pentru contractul - servicii ,, Servicii de audit’’ n cadrul „Proiect integrat privind elaborarea ... Separarea exerciţiului financiar – Perioada de implementare

  • View
    213

  • Download
    0

Embed Size (px)

Text of pentru contractul - servicii ,, Servicii de audit’’ n cadrul „Proiect integrat privind...

  • 1

    Proiect co-finanat prin Fondul European de Dezvoltare Regional

    Proiect integrat privind elaborarea planurilor de management pentru 3 arii protejate

    din Regiunea 7 Centru cod SMIS CSNR 36386

    Nr. nreg. 786 /07.05.2012

    Aprobat,

    PREEDINTE

    Kinga Muncu Nagy

    DOCUMENTAIE DE ATRIBUIRE

    pentru contractul

    de servicii ,, Servicii de audit n cadrul Proiect integrat privind elaborarea

    planurilor de management pentru 3 arii protejate din Regiunea 7 Centru cod

    SMIS CSNR 36386

    Conine:

    Fia de date

    Caietul de sarcini

    Formulare

    Contract

    Alba Iulia, str. Tulnicului, nr. 7, bloc C2A, ap. 9

    Telefon: 0758248119; Fax: 0358815630

    Email: biounivers2012@gmail.com

    www.asociatiabiounivers.wordpress.com

    mailto:biounivers2009@gmail.commailto:biounivers2009@gmail.commailto:biounivers2009@gmail.commailto:biounivers2009@gmail.commailto:biounivers2009@gmail.commailto:biounivers2009@gmail.commailto:biounivers2009@gmail.comhttp://www.asociatiabiounivers.wordpress.com/http://www.asociatiabiounivers.wordpress.com/http://www.asociatiabiounivers.wordpress.com/http://www.asociatiabiounivers.wordpress.com/http://www.asociatiabiounivers.wordpress.com/http://www.asociatiabiounivers.wordpress.com/http://www.asociatiabiounivers.wordpress.com/

  • 2

    Fia de date

    1. Autoritatea contractant: Asociaia Biounivers

    2. Tipul achiziiei: servicii

    3. Coduri CPV: 79210000-9

    4. Procedura aplicat: achiziie direct

    5. Obiectul achiziiei: Servicii de audit

    6. Valoarea estimat a achiziiei: 60.000 lei (fr TVA)

    7. Durata contractului: 27 luni

    8. Termen limit de depunere a ofertelor (data i ora): 14.05.2012, ora 10,00

    Orice ofert primit dup termenul limit de depunere a ofertelor stabilit n documentaia de

    atribuire sau la o alt adres dect cea indicat mai jos nu va fi evaluat de achizitor.

    9. Adresa unde se primesc ofertele: sediul achizitorului din Alba Iulia, Str. Tulnicului nr. 7

    bl. C2 . sc. A. ap. 9 sau email: biounivers2012@gmail.com

    10. Data deschiderii ofertelor: 14.05.2012, ora 11,00

    11. Documentaia de atribuire se poate procura de la sediul achizitorului din Alba Iulia,

    Str. Tulnicului nr. 7, bl. C2, sc. A, ap. 9 ntre orele 09,00 i 16,00 prin email la adresa

    biounivers2012@gmail.com sau de pe www.asociatiabiounivers.wordpress.com i

    www.posmediu.ro

    12. Contestaii: Se depun la sediul achizitorului din Alba Iulia, Str. Tulnicului nr. 7, bl. C2,

    sc. A, ap. 9 cod potal 510066, judeul Alba, ara Romnia.

    13. Persoana de contact: Lucian Lup, Manager de proiect tel. 0758248119

    Denumirea instanei competente:

    Curtea de Apel Alba Iulia

    Adres: Str. I.C. Brtianu nr. 1, jude Alba

    Localitate: Alba Iulia, tara: Romnia

    Telefon: 0258/810289 ; 0258/ 810293

    Fax: 0258/810286

    Prezentul caiet de sarcini face parte integrant din documentaia de atribuire a contractului de

    servicii: ,, Servicii de audit.

    Caietul de sarcini conine descrierea principalelor activiti care fac obiectul contractului de

    servicii, precum i indicaii privind regulile de baz care trebuie respectate astfel nct

    potenialii ofertani s elaboreze propunerea tehnic corespunztor cu necesitile

    achizitorului.

    Caiet de sarcini

    mailto:biounivers2009@gmail.commailto:biounivers2009@gmail.commailto:biounivers2009@gmail.commailto:biounivers2009@gmail.commailto:biounivers2009@gmail.commailto:biounivers2012@gmail.commailto:biounivers2012@gmail.commailto:biounivers2012@gmail.commailto:biounivers2012@gmail.commailto:biounivers2012@gmail.commailto:biounivers2012@gmail.commailto:biounivers2012@gmail.comhttp://www.asociatiabiounivers.wordpress.com/http://www.asociatiabiounivers.wordpress.com/http://www.asociatiabiounivers.wordpress.com/http://www.asociatiabiounivers.wordpress.com/http://www.asociatiabiounivers.wordpress.com/http://www.asociatiabiounivers.wordpress.com/http://www.asociatiabiounivers.wordpress.com/http://www.asociatiabiounivers.wordpress.com/http://www.posmediu.ro/http://www.posmediu.ro/http://www.posmediu.ro/http://www.posmediu.ro/http://www.posmediu.ro/http://www.posmediu.ro/http://www.posmediu.ro/

  • 3

    Contract de servicii: ,, Servicii de audit

    Denumirea activitilor: Activitatea va presupune realizarea auditului Proiectului ,,Proiect

    integrat privind elaborarea planurilor de management pentru 3 arii protejate din Regiunea 7

    Centru. Se vor realiza 3 rapoarte de audit intermediare i un raport de audit final, la sfritul

    perioadei de implementare a Proiectului.

    Sursa de finanare: ,,Proiect integrat privind elaborarea planurilor de management pentru 3

    arii protejate din Regiunea 7 Centru SMIS-CSNR 36386 este co-finanat din Fondul

    European de Dezvoltare Regional, n cadrul Programului Operaional Sectorial

    Mediu i de Guvernul Romniei.

    1. Obiectul contractului este achiziionarea urmtoarelor servicii:

    Activitate

    cod: A 10

    Indicator Valoare estimat

    (lei fr TVA)

    Livrabile

    Raport de

    audit

    intermediar

    3 3 x 15.000 lei 3 Rapoarte de audit intermediare

    Raport de

    audit final

    1 15.000 lei 1 Raport de audit final

    Graficul de predare a livrabilelor contractului:

    Etapa 1 pn la data de 31.01.2013

    - 1 Raport de audit intermediar

    Etapa 2 pn la data de 31.01.2014

    - 1 Raport de audit intermediar

    Etapa 3 pn la data de 30.06.2014

    - 1 Raport de audit intermediar

    Etapa 4 pn la data de 30.07.2014

    - 1 Raport de audit final

    2. Caracteristicile tehnice ale serviciilor care fac obiectul contractului:

    Anexa 2A Proceduri de realizat

    1. Proceduri Generale

    1.1 Termenii i Condiiile Contractului de finanare

    Prin analiza contractului de finanare, a anexelor acestuia i a altor informaii relevante, ct i

    prin interogarea Benficiarului, Auditorul va obine nelegerea termenilor i condiiilor

    Contractului de finanare. Auditorul va obine o copie a contractului de finanare (semnat de

  • 4

    Beneficiar i AM POS Mediu) i a anexelor sale. Auditorul va obine i va verifica rapoartele

    de progres lunare i alte rapoarte menionate n anexele Contractului de finanare.

    1.2 Cererile de rambursare aferente contractului de finanare

    Auditorul va verifica dac CR este conform cu condiiile contractului de finanare:

    - cererea de rambursare trebuie s se conformeze modelului prezentat n Anexa IV a Contractului de finanare

    - cererile de rambursare trebuie s acopere ntregul proiect, indiferent de seciunea finanat de AM POS Mediu

    - dovada transferului de proprietate asupra echipamentului, vehiculelor i stocurilor trebuie anexat la CR, dac este cazul .

    1.3 Regulile contabile i de pstrare a nregistrrilor

    n executarea procedurilor din prezenta anex, Auditorul va verifica dac evidenele

    contabile ale Beneficiarului sunt n conformitate cu regulile contabile i de pstrare a

    nregistrrilor specificate n contractul de finanare. Auditorul va verifica modul de respectare

    de ctre Beneficiar a urmtoarelor reguli contabile i de pstrare a nregistrrilor:

    - evidenele contabile ntocmite de Beneficiar aferente implementrii proiectului trebuie s

    fie ntocmite cronologic i sistematic

    - Beneficiarul va utiliza principiul dublei nregistrri n contabilitate

    - conturile trebuie s prezinte elemente legate de dobnda aferent fondurilor publice

    obinute prin proiect.

    1.4 Reconcilierea CR cu sistemul de contabilitate i nregistrrile Beneficiarului

    Auditorul va verifica dac informaiile din CR se reconciliaz cu sistemul de contabilitate i

    nregistrrile Beneficiarului (ex: balana de verificare, registrul jurnal, fie de cont) (Anexa

    IV, Seciunea III a Contractului de finanare).

    2. Proceduri de verificare a conformitii cheltuielilor cu bugetul i proceduri analitice

    2.1 Bugetul Contractului de finanare

    Auditorul va realiza proceduri analitice ale categoriilor de cheltuieli din CR.

    Auditorul va verifica dac bugetul din CR corespunde cu bugetul contractului de finanare

    (autenticitatea i autorizarea bugetului iniial) i dac cheltuielile efectuate au fost prevzute

    n bugetul contractului de finanare.

    2.2 Modificarea Bugetului Contractului de finanare

    Auditorul va verifica dac exist acte adiionale la Contractul de finanare prin care se

    modific valoarea contractului de finanare.

    3. Proceduri de verificare a cheltuielilor selectate

    3.1 Eligibilitatea costurilor

    Auditorul va verifica eligibilitatea fiecrei cheltuieli pentru o tranzacie sau aciune selectat,

    conform criteriului de eligibilitate prezentat mai jos.

    (1) Costuri realizate

  • 5

    Auditorul va verifica dac costul pentru o tranzacie sau aciune selectat a fost realizat i

    dac a fost asumat de ctre Beneficiar. n acest scop, Auditorul va examina documentele

    justificative (ex: contracte, facturi), ct i dovada. De asemenea, Auditorul va verifica dovada

    recepiei bunurilor livrate, serviciilor prestate, a lucrrilor executate, precum i existena

    activelor, dup caz.

    (2) Separarea exerciiului financiar Perioada de implementare

    Auditorul va verifica dac costul pentru o tranzacie sau aciune selectat a fost realizat de

    Beneficiar pe perioada de implementare a proiectului.

    (3) Buget

    Auditorul va verifica dac costul pentru o tranzacie sau aciune selectat este prezentat n