cliente y
beneficiario
Estándares del Grupo de Acción
Financiera Internacional (GAFI)
No deben repetidamente identificar y verificar la
identidad de cada cliente cada vez que un cliente
adquiere un seguro (es por cliente, no por póliza)
Toma en cuenta la
identificación y la
verificación ya
realizada
La institución está facultada para confiar en los
pasos de identificación y verificación que ya ha
dado, a menos que albergue dudas sobre la
veracidad de esa información (el OC estará
facultada para requerir lo que sea necesario,
para cumplir con la debida diligencia)
Toma en cuenta la
identificación y la
verificación ya
realizada
Cuando ocurre un cambio importante en la forma
en que opera la relación con el cliente y que no se
corresponde con el perfil comercial del cliente.
Toma en cuenta
la identificación
y la verificación
ya realizada
Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS)
“…Los intermediarios de seguros –ya sean independientes o no—son importantes para ladistribución, emisión y liquidación de reclamos.
Suelen ser el vínculo directo con el titular de la póliza y por lo tanto, deberán desempeñar unimportante papel en la lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.
Las Recomendaciones del GAFI permiten a las aseguradoras, en condiciones estrictas, confiaren el proceso de debida diligencia respecto de los clientes (DDC) que realizan losintermediarios.
El proceso DDC sigue siendo, en definitiva, responsabilidad de la aseguradora, aunquetambién se ocupe de él , el intermediario…”
Debe exigirse a las instituciones financieras, con respecto a las PEP
extranjeras (ya sea un cliente o beneficiario final), además de ejecutar
medidas normales de debida diligencia del cliente, que:
Cuenten con sistemas apropiados de gestión de riesgo para
determinar si el cliente o el beneficiario final es
una persona expuesta políticamente
Obtengan la aprobación de la alta gerencia para establecer
(o continuar, en el caso de los clientes existentes)
dichas relaciones comerciales
Persona Expuesta Políticamente (PEP)
Manual de cumplimiento
Tecnología
Tomen medidas razonables para establecer
la fuente de riqueza y la fuente de
los fondos Política conozca a su cliente
Lleven a cabo un monitoreo continuo
intensificado de la relación
comercial Tecnología
Persona Expuesta Políticamente (PEP)
Nuevas tecnologías: venta de seguros por internet
Los países y las instituciones financieras deben
identificar y evaluar los riesgos de lavado de activos o
financiamiento del terrorismo que pudieran surgir con
respecto al desarrollo de nuevos productos y nuevas
prácticas comerciales, incluyendo nuevos mecanismos
de envío, y el uso de nuevas tecnologías para
productos tanto nuevos como los existentes.
Dependencias, controles y grupos financieros
Los países pueden permitir a las instituciones financieras
que deleguen en terceros para que realicen los elementos
(a)-(c) de las medidas de DDC plasmadas en la
recomendación 10 o introducir negocios, siempre que se
cumplan los criterios definidos más abajo. Cuando esta
dependencia lo permita, la responsabilidad final en cuanto
a las medidas de DDC permanece en la institución
financiera que depende del tercero.
Casinos – cuando los clientes se involucran en transacciones financieras por un monto igual o mayor al umbral designado aplicable.
Agentes inmobiliarios – cuando éstos se involucran en transacciones para sus clientes concerniente a la compra y venta de bienes inmobiliarios.
Comerciantes de metales y piedras preciosas – cuando estos se involucran en alguna transacción en efectivo con un cliente por un monto igual o mayor al del umbral designado aplicable.
Actividades y profesiones
no financieras designadas
Actividades y profesiones
no financieras designadasAbogados, notarios, otros profesionales jurídicos independientes y contadores – cuando se disponen a realizar transacciones o realizan transacciones para sus clientes sobre las siguientes actividades:
Proveedores de servicios societarios y fideicomisos
Reporte de operaciones sospechosas
Las instituciones financieras, sus directores, funcionarios y empleados
deben:
Estar protegidos por la ley frente a la responsabilidad penal y civil
por violación de alguna restricción sobre la revelación de
información impuesta mediante contrato o mediante alguna
disposición legislativa, normativa o administrativa, si éstos reportan
sus sospechas de buena fe a la UIF, aún cuando no conocieren
precisamente cuál era la actividad criminal subyacente, e
independientemente de si la actividad ilegal realmente ocurrió o no.
Tener prohibido por ley revelar (“tipping-off”) el hecho de que se
está entregando a la UIF un reporte de operación sospechosa (ROS)
o información relacionada.
Seguros vida
(Restrictivos)
Seguros no vida
(Menos Restrictivos)
Visión Internacional sobre el control del
LD/FT
Modelo efectivo
Inte
rvin
ien
tes
Gestión de Riesgo LA/FT en la Entidad Aseguradora e Intermediarios
Intermediarios de segurosCompañía de seguros
Oficialía de cumplimiento Oficialía de cumplimiento
Proceso de aseguramiento
Ingresos Monto de Aseguramiento
Equipo Antifraude o Dpto. de Investigaciones
Proceso de Aseguramiento
Proceso de Reclamación
Oficialía de Cumplimiento
• Gestión confidencial
• R.O.S.
• Perfilamiento del cliente
• Recibe información filtrada
Equipo Antifraude
• Informe al administrador
• Investigación de forma y circunstancias
• Relación contractual
• Contacto directo con el cliente
En el proceso de investigación de un reclamo, normalmente se obtiene información de diversa naturaleza y que confrontada con la información de la política conozca a su cliente, puede evidenciar sospechosos de LD.
A un asegurado por sospechas de lavado no se le puede solo NO pagar un reclamo de seguros.
Modelo efectivo
Compañías de seguros
Intermediarios de seguros
Ámbito de riesgo de LA/FT del mundo de los seguros
Visión parcial del riesgo
• Proceso de aseguramiento
Visión integral del riesgo
• Proceso de aseguramiento
• Proceso de reclamación
Modelo efectivo
A un asegurado, por sospechas de lavado, no se le puede solo NO pagar un reclamo de seguros.
En el proceso de investigación de un reclamo, normalmente se obtiene información de diversa naturaleza y que confrontada con la información de la política conozca a su cliente, puede evidenciar sospechosos de lavado
1• La aplicación de la PCC en una entidad de seguros difiere a la de un Banco.
2• La correcta aplicación de la PCC contribuye a proteger la reputación en la empresa de
seguros.
3• Constituye una parte esencial en la sana administración de riesgos, al proveer bases
para la identificación, limitación y control a la exposición del riesgo en activos y pasivos.
Conclusiones
4• La percepción pública de una empresa de seguros que maneja su riesgo operacional, se
fortalece.
5
• Limita la presencia de clientes que aumentan los índices de siniestralidad, pues los delincuentes no pueden usar testaferros para “Asegurar Reclamos”, con el consecuente beneficio económico para la empresa de seguros.
6
• El negocio de los seguros es muy dinámico y requiere una estructura que va más allá de la relación entre la Oficialía de Cumplimiento y la Sección de Seguridad, como ocurre en los bancos, en el ámbito asegurador requiere un especializado antifraude . (Estos equipos se complementan)
Conclusiones
7
• La realidad del mercado de seguros en Latinoamérica difiere a la Europea, sitio de donde surgen algunos parámetros para el control del tema, debemos diagnosticar nuestra realidad y actuar en consecuencia.
8
• Se debe mantener un exigente esfuerzo por integrar a la Alta Gerencia, a los Intermediarios y Cumplimiento, mediante una fuerte labor de convicción , cumplimiento también vende, estamos sintonizados.
9
• Existen distinciones determinantes en el tipo de negocio y en tipo de relación con los clientes, que exigen analizar los mecanismos de aplicación de las normas antilavado por todos los involucrados (Supervisores, Auditores, Aseguradoras, Intermediarios, etc)
Conclusiones
10
• El intermediario tiene un rol vital en el mercado asegurador y la posibilidad de que sea usado por el crimen organizado es amplia sea por acción o por omisión. Igualmente puede y debe constituirse en el generador de alertas; lo cual es clave, en tanto se convenza de que su actividad no es solo una cuestión de negocios sino de responsabilidad social.
11
• Entre los riesgos de la aseguradora está el hecho de que el intermediario NO conozca los procedimientos o que conociéndolos decida NO cumplirlos, NO los reconozca como vinculantes, que NO notifique hechos sospechosos, o peor aún que sea parte del negocio ilícito.
12
• Un vendedor efectivo logra buenos clientes, se trata de comprar riesgos sanos, técnicamente hablando, desde el punto de vista de los seguros, no comprando reclamos y menos aún vincularse con clientes que evidencien estar ligados al crimen organizado o a actividades ilícitas.
Conclusiones
Hay que recordar que…
Las manifestaciones del delito en su génesis y proceso de elaboración
son de la más alta gama.
El crimen es un oficio, tiene etapas de crecimiento, no respeta inocencia,
ni distingue clases sociales.
Los criminales actúan al margen de toda ética y legalidad, debemos
mantener y defender el Estado de Derecho como fuente organizativa de
la sociedad de la cual somos parte.
Hay que recordar que…
Los volúmenes y niveles de peligrosidad del crimen organizado actual,
requiere el uso de tecnología de punta como herramienta de análisis,
monitoreo y alertas, que nos permita priorizar y ser efectivos.
La prevención y combate de los delitos asociados a los seguros deben
evolucionar sobre la base del compromiso particular, familiar, colectivo y
cultural.
El enfoque basado en riesgos, según las 40 nuevas recomendaciones del
GAFI, es afín con las particulares necesidades del ámbito asegurador.
Hay que recordar que…
Un modelo práctico y efectivo en una ente asegurador o de
intermediación, requiere de una especifica valoración a fin de
determinar las características que requiera, en función del riesgo que le
sea pertinente.
En el ámbito asegurador, la gestión preventiva en LA/FT, debe involucrar
a los intermediarios denunciando ante la oficialía de cumplimiento, la
cual hará su trabajo preventivo y reactivo coordinado con el equipo
antifraude, elaborando de manera conjunta un análisis de inteligencia a
fin de identificar posibles sospechosos de fraude y LA/FT.
Hay que recordar que…
En el ámbito asegurador, la gestión preventiva en LA/FT, debe involucrar
a los intermediarios denunciando ante la oficialía de cumplimiento de la
compañía de seguros, la cual hará su trabajo preventivo y reactivo
coordinado con el equipo antifraude, elaborando de manera conjunta un
análisis de inteligencia a fin de identificar posibles sospechosos de fraude
y LA/FT.
.
Gracias por su participación
Lic. Edwin Granados Ríos
Jefe Unidad Estratégica de
Análisis e Inteligencia
Criminal-INS Costa Rica