45
INTRODUCCIÓN El presente proyecto tiene como objetivo el establecer una panadería denominada “Pan de Dios” ubicada entre la Av. Pachacutec Tabla de Lurín – Villa María del Triunfo, teniendo como responsables del presente proyecto a Carbajal Núñez Juan Richard y Carlos Rojas Vía Franco Vidal, buscando a su vez una propuesta para mejorar la calidad de vida de las personas y así satisfacer la necesidades de la población en tener una panadería cerca y de calidad, aportando en el desarrollo de la zona.

Proyecto Panificadora

Embed Size (px)

DESCRIPTION

panes

Citation preview

Page 1: Proyecto Panificadora

INTRODUCCIÓN

El presente proyecto tiene como objetivo el establecer una panadería denominada “Pan de Dios” ubicada entre la Av. Pachacutec Tabla de Lurín – Villa María del Triunfo, teniendo como responsables del presente proyecto a Carbajal Núñez Juan Richard y Carlos Rojas Vía Franco Vidal, buscando a su vez una propuesta para mejorar la calidad de vida de las personas y así satisfacer la necesidades de la población en tener una panadería cerca y de calidad, aportando en el desarrollo de la zona.

Page 2: Proyecto Panificadora

CAPITULO I

NECESIDAD

El pan es una de los productos que más se consume en los hogares, principalmente un

acompañante en el desayuno y en algunas ocasiones en la cena, siendo así un producto base

para la nutrición de las personas.

Por ello se convierte hasta nuestros días como un producto bandera en el desayuno ya que lleva

generaciones de consumo como acompañante a las bebidas.

IDEA

Crear un empresa que ofrezca panes en diversidad al gusto del cliente y nutritivos que

contengan calidad como esencia del producto.

PROYECTO

PANADERÍA: “PAN DE DIOS”

Page 3: Proyecto Panificadora

CAPITULO II

I. ANTECEDENTES GENERALES

OBJETIVO:

OBJETIVO GENERAL.- Satisfacer las necesidades de los clientes consumidores de pan, ofreciendo un excelente servicio, productos de calidad, precios accesibles y contar con instalaciones llamativas para el cliente, logrando así posicionarnos en el Mercado de Tabla de Lurín como una empresa Líder.

OBJETIVO ESPECÍFICO.-

Lograr vender la mayor cantidad de panes.

Brindar nuestros panes con una gama de productos extras.

Atender de manera adecuada los clientes.

Cumplir con las normas internas.

Contar con materias primas de calidad.

Tener un personal capacitado.

Lograr que el proceso de calidad sea continuo y vaya mejorando para mantener a los consumidores.

Enfocarnos en la producción de dulces y tortas para las ocasiones especiales de las personas y evitar así que recurran a un establecimiento lejano.

FUNDAMENTOS:La panadería “pan de Dios” en creada por los siguientes motivos.

- Existe una demanda de este producto.

- El pan es un producto que es consumido en la mayoría de los estratos sociales.

- El lugar que hemos pensado instaurar el negocio es accesible.

- El precio del producto a diferencia de los demás es el más cómodo y permisible a la economía familiar.

- El consumo de este producto es para cualquier persona sin diferenciar el sexo, ni la edad.

ANTECEDENTES

Page 4: Proyecto Panificadora

Es por ello que siguiendo su desarrollo histórico, cabe la probabilidad de que el primer pan llevara bellotas o hayucos triturados mezclados con agua y sometidos a calor natural o artificial para consolidar la masa. Se han desenterrado fragmentos de pan sin levadura en las ruinas de los poblados situados junto a los lagos suizos, que constituyen las comunidades civilizadas más antiguas de Europa. Entre los egipcios, la elaboración del pan era conocida antes del siglo XX a.C., y se cree que descubrieron la fermentación de forma accidental. En Roma se establecieron hornos de uso público durante la República.

El comercio panadero se impulsó en la edad media, cuando empezaron a producirse diversos tipos de pan. El tipo de pan consumido tenía implicaciones sociales: el pan blanco era privilegio de los ricos y el negro estaba reservado para los pobres. Se elaboraba a mano en el propio hogar o en el pequeño horno local hasta finales del siglo XIX, cuando el trabajo manual fue reemplazado por máquinas. Hay panificadoras actuales que utilizan amasadoras, cintas transportadoras, hornos automáticos y máquinas para enfriar, cortar y envolver el pan. Al ir extendiéndose entre el público el concepto de la alimentación sana, han vuelto a popularizarse los panes integrales o negros.

Page 5: Proyecto Panificadora

PASADISO

2 m

pueta

Vitrinas Vitrinas

Caja

ALMACEN

BAÑOVESTUARIO

Av. Pachacutec

Horno

7 mt

Mesa de trabajo

Amasadora

Reb

anad

o ra

Batidora

Divisora

20 mt

ÁMBITO GEOGRÁFICO

La empresa “pan de Dios” se panea ubicarse en la Av. Pachacutec, Tablada de Lurín, Distrito de Villa María del Triunfo, Región Lima – Perú.

Page 6: Proyecto Panificadora

UNIDAD RESPONSABLE

La Empresa “pan de Dios” esta conformado por:

Carbajal Nuñez, Juan Richard

Carlos Rojas, Vía Franco Vidal

Quienes conformaremos una Sociedad de Responsabilidad Limitada.

JUNTA DE ACCIONISTAS

ADMINISTRADOR

PANADERO

AYUDANTE

PERSONAL DE VENTA

Page 7: Proyecto Panificadora

No aporta a la economía local

Ausencia de clientes

No genera oportunidad de negocio

No genera competitividad

Bajo ingreso económico al negocio

FALTA CAPACITACIÓN Y EXPERIENCIA DEL

PERSONAL

INADECUADA ATENCIÓN AL CLIENTE

DEFICIENTES EQUIPOS E INSTALACIONES DEL

LOCAL

MALA ATENCIÓN AL CLIENTE

REDUCIDO ESPACIO DE LA

INSTALACIÓN DEL ESTABLECIMIENTO

EQUIPOS OBSOLETOS

DE PRODUCCIÓN

ÁRBOL DE CAUSA Y EFECTO

Page 8: Proyecto Panificadora

Aporta a la economía local

Mayor Flujo de Clientes

genera oportunidad de Trabajo

Competitividad en el mercado

ADECUADA ATENCIÓN AL CLIENTE

MEJORES EQUIPOS E INSTALACIONES DEL

LOCAL

ATENCIÓN AL CLIENTE

ADECUADA INSTALACIÓN DEL ESTABLECIMIENTO

MEJORES EQUIPOS DE

PRODUCCIÓN

Genera ingresos rentables a la economía

del negocio

CAPACITACIÓN AL PERSONAL QUE

LABORA

ÁRBOL DE OBJETIVOS

Page 9: Proyecto Panificadora

MEJORES EQUIPOS E INSTALACIONES DEL

LOCAL

ATENCIÓN AL CLIENTE

Identificar un lugar de capacitación.

Identificar los mejores proveedores

Financiar la compra de equipos.

Financiar la capacitación

Adquirir equipos para la mejorar la producción.

Capacitar al personal para un mejor

desempeño laboral

ÁRBOL DE MEDIOS FUNDAMENTALES Y ACCIONES DE PROPUESTA

Page 10: Proyecto Panificadora

RESUMEN DEL PROYECTO

Giro del negocioEl giro del negocio está basado en alimentos básicos de la canasta (pan) el cual vamos a

desarrollarlo como un establecido de panificadora y pastelería, siendo reconocido por el código

CIIU 1531

SERVICIOS Y PRODUCTOS QUE OFRECENuestra empresa brindara principalmente los productos de:

- Pan

- Pasteles

- Y además contara con un minimarket incorporado el cual tendrá los productos más

usados a la hora del desayuno como:

o Leche

o Avena

o Azúcar

o Y otros

Principalmente nuestro servicio se va a basar en el buen trato hacia el cliente considerándolo como miembro importante para el desarrollo de la empresa.

MISIÓN Y VISIÓN DE LA EMPRESA

MISIÓN

Somos una empresa dedicada a la industria de la panificación, brindando al consumidor un

producto de calidad a un precio accesible y un servicio de excelencia, nos posicionamos por

nuestros productos altamente nutritivos como la mejor alternativa en Villa María del Triunfo.

VISIÓN

Ser una empresa líder en el Cono Sur de Lima que distribuye productos innovadores y nutritivos

mejorando la calidad de vida.

Page 11: Proyecto Panificadora

Factores Económicos Factores Tecnológicos

Factores Político-Legales

Factores Socioculturales

Factores Ecológicos

“pan de Dios” esta comprometido y sujeto con la política del estado y municipio tanto en leyes, normas, reglamentos Impuestos, infraestructuras, servicios públicos

Ciclo económico de un país nivel de precios y salarios, nivel de empleo. Del sector. la tecnología de la competencia es

similar A la de la panificadora el “pan de Dios” Con maquinaria de tecnología actual.

Elementos demográficosLa panadería el “pan de Dios” esta dentro una sociedad de clase B. Donde su Sistema educativo y formativo es tradicional estatal. Con Sistema de valores, creencias y normas de una ideología andina. En base a ello se cubre las necesidades de los consumidores.

“pan de Dios” toma conciencia de los problemas medioambientales y la necesidad de establecer un crecimiento económico respetuoso con el medio ambiente.

MERCADOEl mercado está establecido como todas las personas que estén en la capacidad de consumir el producto sin distinción de género, no estableciendo una edad. Principalmente ubicado en el Distrito de Villa María del Triunfo, Tablada de Lurín.

NECESIDAD QUE CUBRE

El presente informe busca cubrir principalmente la necesidad de de las familias de Tablada de Lurín – Villa María del Triunfo, quienes cada día buscan consumir estos productos para acompañar el desayuno, por ello buscan un producto de calidad.

CARACTERÍSTICAS DEL SECTOR

Page 12: Proyecto Panificadora

PROVEEDORESNuestros principales proveedores, los cuales hemos elegido por el grado de satisfacción brindada en la calidad de sus productos están distribuidos de la siguiente manera:

PRODUCTO / SERVICIO MARCA *

Harina Nicolini

Margarina Primavera

Azúcar Granel

Mejorador Fleshman

Sal Sol

Huevos San Fernando

COMPETIDORES

El lugar donde vamos a establecer el negocio, no hay presencia de competidores, por ello es una gran oportunidad de satisfacer a los clientes las demandas propuestas.

ANÁLISIS FODA

FORTALEZA

- Estrategias y políticas fijadas acorde al lugar.

- La presencia de un plan de negocio como guía de desarrollo.

- Personal capacitado, en las funciones designadas.

- Experiencia en el desarrollo de este negocio.

OPORTUNIDAD

- La localización en un lugar accesible al público.

- Ausencia de Competencia

- Clientes con demanda de consumo.

- Mercado en crecimiento.

- El desarrollo de la empresa es fácil implantarlo.

DEBILIDAD- Ser una empresa nueva en la zona a desarrollar.

Page 13: Proyecto Panificadora

- No contar con los equipos sofisticados.- Falta de capital propio.

AMENAZA

- No hay mucha seguridad en el lugar.- Falta de paraderos cerca al establecimiento para mayor presencia de clientes.- Posibles futuras competencias en el mercado.- El Tottus de implantado en el Parque industrial disminuye la clientela.

Análisis de la comercialización

Principales estrategias del producto.

Calidad de producto: excelente Servicio del vendedor: bueno Reputación del vendedor: bueno Color: no hay Garantía: buena Diseño: excelente Empaque: bueno Marca: excelente Características físicas: excelente.

Política de Precios

Precio inferior por un determinado tiempo para ganar mercado. Política de precios de la competencia: precios cómodos Estrategia de precios: Precios de competencia

Page 14: Proyecto Panificadora

Plan de marketing

Mensaje

“Te brindamos un producto altamente nutritivo con los mejores insumos y una harina selecta de trigo”

Descripción de las técnicas y de los vehículos de “marketing” que utilizará.Nuestra empresa se hará conocida por medio de la publicidad radial, los volantes, banners y las recomendaciones de los clientes (Marketing directo).

Equipo de ventas

Nuestra fuerza de Ventas está constituido por:2 vendedores.Los cuales contaran con capacitación permanente, sobre higiene y atención al cliente.

Política de Ventas

PLAZO DE VENTAS % ESTIMADO

1. Al contado 70%

2. Para 30 días 20%

3. Para 60 días 10%

Page 15: Proyecto Panificadora

II. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

El pan es un producto que es muy conocido y comestibles por todas las personas sin diferenciar

los estratos sociales, ni el género.

Pero teniendo en cuenta que el desayuno es la alimentación base de las familias, queremos

incurrir en ayudar a la nutrición de los miembros de la sociedad para poder de alguna manera

influenciar en el desarrollo proteínico del desayuno de cada persona.

El precio del pan es accesible a todo nivel de consumidor, teniendo así un mercado regulado por

la oferta existente y la demanda que ello incurre, generando así cantidades en equilibrio para el

desarrollo de la empresa en un grado más económico y satisfactorio.

Page 16: Proyecto Panificadora

III. ESTUDIO DE MERCADO

1. PRODUCTO Y PRODUCTOS QUE VAN A SER PRODUCIDOS

La empresa se va a centrar de manera continua en la producción de panes diversos según la demanda establecida por los clientes, también tortas o pasteles, para el consumo de las personas.

2. PRODUCTOS SUSTITUTOSLos productos sustitutos que abundan en el mercado son:

- Las galletas- Tostada- Pan de molde- etc.

3. OFERTA Y DEMANDA DEL PAN

3.1. COMPORTAMIENTO HISTÓRICO DE LA DEMANDA

El pan en los últimos años ha venido creciendo de manera mínima porcentual, debido al incremento de la población, por lo que tiene para un consumo mayor.

Sin embargo después de las últimas alzan en la harina de Trigo, ha disminuido y se ha mantenido de manera continua, estable en la producción.

3.2. INTERCAMBIO INTERNACIONAL DEL PRODUCTOLos principales alimentos que el Perú importa registran un alza constante desde el año 2000, cuando se compraron alimentos del extranjero por 450 millones de dólares. Desde entonces, esa variable no ha dejado de elevarse.

En el 2005 nuestro país compró comestibles al extranjero por 746 millones de dólares y en el 2006 la cifra se incrementó a 880 millones. Se compraron productos claves en la dieta diaria de los peruanos, como son trigo, maíz amarillo, arroz, azúcar, lácteos, soya y carnes.

Así, descubrimos que si en el 2005 se importó 209 millones de dólares en trigo, el año pasado esa cifra llegó a los 224 millones; en el caso del maíz, se elevó de 123 millones de dólares a los 172 millones. Salvo el arroz –cuya reducción de importación fue de 43 a 14 millones de dólares–, el resto de productos debieron ser importados en mayores cantidades.

Pareciera entonces, que los peruanos estamos comiendo cada vez más. Pero no es así, sucede que los precios internacionales de productos como trigo, maíz, soya y lácteos han sufrido una subida considerable, lo cual ha ocasionado que, por ejemplo, si hace un mes comprábamos ocho panes por un sol, hoy esa monedita solo alcance para seis panes.

Entonces, el problema de nuestro país es que dependemos de la producción extranjera y por ello nuestra seguridad alimentaria se encuentra en peligro constante. ¿Pero cuál es el factor que más influye en el incremento de precios de los productos que tienen mayor demanda en la alimentación peruana? Sin duda el alza es el resultado de la sustitución de los cultivos de trigo por los de maíz, soya y canola. ¿A qué se debe la sustitución? Pues que estos productos (maíz, soya y canola) sirven para la elaboración de bio etano. Tal es así que, la sustitución ha disparado el precio del trigo.

Page 17: Proyecto Panificadora

En suma, el problema de nuestro país es que importamos alrededor del 90% del trigo que consumimos (1 millón 250 mil toneladas) mientras que solo producimos unas 150 mil toneladas. Cada año el mercado peruano requiere de un millón de toneladas de harina de trigo, de las cuales 650 mil se destinan a la industria panificadora, alrededor de 290 mil a la de fideos y cerca de 60 mil a la de galletas. Se estima entonces, que los peruanos consumimos anualmente unos 25 kilos per cápita de pan.

3.3. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

La empresa peruana de productos de consumo masivo Alicorp estimó hoy que el consumo anual per cápita de pan en Perú tendrá un crecimiento de diez por ciento este año y se ubicará en algo más de 30 kilos.

El vicepresidente del Negocio de Productos Industriales de Alicorp, Alvaro Campos, explicó que el actual consumo por persona es de 27 kilos por año, lo cual se ubica entre los últimos lugares de América Latina y muy por debajo de países desarrollados.

“Países vecinos tienen un consumo de pan que está por encima de lo que es el consumo en Perú, en Ecuador el consumo es de 37 kilos y Chile tiene 96 kilos, ese es un reto donde tenemos que trabajar”, acotó.

Explicó que el consumidor peruano, principalmente, cada vez más se caracteriza por adquirir alimentos en la calle y eso requiere que las panaderías y restaurantes se desarrollen de una manera eficiente para satisfacer la demanda.

“Otra característica del consumidor que estamos viendo es que se está volviendo más exigente, a raíz del incremento de su poder adquisitivo, y ahora acude a centros comerciales en la búsqueda de un mejor producto, ya sea pan o un plato de comida”, refrió.

Agregó que el sector panadero, y gastronómico en general, debe estar a la altura de las nuevas necesidades y expectativas de los consumidores, por lo que se deben ofrecer nuevos productos y servicios.

3.4. FACTORES QUE INFLUIRÁN EN LA DEMANDA FUTURAEl incremento del precio de la harina, puede aumentar el precio del pan y ello afectaría a la demanda, incurriendo así los consumidores a una reducción del pedido, ello implicaría menores ingresos hacia la empresa.

La demanda del pan tiene relación directa con el precio de la harina de trigo, que en gran medida depende del insumo. Tal es así que en nuestro país en los últimos días se ha visto reflejada esta situación, pues debido al aumento exponencial del precio del trigo a nivel mundial, el costo del pan ha sufrido un incremento, perjudicando la alicaída situación de la mayoría de los peruanos, que se encuentran en una situación de pobreza, y por ende una disminución en la demanda del pan.

Ante tal situación de naturaleza mundial, se señala que, la reducción en el precio de los aranceles al trigo y la decisión de los panaderos de achicar el tamaño del pan no serán suficientes para mantener el precio del mismo.

El aumento del precio del pan ha dejado al descubierto hasta qué punto somos un país que depende de los alimentos importados. Se estima que este año, se importará mil millones de dólares en alimentos. Con ese nivel de subordinación, el alza de los precios internacionales de

Page 18: Proyecto Panificadora

productos como el trigo o el maíz amarillo sin duda afectará la economía doméstica de los peruanos.

3.5. FUENTES ACTUALES DE ABASTECIMIENTOEn la actualidad, el Perú importa el 87% del trigo duro para abastecer las necesidades del mercado local.

Este insumo proveniente de naciones productoras como Canadá, que encabeza los envíos con el 39%; seguido por Estados Unidos y Argentina, con 24% cada uno.

Otro importador que abastece el mercado peruano es Rusia. Sin embargo, esta nación sufre actualmente de una severa sequía, por esa razón las autoridades rusas se vieron obligadas a suspender sus exportaciones de trigo.

Hasta diciembre del año pasado, las importaciones rusas de trigo solo comprendían el 9% del total importado de este producto por nuestro país.

Rusia planea importar trigo, por primera vez en 11 años, a causa de los daños ocasionados por los devastadores incendios y la sequía que el país más grande del mundo sufrió este verano (boreal), informó el periódico Vedomosti. Las importaciones sumarán cinco millones de toneladas, que serán suministrados principalmente por la repúblia centroasiática de Kazajistán.

3.6. ANÁLISIS DE LA DEMANDA DEL PROYECTOSegún encuestas ya elaboradas, por posibles competidores (Anexo 01) se puede llegar a la conclusión (Anexo 02) de que la demanda del pan se mantiene de manera ascendente por la proyección del aumento de la población.

Page 19: Proyecto Panificadora

PLANIFICACIÓN FINANCIERA

Determinación de los Costes Variables.

Determinación del Costos de Materias Primas y Materiales Directos.

Costo Unitario de Materiales

Producto: Pan

MATERIAL UNIDAD CONSUMO UNITARIO

COSTO UNITARIO

COSTO UNITARIO TOTAL

Harina Quintal 2 S/.120.00 S/. 240.00

Margarina Barra 2 Kg 2 S/. 14.00 S/. 28.00Azúcar Kilo 3 S/. 1.60 S/. 4.80

Mejorador Kilo 1 S/. 8.00 S/. 8.00Sal Kilo 1 S/. 0.70 S/. 0.70

Huevos Java 3 Kg 2 S/. 15.00 S/. 30.00Harina de maíz Quintal 1/3 S/.140.00 S/. 46.70Harina integral Quintal 1/3 S/.130.00 S/. 43.40

Levadura Paquete 1 S/. 8.00 S/. 8.00TOTAL 12 2/3 S/. 437.30 S/.399.60

Page 20: Proyecto Panificadora

Proyección Anual de Costos con Materiales Directos

Año: 2010

Producto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio JulioHarina

7440.00 6720.00 7440.00 7200.00 7440.00 7200.00 7440.00 Margarina

868.00 784.00 868.00 840.00 868.00 840.00 868.00 Azúcar

148.80 134.40 148.80 144.00 148.80 144.00 148.80 Mejorador

248.00 224.00 248.00 240.00 248.00 240.00 248.00 Sal

21.70 33600.00 37200.00 36000.00 37200.00 36000.00 37200.00 Huevos

7440.00 6720.00 7440.00 7200.00 7440.00 7200.00 7440.00 Harina de maíz

1447.70 1307.60 1447.70 1401.00 1447.70 1401.00 1447.70 Harina integral

1345.40 1215.20 1345.40 1302.00 1345.40 1302.00 1345.40 Levadura

248.00 224.00 248.00 240.00 248.00 240.00 248.00 TOTAL

19207.60 50929.20 56385.90 54567.00 56385.90 54567.00 56385.90

Page 21: Proyecto Panificadora

Producto Agosto Septiembre

Octubre Noviembre Diciembre Total

Harina7551.60 7308.00 7551.60 7308.00 7551.60 88150.80

Margarina881.02 852.60 881.02 852.60 881.02 10284.26

Azúcar151.03 146.16 151.03 146.16 151.03 1763.02

Mejorador151.03 146.16 151.03 146.16 151.03 2441.42

Sal47197.50 45675.00 47197.50 45675.00 47197.50 450164.20

Huevos943.95 913.50 943.95 913.50 943.95 55538.85

Harina de maíz1469.42 1422.02 1469.42 1422.02 1469.42 17152.68

Harina integral1365.58 1321.53 1365.58 1321.53 1365.58 15940.60

Levadura251.72 243.60 251.72 243.60 251.72 2938.36

TOTAL59962.85 58028.57 59962.85 58028.57 59962.85 644374.18

Page 22: Proyecto Panificadora

Fuerza de Trabajo Directa

CARGO(1)

Nº de Trabajadores

(2)Sueldo

(3)Cargas Sociales

(4)Costo Total Trabajador

(2) + (3)

Costo Total Mensual(1) x (4)

Maestro panadero 2 700 63 763 1526

Ayudante 2 550 49.5 599.5 1199

Total4 1250 112.5 1362.5 2725

Costo de la Fuerza de Trabajo Directa

Año: 2010

Cargo Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio JulioMaestro panadero 1526 1526 1526 1526 1526 1526 3052

Ayudante 1199 1199 1199 1199 1199 1199 2398

TOTAL 2725 2725 2725 2725 2725 2725 5450

Page 23: Proyecto Panificadora

Cargo Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TotalMaestro panadero 1526 1526 1526 1526 3052 21364

Ayudante 1199 1199 1199 1199 2398 16786

TOTAL 2725 2725 2725 2725 5450 38150

Otros Costos Variables de Fabricación

Año:

Costos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio JulioEnergía Eléctrica 150 150 150 150 150 150 150

Combustibles 330 330 330 330 330 330 330

Agua 50 50 50 50 50 50 50

TOTAL530 530 530 530 530 530 530

Producto Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

Page 24: Proyecto Panificadora

Energía Eléctrica 160 160 160 160 160 1850Combustibles 330 330 330 330 330 3960

Agua 60 60 60 60 60 650TOTAL 550 550 550 550 550 6460

Otros Costes Variables

Año: 2010

Costos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio JulioImpuestos directos sobre la venta IR 343 310 343 332 343 332 343

OtrosTOTAL 343 310 343 332 343 332 343

Producto Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TotalImpuestos directos sobre la venta - IR 347 336 347 336 347 4056

OtrosTOTAL 347 336 347 336 347 4056

Total de los Costos Variables

Page 25: Proyecto Panificadora

COSTO MES EN S/.COSTO ANUAL

TOTAL(1) + (2)

Materiales Directos

53698 644374

Mano de Obra Directa

3179 38150

Otros Costos Variables de Fabricación 538 6460

Otros Costos Variables

347 4056

TOTAL

57762 693040

Page 26: Proyecto Panificadora

Costos Fijos

Costo Total Mensual de la Fuerza de Trabajo Administrativa y de Supervisión en MN

CARGO(1)

Nº de Trabajad

ores

(2)SUELDO EN MN

(3)CARGAS

SOCIALES EN MN

(4)COSTO TOTAL

(2)+(3)COSTO

MENSUAL DE SUELDOS

EN MN (1) x (4)

COSTO ANUAL DE SUELDOS

EN MN

Gerente 1 1000 90 1090 1090 13080Vendedor 2 550 49.5 599.5 1199 14388Finanzas 1 650 58.5 708.5 708.5 8502

TOTAL4 2200 198 2398 2997.5 35970

Page 27: Proyecto Panificadora

Gastos Administrativos, Financieros y de Ventas

ÍTEMS COSTO MENSUAL EN S/.

COSTO ANUALTOTAL

Gerente 1090.00 13080Vendedor 1199.00 14388Finanzas 708.50 8502

Útiles/oficina 20.00 240Servicios 10.00 120Alquiler 150.00 1800

Producción 399.60 56385.90Maestro panadero 1526 21364

Ayudante 1199 16786Costo Variable 538 6460

Otros Costos Variables 347 4056

TOTAL 7187 143182

Page 28: Proyecto Panificadora

11.3 - Proyección Anual de Ventas

Año:

Producto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio JulioPan

21700 19600 21700 21000 21700 21000 21700Torta

310 280 310 300 310 300 310Leche

62 56 62 60 62 60 62Mantequilla

31 28 31 30 31 30 31Jamonada

310 280 310 300 310 300 310Avena

186 168 186 180 186 180 186Azúcar

248 224 248 240 248 240 248TOTAL

22847 20636 22847 22110 22847 22110 22847

Page 29: Proyecto Panificadora

Producto Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TotalPan

21700 21000 21700 21000 21700 255500Torta

388 375 388 375 388 4033Leche

78 75 78 75 78 807Mantequilla

39 38 39 38 39 403Jamonada

388 375 388 375 388 4033Avena

233 225 233 225 233 2420Azúcar

310 300 310 300 310 3226TOTAL

23134 22388 23134 22388 23134 270420

Page 30: Proyecto Panificadora

Demostrativo de Resultados en MN.

EN MN

Ventas Totales270420

( - ) Impuestos Sobre Ventas 51380

( = )

Ventas Netas 219040

( - ) Gastos Administrativos

143182( - ) Gastos Financieros

( - ) Gastos Comerciales

( - ) Costo del Producto Fabricado o Vendido

( = )

Utilidad Neta Imponible 75858( - ) Impuesto Sobre Utilidad 22758( =) Utilidad Después del

Impuesto53101

Page 31: Proyecto Panificadora

Flujo de Caja ProyectadoAño: 2010

ITENS Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio

1.Ventas al contado 21700 19600 21700 21000 21700 21000 217002. Recibimiento de ventas a plazo 0 0 0 0 0 0 0

3. Receta de intereses 0 0 0 0 0 0 04. Prestamos y financiamientos

5. Otras entradas de caja 0 0 0 0 0 0 0A. TOTAL DE LAS ENTRADAS 21700 19600 21700 21000 21700 21000 21700

1. Compras (estoques) 11988 11988 11988 11988 11988 11988 11988 119882. Gastos operacionales 2725 2725 2725 2725 2725 2725 2725 27253. Pago de préstamos 1117 1117 1117 1117 1117 1117 1117

4. Adquisición de equipos 48000

5. Pago de impuestos 343 310 343 332 343 332 3436. Sueldos + encargos 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000

7. Retiradas 0 0 0 0 0 0 0

B. TOTAL DE LAS SALÍDAS 62713 19172 19139 19172 19161 19172 19161 19172

Saldo inicial de caja 67000 4287 6815 7275 9803 11642 14169 16008(+) Entradas

(-) Salidas

(=) Saldo final de caja 4287 6815 7275 9803 11642 14169 16008 18536

Page 32: Proyecto Panificadora

Año: 2010ITENS Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

1.Ventas al contado 21700 21000 21700 21000 217002. Recibimiento de ventas a plazo 0 0 0 0 0

3. Receta de intereses 0 0 0 0 04. Prestamos y financiamientos

5. Otras entradas de caja 0 0 0 0 0A. TOTAL DE LAS ENTRADAS 21700 21000 21700 21000 21700

1. Compras (estoques) 11988 11988 11988 11988 119882. Gastos operacionales 2725 2725 2725 2725 27253. Pago de préstamos 1117 1117 1117 1117 1117

4. Adquisición de equipos

5. Pago de impuestos 347 336 347 336 3476. Sueldos + encargos 3000 3000 3000 3000 3000

7. Retiradas 0 0 0 0 0

B. TOTAL DE LAS SALÍDAS 19177 19165 19177 19165 19177

Saldo inicial de caja 18536 21059 22894 25417 27251(+) Entradas

(-) Salidas

(=) Saldo final de caja 21059 22894 25417 27251 29775

Page 33: Proyecto Panificadora

ANÁLISIS DEL VAN

RESULTADO QUE SE ESPERA

CAPITAL INVERTIDO

ANÁLISIS DEL VANResultado del

VAN %70000 67000 3000.00 070000 67000 -333.33 570000 67000 -3363.64 1070000 67000 -6130.43 1570000 67000 -8666.67 2070000 67000 -13153.85 3070000 67000 -17000.00 4070000 67000 -20333.33 5070000 67000 -23250.00 6070000 67000 -25823.53 7070000 67000 -28111.11 8070000 67000 -30157.89 9070000 67000 -32000.00 100

0 20 40 60 80 100 120

-35000

-30000

-25000

-20000

-15000

-10000

-5000

0

5000

VAN

Page 34: Proyecto Panificadora

ANÁLISIS DEL TIR

VAN=−67000+ 700001+r

r= 0.044776

LO QUE SIGNIFICA QUE EL NEGOCIO TIENE UN RETORNO DEL 4.47 %

Logrando así una rentabilidad mayor a