152
PT WIJAYA KARYA (Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND SUBSIDIARIES LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TANGGAL 30 SEPTEMBER 2015 DAN UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS AS OF SEPTEMBER 30,2015 AND FOR THE NINE MONTH PERIOD THEN ENDED DAN / AND LAPORAN REVIU INFORMASI KEUANGAN INTERIM REPORT ON REVIEW OF INTERIM FINANCIAL INFORMATION Nomor/Number : 038/LR-WK/XI/2015 Tanggal/Dated : 27 Nopember / November 27, 2015 KANTOR PUSAT : JAKARTA Nomor Izin Usaha KAP : KEP-116/KM.1/2009 W i s m a S t a c o, 3 rd F l oo r, S u i t e D, J l. C a s a b l a n c a K a v. 1 8, J a k a r t a 1 2 8 7 0, I n d o n e s i a T e l. : + 6 2 2 1 8 3 1 7 0 4 6 - 4 8, 8 3 7 0 1 1 0 4, F a x. : + 6 2 2 1 8 3 1 7 0 5 0 ; E m a i l : hlbjakarta@ hadori.co.id HLB Hadori Sugarto Adi @ Rekan is a member of HLBInternational. A world-wide organization of accounting firms and businessadvisers

PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

  • Upload
    vuhanh

  • View
    231

  • Download
    0

Embed Size (px)

Citation preview

Page 1: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND SUBSIDIARIES

LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN

TANGGAL 30 SEPTEMBER 2015 DAN UNTUK PERIODE SEMBILAN BULAN

YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS

AS OF SEPTEMBER 30,2015 AND FOR THE NINE MONTH PERIOD THEN ENDED

DAN / AND LAPORAN REVIU INFORMASI KEUANGAN INTERIM

REPORT ON REVIEW OF INTERIM FINANCIAL INFORMATION

Nomor/Number : 038/LR-WK/XI/2015 Tanggal/Dated : 27 Nopember / November 27, 2015

KANTOR PUSAT : JAKARTA Nomor Izin Usaha KAP : KEP-116/KM.1/2009 W i s m a S t a c o, 3 rd F l oo r, S u i t e D, J l. C a s a b l a n c a K a v. 1 8, J a k a r t a 1 2 8 7 0, I n d o n e s i a T e l. : + 6 2 2 1 8 3 1 7 0 4 6 - 4 8, 8 3 7 0 1 1 0 4, F a x. : + 6 2 2 1 8 3 1 7 0 5 0 ; E m a i l : hlbjakarta@ hadori.co.id HLB Hadori Sugarto Adi @ Rekan is a member ofHLBInternational. A world-wide organization of accounting firms and businessadvisers

Page 2: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk
Page 3: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk
Page 4: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PERNYATAAN DIREKSI /DIRECTOR STATEMENT

DAFTAR ISI / TABLE OF CONTENTS

Halaman /Pages

LAPORAN ATAS REVIU INFORMASI KEUANGAN INTERIM /REPORT ON REVIEW OF INTERIM FINANCIAL INFORMATION ………………............. 1

LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM/INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS

Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Interim /Interim Consolidated Statement Of Financial Position 4

Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian /Consolidated Income Statement and Others Comprehensive Income ........................ 6

Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian /Statement Of Changes In Equities Consolidated ......................................................... 7

Laporan Arus Kas Konsolidasian /Statement Of Cash Flow Consolidated ........................................................................ 8

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN /NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS CONSOLIDATED ............................................ 10

Page 5: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

LAPORAN ATAS REVIU INFORMASI KEUANGAN INTERIM / REPORT ON REVIEW OF INTERIM FINANCIAL INFORMATION

Page 6: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk
Page 7: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk
Page 8: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM / INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION

Page 9: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

4

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARIESLAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITIONTanggal 30 September 2015 As of September 30, 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

ASET / Sept 30 / Dec 31 / ASSETSASET LANCAR CURRENT ASSETSKas dan Setara Kas Cash and Cash EquivalentPiutang Usaha Trade Receivables

Pihak Ketiga Third PartiesPihak Berelasi Related Parties

Piutang Retensi Retention Receivables

Tagihan Bruto Pemberi Kerja Due From CustomerPendapatan Yang Akan Diterima Accrued IncomePiutang Lain-Lain Other Receivables

Persediaan InventoriesUang Muka AdvancePajak Dibayar Dimuka Prepaid TaxBiaya Dibayar Dimuka Prepaid ExpenseJaminan Usaha Business GuaranteeInvestasi Lainnya Other financial AssetsAset Real Estate Real Estate AssetsBagian lancar dari Piutang Sewa Current portion of Long Term

Jangka Panjang Lease ReceivableJumlah Aset Lancar Total Current Assets

ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSETSInvestasi Pada Entitas Asosiasi Investment in AssociatesPiutang Jatuh Tempo Diatas 1 (satu)Tahun :

Piutang Usaha Account ReceivablesPiutang Retensi Retention Receivables

Piutang sewa jangka panjang Longterm leaseAset Real Estate Real Estate Assets

Tanah Belum Dikembangkan Land For DevelopmentPersediaan Real Estate Real Estate Inventories

Properti Investasi Investment PropertyAset Tetap Fixed Assets

Investasi Pada Ventura Bersama Investment in Joint VentureGoodwill GoodwillAset Lain-Lain Other AssetsAset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets

Jumlah Aset Tidak Lancar Total Non-Current AssetsJUMLAH ASET TOTAL ASSETS

2015 2014

40.182.013 23.802.489

4.847.052

377.115.024

3.000.509.179

102ac,26

110.148.921

241.370.431

(Net of accumulated depreciation ofRp847,590,515, Rp693,389,132 and Rp505,726,266.for September 2015 ,December 31 and Januay 1, 2014 )

691.807.092

2i,8

16.461.906

122l,11

(Net of accumulated allowance forimpairment Rp 15,449,931, Rp 32.409.759and Rp 32,455,935 as of as of September 30, 2015 , December 31 and January 1, 2014)

1.230.197.074 2e,2g,3 2.300.892.182

1.412.728.025

2f,2i,5a2j,6

482.134.541 384.431.063 817.307.342

28.507.834

313.546.126 2o, 15

110.148.921 2o, 15

11.303.054

30 Sept 31 Des 1 Jan Jan 1

567.875.358

90.434.701

389.074.416

1.271.025.540

2k,9

142.898.359

1.078.789.285

3.444.160.140

523.857.640

138.436.667 484.995.133

520.954.409

97.113.740 2k,16a

251.233.839 973.143.155

53.539.571

307.029.645

7.994.288.651

196.682.571

8.703.062

1.118.390.356 312.164.168 487.346.315

18.760.917 33.237.129

9.514.446.542

(setelah dikurangi akumulasi penyusutansebesar Rp 847.590.515, Rp693.389.132and Rp 505.726.266 per 30 September 2015,31 Desember dan 1 Januari 2014)

380.048.382

12.594.962.700 6.402.033.164

15.916.479.706

745.845.647

2.676.043.079 1.681.164.014

4.847.052

425.794.117 427.314.930

See the accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements which are anintegral part of the financial statements as a whole.

Lihat catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yangmerupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangansecara keseluruhan.

71.074.985 25.932.109

64.270.034

1.640.292.113 1.351.608.048

4.847.052 71.743.353 46.599.378

4.600.674.049

Receivables With Maturies GreaterThan 1 (One) Year

1.687.404.121

34.752.021 62.117.671

115.150.881

(setelah dikurangi akumulasi penurunan nilaipiutang sebesar Rp163.821.052,Rp168.886.816 dan 171.034.371 per 30September 2015, 31 Desember dan 1Januari 2014)

112.859.726

2f,2i,4a

(setelah dikurangi akumulasi penurunan nilaipiutang sebesar Rp2.260.431 , Rp2.025.563,dan Rp 7.034.772 per 30 September 2015 ,31 Desember dan 1 Januari 2014 )

2n,18

2i,4a

(setelah dikurangi akumulasi penurunan nilaipiutang sebesar Rp15.449.931 , Rp32.409.759, dan Rp 32.455.935 per 30September 2015 , 31 Desember dan 1Januari 2014)

6.991.698.852 17.844.644.616

28.147.824 22

1.962.335.244 67.393.902

51.512.772

2m,13

2m,14

2k,16b2k,17

2o,192q,202aa,21

2ac,26

227.137.428

142.006.418

74.110.501

650.002.022

2f,2i,5b

(Net of accumulated allowance forimpairment of Rp163,821.052, Rp168,886,816 and Rp 171,034,371 as ofSeptember 30, 2015 , December 31 andJanuary 1, 2014)

1.034.053.422

Catatan /

244.046.858

46.383.990 63.207.180

10.852.945.764

7

2i,4b

(Net of accumulated allowance forimpairment of Rp 2,260,431 , Rp 2,025,563and Rp 7,034,772 as of September 30,2015, December 31, and January 1, 2014)

2.369.859.861 82.846.239

108.655.649

1.386.707.038

1.137.676.813 341.617.671

601.391.092

Disajikan Kembali / As Restated Note 2e.2

Page 10: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

5

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARIESLAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENT OF FINANCIAL POSITIONTanggal 30 September 2015 As of September 30, 2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

/ / /LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITYLIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILITIESPinjaman Jangka Pendek Short Term LoansUtang Usaha Trade Payables

Pihak Ketiga Third PartiesPihak Berelasi Related Parties

Utang Lain-lain Other PayablesKewajiban Bruto Pemberi Kerja Due to CustomerUtang Pajak Tax PayablesUang Muka Dari Pelanggan Advance From CustomersBiaya Yang Masih Harus Dibayar Accrued ExpensesPendapatan Yang Diterima

Dimuka Unearned RevenueBagian jangka pendek dari jangka panjang: Current portion of Long Term Loan

Pinjaman Jangka Menengah Medium Term LoanPinjaman Jangka Panjang Long Term LoanUtang Sewa Pembiayaan Lease PayablesJumlah Liabilitas Jangka

Pendek Total Current Liablities

LIABILITAS JANGKA PANJANG NON-CURRENT LIABILITIESLiabilitas Imbalan Pasca Kerja Employee Benefits LiabilitiesLiabilitas Pajak Tangguhan Deffered Tax LiabilitiesUang Muka Proyek Jangka Advance for Long Term

Panjang ProjectsBagian jangka panjang setelah dikurangi Current portion of Long Term Loan

bagian jangka pendek after net of current portion short TermPinjaman Jangka Menengah Medium Term LoanPinjaman Jangka Panjang Long Term LoanUtang Sewa Pembiayaan Lease Payables

Jumlah Liabilitas Jangka Total Non-CurrentPanjang Liablities

JUMLAH LIABILITAS TOTAL LIABILITIES

EKUITAS EQUITY

Modal Saham Share Capital

Modal Saham yang diperoleh kembali Treasury stockTambahan Modal Disetor Additional Paid-in CapitalPerubahan ekuitas pada Changes in Equity of

Entitas Anak Subsidiary CompanyRemeasurement employee benefit

Saldo Laba Retained Earnings

Sub Jumlah Sub Total

Kepentingan Non Pengendali Non Controlling Interest

Total Ekuitas Total EquityJUMLAH LIABILITAS DAN TOTAL LIABILITIES AND

EKUITAS EQUITY

35

1.208.900.613

5.156.586.804

985.113.195

4.171.473.609

989.167.968

278.244.460

3.063.774.077 24.743.514 28.041.856

139.444.458 224.841.517 376.770.933

277.996.036

Equity attributable to owners ofparents entity

1.236.158

176.126.049

614.922.500

800.000.000

11.031.415.696

(99.133.975)

Authorized Capital 16,000,000,000shares, par value of Rp100 (fullamount) per share. Issued and paidup capital are 6,149.225.000 sharesin September 30, 2015 andDecember 31, 2014 , 6.139.968.000shares in January 1, 2014.

429.396.989

See the accompanying Notes to the Consolidated Financial Statements which are anintegral part of the financial statements as a whole.

3.134.630.695

Lihat catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yangmerupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangansecara keseluruhan.

17.844.644.616

Pengukuran kembali Imbalan Pasti

12.594.962.700

2.552.191

2.161.862.544

9.460.332.005

613.996.800 (10.272.110) 713.746.342

2.856.634.659

7.298.469.461

2.120.553.384

178.593.992

168.940.523

2.123.554.489

915.460.846

- 122.357.153

1.687.872.647

12.688.057.812

34 475.104.845

36

2s,38

2e.1

3.093.400.171

33

1.150.775.539

(10.272.110)

2v,31

Ekuitas yang dapat diatribusi-kankepada pemilik entitas induk

Modal Dasar 16.000.000.000 saham,nilai nominal Rp100 (Rupiah penuh)per saham. Modal ditempatkan dandisetor sejumlah 6.149.225.000saham, per 30 September 2015 dan31 Desember 2014 , 6.139.968.000saham per 1 Januari 2014.

2014

802.103.213

1 Jan Jan 1

714.562.781

221.620.359 16.893.554

541.000.000

466.000.000

201530 Sept

33

31 Des

180.234.943

9.641.161

179.557.087 20.867.197

202.167.881

641.000.000

2.555.373.227

4.885.064.010

15.916.479.706

175.127.734

715.858.789

1.135.576.955

1.797.924.380

367.121.460

Dec 31

2h,24

(82.536.906)

(10.272.110)

2j,62ac,262r,27

28

25.264.869 59.500.135

Sept 30

3.658.676.776

-

393.877.980

23

2.594.115.603

1.680.873.673

9.594.657.641

2h,25

8.476.042.469

Catatan /Notes

928.515.444

3.842.802.356

29

Disajikan Kembali / As Restated Note 2e.2

10.233.194 2.162.275 518.310

2t,37

3.895.896.042

614.922.500

2h,32

60.004.589

53.045.136

1.530.281.211

715.858.789

(105.669.888)

71.112.786

48.454.961

316.364.321

2h,2f,24

138.756.440

800.000.000 32

34

2u,302ac,26

1.049.416.204

Page 11: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

6

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARIESLAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN STATEMENT OF INCOME AND OTHER COMPREHENSIVE INCOMEUntuk periode sembilan bulan yang berakhir tanggal 30 September 2015 For Nine Month period ended September 30, 2015 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PENJUALAN BERSIH NET SALESBEBAN POKOK PENJUALAN COST OF SALES

LABA KOTOR GROSS PROFIT

LABA (RUGI) PADA VENTURA BERSAMA PROFIT (LOSS) FROM JOINT VENTURELABA KOTOR SETELAH GROSS PROFIT AFTER

VENTURA BERSAMA JOINT VENTURES

BEBAN USAHA OPERATING EXPENSESBeban Penjualan Sales Expenses

General and AdministrativeBeban Umum dan Administrasi ExpensesJumlah Beban Usaha Total Operating ExpensesLABA USAHA OPERATING INCOME

PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN OTHER INCOME (EXPENSE)Pendapatan Bunga Interest IncomeLaba (Rugi) Selisih Kurs Gain (loss) in Foreign ExchangeLaba Penjualan Aset Tetap Gain on Disposal of Fixed AssetsBeban dari Pendanaan Funding Expense (Interest)Beban Penurunan Nilai Piutang Allowance for ImpairmentBagian laba (Rugi) Entitas Asosiasi Gain (loss) Associated EntityLain-lain Bersih Others - NetJumlah Pendapatan (Beban) Lain-Lain Total Other Income (Expense)LABA SEBELUM PAJAK

PENGHASILAN PROFIT BEFORE INCOME TAX

Beban Pajak Penghasilan Expenses Income Tax LABA BERSIH NET INCOME

PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOMESETELAH PAJAK AFTER TAX

Pendapatan (beban) komprehensif lainnya yang Other Comprehensive Income thattidak direklasifikasi ke laba rugi : will not be reclassified Subsequenly to profit or loss

Keuntungan (Kerugian) aktuarial Atas Actuarial Gain (Loss) of DefinedProgram Imbal kerja Pasti Benefit Plan

JUMLAH PENDAPATAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE INCOMEPERIODE BERJALAN FOR THE PERIOD

LABA YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KE : INCOME ATTRIBUTABLE TO :- PEMILIK ENTITAS INDUK PARENT ENTITY OWNER -- KEPENTINGAN NON PENGENDALI NON CONTROLLING INTEREST -

JUMLAH TOTAL

JUMLAH LABA (RUGI) KOMPREHENSIF YANGDAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA : TOTAL COMPREHENSIVE INCOME - PEMILIK ENTITAS INDUK PARENT ENTITY OWNER -- KEPENTINGAN NON PENGENDALI NON CONTROLLING INTEREST -

JUMLAH TOTALLaba Bersih Per Saham Dasar Net Earning Per Share

(Rupiah penuh) (Full amount)

479.573.576 -

(11.046.516)

See the accompanying Notes to the Consolidated Financial Statementswhich are an integral part of the financial statements as a whole.

65,28

479.573.576

395.803.237 83.770.339

2015

2.473.020 (91.895.742) (34.917.586)

(5.658.012) 10.768.547

(79.783.309)

745.062.822

939.467.490

166.845.581

1.106.313.071

(4.071.861)

(277.395.079) (281.466.940)

2q,43

2w,44a

2w,44b

(260.587.311) 484.475.511

420.939.555

413.631.554

-

400.705.172 83.770.339

484.475.511

(4.901.935)

35

824.846.131

23.132.982

50.492.980

2014

45

Catatan / Notes2w,412w,42

8.605.350.364 (7.665.882.874)

2ad,40

(46.937.698) (227.191.073)

2 ac, 26

30.440.983

444.072.537

390.498.572

444.072.537 35

641.409.566

(220.470.011) 420.939.555

63,57

30.440.983

Lihat catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yangmerupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangansecara keseluruhan.

-

8.091.546.974 (7.112.487.118)

979.059.856

177.947.788

1.157.007.644

(4.770.031)

(283.636.974) (288.407.005) 868.600.639

49.992.159 54.972.813

- (263.238.321)

(15.010.083) (6.969.943)

Disajikan Kembali / As Restated note 2e.2

Page 12: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

7

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. DAN ENTITAS ANAK PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. AND ITS SUBSIDIARIESLAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITIESUntuk periode sembilan bulan yang berakhir tanggal 30 September 2015 For Nine Month period ended September 30, 2015 (Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

SALDO PER 1 JANUARI 2014 144.016.889 277.996.036 3.134.630.695 BALANCE AS OF JANUARY 1, 2014

Pengukuran Kembali Imbalan Pasti (1.040.080) Remeasurement employee benefitEfek Pajak pengukuran kembali Imbalan pasti (325.941) Tax Effect Remeasurement employee benefitEksekusi Opsi Saham 3.038.147 Stock Option ExecutionPerubahan Ekuitas Entitas Anak 604.219.950 Change Equity of Subsidiary Entity

IPO PT WIKA Beton Tbk. 573.520.417 573.520.417 IPO PT WIKA Beton Tbk.Kapitalisasi saldo Laba PT Wika Realty (127.988.707) (10.830.107) Setoran Modal Etitas Anak 9.650.000 9.650.000 Kepentingan Non Pengendali Pada - Non Controlling Interest

Perusahaan Anak 965.464 965.464 Of SubsidiariesDividen (170.982.002) - (170.982.002) DividendDeviden Non Pengendali Etitas Anak (8.578.354) (8.578.354) Non Controlling Interest DividendDana Cadangan Bertujuan (56.993.996) - Appropriation of General Reserve

(211.947.816) 853.553.563 4.134.268.190 Laba Bersih Periode Berjalan 615.181.415 135.614.405 750.795.820 Comprehensive Income

SALDO PER 31 Desember 2014 403.233.599 989.167.968 4.885.064.010 BALANCE AS OF SEPTEMBER,30 2014

Pengukuran Kembali Imbalan Pasti 23.132.982 Remeasurement employee benefitPerubahan Ekuitas pada Entitas Anak 7.602.457 (7.596.128) Change Equity of Subsidiary EntityDividen (110.551.775) - (110.551.775) DividendDividen Non Pengendali Entitas Anak (42.098.214) (42.098.214) Non Controlling Interest DividendBina Lingkungan (6.151.814) - (6.151.814) Community DevelopmentProgram Kemitraan (6.151.814) - (6.151.814) Funding for Small-Scale Business

280.378.196 954.672.211 4.735.647.249

Laba Komprehensif 390.498.572 30.440.983 420.939.555 Comprehensive Income p j p

SALDO PER 30 SEPTEMBER 2015 670.876.768 985.113.195 5.156.586.804 BALANCE AS OF SEPTEMBER 30, 2015

Capitalitation of RE PT Wika RealtyAdditional Capital subsidiares

See the accompanying Notes to Consolidated Financial Statements which are an integral part of the financial statements as a whole

604.219.950 - - - 604.219.950 - - -

390.498.572

Total Ekuitas / Total Equity

Cadangan Lainnya/

Cadangan Bertujuan/

Others Reserve General Reserve

(82.536.906) 880.494.740 246.552.872

Lihat catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporankeuangan secara keseluruhan.

(10.272.110) 715.858.789 1.135.576.955

4.171.473.609

- - - - - -

614.922.500

3.780.975.035 614.922.500 (10.272.110) 715.858.789 1.135.576.955 (82.536.906) 880.494.740 246.552.872

(6.151.814) - - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - - - -

- - (15.198.585) - - -

880.494.740 246.552.872 3.895.896.042 614.922.500 (10.272.110) 715.858.789 1.150.775.539 (105.669.888)

615.181.415 614.922.500 (10.272.110) 715.858.789 1.150.775.539 (105.669.888) 880.494.740 246.552.872

- - - - - 56.993.996 -

- - - - - - -

613.996.800 (10.272.110) 713.746.342 429.396.989 (99.133.975) 823.500.744 241.382.980 2.856.634.659

Total

Jumlah /Kepentingan Non Pengendali/ Non

Controlling InterestIssued and Paid Up

Capital Treasury Stock Additional Paid-in Capital Changes in Equity

of Subsidiary Entity

Modal Ditempatkan dan Disetor/

Modal Saham Diperoleh Kembali /

Tambahan Modal Disetor /

Perubahan Ekuitas Pada Entitas Anak /

Pengukuran Kembali Imbalan

Pasti

Saldo Laba / Retained Earning

3.038.147

(170.982.002)

(110.551.775) -

(6.151.814)

Saldo Laba yang belum ditentukan penggunaanya/ Unappropriated

Retained Earning

- 117.158.600

5.495.834

Remeasurement employee benefit

(325.941) (325.941)

-

3.280.714.627

-

(15.198.585)

925.700 - 2.112.447 - - -

(6.535.913)

23.132.982

(1.040.080)

- (10.830.107)

- - -

23.132.982

Page 13: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

8

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARIESLAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENT OF CASH FLOWUntuk periode yang berakhir tanggal 30 September 2015 dan 2014 For the years ended September 30, 2015 and 2014(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIESPenerimaan Kas dari Pelanggan Received from CustomersPembayaran Kepada Pemasok Payment to SuppliersPembayaran Kepada Direksi dan Karyawan Payment for Director and EmployeePembayaran Beban Usaha dan Lainnya Payment for Operating Expense and OthersPenerimaan Bunga Jasa Giro Deposit Interest ReceiptPembayaran Bunga Pinjaman Payment of InterestPembayaran Pajak-pajak Payment of TaxesKas Bersih Diperoleh dari (Digunakan Net Cash Provided by (Used for)

untuk) Aktivitas Operasi Operating Activities

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIESPenurunan (Kenaikan) Jaminan Usaha Decrease (Increase) Business GuaranteePembelian Aset Tetap Acquisition of Fixed AssetsPenurunan (Kenaikan) Properti Investasi Decrease (Increase) in Property InvestmentPenempatan Saham Pada Entitas Asosiasi Investment in Associated EntityPenurunan (Kenaikan) Investasi Ventura Bersama Decrease (Increase) of Investment in Joint VenturePenurunan (Kenaikan) Aset lain-lain Decrease (Increase )in Other AssetsPenurunan (Kenaikan) Investasi Lainnya Decrease (Increase) in Other InvestmentKas Bersih Diperoleh dari (Digunakan Net Cash Provided by (Used for)

untuk) Aktivitas Investasi Investing Activities

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIESPenerimaan Pinjaman Bank Received From Bank LoansPembayaran Pinjamann Bank Payment of Bank LoansSetoran Modal Paid Up Capital StockPerubahan Ekuitas Entitas Anak Change Equity of Subsidiary Company

Payment of Dividend and PKBLKas Bersih Diperoleh dari (Digunakan Net Cash Provided by (Used for)

untuk) Aktivitas Pendanaan Financing ActivitiesKENAIKAN BERSIH KAS DAN INCREASE OF NET CASH AND

SETARA KAS CASH EQUIVALENT

SALDO KAS DAN SETARA KAS PADA BEGINNING BALANCE OF CASH ANDAWAL PERIODE CASH EQUIVALENT

SALDO KAS DAN SETARA KAS PADA ENDING BALANCE OF CASH ANDAKHIR PERIODE CASH EQUIVALENT

Dalam Arus Kas tidak terdapat transaksi nonkas Cash flows didn't contain noncash transactions

341.957.596

1.230.197.074 1.728.664.634

2.300.892.182 1.386.707.038

561.458.628

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan konsolidasian yang merupakanbagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

See accompanying Notes to Consolidated Financial Statements whichare an integral part of the financial statements taken as a whole

1.973.249.304

(1.070.695.109)

(351.025.469) (673.273.212)

(516.686.785) (642.574.641)

72.492.774 84.196.624

.(29.970.051) 1.300.000

2.933.358 2.473.020

(241.888.273) (159.888.948)

(23.879.373) (25.109.121) 171.707.681 (91.907.854)

(1.281.128.268) (958.018.496)

(27.623.073) (1.651.241)

Pembayaran Dividen dan PKBL

3.951.277.066 2.114.020.805

- 2.997.787 (32.713.172) 979.683.626

(170.982.002) (116.703.589)

(3.240.401.676) (952.470.912)

49.992.159 50.492.980 (263.238.321) (91.895.742)

2015 2014

7.177.817.687 7.358.427.483 (7.663.359.609) (7.816.797.149)

(214.373.549) (231.765.455) (126.078.363) (66.591.665)

Page 14: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN / NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS

Page 15: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

UMUM GENERAL

a. Pendirian Perusahaan a. The Company's Establishment

1. 1.

PT Wijaya Karya (Persero), Tbk., ("Perseroan") didirikanberdasarkan Undang-undang No.19 tahun 1960 joPeraturan Pemerintah No.64 tahun 1961 tentangPendirian Perusahaan Negara/PN "Widjaja Karja"tanggal 29 Maret 1961. Berdasarkan PeraturanPemerintah No.64 ini pula, perusahaan bangunanbekas milik Belanda yang bernama NaamlozeVennootschap Technische Handel Maatschappij enBouwbedrijf Vis en Co. yang telah dikenakannasionalisasi, dilebur ke dalam PN Widjaja Karja.

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk., ("Perseroan")established under Act No.19 of 1960 jo GovernmentRegulation No. 64 year 1961 on Establishment of StateCompany / PN "Widjaja Karja" March 29, 1961. Based onGovernment Regulation No.64, the building companypreviously owned by Dutch named NaamlozeVennootschap Technische Handel Maatschappij enBouwbedrijf Vis en Co. which has been subject tonationalization, was merged into the PN Widjaja Karja.

Berdasarkan Peraturan Pemerintah No.40 tanggal 22Juli 1971, PN. Widjaja Karja dinyatakan bubar dandialihkan bentuknya menjadi Perusahaan Perseroan(PERSERO), sebagaimana dimaksud dalam pasal 2ayat 3 Undang-undang No.9 Tahun 1969 (LembaranNegara Republik Indonesia No.40 tahun 1969,Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia2904). Selanjutnya Perseroan ini dinamakan "PT WijayaKarya", berdasarkan Akta Perseroan Terbatas No.110tanggal 20 Desember 1972 yang dibuat di hadapanDian Paramita Tamzil, pada waktu itu pengganti dari DMuljadi, SH., Notaris di Jakarta, Akta PerubahanNaskah Pendirian Perseroan Terbatas "PT WijayaKarya" No.106, tanggal 17 April 1973 yang dibuatdihadapan Kartini Muljadi, SH., Notaris di Jakarta,keduanya telah disahkan oleh Menteri KehakimanRepublik Indonesia dengan Keputusan No.Y.A.5/165/14 tanggal 8 Mei 1973, didaftarkan diPengadilan Negeri Jakarta dengan No.1723 danNo.1724 tanggal 16 Mei 1973, serta telah diumumkandalam Berita Negara Republik Indonesia No.76 tanggal21 September 1973, Tambahan No.683.Anggaran Dasar Perseroan telah beberapa kali diubah,dan terakhir diubah dengan Akta No. 30 tanggal 21 Mei2010, dibuat di hadapan Imas Fatimah, S.H., Notaris diJakarta, dan telah mendapatkan persetujuan dariMenteri Hukum dan Hak Asasi Manusia R.I dalam SuratNomor AHU-33763.AH.01.02. Tahun 2010 tanggal 6 Juli 2010, dan terakhir diubah dengan Akta No. 20 tanggal18 Maret 2014 dibuat dihadapan Nila NoordjasmaniSoeyasa Besar, SH.MKn pengganti dari M. Nova Faisal,SH.MKn, Notaris di Jakarta, dan telah mendapatkanPenerimaan Pemberitahuan Perubahan AnggaranDasar dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia R.Idalam Surat Nomor AHU-AH.01.10-13006 tanggal 26Maret 2014.

Articles of Association have been amended severaltimes, and last amended by Act No.. 30 dated May 21,2010, made in the presence of Imas Fatimah, SH, Notaryin Jakarta, and has received approval from the Minister ofLaw and Human Rights of Indonesia in its letter No. AHU-33763.AH.01.02. Of 2010 dated July 6, 2010,and lastamended by Act No. 20 dated March 18, 2014, madebefore Nila Noordjasmani Soeyasa Besar, SH.MKnreplacement of M. Nova Faisal, SH.MKn, Notary inJakarta, and has received Acceptance Notice ofAmendment of Articles of Association of the Ministry ofLaw and Human Rights of the Republic of Indonesia in itsletter No. AHU -AH.01.10-13006 dated March 26, 2014.

Based on Government Regulation No.40 dated July 22,1971, PN. Widjaja Karja declared dissolved andtransformed into Limited Liability Company (PERSERO),as referred to in article 2, paragraph 3 of Law No.9/1969(State Gazette of the Republic of Indonesia No.40. 1969,Gazette of the Republic of Indonesia 2904).Subsequently the Company was named "PT WijayaKarya," based on Limited Liability Company DeedNo.110 dated December 20, 1972, by Dian ParamitaTamzil, a replacement of D Muljadi, SH., Notary inJakarta, in conjunction with the Change Deed of thearticle of association Script of Limited Liability Company"PT Wijaya Karya" No.106, dated 17 April 1973, preparedbefore Kartini Muljadi SH., Notary in Jakarta, both havebeen approved by the Minister of Justice Republic ofIndonesia with decree No . Y.A.5/165/14 dated May 8,1973, registered at the Jakarta Court No.1723 andNo.1724 May 16, 1973, and published in State Gazette ofthe Republic of Indonesia No.76 dated 21 September1973, Supplement No.683.

Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan,maksud dan tujuan Perseroan adalah berusaha dalambidang industri konstruksi, industri pabrikasi, industrikonversi, jasa penyewaan, jasa keagenan, investasi,agro industri, energi terbarukan dan energi konversi,perdagangan, engineering procurement, construction,pengelolaan kawasan, layanan peningkatankemampuan di bidang jasa konstruksi, teknologiinformasi jasa engineering dan perencanaan, denganmenerapkan prinsip-prinsip Perseroan Terbatas.

In accordance with Article 3 of the Articles of Association,the purpose and objectives of the Company is to engagein the construction industry, manufacturing industry,conversion industry, rental, agency services, investment,agro-industry, renewable energy and conversion energy ,trading, engineering, procurement, construction, area(industrial zone) management , service capacityupgrades in the field of construction , informationtechnology for engineering and planning services, byapplying the principles of limited liability companies.

10

Page 16: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

b. Penawaran Umum Saham Perseroan b. Public Offering the Company Shares

Penerbitan 78.360.000 saham hasil pelaksanaanexercise ESOP/MSOP merubah modal ditempatkandan disetor penuh menjadi 6.105.627.500 saham

2012 Issuance of 78,360,000 shares of ESOP/MSOPexercise, change the issued and paid up capital to6,105,627,500 shares

Penerbitan 155.173.000 saham hasil pelaksanaanexercise ESOP/MSOP merubah modal ditempatkandan disetor penuh menjadi 6.001.540.500 saham

2010 Issuance of 155,173,000 shares of ESOP/MSOPexercise, change the issued and paid up capital to6,001,540,500 shares

Penerbitan 25.727.000 saham hasil pelaksanaanexercise ESOP/MSOP merubah modal ditempatkandan disetor penuh menjadi 6.027.267.500 saham

2011 Issuance of 25,727,000 shares of ESOP/MSOPexercise, change the issued and paid up capital to6,027,267,500 shares

Perseroan melakukan penawaran umum perdanaatas 1.846.154.000 saham (31,6%) dari total5.846.154.000 saham, dengan nilai nominal Rp.100 per saham dan harga penawaran Rp 420 persaham yang didasarkan pada persetujuan DewanPerwakilan Rakyat Republik Indonesia (DPR RI)No. KD. 01/3406/DPRRI/ 2007 tanggal 26 April2007, dan Rapat Pemegang Saham Luar Biasa No.RIS-15/D2.MBU/2007, tanggal 14 Juni 2007 sertasurat persetujuan Menteri Negara BUMN No. F-717/MBU/2007 tanggal 8 Oktober 2007 tentangpersetujuan program Employee Stock Allocation(ESA) dan Employee Stock Option Plan &Management Stock Option Plan (ESOP/MSOP)

2007 Company's initial public offering of 1.846.154.000shares (31.6%) of total 5.846.154.000 shares with anominal value of Rp. 100 per share and bid price Rp420 per share, based on the approval of Parliamentof the Republic of Indonesia (DPR RI) No. KD.01/3406/DPRRI/2007, dated April 26, 2007 and theExtraordinary Shareholders Meeting No. RIS-15/D2.MBU/2007,dated June 14, 2007 and approvalletter the Minister of State Enterprises No. F-717/MBU/2007 dated October 8, 2007 aboutApproval of Program Employee Stock Allocation(ESA) and the Employee Stock Option Plan &Management Stock Option Plan (ESOP / MSOP)

Penerbitan 213.500 saham hasil pelaksanaanexercise ESOP/MSOP merubah modal ditempatkandan disetor penuh menjadi 5.846.367.500 saham

2009 Issuance of 213,500 shares of ESOP/MSOPexercise, change the issued and paid up capital to5,846,367,500 shares

Penerbitan 34.340.500 saham hasil pelaksanaanexercise ESOP/MSOP merubah modal ditempatkandan disetor penuh menjadi 6.139.968.000 saham.

2013 Issuance of 34,340,500 shares of ESOP/MSOPexercise, change the issued and paid up capital to6,139,968,000 shares

Pada tanggal 11 Oktober 2007, Perseroan memperolehpernyataan efektif dari Ketua Bapepam dengansuratnya No.S-5275/BL/2007 untuk melakukanpenawaran perdana kepada masyarakat atas1.846.154.000 lembar saham seri B baru, dengan nilainominal Rp 100 per saham dan harga penawaran Rp420 per saham. Saham-saham tersebut dicatatkanpada Bursa Efek Jakarta pada tanggal 29 Oktober

On October 11, 2007, the Company has obtainedeffective statement from the Chairman of Capital MarketSupervisory Agency under the letter No.S-5275/BL/2007to conduct initial public offering for 1,846,154,000 New BSeries shares, with par value of Rp 100 per share andbid price of Rp 420 per share. Such shares were listed inJakarta Stock Exchange on October 29, 2007.

Tindakan Perseroan yang mempengaruhi jumlah sahamsebagai berikut :

Corporate actions that affect the number of shares asfollows :

Tindakan Perseroan Tahun/ Year

Corporate Actions

Penerbitan 9.257.000 saham hasil pelaksanaanexercise ESOP/MSOP merubah modal ditempatkandan disetor penuh menjadi 6.149.225.000 saham.

2014 Issuance of 9,257,000 shares of ESOP/MSOPexercise, change the issued and paid up capital to6,149,225,000 shares

Perseroan beralamat di Jl. D.I Panjaitan Kav.9, JakartaTimur dengan lokasi kegiatan utama di seluruhIndonesia dan luar negeri. Perseroan mulai beroperasisecara komersial pada tahun 1961.

The Company's head office is located at Jl. D.I. PanjaitanKav. 9, East Jakarta, the main activities throughoutIndonesia and overseas. The Company started itsactivities commercially in 1961.

11

Page 17: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

c. Entitas Anak c. Subsidiary Company

PT Wijaya Karya Beton Concrete IndustryPT Wijaya Karya Realty Real EstatePT Wijaya Karya Industri Industrial and

dan Konstruksi ConstructionPT Wijaya Karya Construction, Electrical Rekayasa Konstruksi MechanicalPT Wijaya Karya Construction and Bangunan Gedung PropertyPT Wijaya Karya Bitumen Asphalt Mining

Seluruh Entitas Anak berdomisili di Indonesia. The entire subsidiaries are domiciled in Indonesia.

PT Wijaya Karya Beton ("WIKA Beton") PT Wijaya Karya Beton ("WIKA Beton")

2013

Seluruh saham perseroan pada tanggal 30 September2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebanyak6.149.225.000 saham,telah dicatatkan pada BursaEfek Indonesia.

Shares of the company on September 30, 2015 andDecember 31, 2014 are 6,149,225,000 shares, theyhave been listed in the Indonesia Stock Exchange.

31 Des / Dec,31

2008

Persentase Kepemilikan / Percentage of

Ownership

Jumlah Aset (sebelum eliminasi) / Total Asset (before elimination)

2015 201430 Sep/ Sep,30

188,481,240 173,308,657

100,868,404 99,225,515 1,189,572,905 1,012,482,956

WIKA Beton is a subsidiary of the company. Beforebeing subsidiary of the company, since in 1974, WIKABeton was part of the company i.e. Division of ConcreteProduct. In line with the vision and mission of thecompany, WIKA Beton was officially established assubsidiary of the company on the date of March 11, 1997in accordance with Deed of Limited Company of WIKABeton No.44 dated March 11, 1997 made before AchmadBajumi, SH, as alternate notary public for Imas Fatimah,SH. Notary in Jakarta.

On March 26, 2014, the Company obtained the notice ofeffectivity of the Financial Services Authority to conductan Initial Public Offering of Shares 2,045,466,600common shares to the public with a nominal value ofRp100 (full amount) per share offering price of Rp590(full amount) per share. The Company's shares are listedon the Indonesia Stock Exchange (IDX) on April 08,2014.

Pada tanggal 26 Maret 2014, Perusahaan memperolehpernyataan efektif dari Otoritas Jasa Keuangan untukmelakukan Penawaran Umum Perdana Saham2.045.466.600 lembar Saham Biasa kepadamasyarakat dengan nilai nominal Rp100 (rupiah penuh)per saham dengan harga penawaran Rp590 (nilaipenuh) per saham. Seluruh saham Perusahaandicatatkan di Bursa Efek Indonesia (BEI) pada tanggal08 April 2014.

WIKA Beton merupakan Entitas Anak dari Perseroan.Sebelum menjadi Entitas Anak, sejak tahun 1974 WIKABeton merupakan bagian dari induk perusahaan yaituDivisi Produk Beton. Seiring dengan visi dan misiperseroan maka WIKA Beton resmi menjadi EntitasAnak pada tanggal 11 Maret 1997 sesuai dengan AktaPerusahaan Terbatas WIKA Beton No.44 tanggal 11Maret 1997, yang dibuat di hadapan Achmad Bajumi,SH, selaku pengganti dari Imas Fatimah, SH. Notaris diJakarta.

99.00%

99.00%

Kegiatan Komersial/ Commercial Operations

The last article of association contained in the Deed ofShareholders of WIKA Beton No. 57 dated August 23,2013 and approved by the Minister of Justice and HumanRights of the Republic of Indonesia with Decree No.AHU-46501. AH.01.02.TH.2013 . In its operation WIKA Betonhas 6 Region of Selling Areas and 8 Concrete ProducingPlant dispersed in some different location within severalIndonesian territories. Its business activities are in thefield of concrete, the construction industry and otherrelated business fields.

Anggaran Dasar Perusahaan terakhir yang termuatdalam Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Sahamdi luar Rapat PT WIKA Beton No. 57 tanggal 23Agustus 2013 dan telah memperoleh persetujuanMenteri Hukum dan Hak Asasi Manusia RepublikIndonesia No. AHU-46501. AH.01.02.TH.2013.Perusahaan dalam menjalankan operasinya mempunyai 6 Wilayah Penjualan ("WP") dan 8 Pabrik Produk Beton("PPB"), yang berlokasi tersebar di beberapa wilayahIndonesia dengan kegiatan usaha dalam bidangindustri beton, jasa konstruksi dan bidang usaha lainnyayang terkait

Perseroan memiliki secara langsung lebih dari 50%saham Entitas Anak, dengan rincian sebagai berikut:

The Company directly owned more than 50% shares onsubsidiaries as follows:

2000 96.50% 711,031,712 508,313,098 1984 90.04%

1997 62.71% 3,798,815,935 3,802,332,940 2000 85.41% 2,481,453,182 2,221,959,606

Nama perusahaan / The Company

Bidang usaha / Line of Business

12

Page 18: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Modal Dasar/Authorized CapitalModal Ditempatkan dan Disetor Penuh/ Paid in Capital :- PT Wijaya Karya (Persero) Tbk.- Koperasi Karya Mitra Satya- Yayasan Wijaya Karya

Jumlah/TotalSaham yang diperolehkembali/ Treasury Stock

Ikhtisar Data Keuangan Financial Data Summary

Uraian Description

Jumlah Aset Total AssetsJumlah Liabilitas Total LiabilitiesJumlah Ekuitas Equity

PT Wijaya Karya Komponen Beton (WIKA KOBE) PT Wijaya Karya Komponen Beton (WIKA KOBE)

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh / Paid in Capital :

3,801,903,665 1,620,425,642

47,685 47,685,000,000 51.00%- PT Komponindo Beton Jaya 45,815 45,815,000,000

93,500

- PT Wijaya Karya Beton

Saham/SharesRupiah penuh/Full in

Rupiah%

%

24.53%- Masyarakat / Public 2,045,466,600 204,546,660,000

833,830,864,900

30 Sep / Sep 30 , 2015 31 Des / Dec 31, 2014

1,578,379,024 2,195,246,365

18,341,691,351

100.00%Saham dalam Portepel/Portfolio Stock 280,500,000,000

8,604,300,000 1.03%

100.00%

Pemegang Saham/ShareholdersNilai Nominal/Par Value of Rp1.000.000,- per share

49.00%

Modal Dasar/Authorized Capital 374,000 374,000,000,000

Jumlah/Total

3,815,672,007

62.71%

86,043,000 97,751,904,900

PT Wijaya Karya Beton pada tahun 2012 memilikientitas anak PT Wijaya Karya Komponen Beton (WIKAKOBE). WIKA KOBE didirikan sebagai bentukkerjasama antara Perseroan dengan PT KomponindoBetonjaya. WIKA KOBE didirikan pada tanggal 10 Mei2012 sesuai dengan Akta No. 18 yang dibuat oleh Karin Christiana Basoeki,SH., notaris di Jakarta dan telahmendapat pengesahan dari Menteri Hukum dan HakAsasi Manusia Republik Indonesia No.AHU-25815.AH.01.01. Tahun 2012, tanggal 14 Mei 2012.WIKA KOBE berdomisili di Indonesia. Maksud dantujuan perusahaan didirikan bergerak dalam bidangusaha perindustrian dan perdagangan beton pracetak.

PT Wijaya Karya Beton as of 2012 has PT Wijaya KaryaKomponen Beton (WIKA KOBE) as a subsidiary. WIKAKOBE established as a form of cooperation between theCompany and PT Komponindo Betonjaya. WIKA KOBEwas established on May 10, 2012 based on the Deed No.18, made by Karin Christiana Basoeki, SH., Notary inJakarta and have been approved by the Minister of Lawand Human Rights Republic of Indonesia No.AHU-25815.AH.01.01. 2012, dated May 14, 2012. WIKAKOBE domiciled in Indonesia. The purpose andobjectives established company engaged in the businessfield and trading of precast concrete.

According to WIKA Beton's article of Association, thecapital structure and shareholder WIKA Beton is asfollows :

Berdasarkan Anggaran Dasar WIKA KOBE, Strukturpermodalan dan susunan pemegang saham WIKAKOBE adalah sebagai berikut :

Saham dalam Portepel/Portfolio Stock

11.72%

8,338,308,649

280,500

Pemegang Saham/Shareholders

26,680,000,000

5,229,280,000 522,928,000,000

Nilai Nominal/Par Value of Rp100 per share

Saham/SharesRupiah penuh/Full in

Rupiah

Berdasarkan Anggaran Dasar WIKA Beton, strukturpermodalan dan susunan pemegang saham WIKABeton adalah sebagai berikut :

According to WIKA Beton's article of Association, thecapital structure and shareholder WIKA Beton is asfollows:

977,519,049

3,777,157,951 377,715,795,100 1,834,169,135,100

2,668,000,000,000

2,223,524,641

93,500,000,000

13

Page 19: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Ikhtisar Data Keuangan Financial Data Summary

Uraian Description

Jumlah Aset Total AssetsJumlah Liabilitas Total LiabilitiesJumlah Ekuitas Equity

PT Wijaya Karya Krakatau Beton PT Wijaya Karya Krakatau Beton

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh / Paid in Capital :

Ikhtisar Data Keuangan Financial Data Summary

Uraian Description

Jumlah Aset Total AssetsJumlah Liabilitas Total LiabilitiesJumlah Ekuitas Equity

PT Citra Lautan Teduh PT Citra Lautan Teduh

49,618,540

53,343,497 56,182,502

113,224,354 64,910,267 34,395,677 73,948,407

PT Wijaya Karya Beton tahun 2013 mendirikan entitasanak PT Wijaya Karya Krakatau Beton (WIKAKRAKATAU BETON) dengan PT Krakatau Engineeringdan PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. WIKA KRAKATAUBETON didirikan pada tanggal 16 Desember 2013sesuai dengan Akta notaris Indrajati Tandjung, SH., No.16 di Cilegon dan masih dalam proses pengesahan dariKementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia RepublikIndonesia. WIKA KRAKATAU BETON berdomisili diIndonesia. Maksud dan tujuan perusahaan didirikanbergerak dalam bidang usaha perindustrian danperdagangan beton pracetak.

125,000,000,000

5,000 5,000,000,000

4,247,952

Dalam rangka peningkatan kapasitas produksi,pengembangan kegiatan usaha, dengan memperluasarea pemasaran , PT Wijaya karya Beton Tbk.mengakuisisi PT Citra Lautan Teduh yang beralamat diHang Jebat Batu Besar Batam, yang pelaksanaanyatelah mengacu pada peraturan Otoritas Jasa Keuangan(d/h Bapepam-LK). Adapun nilai aset bersih yangdiakuisisi sejumlah USD 23.500.000 atau setara denganRp 274.950.000.000 (rupiah penuh).

- PT Wijaya Karya (Persero) Tbk

50,000 50,000,000,000 100.00%

In order to increase production capacity, development ofbusiness activities, by expanding the areas of marketing,PT Wijaya Karya Beton Tbk. acquisition of PT CitraLautan Teduh which is located at the Hang Jebat BatuBesar Batam, the implementation was based on theregulation of the Financial Services Authority (previouslyBapepam- LK). The value of the net assets acquiredamounted to USD 23.500.000 or equivalent to Rp274.950.000.000 (full amount).

6,563,962

30 Sep / Sep 30 , 2015 31 Des / Dec 31, 2014

%Saham/Shares

Capital structure and shareholding Wijaya KaryaKrakatau Betonis as follows:

Pemegang Saham/Shareholders

10.00%

Jumlah/Total

175,000,000,000

30 Sep / Sep 30, 2015

175,000

78,828,677

49,095,545

PT Wijaya Karya Beton in 2013 established a subsidiaryof PT Wijaya Karya Beton Krakatau (WIKA KRAKATAUBETON) with PT Krakatau Engineering and PT WijayaKarya (Persero) Tbk. WIKA KRAKATAU BETON wasestablished on December 16, 2013 in accordance withthe deed Indrajati Tanjung, SH., No. 16 in Cilegon andstill in the process of approval from the Minister of Lawand Human Rights Republic of Indonesia. WIKAKrakatau CONCRETE domiciled in Indonesia. The aimsand objectives established company engaged in theprecast concrete industry and trade.

Nilai Nominal/Par Value of Rp1.000.000,- per share

Struktur permodalan dan susunan pemegang sahamWijaya Karya Krakatau Beton adalah sebagai berikut :

Rupiah penuh/Full in

Saham dalam Portepel/Portfolio Stock 125,000

31 Des / Dec 31, 2014

Modal Dasar/Authorized Capital

138,858,675

- PT Wijaya Karya Beton 30,000 30,000,000,000 60.00%- PT Krakatau Engineering 15,000 15,000,000,000 30.00%

14

Page 20: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

1) Jembatan Beton 1) Bridge Concrete Product2) Dinding Penahan Beton 2) Retaining Wall Concrete Product3) Produk Pipa Beton 3) Pipe Concrete Product

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh / Paid in Capital :

Ikhtisar Data Keuangan Financial Data Summary

Uraian Description

Jumlah Aset Total AssetsJumlah Liabilitas Total LiabilitiesJumlah Ekuitas Equity

0.50%

34,548,044 285,427,255 195,759,681

2,804,019,000

99.50%

Struktur permodalan dan susunan pemegang saham PTCitra Lautan Teduh adalah sebagai berikut :

Perindustrian, meliputi Industri Beton Pracetakdan kegiatan usaha yang terkait, antara lain :

a.

Berusaha dalam bidang usaha industri betonpracetak dan perdagangan, dan kegiatan usahalain yang terkait.

934,673,000

Pemegang Saham/Shareholders Nilai Nominal/Par Value of Rp 100 per share

Manufacturing Industry, includes PrecastConcrete Product Industry and related services,among those are:

b. Melakukan kegiatan impor mesin-mesin,peralatan-peralatan, suku cadang dan bahan-bahan baku yang diperlukan untuk membuatproduk beton pracetak.

b. To engage in import activities such asmachineries, factory equipment, spare partsand raw materials that are needed tomanufacture precast concrete product.

3,738,692,000 373,869,200,000

4,673,365

a.

Saham/Shares Rupiah penuh/Full in

c. Menjalankan usaha di bidang perdagangan,antara lain Penjualan dan pemasangan betonpracetak baik di dalam negeri maupun luarnegeri

c. To engage in trading industry, such as Sellingand Installation of precast concrete product indomestic and or foreign country.

100.00%Saham dalam Portepel/Portfolio Stock

1.

929,999,635 92,999,963,500

Anggaran Dasar PT Citra Lautan Teduh telah beberapakali mengalami perubahan yang terakhir yaitu AktaPerubahan Anggaran Dasar No. 14 Tanggal 5Desember 2014, dibuat dihadapan Maria Hilaria Salim,SH, Notaris Di Batam. Perubahan tersebut telahmendapat Pengesahan dari Menteri Hukum dan HakAsasi Manusia Republik Indonesia denganKeputusannya No. AHU-0131710.40.80.2014 tanggal16 Desember 2014.

Articles of PT Citra Lautan Teduh have been amendedseveral times and the Latter amendment is No. 14 DatedDecember 5, 2014, made in the presence Maria HilariaSalim, SH, Notary in Batam. The amendement wasapproved by the Ministry of Law and Human Rights ofRepublic of Indonesia in a Decision Letter No. AHU-0131710.40.80.2014 dated December 16, 2014.

Sesuai dengan akta pendirian perseroan No. 14 tanggal5 Desember 2014 di buat oleh Maria Hilaria Salim, SH,Notaris di Batam dan telah disahkan oleh MenteriHukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No.AHU-0131710.40.80.2014 tanggal 16 Desember 2014,maka maksud dan tujuan serta kegiatan usaha CLTadalah sebagai berikut :

In Accordance with company establishment deed No. 14dated December 5, 2014 noted by Maria Hilaria Salim,Notary in Batam and has been approved by Ministry ofLaw and Human Rights Republic of Indonesia No. AHU-0131710.40.80.2014 dated December 16, 2014 so thepurpose and objectives of CLT's business are as follows :

1.

- PT Wijaya Karya Beton

82,203,320

%

Modal Dasar/Authorized Capital

277,963,001

Jumlah/Total 93,467,300,000

The capital structure and shareholder PT Citra LautanTeduh is as follows :

To engage in precast concrete product industry andtrading, and other related services.

2. Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut diatas, CLT dapat melaksanakan kegiatan usahasebagai berikut :

467,336,500 - Kopkar Beton Makmur Wijaya

280,401,900,000

30 Sep / Sep 30, 2015 31 Des / Dec 31, 2014

319,975,299

2. To achieve the purpose and objective, CLT couldtake part on business as follows :

15

Page 21: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PT Wijaya Karya Realty ("WIKA Realty") PT Wijaya Karya Realty ("WIKA Realty")

- Yayasan Wijaya Karya

Ikhtisar Data Keuangan Financial Data Summary

Uraian Description

Jumlah Aset Total AssetsJumlah Liabilitas Total LiabilitiesJumlah Ekuitas Equity

The goals and objectives of the established company isto be engaged in the business of housing, property andother services, except in the field of law and taxesservice.

100.00%

16,132,000

164,613,189,400

Maksud dan tujuan perusahaan didirikan bergerakdalam usaha realty , jasa property dan jasa, kecuali jasadalam bidang hukum dan pajak.

30 Sep / Sep 30, 2015 31 Des / Dec 31, 2014

193,072,089,400

0.84%

Jumlah/Total

1,613,200,000

WIKA Realty didirikan tanggal 20 Januari 2000berdasarkan Akta Notaris Imas Fatimah, SH., No.17,telah memperoleh persetujuan dari Menteri NegaraPenanaman Modal dan Pembinaan BUMN Nomor S-01/MDU.1-PBUMN/1999, tentang persetujuan PendirianEntitas Anak Perseroan. Akta pendirian tersebut telahmendapat pengesahan dari Menteri KehakimanRepublik Indonesia No.C-20856 HT 01.01.TH 2000,tanggal 15 September 2000.

WIKA Realty was officially established on the dateJanuary 20, 2000 based on Notarial Deed of ImasFatimah, SH., No.17 which obtained approval from StateMinister for Investment and BUMN number S-01/MDU.1-PBUMN/1999 regarding approval for Establishment ofSubsidiary Company of PT Wijaya Karya (Persero). TheArticle of Association was approved by Minister of Justiceof the Republic of Indonesia with Decree No.C-20856 HT01 01 TH 2000 dated September 15 2000

Susunan pemegang saham WIKA Realty adalahsebagai berikut:

- PT Wijaya Karya (Persero) Tbk.Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh/ Paid in Capital :

85.26%13.90%

1,930,720,894

1,515,633,763 2,474,723,852 2,221,959,606 1,623,096,893

- Koperasi Karya Mitra Satya 268,457,000 26,845,700,000

Berdasarkan Keputusan Pemegang Saham Di LuarRapat PT Wijaya Karya Realty pada Tanggal 7November 2014 dengan Nomor : MJ.01.01/WR-A.053/2014 menyetujui untuk melakukan peningkatanmodal dari sebesar Rp750.000.000.000 (nilai penuh)menjadi Rp1.500.000.000.000 (nilai penuh), danmenyetujui untuk melakukan peningkatan modalditempatkan/ disetor senilai Rp126.188.812.100 (nilaipenuh) dengan nilai nominal Rp.100,- (seratus rupiah)per saham, yang diambil oleh pemegang saham, yaituPT Wijaya Karya (Persero), Tbk sebesarRp107.588.581.300 (nilai penuh) atau sebanyak1.075.885.813 (nilai penuh) saham dan Koperasi KaryaMitra Satya sebesar Rp18.600.230.800 (nilai penuh)atau sebanyak 186.002.308 (nilai penuh) lembarsaham.

Based Decisions Meeting of Shareholders Outside PTWijaya Karya Realty on November 7, 2014 at Number :MJ.01.01 / WR-A.053/ 2014 then agreed to a capitalincrease of Rp750,000,000,000.- (Full Amount) toRp1,500,000,000,000.- (Full Amount) , and agreed toincrease the issued / paid up capital ofRp126,188,812,100.- (Full Amount) with a nominal valueof Rp100.- . (one hundred rupiahs) per share , which istaken by the shareholders, namely PT Wijaya Karya(Persero ), Tbk is Rp107,588,581,300.- (Full Amount) oras much as 1,075,885,813 (Full Amount) shares andKoperasi Karya Mitra Satya Rp 18,600,230,800.- (FullAmount) as many as 186,002,308 (Full Amount) shares.

1,646,131,894

Modal Dasar/Authorized Capital 7,500,000,000 750,000,000,000

The shareholders structure of WIKA Realty are asfollows:

Pemegang Saham/ShareholdersNilai Nominal/Par Value of Rp 100 per share

Saham/SharesRupiah penuh/Full in

Rupiah%

851,626,959 706,325,843

Saham dalam Portepel/Portfolio Stock 5,569,279,106 556,927,910,600

16

Page 22: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PT Wijaya Karya Industri dan Konstruksi ("WIKA IK") PT Wijaya Karya Industri dan Konstruksi ("WIKA IK")

- Yayasan Wijaya Karya

Ikhtisar Data Keuangan Financial Data Summary

Uraian Description

Jumlah Aset Total AssetsJumlah Liabilitas Total LiabilitiesJumlah Ekuitas Equity

- Koperasi Karya Mitra Satya- PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 1,606,898,918

382,468,305

6,500,000,000

Berdasarkan Akta No.35 tanggal 12 April 2013, dibuatoleh Sri Ismiyati, SH, Notaris di Jakarta, WIKAINTRADE berubah nama menjadi WIKA IK. Perubahananggaran dasar dan nama WIKA Intrade menjadi WIKAIK telah mendapat persetujuan Menteri Hukum danHAM Republik Indonesia No. AHU-21488.AH.01.02.Tahun 2013 tanggal 22 April 2013

160,689,891,800

1,665,218,918 166,521,891,800

Based on Deed No 35, dated 12 April 2013, made by SriIsmiyati, SH, Notary in Jakarta, WIKA INTRADEchanged its name to WIKA IK. Amendments and nameWIKA Intrade to WIKA IK approved by Justice Minister ofthe Republic of Indonesia No.. AHU-21488.AH.01.02.2013 date: April 22, 2013

3.29%

125,844,793

30 Sep / Sep 30, 2015 31 Des / Dec 31, 2014

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh/Paid in Capital :

WIKA INTRADE didirikan tanggal 20 Januari 2000berdasarkan Akta Perseroan Terbatas No.16 dibuat dihadapan Nila Noordjasmani Soeyasa Besar, S.H.,pengganti dari Imas Fatimah, S.H., Notaris di Jakarta,telah mendapat pengesahan dari Menteri Hukum danPerundang-undangan Republik Indonesia dengan C-19656HT 01.TH 2000 tanggal 4 September 2000 dantelah diumumkan dalam Berita Negara RepublikIndonesia No.10 tanggal 2 Pebruari 2001. AnggaranDasar WIKA INTRADE telah beberapa kali diubah,terakhir mencakup perubahan nilai nominal modaldasar, pengeluaran saham baru, peningkatanpenambahan modal disetor melalui Debt Equity Swapdengan Akta Notaris Sri Ismiyati, S.H., No.98 tanggal 27Desember 2011 perihal Pernyataan Keputusan RapatUmum Pemegang Saham Luar Biasa yang telahdisetujui Menteri Hukum & HAM sesuai surat No. AHU-64817.AH.01.02. Tahun 2011.

WIKA INTRADE was established on January 20, 2000based on Notarial Deed of Limited Liability CompanyNo.16 made before Nila Noordjasmani Soeyasa Besar,S.H., as alternate notary for Imas Fatimah, S.H., Notaryin Jakarta. The deed obtained approval from Minister forLaws and Legistation of Indonesia with Decree No.C-19656HT 01.TH 2000 dated September 4, 2000 andpromulgated in State Gazette of Indonesia No.10 datedFebruary 2, 2001. Articles of Association of WIKAINTRADE was amended several times and most recentlythere is a change in the nominal value of capital,issuance of new shares, enhancement in paid-in capitalincrease through a Debt Equity Swap, under NotarialDeed of Sri Ismiyati, S.H., No.98 dated December 27,2011 Regarding Statement of the Extraordinary GeneralMeeting of the Shareholders which havs been approvedby Minister of Law and Human Rights with decreeNo.AHU-64817.AH.01.02. 2011.

Jumlah/Total

54,837,000 5,483,700,000

724,573,034 65,803,996

658,769,038

Saham/SharesRupiah penuh/Full in

Rupiah%

WIKA IK bergerak dalam bidang industri, perdagangansuku cadang mobil, alat teknik, mekanikal, elektrikal,pipa katup sambungan dan packing, bejana tekan,bahan-bahan konstruksi serta usaha jasa konstruksi

Based on the Deed No. 35 dated April,12 2013, made bySri Ismiyati, SH, Notary in Jakarta on Approval ofAmendment of Articles of Association of the Companypursuant to the Decree of Shareholders outside themeeting, capital structure and shareholding WIKA IK is as follows:

Berdasarkan Akta No.35 tanggal 12 April 2013, dibuatoleh Sri Ismiyati, SH, Notaris di Jakarta tentangPersetujuan Anggaran Dasar tentang Perubahan NamaPerusahaan berdasarkan Surat Keputusan PemegangSaham di luar rapat, struktur permodalan dan susunanpemegang saham WIKA IK adalah sebagai berikut:

Saham dalam Portepel/Portfolio Stock 4,834,781,082 483,478,108,200

96.50%

3,483,000 348,300,000 0.21%

Modal Dasar/Authorized Capital

WIKA IK engaged in manufacturing, trading auto parts,engineering tools, mechanical, electrical, plumbingconnections and packing valves, pressure vessels,construction materials and construction services business

650,000,000,000

Pemegang Saham/ShareholdersNilai Nominal/Par Value of Rp 100 per share

508,313,098

100.00%

17

Page 23: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Ikhtisar Data Keuangan Financial Data Summary

Uraian Description

Jumlah Aset Total AssetsJumlah Liabilitas Total LiabilitiesJumlah Ekuitas Equity

Nilai Nominal/Par Value of Rp 1.000.000 per sharePemegang Saham/Shareholders

30 Sep / Sep 30, 2015

PT Wijaya Karya Rekayasa Konstruksi ("WIKA RK") PT Wijaya Karya Rekayasa Konstruksi ("WIKA RK")

100%

731

Telah dilakukan peningkatan penyertaan Perseroanpada PT Wijaya Karya Rekayasa Konstruksi melaluipenambahan modal kerja senilai Rp50.000.000.000(nilai penuh). Harga per lembar saham ditetapkanRp1.746.908 (nilai penuh).

The company has increased the equity of PT WijayaKarya Rekayasa Konstruksi through additional workingcapital valued at Rp50,000,000,000 (full amount). Priceper share is Rp1,746,908 (full amount).

171,253,745

731,000,000 1.70%

117,104,000,000

PT Wijaya Karya Rekayasa Konstruksi sebelumnyabernama PT Wijaya Karya Insan Pertiwi didirikanberdasarkan akta notaris Ali Harsoyo, S.H., No. 21tertanggal 28 Februari 1984. Akta PendirianPerusahaan disetujui oleh Menteri Kehakiman RepublikIndonesia dalam Surat Keputusan No. C2-6005.HT.01.01 TH.84 tertanggal 24 Oktober 1984.Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalamibeberapa kali perubahan, perubahan terakhir denganakta notaris Sri Ismiyati, S.H., No. 50 tertanggal 12Nopember 2013 tentang perubahan kegiatan usaha dannama Perusahaan. Akta Perubahan Perusahaandisetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi ManusiaRepublik Indonesia dalam Surat Keputusan No. AHU-63607.AH.01.02.Tahun 2013 tertanggal 05 Desember2013.

PT Wijaya Karya Rekayasa Konstruksi known as PTWijaya Karya Insan Pertiwi was established by notarialdeed Harsoyo Ali, SH. 21 dated February 28, 1984. Deedof Company approved by the Minister of Justice of theRepublic of Indonesia in Decision Latter No. C2-6005.HT.01.01 TH.84 dated October 24, 1984. Articles ofAssociation have been amended several times, mostrecently by notarial deed changes Sri Ismiyati, SH. 50dated November 12, 2013 about changes in businessactivity and company name. Deed of Company approvedby the Minister of Law and Human Rights of the Republicof Indonesia in Decision Latter No. AHU-63607.AH.01.02.Tahun 2013 dated December 05, 2013.

- Ir. Hastjaryo

38,625 - PT Wijaya Karya (Persero) Tbk

- Suprapto

190,033,076

106,106,419

3.30%1,416,000,000 1,416 2,124

Saham/Shares %

31 Des / Dec 31, 2014

4.95%

83,926,657

Jumlah/Total 42,896 42,896,000,000

160,000,000,000 Modal Dasar/Authorized Capital

117,104

90.04%38,625,000,000

Rupiah penuh/Full in

- Widjanarko Tantono

Berdasarkan Akta No.60 tanggal 18 Nopember 2011,dibuat dihadapan Sri Ismiyati, SH. Notaris di Jakartayang telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukumdan HAM No. AHU-14029.AH.01.02 tahun 2012tanggal 16 Maret 2012, struktur permodalan dankomposisi susunan pemegang saham WIKA RekayasaKonstruksi adalah sebagai berikut :

Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Perusahaan,maksud dan tujuan serta kegiatan usaha adalah jasakonstruksi mekanikal dan elektrikal serta jasa operasidan pemeliharaan.

In accordance with article 3 articles of associationcompany, purposes and objectives as well as businessactivities is construction service mechanical and electricaland services operation and maintenance.

160,000

74,056,590 97,197,155

Based on the deed No.60 dated November 18, 2011,made before Sri Ismiyati, SH. Notary in Jakarta, whichhave been approved by Minister of Law and HumanRights decree No. AHU-14029.AH.01.02, 2012 datedMarch 16, 2012, the structure of capitalization andcomposition of the shareholders of WIKA RekayasaKonstruksi is as follows :

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh/ Paid in Capital :

Saham dalam Portepel/Portfolio Stock

2,124,000,000

18

Page 24: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh/Paid in Capital :

Ikhtisar Data Keuangan Financial Data Summary

Uraian Description

Jumlah Aset Total AssetsJumlah Liabilitas Total LiabilitiesJumlah Ekuitas Equity

31 Des / Dec 31, 2014

1,199,056,661

150,000,000,000

Berdasarkan Pasal 3, Akta No.96 tanggal 15 Juli 2011yang dibuat dihadapan Sri Ismiyati, SH., Notaris diJakarta, maksud dan tujuan serta kegiatan usahaPerusahaan adalah industri konstruksi dan engineering,jasa pemborongan dengan pola progres termin maupunturnkey/Build Operate Transfer (BOT), pengelolaan danpenyewaan gedung/kawasan niaga terpadu,perdagangan dan pemeliharaan peralatan serta materialkonstruksi, layanan peningkatan kemampuan di bidangjasa konstruksi dan engineering pada khususnya sesuaidengan prinsip-prinsip perusahaan terbatas.

247,186,988

150,000

99.00%

WIKA Gedung didirikan sesuai Akta No.43 tanggal 24Oktober 2008 dibuat di hadapan Imas Fatimah, SH.Notaris di Jakarta. Anggaran Dasar telah mendapatpengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi ManusiaRepublik Indonesia sesuai surat No.AHU.92223.AH.01.01.TH 2008 tanggal 1 Desember 2008.

WIKA Gedung was established under Deed No.43 datedOctober 24, 2008 made before Imas Fatimah, SH. Notaryin Jakarta. Articles of Association was approved by theMinister of Justice and Human Rights Republic ofIndonesia with Decree No. AHU.92223.AH.01.01.TH2008 dated December 1, 2008.

Pemegang Saham/Shareholders

49,500,000,000 - PT Wijaya Karya (Persero) Tbk

According to Article 3, Deed No.96 dated July 15, 2011made before Sri Ismiyati, SH, Notary in Jakarta,objectives and activities of the Company are constructionand industrial engineering services contract with progressterms or turnkey/Build Operate Transfer (BOT), themanagement and leasing of buildings/ integratedcommercial areas, trade and maintenance of constructionequipment and materials, service upgrades inconstruction and engineering services specifically inaccordance with the principles of limited companies.

Saham/SharesRupiah penuh/Full in

Rupiah%

49,500 - Koperasi Karyawan PT Wijaya Karya (Kokar Wika) 1.00%

200,000 200,000,000,000 Modal Dasar/Authorized Capital

Nilai Nominal/Par Value of Rp 1.000.000 per share

PT Wijaya Karya Bangunan Gedung ("WIKA Gedung")

Based on the deed of the minutes of ShareholdersGeneral Meeting of PT Wijaya Karya Bangunan GedungNo.96 dated July 15, 2011 made before Sri Ismiyati,S.H., Notary in Jakarta, which have been approved byMinister of Law and Human Rights decree No. AHU-37328.AH.01.02, 2011 dated July 25, 2011, the structureof capitalization and composition of shareholders ofWIKA Gedung is as follows :

Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan RapatPemegang Saham diluar rapat WIKA Gedung No.96tanggal 15 Juli 2011, dibuat dihadapan Sri Ismiyati,S.H., Notaris di Jakarta, telah disetujui Menteri Hukumdan HAM No. AHU-37328.AH.01.02 tahun 2011 tanggal25 Juli 2011, struktur permodalan dan komposisisusunan pemegang saham WIKA Gedung:

PT Bitumen, sebelumnya bernama PT Sarana Karya(Persero), selanjutnya disebut “Perusahaan” bertempatkedudukan di Desa Banabungi, Kecamatan PasarWajo, Kabupaten Buton, Sulawesi Tenggara didirikanberdasarkan Peraturan Pemerintah No. 3 Tahun 1984yang dinyatakan dalam akta pendirian yang dibuat dihadapan Notaris Imas Fatimah, SH No. 1 tanggal 1September 1984 dan telah mendapat persetujuan dariMenteri Kehakiman Republik Indonesia dalam SuratKeputusan No. C2-931.HT.01.01.TH 1986 tanggal 7Februari 1986. Akta notaris telah mengalami beberapaperubahan.

PT Bitumen, formerly known as PT Sarana Karya(Persero), hereinafter called the "Company" domiciled inBanabungi Village, District Wajo Market, Buton,Southeast Sulawesi established by GovernmentRegulation No. 3 of 1984 stated in the deed of NotaryImas Fatimah, SH. No. 1 dated September 1, 1984 andhas received approval from the Minister of Justice of theRepublic of Indonesia in his Decree No.. C2-931.HT.01.01.TH 1986 dated February 7, 1986. Notarialdeed has several changes.

Saham dalam Portepel/Portfolio Stock

500 500,000,000

951,869,673

Jumlah/Total

PT Wijaya Karya Bangunan Gedung ("WIKAGedung")

PT Wijaya Karya Bitumen (PT WIKA Bitumen) PT Wijaya Karya Bitumen (PT WIKA Bitumen).

754,658,753 601,968,370 152,690,383

30 Sep / Sep 30, 2015

50,000 50,000,000,000 100.00%

19

Page 25: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

-

-

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh/Paid in Capital :- PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 4,950 4,950,000,000

Telah dilakukan pelepasan saham PT WIKA Bitumensebesar 1%, berdasarkan akta Nomor 84 tanggal 30Juni 2014 yang dibuat dihadapan Nila NoordjasmaniSoeyasa Besar, S.H, MKn. pengganti dari MochamadNova Faisal, S.H, M.Kn, Notaris di Jakarta, sehinggasusunan pemegang saham PT WIKA Bitumen sebagai

Perusahaan saat ini mempunyai dua wilayah kuasapertambangan yaitu:

The Company currently has two mining concessionareas, namely:

Up to this time the exploitation of bitumen has beencarried out at two locations, with output in the form ofbulk Buton asphalt and smooth. In addition, the Companyhas developed a new product called Buton GranularAsphalt (BGA) with better quality to meet marketdemand.

Based on 83 Deed dated June 30, 2014, made beforeM.Nova Faisal 2yang SH.MKn, notary in Jakarta, thecompany changed the name of PT Sarana Karya(Persero), become PT Wijaya Karya Bitumen (WIKABitumen).

Refference with the deed.No. 57 dated December 30,2013, made before Notary Mochamad Nova Faisal. SH,Mkn, which explains the sale of shares by theGovernment of the Republic of Indonesia on PT SaranaKarya (Persero) to PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. Thesale of shares is done by the Indonesian GovernmentRegulation No.. 91 Year 2013 dated December 24, 2013and the Letter of the Minister of State Owned Enterprises(SOEs) No.. S-632/MBU/D5/2013 dated December 24,2013 regarding the approval of the BUMN as the RUPSon the planned privatization of PT Sarana Karya(Persero).

The stock release of WIKA Bitumen have done a 1%,based on deed No. 84 on June 30, 2014, made beforeNila Noordjasmani Soeyasa Besar.SH, MKn. replacement of Mochamad Nova Faisal, S H, M.Kn., Notary inJakarta, until the date PT WIKA Bitumen shareholder asfollows:

5,000 5,000,000,000 100.00%

50,000,000

Berdasarkan akta No. 57 tanggal 30 Desember 2013yang dibuat di hadapan Notaris Mochamad Nova Faisal.SH, MKn, yang menjelaskan mengenai penjualansaham oleh Pemerintah Republik Indonesia pada PTSarana Karya (Persero) kepada PT Wijaya Karya(Persero) Tbk. Penjualan saham ini dilakukanberdasarkan Peraturan Pemerintah Republik IndonesiaNo. 91 Tahun 2013 tanggal 24 Desember 2013 danSurat Menteri Badan Usaha Milik Negara (BUMN) No.S-632/MBU/D5/2013 tanggal 24 Desember 2013mengenai persetujuan Menteri BUMN selaku RUPSatas rencana privatisasi PT Sarana Karya (Persero).

Eksploitasi Lawele, Kecamatan Lasalimu seluas 100Ha dengan kode wilayah KW97PP.0127, sesuaidengan Surat Keputusan Bupati Buton Nomor 79Tahun 2011 tanggal 24Januari2011 selama 10 tahunyang berlaku surut dari tanggal 1 Januari 2011sampai dengan tahun 2021.

Exploitation Lawele, District Lasalimu area of 100hectares with KW97PP.0127 area code, in accordancewith the Decree of the Bupati Buton No. 79 of 2011 dated24Januari2011 for 10 years retroactive from January 1,2011 until 2021.

Saham/Shares Rupiah penuh/Full in

99.00%

Pemegang Saham/Shareholders

- PT Wijaya Karya Bangunan Gedung 50 1.00%

Berdasarkan Akta No.83 tanggal 30 Juni 2014yangdibuat dihadapan M.Nova Faisal SH.MKn, notaris diJakarta, nama perseroan berubah dari PT Sarana Karya(Persero) menjadi PT Wijaya Karya Bitumen (WIKABitumen).

Eksploitasi Kabungka seluas 318.526 Ha dengankode wilayah DU6/Sultra sesuai dengan SuratKeputusan Direktur Jenderal Pertambangan UmumNo. 479/DUP/1970 tanggal 10 Oktober 1970 yangtelah diperbarui dengan Keputusan Bupati ButonNo.177 tahun 2011 tanggal 1 Maret 2011 yangberlaku surut dari tanggal 1 Januari 2011 sampaidengan tahun 2021.

Exploitation Kabungka area of 318 526 ha with area codeDU6/Sultra accordance with the Decree of the DirectorGeneral of General Mining No.. 479/DUP/1970 datedOctober 10, 1970 which has been updated with ButonDistrict Decree 177 of 2011 dated March 1, 2011retroactive from January 1, 2011 until 2021.

Sampai dengan saat ini eksploitasi aspal telahdilaksanakan di dua lokasi tersebut, dengan hasilproduksi berupa aspal Buton bentuk curah dan halus.Selain itu Perusahaan telah mengembangkan produkbaru yang diberi nama Buton Granular Asphalt (BGA)dengan kualitas yang lebih baik untuk memenuhipermintaan pasar.

Jumlah/Total

Nilai Nominal/Par Value of Rp 1.000.000 per share%

20

Page 26: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Ikhtisar Data Keuangan Financial Data Summary

Uraian Description

Jumlah Aset Total AssetsJumlah Liabilitas Total LiabilitiesJumlah Ekuitas Equity

d. Pengurus Perseroan d. Management of the Company

Dewan Komisaris : Board of Commissioner :

Komisaris Utama Ir. Bakti Santoso Luddin, MBA President CommissionerWakil Komisaris Utama Ir. Mudjiadi, MSc Deputy of President Commissioner Komisaris Abdul Rahman Pelu, SE CommissionerKomisaris Dr. Ir. Arie Setiadi Moerwanto, Msc CommissionerKomisaris Liliek Mayasari, SE CommissionerKomisaris Drs. Freddy R Saragih, MPAcc CommissionerKomisaris Independen Imas Aan Ubudiah, Spd Independent CommissionerKomisaris Independen Ir. Nurrachman, ST. MM Independent Commissioner

Komisaris Utama Dr. Ir .M. Basoeki Hadimoeljono, Msc President CommissionerKomisaris Abdul Rahman Pelu, SE CommissionerKomisaris Dr. Ir. Arie Setiadi Moerwanto, Msc CommissionerKomisaris Soepomo, SH., SP.N., L.LM CommissionerKomisaris Independen Prof. DR. Thamrin Abdullah Independent CommissionerKomisaris Independen Ir. Bakti Santoso Luddin, MBA Independent Commissioner

Dewan Direksi : Board of Directors :

Base on the Deed No.48 dated April 22, 2015,madebefore M.Nova Faisal, S.H., Notary in Jakarta whichnotice has been recorded by the Minister of Justice andHuman Rights Republic of Indonesia as stated in theLetter of Acceptance of Notification of Change ofCorporate Data, with the number of AHU-AHA.01.03.093034. the composition of Board of Directorson September 30, 2015 are as follows:

Base on the Deed No.39 dated April 08, 2014,madebefore M.Nova Faisal, S.H., Notary in Jakarta whichnotice has been recorded by the Minister of Justice andHuman Rights Republic of Indonesia as stated in theLetter of Acceptance of Notification of Change ofCorporate Data, with the number of AHU-03544.40.22.2014, the composition of the Commisionerson December 31, 2014 are as follows:

45,253,870 53,971,645

Berdasar Akta No.48 tanggal 22 April 2015 yang dibuatdi hadapan M.Nova Faisal S.H., Notaris di Jakarta yangpemberitahuannya telah dicatat oleh Menteri Hukumdan Hak Asasi Manusia Republik Indonesiasebagaimana tertuang dalam Surat PenerimaanPemberitahuan Perubahan Data Perseroan No.AHU-AHA.01.03.093034. , selanjutnya susunan Direksi per30 September 2015 sebagai berikut:

Base on the Deed No.48 dated April 22, 2015,madebefore M.Nova Faisal, S.H., Notary in Jakarta whichnotice has been recorded by the Minister of Justice andHuman Rights Republic of Indonesia as stated in theLetter of Acceptance of Notification of Change ofCorporate Data, with the number of AHU-AHA.01.03.093034. the composition of the commissioneron September 30, 2015 are as follows:

45,281,067

99,225,515 100,868,404

Berdasar Akta No.48 tanggal 22 April 2015 yang dibuatdi hadapan M.Nova Faisal S.H., Notaris di Jakarta yangpemberitahuannya telah dicatat oleh Menteri Hukumdan Hak Asasi Manusia Republik Indonesiasebagaimana tertuang dalam Surat PenerimaanPemberitahuan Perubahan Data Perseroan No.AHU-AHA.01.03.093034. , selanjutnya susunan komisaris per30 September 2015 sebagai berikut:

31 Des / Dec 31, 2014

Berdasar Akta No.39 tanggal 08 April 2014 yang dibuatdi hadapan M.Nova Faisal S.H., Notaris di Jakarta yangpemberitahuannya telah dicatat oleh Menteri Hukumdan Hak Asasi Manusia Republik Indonesiasebagaimana tertuang dalam Surat PenerimaanPemberitahuan Perubahan Data Perseroan No.AHU-03544.40.22.2014 susunan Komisaris Perseroan padatanggal 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut :

55,587,337

30 Sep / Sep 30, 2015

21

Page 27: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Direktur Utama Bintang Perbowo, SE., MM. President DirectorWakil Direktur Utama Ir. Budi Harto, MM. Deputy of President DirectorDirektur Keuangan Drs. Adji Firmantoro. MM Director of FinanceDirektur Sumber Daya Manusia Director of Human Capital

dan Pengembangan Drs. Yusmar Anggadinata. MBA and DevelopmentDirektur Operasi I Ir. Gandira Gutawa Sumapraja, MM Operational Director IDirektur Operasi II Ir. Bambang Pramujo. M.T Operational Director IIDirektur Operasi III Ir. Destiawan Soewardjono, MM Operational Director III

Direktur Utama Bintang Perbowo, SE., MM. President DirectorDirektur Keuangan Drs. Adji Firmantoro. MM Director of FinanceDirektur Operasi I Ir. Budi Harto, MM. Operational Director IDirektur Operasi II Ir. Bambang Pramujo. M.T Operational Director IIDirektur Operasi III Ir. Destiawan Soewardjono, MM Operational Director IIIDirektur Sumber Daya Manusia Director of Human Capital

dan Pengembangan Drs. Ganda Kusuma, MBA. and Development

Komite Audit : Audit Committee :

Ketua Ir. Bakti Santoso Luddin, MBA ChairmanAnggota Arzul Andaliza. MBA MemberAnggota Fahrul Ismaeni, S.E., M.H. MemberAnggota Ir. Muhammad Sjukrul Amien, M.M. MemberAnggota Ir. Indracahya Kusumasubrata IPM Member

Ketua Ir. Bakti Santoso Luddin, MBA ChairmanWakil Ketua Prof. DR. Thamrin Abdullah Vice ChairmanAnggota Arzul Andaliza. MBA MemberAnggota Fahrul Ismaeni, S.E., M.H. MemberAnggota Ir. Muhammad Sjukrul Amien, M.M. MemberAnggota Ir. Indracahya Kusumasubrata IPM Member

Sekretaris Perseroan : Corporate Secretary

Base on the Deed No.39 dated April 08, 2014,madebefore M.Nova Faisal, S.H., Notary in Jakarta whichnotice has been recorded by the Minister of Justice andHuman Rights Republic of Indonesia as stated in theLetter of Acceptance of Notification of Change ofCorporate Data, with the number of AHU-03544.40.22.2014, the composition of the Board ofDirectors on December 31, 2014 are as follows:

Based on the Decree of the Board of CommissionersNo.54/DK/PT.WIKA/2014 dated September 29, 2014,the composition of the Audit Committee on December 31,2014 are as follows:

Based on the Decree of the Board of DirectorsNo.SK.02.01/A.DIR.06907/2014 dated September 5,2014, the Secretary of the Company on September 30,2015 is Suradi, SE.Ak, MM.

Berdasarkan Surat Keputusan Dewan KomisarisNo.54/DK/PT.WIKA/2014 tanggal 29 September 2014,susunan Komite Audit tanggal 31 Desember 2014adalah sebagai berikut:

Berdasarkan Surat Keputusan Dewan KomisarisNo.41/DK/WIKA/2015 tanggal 05 Juni 2015, susunanKomite Audit tanggal 30 September 2015 adalahsebagai berikut:

Based on the Decree of the Board of CommissionersNo.41/DK/WIKA/2015 dated June 05, 2015, thecomposition of the Audit Committee on September 30,2015 are as follows:

Berdasarkan Surat Keputusan Dewan DireksiNo.SK.02.01/A.DIR.06907/2014 tanggal 5 September2014, Sekretaris Perseroan tanggal 30 September 2015adalah Suradi. SE.Ak.MM.

Berdasar Akta No.39 tanggal 08 April 2014 yang dibuatdi hadapan M.Nova Faisal S.H., Notaris di Jakarta yangpemberitahuannya telah dicatat oleh Menteri Hukumdan Hak Asasi Manusia Republik Indonesiasebagaimana tertuang dalam Surat PenerimaanPemberitahuan Perubahan Data Perseroan No.AHU-03544.40.22.2014 susunan Direksi Perseroan padatanggal 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut :

Jumlah remunerasi Direksi dan Komisaris perseroanuntuk periode sampai dengan 30 September 2015 dan2014 adalah sebagai berikut :

Commisoners and Directors remuneration for September30, 2015, and 2014 are as follows :

22

Page 28: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Komisaris Commisioners

Imbalan kerja jangka pendek Short term benefitImbalan asuransi pasca kerja Post employment insurance benefit

Jumlah Total

Direksi Directors

Imbalan kerja jangka pendek Short term benefitImbalan asuransi pasca kerja Post employment insurance benefit

Jumlah Total

KEBIJAKAN AKUNTANSI ACCOUNTING POLICIES

a. a. Statement of Compliance

b. b.

Laporan keuangan konsolidasian, Perseroan dan EntitasAnak disusun oleh manajemen berdasarkan StandarAkuntansi Keuangan yang berlaku di Indonesia

Mata uang yang digunakan dalam penyusunan LaporanKeuangan Konsolidasian adalah mata uang Rupiahyang merupakan mata uang fungsional Perseroan danEntitas Anak.

9,018,560 6,021,658

Pernyataan Kepatuhan

Laporan keuangan konsolidasian disusun berdasarkanharga perolehan, kecuali untuk aset keuangan yangdiklasifikasikan dalam kelompok tersedia untuk dijual,aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, dan seluruh instrumenderivatif yang diukur berdasarkan nilai wajar. Laporankeuangan konsolidasian disusun berdasarkan akuntansiberbasis akrual, kecuali laporan arus kas konsolidasian.

The reporting currency used in the preparation of theconsolidated financial statements is Indonesia Rupiahwhich is the functional currency of the company andSubsidiaries.

Dasar Pengukuran dan Penyusunan LaporanKeuangan Konsolidasian

The consolidated financial statements of the Company and itsSubsidiaries were prepared by the Management inaccordance with Indonesian Financial Accounting Standards.

The consolidated financial statements prepared onhistorical cost, except for financial assets classified asavailable for sale, assets and financial liabilitiesmeasured at fair value through profit or loss, and allderivative instruments are measured at fair value. Theconsolidated financial statements prepared on accrualbasis of accounting, except for the consolidated cashflow statement.

Laporan arus kas konsolidasian disusun menggunakanmetode langsung dan arus kas diklasifikasikan atasdasar aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.

Laporan keuangan konsolidasian disusun dan disajikansesuai Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, yaituPernyataan Standar Akuntansi Keuangan dan sesuaiKeputusan Ketua Bapepam LK No.KEP-347/BL/2012tanggal 25 Juni 2012 mengenai Pedoman Penyajiandan Pengungkapan Laporan Keuangan menggantikanSurat Edaran Bapepam No.SE-02/PM/2002 tanggal 27Desember 2002 tentang Pedoman Penyajian danPengungkapan Laporan Keuangan Emiten atauPerseroan Publik untuk Industri Konstruksi.

1,818,544

The consolidated financial statements prepared andpresented in accordance with Indonesian FinancialAccounting Standarts, namely Statement of FinancialAccounting Standard (PSAK), and Regulation of CapitalMarket Supervisory Board No.KEP-347/BL/2012 datedJune 25, 2012 regarding Guidelines for Presentation andDisclosure of Financial Statement replace to CircularLetter of Capital Market Supervisory Board No.SE-02/PM/2002 dated December 27, 2002 regardingFinancial Statement Presentation and DisclosureGuidelines for Construction Public Company.

Consolidated cash flows are prepared based on directmethod by classifying cash flow on the basis ofoperating, investing and financing activities.

Basis of Measurement and Preparation ofConsolidated Financial Statements

2015

2. 2.

3,359,876 2,345,922

6,937,354 4,667,952 2,081,206 1,353,706

Number of Employees of the Company on September 30,2015, and 2014 respectively, are 1,930 employes and1,654 employes.

2014

775,356

Jumlah Pegawai Perseroan pada tanggal 30 September2015 dan 2014 masing-masing adalah 1.930 orang dan1.654 orang .

527,378 2,584,520

23

Page 29: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

c. c.

- Penerapan kebijakan akuntansi; -- -

- -

d. Prinsip - prinsip Konsolidasi d. The principles of Consolidation

Estimasi dan asumsi yang digunakan ditelaah secaraberkesinambungan. Revisi atas estimasi akuntansidiakui pada periode dimana estimasi tersebut direvisidan periode yang akan datang yang dipengaruhi olehrevisi estimasi tersebut.

Estimates and underlying assumptions are reviewed onan on going basis. Revisions to accounting estimates arerecognized in the period which the estimate is revisedand in any future period affected.

The proportional share of minority shareholders in the netassets of the subsidiaries is presented as “Non-controlling interests” as part of equity in the consolidatedstatements of financial position.

Porsi kepemilikan pemegang saham minoritas atas asetbersih Entitas Anak disajikan sebagai “Kepentingannon pengendali” sebagai bagian dari ekuitas di laporanposisi keuangan konsolidasian.

Jumlah pendapatan dan beban yang dilaporkanselama tahun pelaporan

The reported amounts of income and expenses duringthe reporting year.

The application of accounting policies;

Consolidated financial statement shall include thefinancial statement of the Company and Subsidiaries.Subsidiaries are all entities over which the Companyhave the power to govern the financial and operatingpolicies generally accompanying a shareholding of morethan a half the voting rights. The existence and effect ofpotential voting rights that are currently exercisable orconvertible are considered when assessing whether theCompany and its subsidiaries control another entity.

Penggunaan Pertimbangan, Estimasi, dan AsumsiSignifikan Manajemen

Management of Consideration, Estimation,Significant Assumptions

Changes in the ownership of the parent entity insubsidiaries that do not result in loss of control accountedfor as equity transactions. When control over a previoussubsidiary is lost, the remaining interest in entity isremeasured at fair value and the resulting gain or lossare recognized in the statements of comprehensiveincome. All material intercompany transaction, balanceunrealized surplus or deficits on transaction between theCompany and it's subsidearies are eliminated.

Perubahan dalam bagian kepemilikan entitas indukpada entitas anak yang tidak mengakibatkan hilangnyapengendalian dicatat sebagai transaksi ekuitas. Ketikapengendalian atas entitas anak hilang, bagiankepemilikan yang tersisa dientitas tersebut diukurkembali pada nilai wajarnya dan keuntungan ataukerugian yang dihasilkan diakui dalam laba rugikomprehensif konsolidasian. Seluruh transaksi, saldokeuntungan dan kerugian Perseroan dan entitas anakyang belum direalisasikan dan material, telahdieliminasi.

Entitas anak dikonsolidasikan secara penuh sejaktanggal pengendalian dialihkan kepada Perseroan.Entitas anak tidak dikonsolidasikan sejak tanggalPerseroan dan entitas anak kehilangan pengendalian.

Laporan Keuangan Konsolidasian meliputi LaporanKeuangan Perseroan dan Entitas Anak. Entitas anakadalah seluruh entitas dimana Perseroan memilikikekuasaan untuk mengatur kebijakan keuangan danoperasional yang biasanya melalui kepemilikan lebihdari setengah hak suara. Keberadaan dan dampak darihak suara potensial yang saat ini dapat dilaksanakanatau dikonversi, dipertimbangkan ketika menilai apakahPerseroan dan entitas anak mengendalikan entitas lain.

The preparation of consolidated financial statements inconformity with Indonesian Financial AccountingStandarts, requires the use of judgements, estimates andassumptions that affect:

The accounting policies used in preparing theconsolidated financial statements have been consistentlyapplied by the Subsidiaries, unless otherwise stated.

Subsidiaries are fully consolidated from the date on which control is transferred to the Company. Subsidiaries aredeconsolidated from the date on which that controlceases.

Penyertaan pada Entitas Anak seperti dijelaskan padacatatan 1c.

Participation in Subsidiary shall be notified in notes 1c.

Jumlah aset dan liabilitas yang dilaporkan, danpengungkapan atas aset dan liabilitas kontinjensipada tanggal laporan keuangan konsolidasian;

Kebijakan akuntansi yang dipakai dalam penyajianlaporan keuangan konsolidasian telah diterapkansecara konsisten oleh Entitas Anak, kecuali dinyatakansecara khusus.

Dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasiansesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan diIndonesia, dibutuhkan pertimbangan, estimasi danasumsi yang mempengaruhi:

The reported amounts of assets and liabilities anddisclosure of contingent assets and liabilities at thedate of the consolidated financial statements;

24

Page 30: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

e. e. The New Financial Accounting Standards

e.1. e.1.

. .

. .

. .

. .

. .

. .

. .

. .

. .

. .

. .

. .

. .

PSAK 66 Joint Arrangements.PSAK 66 Pengaturan Bersama

The excess of the sum of the consideration transferredand the amount recognized for non-controlling intereststo identifiable assets and liabilities taken over (net assets)of a business combination of entities under commoncontrol transactions are recorded as additional paid-incapital.

PSAK 50 Financial Instruments : PresentationPSAK 55 Instrumen Keuangan : Pengakuan dan

PSAK 65 Consolidated Financial Statements.

Pengukuran

PSAK 68 Pengukuran Nilai Wajar. PSAK 68 Fair Value Measurements.

Dari standar baru tersebut yang berpengaruh signifikandalam penyajian Laporan Keuangan Perusahaanadalah PSAK 24 yaitu Imbalan Kerja, dimana adabeberapa hal yang harus diakui oleh Perusahaanberkenaan dengan imbalan kerja yaitu sebagai berikut :

Of the new standards mentioned above, PSAK 24Employee Benefits has significant effects on theCompany's Financial Statements. Some important thingsin relation to the employee benefits are as follows:

PSAK 1 Presentation of Financial Statements.

PSAK 60 Financial Instruments :Disclosure

PSAK 46 Income TaxPSAK 48 Penurunan Nilai

PSAK 67 Pengungkapan Kepentingan Dalam Entitas PSAK 67 Disclosure of Interest in Others Entities.

PSAK 65 Laporan Keuangan Konsolidasian

PSAK 46 Pajak PenghasilanPSAK 48 Impairment

PSAK 4 Laporan Keuangan Tersendiri PSAK 4 Separate Financial Statements.PSAK 15 Investasi Pada Entitas Asosiasi dan

The excess of the aggregate of the considerationstranferred and the amount recognized for non controllinginterest over the net identified assets and liablities isrecorded as goodwill. If the considerations lower than thefair value of the net assets of subsidiary acquired, thedifference is recognized in statement of income.

Setelah pengakuan awal, goodwill diukur sebesar biayaperolehan dikurangi dengan akumulasi penurunan nilai.Untuk tujuan penurunan nilai, goodwill yang diperolehdari kombinasi bisnis, sejak tanggal akuisisi,dialokasikan ke setiap unit penghasil kas yangdiharapkan mendapatkan manfaat dari kombinasi bisnistersebut terlepas apakah aset dan liabilitas lainnya darientitas yang diakuisisi ditetapkan ke unit tersebut.

Bersama

Lain

Standar Akuntansi Keuangan Berlaku Efektif untuk Tahun Buku Laporan Keuangan yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2015.

Financial Accounting Standards Effective forFinancial Statements for the year beginning on orafter January 1, 2015

Selisih lebih antara penjumlahan imbalan yang dialihkandan jumlah yang diakui untuk kepentingan nonpengendali dengan aset teridentifikasi dan liabilitas yangdiambil-alih (aset neto) dicatat sebagai goodwill . Jikaimbalan lebih rendah dari nilai wajar aset neto dariperusahaan yang diakuisisi maka selisihnya diakuidalam laporan laba rugi.

PSAK 1 Penyajian Laporan Keuangan

PSAK 55 Financial Instruments : Recognition andPSAK 50 Instrumen Keuangan; Penyajian

MeasurementPSAK 60 Instrumen Keuangan : Pengungkapan

Standar Akuntansi Keuangan Yang Baru

Kombinasi bisnis non sepengendali (PSAK 22) dansepengendali (PSAK 38) dicatat menggunakan metodeakuisisi. Biaya suatu akuisisi diukur sebagaipenjumlahan atas imbalan yang dialihkan, yang diukurpada nilai wajar pada tanggal akuisisi, dan jumlah ataskepentingan non pengendali di entitas yang diakuisisi.Biaya akuisisi yang terjadi dibiayakan dan dicatatsebagai beban pada periode berjalan.

Non-common control business combinations (PSAK 22)and under common control (PSAK 38) accounted forusing the acquisition method. The cost of an acquisitionis measured as the sum of the consideration transferred,measured at fair value at the acquisition date, and theamount of non-controlling interests in the acquired entity.Expensed acquisition costs that occurred and recordedas an expense in the current period.

After initial recognition, goodwill is measured at cost lessany accumulated impairment losses. For the purpose ofimpairment testing, goodwill acquired in a businesscombination is, from the acquisition date, allocated toeach of the Group’s cash-generating units that areexpected to benefit from the combination, irrespective ofwhether other assets or liabilities of the acquiree areassigned to those units.

Selisih lebih antara penjumlahan imbalan yang dialihkandan jumlah yang diakui untuk kepentingan nonpengendali dengan aset teridentifikasi dan liabilitas yangdiambil-alih (aset neto ) atas transaksi kombinasi bisnisentitas sepengendali dicatat sebagai tambahan modaldisetor.

PSAK 15 Invesments in Associates and Joint Venture.

PSAK 24 Imbalan Kerja PSAK 24 Employee Benefits

25

Page 31: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

.

.

.

.

.

e.2. Penyajian Kembali Laporan Keuangan e.2. Restatement of Financial Position

31 Desember / December 2014

Posisi Keuangan Financial Position

Aset Pajak Tangguhan Deffered Tax Assets

Liabilitas Pajak Tangguhan Defered TaxLiabilities

Liabilitas Imbalan Pasca Kerja employment benefits

Ekuitas Equity

Saldo Laba Retained Earnings

Pengukuran kembali Actuarial gain (loss)

Imbalan Pasca of post employment

Kerja benefits

31 Desember / December 2013

Posisi Keuangan Financial Position

Liabilitas Pajak Tangguhan Deffered Tax

Liabilitas Imbalan Liabilities employment benefits

Ekuitas Equity

Saldo Laba Retained Earnings

Pengukuran kembali Actuarial gain (loss)

Imbalan Pasca employmnet

Kerja benefits

Pasca Kerja

28,147,824 2,162,275

518,310

(105,669,888)

1,530,281,211

26,829,800 -

(1,318,024) 2,162,275

1,518,305,538 11,975,673

- 518,310

84,316,179 91,809,870 176,126,049

1,202,094,818 6,805,795

87,384,979

-

Sebelum disajikanPreviously Reported

Setelah Disajikan KembaliAs Restated

Penyajian KembaliRestatement

Sebelum disajikan Penyajian Kembali Setelah Disajikan KembaliPreviously Reported Restatement As Restated

180,234,943 92,849,964

(105,669,888)

1,208,900,613

- (99,133,975) (99,133,975)

Recognition of Employee Benefits Liabilities.The Company will recognize employee benefits liabilitieson total actuarial gains or losses not yet recognized.

Pengakuan Keuntungan atau Kerugian Aktuaria.Seluruh keuntungan atau kerugian akturia yang belumdiakui oleh Perusahaan akan diakui sebagai bagian daripendapatan komprehenshif lainnya.

Recognition of Actuarial Gains or Losses. All actuarialgains or losses not yet recognized by theCompany will berecognized as part of the other comprehensive income.

Pengakuan Liabilitas Imbalan KerjaPerusahaan akan mengakui liabilitas imbalan kerja atasseluruh keuntungan atau kerugian aktuaria yang belumdiakui.

Berikut penyajian kembali atas Laporan Keuangan 31Desember 2014 dan 1 Januari 2014

The restatement of Financial Position Report for theperiod ended December 31, 2014 and January 1, 2014are as follows :

Terdapat banyak pengungkapan baru yangdipersyaratkan diantaranya penjelasan mengenai risikoyang berdampak pada Perusahaan dan analisissensitifitas untuk setiap asusi aktuaria.

There are a lot of new disclosures requirement amongothers is to explain the impact on the Company's risk andsensitivity analysis for each actuarial assumption.

PSAK 24 (R2013) tentang imbalan kerja diterapkansecara restrospektif sehingga pada penyajian LaporanKeuangan periode 2015 entitas akan menyampaikantiga periode Laporan Posisi Keuangan.

PSAK 24 (R2013) on employee benefits should beapplied retrospectively, so the company presentedFinancial Position Report for the latest three period.

Seluruh biaya jasa lalu akan diakui dalam Laporan LabaRugi, Ketika terdapat perubahan program atau terjadikurtaulmen (terlepas apakah biaya jasa lalu vested atautidak).

Entire past service cost will be recognized in the IncomeStatement at the time there are changes in the programor curtailment occurs (regardless whether past servicecost vested or not)

Biaya Jasa Lalu Past Service Cost

26

Page 32: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

31 Desember / December 2014Setelah Disajikan Kembali /

Kerugian (keuntungan) aktuarial Actuarial loss (gain) of definetprogram imbalan pasca kerja benefits plan

f. Pihak-pihak Berelasi f. Related Parties

1) 1)

a. a.

b. b.

c. c.

2) 2)

a. a.

b. b.

c. c.

d. d.

e. e.

f. f.

Penyajian Kembali /

(4,901,935) - (4,901,935)

Entitas yang dikendalikan atau dikendalikanbersama oleh orang yang diidentifikasikandalam huruf a ; atau

The entity is controlled or intly controlled by aperson identified in (a) ; or

Personil manajemen kunci entitas pelapor atauentitas induk entitas pelapor.

Perseroan mempunyai transaksi dengan pihak-pihakberelasi, dimana dari definisi pihak-pihak berelasi sesuaiPSAK No. 7 (Revisi 2014) adalah orang atau entitasyang terkait dengan entitas yang menyiapkan laporankeuangannya (dalam pernyataan ini dirujuk sebagai“entitas pelapor”). Definisi pihak-pihak berelasi adalahsebagai berikut:

Both entities are int ventures of the same thirdparty;

Has significant influence over the reportingentity; or

The Company has engaged in transactions with relatedparties who have a related party relationship. Thedefinition used of related party relationship appropriatewith PSAK No. 7 (Revised 2014), regarding RelatedParty Disclosures. Related parties are defined as follows:

is a member of the key management personnelof the reporting entity or of a parent of thereporting entity.

Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jikamemenuhi salah satu hal berikut:

An entity is related to a reporting entity if any of the following conditions applies:

Kedua entitas tersebut adalah ventura bersamadari pihak ketiga yang sama;

Previously Reported Restatement

Laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lainkonsolidasian untuk periode sembilan bulan yangberakhir 30 September 2014

Consolidated statement of profit or loss and othercomprehensive for the nine month period endedSeptember 30, 2014

Sebelum disajikan /As Restated

One entity is an associate or int venture of theother entity (or an associate or int venture of amember of a group of which the other entity is amember);

Orang atau anggota keluarga terdekat mempunyairelasi dengan entitas pelapor jika orang tersebut :

A person or a close member of that person’s familyis related to the reporting entity if that person :

Satu entitas adalah ventura bersama darientitas ketiga dan entitas yang lain adalahentitas asosiasi dari entitas ketiga;

One entity is a int venture of a third entity andthe other entity is an associate of the thirdentity;

Entitas tersebut adalah suatu program imbalanpascakerja untuk imbalan kerja dari salah satuentitas pelapor atau entitas yang terkait denganentitas pelapor. Jika entitas pelapor adalahentitas yang menyelenggarakan programtersebut, maka entitas sponsor juga berelasidengan entitas pelapor;

The entity is a post-employment defined benefitplan for the benefit of employees of either thereporting entity or an entity related to thereporting entity. If the reporting entity is itselfsuch a plan, the sponsoring employers are alsorelated to the reporting entity;

Memiliki pengaruh signifikan atas entitaspelapor; atau

Satu entitas adalah entitas asosiasi atauventura bersama dari entitas lain (atau entitasasosiasi atau ventura bersama yangmerupakan anggota suatu kelompok usaha,yang mana entitas lain tersebut adalahanggotanya);

Memiliki pengendalian atau pengendalianbersama atas entitas pelapor ;

Has control or joint control over the reportingentity ;

Entitas dan entitas pelapor adalah anggota darikelompok usaha yang sama (artinya entitasinduk, entitas anak, dan entitas anakberikutnya terkait dengan entitas lain);

The entity and the reporting entity are membersof the same group (which means that eachparent, subsidiary and fellow subsidiary isrelated to the others);

27

Page 33: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

g. g.

g. Kas dan Setara Kas g. Cash and Cash Equivalent

h. h.

Pengakuan Awal Early Recognition

Financial assets within the scope of PSAK 55 (Revisied2014) are classified as financial assets measured at fairvalue through profit or loss, loans and receivables, heldto maturity investments or financial assets available forsale, whichever is appropriate. The Company and itssubsidiaries to determine the classification of financialassets at initial recognition, when allowed andappropriate, re-evaluate the classification of these assetsat the end of each financial period.

Aset keuangan dalam lingkup PSAK 55 (Revisi 2014)diklasifikasikan sebagai aset keuangan yang diukurpada nilai wajar melalui laporan laba rugi, pinjamanyang diberikan dan piutang, investasi dimiliki hinggajatuh tempo, atau aset keuangan tersedia untuk dijual,mana yang sesuai. Perseroan dan Entitas Anakmenentukan klasifikasi aset keuangan tersebut padapengakuan awal, jika diperbolehkan dan diperlukan,mengevaluasi kembali pengklasifikasian aset tersebutpada setiap akhir periode keuangan.

Semua transaksi dengan pihak-pihak berelasi, baikyang dilakukan dengan atau tidak dengan tingkat bungaatau harga, persyaratan dan kondisi sebagaimanadilakukan dengan pihak ketiga, diungkapkan dalamLaporan Keuangan Konsolidasian.

All transactions made by the related parties, eitherconducted by or not conducted under interest rate orprice, similar requirements and conditions as conductedby the third party shall be disclosed in consolidatedfinancial statement.

Instrumen Keuangan Financial Instrument

Kas dan setara kas mencakup kas, bank dan investasijangka pendek yang jatuh tempo dalam waktu tigabulan atau kurang. Kas dan setara kas yang telahditentukan penggunaannya atau tidak dapat digunakansecara bebas tidak tergolong dalam kas dan setara kas.

Cash and cash equivalent include cash, bank and shortterm investment due within the period of three months orless. Cash and cash equivalent so determined the use orlimited to be used may not be classified as cash and cash equivalent.

PSAK 50 (Revisi 2014), berisi persyaratan penyajiandari instrumen keuangan dan mengidentifikasikaninformasi yang harus diungkapkan. Persyaratanpengungkapan berlaku terhadap klasifikasi instrumenkeuangan, dari perspektif penerbit, dalam aset,Liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas;pengklasifikasian yang terkait dengan suku bunga,dividen, kerugian dan keuntungan; dan keadaan dimanaaset dan Liabilitas keuangan akan saling hapus. PSAKini mensyaratkan pengungkapan, antara lain, informasimengenai faktor yang mempengaruhi jumlah, waktu dan tingkat kepastian arus kas masa datang suatu entitasyang terkait dengan instrumen keuangan dan kebijakanakuntansi yang diterapkan untuk instrumen tersebut.

PSAK 50 (Revised 2014), contains requirements for thepresentation of financial instruments and identifies theinformation that must be disclosed. Disclosurerequirements applicable to the classification of financialinstruments, from the perspective of the issuer, intofinancial assets, financial liabilities and equityinstruments, the classification of related interest,dividends, losses and gains, and the circumstances inwhich financial assets and financial liabilities should beoffset. This standard requires disclosure, among others,information about factors that affect the amount, timingand certainty of future cash flows of an entity associatedwith financial instruments and the accounting policiesapplied to those instruments.

Perseroan dan Entitas Anak telah menerapkan PSAK55 (Revisi 2014), "Instrumen Keuangan: Pengakuandan Pengukuran" , serta PSAK 50 (Revisi 2014),"Instrumen Keuangan: Penyajian ", dan PSAK No. 60“Instrumen Keuangan: Pengungkapan”,

The Company and its subsidiaries have adopted andPSAK 55 (Revisied 2014) , "Financial Instruments:Recognition and Measurement" and PSAK 50 (Revised2014), "Financial Instruments: Presentation" and PSAKNo. 60 , “Financial Instruments: Disclosure”.

Orang yang didentifikasikan dalam huruf (1) (a)memiliki pengaruh signifikan atas entitas ataupersonil manajemen kunci entitas (atau entitasinduk dari entitas)

A person identified in (1)(a) has significantinfluence over the entity or is a member of thekey management personnel of the entity (or of aparent of the entity).

PSAK 55 (Revisi 2014) mengatur prinsip-prinsip dasarpengakuan dan pengukuran aset keuangan, Liabilitaskeuangan dan beberapa kontrak pembelian ataupenjualan item non-keuangan. Standar AkuntansiKeuangan ini, antara lain, menyediakan definisi dankarakteristik derivatif, kategori instrumen keuangan,pengakuan dan pengukuran, akuntansi lindung nilai danpenetapan hubungan lindung nilai.

PSAK 55 (Revisied 2014) set the principles forrecognizing and measuring financial assets, financialliabilities and some contracts to buy or sell non-financialitems. This Financial Accounting Standards providedefinitions and characteristics of derivatives, thecategories of financial instruments, recognition andmeasurement, hedge accounting and the determinationof hedging relationships.

28

Page 34: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah asetkeuangan non derivatif dengan pembayaran tetap atautelah ditentukan, yang tidak mempunyai kuotasi di pasaraktif.

Loans and receivables are non derivative financial assetswith fixed or predetermined payment, which does nothave a quotation in an active market.

Aset keuangan diklasifikasikan sebagai kelompokdiperdagangkan jika mereka diperoleh untuk tujuandijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat. Asetderivatif juga diklasifikasikan sebagai kelompokdiperdagangkan kecuali mereka ditetapkan sebagaiinstrumen lindung nilai efektif. Aset keuangan yangdiukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugidisajikan dalam laporan posisi keuangan konsolidasipada nilai wajar dengan keuntungan atau kerugian dariperubahan nilai wajar diakui dalam laporan laba rugikonsolidasi.

Pengukuran aset keuangan setelah pengakuan awaltergantung pada klasifikasinya sebagai berikut:

Aset keuangan Perseroan dan Entitas Anak meliputi kasdan setara kas, piutang usaha dan piutang lainnya,instrumen keuangan yang memiliki dan tidak memilikikuotasi, instrumen keuangan derivatif dan asetkeuangan lancar dan tidak lancar lainnya.

Financial assets of the Company and its Subsidiariesinclude cash and cash equivalents, accounts receivableand other receivables, financial instruments that haveand do not have the quotation, derivative financialinstruments and current financial assets and other non-

Pembelian atau penjualan aset keuangan yangmemerlukan pengiriman aset dalam kurun waktu yangditetapkan oleh peraturan atau kebiasaan yang berlakudi pasar (perdagangan yang lazim) diakui pada tanggalperdagangan, yaitu tanggal Perseroan dan Entitas Anakberkomitmen untuk membeli atau menjual aset

The purchase or sale of financial assets that requiredelivery of assets within a period specified by regulationor custom prevailing in the market (a common trade) arerecognized on trade date, ie date of the Company and itssubsidiaries are committed to buy or sell the asset.

Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melaluilaporan laba rugi termasuk aset keuangan untukdiperdagangkan dan aset keuangan yang ditetapkanpada saat pengakuan awal untuk diukur pada nilai wajarmelalui laporan laba rugi.

Financial assets are measured at fair value through profitor loss include financial assets for trading and financialassets are determined at the time of initial recognition tobe measured at fair value through profit or loss.

Financial assets classified as trading if they are acquiredfor the purpose of sale or repurchase in the near future.Derivative assets are also classified as trading unlessthey are designated as effective hedging instruments.Financial assets are measured at fair value through profitand loss statements are presented in the consolidatedbalance sheet at fair value with gains or losses arisingfrom changes in fair value recognized in the consolidatedstatements of income.

Pengukuran Setelah Pengakuan Awal

Aset keuangan pada awalnya diakui sebesar nilaiwajarnya ditambah, dalam hal investasi yang tidakdiukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, biayatransaksi yang dapat diatribusikan secara langsung.

Financial assets are initially recognized at fair value plus,in terms of investment which is not measured at fair valuethrough profit and loss, transaction costs that areattributable directly.

Pinjaman yang Diberikan dan Piutang Loans and Receivables

Derivatif yang melekat pada kontrak utama dicatatsebagai derivatif yang terpisah apabila karakteristik danrisikonya tidak berkaitan erat dengan kontrak utama,dan kontrak utama tersebut tidak dinyatakan dengannilai wajar. Derivatif melekat ini diukur dengan nilaiwajar dengan laba atau rugi yang timbul dari perubahannilai wajar diakui pada laporan laba rugi konsolidasi.Penilaian kembali hanya terjadi jika terdapat perubahandalam ketentuan-ketentuan kontrak yang secarasignifikan mengubah arus kas yang akan diperlukan.

Derivatives embedded in main contracts are recorded asseparate derivatives when the characteristics and risksare not closely related to the main contract, and the hostcontract is not carried at fair value. These embeddedderivatives are measured at fair value with gains orlosses arising from changes in fair value recognized inthe consolidated statements of income. The revaluationoccur only if there is a change in the applicableprovisions of the contract that significantly alter the cashflow that will be required

Measurement of financial assets after initial recognitiondepends on the classification as follows:

Financial assets are measured at Fair Value throughprofit or loss

Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melaluilaporan laba rugi

Measurement After Initial Recognition

29

Page 35: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Investasi Dimiliki Hingga Jatuh Tempo Investments Held to Maturity.

Aset keuangan non derivatif dengan pembayaran tetapatau telah ditentukan dan jatuh temponya telahditetapkan diklasifikasikan sebagai Investasi dimilikihingga jatuh tempo ketika Perseroan dan Entitas Anakmemiliki intensi positif dan kemampuan untuk memilikiaset keuangan tersebut hingga jatuh tempo. Setelahpengakuan awal, Investasi dimiliki hingga jatuh tempodiukur pada biaya perolehan diamortisasi denganmenggunakan metode suku bunga efektif. Metode inimenggunakan suku bunga efektif yang secara tepatmendiskontokan estimasi penerimaan kas di masadatang selama perkiraan umur dari aset keuangan kenilai tercatat bersih (net carrying amount) dari asetkeuangan. Keuntungan dan kerugian diakui dalamlaporan laba rugi konsolidasi pada saat investasitersebut dihentikan pengakuannya atau mengalamipenurunan nilai.

Indikasi penurunan nilai ditetapkan pada setiap individupemberi kerja secara terseleksi denganmempertimbangkan risiko dari tidak tertagihnya asetkeuangan tersebut.

Indications of decline in the value assigned to eachindividual employer are selected by considering the riskof non-collection of such financial assets.

After initial recognition, Available For Sale financialassets are measured at fair value with gains orunrealized losses recognized in equity until theinvestment is derecognized. At that time, the cumulativegain or loss previously recognized in equity will bereclassified into earnings as a reclassification adjustment.

Setelah pengakuan awal, aset keuangan tersedia untukdijual. Pada saat itu, keuntungan atau kerugiankumulatif yang sebelumnya diakui dalam ekuitas akandireklas ke laporan laba rugi sebagai penyesuaianreklasifikasi.

Aset keuangan tersebut diukur sebesar biaya perolehandiamortisasi (amortized cost ) dengan menggunakanmetode suku bunga efektif (effective interest rate ). Keuntungan dan kerugian diakui dalam laporan labarugi konsolidasi pada saat pinjaman yang diberikan danpiutang dihentikan pengakuannya atau mengalamipenurunan nilai.

Non-derivative financial assets with fixed orpredetermined payment and maturity are classified asInvestments Held to Maturity has been established whenthe Company and its Subsidiaries has the positiveintention and ability to hold these financial assets tomaturity. After initial recognition, Investments Held toMaturity, investments are measured at amortized costusing the effective interest rate method. This methoduses the effective interest rates appropriately discountingthe estimated future cash receipts over the expected lifeof the financial assets to the net carrying value (netcarrying amount) of financial assets. Gains and lossesare recognized in the consolidated statements of incomewhen the investments are derecognized or impaired.

Financial assets are measured at amortized cost byusing the effective interest rate method Gains and lossesare recognized in the consolidated income statements asloans and receivables derecognized or impaired.

Kas dan setara kas, piutang usaha dan piutang lainnya,piutang Berelasi, aset keuangan lancar lainnya, piutangjangka panjang dan aset keuangan tidak lancar lainnyaPerseroan dan Entitas Anak termasuk dalam kategoriini.

Cash and cash equivalents, accounts receivable andother receivables, due from related parties, other currentfinancial assets, long-term receivables and other non-current financial assets of the Company and itsSubsidiaries included in this category.

Perseroan dan Entitas Anak tidak memiliki investasidimiliki hingga jatuh tempo.

The Company and its Subsidiaries do not hold anyinvestments held to maturity.

Aset Keuangan Tersedia untuk Dijual Financial Assets Available for Sale

Aset keuangan tersedia untuk dijual adalah asetkeuangan non derivatif yang ditetapkan sebagaitersedia untuk dijual atau yang tidak diklasifikasikandalam tiga kategori sebelumnya.

Available For Sale financial assets are non-derivativefinancial assets designated as available for sale or notclassified in the three previous categories.

30

Page 36: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Liabilitas Keuangan Financial Liabilities

Pinjaman dan Utang Loans and Debts

Saling Hapus dari Instrumen Keuangan Financial Instruments off set

Pengukuran Liabilitas keuangan tergantung padaklasifikasinya sebagai berikut:

Measurement of financial liabilities depending on theclassification as follows:

Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melaluilaporan laba rugi .

Liabilitas keuangan diukur pada awalnya sebesar nilaiwajar, dalam hal pinjaman dan Utang, termasuk biayatransaksi yang dapat diatribusikan secara langsung.

Financial liabilities are recognized initially at fair value, interms of loans and debt, including transaction costs thatare attributable directly.

Liabilitas keuangan Perseroan dan Entitas Anakmeliputi Utang usaha dan Utang lainnya, biaya yangmasih harus dibayar, Utang jangka panjang dan Utangobligasi, Utang Berelasi, instrumen keuangan derivatifdan Liabilitas keuangan lancar dan tidak lancar lainnya.

Financial obligations of the Company and its Subsidiariesinclude trade payables and other payables, accruedexpenses, long-term debt and bonds payable, relatedparty debt, derivative financial instruments and financialliabilities as current and other non-current.

Setelah pengakuan awal, pinjaman dan Utang yangdikenakan bunga selanjutnya diukur pada biayaperolehan diamortisasi dengan menggunakan metodesuku bunga efektif.

After initial recognition, loans and interest bearing debt issubsequently measured at amortized cost using theeffective interest rate method.

Pengukuran Setelah Pengakuan Awal

Financial liabilities measured at fair value through profitand loss.

Keuntungan atau kerugian atas Liabilitas yang dimilikiuntuk diperdagangkan diakui dalam laporan laba rugikonsolidasi.

Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai kelompokdiperdagangkan jika mereka diperoleh untuk tujuandijual atau dibeli kembali dalam waktu dekat. Liabilitasderivatif juga diklasifikasikan sebagai kelompokdiperdagangkan kecuali mereka ditetapkan sebagaiinstrumen lindung nilai efektif.

Financial liabilities classified as trading if they areacquired for the purpose of sale or repurchase in thenear future. Derivative liabilities are also classified astrading unless they are designated as effective hedginginstruments.

Gains or losses on liabilities held for trading arerecognized in the consolidated statements of income.

Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar melaluilaporan laba rugi termasuk Liabilitas keuangan untukdiperdagangkan dan Liabilitas keuangan yangditetapkan pada saat pengakuan awal untuk diukurpada nilai wajar melalui laporan laba rugi.

Financial liabilities measured at fair value through profitor loss include financial liabilities as trading and financialliabilities are determined at the time of initial recognitionto be measured at fair value through profit or loss.

Keuntungan dan kerugian diakui dalam laporan labarugi konsolidasi pada saat Liabilitas tersebut dihentikanpengakuannya serta melalui proses amortisasi.

Gains and losses are recognized in the consolidatedincome statements when the liability is derecognized wellas through the amortization process.

Measurement After Initial Recognition

Aset keuangan dan Liabilitas keuangan saling hapusdan nilai bersihnya dilaporkan dalam laporan posisikeuangan konsolidasi, saat ini memiliki hak yangberkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus atasjumlah yang telah diakui dan terdapat niat untukmenyelesaikan secara neto, atau untuk merealisasikanaset dan menyelesaikan Liabilitasnya secara simultan.

Pengakuan Awal Initial RecognitionFinancial liabilities within the scope of PSAK 55 (Revisied2014) could be classified as financial liabilities measuredat fair value through profit or loss, loans and debt, orderivatives that are designated as hedging instruments inan effective hedge, whichever is appropriate. TheCompany and its subsidiaries to determine theclassification of their financial obligations at the time ofinitial recognition.

Liabilitas keuangan dalam lingkup PSAK 55 (Revisi2014) dapat dikategorikan sebagai Liabilitas keuanganyang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi,pinjaman dan Utang, atau derivatif yang ditetapkansebagai instrumen lindung nilai dalam lindung nilai yangefektif, mana yang sesuai. Perseroan dan Entitas Anakmenentukan klasifikasi Liabilitas keuangan merekapada saat pengakuan awal.

Financial assets and financial liabilities are offset and thenet amount reported in the consolidated balance sheetsif, and only if, currently owns the rights to perform legalforce to offset the amount that has been recognized andthere is intention to settle on a net basis, or to realize theasset and settle their obligations simultaneously.

31

Page 37: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Nilai Wajar Instrumen Keuangan Fair Value of Financial Instrument

Penyesuaian Risiko Kredit Adjusting Credit Risk

Cost is amortized from Financial Instruments

Penurunan Nilai dari Aset Keuangan Impairment from Financial Assets.

Financial assets are recorded at amortized cost

Nilai wajar instrumen keuangan yang diperdagangkansecara aktif di pasar keuangan yang terorganisasiditentukan dengan mengacu pada kuotasi hargapenawaran di pasar aktif pada penutupan bisnis padaakhir periode pelaporan. Untuk instrumen keuanganyang tidak memiliki pasar aktif, nilai wajar ditentukandengan menggunakan teknik penilaian.

The fair value of financial instruments which are activelytraded in organized financial markets is determined byreference to quoted bid prices in active markets at theclose of business at the end of the reporting period. Forfinancial instruments that have no active market, fairvalue is determined using valuation techniques.

Perseroan menyesuaikan harga di pasar yang lebihmenguntungkan untuk mencerminkan adanyaperbedaan risiko kredit pihak lawan antara instrumenyang diperdagangkan di pasar tersebut denganinstrumen yang dinilai untuk posisi aset keuangan.Dalam menentukan nilai wajar posisi Liabilitaskeuangan, risiko kredit Perseroan terkait denganinstrumen harus diperhitungkan.

The company establised a fair value of financialinstruments on a group of assets Receivables determinedthrough valuation techniques with discounted cash flowsand considering aspects of the materiality of transactionsand risk management.

The Company adjust prices in a market that is moreprofitable to reflect the counterparty credit risk differencesbetween instruments traded in those markets withinstruments that assessed for the position of financialassets. In determining the fair value of financial liabilitiesposition, Company credit risk associated with theinstrument must be taken into account.

Biaya Perolehan diamortisasi dari Instrumen

Biaya perolehan diamortisasi dihitung denganmenggunakan metode suku bunga efektif dikurangidengan penyisihan atas penurunan nilai danpembayaran pokok atau nilai yang tidak dapat ditagih.Perhitungan tersebut mempertimbangkan premium ataudiskonto pada saat perolehan dan termasuk biayatransaksi dan biaya yang merupakan bagian yang takterpisahkan dari suku bunga efektif.

Cost is amortized calculated using the effective interestrate method less any allowance for decline in value andpayment of principal or value that can not be billed. Thecalculation is considered a premium or discount onacquisition and includes transaction fees and expensesthat are part and parcel of the effective interest rate.

Teknik penilaian mencakup penggunaan transaksipasar terkini yang dilakukan secara wajar oleh pihak-pihak yang berkeinginan dan memahami (recent arm’slength market transactions); penggunaan nilai wajarterkini instrumen lain yang secara substansial sama;analisa arus kas yang didiskonto; atau model penilaianlain, tergantung pada kelas aset yang dimiliki.

Aset keuangan dicatat pada biaya perolehandiamortisasi

Pada setiap akhir periode pelaporan Perseroan danEntitas Anak mengevaluasi apakah terdapat bukti yangobyektif bahwa aset keuangan atau kelompok asetkeuangan mengalami penurunan nilai.

At the end of each reporting period the Company and itsSubsidiaries evaluate whether there is objective evidencethat financial asset or group of financial assets areimpaired.

Perseroan menetapkan Nilai wajar instrumen keuanganpada kelompok aset Piutang ditentukan melalui teknikpenilaian dengan arus kas yang didiskonto danmempertimbangkan aspek materialitas transaksi sertamanajemen resiko.

Valuation techniques include the use of markettransactions, the latest conducted properly by the partiesthat desire and understand the (recent arm's lengthmarket transactions); use the fair value of current otherinstruments that are substantially the same; analysis ofdiscounted cash flow; or assessment model another,depending the class of assets owned.

32

Page 38: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Aset Keuangan Tersedia Untuk Dijual Finance Assets Available For Sales

If there is objective evidence that an impairment loss hasoccurred, the amount of the loss is measured as thedifference between the carrying value of assets with apresent value of estimated future cash flows .

Untuk pinjaman yang diberikan dan piutang yang dicatatpada biaya perolehan diamortisasi, Perseroan danEntitas Anak pertama kali menentukan apakah terdapatbukti obyektif mengenai penurunan nilai secaraindividual atas aset keuangan yang signifikan secaraindividual, atau secara kolektif untuk aset keuanganyang jumlahnya tidak signifikan secara individual. JikaPerseroan dan Entitas Anak menentukan tidak terdapatbukti obyektif mengenai penurunan nilai atas asetkeuangan yang dinilai secara individual, terlepas asetkeuangan tersebut signifikan atau tidak, maka merekamemasukkan aset tersebut ke dalam kelompok asetkeuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yangsejenis dan menilai penurunan nilai kelompok tersebutsecara kolektif.

Dalam hal investasi ekuitas yg diklasifikasikan sebagaiaset keuangan tersedia untuk dijual, bukti obyektif akanmeliputi penurunan yang signifikan atau penurunanjangka panjang pada nilai wajar dari investasi di bawahbiaya perolehannya. Jika terdapat bukti bahwa kerugianpenurunan nilai telah terjadi, jumlah kerugian kumulatifyg diukur sebagai selisih antara biaya perolehan dengannilai wajar kini, dikurangi kerugian penurunan nilai padainvestasi yg sebelumnya telah diakui dalam laporan laba rugi -direklas dari ekuitas ke laporan laba rugi. Kerugianpenurunan nilai investasi ekuitas tidak boleh dipulihkanmelalui laporan laba rugi; kenaikan nilai wajar setelahpenurunan nilai diakui dalam ekuitas.

A decline in asset value is assessed individually, and forthat impairment losses recognized or is recognized, notincluded in the collective assessment of impairment.

For loans and receivables are recorded at amortized cost, the Company and Subsidiary Company first determineswhether there is objective evidence of impairment ofindividually significant financial assets individually, orcollectively for financial assets that amount is notsignificant on an individual basis. If the Company and itsSubsidiaries determined there is no objective evidence ofimpairment in value of financial assets are assessed onan individual basis, regardless of financial assets issignificant or not, then they put those assets into a groupof financial assets that have similar credit riskcharacteristics and assess the impairment of the groupcollectively.

Jika, pada periode berikutnya, jumlah kerugianpenurunan nilai bertambah atau berkurang karena suatuperistiwa yang terjadi setelah penurunan nilai tersebutdiakui, maka kerugian penurunan nilai yang sebelumnyadiakui ditambah atau dikurangi dengan menyesuaikanakun penyisihan. Jika penghapusan kemudiandipulihkan, maka pemulihan tersebut diakui dalamlaporan laba rugi.

In the case of equity investments classified as FinanceAssets Available For Sales, objective evidence wouldinclude a significant reduction or long-term decline in thefair value of investments below its cost. If there isevidence that an impairment loss has occurred, the totalcumulative loss measured as the difference between costand current fair value, less any impairment loss on thatinvestment previously recognized in profit or lossreclassified from equity to the income statement. Theimpairment loss on equity investments should not berecovered through the income statement; increase in fairvalue after impairment are recognized in equity.

Jika terdapat bukti obyektif bahwa kerugian penurunannilai telah terjadi, jumlah kerugian tersebut diukursebagai selisih antara nilai tercatat aset dengan nilai kiniestimasi arus kas masa datang.

If, on the next period, the amount of impairment lossincreases or decreases because of an event occurringafter the impairment is recognized, then the impairmentloss previously recognized increased or decreased byadjusting the allowance account. If the deletion and thenrestored, then the recovery is recognized in the incomestatement.

Nilai tercatat aset tersebut berkurang melaluipenggunaan akun penyisihan dan jumlah kerugiandiakui dalam laporan laba rugi konsolidasi. Pendapatanbunga tetap diakui berdasarkan nilai tercatat yang telahdikurangi, berdasarkan suku bunga efektif aset tersebut.Pinjaman yang diberikan dan piutang, bersama-samadengan penyisihan terkait, akan dihapuskan pada saattidak terdapat kemungkinan pemulihan di masa depanyang realistik dan semua jaminan telah terealisasi atautelah dialihkan kepada Perseroan dan Entitas Anak.

The carrying amount of the asset is reduced through theuse of the allowance account and the amount of lossesrecognized in the consolidated statements of income.Interest income is recognized based on the carryingvalue of which has been reduced, based on the effectiveinterest rate of the asset. Loans and receivables,together with the related allowance, will be abolished atthe moment there is no possibility of recovery in thefuture a realistic and all collateral has been realized orhave been transferred to the Company and itsSubsidiaries

Aset yang penurunan nilainya dinilai secara individual,dan untuk itu kerugian penurunan nilai tetap diakui,tidak termasuk dalam penilaian penurunan nilai secarakolektif.

33

Page 39: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Aset Keuangan Finance Assets

Liabilitas Keuangan Finance Liabilities

Nilai Wajar Instrumen Keuangan Fair Values of Financial Instruments

Derecognized financial liabilities when the liability isterminated or canceled or expired.

Seluruh nilai tercatat instrumen keuangan mendekatinilai wajar dari instrumen keuangan tersebut. Berikut iniadalah metode dan asumsi yang digunakan dalammengestimasi nilai wajar dari setiap golongan instrumenkeuangan perseroan dan entitas anak.

Ketika suatu Liabilitas keuangan yang ada digantikanoleh Liabilitas keuangan lain dari pemberi pinjamanyang sama dengan persyaratan yang berbeda secarasubstantial, atau modifikasi secara substansialpersyaratan dari suatu Liabilitas yang saat ini ada,pertukaran atau modifikasi tersebut diperlakukansebagai penghentian pengakuan Liabilitas awal danpengakuan Liabilitas baru, dan selisih antara nilaitercatat masing-masing Liabilitas diakui dalam laporan

Financial assets (or whichever is appropriate, part of thefinancial asset or part of a group of similar financialassets) derecognized upon: (1) the right to receive cashflows from such asset has expired, or (2) Company andSubsidiaries have transferred their rights to receive cashflows arising from assets or liable to pay the cash flowsreceived in full without material delay to a third party inthe agreement "pass-through"; and either

When an existing financial liability is replaced by otherfinancial obligations from the same lender withsubstantially different terms, or substantially modifyingthe terms of an obligation which currently exist, anexchange or modification is treated as a derecognition ofthe initial liability and the recognition of new obligations ,and the difference between the carrying amount of eachobligation is recognized in the income statement.

(a) Perseroan dan Entitas Anak telah secara substansialmentransfer seluruh risiko dan manfaat dari aset, atau(b) Perseroan dan Entitas Anak secara substansial tidakmentransfer atau memiliki seluruh risiko dan manfaatsuatu aset, namun telah mentransfer kendali atas asettersebut.

Aset keuangan (atau mana yang lebih tepat, bagian dariaset keuangan atau bagian dari kelompok asetkeuangan serupa) dihentikan pengakuannya saat: (1)hak untuk menerima arus kas yang berasal dari asettersebut telah berakhir; atau (2) Perseroan & EntitasAnak telah mentransfer hak mereka untuk menerimaarus kas yang berasal dari aset atau berkewajibanmembayar arus kas yg diterima secara penuh tanpapenundaan material kepada pihak ketiga dalamperjanjian pass-through ;

Derecognition of financial assets and liabilities.Penghentian pengakuan aset dan Liabilitaskeuangan.

In the case of debt instruments classified as FinanceAssets Available For Sales, impairment was evaluated onthe same criteria with which financial assets are recordedat amortized cost. Interest income in the future based onthe carrying value of which has been reduced and isrecognized based on the interest rate used fordiscounting the future cash flows for the purpose ofmeasuring impairment losses.

(a) The Company and its Subsidiaries has transferredsubstantially all the risks and benefits of the asset, or (b)The Company and its Subsidiaries substantially notransfer or do not have all the risks and benefits of anasset, but has transferred control over those assets.

Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya pada saatLiabilitas tersebut dihentikan atau dibatalkan ataukadaluarsa.

Dalam hal instrumen utang diklasifikasikan sebagai asetkeuangan aset keuangan tersedia untuk dijual,penurunan nilai dievaluasi berdasarkan kriteria yangsama dengan aset keuangan yang dicatat pada biayaperolehan diamortisasi. Pendapatan bunga di masadatang didasarkan pada nilai tercatat yang telahdikurangi dan diakui berdasarkan suku bunga yangdigunakan untuk mendiskontokan arus kas masadatang untuk tujuan pengukuran kerugian penurunannilai.

The accrual is recorded as part of "Interest income" in theconsolidated statements of income. If, in the next period,the fair value of debt instrument increases and theincrease is objectively linked to events occurring after therecognition of impairment losses in earnings, then theloss decrease the amount should be recovered throughthe income statement.

Carrying value of all financial instruments approximatestheir respective fair values. The following are themethods and assumptions to estimate the fair value ofeach class of the company and subsidiaries financialinstrument:

Akrual tersebut dicatat sebagai bagian dari akun"Pendapatan bunga” dalam laporan laba rugikonsolidasi. Jika, pada periode berikutnya, nilai wajarinstrumen utang meningkat dan peningkatan tersebutsecara obyektif dihubungkan dengan peristiwa yangterjadi setelah pengakuan kerugian penurunan nilaipada laporan laba rugi, maka kerugian penurunan nilaitersebut harus dipulihkan melalui laporan laba rugi.

34

Page 40: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Investasi Jangka Pendek Short-term Investment

Utang Derivatif Derivative payable

i. Piutang i. Receivables

Piutang Usaha dan Piutang Lain-lain Trade and Others Receivables

Piutang Retensi Retention Receivable

Utang usaha, utang lain-lain dan liabilitas yangmasih harus dibayar

3.

Seluruh kewajiban keuangan di atas merupakankewajiban jangka pendek yang akan jatuh tempodalam waktu 12 bulan sehingga nilai tercatat asetkeuangan tersebut telah mencerminkan nilai wajardari aset keuangan tersebut

Aset keuangan di atas diukur pada nilai wajar yangmemiliki kuotasi di pasar aktif

The above financial asset is measured at fair valueand quoted in active market.

Piutang Retensi yang telah memenuhi kondisipenyelesaian kontrak direklasifikasi ke Piutang Usaha.

Fair value of this financial liability is estimated usingappropriate valuation techniques with marketobservable inputs.

Piutang usaha dan piutang lain-lain pada awalnya diakuisebesar nilai wajar dan selanjutnya diukur pada biayaperolehan diamortisasi, setelah dikurangi provisi ataspenurunan nilai. Provisi atas penurunan nilai piutangdibentuk berdasarkan evaluasi manajemen terhadaptingkat ketertagihan saldo.

2.

Nilai wajar dari kewajiban keuangan ini diestimasidengan menggunakan teknik penilaian yang wajardengan nilai input pasar yang dapat di observasi.

Current maturities of long-term loans and long termloans - net of current maturities.

1.

Lihat catatan 2 h See note 2 h

Pelaksanaan perhitungan penurunan nilai wajar piutangusaha bila terjadi indikasi penurunan nilai wajar piutangusaha (impairment) diatur dengan ketentuan tersendiri.

Trade payables, other payables and accruedliabilities

Pinjaman jangka panjang jatuh tempo dalam waktusatu tahun dan pinjaman jangka panjang setelahdikurangi bagian jatuh tempo dalam waktu satutahun.

3.

Kas dan setara kas, kas yang dibatasipenggunaannya, piutang usaha - neto, piutang lain-lain - neto dan uang jaminan.

1. Cash and cash equivalents, restricted cash, tradereceivables - net, other receivables - net and securitydeposits.

All of the above financial assets are due within 12months, thus the carrying value of the financialassets approximate the fair values of the financialassets.

Seluruh aset keuangan di atas merupakan asetkeuangan jangka pendek yang akan jatuh tempodalam waktu 12 bulan sehingga nilai tercatat asetkeuangan tersebut telah mencerminkan nilai wajardari aset keuangan tersebut.

2.

Implementation of regulations reducing the fair values ofaccounts receivable in the event indication decrease infair value of accounts receivable (impairment) isregulated by separate provisions.

Piutang retensi merupakan piutang Perseroan kepadapemberi kerja yang akan dilunasi setelah penyelesaiankontrak atau pemenuhan kondisi tertentu yangditetapkan dalam kontrak. Piutang retensi dicatat padasaat pemotongan sejumlah persentase tertentu darisetiap tagihan termin untuk ditahan pemberi kerjasampai suatu kondisi setelah penyelesaian kontrakdipenuhi.

Retention receivables represent receivables from thecompany to the employer who will be paid aftercompletion of the contract or the fulfillment of certainconditions specified in the contract. Retention receivablesare recorded at the time of withholding a certainpercentage of each claim term to hold an employer until acondition after completion of the contract are finished.

Retention receivables that have met the conditions of thecontract settlement was reclassified to AccountsReceivable.

5.

Accounts receivable and other receivables at firstrecognized by fair value and then measured at amortizedacquisition cost minus the provision for impairment.Provision for impairment of accounts receivable based onmanagement evaluation the level of collection.

4. 4.

Seluruh liabilitas keuangan di atas merupakanpinjaman yang memiliki suku bunga variabel dantetap yang disesuaikan dengan pergerakan sukubunga pasar sehingga nilai tercatat kewajibankeuangan tersebut telah mendekati nilai wajar.

All of the above financial liabilities are due within 12months, thus the carrying value of the financialassets are approximate the fair value of the financialassets.

5.

All of the above financial liabilities are liabilities withfloating and fixed interest rates which are adjusted inthe movements of market interest rates, thus thecarrying values of the financial liabilities approximatetheir fair values.

35

Page 41: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

j. Tagihan / Kewajiban Bruto Pemberi Kerja j. Due from / to Customer

Tagihan Bruto Pemberi Kerja Due from Customer

Kewajiban Bruto Pemberi Kerja Due to Customers

k. Persediaan k. Inventory

Persediaan Real Estat Real Estate Inventory

Provisi penurunan nilai dibentuk pada saat terdapatbukti obyektif bahwa saldo piutang tidak dapat ditagihberdasarkan ketentuan perjanjian. Provisi penurunannilai dihitung masing-masing individu yaitu setelah jatuhtempo sampai dengan tanggal pelaporan menggunakanDiscounted Cash Flow dengan tingkat suku bungaefektif.

Provision for impairment was established when there isobjective evidence that the outstanding amount will notbe colleted according to the original term of the contract.Provision for impairment is estimated based on individualreceivable offer the due date until reporting date usingDiscounted Cash Flow method at the effective interestrate.

Persediaan real estat terdiri dari tanah dan bangunan,bangunan sedang dalam penyelesaian dan tanahsedang dikembangkan dinyatakan sebesar biayaperolehan atau nilai realisasi bersih, mana yang lebihrendah. (Seluruh persediaan Real Estate disajikandalam Aset Real Estate).

Real estate inventory consist of land and building. Thebuilding in the process of completion and land is beingdeveloped, declared as amount as acquisition cost or netrealization value, which one is lowest. ( All of real estateinventory recorded as Real Estate Assets).

Biaya perolehan bangunan sedang dalam penyelesaianmeliputi biaya perolehan tanah yang telah selesaidikembangkan ditambah dengan biaya-biayapembangunan dan biaya pinjaman serta dipindahkan keaset tanah dan bangunan pada saat dibangun dan siapdijual.

Building acquisition cost that is being completed shallinclude land acquisition cost that has been completed tobe developed and added by developed cost and loancost and removed to the land and building assets duringdevelopment and ready to be sold.

Tagihan bruto pemberi kerja merupakan piutangPerseroan yang berasal dari pekerjaan kontrakkonstruksi yang dilakukan, namun pekerjaan yangdilakukan masih dalam pelaksanaan. Tagihan brutodisajikan sebesar selisih antara biaya yang terjadiditambah dengan laba yang diakui dikurangi dengankerugian yang diakui dan termin.

Persediaan barang jadi, bahan baku, perlengkapan danbarang dalam proses diakui berdasarkan nilai terendahantara harga perolehan atau nilai realisasi bersih. Hargaperolehan ditentukan dengan menggunakan metoderata-rata tertimbang. Penyisihan persediaan usangdisajikan untuk mengurangi nilai tercatat persediaan kenilai realisasi bersih berdasarkan hasil penelaahanberkala terhadap kondisi fisik persediaan.

Inventory of finished goods, raw material, accessoriesand work in progress was confessed on the basis of thelowest value between acquisition cost and net realizationvalue. The acquisition cost is determined using weightedaverage method. Allowance for inventory obsolescenceare presented to reduce the carrying value of inventoriesto net realizable value based on the result of a periodicreview of the physical condition of inventory.

Liabilities of the employer's gross is liability companyderived from the difference in the value of physical workwith a payment contract, where the value of paymentsgreater than the value of physical work.

Provisi Penurunan Nilai Provision for Impairment

Kewajiban bruto pemberi kerja merupakan kewajibanPerseroan yang berasal dari selisih nilai fisik pekerjaankontrak dengan pembayaran, dimana nilai pembayaranlebih besar dari nilai fisik pekerjaan.

Due from customer constitutes the company receivablesourcing from construction employment contract so dulyconducted, but the activities as carried out is still in thecourse of implementation. Due from customer shall beserved amounting to the difference between the accruedcost so added by admitted profit and decreased byadmitted loss and payment

Biaya perolehan tanah sedang dikembangkan meliputibiaya perolehan tanah yang belum dikembangkanditambah dengan biaya pengembangan langsung dantidak langsung pada aset pengembangan real estatditambah dengan biaya pinjaman.

Tagihan bruto diakui sebagai pendapatan sesuaidengan metode persentase penyelesaian yangdinyatakan dalam berita acara penyelesaian pekerjaanyang belum diterbitkan faktur karena perbedaan antaratanggal berita acara progres fisik dengan pengajuanpenagihan pada tanggal pelaporan.

Due from customer is recognized as income inaccordance with the method of percentage of completiondeclared in Certification of completion of the works inwhich the invoice has not been yet issued due todifferences between the date physical progress andsubmission of invoice on the reporting date.

Land acquisition cost is being developed including cost ofLand for Development by direct and indirect cost on realestate developed asset and added by loan cost.

36

Page 42: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Tanah Belum Dikembangkan Land for Development

Persediaan Tambang Mining Inventories

l. Biaya dibayar di muka l. Prepaid expenses

m. Investasi m. Investment

Investasi Pada Perusahaan Asosiasi Investment to Association Company

n. Properti Investasi n. Investment Properties

Perlengkapan, bahan bakar, minyak pelumas, dan sukucadang diakui pada harga perolehan, ditentukandengan metode rata-rata, setelah dikurangi penyisihanuntuk persediaan usang. Penyisihan untuk persediaanusang dan bergerak lambat ditentukan berdasarkanestimasi penggunaan atau penjualan masing-masingjenis persediaan pada masa mendatang. Bahanpendukung kegiatan pemeliharaan dicatat sebagaibeban produksi pada periode yang digunakan.

Persediaan tambang diakui sebesar nilai yang lebihrendah antara harga perolehan dengan nilai realisasibersih. Harga perolehan ditentukan berdasarkanmetode rata-rata tertimbang atas biaya yang terjadiselama tahun berjalan dan terdiri dari biaya bahan baku,tenaga kerja, serta alokasi biaya overhead yangberkaitan dengan aktivitas penambangan. Nilai realisasibersih adalah estimasi harga penjualan dalam kegiatanusaha normal dikurangi taksiran biaya penyelesaian danbiaya penjualan.

Mining inventories are valued at the lower of cost or netrealisable value. Cost is determined on a weightedaverage cost incurred during the year and comprisesmaterials, labour and depreciation and overheads relatedto mining activities. Net realisable value is the estimatedsales amount in the ordinary course of bussiness less thecosts of completion and selling expenses.

Prepaid expenses in terms of rental and insurance costshall be amortized during the benefit period of each costpursuant to straight line method.

Biaya pinjaman yang berhubungan dengan kegiatanpengembangan proyek dikapitalisasi ke proyek yangsedang dikembangkan.

Untuk biaya usaha, biaya produksi, biaya pengadaan,biaya distribusi akan dibebankan secara proporsionaldengan pendapatan yang diakui pada setiap periode.

Business expenses, production cost, procurement cost,distribution cost shall be borne in proportional mannerunder the income which admitted per period.

Untuk biaya-biaya dibayar di muka sewa dan asuransidiamortisasi selama masa manfaat masing-masingbiaya dengan menggunakan metode garis lurus.

Properti investasi merupakan tanah atau bangunanyang dimiliki untuk sewa operasi atau kenaikan nilai,dan tidak digunakan maupun dijual dalam kegiatanoperasi.

Investment properties represents land or building held foroperating lease or for capital appreciation, rather thanuse or sale in the ordinary course of business

Biaya dibayar di muka terdiri dari biaya usaha, biayaproduksi, biaya pengadaan, biaya pengelolaan, biayadistribusi, biaya sewa dan asuransi.

Prepaid expenses consist of business expenses,production cost, procurement cost, management cost,distribution cost, rental and insurance cost.

Materials, fuel, lubricants and spare-parts are valued atcost, determined on an average basis, less provision forobsolete and slow moving inventory. A provision forobsolete and slow moving inventory is determined on thebasis of estimated future usage or sale of individualinventory items. Supplies of maintenance materials arecharged to production costs in the period which they areused.

Loan cost in connection with the project developingactivities is capitalized to the project that is beingdeveloped.

Biaya perolehan tanah yang belum dikembangkanmeliputi biaya pra perolehan dan perolehan tanah dandipindahkan ke tanah yang sedang dikembangkan padasaat pematangan tanah akan dimulai atau dipindahkanke tanah matang pada saat tanah tersebut siap

Land acquisition cost which not yet developed shallinclude pre-land acquisition cost and land acquisition andremoved to the land that is being developed at the time ofimprovement on land is begun or removed to theimproved land at the time the land is ready to be built.

Long-term Investment in associated company with theownership of at least of 20% up to 50% are recorded byequity method in which investment in shares inassociation adjusted by net amount of increase ordecrease net earnings or losses of the associatedcompany and dividends received since the date ofacquisition.

Penyertaan jangka panjang pada perusahaan asosiasidengan kepemilikan antara 20%-50% dicatat denganmetode ekuitas. Berdasarkan metode ini, investasisaham pada perusahaan asosiasi disesuaikan denganjumlah bersih kenaikan atau penurunan laba atau rugibersih perusahaan asosiasi dan dividen yang diterimasejak tanggal akuisisi.

37

Page 43: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

o. Aset Tetap o. Fixed assets

1) Kepemilikan Langsung 1) Direct Acquisition

Properti investasi dinyatakan sebesar biaya perolehantermasuk biaya transaksi dikurangi akumulasipenyusutan dan penurunan nilai, kecuali tanah yangtidak disusutkan. Jumlah tercatat termasuk bagian biayapenggantian dari properti investasi yang ada pada saatterjadinya biaya, jika kriteria pengakuan terpenuhi; dantidak termasuk biaya harian penggunaan propertiinvestasi.Penyusutan bangunan dan prasarana dihitung denganmenggunakan metode garis lurus selama umur manfaataset selama 20 tahun.

Peralatan proyek disusutkan berdasarkan metodejumlah angka tahun yang disesuaikan, sedangkanaset tetap yang lainnya berdasarkan metode garislurus.

Project equipment is depreciated under sum of theyears digit method so duly adjusted, while other fixedasset shall be made under straight line method.

Investment property is stated at cost including transactioncosts less accumulated depreciation and impairmentlosses, except for land which is not depreciated. Thecarrying amount includes the cost of replacing part of anexisting investment property at the time that cost isincurred if the recognition criteria are met; and excludesthe costs of day to day servicing of an investmentproperty.

Properti investasi dihentikan pengakuannya pada saatpelepasan atau ketika properti investasi tersebut tidakdigunakan lagi secara permanen dan tidak memilikimanfaat ekonomis di masa depan yang dapatdiharapkan pada saat pelepasannya. Laba atau rugiyang timbul dari penghentian atau pelepasan propertiinvestasi diakui dalam laporan laba rugi pada tahunterjadinya penghentian atau pelepasan tersebut.

Depreciation of buildings and infrastructure is computedusing the straight-line method based on the estimateduseful lives of the assets for 20 years.

Estimated useful life of fixed asset based on Letter ofDecision of Board of Director No.01.03/A.DIR7677/2013 dated October 30, 2013 as follows:

Estimasi umur ekonomis aset tetap sesuai SuratKeputusan Direksi No.01.03./A.DIR 7677/2013tanggal 30 Oktober 2013, sebagai berikut:

Semua kelompok aset tetap, kecuali tanah,dinyatakan berdasarkan harga perolehan (ModelBiaya) dikurangi akumulasi penyusutan. Tanahdinyatakan berdasarkan harga perolehan dan tidakdisusutkan. Beban yang timbul sehubunganperolehan hak atas tanah untuk yang pertama kalidiakui sebagai bagian dari harga perolehan tanah.

The whole class of fixed assets, except land, arestated at historical cost (Cost Model) lessaccumulated depreciation. Land is stated at historicalcost and not depreciated. Costs incurred inassociation with obtaining land right at the first timeare recognised as part of the land acquisition costs.

Biaya-biaya setelah pengakuan awal aset diakuisebagai bagian dari nilai tercatat aset atau sebagaiaset yang terpisah, sebagaimana seharusnya,hanya apabila kemungkinan besar Perseroan akanmendapatkan manfaat ekonomis dimasa depanberkenaan dengan aset tersebut dan biayaperolehan aset dapat diukur dengan handal. Nilaiyang terkait dengan penggantian komponen, biayaperbaikan dan pemeliharaan dibebankan dalamlaporan laba rugi komprehensif konsolidasian padaperiode biaya tersebut terjadi.

Subsequent cost are included in the asset's carryingamount or recognised as a separate asset, asappropriate, only when it is probable that futureeconomic benefits associated with the item will flowto the Company and the cost of the item can bemeasured reliably. Amount of componentreplacement, repair and maintenance costs arecharged to the consolidated comprehensive incomestatement during the period in which they areincurred.

Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biayaperolehan dan dipindahkan ke aset tetap pada saatselesai dan siap digunakan.

Asset in progress stated at cost and removed intofixed asset at the time of the completion and ready tobe used.

Investment property is derecognized when either it hasbeen disposed of or when the investment property ispermanently withdrawn from use and no future benefit isexpected from its disposal. Gains or losses on theretirement or disposal of an investment property arerecognized in the statement of income in the year ofretirement or disposal.

38

Page 44: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Prasarana InfrastructureOffice building, employee housing,

guest house and permanent villaBangunan semi permanen dan pabrik Semi permanent building and plantPerlengkapan kantor Office equipmentKendaraan bermotor Motor VehiclesPeralatan proyek - Mesin dan peralatan prefab Project equipment- Machines and prefab housing

housing equipmentPeralatan produksi/pabrik - Mesin dan peralatan Project equipment- Machines and pilling plant

pabrik tiang beton equipmentMesin dan peralatan pabrik Machines and plant equipmentMesin Pembangkit Listrik Power Plant Engine- Pembangkit Listrik Tenaga Air Water Power Plants -- Pembangkit Listrik Tenaga Uap Steam Power Plants -- Pembangkit Listrik Tenaga Diesel Diesel Power Plants -- Pembangkit Listrik Tenaga Gas Gas Power Plants -- Pembangkit Listrik Tenaga Panas Bumi Geothermal Power Plants -- Pembangkit Listrik Tenaga Gas dan Uap Gas and Steam Power Plants -- Pembangkit Listrik Tenaga Mesin Gas Gas Engine Power Plants -

2) Sewa 2) Lease

a) a)

b) b)

c) c)

2615

Lease shall transfer the ownership of asset tothe lessee at the termination of lease period.

Perseroan senantiasa melakukan review atasestimasi umur ekonomis, metode penyusutan dannilai residu pada setiap akhir periode pelaporan.

The Company continually reviews the estimateduseful life, depreciation method and residual value atthe end of each reporting period.

Lesse mempunyai opsi untuk membeli asetpada harga yang cukup rendah dibandingkannilai wajar pada tanggal opsi mulai dapatdilaksanakan, sehingga pada awal sewa dapatdipastikan bahwa opsi memang akandilaksanakan.

Lessee shall have option to purchase the asseton sufficient low price rather than fair value asof the date of the commencement of theimplementation of the option. Therefore, in theinitial lease, it may ensure that the option shallbe implemented.

Masa sewa adalah untuk sebagian besar umurekonomis aset meskipun hak milik tidakdialihkan.

Sewa mengalihkan kepemilikan aset kepadalesse pada masa sewa.

Tahun / Years

20

Lease period shall be intended to mosteconomic aging of assets, though,abandonment is not transferred.

3-4

Lease is classified as financing lease, if such leasetransfers substantially all risks and benefits related tothe ownership of the assets. Lease is classified asoperating lease, if such lease does not transferssubstantially all risks and benefits related to theownership of the assets.

Klasifikasi sewa sebagai sewa pembiayaan atausewa operasi didasarkan pada substansi transaksidan bukan pada bentuk kontraknya. Contoh darisituasi yang secara individual atau gabungan dalamkondisi normal mengarah pada sewa yangdiklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan adalah:

Lease classification as financing lease or operatinglease shall be made under the substance oftransaction and instead of the form of contract. Theexample of either individual or collective situation innormal condition refering to the lease which isclassified as financing lease shall be as follows:

Bangunan kantor, mess/guest house , rumahtinggal/ villa permanen.

Penghentian pengakuan terjadi apabila aset tetapdilepas, dimana nilai tercatat dan akumulasipenyusutannya dikeluarkan dari laporan posisikeuangan konsolidasian dan keuntungan ataukerugian yang dihasilkan diakui dalam laporan labarugi komprehensif konsolidasian.

Termination of recognition occurs when a fixed assetis removed, whereby the carrying value andaccumulated depreciation are eliminated from theconsolidated statement of financial position and theresulting gain or loss recognized in the consolidatedcomprehensive income.

10-20

151325

4-5

4-10

4 - 84 - 8

3027

Suatu sewa diklasifikasikan sebagai sewapembiayaan jika sewa tersebut mengalihkan secarasubstansial seluruh risiko dan manfaat yang terkaitdengan kepemilikan aset. Suatu sewadiklasifikasikan sebagai sewa operasi jika sewatidak mengalihkan secara substansial seluruh risikodan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset.

Nilai sisa aset tetap sesudah berakhir masapenyusutannya sebesar Rp. 1.000,- (seribu rupiah)

Residual value after the end of their fixed assetsdepreciation of Rp. 1000, - (IDR one thousand )

39

Page 45: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

d) d)

e) e)

a) a)

b) b)

c) c)

Finance Leases- the Company is the lessee

Finance Leases- the Company is the lessor

Financing lease receivables are recognized initially at fair value plus transaction costs and subsequentlymeasured at amortized cost using the effectiveinterest method, net of provision for impairment

Pofit or loss of scrap fair value fluctuation shallbe allocate to the lessee, for an example, inform of lease discount and equal to the most ofscrap selling proceeds at the termination oflease period; and

Sewa Pembiayaan-Perseroan sebagai pihakyang menyewa

Piutang sewa pembiayaan pada awalnya diakuisebesar nilai wajar ditambah dengan biayatransaksi dan selajutnya diukur pada biayaperolehan diamortisasi dengan menggunakanmetode suku bunga efektif, setelah dikurangidengan provisi penurunan nilai piutang

Perseroan menyewa aset tetap tertentu, dimanaPerseroan secara substansi memiliki resiko danmanfaat kepemilikan aset, diklasifikasikan sebagaisewa pembiayaan. Sewa pembiayaan dikapitalisasipada masa awal sewa sebesar nilai terendahantara nilai wajar aset tetap sewaan atau nilai kinipembayaran sewa minimum.

Lessee shall be capable to continue the leaseto the second period with lease value insubstantial manner that is more than leasemarket value.

Each lease payment is allocated between liabilityportion and a finance charge. The correspondinglease obligations net of finance charges, presentedas a long-term liabilities, except for maturities within12 months or less presented as a short-termliabilities. The interest element of the finance cost ischarged to the consolidated comprehensive incomestatement over the lease period so as to produceconstant periodic rate of interest on the remainingbalance of the liability. Fixed assets acquired underfinance leases are depreciated over the shorter ofthe useful life of the assets and the lease term.

Sewa Pembiayaan-Perseroan sebagai pihakyang menyewakan

The Company leases certain fixed assets, which theCompany has substantially the risks and rewards ofassets ownership, are classified as finance leases.Finance leases are capitalized at thecommencement of the lease at the lower of the fairvalue of the fixed assets or the present value ofminimum lease payments.

Setiap pembayaran sewa dialokasikan antara porsipelunasan kewajiban dan beban keuangan. Jumlahkewajiban sewa setelah dikurangi beban keuangan,disajikan sebagai liabilitas jangka panjang, kecualiuntuk bagian yang jatuh tempo dalam waktu 12bulan atau kurang yang disajikan sebagai liabilitasjangka pendek. Unsur bunga dalam bebankeuangan dibebankan ke laporan laba rugikomprehensif konsolidasian selama masa sewayang menghasilkan tingkat suku bunga konstanatas saldo kewajiban. Aset tetap yang diperolehmelalui sewa pembiayaan disusutkan selamajangka waktu yang lebih pendek antara umurmanfaat aset dan masa sewa.

Laba atau rugi dari fluktuasi nilai wajar residudibebankan kepada lesse sebagai contoh,dalam bentuk potongan harga rental dan setara dengan sebagian besar hasil penjualan residupada akhir sewa; dan

If the lessee cancel to lease, then the losssuffered by lessor related to such cancellationshall be duly borne by lessee.

Indikator dari situasi yang secara individual ataupungabungan dapat juga menunjukkan bahwa sewadiklasifikasikan sebagai sewa pembiayaan:

Lesse memiliki kemampuan untuk melanjutkansewa untuk periode kedua dengan nilai rentalyang secara substansial lebih rendah dengannilai pasar rental.

Lease asset shall have special characteristicand in which only lessee who may use it withoutrequiring modification materially.

Indicators of situations which individually or incombination can also indicate that the lease isclassified as finance leases:

Jika lesse dapat membatalkan sewa, maka rugilessor yang terkait dengan pembatalanditanggung oleh lesse.

At the initial lease period, present value of totalof minimum lease payment in substantialmanner shall approach fair value of lease asset,and

Aset sewaan bersifat khusus dan dimanahanya lesse yang dapat menggunakannyatanpa perlu modifikasi secara material.

Pada awal sewa, nilai kini dari jumlahpembayaran sewa secara substansialmendekati nilai wajar aset sewaan; dan

40

Page 46: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Operating Leases- the Company is the lessee

Operating Leases- the Company is the lessor

p. Penurunan Nilai Aset Non Keuangan p. Impairment of Non-financial Assets

Sewa Operasi-Perseroan sebagai pihak yangmenyewaSewa dimana bagian signifikan dari risiko danmanfaat kepemilikan aset berada pada lessor diklasifikasikan sebagai sewa operasi.

Leases where a significant portion of the risks andrewards of ownership are retained by the lessor areclassified as operating leases

Pendapatan sewa diakui dengan dasar garis lurusselama masa sewa.

Sewa Operasi-Perseroan sebagai pihak yangmenyewakan

Payments made underoperating leases are chargedto the consolidated comprehensive incomestatement on a straight-line basis over the period ofthe lease.

Pembayaran yang dilakukan untuk sewa operasidibebankan pada laporan laba rugi komprehensifkonsolidasian dengan dasar garis lurus selamamasa sewa.

Rental income is recognized straight-line basis overthe lease term.

Aset tetap dan aset tidak lancar lainnya, termasuk asettidak berwujud, ditelaah untuk mengetahui apakah telahterjadi penurunan nilai bilamana terdapat kejadian atauperubahan keadaan yang mengindikasikan bahwa nilaitercatat aset tersebut tidak dapat diperoleh kembali.Perseroan dan entitas anak akan membuat estimasiformal atas jumlah terpulihkan aset tersebut.

Fixed assets and other non-current assets, includingintangible assets, are reviewed for impairment wheneverevents or changes in circumstances indicate that thecarriying amount may not be recoverable. The Companyand its subsidiaries make an estimate of the asset’srecoverable amount.

Dalam menghitung nilai pakai, estimasi arus kas masadepan neto didiskontokan ke nilai kini denganmenggunakan tingkat diskonto sebelum pajak yangmenggambarkan penilaian pasar kini dari nilai waktuuang dan risiko spesifik atas aset. Dalam menentukannilai wajar dikurangi biaya untuk menjual, digunakanharga penawaran pasar terakhir, jika tersedia. Jika tidakterdapat transaksi tersebut, Perseroan dan entitas anakmenggunakan model penilaian yang sesuai untukmenentukan nilai wajar aset. Perhitungan-perhitunganini dikuatkan oleh penilaian berganda atau indikator nilaiwajar yang tersedia.

In assessing the value in use, the estimated net futurecash flows are discounted to their present value using apretax discount rate that reflects current marketassessments of the time value of money and the risksspecific to the asset. In determining fair value less coststo sell, recent market transactions are taken into account,if available. If no such transactions can be identified, anappropriate valuation model is used to determine the fairvalue of the assets. These calculations are corroboratedby valuation multiples or other available fair valueindicators

Jumlah terpulihkan yang ditentukan untuk asetindividual adalah jumlah yang lebih tinggi antara nilaiwajar aset atau Unit Penghasil Kas (UPK) dikurangibiaya untuk menjual dengan nilai pakainya, kecuali asettersebut tidak enghasilkan arus kas masuk yangsebagian besar independen dari aset atau kelompokaset lain. Jika nilai tercatat aset lebih besar daripadanilai terpulihkannya, maka aset tersebutdipertimbangkan mengalami penurunan nilai dan nilaitercatat aset diturunkan nilainya menjadi sebesar nilaiterpulihkannya. Rugi penurunan nilai dari operasi yangberkelanjutan diakui pada laporan laba rugikonsolidasian sebagai “rugi penurunan nilai”.

An asset’s recoverable amount is the higher of an asset’sor Cash Generating Unit (CGU)’s fair value less costs tosell and its value in use, and is determined for anindividual asset, unless the asset does not generate cashinflows that are largely independent of those from otherassets or groups of assets. Where the carrying amount ofan asset exceeds its recoverable amount, the asset isconsidered impaired and is written down to itsrecoverable amount. Impairment losses of continuingoperations are recognized in the consolidated statementof income as “impairment losses”.

Kerugian penurunan nilai dari operasi yangberkelanjutan, jika ada, diakui sebagai laba rugi sesuaidengan kategori biaya yang konsisten dengan fungsidari aset yang diturunkan nilainya.

Impairment losses of continuing operations, if any, arerecognized as profit or loss under expense categoriesthat are consistent with the functions of the impairedassets.

41

Page 47: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

q. Bagian Partisipasi Dalam Ventura Bersama q. Participation in Joint Venture

r. Uang Muka dari Pelanggan r. Advance from Costumer

s. Biaya Emisi Saham s. Share Issue Cost

After such a reversal, the depreciation charge on the saidasset is adjusted in future periods to allocate the asset’srevised carrying amount, less any residual value, on asystematic basis over its remaining useful life.

The Company enters into agreements with variousparties as mentioned in their respective agreements, theform of delivering funds to the manager with theobligations stipulated in the agreement according to thespecified portion. The project manager was formed withthe members from each party who entered into anagreement. This project managers conduct developmentprojects originating from the employer (owner) andentirely responsible for all activities, including financialaccountability and project reports to the respectiveparties to the cooperative agreement. Delivery of funds tothe project manager is recorded and enforced asInvestment in Joint Venture. Accounting for participationin Joint Venture using the equity method.

Advances from customers represents advances receivedfrom customers. The amount is in proportion with the billwill be compensated based on physical progress hasbeen achieved.

Perseroan melakukan perjanjian kerjasama denganberbagai pihak sebagaimana tersebut pada perjanjian,berupa penyerahan dana kepada pengelola dengankewajiban yang tertuang dalam perjanjian kerjasamamenurut porsi yang ditetapkan. Pengelola proyekdibentuk dengan anggota yang berasal dari masing-masing pihak yang melakukan perjanjian. Pengelolaproyek ini melaksanakan kegiatan pembangunanproyek yang berasal dari pemberi kerja (owner) danbertanggungjawab sepenuhnya terhadap seluruhkegiatan tersebut termasuk laporanpertanggungjawaban keuangan dan proyek kepadamasing-masing pihak yang melakukan perjanjian kerjasama. Penyerahan dana kepada pengelola proyekdicatat dan diberlakukan sebagai investasi padaVentura Bersama. Bagian Partisipasi Dalam VenturaBersama dicatat dengan menggunakan metode ekuitas.

Uang muka dari pelanggan merupakan uang mukayang diterima dari pelanggan. Jumlah tersebut secaraproporsional akan dikompensasikan dengan tagihanyang didasarkan atas kemajuan fisik yang telah dicapai.

All expenses occurred in connection with the initial publicoffering of the Company shares to the public shall berecorded as set off Additional Paid In Capital constitutingthe component of equity in consolidated Statement ofFinancial Posistion.

Seluruh beban yang terjadi sehubungan denganpenawaran perdana saham Perseroan kepadamasyarakat dicatat sebagai pengurang TambahanModal Disetor (Agio Saham) yang merupakankomponen ekuitas dalam Laporan Posisi KeuanganKonsolidasian.

An assessment is made at each end of reporting periodas to whether there is any indication that previouslyrecognized impairment losses recognized for an assetother than goodwill may no longer exist or may havedecreased. If such indication exists, the recoverableamount is estimated. A previously recognized impairmentloss for an asset other than goodwill is reversed only ifthere has been a change in the assumptions used todetermine the asset’s recoverable amount since the lastimpairment loss was recognized. If that is the case, thecarrying amount of the asset is increased to itsrecoverable amount. The reversal is limited so that thecarrying amount of the assets does not exceed itsrecoverable amount, nor exceed the carrying amount thatwould have been determined, net of depreciation, had noimpairment loss been recognized for the asset in prioryears. Reversal of an impairment loss is recognized inthe consolidated statement of income.

Penilaian dilakukan pada akhir setiap periode pelaporanapakah terdapat indikasi bahwa rugi penurunan nilaiyang telah diakui dalam periode sebelumnya untuk asetselain goodwill mungkin tidak ada lagi atau mungkintelah menurun. Jika indikasi dimaksud ditemukan, makaPerseroan dan entitas anak mengestimasi jumlahterpulihkan aset tersebut. Kerugian penurunan nilaiyang telah diakui dalam periode sebelumnya untuk asetselain goodwill dibalik hanya jika terdapat perubahanasumsi-asumsi yang digunakan untuk menentukanjumlah terpulihkan aset tersebut sejak rugi penurunannilai terakhir diakui. Dalam hal ini, jumlah tercatat asetdinaikkan ke jumlah terpulihkannya. Pembalikantersebut dibatasi sehingga jumlah tercatat aset tidakmelebihi jumlah terpulihkannya maupun jumlah tercatat,neto setelah penyusutan, seandainya tidak ada rugipenurunan nilai yang telah diakui untuk aset tersebutpada tahun sebelumnya. Pembalikan rugi penurunannilai diakui dalam laporan laba rugi konsolidasian.

Setelah pembalikan tersebut, penyusutan aset tersebutdisesuaikan di periode mendatang untukmengalokasikan jumlah tercatat aset yang direvisi,dikurangi nilai sisanya, dengan dasar yang sistematisselama sisa umur manfaatnya.

42

Page 48: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

t. t. Treasury Stock

u. Imbalan Kerja u. Employee benefits

Imbalan Kerja Jangka Pendek

Imbalan pensiun

Imbalan kerja jangka panjang lainnya Other long-term employee benefits

Perseroan dan entitas anak memberikan imbalan pasca-kerja lainnya, seperti uang pesangon, uangpenghargaan masa kerja, uang kompensasipenggantian hak.

The Company and subsidiaries provide other post-employment benefits, such as severance pay, gratuity,money compensation for entitlements.

Keuntungan dan kerugian aktuarial yang timbul daripenyesuaian dan perubahan dalam asumsi-asumsiaktuarial dibebankan atau dikreditkan seluruhnya kelaporan laba rugi komprehensif konsolidasian.

Actuarial gains and losses arising from experienceadjustments and changes in actuarial assumptions arefully charged or credited to the consolidated statementsof comprehensive income.

Biaya jasa lalu diakui secara langsung di laporan labarugi konsolidasian, kecuali perubahan terhadap programpensiun mensyaratkan karyawan yang bersangkutantetap bekerja selama periode waktu tertentu. Dalam halini, biaya jasa lalu akan diamortisasi secara garis lurussepanjang periode tersebut.

Past service costs are recognised immediately in theconsolidated statements of income, unless the changesto the pension plan are conditional on the employeesremaining in service for a specified period of time. In thiscase, the past-service costs are amortised on a straight-line basis over that period.

Perseroan dan Entitas Anak memiliki program imbalanpasti dan iuran pasti.

The Company and subsidiaries has defined benefit anddefined contribution pension plans.

Kewajiban imbalan pensiun merupakan nilai kinikewajiban imbalan pasti pada tanggal laporan posisikeuangan dikurangi dengan nilai wajar aset programdan penyesuaian atas biaya jasa lalu yang belum diakui.Kewajiban imbalan pasti dihitung sekali setahun olehaktuaris independen dengan menggunakan metodeprojected unit credit.

The pension benefit obligation is the present value of thedefined benefit obligation at the statement of financialposition date less the fair value of plan assets, and isadjusted by unrecognised past service costs. The definedbenefit obligation is calculated annually by independentactuary using the projected unit credit method.

Nilai kini kewajiban imbalan pasti ditentukan denganmendiskontokan estimasi arus kas masa depan denganmenggunakan tingkat bunga obligasi pemerintah jangkapanjang pada tanggal laporan posisi keuangan dalammata uang Rupiah sesuai dengan mata uang di manaimbalan tersebut akan dibayarkan dan yang memilikijangka waktu yang sama dengan kewajiban imbalanpensiun yang bersangkutan.

The present value of the defined benefit obligation isdetermined by discounting the estimated future cashoutflows using the yield at the statement of financialposition date of long-term government bondsdenominated in Rupiah in which the benefits will be paidand that have terms to maturity similar to the relatedpension benefit obligation.

Short-term employee benefitsImbalan kerja jangka pendek diakui pada saat terutangkepada karyawan.

Short-term employee benefits are recognised when theyaccrue to the employees.

Pension benefits

Saham diperoleh kembali dicatat dengan menggunakannilai perolehannya sebagai “Modal Saham yangDiperoleh Kembali” dan disajikan sebagai pengurangekuitas pemegang saham. Harga pokok dari penjualansaham yang diperoleh kembali dicatat denganmenggunakan metode rata-rata tertimbang. Selisihantara harga perolehan kembali dan harga jual kembalisaham dicatat sebagai “Tambahan Modal Disetor”.

Treasury stock is accounted for using the acquisition asthe “Treasury Stock” and presented as a deduction fromshareholders’ equity. Costs of sale of repurchased sharesare accounted for using the weighted average method.Difference between the reacquisition price and the resaleprice of shares is recorded as “Additional Paid in Capital”.

Perseroan dan entitas anak diharuskan menyediakanimbalan pensiun minimum yang diatur dalam UU No.13/2003, yang merupakan kewajiban imbalan kerja.

The Company and subsidiaries are required to provide aminimum pension benefit as stipulated in the Law No.13/2003, which represents an underlying defined benefit

Modal Saham Diperoleh Kembali

The entitlement to these benefits is usually based on theemployee remaining in service up to retirement age andthe completion of a qualifying service period. Theexpected costs of these benefits are accrued over theperiod of employment, using an accounting methodologysimilar to that used for the defined benefit pension plan.

Hak atas imbalan ini pada umumnya diberikan apabilakaryawan bekerja hingga mencapai usia pensiun danmemenuhi masa kerja tertentu. Estimasi biaya imbalanini dicadangkan sepanjang masa kerja karyawan,dengan menggunakan metode akuntansi yang samadengan metode yang digunakan dalam perhitunganprogram pensiun imbalan pasti.

43

Page 49: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

v. Uang Muka Proyek Jangka Panjang v. Advance for Long Term Projects

w. Pengakuan Pendapatan dan Beban w. Revenue and Expense Recognition

1). 1).a. a.

b. b.

c. c.

d. d.

2). Penjualan tanah dan bangunan tanpa fasilitas KPR. 2). Land and building sales without KPR facilities.

Pendapatan bidang usaha konstruksi diakuiberdasarkan metode persentase penyelesaiaan.Persentase penyelesaian konstruksi ditetapkanberdasarkan kemajuan fisik proyek yang dinyatakandalam bentuk Berita Acara Opname Proyek (BAOP)yang ditandatangani kedua belah pihak. Terhadappendapatan usaha konstruksi yang telah diterbitkanfakturnya diakui sebagai piutang usaha, sedangkanyang belum diterbitkan fakturnya diakui sebagai tagihanbruto pemberi kerja.

Revenue from construction business field is recognizedon the basis of percentage of completion method. Theconstruction percentage of completion shall bedetermined under projected physical improvementdeclared in form Minutes of Project Opname signed bothparties. In terms of constructions income which its invoicehas been issued shall be recognized as accountreceivable, while the invoice not yet issued shall berecognized as due from customer.

Penjualan tanah dan bangunan fasilitas KPR: Land and building sales under KPR facilities:

Uang muka proyek jangka panjang merupakan uangmuka yang diterima dari pemberi kerja atau pemilikproyek atas pekerjaan konstruksi yang akan dilakukanyang jangka waktu penyelesaian proyek lebih dari satutahun. Jumlah tersebut secara proporsional akandikompensasikan dengan tagihan yang didasarkan ataskemajuan fisik yang telah dicapai.

Advances long-term project represents advancesreceived from the employer or owner of the constructionproject that will be the project completion period of morethan one year. The amount is in proportion with the billwill be compensated based on physical progress hasbeen achieved.

Penjual telah mengalihkan kepada pembeliseluruh risiko dan manfaat kepemilikan yangumum yang terdapat pada suatu transaksipenjualan, dan penjual selanjutnya tidakmempunyai kewajiban atau terlibat lagi secarasignifikan dengan aset (property) tersebut.Dalam hal ini setidak-tidaknya bangunantersebut telah diserahterimakan dan siapdihuni.

The seller have transferred to the purchaser allgeneral ownership risks and benefits containedin sale transaction, and the seller hereinaftershall not be held liable to or involve significantlywith assets (property). In the manner, suchbuilding at least shall have been delivered andaccepted and shall be ready to be lived.

Pengakuan pendapat atas penjualan tanah besertabangunan tanpa fasilitas KPR bank dilakukan bilapembeli telah membayar minimum 50% dari hargajual dan nilai progres pembangunan telah mencapaiminimal 80%.

Income recognition in respect of land and buildingsale without bank KPR facility shall be conducted, ifthe purchaser has made minimum payment of 50%of sale price and development progress hasminimum reached 80%.

Pengikatan jual beli telah berlaku;

Harga jual akan tertagih di mana jumlahpembayaran yang diterima sekurang-kurangnya mencapai 20% dari harga jual yangtelah disepakati;

The selling price will be collectible in which theamount of payments received at least 20% ofthe agreed sale price;

Tagihan penjual terhadap pembeli pada masayang akan datang bebas dari subordinasiterhadap Utang lain dari pembeli;

Claims seller to the buyer in the future free fromsubordination to other debt of the buyer;

Pendapatan bidang manufaktur dan perdagangandiakui berdasarkan penyerahan barang kepadapembeli. Pendapatan penyewaan alat-alat beratdihitung berdasarkan masa penggunaannya. Terhadappendapatan yang telah diterbitkan fakturnya diakuisebagai piutang usaha, sedangkan yang belumditerbitkan fakturnya diperlakukan sebagai pendapatanyang akan diterima.Pendapatan bidang usaha perumahan untuk landedhouse diakui dengan metode akrual penuh (full accrualmethod ).

Revenue from real estate business field for landed houseshall be recognized under full accrual methods.

Agreement of sale and purchase shall beeffective;

Revenue from manufacture and trading shall berecognized under goods delivery to purchaser. Income ofheavy tools rental services is calculated under the periodof use. In terms of issued income, the invoice issuedshall be recognized as account receivable, while theinvoice non-issued shall be treaten as invoice that shallbe received.

On the basis of foregoing conditions, revenue fromhousing selling shall be recognized if the followingconditions have been fulfilled :

Berdasarkan ketentuan tersebut, pendapatan daripenjualan rumah diakui bila seluruh syarat berikut telahterpenuhi :

44

Page 50: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

3). 3).

a. a.

b. b.

c. c.

d. d.

4). 4).

a. a.

b. b.

c. c.

a, a,

b. b.

c. c.

d. d.

e. e.

Apabila semua persyaratan tersebut di atas tidakterpenuhi, semua penerimaan uang yang berasal daripelanggan dicatat sebagai uang muka dari pelanggandengan menggunakan metode deposit, sampai semuapersyaratan terpenuhi.

Harga jual akan tertagih di mana jumlahpembayaran yang diterima sekurang-kurangnya telah mencapai 20% dari harga jualyang telah disepakati;

Entitas telah memindahkan risiko dan manfaatkepemilikan barang (produk) secara signifikankepada pembeli.

Revenue from mining areas of activity is the sale ofasphalt both in bulk form and smooth.

Pendapatan dari penjualan produk diakui saatterpenuhinya seluruh kondisi sebagai berikut :

Revenue fro sales of product is recognised when all thefollowing condition are met :

Jumlah pendapatan penjualan dan biaya unitbangunan dapat diestimasi dengan andal.

Pendapatan dari bidang usaha pertambangan adalahdari aktifitas penjualan aspal baik dalam bentuk curahmaupun halus.

Pengikatan jual beli telah berlaku;

Proses konstruksi telah melampaui tahap awal,yaitu fondasi bangunan telah selesai dansemua persyaratan untuk memulaipembangunan telah terpenuhi;

Jumlah pendapatan dapat diukur dengan The amount of revenue can be measuredreliably;

Dipastikan manfaat ekonomis dari transaksipenjualan akan mengalir kepada entitas; dan

It is probable that the economic benefitsassociated with the transaction with flow to the

Biaya yang terjadi atau yang akan terjadisehubungan dengan transaksi penjualan dapatdiukur dengan andal.

The cost incurred or to be incurred with respectto the sales transaction can be measuredreliably.

Beban diakui sesuai dengan manfaatnya pada tahunyang bersangkutan (accrual method).

Expenses are recognized corresponding on benefitduring the relevant year (accrual method).

If all the above requirements are not met, all cashreceipts from customers are recorded as advances fromcustomers by using the deposit method, until allrequirements are met.

Penjual tidak mempunyai Liabilitas yangsignifikan lagi untuk menyelesaikanpematangan lahan yang dijual, pembangunanfasilitas yang dijanjikan ataupun yang menjadikewajiban penjual sesuai pengikatan jual beli.

The entity has transferred to yhe buyer thesignicant risks and rewards of ownership of thegood

Entitas tidak lagi melanjutkan keterlibatanpengelolaan ataupun melakukan pengendalianefektif atas barang (produk) yang dijual.

The entity retains neither continuing mangerialinvolvement nor effective control over the goods(product) sold.

Pengakuan pendapatan atas penjualan apartemendiakui dengan metode persentase penyelesaian,apabila seluruh kriteria berikut terpenuhi:

Construction process shall pass initial phase,such as building foundation shall have beencompleted and all requirements to begin thedevelopment shall have been fulfilled;

The selling price will be collectible in which theamount of payments received at least 20% ofthe agreed sale price;

The total income of development unit sale andcost may be estimated reliably.

Jumlah pembayaran oleh pembeli telahmencapai 20% dari harga jual yang telahdisepakati dan jumlah tersebut tidak dapatdiminta kembali oleh pembeli; dan

The amount of payment by the purchaser shallreach 20% of the sale price so duly agreed andsuch amount shall not be returned to the saidpurchaser; and

%

Penjualan kavling tanah tanpa bangunan. Revenue from sale of land without building.

Income recognition in respect apartement sale shallbe recognized under percentage of completionmethod, if all this following criteria shall be fulfilled:

Tagihan penjual terhadap pembeli pada masayang akan datang bebas dari subordinasiterhadap Utang lain dari pembeli;

Claims seller to the buyer in the future free fromsubordination to other debt of the buyer;

Agreement of sale and purchase shall beeffective.

The Seller shall not be held significant liable tocomplete sold improvement on land, facilitydevelopment so undertaken or as obligation ofthe seller in accordance with the agreement ofsale and purchase.

45

Page 51: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

x. Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asing x. Transaction and Balance in Foreign Currency

Dolar Amerika Serikat United States of America DollarEuro Eropa European EuroYen Jepang Japanese YenDolar Singapura Singapore DollarBrunei Dollar Brunei DollarRinggit Malaysia Malaysian RinggitDinar Aljazair Algeria Dinar

y. Bunga Pinjaman y. Interest Loans

z. z.

a. a.

b. b.

3,561.93

(nilai penuh) (full amount)

As of September 30, 2015 and December 31, 2014, theexchange rates used were as follows :

Foreign Currency30 Sept/ Sept30 31 Des/Dec 31

Transaksi dalam mata uang asing dicatat ke dalamRupiah berdasarkan kurs yang berlaku pada saattransaksi dilakukan. Pada akhir periode pelaporan, asetdan liabilitas moneter dalam mata uang asingdisesuaikan ke dalam Rupiah untuk mencerminkan nilaikurs rata-rata antara kurs jual dan kurs beli yangdipublikasikan oleh Bank Indonesia pada hari terakhirtransaksi perbankan per periode laporan. Laba atau rugiselisih kurs yang terjadi dikreditkan atau dibebankanpada operasi periode berjalan.

Pada tanggal 30 September 2015 dan 31 Desember2014 , nilai kurs yang digunakan masing-masing adalahsebagai berikut :

2014

Biaya ditangguhkan disajikan di Laporan PosisiKeuangan pada nilai bersihnya, yaitu hargaperolehan dikurangi akumulasi amortisasi.

Mata Uang Asing2015

14,657.00 12,440.00 16,492.07 15,133.27

122.32

Deferred charges are presented in the statement offinancial position at their net value, ie at cost lessaccumulated amortization.

Transactions in foreign currencies are recorded in Rupiahat the rates of exchange prevailing on the date of thetransactions. At the end of reporting period, monetaryassets and liabilities denominated in foreign currenciesare adjusted into Rupiah to reflect the average of theselling and buying rates of exchange quoted by BankIndonesia at the last banking transaction date of period.The resulting net foreign exchange gains or losses arecredited or charged to current operations.

104.25

117.85 117.85

10,274.45

Yang dapat termasuk dalam beban ditangguhkandiantaranya :

9,422.11 3,297.06

Interest of loan required to build/make fixed asset untilconstruction finished shall be borne as an element ofacquisition cost. Interest of Loan so required to financerealty and construction business field shall be borne incost of goods sold. Interest for the industrial andcommercial business field finance shall be subject tosuch other expenses. While interest for investmentIndependent Power Producer (IPP) and the like arecapitalized until the assets are substantially completed asdirectly attributable to the construction of a qualifyingasset.

Bunga atas pinjaman yang digunakan untukmembangun/membuat aset tetap sampai konstruksiselesai, dibebankan sebagai unsur harga perolehan.Bunga atas pinjaman yang digunakan untukpembiayaan bidang realty dan konstruksi dibebankan keharga pokok. Bunga untuk pembiayaan bidang usahaindustri dan perdagangan dibebankan sebagai bebanlain-lain. Sedangkan bunga untuk investasiIndependent Power Producer (IPP) dan sejenisnyadikapitalisasi hingga aset tersebut selesai secarasubstansial karena secara langsung dapat diatribusikandengan konstruksi aset kualifikasian.

Pengurusan legal hak atas tanah. Legal processing of land rights.

Pembebanan pada periode berjalan dilakukan denganmetode garis lurus sesuai taksiran masa manfaatnyapaling lama 3 tahun. Pembebanan dimulai saat manfaatdari pengeluaran tersebut mulai terjadi.

Loading in the current period is done by straight linemethod over their estimated useful lives with a maximumof 3 years. Loading begins when the benefits from suchspending is taking place.

10,274.45 9,422.11

Pengeluaran untuk pendirian suatu segmen dalamtahap pengembangan;

Expenditures for the establishment of a segment inthe development stage;

Beban Ditangguhkan Deferred Expense

Deferred expense shall include the following matters:

46

Page 52: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

aa. Goodwill aa. Goodwill

Lihat catatan 2d See note 2d

ab. Revaluasi ab. Revaluation

ac. ac.

Pada saat pencatatan revaluasi, akumulasi penyusutanbangunan dieliminasi ke dalam jumlah bruto dari asetbangunan, sehingga harga perolehan tercatatmerupakan nilai wajar dari hasil revaluasi atasbangunan tersebut.

Revaluasi aset tetap dilakukan berdasarkan PeraturanMenteri Keuangan No.PMK 79/PMK.03/2008 tanggal 23Mei 2008. Selisih antara nilai revaluasi dan nilai buku(nilai tercatat) aset tetap sesuai PSAK 1 dibukukandalam perkiraan Pendapatan Komperhensif lainnya.

Beban penyusutan aset tetap yang direvaluasi dicatatberdasarkan metode garis lurus dengan tarifpenyusutan yang dihitung menurut sisa umur ekonomisaset tersebut.

The current income tax is calculated using tax rates ineffect at the date of the financial position.

Pajak penghasilan kini dihitung dengan menggunakantarif pajak yang berlaku pada tanggal posisi keuangan.

Beban pajak penghasilan terdiri dari pajak penghasilankini dan pajak penghasilan tangguhan. Pajak tersebutdiakui dalam laporan laba rugi komprehenshipkonsolidasian, kecuali apabila pajak tersebut terkaitdengan transaksi atau kejadian yang langsung diakuidalam ekuitas

Deferred income tax is recognized using the balancesheet liability method, for all temporary differences arisingbetween the tax bases of assets and liabilities withcarrying values for each entity.

Income tax expense comprises current income tax anddeferred income tax. Tax is recognized in theconsolidated statement of comprehensive income, exceptto the extend that it relates to item recognized directly toequity

Depreciation expense for fixed assets are stated atrevalued straight line method depreciation rates arecalculated according to the remaining economic life of theasset.

At the time of recording a revaluation, accumulateddepreciation are eliminated building into the grossamount of the asset building, so that the carrying cost isthe fair value of the revaluation of the building.

Pajak Penghasilan

Related to the enactment of Government RegulationRepublic of Indonesia No.40 Year 2009, which wasenacted on June 4, 2009 which is the change (revision)of Government Regulation No.51 Tahun 2008, which waspassed July 23, 2008 on Tax on Income FromConstruction Services as a substitute GovernmentRegulation No.140 Tahun 2000, the Company as thecontractor in accordance with Article 10B of GovernmentRegulation No.40 of 2009 be charged at 3% final for thecontract obtained from August 1, 2008.

Revaluation of fixed assets is based on the Regulation ofthe Minister of Finance No.79/PMK.03/2008 dated May23, 2008. The difference between the revaluation and thebook value (carrying value) fixed assets in accordancewith PSAK 1 is recorded in Other Comprehensive Incomeaccount

Pajak penghasilan tangguhan diakui denganmenggunakan balance sheet liability methode , untuksemua perbedaan temporer antara dasar pengenaanpajak atas aset dan liabilitas dengan nilai tercatatnyauntuk masing-masing entitas.

Income Tax

Goodwill merupakan selisih lebih yang tidakteridentifikasi antara biaya perolehan dengan nilai wajaraset bersih Entitas Anak pada saat akuisisi. Goodwilltersebut tidak diamortisasi, namun setiap periodepelaporan dilakukan uji penurunan nilai.

Goodwill represents the excess of which was notidentified between the cost of acquisition over the fairvalue of net assets of subsidiaries at the time ofacquisition. Goodwill is not amortized, but tested eachreporting period decline in value.

Sehubungan dengan ditetapkannya PeraturanPemerintah RI No.40 Tahun 2009 yang diundangkanpada tanggal 4 Juni 2009 yang merupakan Perubahan(revisi) atas Peraturan Pemerintah RI No.51 Tahun2008 yang telah diundangkan tanggal 23 Juli 2008tentang Pajak atas Penghasilan Dari Usaha JasaKonstruksi sebagai pengganti Peraturan Pemerintah RINo.140 Tahun 2000, Perseroan sebagai pelaksanakonstruksi sesuai pasal 10B Peraturan PemerintahNo.40 tahun 2009 dikenakan tarif 3% final untukkontrak yang diperoleh mulai 1 Agustus 2008.

47

Page 53: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

ad. ad.

ae. ae.

KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENT

Akun ini terdiri dari : This account consists of :

Kas CashBank BankDeposito Time Deposits

Jumlah Total

Beban pajak kini untuk bidang usaha non konstruksiditentukan berdasarkan penghasilan kena pajak dalamperiode yang bersangkutan yang dihitung berdasarkantarif pajak yang berlaku. Aset dan Liabilitas pajaktangguhan untuk bidang usaha non konstruksi diakuiatas konsekuensi pajak pada tahun mendatang yangtimbul dari perbedaan jumlah tercatat aset dan Liabilitasmenurut laporan keuangan dengan dasar pengenaanpajak aset dan Liabilitas pada tanggal pelaporan.Liabilitas pajak tangguhan diakui untuk semuaperbedaan temporer kena pajak dan aset pajaktangguhan diakui untuk perbedaan temporer yang bolehdikurangkan dan akumulasi rugi fiskal, sepanjang besarkemungkinan dapat dimanfaatkan untuk mengurangipenghasilan kena pajak pada masa mendatang.

Differences carrying value of assets or liabilitiesassociated with the final income tax bases are notrecognized as deferred tax assets or liabilities. Currenttax expense in connection with the income subject to finalincome tax is recognized proportionately with the amountof revenue recognized during the period and basis forcalculations in the preparation of annual tax board. Thedifference between the final tax income paid and theamount charged as income tax expense in the calculationof final tax income is recognized as prepaid tax or taxpayable.

Laba Bersih Per Saham

Information on operating segments is presented to showthe results of operations of the company originating fromeach segment based business field.

Laba bersih per saham masing-masing dihitung denganmembagi laba bersih dengan jumlah rata-ratatertimbang saham yang beredar pada tahun yangbersangkutan.

Net Earning per share of each calculated by dividing netincome by the weighted average number of sharesoutstanding during the year.

For the field of realty business refers to GovernmentRegulation of Republik Indonesia No.71 Year 2008 therate of 5% for middle-and upper houses and 1% for amodest house. While management services and rental ofproperty refers to the Income Tax Act article 4 point 2with a rate of 10% final.

Current tax expense for non construction business unit isdetermined based on taxable income for the period iscalculated based on prevailing tax rates. Deferred taxassets and liabilities to non construction business unitsare recognized for tax consequences in the coming yearare attributable to differences between carrying amountsof assets and liabilities for financial reporting with taxbases of assets and liabilities on the reporting date.Deferred tax liabilities are recognized for all taxabletemporary differences and deferred tax assets arerecognized for temporary differences can be deductedand accumulated tax losses, to the extent it is probablethat can be utilized to reduce taxable income in thefuture.

Net Earning Per Share

Segmen Usaha Business Segment

Informasi pelaporan segmen operasi disajikan untukmenunjukkan hasil usaha Perseroan yang berasal daritiap segmen berdasarkan bidang usaha.

3. 3.

2015 2014Sept / Sept Des / Dec

Perbedaan nilai tercatat aset atau Liabilitas yangberhubungan dengan pajak penghasilan final dengandasar pengenaan pajaknya, tidak diakui sebagai asetatau Liabilitas pajak tangguhan. Beban pajak kinisehubungan dengan penghasilan yang menjadi subjekpajak penghasilan final diakui proporsional denganjumlah pendapatan menurut akuntansi yang diakui padaperiode berjalan dan dijadikan dasar perhitungan dalampenyusunan Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT)Badan oleh Perseroan. Selisih antara penghasilan pajakfinal yang telah dibayar dengan jumlah yang dibebankan sebagai beban pajak penghasilan pajak final padaperhitungan laba rugi konsolidasi diakui sebagai pajakdibayar di muka atau Utang pajak.

13,169,217 702,635,343 746,552,965 511,485,362 1,541,170,000

1,230,197,074 2,300,892,182

16,076,369

Untuk bidang usaha realty mengacu pada PeraturanPemerintah RI. 71 Tahun 2008 dengan tarif 5% untukrumah menengah ke atas dan 1% untuk rumahsederhana. Sedangkan jasa pengelolaan danpersewaan property mengacu pada UU PPh pasal 4ayat 2 dengan tarif 10% final.

48

Page 54: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Rincian kas dan setara kas sebagai berikut: Details of cash and cash equivalent consists of:

Kas CashBank terinci sebagai berikut : Bank consits of :Pihak Berelasi Related Parties

Rupiah RupiahPT Bank Mandiri (Persero),Tbk. PT Bank Mandiri (Persero),Tbk.PT Bank BRI (Persero), Tbk. PT Bank BRI (Persero), Tbk.PT Bank BNI (Persero), Tbk. PT Bank BNI (Persero), Tbk.PT Bank BTN (Persero), Tbk. PT Bank BTN (Persero), Tbk.PT Bank Syariah BNI PT Bank Syariah BNI PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Syariah MandiriPT Bank Syariah BRI PT Bank Syariah BRIPT Bank DKI PT Bank DKIPT Bank Riau PT Bank RiauPT Bank Jabar Banten, Tbk. PT Bank Jabar Banten, Tbk.PT Bank Sumsel Babel PT Bank Sumsel BabelPT Bank Jatim PT Bank JatimPT Bank Sulteng PT Bank SultengPT Bank BPD Syariah Kaltim PT Bank BPD Syariah Kaltim

Dolar Amerika Serikat United States DollarPT Bank Mandiri (Persero), Tbk. PT Bank Mandiri (Persero), Tbk.PT Bank BNI (Persero), Tbk. PT Bank BNI (Persero), Tbk.PT Bank BRI (Persero), Tbk. PT Bank BRI (Persero), Tbk.PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Syariah Mandiri

Dolar Singapura Singapore DollarPT Bank BNI (Persero), Tbk. PT Bank BNI (Persero), Tbk.

Euro Eropa European EuroPT Bank Mandiri (Persero), Tbk. PT Bank Mandiri (Persero),Tbk.

Yen Jepang Japanese YenPT Bank Mandiri (Persero), Tbk. PT Bank Mandiri (Persero),Tbk.PT Bank BRI (Persero), Tbk. PT Bank BRI (Persero), Tbk.

Pihak Ketiga Third PartiesRupiah Rupiah

HSBC Bank HSBC BankPT Bank Permata, Tbk. PT Bank Permata, Tbk.PT Bank CIMB Niaga, Tbk. PT Bank CIMB Niaga, Tbk.Bank BII Bank BIIPT Bank Muamalat Indonesia (Tbk) PT Bank Muamalat Indonesia (Tbk)PT Bank DBS Indonesia PT Bank DBS IndonesiaPT Bank Mega, Tbk. PT Bank Mega, Tbk.PT Bank NISP, Tbk. PT Bank NISP, Tbk.PT Bank Danamon Indonesia, Tbk. PT Bank Danamon Indonesia, Tbk.PT Bank Central Asia, Tbk. PT Bank Central Asia, Tbk.PT Bank Panin, Tbk. PT Bank Panin, Tbk.PT Bank MNC PT Bank MNCPT Indonesia Exim Bank PT Indonesia Exim BankPT Bank Bukopin, Tbk. PT Bank Bukopin, Tbk.Bank Sumitomo Mitsui Indonesia Bank Sumitomo Mitsui IndonesiaPT Bank Internasional Indonesia, Tbk. PT Bank Internasional Indonesia, Tbk.Bank ICB Bumi Putera Bank ICB Bumi Putera

Dolar Amerika Serikat United States DollarHSBC Bank HSBC BankPT Bank Permata, Tbk. PT Bank Permata, Tbk.PT Bank Panin, Tbk. PT Bank Panin, Tbk.

Jumlah dipindahkan Carried forward

11,733 9,893 1,605 1,605 1,441 1,441

140 590

228,389,576

2015 2014Sept / Sept Des / Dec

-

- 515,057

276,860

16,076,369 13,169,217

229,428,767 294,144,683

109,541 563,520

2,652,116 417,706

793,205 390,015 69,283 59,517

129,483,515 11,344,885 2,036,553

4,445,554

698,070,008 728,255,767

4,805,100 4,372,025 3,153,680 24,981,008 2,805,959

87,188 267,067 1,687,410

78,938,845 3,670,398 20,181,438 3,504,982 2,974,779

53,076,238 25,869,995

30,919 - 2,182,809

24,744,924 42,056,281 23,309,008 46,495,016

5,882,676 5,965,967 2,188,549 140,482 1,100,379 1,193,027

11,995,160 15,976,725 8,207,205 -

2,172,225 2,261,669 1,918,295

42,068,716

163,042 1,565,232 1,287,780 1,533,263 6,865,224 1,293,900 1,979,589

522,738 -

928,459 920,296 500,443 2,692,697

42,879 2,722,795 37,602 136,907

18,428,421 4,927,829

1,742,000 2,619,738

49

Page 55: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardBank Of China Bank Of ChinaPT Bank Internasional Indonesia, Tbk. PT Bank Internasional Indonesia, Tbk.PT Bank DBS Indonesia PT Bank DBS IndonesiaPT Bank Bukopin, Tbk. PT Bank Bukopin, Tbk.Bank Sumitomo Mitsui Indonesia Bank Sumitomo Mitsui IndonesiaPT Bank CIMB Niaga, Tbk. PT Bank CIMB Niaga, Tbk.PT Bank Danamon Indonesia, Tbk. PT Bank Danamon Indonesia, Tbk.PT Bank NISP, Tbk.Citibank Citibank

Yen Jepang Japanese YenPT Bank DBS Indonesia PT Bank DBS IndonesiaHSBC Bank HSBC BankPT Bank Mizuho PT Bank Mizuho

Euro Eropa European EuroPT Bank DBS Indonesia PT Bank DBS IndonesiaHSBC Bank HSBC Bank

Dolar Singapura Singapore DollarPT Bank Central Asia. Tbk PT Bank Central Asia. TbkPT Bank CIMB Niaga, Tbk. PT Bank CIMB Niaga, Tbk.

Ringgit Malaysia Malaysian RinggitRHB Bank Kuching RHB Bank KuchingPublic Bank Kuching Public Bank Kuching

Dinar DinarBanque exterieure d'Algerie Banque exterieure d'Algerie

Sub Jumlah SubTotal

Deposito Berjangka terinci sebagai berikut : Time Deposits consists of:

Pihak Berelasi Related PartiesRupiah Rupiah

PT Bank Mandiri (Persero),Tbk. PT Bank Mandiri (Persero),Tbk.PT Bank BRI (Persero), Tbk. PT Bank BRI (Persero), Tbk.PT Bank BNI (Persero), Tbk. PT Bank BNI (Persero),TbkPT Bank BTN (Persero), Tbk. PT Bank BTN (Persero), Tbk.PT Bank Jabar Banten, Tbk. PT Bank Jabar Banten, Tbk.

Pihak Ketiga Third PartiesRupiah Rupiah

PT Bank Muamalat PT Bank Mega, Tbk.PT Bank Tabungan Asuransi Pensiunan . PT Bank Tabungan Asuransi Pensiunan .PT Bank Mega, Tbk. PT Bank MuamalatPT Bank UOB PT Bank UOBPT Bank Internasional Indonesia, Tbk. PT Bank Internasional Indonesia, Tbk.PT Bank DBS Indonesia PT Bank DBS IndonesiaPT Bank CIMB Niaga, Tbk. PT Bank CIMB Niaga, Tbk.

Sub Jumlah SubTotal

Jumlah Total

511,485,362 1,541,170,000

1,230,197,074 2,300,892,182

Seluruh deposito berjangka waktu sampai dengan 3 bulan.Deposito dalam mata uang Rupiah dan Dollar Amerika,dengan tingkat suku bunga Rupiah antara 7,5 % sd 10,5%dan 7.25% sd 7,75% untuk 30 September 2015 dan 31Desember 2014 , untuk deposito Dollar Amerika tingkat sukubunga 1,08% s.d 1,23% dan 1,5% sd 2,00% untuk 30September 2015 dan 31 Desember 2014.

All time deposits up to 3 months. Deposits are denominated inRupiah and U.S. dollar, with interest rates in Rupiah rangingfrom 7.5.% to 10.5 % and 7.25.00% to 7.75% in September30, 2015 and December 31,2014 and for U.S. dollar interestrates range from 1.08% to 1.23% and 1.5% to 2.00% inSeptember 30, 2015 and December 31, 2014.

Tidak terdapat kas dan setara kas yang dijadikan jaminan. There are no cash and cash equivalents in subsidiaries ascollateral.

- 72,085

276,151 242,824 5,463 5,463

- 725,836

56,704 795,363 42,241 408,554

- 76,007 - 44,971

- 1,785,729 18,515 45,492

174,763 9,681,393

702,635,343 746,552,965

313,385,362 961,800,000 100,000,000 451,370,000

15,000,000 - 2,100,000 50,000,000

- 40,000,000

20,000,000 8,000,000 16,000,000 - 15,000,000 15,000,000

6,000,000 10,000,000 - 5,000,000

-

2015 2014Sept / Sept Des / Dec

698,070,008 728,255,767 1,877,668 1,593,312 1,475,515 1,250,590

267,328 380,652 246,343 -

73,269

-

21,838 - 13,182 1,188,926 16,356 -

14,000,000 - 10,000,000

50

Page 56: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PIUTANG USAHA TRADE RECEIVABLES

a. a.

Pihak Ketiga Third PartiesRupiah RupiahDolar Amerika Serikat United States of America DollarDZD Dinnar DZD DinnarRinggit Malaysia Malaysian Ringgit

Sub Jumlah Sub TotalAkumulasi penurunan nilai Allowance for impairment

Sub Jumlah Sub Total

Pihak Berelasi Related PartiesRupiah RupiahDolar Amerika Serikat United States of America DollarEURO EURO

Sub Jumlah Sub TotalAkumulasi penurunan nilai Allowance for impairment

Sub Jumlah Sub Total

Jumlah Total

Pihak Ketiga Third PartiesInduk Perusahaan Parent entityPT WIKA Beton PT WIKA BetonPT WIKA Gedung PT WIKA GedungPT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri KonstruksiPT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa KonstruksiPT Wika Realty PT Wika RealtyPT WIKA Bitumen PT WIKA BitumenJO Wika - WIP Proyek Betano JO Wika - WIP Betano Project

Akumulasi penurunan nilai Allowance for impairment

Sub Jumlah Sub Total

Pihak Berelasi Related PartiesInduk Perusahaan Parent entityPT WIKA Beton PT WIKA BetonPT Wika Realty PT Wika RealtyPT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi

Sub Jumlah Sub TotalAkumulasi penurunan nilai Allowance for impairment

Sub Jumlah Sub Total

Jumlah Total

The detail of trade receivables according to its business unitare as follows :

2015 2014

Account Receivabls With Maturities Less Than 1 (One)Year

691,807,092

47,091,670 1,934,062 9,862,536 15,476,415

2,446,781,447 1,962,832,632

1,412,728,025

1,537,881,459

/

718,429,662

Rincian piutang usaha berdasarkan unit kerja adalahsebagai berikut :

(125,153,434) (142,244,246)

1,326,030,929 1,324,318,773 200,662,705 78,553,000

26,801,442 91,425,425 38,969,123 27,344,615

520,163,638 479,840,748 11,993,515 11,960,518

- 2,282,082

10,536,733 8,588,869 1,537,881,459 1,413,269,786 (125,153,434)

2,446,781,447

312,728

Piutang Usaha Yang Jatuh Tempo Kurang Dari 1 (satu)Tahun

(142,244,246)

1,412,728,025

651,092 1,809,144

1,413,269,786

4. 4.

Akun ini merupakan piutang usaha dari jasa-jasa konstruksi,penyerahan barang hasil industri dan perdagangan yangtelah diterbitkan fakturnya dan piutang atas usaha realty,dengan rincian sebagai berikut :

Account represents receivables from construction services,delivery of industrial and trade products which invoices hadbeen issued and receivables from realty business, details areas follows:

2015 2014Sept / Sept Des / Dec

(38,667,618) (26,622,570)

970,811,830 350,185,597 101,596,482 366,895,532

1,072,721,040 718,429,662

1,271,025,540

857,268,162 532,476,734

1,271,025,540

1,962,832,632

Sept / Sept Des

280,427,867 300,048,539 259,162,424 191,968,230

1,034,053,422

Dec

168,542,451 158,498,671

1,348,533

400,363,451 308,399,629

1,034,053,422 691,807,092

(38,667,618) (26,622,570) 1,072,721,041

51

Page 57: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Saldo awal Beginning balanceMutasi Mutation

Saldo akhir Ending balance

Umur piutang Aging schedule

> 0 s.d. 1 bulan > 0 up to 1 month> 1 s.d. 3 bulan > 1 up to 3 month> 3 s.d. 6 bulan > 3 up to 6 month> 6 s.d. 12 bulan > 6 up to 12 month

diatas 12 bulan 12 month above

Akumulasi penurunan nilai Allowance for impairment

Jumlah Total

Pihak Ketiga Third PartiesTamansari La Grande Tamansari La GrandeProyek Jinneng Proyek JinnengTamansari Lagoon Apartemen Tamansari Lagoon ApartemenPT Chevron Pasifik Indonesia PT Chevron Pasifik IndonesiaPT Gunung Bara Utama PT Gunung Bara UtamaPT Kurnia Realty Jaya PT Kurnia Realty JayaTamansari De Papilio Tamansari De PapilioPT Bukit Darmo Property Tbk PT Bukit Darmo Property TbkPT Bukit Asam PT Bukit AsamTamansari Jivva Tamansari JivvaPT Wikaraga Sapta Utama PT Wikaraga Sapta UtamaConoco Philips Ltd Conoco Philips LtdGNS & LDA GNS & LDA PT Tlatah Gema Anugerah PT Tlatah Gema AnugerahTamansari Panoramic Tamansari PanoramicBritish Protenum British ProtenumPT Accolades Lakhsmi Resort PT Accolades Lakhsmi Resort PT Hegar Amanah Jaya Bersama PT Hegar Amanah Jaya BersamaZecon & Co Kuching Malaysia Zecon & Co Kuching Malaysia

Jumlah dipindahkan Carried forward

Berdasarkan analisa atas status masing-masing saldo akunpiutang usaha per 30 September 2015, manajemenberpendapat bahwa jumlah penurunan nilai piutang adalahcukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas tidaktertagihnya piutang.

The detail of trade receivables based on customers are asfollows :

23,544,798 8,327,681

3,980,550 16,148,902 8,588,869

Sept / Sept

27,321,528

Based on the analysis of the status of the individual accountsreceivable balances at September 30, 2015, companymanagement believes that impairment is adequate to coverpossible losses from uncollectible accounts.

Rincian piutang usaha berdasarkan umur adalah sebagaiberikut:

The detail aging schedule of trade receivables are as follows:

Des

2014

170,194,810 146,171,069 98,683,270 12,283,218

Sept

889,589,722 601,517,716

Rincian saldo piutang usaha berdasarkan pelanggan adalahsebagai berikut :

163,821,052 168,866,816

168,866,816 171,034,372 (5,045,764) (2,167,557)

Mutasi penurunan nilai piutang adalah sebagai berikut :

39,689,985

34,586,964 30,135,596 16,274,103

/ Dec

2015/ Dec

28,731,104

-

Jumlah piutang yang dilakukan impair dengan metode sukubunga efektif sebesar Rp.285.613.519 pada 30 September2015 dan Rp547.817.709 pada 31 Desember 2014.

105,571,771

87,103,970 70,603,970

52,153,486

2,763,422

44,494,464 44,494,464

30,106,136

-

18,516,856 25,716,856

-

16,644,515

2,050,943 50,842,353

Penurunan nilai piutang dilakukan berdasarkan asesmentindividual atas saldo piutang usaha yang berumur lebih dari12 bulan.

Impairment of receivables is based on individual asesment onaccounts receivable older than 12 months.

2015

The movement in allowance for impairment is as follows :

2015 2014

65,547,891 61,571,058

Total receivables are carried impair the effective interest ratemethod of Rp.285.613.519 on September 30, 2015 andRp547.817.816 on December 31, 2014.

Sept /

50,314,942

Sept Des2014

/ Sept Des / Dec

22,749,869 45,403,505 21,768,268 8,026,251

1,962,832,632

864,697,502 737,172,640 600,150,283 532,237,447 390,990,920 155,691,739 469,150,276 158,779,915 285,613,519 547,817,709

2,610,602,499 2,131,699,450 (163,821,052) (168,866,816)

2,446,781,447

52

Page 58: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardPT Surya Bumi Megah PT Surya Bumi MegahKSU Perumnas-PT.Propernas Griya Utama KSU Perumnas-PT.Propernas Griya UtamanPT Margasarana Jabar PT Margasarana JabarPT OKI P&P MILLS PT OKI P&P MILLSTamansari Skylounge Tamansari SkyloungePT Banua Anugerah Sejahtera PT Banua Anugerah Sejahtera The Hive @ Tamansari The Hive @ TamansariPT Wartsila Indonesia PT Wartsila IndonesiaPT Rekadaya Elektrika PT Rekadaya ElektrikaPT Jakarta International Container Terminal PT Jakarta International Container TerminalPT Truba Jaya Engineering PT Truba Jaya EngineeringPT Lucky Sakti PT Lucky SaktiPT Delta Mega Persada PT Delta Mega PersadaPT Pratama Bumi Asri PT Pratama Bumi Asri ZEESM, Government of RDTL ZEESM, Government of RDTLPT Multi Artha Pratama PT Multi Artha PratamaPT Sumber Meteor Sejati PT Sumber Meteor SejatiPT Mutiara Mashyur PT Mutiara MashyurPT Kantaraya Utama PT Kantaraya UtamaTamansari Semanggi Apartemen Tamansari Semanggi ApartemenPT Duta Mas Indah PT Duta Mas IndahPT Wahana Cipta PT Wahana CiptaPT Pesona Banten Persada PT Pesona Banten PersadaPT Jaya Real Property Tbk PT Jaya Real Property TbkPT Gloria Ramayana PT Gloria RamayanaPT Cakrawala Sakti Kencana PT Cakrawala Sakti KencanaPT Dharma Alumas Sakti PT Dharma Alumas SaktiPT Citra Menara Megah PT Citra Menara MegahPT Baerau Coal PT Baerau CoalTamansari Sudirman Ex Residence Tamansari Sudirman Ex ResidencePT Fantasy Batam Island PT Fantasy Batam IslandPT Indokarya Bangun Bersama PT Indokarya Bangun BersamaPT Kurnia Propertindo Sejahtera PT Kurnia Propertindo SejahteraPT Kawah Ape Jaya Indonesia PT Kawah Ape Jaya IndonesiaPT Kapuk Naga Indah PT Kapuk Naga IndahPT Integrito Glonex Pratama PT Integrito Glonex PratamaPT Dyan Nugraha Saotanre PT Dyan Nugraha SaotanreCSES - CSCEC - HK JO CSES - CSCEC - HK JOPT Ghaitsa Zahira Shofa PT Ghaitsa Zahira ShofaPT Trillion Glory PT Trillion GloryPT Sorini PT SoriniTamansari Bukit Mutiara Tamansari Bukit MutiaraPT Surya Mandiri Perkasa PT Surya Mandiri PerkasaPT Rudy Jaya PT Rudy JayaPT Indomobil Suzuki Inter PT Indomobil Suzuki InterPT Holcim Indonesia Tbk PT Holcim Indonesia TbkLeighton Contractors Ind Leighton Contractors IndPT Warna Warni PT Warna WarniPT Mahardhika Agung Lestari PT Mahardhika Agung LestariPT Nusa Raya Cipta PT Nusa Raya Cipta PT Terminal Log. Mamur Indonesia PT Terminal Log. Mamur IndonesiaPT Mitra Pemuda PT Mitra PemudaPT Mapalus Manca Cakti PT Mapalus Manca CaktiPT Kharisma Menara Abadi PT Kharisma Menara AbadiPT Fajar Parahyangan PT Fajar ParahyanganPT Bali Towerindo Sentra PT Bali Towerindo SentraPT Lumbung Pasteur PT Lumbung Pasteur

Jumlah dipindahkan Carried forward

601,517,716

20,400,000

5,103,000

6,437,365 - 6,377,651 -

3,583,957 5,022,735

3,147,791 -

9,274,794 8,400,698

3,137,046

16,046,597

3,828,958

5,059,217

10,198,651

10,585,296 7,252,291

9,671,505 -

8,002,933

3,141,792

13,590,721 16,113,494

15,765,682

6,913,002 8,181,342

3,514,309

3,318,670

4,016,226 4,054,673

3,111,238 -

14,431,168 3,199,560 -

3,349,944 -

-

14,879,669

6,604,472 7,585,601

19,936,990

9,004,472

8,113,739 -

2015 2014

889,589,722

11,031,136

8,442,100

-

3,715,221

13,956,338 18,007,513

Sept / Sept Des / Dec

5,424,987 -

30,976,267

10,420,811 12,887,633 9,898,651

15,493,518

- 8,297,117

12,045,108

-

11,447,832

7,960,000 7,927,273

3,152,854 -

3,288,465

-

4,303,031

-

3,736,155 -

3,120,170

- 3,900,420 7,591,629

-

13,517,466 - 12,464,603

6,432,844

4,852,610 - -

7,585,601

9,657,727 7,632,237 9,614,598

8,927,463

3,120,000 -

3,366,058

14,700,808

4,258,356

4,446,449 4,446,449 4,429,001

3,584,931

8,927,463

3,855,080 4,054,673

7,955,050 16,076,937

-

4,752,815 3,826,932

5,776,142 4,292,410

12,280,100 4,123,850

6,156,623

1,299,007,727 924,596,462

53

Page 59: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardPT Nusa Prima PT Nusa PrimaIstaka Karya - Agrabudi KSO Istaka Karya - Agrabudi KSOPT Praba Indopersada PT Praba IndopersadaPT Lapindo Brantas PT Lapindo BrantasPT Bangun Mitra Abadi PT Bangun Mitra AbadiPT Rekayasa Industri PT Rekayasa IndustriPT Sakti Mas Mulia PT Sakti Mas MuliaPT Anta Raksa PT Anta RaksaYayasan Prasetya Mulya Yayasan Prasetya MulyaWika-Jaya Konstruksi JO Shimizu-Obayash Wika-Jaya Konstruksi JO Shimizu-ObayashiPT Paton Buana Semesta PT Paton Buana SemestaPT Energi Sejahtera Mas PT Energi Sejahtera MasPT Artoda Karya Gemilang PT Artoda Karya GemilangPT Optima Enviro Resource PT Optima Enviro ResourcePT Neocelindo PT NeocelindoConsortium por L'Autoroute Algierince Consortium por L'Autoroute AlgierincePT Karya Putra PT Karya PutraPT Satyamitra Surya Perkasa PT Satyamitra Surya PerkasaProyek Jo Clinker (Weltes) Proyek Jo Clinker (Weltes)PT Icon Menara Samudera PT Icon Menara SamuderaPutra Jaya - Tiga Bintang Putra Jaya - Tiga BintangPT Bukit Alam Permata PT Bukit Alam PermataPT Hino Motor MFG Indonesia PT Hino Motor MFG IndonesiaPT Yala Persada Angkasa PT Yala Persada AngkasaPT Summarecon Agung PT Summarecon AgungPT Saudara Sekawan Sejahtera PT Saudara Sekawan SejahteraPT Tuju Wali Wali PT Tuju Wali WaliPT Borneo Indo Bara PT Borneo Indo BaraPT Indofood Sukses Makmur PT Indofood Sukses MakmurPT Visi Investama Properti PT Visi Investama PropertiPT Badan Kerjasama Mutiara Bunda PT Badan Kerjasama Mutiara BundaTamansari Metropolitan Manado Tamansari Metropolitan ManadoPT Bangun Nusantara PT Bangun NusantaraPT IOT EPC Indonesia PT IOT EPC IndonesiaPT Jaya Konstruksi PT Jaya KonstruksiPT Kaltim Prima Coal PT Kaltim Prima CoalPT Holcim (Geocycle) PT Holcim (Geocycle)PT Sinar Menara Deli PT Sinar Menara DeliPT Bangun Kharisma Prima PT Bangun Kharisma PrimaJOB Pertamina-Medco E&P Tomori JOB Pertamina-Medco E&P TomoriPT Indocement PT IndocementBUT Petrochina Int BUT Petrochina IntPT Berdikari Pondasi Perkasa PT Berdikari Pondasi PerkasaPT Indomuda Satria Internusa PT Indomuda Satria InternusaPT Catur Eka Adi Krida PT Catur Eka Adi KridaPT Karunia Putra Persada PT Karunia Putra PersadaPT Aquanur PT AquanurLainnya dibawah Rp 2.000.000 Other Below Rp 2.000.000

Akumulasi penurunan nilai Allowance for impairmentSub Jumlah Sub Total

Pihak Berelasi Related PartiesPT PLN (Persero) PT PLN (Persero)PT Pertamina (Persero) PT Pertamina (Persero)PT Aneka Tambang (Persero), Tbk PT Aneka Tambang (Persero), Tbk PT Marga Nujyasumo Agung PT Marga Nujyasumo Agung

Jumlah dipindahkan Carried forward

2,291,612

2,496,842 2,496,842

2,562,330 2,422,760

2,623,292

3,895,952

1,235,147 12,232,500 1,127,551

2,109,456 - 2,098,280 2,263,080 2,095,573 3,068,379 2,026,621 10,166,084 2,023,526 -

/

2,152,987

2,365,979

2,553,600

- 2,144,824 3,169,414

2,268,701

2,458,119

2,687,836

2,553,600

2,635,793

22,238,029

2,166,996

-

7,595,435

2,268,701

Sept2014

-

2,022,974

5,872,500 - 2,785,217 - 2,202,480

10,218,713

2,010,500 1,940,500 1,786,190 - 1,566,889

-

-

1,947,916

2,581,973 1,546,953 3,805,535

-

- 6,941,229 - 6,668,789

324,800

2,243,143

- 42,379,212 - 19,265,866 -

-

193,186,651 219,834,443

247,215,016 85,174,378

89,494,216 12,841,956

Des

- 2,640,233

- 2,810,917 - 2,645,952

2,957,500

6,355,772

- 4,831,999

1,478,491

/ Dec1,299,007,727 924,596,462

1,422,603 - 1,374,163

224,800,231 185,324,808

168,322,467 1,537,881,459

12,335,258

- 738,851 2,761,828

4,874,163

-

(125,153,434)

264,607,082

1,412,728,025 1,271,025,540

1,413,269,786 (142,244,246)

-

2,311,287

3,078,954

2015Sept

2,452,128

754,696,113 503,175,584

1,923,303 1,016,884

54

Page 60: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardPT Hutama Karya (Persero) PT Hutama Karya (Persero)PT Adhi Karya (Persero),Tbk PT Adhi Karya (Persero),TbkPT Istaka Karya (Persero) PT Istaka Karya (Persero)Universitas Indonesia Universitas IndonesiaDirjen SDA Wil Cimanuk - Cisanggarung Dirjen SDA Wil Cimanuk - CisanggarungKSO HK - Nindya KSO HK - NindyaPT Angkasa Pura II PT Angkasa Pura IIPT Jasamarga Pandaan Tol PT Jasamarga Pandaan TolWIKA - Waskita JO WIKA - Waskita JOPT Pembangunan Perumahan (Persero),Tb PT Pembangunan Perumahan (Persero),TbkBina Marga DKI Bina Marga DKIPT Waskita Precast PT Waskita PrecastPT Waskita Karya (Persero),Tbk PT Waskita Karya (Persero),TbkPPK Satker PPL Jabodetabek PPK Satker PPL JabodetabekPT Brantas Abipraya PT Brantas AbiprayaSNVT Plk Jln Nasional Wil 2 PPK Kartosuro SNVT Plk Jln Nasional Wil 2 PPK Kartosuro Kantor Pusat Ditjen Pajak Kantor Pusat Ditjen PajakPT Nindya Karya (Persero) PT Nindya Karya (Persero)Perum LPPNPI Perum LPPNPIKemeneg BUMN Kemeneg BUMNPP - Waskita JO PP - Waskita JODinas SDA Drainase Banjarmasin Dinas SDA Drainase BanjarmasinWIKA - ADHI - HK JO WIKA - ADHI - HK JOPT Krakatau Engineering PT Krakatau EngineeringPT Kereta Api Indonesia (Persero) PT Kereta Api Indonesia (Persero)PT Pelindo II (Persero) PT Pelindo II (Persero)KSO WIKA - WIP KSO WIKA - WIPPihak berelasi lainnya dibawah Other Related parties

Rp 2.000.000 under Rp 2.000.000

Akumulasi penurunan nilai Allowance for impairmentSub Jumlah Sub Total

Jumlah Total

Trade Center Mall Project, Surabaya

3,627,876

- - -

Proyek Trade Center Mall, Surabaya

8,519,195 - 8,136,611 10,916,004 6,593,062 6,593,062

27,521,843

11,777,963

9,543,800 10,192,532

1,278,957 - 1,041,325

13,313,761 1,072,721,040 718,429,662

(38,667,618) (26,622,570)

2014Sept

715,192 14,092,751

1,474,543

Sept Des / Dec754,696,113 503,175,584

2015

12,392,335 7,522,727 9,889,386

1,034,053,422 691,807,092 2,446,781,447 1,962,832,632

47,335,597

6,411,240 19,891,415

5,248,983 4,413,914 4,909,192 -

-

2,695,007

17,740,160 -

13,150,080 -

-

19,891,415

13,578,695

42,464,117

2,562,599

Perseroan mempunyai piutang usaha kepada PT UE ASSAsebesar Rp34.241.812 dan telah dilakukan impair 100%atas Pembangunan Trade Center Mall. Sesuai suratPengadilan Niaga Surabaya No. W.14.UI.1521.Pdt III.2012tanggal 5 Maret 2012, dengan nomor perkara07/PKPU/2011/PN, ditetapkan PT UE ASSA dalamkeadaan pailit.Berdasarkan putusan Mahkamah Agungnomor 410K/Pdt.Sus-Pailit/2013 ditetapkan bahwa Wikasebagai Kreditor Konkuren mendapat bagian dari likuidasiaset sebesar Rp 2,14 miliar yang telah dicairkan melaluirekening perseroan pada tanggal 3 April 2014.

The Company has trade receivables to PT EU ASSAamounting Rp34,241,812 and has impaired 100% ofreceivables from Trade Center Mall Project. Based on letter ofthe Commercial Court No. Surabaya. W.14.UI.1521.PdtIII.2012 dated March 5, 2012, with the case number07/PKPU/2011/PN, established PT UE ASSA in a state ofbankruptcy. Based on the decision of the Supreme Courtdetermined that the number 410K/Pdt.Sus-Pailit/2013 Wikaas Concurrent creditors get a share of the liquidation of theassets of Rp 2.14 billion has been disbursed through a bankaccount dated April 03, 2014.

2,284,037

-

Sebagian piutang usaha dijaminkan pada bank-bankpemberi fasilitas kredit kepada Perseroan.(Lihat catatan 23).

Some Trade receivables have been pledged as collateral forBanks providing credit facility.(See notes 23).

/

-

-

62,010 17,111,934 -

1,722,800

22,061,564

8,970,863

17,321,139 - 10,224,298

86,674,680

55

Page 61: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Proyek LJ Meritus, Surabaya LJ Meritus Project, Surabaya

Proyek Lumpur Lapindo, Sidoarjo Lumpur Lapindo Project, Sidoarjo

Proyek Adhiwangsa, Surabaya The Adhiwangsa Project, Surabaya

Proyek Lucky Square Mall Bandung The Lucky Square Mall Project, Bandung

b. b.

Tamansari Panoramic Tamansari PanoramicTamansari The Hive Tamansari The HiveTamansari Bukit Mutiara Tamansari Bukit MutiaraTamansari Kendari Tamansari Kendari

Jumlah Sub Total

Perseroan mempunyai piutang usaha pada PT GloriaRamayana Interhotel atas Proyek Pembangunan Hotel LJMeritus senilai Rp16.347.099 dan telah dilakukan impairRp6.611.656. Untuk penyelesaian piutang tersebut,Perseroan telah mengajukan permohonan arbitrase keBadan Arbitrase Nasional Indonesia (BANI) di Jakartadengan nomor register 430/XI/ARB-BANI/2011, tertanggal11 Nopember 2011. Pada tanggal 9 Agustus 2012permohonan tersebut telah dikabulkan oleh BANI dan sudahdiajukan pendaftaran untuk dilakukan eksekusi olehPengadilan negeri Surabaya pada tanggal 16 Oktober 2012.Sampai dengan tanggal pelaporan, Pengadilan NegeriSurabaya telah mengeluarkan aanmaning melaui penetapanNo. 79/Eks/2012/PN.Sby, PT Gloria Ramayana telahmengangsur kewajibannya kepada perseroan sehinggasaldo per 30 September 2015 sisa piutang Rp 7.585.601.

The Company has accounts receivable to the PT. GloriaRamayana Interhotel on LJ Meritus Hotel DevelopmentProject worth Rp16.347.099 and has impaired an amount ofRp6.611.656. For the settlement of the accounts, thecompany has applied for arbitration to the IndonesianNational Board of Arbitration (BANI) in Jakarta with theregister number 430/XI/ARB-BANI/2011, dated November 11,2011. On August 9,2012, the petition has been granted byBANI and has been submitted for registration made executethe Surabaya District Court on October 16, 2012. Up to datereporting, the Surabaya District Court has issued No theaanmaning No. 79/Eks/2012/PN.Sby to PT Gloria Ramayanahas to repay its obligations to the company so that thebalance September 30,2015 is Rp 7.585.601.

There have been a debt settlement agreement for theReceivables to Lapindo Brantas, Inc. Rp22,927,828 (fullamount) with the presence of Deputy Attorney General forCivil and State Administration on October 20, 2010. Thebalance of receivables Lapindo Brantas, Inc. as of September30, 2015 is Rp 2.645.952.

Piutang Lapindo Brantas, Inc. senilai Rp22.927.828 telahdilakukan perjanjian penyelesaian Utang piutang di hadapanJaksa Agung Muda Perdata dan Tata Usaha Negara padatanggal 20 Oktober 2010. Saldo piutang Lapindo Brantas,Inc per tanggal 30 September 2015 senilai Rp 2.645.952.

Perseroan mempunyai piutang usaha pada PT Adhibaladika(PT Bukit Darmo Property) atas Proyek Pembangunan Malldan Apartemen Adhiwangsa senilai Rp44.494.464 , dantelah dilakukan impair senilai Rp38.677.545. Untukpenyelesaian piutang tersebut, Perseroan mengajukanpermohonan arbitrase ke Badan Arbitrase NasionalIndonesia (BANI) dengan nomor register 478K/Pdt.Sus-Arbt/2013 tanggal 12 September 2013. Terakhir telah adaputusan dari Mahkamah Agung yang memenangkan Wika.

The Company has accounts receivable to the PTAdhibaladika (PT Bukit Darmo Property) on The AdhiwangsaMall and Residences Development Project amountingRp44.494.464 and has impaired an amount ofRp38.677.545. For the settlement of the accounts, thecompany has applied for arbitration to the IndonesianNational Board of Arbitration (BANI) with the register number478K/Pdt.Sus-Arbt/2013 dated September 12,2013. Recentlythere has been a decision of the Supreme Court who wonWika

35,244,427

Des / Dec

Sesuai Perjanjian Penyelesaian Utang Piutang tanggal 21Juni 2012 antara perseroan dengan PT Lucky Sakti telahdisepakati nilai Piutang perseroan senilai Rp11.837.991yang akan dilakukan pembayaran bertahap sampai denganAgustus 2016. Sampai dengan tanggal pelaporan, telahterealisasi pembayaran senilai Rp 1.939.340 dengan 24(dua puluh empat) kali angsuran, sehingga saldo piutangkepada PT Lucky Sakti menjadi sebesar Rp 9.898.651

In accordance Debt Settlement Agreement dated June 21,2012 between the company and PT Lucky Sakti agreed valueof the company's receivables amounting to Rp11,837,991,payment will be made gradually until August 2016. As of thereporting date, have realized the payment of Rp 1.839.340with 24 (twenty four) installments, then PT Lucky Saktireceivables amount Rp 9.898.651

4,511,549 10,323,902

28,507,834

/

40,182,013

3,017,353

Piutang usaha yang jatuh tempo lebih 1 (satu) tahunmerupakan piutang atas penjualan perumahan danapartemen yang dibayarkan secara cash bertahap dan jatuhtempo diatas 1 (satu) tahun, dengan rincian sebagai berikut:

Account receivables with maturities over 1 (one) year arereceivables from home and apartment sales which installmentpayment and maturities over 1 (one) year, with details are asfollows:

2015

15,166,579

-

Account Receivabls With Maturities Over Than 1 (One)Year

2014Sept Sept

426,037

Piutang Usaha Yang Jatuh Tempo Lebih Dari 1 (satu)Tahun

56

Page 62: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PIUTANG RETENSI RETENTION RECEIVABLES

a. a.

Pihak Ketiga Third PartiesRupiah RupiahDolar Amerika Serikat United States of America DollarDolar Brunei Darusalam Dolar Brunei Darusalam

Akumulasi penurunan nilai Allowance for impairmentSub Jumlah Sub Total

Pihak Berelasi Related PartiesRupiah RupiahDolar Amerika Serikat United States of America DollarEuro Euro

Sub Jumlah Sub Total

Jumlah Total

Departemen Sipil Umum Civil Construction DepartmentDepartemen Power Plant dan Energi Power Plant and Energy Dept.Departemen Industrial Plant Industrial Plant DepartmentDepartemen Bangunan Gedung Building Construction DepartmentDepartemen Luar Negeri Overseas DepartmentPT WIKA Gedung PT WIKA GedungPT WIKA Realty PT WIKA RealtyPT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa KonstruksiPT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi

Sub jumlah Sub Total

Akumulasi penurunan nilai Allowance for impairment

Jumlah Total

Pihak Ketiga Third PartiesPT D&C Engineering PT D&C EngineeringPT Marga Lingkar Jakarta (MLJ) PT Marga Lingkar Jakarta (MLJ)PT Wikaraga Sapta Utama PT Wikaraga Sapta UtamaPT Jasa Marga Pandaan Tol PT Jasa Marga Pandaan TolPT Gunung Bara Utama PT Gunung Bara UtamaPT Prima Bangun Karya PT Prima Bangun KaryaTamansari Semanggi Apartemen Tamansari Semanggi ApartemenJOB Pertamina - Medco E7P Sulawesi JOB Pertamina - Medco E7P SulawesiBritish Petroleum British PetroleumPT Jakarta International Cont Term (JICT) PT Jakarta International Cont Term (JICT)Tamansari Bukit Mutiara Tamansari Bukit Mutiara

Jumlah dipindahkan Carried forward

- 30,956

19,466,143

Sept

The detail of retention receivables based on business unit areas follows:

151,484,856

17,802,810 17,802,810

Akun ini merupakan jaminan yang ditahan oleh pemberikerja dan dipotong dari setiap pembayaran yang diperolehdan akan cair pada saat serah terima pekerjaan kedua,dengan rincian sebagai berikut :

This account is the collateral held by the owner and deductedfrom every payment received and to be disbursed during thefinal handover of the work, with details as follows:

(2,260,431)

33,787,828

Des Dec

5. 5.

131,887,954

6,221,025 613,041

(2,025,563)

204,250,151 181,205,390

Rincian piutang retensi per unit kerja adalah sebagai berikut:

55,071,276 36,009,134

24,605,401

2015

2014

391,537,689

383,956,278 351,399,160

(2,260,431)

97,035,179

Retention Receivabls With Maturities Less Than 1 (One)Year

631,370

Des / Dec

Piutang Retensi Yang Jatuh Tempo Kurang Dari 1 (satu)Tahun

9,210,472 38,288,696

652,262,454 569,900,921

4,770,834 12,584,828

/

393,798,120 390,319,226

(2,025,563)

14,145,896 11,394,949

631,370

258,464,334 179,581,695

650,002,022 567,875,358

78,502,183 155,225,367

69,317,778 50,558,644 48,385,664

Sept / Sept

258,464,334 154,945,338 -

388,293,663

2014

2015

24,794,359

6,094,788 8,858,723 11,841,113

12,211,624 4,093,511

Des / Dec

13,258,616 14,783,415

Sept / Sept

Rincian piutang retensi per customer adalah sebagai berikut: These following are detail of retention receivable percustomer:

2015 2014

650,002,022 567,875,358

24,794,359

15,606,688

64,984,080

16,546,351

9,490,543

12,605,401 9,454,664

18,803,994 11,060,929 18,210,434 16,486,435

186,370,682

/ Sept

57

Page 63: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardPT Trubajaya Engineering PT Trubajaya EngineeringJAICA JAICAPT Summarecon Agung, Tbk. PT Summarecon Agung, Tbk.PT Jaya Real Propertindo PT Jaya Real PropertindoThe Hive Tamansari The Hive TamansariKSU Perumnas - Propernas KSU Perumnas - PropernasPT Tlatah Gema Anugerah PT Tlatah Gema AnugerahPT Untaian Rejeki Abadi PT Untaian Rejeki AbadiPT Serpong Cipta Kreasi PT Serpong Cipta KreasiPT Surya Istana Indah Abadi PT Surya Istana Indah AbadiPT Puncak Dharmahusada PT Puncak DharmahusadaPT Wartsila Indonesia PT Wartsila IndonesiaPT Nusa Pratama Properti PT Nusa Pratama PropertiTamansari La Grande Tamansari La GrandePT Nusa Kirana PT Nusa KiranaPT IKPT Bontang PT IKPT BontangKalmar Jaya The South Pacific Viscose Banua Anugerah Sejahtera Banua Anugerah SejahteraTamansari Lagoon Tamansari LagoonHolcim Indonesia Holcim IndonesiaPT Accolades Lakhsmi Resort PT Accolades Lakhsmi ResortTamansari Metropolitan Manado Tamansari Metropolitan ManadoTamansari De Pappilio Tamansari De PappilioPT Kantaraya Utama PT Kantaraya UtamaPT Bandung Arta Mas PT Bandung Arta MasThe Hill Tamansari Semarang The Hill Tamansari SemarangArtajasa Pembayaran Elektronis Artajasa Pembayaran ElektronisPT Pemuda Central Investindo PT Pemuda Central InvestindoPT Hegar Amanah Jaya Bersama PT Hegar Amanah Jaya BersamaPT Pembangunan Perumahan (PP) PT Pembangunan Perumahan (PP)PT IOT EPC Indonesia PT IOT EPC IndonesiaPT Kurnia Propertindo Sejahtera PT Kurnia Propertindo SejahteraPT Binacitra Tataswasti PT Binacitra TataswastiPT Lumbung Pasteur Prakarsa PT Lumbung Pasteur PrakarsaYayasan Prasetya Mulya Yayasan Prasetya MulyaThe Green Tamansari Surabaya The Green Tamansari SurabayaZEESM, Government of RDTL ZEESM, Government of RDTLPT Pembangunan Jaya Ancol PT Pembangunan Jaya AncolPT Kurnia Realty Jaya PT Kurnia Realty JayaTamansari Skylounge Tamansari SkyloungeUniversitas Komputer Indonesia Universitas Komputer IndonesiaPT Saudara Sekawan Sejahtera PT Saudara Sekawan SejahteraTamansari Samarinda Tamansari SamarindaPT Surya Bumi Megah PT Surya Bumi MegahPT Senayan Trikarya Sempana PT Senayan Trikarya SempanaPT Golden Hope Nusantara PT Golden Hope NusantaraTamansari Puri Bali Tamansari Puri BaliMinistry of Civil Work Timor Leste Ministry of Civil Work Timor LestePihak ketiga lainnya Other third parties

di bawah Rp 2.000.000 under Rp 2.000.000

Akumulasi penurunan nilai Allowance for impairment

Sub Jumlah Sub Total

Pihak Berelasi Related PartiesPT PLN (Persero) PT PLN (Persero)PT Marga Nujyasumo Agung PT Marga Nujyasumo Agung

Jumlah dipindahkan Carried forward92,180,543 67,195,568

2015

2,743,136 2,654,747

4,979,318

14,723,818

6,613,159

- -

4,842,450

4,168,735

2014Sept /

2,053,287

3,886,364 3,829,362 8,959,144

5,755,420 -

3,008,296 3,391,583 2,984,684

-

1,736,235

4,140,761

2,463,054

3,923,950

Dec186,370,682

- 7,772,054

151,484,856

-

2,178,909 - -

2,654,747 2,547,925

1,976,275

- - 2,004,807

- 3,685,044

2,566,741

2,405,369 2,405,369

5,339,466 5,339,466

Des /

-

-

1,700,545

3,107,308

2,178,248 3,068,849

2,724,268

3,886,364

6,345,000

8,088,825

2,647,833 1,729,625

1,592,166

54,012,382

-

26,504,714

391,537,689

3,483,498 3,428,129 3,391,583 2,984,684 2,965,667

20,297,249 74,089,711 393,798,120 390,319,226

1,573,911

(2,260,431) (2,025,563)

40,690,854

2,889,404 2,857,730

5,242,275 -

2,138,694 -

388,293,663

38,168,161

2,417,091

10,319,141

8,659,901 8,659,901

6,736,938 6,736,938

7,300,377 12,489,734

7,111,410

3,103,350 7,210,108

4,168,735

6,587,604

7,772,054

6,825,699

3,763,399

6,246,401 6,587,604

4,813,764 4,833,239 4,833,239

4,131,037 - -

Sept

4,202,727 4,753,040

- 5,853,145

58

Page 64: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardPT Pertamina (Persero) PT Pertamina (Persero)PT Angkasa Pura II PT Angkasa Pura IIPelindo II (Persero) Pelindo II (Persero)SNVT Sungai Ciliwung-Cisadane SNVT Sungai Ciliwung-CisadaneBendahara Pengeluaran DPU Kepri Bendahara Pengeluaran DPU KepriDPU Kutai Timur DPU Kutai TimurSNVT PLK Jar.Sumber Air Brantas Sungai SNVT PLK Jar.Sumber Air Brantas SungaiDirjen SDA Sumatera VIII Dirjen SDA Sumatera VIIIBPLS Sidoarjo BPLS SidoarjoDPU Bina Marga Sumsel DPU Bina Marga SumselSNVT Plk Jln Nasional Wil 2 PPK Kartosuro SNVT Plk Jln Nasional Wil 2 PPK KartosuroDishu,Kom dan Infor Kabupaten Berau Dishu,Kom dan Infor Kabupaten BerauSNVT Pelaks Jar Pemanfaatan Air Pemali SNVT Pelaks Jar Pemanfaatan Air PemaliPPK Irigasi SNVT Cidanau Ciujung Cidurian PPK Irigasi SNVT Cidanau Ciujung CidurianSNVT PJSA Sumatera VIII Prov SUMSEL SNVT PJSA Sumatera VIII Prov SUMSELRektorat UI Rektorat UIPemkab Kutai Kertanegara DBM SDA Pemkab Kutai Kertanegara DBM SDADPU Kutai Kertanegara DPU Kutai KertanegaraBank Indonesia Bank IndonesiaSatker PP Lingkungan Sumut Satker PP Lingkungan SumutKem PU Cipta Karya Kem PU Cipta KaryaPihak Berelasi lainnya Other Related Parties

di bawah Rp. 2.000.000 Under Rp 2.000.000Sub Jumlah Sub Total

Jumlah Total

Proyek Trade Center Mall, Surabaya Trade Center Mall Project, Surabaya

Lihat catatan 4 See notes 4

b. a.

Tamansari Bukit Mutiara Tamansari Bukit MutiaraTamansari Puri Bali Tamansari Puri BaliThe Hill Tamansari Semarang The Hill Tamansari SemarangTamansari Majapahit Semarang Tamansari Majapahit SemarangTamansari Kahyangan Kendari Tamansari Kahyangan Kendari

Sub Jumlah Sub Jumlah

2015 2014Sept / Sept Des / Dec

92,180,543 67,195,568

-

16,461,906

Based on the analysis of the status of the individual accountsretention receivable balances at year end, companymanagement believes that impairment is adequate to coverpossible losses from uncollectible retention receivable.

-

Berdasarkan analisa atas status masing-masing saldo akunpiutang retensi pada akhir tahun, manajemen berpendapatbahwa jumlah penurunan nilai piutang retensi adalah cukupuntuk menutupi kemungkinan kerugian atas tidaktertagihnya piutang retensi.

2,243,931 2,241,064

19,142,039

2,696,275

4,363,408

Berdasarkan putusan Mahkamah Agung nomor410K/Pdt.Sus-Pailit/2013 ditetapkan bahwa Wika sebagaiKreditor Konkuren mendapat bagian dari likuidasi asetsebesar Rp 2,14 miliar yang telah dicairkan melalui rekening

10,329,586

144,569

3,444,210 - 3,089,665

2,842,768

Piutang Retensi Yang Jatuh Tempo Lebih Dari 1 (satu)Tahun

Retention Receivabls With Maturities Over Than 1 (One)Year

11,303,054

Piutang retensi yang jatuh tempo diatas 1 (satu) tahunmerupakan dana yang ada di bank tertentu pemberi kreditkepemilikan rumah (KPR) dan kredit kepemilikan apartemen(KPA) sehubungan dengan fasilitas kredit pemilikan rumahdan apartment yang jatuh tempo diatas 1 (satu) tahun,dengan rincian sebagai berikut:

Retention receivable with maturities over 1 (one) year are funds represent time deposits which are placed in certain banks as the provider of housing loan credit facility (KPR) and apartment loan credit facility (KPA) in relation to the housing and apartment loans which maturities over 1 (one) year, with details are as follows:

2015 2014Sept /

- 7,283,761 5,072,116

-

1,955,219 777,973

-

Based on the decision of the Supreme Court determined thatthe number 410K/Pdt.Sus-Pailit/2013 Wika as Concurrentcreditors get a share of the liquidation of the assets of Rp2.14 billion has been disbursed through a bank account.

24,854,419 179,581,695

650,002,022 567,875,358

1,936,664 -

Sept Des / Dec

258,464,334

1,837,477 3,719,779 1,581,584 - 1,176,170 3,039,563

10,906,724

5,098,755

3,444,210

2,433,641

- 2,306,292

2,677,422 11,303,054

-

3,728,580

-

22,225,000 31,564,952 29,006,837

19,566,313 10,978,839 15,433,944

23,494,058

1,936,664 1,963,799 2,217,520

- - - 2,376,034

59

Page 65: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Akun ini terdiri dari : This account consists of :

Biaya konstruksi Construction costLaba yang diakui Recognized profitSub Jumlah Sub TotalPenagihan Progress billingTagihan bruto pemberi kerja (bersih) Due from customer (net)

Tagihan bruto pemberi kerja

Jumlah Total

a. Tagihan Bruto Pemberi Kerja a. Due From Customers

Departemen Industrial Plant Industrial Plant DepartmentDepartemen Sipil Umum Civil Construction Department Departemen Wilayah Region DepartmentDepartemen Bangunan Gedung Building Construction DepartmentDepartemen Konstruksi Power Power Construction DepartmentDepartemen Power Plant & Energy Power Plant & Energy DepartmentDepartemen Luar Negeri Overseas DepartmentPT Wika Gedung PT Wika GedungPT Wika Realty PT Wika RealtyPT Wika Industri Konstruksi PT Wika Industri KonstruksiPT Wika Rekayasa Konstruksi PT Wika Rekayasa KonstruksiJO Wika - WIP Proyek Sei Mangkei JO Wika - WIP Sei Mangkei Project

Sub Jumlah Sub Total

Akumulasi penurunan nilai Allowance for impairment

Jumlah Total

b. b.

Departemen Industrial Plant Industrial Plant DepartmentDepartemen Bangunan Gedung Building Construction Department

Jumlah Total

-

Sept / Sept Des / Dec

Sept / Sept Des / Dec

Sept / Sept Des / Dec

- 9,641,161

Rincian saldo Tagihan bruto pemberi kerja per pelangganadalah sebagai berikut:

Detail of due from Customers balance are as follows:

TAGIHAN (KEWAJIBAN) BRUTO KE PEMBERI KERJA 6. DUE FROM (TO) CUSTOMERS

2015 2014

17,691,370,414 17,038,346,169 944,821,596

257,508,680

242,648,756 76,108,163 71,448,834 41,824,281

- 19,141,253

3,444,160,140 2,373,160,589

- (3,300,726)

3,444,160,140 2,369,859,861

Kewajiban Bruto Kepada Pemberi Kerja Due To Customers

Kewajiban Bruto ke Pemberi Kerja merupakan LiabilitasPerseroan yang berasal dari pekerjaan kontrakkonstruksi yang diberikan oleh pihak pemberi kerja dantelah dibayarkan namun pekerjaan yang dilakukansecara fisik masih dalam pelaksanaan.

Due To Customers represent liabilities derived fromadvances received from the owner for the service whichhas not rendered yet (construction in progress).

2015 2014

- 7,497,283 - 2,143,878

250,575,869 32,571,251

3,444,160,140 2,360,218,700

1,116,742,786 591,666,224

99,008,953

17,971,266,220 (15,816,902,233) (15,611,047,520)

2,819,289,777 2,360,218,700 3,444,160,140 2,369,859,861 Due from customer

Kewajiban bruto pemberi kerja - (9,641,161) Due to customer

- 315,476,090 393,186,345 202,576,777

78,092,307 97,008,338

168,086,439 10,043,176

6.

932,920,051 18,636,192,010

2015 2014

1,064,958,711 688,647,495

60

Page 66: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Pihak Ketiga Third PartiesBp Berau, Ltd. Bp Berau, Ltd.PT Chevron Pacific Indonesia PT Chevron Pacific IndonesiaPT Jakarta International Container Terminal PT Jakarta International Container TerminalUniversitas Indonesia Universitas IndonesiaPT Kantaraya Utama PT Kantaraya UtamaKawa Jo Kawa JoPT Margasarana Jabar PT Margasarana JabarJoint Operation Body (Job) Pertamina - Joint Operation Body (Job) Pertamina -

Medco E & P Tomori Sulawesi Medco E & P Tomori SulawesiPT Jasamarga Pandaan Tol PT Jasamarga Pandaan TolPT Cargill Indonesia PT Cargill IndonesiaKSO PT Wika Gedung - Mahoni KSO PT Wika Gedung - MahoniProyek Iswara Proyek IswaraPT Semen Padang MC 3 PT Semen Padang MC 3PT Semen Padang 2B PT Semen Padang 2BPT Semen Padang MC 2 PT Semen Padang MC 2PT NPCT PT NPCTPT Puncak Dharmahusada PT Puncak DharmahusadaPT Warsila Indonesia PT Warsila IndonesiaPT Dago Trisinergi Property PT Dago Trisinergi PropertyPT Kurnia Propertindo Sejahtera PT Kurnia Propertindo SejahteraPT Delta Mega Persada PT Delta Mega PersadaPT Wikaraga Sapta Utama PT Wikaraga Sapta UtamaPT Warsila Indonesia PT Warsila IndonesiaPT Surya Bumimegah Sejahtera PT Surya Bumimegah SejahteraPT DNC PT DNCPT Batam Island Marina PT Batam Island MarinaPT Kaltim Prima Coal PT Kaltim Prima CoalPT Rekadaya Elektrika PT Rekadaya ElektrikaPT Jaya Real Property Tbk PT Jaya Real Property TbkWIKA DIP - KONS (Matindok) WIKA DIP - KONS (Matindok)PT Tlatah Gema Anugerah PT Tlatah Gema AnugerahPT. SEMEN PADANG - baja PT. SEMEN PADANG - bajaKSU Perum Perumnas - KSU Perum Perumnas -

PT Propernas Griya Utama PT Propernas Griya UtamaKSO PT Wika Gedung - KSO PT Wika Gedung -

PT Mutiara Masyhur Sejahtera PT Mutiara Masyhur SejahteraPT Madusari Lampung Indah PT Madusari Lampung IndahPT Rayon Utama Makmur PT Rayon Utama MakmurPT IOT EPC Indonesia PT IOT EPC IndonesiaPT. WASKITA KARYA PT. WASKITA KARYA Proyek Jineng Proyek JinengPT Dharma Alumas Sakti PT Dharma Alumas SaktiShanghai Construction Shanghai ConstructionPT. Berau Coal PT. Berau CoalPT Indah Karya (Persero) PT Indah Karya (Persero)PT Surabaya Lingkar Mas PT Surabaya Lingkar MasPeralatan PeralatanPT. Surya Borneo Industri PT. Surya Borneo IndustriPT Untaian Rejeki Abadi PT Untaian Rejeki AbadiZecon Demak Jaya Sdn Berhad (473) Zecon Demak Jaya Sdn Berhad (473)Divisi Peralatan Divisi PeralatanPT Summarecon Agung PT Summarecon AgungPT Serpong Cipta Kreasi PT Serpong Cipta KreasiPT Semen Padang 2A PT Semen Padang 2APT Lumbung Pasteur Prakarsa PT Lumbung Pasteur Prakarsa

Jumlah pindahan Carried forward

Sept / Sept Des / Dec

1,207,557,365 619,488,949

5,298,195 5,298,195 5,283,319 - 4,819,899 - 4,575,742 - 4,494,415 4,575,742 4,333,000 4,494,415 4,116,553 -

14,002,684 30,010,094 13,497,521 - 12,777,359 - 12,523,259 - 17,002,410 14,204,555 12,265,390 23,937,415 12,217,431 - 11,036,745 31,324,206 10,917,856 -

10,799,243 19,122,909

10,475,042 - 9,410,775 16,918,637 7,947,302 - 7,684,487 20,116,803 7,270,200 - 7,155,871 - 7,105,893 - 7,080,260 - 6,768,346 - 6,738,660 - 6,718,404 - 6,521,551 - 5,605,686 -

25,895,108 - 25,415,381 - 23,450,000 - 23,307,446 - 20,200,000

19,131,157 - 18,597,800 - 15,489,339 7,532,100 15,458,188 - 15,189,576 -

2015 2014

261,012,944 70,594,624 - 62,198,317 -

14,942,430 -

- 20,023,120 - 19,619,234 7,497,738

198,914,658 97,869,759 166,180,561

43,960,093 16,065,000 35,520,571 - 33,743,066 45,821,915

30,345,708 - 26,773,632 - 26,163,857 13,686,522

61

Page 67: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardPT Mapalus Mancacakti PT Mapalus MancacaktiDAYNACON DAYNACONWIKA - RABANA - KELSRI JO WIKA - RABANA - KELSRI JOPT Arthoda Karya Gemilang PT Arthoda Karya GemilangPT Nusa Kirana PT Nusa KiranaPT Arun Badak Solusi PT Arun Badak SolusiPT Leighton PT LeightonPT. Saptaindra Sejati PT. Saptaindra SejatiSummitomo SummitomoGaruda Maintenance Facilities Aero Asia Garuda Maintenance Facilities Aero AsiaPT D&C Eng PT D&C EngPT Margabumi Ahikaraya PT Margabumi AhikarayaWikaraga Sapta Taruna Wikaraga Sapta TarunaPT Conoco Phillips PT Conoco PhillipsPT Kurnia Realty Jaya PT Kurnia Realty JayaYayasan Pendidikan Telkom Yayasan Pendidikan TelkomPT Pertagas PT PertagasPT Bangun Prima Karya PT Bangun Prima KaryaPT Surya Borneo Industri PT Surya Borneo IndustriPT Gunung Bara Utama PT Gunung Bara UtamaPT Senayan Trikarya Sempana PT Senayan Trikarya SempanaJakarta Int Cont Terminal Jakarta Int Cont TerminalIndocement Tunggal Prakasa Indocement Tunggal PrakasaPT Shanghai Cont PT Shanghai ContPT Sinar Indah Jaya Kencana PT Sinar Indah Jaya KencanaPT Multi Artha Griya (CCR) PT Multi Artha Griya (CCR)PT Bandung Artha Mas PT Bandung Artha MasPT Prambanan Dwipa PT Prambanan DwipaPT Inti Karya Persada Teknik PT Inti Karya Persada TeknikLainnya di bawah Rp3.000.000 Other under Rp. 3.000.000

Akumulasi penurunan nilai Allowance for impairment

Sub Jumlah Sub Total

Pihak Berelasi Related PartiesPT Pertamina PT PertaminaPT. Bukit Asam PT. Bukit AsamPT Nujyasumo Agung PT Nujyasumo AgungZeesm, Government Of Rdtl Zeesm, Government Of RdtlPT PLN (Persero) PT PLN (Persero)PT. Antam PT. AntamSummitomo Corporation Summitomo CorporationPT Pelindo II PT Pelindo IIPT Bank BNI (Persero) PT Bank BNI (Persero)SNVT Plk Jaringan SNVT Plk Jaringan

Sumber Air Ciliwung Cisadane Sumber Air Ciliwung CisadanePT BPJS Kesehatan PT BOJS KesehatanPT Pelindo III PT Pelindo IIIDPU- Direktorat Jendral Sumber Daya Air - DPU- Direktorat Jendral Sumber Daya Air -

Balai Besar Wilayah Sungai Sumatra VIII Balai Besar Wilayah Sungai Sumatra VIIIPemerintah Kota Samarinda - Pemerintah Kota Samarinda -

Dinas Bina Marga Dan Pengairan Dinas Bina Marga Dan PengairanKab. Kutai Kartanegara Kab. Kutai Kartanegara

Jumlah pindahan Carried forward

-

-

2015 2014

1,207,557,365 619,488,949 Sept / Sept Des / Dec

Sept / Sept Des / Dec

1,559,681,709 833,504,820

- 4,624,408 - 3,978,118 - 3,645,126 - 3,330,440

73,575,385 29,440,910

1,309,443,467 1,023,103,728 - (3,300,726)

1,309,443,467 1,019,803,001

2015 2014

385,620,785 177,388,023 251,236,977 3,625,971 238,494,883 305,337,891 123,652,485 -

83,510,817 42,398,641 67,350,007 103,579,019 59,535,406 - 58,021,035 103,156,816 46,496,507 -

44,380,847 43,161,034 - 42,190,661 22,661,964

41,183,398 30,110,716

37,627,201

37,219,665 45,245,778

- 35,693,666 - 34,872,475 - 26,025,455 - 23,167,869 - 22,293,394 - 22,077,761 - 21,732,056 - 13,864,709 - 10,587,978 - 10,576,586 - 10,043,176 - 9,163,691 - 8,654,331 - 6,955,000 - 4,824,697

3,912,214 11,206,849 3,900,000 - 3,737,500 - 3,703,276 - 3,600,998 - 3,291,220 4,174,714 3,157,005 - 3,008,504 -

- 44,131,968 - 38,549,401

62

Page 68: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardGMF Aero Asia GMF Aero AsiaDivisi Peralatan Divisi PeralatanBend. Pengeluaran DPU Provinsi Kepri Bend. Pengeluaran DPU Provinsi KepriSNVT Plk Jar.Sumber Air Brantas Sungai SNVT Plk Jar.Sumber Air Brantas SungaiPt Wika (Persero) Tbk Pt Wika (Persero) TbkDpu Bina Marga Sumsel Dpu Bina Marga SumselBadan Penanggulangan Lumpur Lapindo Badan Penanggulangan Lumpur Lapindo

Kegiatan Penanganan Relokasi Infrastruktur Kegiatan Penanganan Relokasi InfrastrukturDinas Pekerjaan Umum - Dinas Pekerjaan Umum -

Pemerintah Provinsi Kalimantan Timur Pemerintah Provinsi Kalimantan TimurKementrian PUPRA RI Kementrian PUPRA RISatker Metropolitan Bandung Satker Metropolitan BandungBPKP RI BPKP RIKementerian Pu Dirjen Bina Marga - Kementerian Pu Dirjen Bina Marga -

Balai Pelaksanaan Jalan Nasional Ix Balai Pelaksanaan Jalan Nasional Ix (Maluku Dan Maluku Utara) Satker Nvt (Maluku Dan Maluku Utara) Satker Nvt Pelaksanaan Jembatan Merah Putih Pelaksanaan Jembatan Merah Putih

Pemerintah Kota Surakarta Pemerintah Kota SurakartaPPK Jl Solo Kertosono PPK Jl Solo KertosonoSNVT Plk Jln Nasional Wil 2 - SNVT Plk Jln Nasional Wil 2 -

Ppk Kartosuro Surakarta Wonogiri Ppk Kartosuro Surakarta WonogiriDinas Bina Marga DKI Dinas Bina Marga DKIPU KAPAU RIAU PU KAPAU RIAUPejabat Pembuat Komitmen Sungai Pejabat Pembuat Komitmen Sungai

Dan Pantai, SNVT PJSA Sumatera VIII Dan Pantai, SNVT PJSA Sumatera VIII Provinsi Sumatera Selatan, Balai Besar Provinsi Sumatera Selatan, Balai Besar Wilayah Sungai Sumatera VIII Wilayah Sungai Sumatera VIII

DPU Kab. Kutai Timur DPU Kab. Kutai TimurPT. Gunung Bara Utama PT. Gunung Bara UtamaSNVT Pelaks Jar Pemanfaatan - SNVT Pelaks Jar Pemanfaatan -

Air Pemali Juana Air Pemali JuanaPemerintah Kabupaten Kutai Kartanegara Pemerintah Kabupaten Kutai Kartanegara

Dinas Bina Marga Dan Sumber Daya Air Dinas Bina Marga Dan Sumber Daya AirKementrian Kesehatan Ri Kementrian Kesehatan RiKep. Balai Besar Wil.S.Citarum Kep. Balai Besar Wil.S.Citarum Satuan Kegiatan Irigasi Dan Rawa II Satuan Kegiatan Irigasi Dan Rawa IiSatker Bandara Udara Kertajati Satker Bandara Udara KertajatiBadan Pengusahaan Kwsan Perdagangan Badan Pengusahaan Kwsan Perdagangan

Bebas Dan Pelabuhan Bebas Batam Bebas Dan Pelabuhan Bebas BatamDinas Bina Marga & Pengairan Bangkinang Dinas Bina Marga & Pengairan BangkinangPT Bank Rakyat Indonesia (Persero) PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)Satker Pengembangan Penyehatan Satker Pengembangan Penyehatan

Lingkungan Sumatera Utara. Lingkungan Sumatera Utara.WIKA DIP (Proy. B. Asam) WIKA DIP (Proy. B. Asam)PU Aceh PU AcehDinas Pekerjaan Umum Pemerintah Dinas Pekerjaan Umum Pemerintah

Kabupaten Penajam Paser Utara Kabupaten Penajam Paser UtaraKementrian Pekerjaan Umum Kementrian Pekerjaan Umum

Direktorat Jenderal Cipta Karya Direktorat Jenderal Cipta KaryaWIKA DSU (Chasing Pipa) WIKA DSU (Chasing Pipa)

Jumlah pindahan Carried forward

2015 2014Sept

5,442,000 - 2,067,809,466 942,723,643

18,906,742 - 18,638,206 - 18,472,751 4,926,137

17,675,599 - 16,659,981 - 15,512,002 5,425,982

15,423,396 - 15,105,700 - 13,055,183 8,170,805

11,773,014 18,831,763 10,940,362 - 10,270,117 -

9,619,931 7,744,668

8,976,984 - 8,633,482 6,241,638 7,877,119 7,292,198 7,800,659 - 7,744,668 -

7,697,453 - 7,304,473 - 7,226,327 -

6,323,788 - 5,901,541 - 5,651,681 -

5,514,200 6,487,543

19,427,918 -

19,405,338 -

/ Sept Des / Dec1,559,681,709 833,504,820

34,548,931 - 34,253,972 - 27,677,751

20,041,709 10,160,933 19,848,720 19,346,590

- 25,185,045 14,590,566 23,591,013 -

63

Page 69: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardSatuan Kerja Pengembangan Penyehatan Satuan Kerja Pengembangan Penyehatan

Lingkungan Permukiman Lingkungan PerrnukimanSumatera Utara Kegjatan Pengembangan Sumatera Utara Kegjatan Pengembangan

Infrastruktur Penvehatan Infrastruktur PenvehatanLingkungan Permukiman Metropolitan Lingkungan Permukiman MetropolitanKementrian Pu Direktorat Jendral Sumber Kementrian Pu Direktorat Jendral Sumber

Daya Air Balai Besar Sungai Brantas Daya Air Balai Besar Sungai BrantasWIKA DIP (B. Asam - Baja) WIKA DIP (B. Asam - Baja)Dinas Pekerjaan Umum Pemerintah Dinas Pekerjaan Umum Pemerintah

Provinsi Kalimantan Timur Provinsi Kalimantan TimurPejabat Pembuat Komitmen Satuan Kerja Pejabat Pembuat Komitmen Satuan Kerja

Pengembangan Penyehatan Lingkungan Pengembangan Penyehatan Lingkungan Pemukiman Jabodetabek Pemukiman Jabodetabek

WIKA DIP (BP Tangguh) WIKA DIP (BP Tangguh)WIKA DBG (Teaching Hospital) WIKA DBG (Teaching Hospital)Angkasa Pura Property Angkasa Pura PropertySNVT PEL.JAR Sumber Air Cil-Cis SNVT PEL.JAR Sumber Air Cil-CisUniv. Indonesia Univ. IndonesiaDirJen SDA Balai Besar Wil Sumatera VIII DirJen SDA Balai Besar Wil Sumatera VIIIPDP WIK PDP WIKPT Pembangunan Jaya Ancol PT Pembangunan Jaya AncolJOB Pertamina - Medco JOB Pertamina - MedcoPT Perkebunan Nusantara III(Persero) PT Perkebunan Nusantara III(Persero)Balai Besar Wilayah Sungai Serayu Opak Balai Besar Wilayah Sungai Serayu OpakPT Angkasa Pura II (Persero) PT Angkasa Pura II (Persero)Otorita Batam Otorita BatamPPK Sehat Lingkungan Jabotabek PPK Sehat Lingkungan JabotabekPT Angkasa Pura PT Angkasa PuraDSDA dan Drainase Kota Banjarmasin DSDA dan Drainase Kota BanjarmasinPT PP (Pembangunan Perumahan) PT PP (Pembangunan Perumahan)PPK DPU Kab Tanah Bumbu PPK DPU Kab Tanah BumbuPihak hubungan istimewa lainnya- The Other Spesial relationship

dibawah Rp. 3.000.000 Under Rp. 3.000.000Sub Jumlah Sub Total

Jumlah Total

Details of due to customers as follows :

PT Aneka Tambang (Persero), Tbk PT Aneka Tambang (Persero), TbkSatker pembangunan Perkotaan strategi 1 Satker pembangunan Perkotaan strategi 1

Jumlah Total

PENDAPATAN YANG AKAN DITERIMA

Pelanggan PT Wijaya Karya (Persero) Tbk PT Wijaya Karya (Persero), TbkDepartemen Investasi Invesment Department

PLTG Borang 60 MW PLTG Borang 60 MWPLTMG Rengat 20 MW PLTMG Rengat 20 MW

Jumlah pindahan Carried forward42,379,386 39,334,860

- 7,497,283 - 2,143,878 - 9,641,161

3,025,000 -

- 7,121,751

3,675,923

21,412,294

34,401,894

53,259

4,722,878

9,903,332

19,141,253

3,625,971

43,089,710

31,862,801 34,200,098

2,134,716,672 1,350,056,860

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3,444,160,140 2,369,859,861

Rincian saldo kewajiban bruto pemberi kerja per pelangganadalah sebagai berikut :

2015 2014

5,425,982

4,881,259 -

4,303,814 - 3,823,911 4,906,751

3,790,527 - 3,413,556 -

3,330,440 -

2015 2014Sept / Sept Des / Dec2,067,809,466 942,723,643

3,049,914 -

- 3,675,923

- 21,851,788

- 44,681,447 91,083,819

18,144,296

41,640,830

39,334,860 3,440,300

2014

38,939,086

/ DecSept

-

2015Des /Sept

7. ACCRUED INCOME7.

Pendapatan akan diterima merupakan piutang usaha yangbelum ditagihkan selain dari aktivitas pelaksanaan proyek,dengan rincian sebagai berikut:

Accured income represents unbilled trade receivables fromother than project construction activites, details are as follows:

64

Page 70: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardPusat Manajemen Head Office

Pelanggan PT WIKA Beton PT WIKA Beton CustomerPelanggan PT Wika Realty PT Wika Realty CustomerPelanggan PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi Customer

Jumlah Total

PIUTANG LAIN-LAIN OTHER RECEIVABLES

Akun ini terdiri dari: This account consists of:

Pusat Manajemen Head OfficePiutang lain-lain Konstruksi Other receivable Construction

Departemen Sipil Umum Civil Construction DepartmentDepartemen Power Plant dan Energi Power Plant and Energy Dept.Departemen Industrial Plant Industrial Plant DepartmentDepartemen Bangunan Gedung Building Construction Dept.

PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri KonstruksiPT WIKA Beton PT WIKA Beton

PT Wika Realty PT Wika RealtyPT WIKA Gedung PT WIKA GedungPT WIKA Bitumen PT WIKA BitumenPT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa Konstruksi

Sub Jumlah Sub TotalAkumulasi penurunan nilai Allowance for impairmentJumlah Total

Rincian Piutang Lain-lain per pelanggan : Details of Others Receivable by customers consists of :

PT Artama Indocitramulia PT Artama Indocitramulia

PT Tobishima - Wika KSO PT Tobishima - Wika KSO

PropertyKSO Wika-Navigat-Mega Eltra KSO Wika-Navigat-Mega Eltra

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk PT Wijaya Karya (Persero) Tbk

Tokyu - WIKA Joint Operation Tokyu - WIKA Joint Operation

PT Dharma Naga Energy PT Dharma Naga Energy

BEA CUKAI - Arun BEA CUKAI - ArunPT Sece PT SecePiutang Asuransi WIKA Beton Piutang Asuransi WIKA Beton

CV Wika Waskita KSO SOETTA CV Wika Waskita KSO SOETTAPT Winner PT Winner

PT Asiana PT AsianaJasaraharja PuteraWIKA INDUSTRI KONSTRUKSI WIKA INDUSTRI KONSTRUKSI

PT Getraco PT Getraco

PT Artha Debang PT Artha Debang

Mogajaya PerkasaPT Bumi Makmur Lestari PT Bumi Makmur Lestari

DANA PENSIUN DANA PENSIUN Jumlah pindahan Carried forward

Sept / Sept Des / Dec

2015 2014

42,379,386 39,334,860

1,831,831 5,985,310 4,032,911 359,131

25,823,623 3,721,026

142,898,359 82,846,239

68,830,608 33,445,912

128,309,658 141,065,408 (15,449,931) (32,409,759)

112,859,726 108,655,649

2015 2014Sept / Sept Des / Dec

13,814,146 13,814,146 11,810,658 15,788,144 11,461,344 - 10,757,700 10,757,700

9,608,663 -

1,780,788 -

9,401,336 - 6,991,758 6,991,758 6,816,932 -

8. 8.

2015 2014Sept / Sept Des / Dec

6,686,392 2,771,115

33,355,047 40,093,640 35,055,501 60,583,069

2,006,352 990,886 2,093,112 1,635,785

15,337,033 20,274,971 10,158,550 6,998,956 21,898,276 6,301,836

1,169,681 913,098 515,228 485,370

34,487 16,682

6,435,078 7,371,078 5,872,383 2,251,426 3,115,899 - 2,887,051 3,452,049 3,265,071 2,496,421 2,063,438 -

1,635,784 1,635,785 1,500,000 1,500,000 1,357,400 1,373,700 1,262,971 1,262,971 1,249,644 2,256,696

113,088,043 70,951,874

65

Page 71: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forward

PT Cawang Housing Development PT Cawang Housing DevelopmentPT Panca Duta PT Panca DutaPT Bumi Sentosa Dwi Agung PT Bumi Sentosa Dwi AgungTamansari The Hive Apartemen Tamansari The Hive ApartemenPT Eserindo PT EserindoPT Jasa Asuransi Indonesia PT Jasa Asuransi Indonesia

PT Propelat PT Propelat

CV Pancang Sakti CV Pancang SaktiLainnya dibawah Rp1.000.000 Other below Rp 1.000.000

Sub Jumlah Sub TotalPenyisihan penurunan nilai Allowance for impairment

Jumlah Total

PERSEDIAAN INVENTORIES

Akun ini terdiri dari: This account consist of:

Barang jadi Finished goods

Barang baku dan bahan penolong Raw material and indirect material

Suku cadang Spare part

Persediaan dalam pengiriman Inventories in transit

Barang dalam proses Work in process

Persediaan dalam pesanan Inventories in order

Produk komponen Component product

Sub Jumlah Sub Total

Penurunan nilai persediaan Impairment of inventoryJumlah Total

9. 9.

2015 2014Sept / Sept Des / Dec

548,627,832 401,764,781 462,880,291 350,763,026

18,890,511 17,867,236 8,801,745 23,081,798

29,152,265 23,469,072 9,568,106 - 1,065,160 558,054

1,078,985,910 817,503,967 (196,625) (196,625)

1,078,789,285 817,307,342

Other receivables at PT Artama Indocitramulia is receivable inPLTD Ambon Projects related to the purchase of dieselengine power plant.

Piutang Lain-lain pada PT Propelat merupakan piutang padaProyek Jembatan Cipularang telah dilunasi di tahun 2015.

Other receivables to PT Propelat represent receivables for theCipularang Bridge Project and have been pay in 2015.

49,198,870 128,309,657

(15,449,931) (32,409,759) 112,859,726 108,655,649

Piutang lain-lain pada Jasa Asuransi Indonesia merupakanklaim asuransi atas kerusakan turbin PLTG Borang.

Piutang lain-lain pada PT Artama Indocitramulia merupakanpiutang pada Proyek PLTD Ambon terkait dengan prosespembelian mesin pembangkit listrik tenaga diesel.

141,065,408

Piutang lain-lain pada PT Dharma Naga Energy merupakanpiutang terkait dengan proses pembelian batu bara pada PTWIKA Industri Konstruksi.

Other receivables at PT Dharma Naga Energy is a receivablerelated to the purchase of coal PT WIKA Industri Konstruksi.

Berdasarkan analisa status masing-masing saldo akunpiutang lain-lain pada akhir tahun, manajemen Perseroanberpendapat bahwa jumlah cadangan penurunan nilaipiutang adalah cukup untuk menutupi kemungkinankerugian atas tidak tertagihnya piutang.

Based on analysis of the status of each account balance ofother receivables at the end of the year, the management ofthe company believes that the amount of allowance forreceivable impariment should be sufficient to cover the losspossibility caused by uncollectibility of receivables.

Seluruh piutang lain-lain adalah dalam mata uang Rupiah. All other receivables are denominated in Rupiah currency.

Other receivables in Jasa Asuransi Indonesia is an insuranceclaim damages for Borang Power Plant turbine.

Piutang lain-lain Tobishima - Wika KSO merupakan piutangatas pengadaan material besi pada proyek Tol TanjungPriok Direct.

Other receivables Tobishima - KSO Wika representsreceivables of iron material procurement at Tanjung PriokDirect Toll project.

Piutang lain-lain pada KSO Wika-Navigat-MegaEltramerupakan pelanggan ventura bersama PLTD Tanjung Batuyang terkait pembebanan billing rate dan overhead.

Other receivables KSO Wika-Navigat-Megaeltra is jointventure on the customer-related imposition billing rate andoverhead at PLTD Tanjung Batu.

Dec113,088,043 70,951,874

- 13,700,000 - 1,005,208

14,483,514

738,101 1,149,370 - 3,241,379 - - - - - - - -

2015 2014Sept / Sept Des /

66

Page 72: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Barang Jadi Finished Goods

Produk Beton di lapangan Concrete product in field

Produk Beton di gudang Concrete product in warehouseProduk Konstruksi Baja dan otomotif Steel Structure and Automotif ProductPersediaan Aspal Asphalt Inventories

Jumlah Total

Bahan Baku Penolong Raw Material Suplement

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. PT Wijaya Karya (Persero) Tbk.

PT WIKA Beton PT WIKA Beton

PT WIKA Gedung PT WIKA Gedung

PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi

PT WIKA Bitumen PT WIKA Bitumen

PT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa Konstruksi

Jumlah Total

Suku cadang Spare part

Persediaan Dalam Pengiriman Inventories in Delivery

PT WIKA Gedung PT WIKA Gedung

PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. PT Wijaya Karya (Persero) Tbk.

Jumlah Total

Produk Komponen Component Product

Persediaan Barang Jadi merupakan persediaan barang jadiproduk beton (PT WIKA Beton), produk metal, sparepartotomotif dan konversi energi (PT WIKA Industri Konstruksi),aspal (PT WIKA Bitumen) yang terinci sebagai berikut:

Finished Goods inventory is related to concrete products (PTWIKA Beton), metal products, automotive spare parts andenergy conversion (PT WIKA Industri Konstruksi), asphalt (PTWIKA Bitumen) are detailed as follows:

2015/

Persediaan produk komponen merupakan persediaanproduk dalam proses (setengah jadi) PT WIKA IndustriKonstruksi untuk komponen spare part otomotif yang terincisebagai berikut:

Inventories of component products is inventory of work inprocess of PT WIKA Industri Konstruksi for automotive spareparts which are detailed as follows:

136,666,590 109,943,015

14,289,552

Inventories in delivery are supply automotiv of PT WIKAIndustri Konstruksi and rebar material of the Company and PTWIKA Gedung, details as follow :

2015 2014Sept / Sept Des / Dec

- 6,828,249 4,164,970 1,963,997 4,636,775

Dec

176,855,486 108,724,295 279,829,983 222,940,031

71,396,453 48,463,261 20,545,909 21,637,194

548,627,832 401,764,781

Bahan Baku dan Penolong merupakan persediaan bahanbaku pada industri beton, metal, dan produk spare partotomotif serta persediaan material besi beton dan semen diproyek-proyek konstruksi.

Raw materials suplement is raw material used in concreteindustry, metal, automotive products and spare parts alsorebar inventory and cement at the construction projects.

2015 2014Sept / Sept Des

Sept / Sept Des

This inventory is a spare parts for production equipment at thePT WIKA Beton, PT WIKA Industri Konstruksi, andDepartment of Industrial Plant.

Persediaan dalam pengiriman merupakan persediaanotomotif pada PT WIKA Industri Konstruksi dan material besibeton pada Perseroan dan PT WIKA Gedung, sebagaiberikut :

8,801,745 23,081,798

2014

/ Dec

124,889,132 61,188,545 52,831,238 29,960,127

135,199 93,624

146,973,520 143,714,461

1,384,612 5,863,254 462,880,291 350,763,026

Persediaan ini merupakan persediaan suku cadang atasperalatan produksi pada PT WIKA Beton, PT WIKA IndustriKonstruksi, dan Departemen Industrial Plant.

67

Page 73: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Spare Part Otomotif Automotive Spare PartPenurunan nilai persediaan Impairment of inventory

Jumlah Total

Barang Dalam Proses Work in Process

/ Dec 31PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi

Jumlah Total

Saldo awal Beginning balance

Penambahan (sebagai beban) Addition (as a cost)

Saldo akhir Ending balance

No borrowing costs were capitalized to obtain inventories.

PT Asuransi BintangPT Asuransi Bintang

Jumlah/Total

UANG MUKA ADVANCES

Rincian uang muka adalah sebagai berikut : Details of advances are as follows :

Pemasok SupplierSubkontraktor Sub-contractorUang muka pekerjaan Advance

Jumlah Total

129,970,728

Inventories of work in process includes Buton asphalt productof PT WIKA Bitumen, automotive spare part and conversionenergy of PT WIKA Industri Konstruksi.

2015

2015 2014

Cibinong P.101.15.10.1146.002 Cibinong P.104.11.10.1761.002 20/06/15-20/06/16 37,446,503

Insurance Company

Sept / Sept Des / Dec1,065,157 558,054 (196,625) (196,625) 868,532 361,429

Persediaan barang dalam proses merupakan persediaandalam proses produksi atas produk aspal Buton PT WIKABitumen, spare part otomotif dan konversi energi PT WIKAIndustri Konstruksi

2014Sept / Sept 31 Des

Location Policy Number Terms Insurance

29,152,265 23,469,072 29,152,265 23,469,072

Penurunan nilai persediaan sebagai akibat dari penurunannilai jual atas persediaan spare part otomotif di PT WIKAIndustri Konstruksi telah dilakukan berdasarkan analisaumur persediaan dan hasil penelaahan terhadap keadaanpersediaan serta harga jual pada saat tanggal pelaporan.

The impairment of inventory is caused by the decline in valueas a result of the decline in sales value of inventory ofautomotive spare part in PT WIKA Industri Konstruksi. It hasbeen conducted on the basis of analysis of inventory age anda review of the condition of inventories and their selling pricesat reporting date.

71,678,503

Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungantersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian ataspersediaan yang dipertanggungkan.

Management believes that issurance coverage is adequate tocover possible losses on inventory inssured.

- (66,848)

196,625 196,625

2014Sept / Sept Des / Dec

196,625 263,473

20/06/15-20/06/16 34,232,000

110,298,977

SeptSept

Mutasi penurunan nilai persediaan adalah sebagai berikut : The movement in impairment for doubtful accounts is asfollows :

2015

Tidak ada biaya pinjaman yang dikapitalisasikan untukmemperoleh persediaan.Perseroan mengasuransikan persediaan bahan, produkdalam proses, produk komponen, barang jadi dan sukucadang sebagai berikut:

Company covered/inssured materials supplies, work inprocess, product components, finished goods in thewarehouse and spare parts as follows:

Penanggung/ Lokasi/ Nomor Polis / Jangka Waktu/ Nilai

Des /

76,219,049 57,881,079

/275,944,764

10. 10.

2015 2014

482,134,541

Dec

384,431,063

216,251,007

68

Page 74: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

BIAYA DIBAYAR DI MUKA PREPAID EXPENSES

Rincian biaya dibayar di muka adalah sebagai berikut: Details of prepaid expenses are as follows :

Biaya usaha Operating expensesBiaya pengelolaan Management expensesBiaya produksi Production expensesBiaya distribusi Distribution expensesBiaya sewa dan asuransi Rent and insurance expensesBiaya pengadaan Procurement expensesLain-lain Other

Jumlah Total

Departemen Sipil Umum Civil Construction Department Departemen Power Plant dan Energi Power Plant and Energy Dept.Departemen Luar Negeri Overseas DepartmentPusat Manajemen Head of ManagementDepartemen Bangunan Gedung Building Construction DepartmentDepartemen Industrial Plant Industrial Plant DepartmentPT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri KonstruksiPT WIKA Beton PT WIKA BetonPT WIKA Gedung PT WIKA GedungPT WIKA Realty PT WIKA RealtyPT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa Konstruksi

Jumlah Total

Uang muka kepada subkontraktor merupakan uang mukayang diberikan kepada subkontraktor sehubungan dengankontrak pelaksanaan pekerjaan proyek, subkontraktor akanmengangsur kepada Perseroan pada saat pembayaranprestasi kerja.

DecDes

83,954,749

Biaya distribusi dibayar di muka merupakan biaya atasdistribusi produk PT WIKA Beton, Tbk yang ditangguhkansehubungan dengan perbedaan waktu antara pengakuanpenjualan dan saat terjadinya pengiriman produk.

Prepaid Distribution Costs represents costs for the productsdistribution of PT WIKA Beton, Tbk which were deferred dueto time difference between the sales recognition and thedelivery of the product.

9,480,387

172,548,798

Advances to supplier represents advances paid to supplier inconnection with the procurement of construction raw materialand construction material at the project.

26,664,861

11,638,180

4,331,580

2,771,503

/

739,608 -

2015 2014/

109,964,678

Advances to supplier represents advances given to theprojects operators for the operating expenses of the project.

Uang muka kepada pemasok merupakan uang muka yangdiberikan kepada pemasok sehubungan dengan pengadaanbahan baku dan material konstruksi di proyek.

Sept

2,427,262 435,166

53,568,405

241,370,431

21,863,119

5,509,933

445,921 916,256

172,548,798

23,937,260 275,601

6,296,414

1,062,862

12,909,813 7,733,439

34,305,595

165,297,153 70,747,454

11.

Advances to subcontractors represents advances paid tosubcontractors in connection with the contract of project workoperation, the subcontractor will repay to the company at thetime of performance payment.

2,261,671

Sept

9,855,028

4,660,942 2,715,869

9,984,952

Biaya usaha dibayar di muka per unit kerja atau lokasi,merupakan biaya-biaya yang dikeluarkan sehubungandengan kegiatan usaha Perseroan seperti biayapengusahaan proyek, tender dan biaya usaha lainnya sertabiaya sewa dan asuransi.

Prepaid operating costs per work unit or per location,represents costs incurred in connection to business activitiessuch as cost of project concession, bid and other businessexpenses and also the cost of rent and insurance.

520,954,409

95,894,567

Details of prepaid operating expense shall be as follows:

2014/

Biaya pengelolaan dibayar di muka merupakan biaya untukpembukaan kawasan baru yang akan dikembangkan olehPT WIKA Realty yang berlokasi di Bali, Balikpapan danBekasi.

Prepaid cost management is a cost paid in advance for theopening of new areas to be developed by PT Wika Realtylocated in Bal, Balikpapan and Bekasi.

/

83,954,749 Sept Des

35,714,908

2015

11.

12,685,614

Uang muka pekerjaan/kegiatan kerja (persekot) merupakanuang muka yang diberikan kepada pelaksana proyek untukkeperluan operasional proyek.

9,916,145

Rincian biaya usaha dibayar di muka adalah sebagai berikut:

DecSept

5,312,694

69

Page 75: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Departemen Sipil Umum Civil Construction Department Departemen Luar Negeri Overseas DepartmentDepartemen Bangunan Gedung Building Construction DepartmentDepartemen Industrial Plant Industrial Plant DepartmentDepartemen Power Plant dan Energi Power Plant and Energy Dept.PT WIKA Beton PT WIKA BetonPT WIKA Realty PT WIKA RealtyPT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri KonstruksiPT WIKA Bitumen PT WIKA BitumenPT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa KonstruksiPT WIKA Gedung PT WIKA Gedung

Jumlah Total

JAMINAN USAHA BUSINESS GUARANTEE

Rincian Jaminan adalah sebagai berikut : Details of Guarantee consists of :

Dept Luar Negeri Overseas DepartmentPusat Manajemen Holding CompanyDept Bangunan Gedung Building Construction DepartmentPT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri KonstruksiPT WIKA Realty PT WIKA RealtyPT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa Konstruksi

Jumlah Total

INVESTASI LAINNYA OTHER INVESTMENT

Perusahaan/Company

PT Prima Terminal Petikemas PT Marga Kunciran CengkarengPT Jasamarga Bali TolPT Air Minum Indonesia

Status/Status %Rp%Rp

30 Sept 2015/ 31 Des 2014/Sept 30,2015 Dec 31, 2014

Operasi/OperationOperasi/OperationOperasi/OperationOperasi/Operation

55,786,664 4,313,304 2,967,212 140,000 63,207,180

15%2.1%0.4%14%

26,713,336 3,556,581 2,967,212 - 33,237,129

15%2.1%0.4%14%

Rincian biaya produksi dibayar di muka adalah:

/ Dec2015 2014

10,898,479 27,984,975

46,383,990

- 233,061

30,058,645

-

250,000 -

18,760,917

5,865,179

780,175

Akun ini merupakan jaminan yang diberikan Perseroandalam rangka memperoleh pinjaman non cash loan yangdigunakan untuk membuat jaminan atas pelaksanaanpekerjaan. Jaminan tersebut berupa dana yang disetorkepada bank yang ditunjuk dan akan dicairkan setelah habismasa berlakunya bank garansi, dengan rata-rata berlakunyabank garansi kurang dari satu tahun.

39,000

6,132,207

/ Sept

/

49,879,511

Sept

-

This account represents company investment with shareownership of less than 20%, which detail is as follows:

2015

14,163,601

Akun ini merupakan investasi Perseroan dengan jumlahkepemilikan saham kurang dari 20%, yang terinci sebagaiberikut:

6,370

695,660 17,519,669 1,937,361

5,049,134

35,714,908 109,964,678

This account is a guarantee provided by the company in orderto obtain non cash of credit loan used to create collateral forthe execution of work contract. This Collateral is in the form offunds paid to the appointed bank and will be recovered afterbank guarantee expired. On average, the validity of a bankguarantee is less than one year.

Dec

-

-

13.

Details of prepaid production expenses are as follows:

4,318,692

Biaya produksi dibayar di muka merupakan biaya-biaya yang dikeluarkan untuk keperluan perusahaan dan belum dapatdiperhitungkan dengan penjualan karena pada tanggalpelaporan berita acara kemajuan fisik belum dapatditandatangani pengawas lapangan dan atau berita acarapenyerahan barang belum ditandatangani.

Prepaid production expense represents costs expended tofulfill the company's need and could not be matched to thesales, because on the reporting date, the minutes of physicalprogress recognition could not be signed by the fieldsupervisor and or minutes of goods delivery has not beensigned.

4,756,742

12.

406,060 1,891,959

520,858

681,500 532,672

2014

9,897,768 10,164,493 2,648,645

82,600

3,429,477

13.

Sept DesSept

Des /

12.

70

Page 76: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PT Jasamarga Bali Tol PT Jasamarga Bali Tol

- PT Jasa Marga (Persero), Tbk- PT Pelindo III (Persero) - Pemerintah Provinsi Bali- Pemerintah Kabupaten Badung- PT Angkasa Pura I (Persero) - PT Adhi Karya (Persero), Tbk- PT Hutama Karya (Persero)- PT Wijaya Karya (Persero),Tbk- PT Pengembangan Pariwisata Bali (Persero)

PT Marga Kunciran Cengkareng PT Marga Kunciran Cengkareng

Berdasarkan akta Perjanjian Usaha Patungan No: 03tanggal 20 Februari 2008 dan Akte pendirian Perseroan PTMarga Kunciran Cengkareng (PT MKC) No.07 tanggal 14Mei 2008, keduanya dibuat dihadapan Suzy AnggrainiMuharam, SH. Notaris di Jakarta. Perubahan terakhirberdasarkan Akta hasil Keputusan Rapat Umum PemegangSaham - Luar Biasa PT. Marga Kunciran Cengkareng , AktaNo 3 tanggal 23 Mei 2012 yang dibuat dihadapan EfemiaSurjawati Salim S.H., M. Hum.notaris di Tangerang, sertasurat permohonan tambahan modal disetor dari direksi PTMarga Kunciran Cengkereng (PT MKC)No.140/MKC/XI/2013 tanggal 29 Nopember 2013, susunanmodal di tempatkan dan disetor adalah sebagai berikut :

Based on the Deed of Venture Agreement No: 03 datedFebruary 20, 2008 and the Deed of Article of Association ofCompany of PT Marga Kunciran Cengkareng (PT MKC)No.07 dated May 14, 2008, both made before notary SuzyAnggraini Muharram, SH. Notary in Jakarta. Last change byDeed of Statement of Shareholders of PT. Marga KunciranCengkareng No. 3 dated May 23, 2012 made before EfemiaSurjawati Salim S.H., M.Hum., Notary in Tengerang , andadditional paid in capital letter request from board of directorsPT Marga Kunciran Cengkareng (PT MKC)No.140/MKC/XI/2013, November 29, 2013, placed and paid-in capital amounting to:

59,707,000,000 8.0%

Saham/Shares

Rp 59,707,000,000

Rp

7,454

Rupiah (Nilai penuh/full amount)

7,454

59,707 Rp8.0%

8.0%

0.4%

59,635,000,000

RpRp 7,454,000,000

%

Purpose and objective of PT Marga Kunciran Cengkareng aswas stated in the Articles of Assocation includes businessactivities such as: toll road and its infrastructure development,road supporting facility, land/area development around tollroad, trading including inter island trade, importing, exporting,as distributor and supplier.

7,454,000,000 1.0%2,982

59,635

Modal Dasar/Authorized Capital 5,494,802

1.0%

Perseroan memiliki 2.982 lembar saham yang merupakan0,40% hak kepemilikan pada PT Jasamarga Bali Tol yangbergerak dalam bidang pengusahaan jalan tol Nusa Dua -Ngurah Rai - Benoa Bali, yang meliputi pendanaan,perencanaan teknik, pelaksanaan konstruksi, pengoperasiandan pemeliharaan jalan tol, serta usaha lainnya.

409,993 131,048 Rp 131,048,000,000

Based on the Deed of Minutes of Extraordinary GeneralMeeting of PT Jasamarga Bali Toll Road No: 01 datedDecember 11, 2013, made before Paulina Siti Supriyanti EP,SH. Notary in Jakarta, the composition of capital placed andpaid-in as follows :

7,454,000,000 1.0%

59,707

Jumlah/Total

Maksud dan tujuan usaha PT Marga Kunciran Cengkarengadalah sebagaimana tercantum dalam Anggaran Dasaradalah melaksanakan kegiatan usaha di bidangpenyelenggaraan pembangunan jalan tol, pembangunanprasarana dan sarana dasar (infrastruktur), fasilitaspenunjang jalan, pengembangan lahan-lahan/kawasansekitar jalan tol, melakukan usaha perdagangan umumtermasuk antar pulau, impor, ekspor, distributor dan

Penurunan kepemilikan saham pada PT Jasamarga BaliTol karena adanya penjualan sebanyak 6.336 lembar sahamoleh Perseroan sesuai dengan akta jual beli saham No. 1,pada tanggal 20 Agustus 2013, yang dibuat dihadapanPaulina Siti Suprimulyanti Endah Putri, SH. Notaris di Depok.

Decrease in share ownership in PT Jasamarga Bali Toll dueto 6.336 shares by the company in accordance with the deedof sale and purchase of shares No. 1, on August 20, 2013,made before Paulina Siti Suprimulyanti Endah Putri, SH.Notary in Depok.

Rp

409,993,000,000

The company owns 2.982 shares representing 0,40%ownership in PT Jasamarga Bali Toll which engaged inoperating Nusa Dua - Ngurah Rai - Benoa Bali toll road. Itincludes the financing, planning, engineering, construction,operation and maintenance of highways, as well as otherbusiness.

17.6%

5,494,802,000,000 Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh/ Paid in Capital :

745,434

Rp

Berdasarkan akta Berita Acara Rapat Umum Luar Biasa PTJasamarga Bali Tol No: 01 tanggal 11 Desember 2013dibuat dihadapan Paulina Siti Supriyanti EP, SH. Notaris diJakarta, susunan modal di tempatkan dan disetor sebagaiberikut :

Rp 745,434,000,000

Perseroan memiliki 347.599 lembar saham yang merupakan2,1% hak kepemilikan. PT Marga Kunciran Cengkarengbergerak dalam bidang penyelenggaraan dan pengelolaanfasilitas jalan tol.

The company has 347,599 shares constituting 2.1% of theownership right. PT Marga Kunciran Cengkareng business ofproviding toll road facility development and management.

Rp 2,982,000,000

Rp

Pemegang Saham/Shareholders Nilai nominal Rp 1.000.000 per saham

7,454

55.0%

100%

71

Page 77: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

- PT Jasa Marga (Persero), Tbk- CMS-Works International Ltd.- PT Wijaya Karya (Persero), Tbk- PT Nindya Karya (Persero)- PT Istaka Karya (Persero)

PT Prima Terminal Petikemas PT Prima Terminal Petikemas

- PT Pelabuhan Indonesia I (Persero)- PT Hutama Karya (Persero)- PT Wijaya Karya (Persero),Tbk

INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI INVESTMENT IN ASSOCIATED COMPANIES

30 September 2015 / September 2015

1. PT Marga Nujyasumo Agung2. PT WIKA Industri Energi3. PT WIKA Jabar Power4. PT Citra Marga Lintas Jabar

720,000,000

68,964

Pemegang Saham/ShareholdersNilai nominal Rp 1.000 per saham

26,154,500 (9,245,070) 244,046,858

% Participation

(Pengurangan)

Establishment the Company based of the deed No. 162dated July 30, 2013, made by Nauli Rahmat Siregar, SH,Notary in Medan and was approved by the Minister of Lawand Human Rights No.. AHU-46327.AH.01.01. Year 2013.Refer to corresponding joint agreement No . R.02/3/5/PI-13jo.SP / Phh.1478/Div/601-2013 jo.TP.01.03/A.DIR. 4818/2013, the members of the issued and fully paid as follows:

499,954,000

PenyertaanAkhir

191,015,793

Participation & Deviden

Penyertaan

Pendirian perusahaan berdasarkan akta No. 162 tanggal 30Juli 2013, yang dibuat oleh Rahmad Nauli Siregar, SH,Notaris di Medan dan telah mendapat pengesahan MenteriHukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU-46327.AH.01.01.Tahun 2013. Sesuai perjanjian patungan No. R.02/3/5/PI-13jo.SP/Phh.1478/Div/601-2013 jo.TP.01.03/A.DIR.4818/2013, susunan modal ditempatkan dan disetor penuhsebagai berikut

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh/ Paid in Capital :

15.0%

38,148,956 8,107,609

(560,588)

180,000,000,000 100%

Persentase

3,163,150,900 0.3%

21.0%12,616,427

720,000,000,000

2.1%54,940

126,000,000,000 70.0%27,000,000

Rp

Modal Dasar/Authorized Capital

16,567,000

31,659,537,000

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh/ Paid in Capital :

Current Years

20,00% 180,059,294 19,380,000 (8,423,501)

Jumlah/Total 180,000,000 Rp

Participation

20,00% 8,368,590

150,759,700,000

76.2%

27,000,000 Rp

Berjalan

Jumlah/Total

347,599 Rp

Rp

Rp

Perseroan memiliki 27.000.000 lembar saham yangmerupakan 15% hak kepemilikan pada PT Prima TerminalPetikemas yang bergerak dalam bidang jasa pelayananoperasi kapal, jasa pelayanan operasi lapangan dan jasalainnya yang berkaitan dengan pelayanan terminalpetikemas yang meliputi pendanaan, perencanaan teknik,pelaksanaan konstruksi, pengoperasian dan pemeliharaan.

The Company has 27,000,000 shares representing 15%ownership in PT Prima Terminal Petikemas which is engagedin vessel operations services, field operations services andother services related to the container terminal servicesincludes financing, engineering design, construction,operation and maintenance.

40,00% 38,709,544 -

627,572,400 0.4%

16,567,000

114,809,485,700 Rp

Rp 150,759,700,000

27,000,000,000

Rp

27,000,000,000 Rp

Saham/Shares Rupiah (Nilai penuh/full amount)

Rp

Pemegang Saham/Shareholders%

Nilai nominal Rp9.100 per saham

15.0%126,000,000

14.

Saham/Shares Rupiah (Nilai penuh/full amount) %

Modal Dasar/Authorized Capital

Nama Perusahaan / Company Name

14.

Akun ini merupakan penyertaan saham pada Perseroanasosiasi, sebagai berikut:

This account are investment in associated company so setforth as follows:

Percentage / /Ending Of

Awal Penambahan Bagian Laba (Rugi) Kepemilikan /

/Ownership Begining Of Additional (Deduction)

Penyertaan dan Deviden/

- (260,981)

3,479,070 Rp

100%

227,137,428

- 6,774,500

Part of Gain (Lost)

25,00% - 6,774,500

72

Page 78: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

31 DESEMBER 2014 / DECEMBER 31, 2014

1. PT Marga Nujyasumo Agung2. PT WIKA Industri Energi3. PT WIKA Jabar Power

PT Marga Nujyasumo Agung PT Marga Nujyasumo AgungPT WIKA Industri Energi PT WIKA Industri EnergiPT WIKA Jabar Power PT WIKA Jabar PowerPT Citra Marga Lintas Jabar PT Citra Marga Lintas Jabar

Hasil Usaha entitas asosiasi adalah sebagai berikut : Income Statement of the associates are as follows :

PT Marga Nujyasumo Agung PT Marga Nujyasumo AgungPT WIKA Industri Energi PT WIKA Industri EnergiPT WIKA Jabar Power PT WIKA Jabar Power

PT MARGA NUJYASUMO AGUNG PT MARGA NUJYASUMO AGUNG

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh/ Paid in Capital :

Jumlah/Total

Persentase

Penyertaan /Percentage /

33,687,075

(42,117,507) 362,998,885

20,00%

50,230,371 2,211,077

Perseroan memiliki 208.000.000 lembar saham yangmerupakan 20% hak kepemilikan, PT Marga NujyasumoAgung yang bergerak dalam bidang perencanaan,penyelenggaraan pembangunan jalan, jembatan bangunanpelengkap dan fasilitas jalan tol serta pengelolaan jalan danfasilitas tol.

Pendapatan / Sales

Ownership

Rp 572,000,000,000

2,000,000

1,856,869,913

36,000,000

Penyertaan

55.0%

Rp 208,000,000,000 20.0%

1,040,000,000

Penambahan

100%

Struktur permodalan dan komposisi susunan pemegangsaham PT Marga Nujyasumo Agung adalah sebagai berikut:

The capital structure and composition of shareholdingstructure of PT Marga Nujyasumo Agung is as follows:

Pemegang Saham/ShareholdersNilai nominal/Par Value Rp1.000 per saham/share

Rp

(1,304,903) -

%

-

196,682,571

(Pengurangan) Berjalan Penyertaan

Begining Of

Laba Bersih / Net Income

38,709,544

227,137,428

20,00%

/

(1,783,400)

159,803,433 61,080,360 2,734,958,216

2,073,042

/

2,287,880,479

40,00%

Entitas asosiasi yang dimiliki oleh Perseroan seluruhnyaberoperasi di Indonesia.

Associates of the company exclusively operate in Indonesia.

Total assets and liabilities associated companies are asfollows:

6,802,588

30 Sept / Sept 30 , 2015 31 Des / Dec 31 , 2014Aset / Assets

31,718,967

Bagian Laba (Rugi) Akhir Kepemilikan /

Current Years Participation

30 Sept/ Sept 30 , 2014

25.0%

61,320,285

260,000,000

Awal

Nama Perusahaan / Company Name

Liabilitas/ Liabilities

260,000,000,000

3,503,664

132,799,607

153,243,480

(30,928,812)

36,636,503 (9,184,186)

Aset / Assets Liabilitas/ Liabilities

1,067,426,000 Rp

- - - -

Additional (Deduction) Part of Gain (Lost) Ending Of

Pendapatan / Sales

Laba Bersih / Net Income

555,867,164

38,000,000 (7,545,142)

208,000,000

Saham/Shares Rupiah (Nilai penuh/full amount)

- PT Wijaya Karya (Persero)Tbk.- PT Jasa Marga (Persero) Tbk.- PT Moeladi

Modal Dasar/Authorized Capital

Jumlah Aset dan liabilitas entitas asosiasi adalah sebagaiberikut :

30 Sept / Sept 30, 2015

572,000,000

695,554

-

Rp

(433,998)

36,025,746 823,942

Participation Participation

8,368,590

The Company has 208,000,000 shares or 20% ownership ofPT Marga Nujyasumo Agung that specializes in planning,construction,bridges and complement of toll roads and themanagement of toll roads facilities.

%

1,464,574,670

1,067,426,000,000

180,059,294

1,040,000,000,000

73

Page 79: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PT WIJAYA KARYA INDUSTRI ENERGI PT WIJAYA KARYA INDUSTRI ENERGI

WIKA Jabar Power was officially established by Deed No.2dated July 16, 2009 made before A.Budy PrihastyantiSorjaningsih, SH. Notary in Bandung. The Articles ofassociation of the Company has obtained approval fromMinister of Law and Human Rights of the Republic ofIndonesia with Decree No. AHU-36304.AH.01.01 dated July30, 2009.

Maksud dan tujuan dari Perusahaan adalahmenyelenggarakan usaha pertambangan Panas Bumisisi hulu (up stream) dan pembangunan PembangkitListrik Tenaga Panas Bumi (PLTP) di sisi hilir (down stream) dan menyelenggarakan usahaketenagalistrikan sampai dengan Pembangkit ListrikTenaga Panas Bumi dengan memanfaatkan sumberpanas bumi yang berada di daerah Gunung TampomasKabupaten Sumedang dan Subang Propinsi JawaBarat.

PT Wijaya Karya Jabar Power ("WIKA JABARPOWER")

PT Wijaya Karya Jabar Power ("WIKA JABAR POWER")

12.9%

Nilai nominal/Par Value Rp500.000 per saham/share

298,212

- Koperasi Karyawan PT Wijaya Karya (Persero) Tbk

- PT Graha Benoite Indonesia 20,000 10,000,000,000

PT Wijaya Karya Intrade Energi adalah perseroan terbatasyang didirikan pada tanggal 18 Juni 2010 sesuai denganAkta Perseroan Terbatas PT Wijaya Karya Intrade EnergiNo.32 tangal 18 Juni 2010 yang dibuat dihadapan notarisRyan Bayu Candra SH, M.Kn. di Jakarta dan telahmendapatkan pengesahan dari Menteri Hukum dan HakAsasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-32045.AH.01.01. Tahun 2010 pada tanggal 24 Juni 2010.

Rupiah (Nilai penuh/full amount) %

Modal Dasar/Authorized Capital

Perseroan telah melakukan penjualan 490.000 lembarsaham WIKA JABAR POWER kepada PT Prima CitraPerdana sesuai akta jual beli No. 5 yang dibuat oleh M.Nova Faisal SH, M.Kn, Notaris di Jakarta pada tanggal9 Januari 2013. Dengan disvestasi tersebut, porsikepemilikan saham Perseroan turun dari 55 % menjadi20%.

Sesuai Akta Notaris Sri Ismiyati,SH No.109 tanggal 29Desember 2011, saham atas nama PT Wijaya Karya Intradetelah diambil alih oleh perseroan, sehingga susunanpemegang saham berubah sebagai berikut :

149,106,000,000

WIKA JABAR POWER didirikan sesuai Akta No.2tanggal 16 Juli 2009 dibuat di hadapan A.BudyPrihastyanti Sorjaningsih, SH., notaris di Bandung, Aktapendirian tersebut telah mendapat pengesahan dariMenteri Hukum dan Hak Asasi Manusia RepublikIndonesia sesuai surat No. AHU-36304.AH.01.01tanggal 30 Juli 2009.

Pemegang Saham/ShareholdersSaham/Shares

73,000 36,500,000,000 47.1%

Company's authorized capital is set at Rp149,106,000,000(full amount) which is divided into 298,212 shares, with eachshare valued at par Rp500,000 (full amount).

In accordance to Sri Ismiyati, SH deed, no 109 datedDecember 29, 2011, shares in the name of PT Wijaya KaryaIntrade has been taken over by the company, so theshareholding structure changed as follows:

PT Wijaya Karya Intrade Energy is a limited liability companyestablished on June 18, 2010 in accordance with the Deed ofCompany Limited PT Wijaya Karya Intrade Energy No.32dated June 18, 2010, made before Ryan Bayu Candra SH,M.Kn., notary in Jakarta and was approved by Minister ofJustice and Human Rights Republic of Indonesia No. AHU-32045.AH.01.01. Year 2010 on June 24, 2010.

- PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 62,000

The purpose and objectives of the Company is to conduct upstream effort of geothermal development and thedownstream in the development of Geothermal Power Plant,Engaging in the electricity business in Power Plant thatutilized geothermal heat source which is located in the area ofMount Tampomas Sumedang and Subang in the Province ofWest Java.

Jumlah/Total

The company has to divest 490.000 shares WIKA JABARPOWER to PT Prima Citra Perdana according to the deed ofsale No. 5 made by M. Nova Faisal SH, M. Kn, Notary inJakarta on January 9, 2013. With the divestment, thecompany portion of share ownership shall decreased from 55% to 20 %

Modal dasar Perseroan ditetapkan sebesarRp149.106.000.000 (nilai penuh) yang terbagi atas 298.212lembar saham, dengan masing-masing saham bernilainominal Rp500.000 (nilai penuh).

31,000,000,000

155,000 77,500,000,000 100%

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh/ Paid in Capital :

40.0%

74

Page 80: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Modal Dasar/Authorized CapitalModal Ditempatkan dan Disetor Penuh / Paid in Capital :- PT Sari Prima Energi- PT Wijaya Karya (Persero) Tbk- PT Jasa Sarana- Resources Jaya Tehnik Management Indonesia

PT CITRA MARGA LINTAS JABAR PT MARGA NUJYASUMO AGUNG

Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh/ Paid in Capital :

PIUTANG SEWA JANGKA PANJANG LONG TERM LEASE RECEIVABLES

Akun ini terdiri dari : This account consist of :

Piutang Sewa Bruto Gross lease receivablePenerimaan Sewa Receipts from Lease

Piutang Sewa Bersih Net lease receivable

Bagian Lancar Current portionBagian Tidak Lancar Non current portion

(382,361,122)

10.0%

14,400,000

Struktur permodalan dan komposisi susunan pemegangsaham PT Citra Marga Lintas Jabar adalah sebagai berikut:

3,220,000 32,200,000,000 71.56%920,000

180,000 1,800,000,000 4.00%100%

423,695,047

1,800,000,000 4.00%180,000

499,223,337

110,148,921 110,148,921

Rupiah (Nilai penuh/full amount) %

15.

Sept / Sept Des / Dec2015 2014

Pemegang Saham/Shareholders

144,000,000,000

806,056,169 771,042,449

Jumlah/Total 2,709,800 Rp 27,098,000,000 100%

Saham/Shares

1,761,370

Jumlah/Total

According to the deed No. 18 dated February 8, 2013, madeby M. Nova Faisal, SH, M.Kn, Notary in Jakarta, the capitalincrease has been made the basis of 3.600.000 sharesbecame 14.400.000 shares

Struktur permodalan dan komposisi susunan pemegangsaham WIKA JABAR POWER berdasarkan RUPStanggal 28 Mei 2014 adalah sebagai berikut :

9,200,000,000 20.44%

Rincian piutang sewa menurut umur adalah sebagai berikut : Details of the lease receivables are classified by year ofmaturity are as follows:

15.

(271,819,112)

108,392,000,000

4,500,000

Nilai nominal/Par Value Rp10.000 per saham/shareSaham/Shares Rupiah (Nilai penuh/full amount) %

Modal Dasar/Authorized Capital 10,839,200

313,546,126 389,074,416

- PT Citra Marga Nusaphala Persada (Persero) Tbk.

Sesuai akta No. 18 tanggal 8 Pebruari 2013, yangdibuat oleh M. Nova Faisal, SH, M.Kn, Notaris diJakarta, telah dilakukan peningkatan modal dasar dari3.600.000 lembar saham menjadi 14.400.000 lembarsaham.

The Structure of capitalization and composition ofshareholders of WIKA Jabar Power based on the GeneralMeeting of Sharehoders dated May 28, 2014, as follows:

Perseroan memiliki 677.450 lembar saham yang merupakan25% hak kepemilikan, PT Citra Marga Lintas Jabar yangbergerak dalam bidang perencanaan, penyelenggaraanpembangunan jalan, jembatan bangunan pelengkap danfasilitas jalan tol serta pengelolaan jalan dan fasilitas tol.

Rp 17,613,700,000 65.0%

Nilai nominal/Par Value Rp10.000 per saham/share

The Company has 677,450 shares or 25% ownership of PTCitra Marga Lintas Jabar that specializes in planning,construction,bridges and complement of toll roads and themanagement of toll roads facilities.

The capital structure and composition of shareholdingstructure of PT Citra Marga Lintas Jabar is as follows:

Pemegang Saham/Shareholders

45,000,000,000

- PT Wijaya Karya (Persero)Tbk. 677,450 Rp 6,774,500,000 25.0%- PT Jasa Sarana 270,980 Rp 2,709,800,000

75

Page 81: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Lewat jatuh tempo Over dueJatuh tempo Due in

1 tahun 1 year1 - 2 tahun 1-2 year2 - 3 tahun 2 - 3 yearLebih dari 3 tahun More than 3 year

Jumlah Total

ASET REAL ESTATE REAL ESTATE ASSETS

a. ASET REAL ESTATE - BANGUNAN JADI a. ASET REAL ESTATE - BUILDING

Persediaan Realestat : Real Estate Inventories :Bangunan Jadi Building

Jumlah Total

Bangunan Jadi terdiri dari : Housing inventories consists of:

a. Tamansari The Hive Apartemenb. Tamansari Bale Hinggil Surabaya (WG)c. Tamansari Sentraland Semarang (WG)d. Tamansari Sudirman Exc. Recidencee. Tamansari Semanggi Apartemenf. Kantor Pusatg. Tamansari Debang Medanh. Tamansari Puri Balii. Properti I (Wika Realty)j. Tamansari Persada Bogork. Tamansari Bukit Mutiaral. Tamansari Metropolitan Menadom. Festival Fatmawatin. Tamansari Manglayang Regency

Jumlah/ Total

b.ASET REAL ESTATE - TANAH BELUM DIKEMBANGKAN REAL ESTATE ASSETS - LAND FOR DEVELOPMENT

16. 16.

Perseroan memiliki aset real estate yang tercatat sebagaipersediaan di Entitas Anak PT Wijaya Karya Realty (WikaRealty) dengan rincian sebagai berikut:

The company owns real estate assets are recorded asinventories in Subsidiary PT Wijaya Karya Realty (WikaRealty) as follows:

2015 2014Sept / Sept Des / Dec

97,113,740 90,434,701

97,113,740 90,434,701

LB.M2 2015 LB.M2 201430 Jun/Jun 30 31 Des/Dec 31

6,708 24,470,404 1,215 22,078,999 10,171 19,275,000 10,171 19,275,000

990 15,606,114 990 15,606,114

1,519 97,113,740 1,392 203,391

271,849 343 448,171 323 1,616,871

- 70 340,124 70 340,124

324 271,849 324

675 246,951 107 203,391 107 675 246,951

90,434,701

b.

Perseroan memiliki aset realestat yang tercatat sebagaitanah belum dikembangkan di Entitas Anak PT WijayaKarya Realty (WIKA Realty) dengan rincian sebagai berikut:

The company owns real estate assets are recorded as landfor development in Subsidiary PT Wijaya Karya Realty (WIKARealty) as follows:

9,677,794 393 8,166,124

- -

1,440 7,509,630 1,440 7,509,630 2,885 7,455,213 1,546 4,197,414

188 1,100,153 188 1,100,153 - 686,867 -

The balance of long-term lease receivables are assets ofPLTG Borang for power plant production. PT Wijaya Karya(Persero), Tbk and PT Navigat Energy as a venture, performthe procurement lease for power plant production PLTGBorang 60 MW for seven years period (from July 2012) andafter the production period (BOT) it will belong to a singleemployer manager PT Perusahaan Listrik Negara (Persero).

Piutang sewa merupakan nilai aset PLTG Borang SumateraSelatan yang digunakan untuk produksi listrik venturabersama PT Wijaya Karya (Persero), Tbk - PT NavigatEnergy pada pekerjaan pengadaan sewa beli pembangkitPLTG Borang 60 MW selama tujuh tahun sejak Juli 2012dan setelah periode operasi (BOT) akan menjadi milikpemberi kerja tunggal PT Perusahaan Listrik Negara(Persero).

343 9,822,081 392

Sept / Des / DecSept2014

115,150,881 115,150,881 115,150,881

115,150,881

115,150,881 115,150,881

2015

343 9,822,081

78,242,405 153,770,694 423,695,047 499,223,337

76

Page 82: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Tamansari Caraka (TB SimatupangTamansari GanggaTamansari Puri Bali (Sawangan)Tamansari Palabuhan Ratu Grand Tamansari Samarinda 2Grand Tamansari Samarinda 3Tamansari Manglayang RegencyTanah Antang MakassarTanah SurabayaTaman Sari Gangga

PERSEDIAAN REAL ESTATE REAL ESTATE INVENTORIES

Persediaan Realestat : Real Estate Inventories :Bangunan sedang konstruksi Building under ConstructionTanah sedang dikembangkan Land under developmentTanah matang Land available for saleTanah Dalam Proses Pembebasan Land In The Acquisition Process

Jumlah TotalBangunan yang sedang dikonstruksi terdiri dari : Buildings under construction consists of:

a. Tamansari Jivva b. De Papilioc. Tamansari The Lagoon d. Tamansari Amartae. Tamansari Panoramic Apartmentf. Tamansari Tera Bandung (WG)g Tamansari Grand Samarindah. Tamansari Kahyangan Kendarii. Tamansari Hive Officej. Tamansari La Grandek. Tamansari Metropolitan Manadol. Tamansari Iswaram. Tamansari The Hills Semarangn. Tamansari Bukit Mutiarao. Tamansari Debang Medanp. Tamansari Pelabuhan Ratuq. Tamansari Majapahit Semarangr. Tamansari Sky Lounges. Tamansari Paramat. Tamansari Cyber

Kantor pusatu. Lainnya

Jumlah/ Total

h. 13,614 19,699,097 - -

Land Area M 2 Total Land Area M 2

53,530,321     b. - - 13,614

Total

11,977,762 25,895 3,206,220 25,895 3,189,722

Jumlah 2,191,780 251,233,839 1,266,058

a. 5,360 54,434,400    5,360

142,006,418

237,018 15,500,000 237,018 15,500,000 84,393 2,001,902 84,393 2,001,902 15,103 10,071,595 15,103 9,486,088

828,447 100,000,000 - -

291,940 8,513,669 194,665 8,513,669 690,010 37,806,954 690,010 37,806,954

d.e.f.g.

b.c.d.

Uraian/ 30 Sept / Sept 30 , 2015 31 Des / Dec 31, 2014

Description LT.M2/ Jumlah/ LT.M2(Penuh)/ Jumlah/

/ Sept Des

LB.M2 2015LB.M2

Dec

719,859,154

17. 17.

Perseroan memiliki aset realestat yang tercatat sebagaipersediaan di Entitas Anak PT Wijaya Karya Realty (WikaRealty) dengan rincian sebagai berikut:

1,752 10,757,894 2,066 11,456,493 85,383 119,404,095 8,015 11,208,589

1,106 10,716,893 475 7,022,037

/

2,229,578

The company owns real estate assets are recorded asinventories in Subsidiary PT Wijaya Karya Realty (WikaRealty) as follows:

2015 2014Sept

5,938 6,909,882 -

1,798 3,218,914 5,778

174,280,337 22,315,094 34,629,557 34,744,560 - 973,143,155 745,845,647

- 4,593 1,528 1,747,939 1,528

536,935,755 196,224,347

3,898,055 1,311 2,382,756 1,311 2,647,770

-

201430 Sep / Sep 30 31 Des/Dec 31

6,546 147,322,044 9,841 152,858,559 15,381 98,124,465 13,323 134,515,939 57,853 136,237,546 24,000 87,748,243 23,010 45,325,956 23,010 39,940,911 18,550 26,116,402 18,550 29,881,621 14,169 51,303,820 19,852 25,993,802 13,417 13,231,628 11,065 12,401,691

- 1,288 5,712,392 7,577 7,885,677

1,747,939 97 251,576 96 249,951

9,113 2,943,006 17 512,303 6,217 41,397,339 - -

325 1,116,203 - - 375,000

- - - - 265,133 719,859,154 150,746 536,935,755

77

Page 83: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Tanah yang sedang dikembangkan terdiri dari : Land under development consists of:

a Tamansari Puhub Grand Tamansari Samarindac Tamansari Metropolitan Manadod Tamansari Kahyangan Kendarie Tamansari Cyberf. Tamansari Pelabuhan Ratug Tamansari Majapahit Semarang

Tanah matang terdiri dari : Mature land consists of:

a. Tamansari Hills Residenceb. Debang Tamansari Medanc. Grand Tamansari Samarindad. Tamansari Bukit Mutiarae. Festival Fatmawatif. Tamansari Persada Bogorg. Tamansari Puri Balih. Tamansari Metropolitan Manadoi. Lain-lain

Jumlah/ Total

Tanah dalam proses pembebasan terdiri dari : Land in Acquisition process are as follows :

WIKA Gedung WIKA Gedung

PROPERTI INVESTASI INVESTMENT PROPERTY

Nilai Tercatat Carrying AmountTanah LandBangunan BuildingsPeralatan Equipment

Jumlah Total

Akumulasi Penyusutan Accumulated DepreciationTanah LandBangunan BuildingsPeralatan Equipment

Jumlah Total

Nilai Buku Book Value

Uraian

30 Sept 2015 / Sept 30, 2015

149,690,862 - - - 231,274,699 - - -

3,019,223 505,508 - -

383,984,784 505,508 - -

231,274,699

3,438,866 - -

Additions Deductions

2,006,693

380,048,382

- 3,505,084 1,863,491

7,375,268

30 Sep/ Sep 30

3,524,731

1 Jan/Jan 1,

Saldo Awal/Beg. Balance Penambahan/ Pengurangan / Reklasifikasi /

Description

3,936,402

Reclassifications

431,318

384,490,292

5,368,575

Saldo akhir /

Properti investasi merupakan investasi perseroan yangberupa tanah dan bangunan yang ditujukan untukmemperoleh keuntungan dari kenaikan harga jual dan hasilsewa. Metode pengukuran setelah pengakuan awalmenggunakan model biaya.

Investment property is an investment company which is in theform of land and buildings are intended to benefit from risingprices rental yields. Methods of measurement after initialrecognition using the cost model.

Ending Balance

149,690,862

-

377,115,024

1,575,375

18. 18.

LT.M2 2015 LT.M2 201430 Sep / Sep 30 31 Des/Dec 31

41,540 68,201,716 41,540 67,767,566 74,589 41,219,762 80,840 39,036,801 58,582 26,660,027 60,236 27,016,366 36,834 22,036,858 36,566 21,993,711 43,326 28,484,304 47,424 8,844,213 47,673 9,423,740 47,673 9,423,740 467 197,940 467 197,940

303,011 196,224,347 314,746 174,280,337

LT.M2 2015 LT.M2 201430 Sep / Sep 30 31 Des/Dec 31

6,969 6,310,528 11,868 15,026,357 3,673 4,144,161 2,837 6,382,866 7,634 4,710,178 7,634 4,710,178 2,473 1,637,491 2,562 2,997,420

129 1,384,870 129 1,384,870 1,757 1,329,019 1,757 1,329,019

463 396,078 463 396,078 322 159,314 322 159,314

3,106 2,243,455 3,106 2,243,455

2015 2014Sept / Sept Des / Dec

34,744,560 - 34,744,560 -

26,526 22,315,094 30,678 34,629,557

78

Page 84: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Nilai Tercatat Carrying AmountTanah LandBangunan BuildingsPeralatan Equipment

Jumlah Total

Akumulasi Penyusutan Accumulated DepreciationTanah LandBangunan BuildingsPeralatan Equipment

Jumlah Total

Nilai Buku Book Value

ASET TETAP FIXED ASSET

Rincian aset tetap adalah sebagai berikut : Fixed assets consist of :

Nilai Tercatat Carrying AmountKepemilikan langsung Self Ownership

Hak atas tanah Landrights

Lahan Tambang Quarry

Bangunan Buildings

Prasarana Infrastructures

Perlengkapan kantor Office equipment

Peralatan pabrik Project & Plant

dan proyek equipment

Kendaraan Vehicles

Aset tetap dalam Fixed Assets

penyelesaian in progress

Aset Ventura Venture AsetsBangunan BuildingPeralatan - PLTMG Equipment

Rengat PLTMG Rengat

Aset Sewa Pembiayaan Leasing :Kendaraan VehiclesPeralatan Equipment

Jumlah Total

Properti investasi berupa tanah, yang berlokasi di Bali,Samarinda dan Balikpapan. Sedangkan Bangunan berlokasidi Jakarta dan Balikpapan yang merupakan Area komersial,kondotel dan Ruko.

Investment property of land in Bali, Samarinda andBalikpapan.While the building is located in Jakarta andBalikpapan, which is a commercial area , condotel andcommercial .

148,810,321

76,086,916 3,641,820 - - 79,728,736 18,207,125 5,226,900 - - 23,434,025

3,369,363,212 482,032,822 3,296,338 - 3,848,099,694

Uraian

644,710,092

10,905,052 - - - 10,905,052

148,810,321 - - -

58,113 3,984,694

605,907,261 369,932,333 1,279,458 (329,850,043)

284,171,009 3,254,943 109,732 9,891,009 297,207,230 149,781,052 46,700 120,163 15,590,173 165,297,762

16,307,249 5,583,666 - 1,907,000 23,797,915

1,152,882,662 85,171,182 1,728,872 302,461,861 1,538,786,833 4,042,807 -

75,024,221

- - 383,984,784

- - 212,877 3,723,525 3,936,402

-

Ending Balance

2015Saldo Awal/ Saldo akhir /

31 Desember 2014 / December 31, 2014

212,877 3,723,525

31 Des/ Dec 31

62,354,144

1 Jan/Jan 1, Additions Deductions Reclassifications

64,482,911 319,501,873

Description1 Jan/Jan 1,

380,048,382

Saldo Awal/

- 3,019,223 3,019,223 2,128,767 229,145,932 231,274,699

87,336,718 - - 149,690,862

Beg. Balance Penambahan/

19. 19.

- - 3,936,402

64,270,034

Saldo akhir /

Uraian Beg. Balance Penambahan/ Pengurangan / Reklasifikasi / Ending BalanceDescription

Additions Deductions Reclassifications 30 Sep/ Sep 30Pengurangan / Reklasifikasi /

-

821,082,150 9,175,278 - 6,155,387 836,412,815 81,179,608 - - (6,155,387)

79

Page 85: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation

Kepemilikan langsung Self Ownership

TambangBangunan Buildings

Prasarna Infrastructures

Perlengkapan kantor Office equipment

Peralatan pabrik Project & Plant

dan proyek equipment

Kendaraan Vehicles

Aset Ventura Venture AsetsBangunan BuildingPeralatan - PLTMG Equipment

Rengat PLTMG Rengat

Aset Sewa Pembiayaan Leasing :KendaraanPeralatan Vehicles

Jumlah Total

Nilai Buku Book Value

Nilai Tercatat Carrying Amount

Kepemilikan langsung Self Ownership

Hak atas tanah Landrights

Lahan Tambang Quarry

Bangunan Buildings

Prasarana Infrastructures

Perlengkapan kantor Office equipment

Peralatan pabrik Project & Plant

dan proyek equipment

Kendaraan Vehicles

Aset tetap dalam Fixed Assets

penyelesaian in progress

Sewa Guna Usaha Leasing Project

Aset Ventura Venture Asets

Aset Sewa Pembiayaan Leasing :Kendaraan VehiclesPeralatan Equipment

Jumlah Total

2015Saldo akhir /

Uraian Beg. Balance Penambahan/ Pengurangan / Reklasifikasi / Ending BalanceDescription1 Jan/Jan 1, Additions Deductions Reclassifications 30 Sep/ Sep 30

- - 86,604,212

- 391,586

16,630,358 14,569,582 - - 31,199,940

494,717,735 108,319,023 1,728,872 - 601,307,886 3,346,865 - 58,108 - 3,288,757

2,892,079 815,638 - - 3,707,717

26,310,209 7,420,131 - - 33,730,340

391,586 8,968,942

Saldo Awal/

156,287,249 2,016,865 - 847,590,516

2,676,043,079 3,000,509,179

51,356,808 11,312,084 120,155 - 62,548,737

11,339,514 4,490,262 - - 15,829,776

109,730 - 95,463,425

122,352 - - - 122,352 693,320,132

2014

33,426

Saldo Awal/

-

284,171,007

821,082,150 -

419,001,366 325,372,214

Description

3,369,363,211 -

124,165,594 34,286,514

UraianBeg. Balance Penambahan/

Saldo akhir /

1 Jan/Jan 1, Additions Deductions Reclassifications 31 Des/Dec 31,

2,146,018,379 1,238,836,861 15,492,030

8,911,569 240,512

76,741,996

1,152,882,662

-

68,220,250

140,480,075 549,206,260 2,446,555

Ending Balance

9,223 -

- - 3,218,943

76,864,739 14,210,360

-

149,781,052

12,959,358

947,252,094 205,027,356 3,746,799 4,350,011 3,858,093 184,714 - - 4,042,807

14,162,826 2,488,881 344,458 - 16,307,249

265,943,765 18,236,465

(81,332,519) 605,907,261

- 81,179,608

159,715,373 3,218,943

- - - 159,715,373

Pengurangan / Reklasifikasi /

76,864,739 14,210,360 -

-

80

Page 86: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation

Kepemilikan langsung Self Ownership

Bangunan Buildings

Prasarna Infrastructures

Perlengkapan kantor Office equipment

Peralatan pabrik Project & Plant

dan proyek equipment

Kendaraan Vehicles

Sewa Guna Usah Leasing Project

Aset Ventura Venture Asets

Aset Sewa Pembiayaan Leasing :Kendaraan Vehicles

Jumlah Total

Nilai Buku Book Value

- Hak atas tanah Landrights -- Peralatan Proyek & Pabrik Project & Plant Equipment -- Bangunan Buildings -- Prasarana Infrastructures -

PT. Himalaya Pelindung Wika Pratama CibuburPT Staco Mandiri KIW Bogor & Lab, CibuburPT Himalaya Pelindung Pabrik WIKA Beton Bogor Jalur 8PT. JasaRaharja Putera Kantor Wika Kav. 9PT. JasaRaharja Putera Kantor Wika Kav. 9PT. Jasa Indonesia Bangunan dan Mesin,BoyolaliPT. Jasa Indonesia Bangunan dan Mesin,Sumut

2014Saldo Awal/ Saldo akhir /

UraianBeg. Balance Penambahan/ Pengurangan / Reklasifikasi / Ending Balance

Description1 Jan/Jan 1, Additions Deductions Reclassifications 31 Des/Dec 31,

- 16,630,358 - 16,630,358

Construction in progress of land, buildings, and infrastructureis an asset for the construction of new factory in KarawangWest Java and Lampung belonging to PT WIKA Beton, andWika Tower Building.

Aset dalam penyelesaian hak atas tanah, bangunan, danprasarana merupakan aset atas pembangunan Pabrik Barudi Karawang Jawa Barat dan Lampung milik PT WIKA Betondan Pembangunan Gedung Wika Tower.

Sept

- 693,389,132

1,640,292,113

2,844,273 512,832 10,240 - 3,346,865 122,352 - - - 122,352

18,191,095

The fixed asset of the company, except landrights, arecovered by Indonesian Fire Standard Policy on September30, 2015 under the following insurance coverage:

644,438,402 605,907,261

- 11,011,193

/ Sept Des / Dec

6,140,760 10-N0001304/2014/3/0

29,202,288

302,030,409 410,760,247 34,201,897 10,685,826

234,889,775 124,111,285 73,316,321 60,349,903

Beban penyusutan sampai dengan 30 September 2015 dan2014 masing-masing sebesar Rp 192.220.685 dan Rp190.895.050

Depreciation expenses until September 30, 2015 and 2014respectively is Rp 192.220.685 dan Rp 190.845.050

Aset dalam penyelesaian terinci sebagai berikut : Fixed assets in progress which detailed as follows:

2015 2014

2,676,043,079

505,725,266 190,895,050 3,231,185

370,675,307 126,875,830 2,833,402 - 494,717,735

9,188,419 2,492,191 341,096 - 11,339,514

65,128,406 21,592,253 46,447 - 86,674,212 39,575,414 11,780,394 - - 51,355,808

Aset tetap Perseroan, kecuali tanah, telah diasuransikandengan Polis Standar Kebakaran Indonesia dengan nilaipertanggungan pada tanggal 30 September 2015 sebagaiberikut:

Aset dalam penyelesaian peralatan merupakan peralatankonstruksi milik Induk Perusahaan.

Construction equipment in progress is construction equipmentowned by the Parent Company to be completed .

30 Sept / Sept 30, 2015Penanggung/ Jenis Aset/ Nomor Polis / Jangka Waktu/ Nilai

Insurance Company Type of Assets Policy Number Terms Insurance

PST.0101/2013 - 0885 19/12/14 - 19/12/1520/06/15 - 20/06/16 10,802,800

10010101150500646 20/05/15 s.d 20/05/16 69,409,930 02.00.13.13.00236/09.13.01 10/09/15 - 10/09/16 29,064,700 02.00.13.13.00237/09.13.01 10/09/15 - 10/09/16 29,064,700

202.201.200.14.00035 10/10/14 s.d 10/10/15 19,023,900 202.201.200.14.00037 15/12/14 s.d 15/12/15 31,224,310

81

Page 87: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PT. Jasa Indonesia Bangunan dan Mesin,PasuruanPT. Jasa Indonesia Bangunan dan Mesin,SulselPT. Jasa Indonesia Bangunan dan Mesin,BogorPT. Jasa Indonesia Bangunan dan Mesin,MajalengkaPT. Bringin Sejahtera Bangunan & Mesin LampungPT Himalaya Pelindung Bangunan & Mesin Karawang

INVESTASI PADA VENTURA BERSAMA INVESTMENT IN JOINT VENTURE

WIKA-Mirlindo (PLTD Bali) WIKA-Mirlindo (PLTD Bali)WIKA-PP-Hutama (Jati Gede) WIKA-PP-Hutama (Jati Gede)WIKA-LIMAN-EEA (PLTMG Rawaminyak) WIKA-LIMAN-EEA (PLTMG Rawaminyak)

WIKA-PP (Teluk Lamong) WIKA-PP (Teluk Lamong)WIKA-PP-Waskita- Hyundai (Terminal 3 SHIA) WIKA-AAE-MSI (PLTD Ambon)

WIKA - Multi (ITB JICA III) WIKA - Multi (ITB JICA III)WIKA - Rebana- Klesri (Pipeline Gresik Smg) WIKA - Rebana- Klesri (Pipeline Gresik Smg)Wika-PP-Waskita (Jemb.Merah Putih B.Tengah) Wika-PP-Waskita (Jemb.Merah Putih B.Tengah)WIKA-CRBC (Jembatan Tayan) WIKA-CRBC (Jembatan Tayan)WIKA-Sinar Agung Lestari (Oksibil Dekay) WIKA-Sinar Agung Lestari (Oksibil Dekay)WIKA-Shimizu-Obayashi-Jakon (MRT 104-105) WIKA-Shimizu-Obayashi-Jakon (MRT 104-105)WIKA-AAE-MSI (PLTD Ambon) WIKA-AAE-MSI (PLTD Ambon)WIKA-Waskita (Cisumdawu) WIKA-Waskita (Cisumdawu)WIKA-ME-NAVIGAT (PLTG Kaltim ) WIKA-ME-NAVIGAT (Peaking )WIKA - REALTY (Papilio) WIKA - REALTY (Papilio)WIKA -Balai Pustaka (Iswara) WIKA -Balai Pustaka (Iswara)WIKA-Sumindo (Lingkar Bengkalis) WIKA-Sumindo (Lingkar Bengkalis)WIKA - Isoplan Cipta (P5 Sepinggan) WIKA - Isoplan Cipta (P5 Sepinggan)WIKA - Waskita (Akses Bdr Soetta) WIKA - Waskita (Akses Bdr Soetta)WIKA-PP (Package Jabung) WIKA-PP (Package Jabung)WIKA-Jasin-Bakti (Freeway Balikpapan) WIKA-Jasin-Bakti (Freeway Balikpapan)WIKA-WRK Apartemen Mahagoni WIKA-WRK Apartemen MahagoniWIKA-Pelita (P-2 Road Blangkejeren) WIKA-Pelita (P-2 Road Blangkejeren)WIKA-Tokyu (Cirebon Prujakan) WIKA-Tokyu (Cirebon Prujakan)WIKA-Tobishima (Tol Tj Priok Direct) WIKA-Tobishima (Tol Tj Priok Direct)WIKA-PP-ADHI (Bdr Sepinggan) WIKA-PP-ADHI (Bdr Sepinggan) WIKA-Adhi-IKPT (EPC Tuban Aromatic) WIKA-Adhi-IKPT (EPC Tuban Aromatic)WIKA-Scientek Computindo (BHS Ngurah Rai) WIKA-Scientek Computindo (BHS Ngurah Rai)WIKA-Tata Wira (Kademan - Penajam) WIKA-Tata Wira (Kademan - Penajam)WIKA-Waskita-IPA (Petikemas SMG) WIKA-Waskita-IPA (Petikemas SMG)WIKA-HK-Waskita (Kons. Runway Samarinda) WIKA-HK-Waskita (Kons. Runway Samarinda)WIKA - Waskita (Bandara SKK II Pekanbaru) WIKA - Waskita (Bandara SKK II Pekanbaru)WIKA - Brantas (Akses Jl Tayan) WIKA - Brantas (Akses Jl Tayan)

Jumlah dipindahkan Carried forward

30 Sept / Sept 30, 2015Penanggung/ Jenis Aset/ Nomor Polis / Jangka Waktu/ Nilai

Insurance Company Type of Assets Policy Number Terms Insurance

Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan atasaset tetap yang diasuransikan adalah cukup untuk menutupkemungkinan kerugian yang terjadi.

Management believes that the insurance coverage isadequate to cover possible losses arising from such risk.

13/02/15 s.d 13/02/16 72,008,700 Jumlah / Total 453,308,046

20.

Akun ini merupakan Investasi pada Ventura Bersama,dengan rincian sebagai berikut :

This account is Investment in Joint Venture, which detailed asfollows:

2015 2014Sept / Sept Des / Dec

317,397,333 342,910,433 243,019,053 236,954,144

20010101150200000

20.

170,516,152 147,534,246 88,393,938 94,446,810 84,094,137 81,158,608 67,627,704 23,696,792 65,081,392 16,665,786 56,810,185 37,203,728 49,168,495 26,735,089

Fixed assets such as land, equipment and machinery ascollateral to obtain credit facilities by the Company and itssubsidiaries.

Aset tetap berupa tanah, peralatan dan mesin dijaminkanuntuk memperoleh fasilitas kredit oleh Perseroan danEntitas Anak.

All fixed assets are owned by the company.

Lihat catatan 23 See note 23.

10,771,245 8,510,097 10,472,206 - 10,051,990 11,870,951 10,013,690 19,109,842

1,626,933,679 1,439,578,189

33,151,629 63,550,626 13,648,853

Seluruh aset tetap dimiliki oleh Perseroan.

11,555,627 11,555,627 11,372,385 18,873,423 11,120,743 11,120,743

46,303,848 64,589,515 43,367,291 - 35,728,222 44,366,060

20,088,769 32,282,474 18,921,566 - 18,279,592 18,624,073 16,616,058 16,979,268 16,572,489 16,130,880 - 15,063,214 15,063,214 13,618,444 13,929,949 12,738,664 20,190,014

25,372,187

-

202.201.200.15.00017 25/04/15 s.d 25/04/16 34,697,640 202.201.200.14.00034 20/10/14 s.d 20/10/15 16,826,200 202.201.200.15.00018 07/05/15 s.d 07/05/16 91,429,380 202.201.200.15.00035 01/08/15 s.d 01/08/16 13,076,950

1106010314001542-1/1 15/12/14 s.d 15/12/15 29,896,050

33,179,716

22,326,958 22,316,287 22,007,877 7,666,127

18,025,410

82

Page 88: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardWIKA-DGI (Irigasi Tomo) WIKA-DGI (Irigasi Tomo)WIKA - Indra Karya (Indrakarya office) WIKA - Indra Karya (Indrakarya office)WIKA-WRK PLTBS Sei Mangkei WIKA-WRK PLTBS Sei MangkeiWIKA-Tahta Aulia (Sisi Bdr Samarinda Baru) WIKA-Tahta Aulia (Sisi Bdr Samarinda Baru)WIKA-Brantas-Waskita (Kaligarang) WIKA-Brantas-Waskita (Kaligarang)MCC-WIKA-NINDYA-WASKITA (Cisumdawu) MCC-WIKA-NINDYA-WASKITA (Cisumdawu)CRBC-WIKA-PP (Tol Soker Phase 1) CRBC-WIKA-PP (Tol Soker Phase 1)WIKA-Tokyu (MRT 102-103) Elevated WIKA-Tokyu (MRT 102-103) ElevatedWIKA - Waskita (RSUD Ps MinggU) WIKA - Waskita (RSUD Ps MinggU)WIKA-ARTA (Acces Road PLTA Asahan III) WIKA-ARTA (Acces Road PLTA Asahan III)WIKA-Cemerlang (PDAM Tirtanadi) WIKA-Cemerlang (PDAM Tirtanadi)WIKA-Raka-Tanjung (Karang Mumus) WIKA-Raka-Tanjung (Karang Mumus)WIKA-WRK Apartemen Mahagoni WIKA-WRK Apartemen MahagoniWIKA-PP (Leuwi Goong) WIKA-PP (Leuwi Goong)WIKA-Sinar Agung Lestari (Oksibil Dekay) WIKA-Sinar Agung Lestari (Oksibil Dekay)WIKA-RABANA (Tempino Plaju) WIKA-RABANA (Tempino Plaju)WIKA - Daelim-Waskita (DAM Karian) WIKA - Daelim-Waskita (DAM Karian)WIKA-Brantas-Waskita (Jatibarang) WIKA-Brantas-Waskita (Jatibarang)WIKA-Kayan (Kapuak-Tideng) WIKA-Kayan (Kapuak-Tideng)WIKA-Istana P Agung Jemb KA Lebeng Maos) WIKA-Istana P Agung Jemb KA Lebeng Maos)WIKA - Waskita (Dermaga Petikemas Phase2) WIKA - Waskita (Dermaga Petikemas Phase2)WIKA - Brantas (Bendung Sei Padang) WIKA - Brantas (Bendung Sei Padang)WIKA - Waskita (Tol Bocimi) WIKA - Waskita (Tol Bocimi)WIKA-Jakon (Pulogebang) WIKA-Jakon (Pulogebang)WIKA- CKGN (Batang Tiku-Antokan) WIKA- CKGN (Batang Tiku-Antokan)WIKA-WIK(Trass & Limestone Handling System) WIKA-WIK(Trass & Limestone Handling System)WIKA-WASKITA-NINDYA (Tol Soker 1 F) WIKA-WASKITA-NINDYA (Tol Soker 1 F)WIKA-Nindya (Irigasi Btg Anai) WIKA-Nindya (Irigasi Btg Anai)WIKA-Budi Indah Mulia (Embung Lawe2) WIKA-Budi Indah Mulia (Embung Lawe2)WIKA-Agung Kusuma (D Track Lahat) WIKA-Agung Kusuma (D Track Lahat)WIKA-Hutama-Nindya (Waduk Bendo) WIKA-Hutama-Nindya (Waduk Bendo)WIKA-PP (FO Jamin Ginting) WIKA-PP (FO Jamin Ginting)WIKA-ADHI (Bdr Ngurah Rai) WIKA-ADHI (Bdr Ngurah Rai)

WIKA-WRK PLTG Senipah WIKA-WRK PLTG SenipahWIKA-Sinar Jaya (Pembangunan Jln Iwur-Yum) WIKA-Sinar Jaya (Pembangunan Jln Iwur-Yum)

WIKA-ADHI (P5 Ngurah Rai) WIKA-ADHI (P5 Ngurah Rai)WIKA-Lelangon (Lutffing Crane) WIKA-Lelangon (Lutffing Crane)JO WIKA (MRT CP104&CP105 Under) JO WIKA (MRT CP104&CP105 Under)WIKA-Consorcio Nacional (Comoro) WIKA-Consorcio Nacional (Comoro)JO WIKA-ESA ( Jembatan KA Lebeng - Maos) JO WIKA-ESA ( Jembatan KA Lebeng - Maos)WIKA-WIK (Clinker And Cement Additives) WIKA-WIK (Clinker And Cement Additives)JO WIKA - HK JO (Petikemas Belawan) JO WIKA - HK JO (Petikemas Belawan)JO WIKA-WASKITA (Sabodam Paket I) JO WIKA-WASKITA (Sabodam Paket I)JO WIKA-ADHI (NGURAH RAI PAKET 5 ) JO WIKA-ADHI (NGURAH RAI PAKET 5 )JO WIKA-Brantas-Waskita (Jatibarang) JO WIKA-Brantas-Waskita (Jatibarang)JO WIKA-PELITA (JNB 3) JO WIKA-PELITA (JNB 3)JO WIKA-PELITA (Blangkejeren) JO WIKA-PELITA (Blangkejeren)JO WIKA- WIP (PLTD Betano) JO WIKA- WIP (PLTD Betano)JO WIKA - Tobe Indah (Jembatan Kaltim) JO WIKA - Tobe Indah (Jembatan Kaltim)JO WIKA-Nindya (Irigasi Btg Anai) JO WIKA-Nindya (Irigasi Btg Anai)JO WIKA-Karya Utama Persada (Sorong) JO WIKA-Karya Utama Persada (Sorong)JO WIKA-Agung Kusuma (D Track Lahat) JO WIKA-Agung Kusuma (D Track Lahat)JO WIKA - Waskita (Akses Bdr Soetta) JO WIKA - Waskita (Akses Bdr Soetta)JO WIKA-Rinenggo Ria Raya (Bojonegoro) JO WIKA-Rinenggo Ria Raya (Bojonegoro)JO WIKA-Pilar (Miangas 1 Paket) JO WIKA-Pilar (Miangas 1 Paket)WIKA-Wahana (Jemb.Bojonegoro-Sby Ps Turi) WIKA-Wahana (Jemb.Bojonegoro-Sby Ps Turi)WIKA -WIK(Trass&Limestone Handling System) WIKA -WIK(Trass&Limestone Handling System)

Jumlah dipindahkan Carried forward

- 2,137,546 - 1,953,656

1,606,709 1,094,744 1,484,780 20,977,056 1,351,354 1,145,512 1,117,983 -

- 19,588,032 - 13,752,343 - 10,878,560 - 7,625,181 - 6,722,394 - 6,500,000

2,876,741 - 2,559,519 - 2,424,289

- 6,123,539 - 5,289,065 - 4,890,449 - 4,478,225 - - - 2,811,270

6,642,933 6,579,485 6,485,078 6,047,328 6,372,983 6,178,332 5,293,191 4,640,974 3,770,856 4,380,569 - 4,347,843 4,447,104 4,135,276 -

- 2,250,990 - 2,184,240

- 2,549,616

4,104,757 3,977,989 - 3,742,724 3,523,815

/ Dec1,626,933,679 1,439,578,189

- 1,367,689 218,556 184,218

2,394,529 2,184,240 1,827,560

- 4,456,432

2015 2014Sept / Sept Des

9,446,329 8,753,278 8,206,589 - 7,961,418 7,607,592 7,607,592 7,592,502 7,492,496 7,229,918 - 7,126,638 - 6,935,183 10,848,663 6,833,243 17,870,322

6,507,394 3,300,040 4,802,952 3,298,375 -

3,988,762 - 3,981,836

- 3,519,201 - 3,517,228

1,789,600,596 1,665,017,078

-

-

-

-

- -

-

83

Page 89: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardJO WIKA-BRANTAS (Bendungan Kuningan) JO WIKA-BRANTAS (Bendungan Kuningan)

WIKA-Hutama-Nindya (Waduk Bendo) WIKA-Hutama-Nindya (Waduk Bendo)WIKA - WRK (Betano Timles) WIKA - WRK (Betano Timles)WIKA-Pelita (JNB2 Lambalek- Gampong) WIKA-Pelita (JNB2 Lambalek- Gampong)WIKA-WRK (Seimangkei) WIKA-WRK (Seimangkei)WIKA-WIP (Biomasa) WIKA-WIP (Biomasa)WIKA-Rinenggo (WTP Lintas Bjnegoro) WIKA-Rinenggo (WTP Lintas Bjnegoro)WIKA-Minarta (Suplesi Jabung Lampung) WIKA-Minarta (Suplesi Jabung Lampung)WIKA-Nindya (Waduk Logung) WIKA-Nindya (Waduk Logung)WIKA-Bumi Karsa (Bendungan Paselloreng) WIKA-Bumi Karsa (Bendungan Paselloreng)WIKA - Technip (Martindock) WIKA - Technip (Martindock)Investasi Ventura Bersama lainnya Other Joint Venturer Investment

dibawah Rp 1.000.000 Under Rp 1.000.000

Jumlah Total

GOODWILL GOODWILL

Nilai perolehan/ cost =Didistribusikan/ Distributed :

Setoran modal/ Paid in capital : X =Saldo laba/ Retained Earnings : X =

Jumlah/Total

Goodwill

Goodwill GoodwillPenurunan Nilai Goodwill Goodwill Impairment

Nilai Bersih Goodwill Net Book Value of Goodwill

ASET LAIN-LAIN OTHER ASSETS

Beban ditangguhkan Deferred expensesAset tetap yang tidak digunakan Non operational assetsKeanggotaan Golf Club Golf Club membershipJaminan Giro di Jeddah Giro Guarantee in JeddahLain-lain Others

Jumlah Total

19,539,850 -

2015

(4,890,449) (7,532,481)

(1,989,504) - (2,339,311) - (3,559,464)

(2,345,184) (2,880,582)

8,834,291

12,561,205

1,687,404,121 1,681,164,014

Deffered expenses represent cost incurred for thedevelopment areas of WIKA Realty and WIKA BItumen, thatwere still on the process for preparation and administration.

74,110,501

(11,749,618) - (11,500,238) - (73,959,112) 34,448,011

- - 2,900,773 1,049,402

- (1,701,780)

-

-

11,981,009 70% 8,396,291

21. 21.

Akun ini merupakan goodwill yang berasal dari akuisisi PTWIKA Rekayasa Konstruksi, yang dibeli di atas nilai buku,dengan perhitungan sebagai berikut:

This account represents the goodwill arising from acquisitionof PT WIKA Rekayasa Konstruksi, who purchased the abovebook value, calculated as follows:

21,395,497

438,000 625,000 70%

22. 22.

Details other assets consist of:Rincian aset lain-lain adalah sebagai berikut:

Sept / Sept Des / Dec

4,847,052 4,847,052

2015 201412,561,205

Keanggotaan golf club merupakan biaya perolehan hakpakai keanggotaan klub golf, dengan tujuan sebagai saranapemasaran. Terhadap biaya perolehan Keanggotaan golfclub ini tidak diamortisasi karena masa berlakukeanggotaannya tidak dibatasi, dan dapat dipindah

The membership of golf club shall constitute right to use forthe membership of golf club, intended to be as means formarketing. Acquisition cost of golf club membership shall notbe amortized due to indefinite period and it may betransferred.

2014

49,735,281 53,205,798

708,280

71,074,985

12,561,205 (7,714,153) (7,714,153)

1,590,292 4,963,090

2,536,799 12,197,817

708,280

Beban ditangguhkan merupakan biaya yang dikeluarkanuntuk pengembangan kawasan-kawasan pada WIKA Realtydan WIKA Bitumen 'yang masih dalam proses persiapan

2015 2014Sept / Sept Des / Dec1,789,600,596 1,665,017,078

-

- -

84

Page 90: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PINJAMAN JANGKA PENDEK SHORT-TERM LOAN

Details of short-term loans are as follows :

Induk Perusahaan parent entityPihak Berelasi Related Parties

PT Bank Mandiri (Persero), Tbk. PT Bank Mandiri (Persero), Tbk.PT BRI (Persero), Tbk. PT BRI (Persero), Tbk.PT BNI (Persero), Tbk. PT BNI (Persero), Tbk.PT EXIM BANK, Tbk. PT EXIM BANK, Tbk.PT Bank DKI PT Bank DKI

Pihak Ketiga Third PartiesPT Bank Panin, Tbk PT Bank Panin, TbkBank Internasional Indonesia Bank Internasional IndonesiaPT Bank Danamon Indonesia Tbk PT Bank Danamon Indonesia TbkHSBC Escrow HSBC EscrowPT Bank Permata PT Bank Permata

Sub Jumlah Sub totalEntitas Anak Subsidiaries Company

Pihak Berelasi Related partiesPT Bank Mandiri (Persero), Tbk. PT Bank Mandiri (Persero), Tbk.PT BRI (Persero), Tbk. PT BRI (Persero), Tbk.PT BNI (Persero), Tbk. PT BNI (Persero), Tbk.PT Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk. PT Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk.PT Indonesia EXIM Bank PT Indonesia EXIM Bank

Pihak ketiga Third parties PT Bank CIMB Niaga, Tbk. PT Bank CIMB Niaga, Tbk.PT Bank Danamon Indonesia, Tbk PT Bank Danamon Indonesia, Tbk.PT Bank DBS PT Bank DBS PT Bank OCBC NISP PT Bank OCBC NISP

Sub Jumlah Sub TotalJumlah Pinjaman Jangka Pendek Total Short Term Loans

PT WIJAYA KARYA (Persero), Tbk. PT WIJAYA KARYA (Persero), Tbk.

a. PT Bank Mandiri (Persero), Tbk. a. PT Bank Mandiri (Persero), Tbk.

1. 1.

2. 2. Interest rates is 10% per annum.3. 3.

4. 4.

588,251,958 557,309,403 1,680,873,673 928,515,444

Sesuai Akta Perjanjian No. 36, 37, 38, 39, 40, 41,42 dan 43 tanggal 13 Mei 2015 yang dibuat dihadapan LolaniKurniati Irdham Idroes, S.H., LLM Notaris di Jakarta,Perseroan telah menerima persetujuan perpanjanganfasilitas kredit dari PT Bank Mandiri (Persero), Tbk.

188,000,000 242,935,698 71,429,344

10,000,000 -

160,122,614 168,230,687 45,000,000 45,000,000 10,000,000 20,000,000 40,700,000 -

- 43,000,000 60,000,000

21,143,018 20,000,000

23. 23.

Rincian pinjaman jangka pendek adalah sebagaiberikut :

2015 2014Sept / Sept Des / Dec

295,783,896 105,969,435 82,103,736 39,963,982 59,211,254 -

400,000,000 100,000,000 26,717,951 -

125,000,000 125,000,000 15,000,000 -

- 272,624 72,638,634 - 16,166,244 -

1,092,621,715 371,206,041

Fasilitas yang diberikan berupa Kredit Modal KerjaRevolving dengan limit Rp100.000.000.000 (nilaipenuh),Fasilitas yang diberikan berupa KreditModal Kerja Transactional dengan limitRp300.000.000.000 (nilai penuh), FasilitasPembiayaan Subkontraktor dengan limitRp20.000.000.000 (nilai penuh), Fasilitas NonCash Loan dengan limit sebesarRp5.750.000.000.000 (nilai penuh), dan FasilitasTreasury Line US$ 15.000.000. (nilai penuh)

Facilities provided in the form of Working CapitalLoan revolving with a limit of Rp100,000,000,000 (fullamount), Working Capital Loan Transactionalfinancing facility with a limit of Rp300,000,000,000(full amount) Subcontractor financing facility with alimit of Rp20,000,000,000 (full amount), Non CashLoan facility with a limit of Rp5,750,000,000,000 (fullamount), and Treasury Line with limitUS$15.000.000.(full amount)

Tingkat suku bunga 10% per tahun.Masa berlaku perjanjian sesuai perpanjanganfasilitas adalah sampai dengan 10 Mei 2016.

The validity period of the agreement extension ofthe facility is up to May 10, 2016.

Agunan atas perjanjian tersebut berupa Non FixedAssets (Piutang & Persediaan) serta berupa Fixed

Collateral for the agreement in the form of Non-FixedAssets (Receivables & Inventory) as well as the form

In accordance with the Deed of Agreement, No. 36, 37,38, 39, 40, 41, 42 and 43 dated May 13, 2015 madebefore Lolani Kurniati Irdham Idroes, SH, LLM, Notary inJakarta, the company has received approval of theextension of credit facility from PT Bank Mandiri(Persero), Tbk.

Adapun fasilitas yang ditawarkan oleh Bank dan telahdisetujui oleh perseroan adalah sebagai berikut :

The facilities offered by the Bank and approved by theCompany are as follows:

85

Page 91: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

- -

- -

- -

- -

b. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk. b. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk.

a. a.

b. b.c. c.

d. d.

- -

- -

- -

- -

c. PT Bank Danamon Indonesia, Tbk. c. PT Bank Danamon Indonesia, Tbk.

1. 1.

Using Non Cash Loan facility outside of the intendeduse as stated in the agreement

Memberikan pinjaman baru kepada pihak lain kecualidalam rangka transaksi yang berkaitan dengan usahaPerseroan.

Provide new loans to other parties except in thecontext of transactions relating to corporate business.

Memindahtangankan agunan, kecuali diganti denganaset sejenis atau aset lain dengan nilai setara sertadapat dibebani dengan hak jaminan.

Transfer of collateral, unless replaced with similarassets or other assets of equal value, and can becharged with the right insurance.

Rasio keuangan yang harus diperhatikan. Financial ratio that must be considered.

Current Ratio lebih dari 100% dan Debt to EquityRatio (DER) maksimal 350%.

Maximum Current Ratio more than 100% and Debt toEquity Ratio (DER) maximum up to 350%.

Sesuai Akta Perjanjian No 1,2,3,4 dan 5 tanggal 5Februari 2015, dibuat dihadapan Lolani Kurniati IrdhamIdroes, S.H., LLM., Notaris di Jakarta, Perseroan telahmenerima persetujuan perpanjangan fasilitas kredit dariPT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk.

According to Addendum Agreement Deed No. 1,2,3,4 &5 dated February 5, 2015 made before Lolani KurniatiIrdham Idroes, S.H., LLM., Notary in Jakarta, thecompany has received approval of an extension of creditfacilities from PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk.

Fasilitas Kredit Modal Kerja dengan total senilaiRp200.000.000.000 (nilai penuh) serta fasilitasBank Garansi atau Stand by Letter of Creditsebesar Rp2.500.000.000.000 (nilai penuh) danforex line maksimal sampai USD40.000.000 (nilai

Working Capital Loan facility with a total ofRp200,000,000,000 (full amount) and BankGuarantee facilities or Stand by Letter of Creditammounting to Rp2,500,000,000,000 (fullamount)and forex line up to USD40,000,000 (full

Tingkat suku bunga 10,5% per tahun. Interest rates is 10,5% per annumMasa berlaku perjanjian perpanjangan fasilitassampai dengan 30 November 2015 .

he validity period of the extension agreement of thefacility up to November 30, 2015.

Agunan atas perjanjian tersebut berupa Non FixedAssets (Piutang proyek-proyek yang ditunjuk) sertaberupa Fixed Assets (Tanah dan bangunan milikPerseroan).

Collateral for the agreement is Non-Fixed Assets(Project Receivables) and Fixed Assets (Land andbuildings owned by the company).

Hal-hal yang tidak boleh dilakukan (Negative Covenants) terkait perjanjian diantaranya adalah :

Things that should not be done (Negative Covenants)related agreements include:

Mengajukan permohonan pernyataan pailit debiturkepada Pengadilan Niaga.

Applying for a declaration of bankruptcy debitors to theCommercial Court.

Menyewakan aset yang dijaminkan di Bank kepadapihak lain kecuali untuk operasional usaha.

Lease assets as collateral at the Bank to any otherparty except for the business operation.

Melakukan pembayaran bunga atas pinjaman kepadapemegang saham

Make payments of interest on loans to shareholders.

Mengadakan transaksi dengan pihak yang berafiliasimaupun pihak ketiga diluar aspek kewajaran.

Enter into transactions with affiliated parties and thirdparties outside of fairness aspects.

Perseroan telah mendapatkan fasilitas Kredit dari PTBank Danamon Indonesia, Tbk,sebagaimana tertuangdalam akta perjanjian No.22 & 23 tanggal 11 Juni 2015,sebagai berikut:

The Company has obtained credit facilities from PT BankDanamon Indonesia, Tbk, as stated in the deed ofagreement No.22 & 23 dated June 11, 2015, are asfollows:

Fasilitas Kredit Rekening Koran senilaiRp50.000.000.000 (nilai penuh) serta fasilitasUncommited Omnibus Trade Finance sampaijumlah pokok maksimal Rp300.000.000.000 (nilaipenuh) ekuivalen dengan mata uang asing yangtersedia di bank.

Current Account Credit facility amounting toRp50,000,000,000 (full amount) and the OmnibusTrade Finance Uncommited facilities until theprincipal amount of up to Rp300,000,000,000 (fullamount) equivalent of foreign currency available atthe bank.

( g )Assets (Tanah dan Bangunan).

( y)of Fixed Assets (Land and Building).

Hal-hal yang tidak boleh dilakukan (Negative Covenants) terkait perjanjian diantaranya adalah :

Things that should not be done (Negative Covenants)related agreements include:

Menggunakan fasilitas Non Cash Loan diluar tujuanpenggunaan sebagaimana tertuang dalam perjanjian

86

Page 92: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

2. 2.

3. 3.4. 4.

- -- -

- -

- -

- -

d. PT Bank Panin, Tbk. d. PT Bank Panin, Tbk.

Fasilitas Kredit yang diterima adalah berupa: Credit Facility are as follows:

1. 1.

2. 2.• •

• •

• •

3. 3.4. 4.

- Perubahan jenis usaha - Changes in the type of business- -

- -

Tingkat suku bunga sebagai berikut : The interest rate are as follows:Untuk jangka waktu pinjaman 1 bulan, bungasesuai tingkat suku bunga LPS Rate jangka 1bulan ditambah 2,50% per tahun.

Tingkat Suku bunga Bank Danamon Index (BDI)ditambah margin 11,75%.

The interest rate on Danamon Bank Index plusmargin of 11,75%.

Masa berlaku kredit sampai dengan 22 April 2016. The validity period of credit until April 22, 2016 .Agunan atas perjanjian tersebut berupa Non-Fixed Assets (Piutang proyek-proyek yang ditunjuk).

Collateral for the agreement in the form of Non-FixedAssets (Receivables designated projects).

Hal-hal yang tidak boleh dilakukan (Negative Covenants) terkait perjanjian diantaranya adalah :

Things that should not be done (Negative Covenants)related agreements include:

Perubahan jenis usaha. Changes in the type of business.Memberikan atau menerima pinjaman dana kepada(dari) pihak lain kecuali dalam rangka mendukungusaha perseroan

Giving or receiving loan funds to (from) other partiesexcept in order to support the company's business(operations).

Menyewakan aset yang dijaminkan di Bank kepadapihak lain kecuali untuk operasional usaha.

Lease assets as collateral at the Bank to any otherparty except for the business operation.

Perseroan wajib mengusahakan kinerja keuangandengan indikator sebagai berikut:

The Company shall seek financial performance indicatorsas follows:

Current Ratio minimal 1 kali dan Debt to Equity Ratio(DER) / Gearing maksimal 2 kali.

Current Ratio minimum 1 times and Debt to EquityRatio (DER)/ Gearing maximum 2 times.

EBITDA dibagi beban bunga pinjaman lebih besardari 2 kali.

EBITDA divided by interest expense of loans greaterthan 2 times

Perseroan telah mendapatkan fasilitas Kredit dari PTBank Panin, Tbk,sebagaimana tertuang dalam aktaperjanjian No.87 tanggal 25 Juni 2015, dibuatdihadapan Karin Christiana Basoeki SH, Notaris diJakarta sebagai berikut:

The Company has obtained credit facilities from PT BankPanin, Tbk, as stated in the deed of agreement No.87dated June 25, 2015, made before Karin ChristianaBasoeki SH, Notary in Jakarta are as follows:

Fasilitas Kredit Modal Kerja sebesarRp400.000.000.000 (nilai penuh) equivalen USD(Dollar Amerika serikat).

Working Capital Loan Facility amounting toRp400,000,000,000 (full amount) equivalent to USD(United States Dollars).

For maturities of 1 month, according to LPSinterest rate plus a margin of 1 month term 2.50%per annum.

Untuk jangka waktu pinjaman 3 bulan, bungasesuai tingkat suku bunga LPS Rate jangka 1bulan ditambah margin 3,00% per tahun.

For maturities of 3 month, according to LPSinterest Rate plus a margin of 1 month term3.00% per annum.

Untuk jangka waktu pinjaman 6 bulan, bungasesuai tingkat suku bunga LPS Rate k jangka 1bulan ditambah margin 3,50% per tahun.

For maturities of 6 month, according to LPSinterest rate plus a margin of 1 month term 3.50%per annum.

Masa berlaku kredit sampai dengan 16 Juli 2016. Credit validity period starting up to July 16, 2016.Jaminan berupa tagihan Proyek dengan nilai 60%dari jumlah maksimum kredit atau senilaiRp180.000.000.000 (nilai penuh)

Project collateral claims with a value of 60% of themaximum amount of credit or equivalent toRp180,000,000,000 (full amount).

Hal-hal yang tidak boleh dilakukan (Negative Covenants) terkait perjanjian diantaranya adalah:

Things that should not be done (Negative Covenants)related agreements include:

Memberikan atau menerima pinjaman dana kepada(dari) pihak lain kecuali dalam rangka mendukungusaha perseroan (operasional Perseroan).

Giving or receiving loan funds to (from) other partiesexcept in order to support the company's business(operations).

Menyewakan aset yang dijaminkan di Bank kepadapihak lain kecuali untuk operasional usaha.

Lease assets as collateral at the Bank to any otherparty except for the business operation.

87

Page 93: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

- -

- -

- -

e. PT Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk e. PT Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk

1. 1.

2. 2.

4. 4.

5. 5.

- -

f. PT Bank Permata, Tbk f. PT Bank Permata, Tbk

1. 1.

2. 2.

3. 3.

4. 4.

The validity period of credit agreement as up to May20, 2016.

Perseroan wajib mengusahakan kinerja keuangandengan indikator sebagai berikut:

The Company shall seek financial performance indicatorsas follows:

Pinjaman berbunga dibagi modal sendiri (DER)melebihi 3 kali.

Interest loans divided by equity capital (DER) exceeds3 times.

EBITDA dibagi beban bunga pinjaman lebih besardari 1,6 kali.

EBITDA divided by interest expense of loans greaterthan 1.6 times.

Aset lancar dibagi kewajiban lancar lebih besar dari 1kali.

Current assets divided by current liabilities greater than1 times.

Perseroan telah memperpanjang perjanjian kreditdengan PT Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk.sebagai mana tertuang dalam surat perpanjangansementara No.BIN/2.2/438/R tanggal 25 Juni 2015 ,memberikan fasilitas kredit dengan ketentuan sebagaiberikut :

The Company has extended a credit agreement with PTBank Negara Indonesia (Persero), Tbk. as outlined in theletter of extension while No.BIN / 2.2 / 438 / R dated June25, 2015, provide a credit facility with the followingconditions:

Fasilitas Kredit Modal Kerja maksimum senilaiRp300.000.000.000 (nilai penuh), serta tambahansebesar Rp 1.000.000.000.000 (nilai penuh) untukmendanai proyek-proyek khusus.

Working Capital Loan Facility to a maximum ofRp300,000,000,000 (full amount) and an additionalRp 1.000.000.000.000 (full amount) to financespecified project.

Tingkat suku bunga sebesar 10% per tahun. The interest rate is 10% per annum.3. Fasilitas Kredit Tidak Langsung (Non Cash Loan)

dengan maksimum kredit hinggaRp1.250.000.000.000 (nilai penuh).

3. Indirect Credit Facilities (Non Cash Loan) with amaximum credit up to Rp1.250,000,000,000 (fullamount).

Masa berlaku kredit sampai dengan 20 Mei 2016.

Kredit ini dijamin dengan Tagihan termin atasproyek-proyek yang dibiayai oleh fasilitas kredit dariPT Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk. berupatagihan Proyek

Collateral of these loans are receivables fromprojects that are financed from credit facilities of PTBank Negara Indonesia (Persero), Tbk.

Perseroan wajib mengusahakan kinerja keuangandengan indikator sebagai berikut:

The Company shall seek financial performance indicatorsas follows:

Current Ratio minimal 1kali, Debt to Equity Ratio(DER) maksimal 4 kali dan Debt Service Coverageminimal 100%.

Current Ratio of at least 1 time; Debt to Equity Ratio(DER) maximum of 4 time and Debt Service Coverageof at least 100%.

Perseroan telah memperpanjang perjanjian kreditdengan PT Bank Permata, Tbk. Sesuai Akta No. 05,tanggal 29 Agustus 2014, yang dibuat oleh LolaniKurniati Irdham-Idroes, SH, LLM, Notaris di Jakarta. PTBank Permata, Tbk memberikan fasilitas kredit denganketentuan sebagai berikut :

The Company has extended its credit agreement withPT Bank Permata, Tbk. accordance with the Deed. No05, dated August 29, 2014, made before LolaniKurniati Irdham - Idroes, SH, LLM , Notary in Jakarta.PT Bank Permata, Tbk provides credit facilities with thefollowing conditions:

Fasilitas Letter of Credit dengan limit maksimumsenilai Rp500.000.000.000 (nilai penuh), fasilitasrekening koran dengan limit maksimum senilaiRp25.000.000.000 (nilai penuh)

Letter of Credit Facility with a maximum ofRp500,000,000,000 (full amount), an overdraftfacility with a maximum of Rp25,000,000,000 (fullamount)

Tingkat suku bunga berkisar 12% per tahun untukRupiah, dan 5,5% per tahun untuk USD

Interest rates ranged from 12% per annum forRupiah, and 5.5% per annum for USD

Masa berlaku kredit sampai dengan 19 November2015

The validity period of credit dated up to November19, 2015.

Kredit ini dijamin dengan tagihan Proyek yangdiikat dengan Akta Perjanjian Pemberian JaminanFidusia No.05 tanggal 29 Agustus 2014 dihadapanLolani Kurniati Irdham S.H., Notaris di Jakarta.

Loans are guaranteed by charges tied to theProject Deed Fiduciary Guarantee Agreement No.05 dated August,29 2014, made by LolaniKurniatti Irdham SH, notary in Jakarta.

88

Page 94: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

- -- -- -

- Rasio Utang dengan EBITDA maksimal 3 kali - The ratio of debt to EBITDA maximum of 3 times

g.

1.

2.

3.

4.

5.

6.- -

- -

7.

- -- -

h.

1

2.

3.4.

5.

4.

3.

2.

1.

Perseroan wajib mengusahakan kinerja keuangandengan indikator sebagai berikut:

The Company shall seek financial performanceindicators as follows:

Current ratio tidak kurang dari 1 kali Current ratio not less than 1 timesDebt to equity ratio tidak lebih dari 3,5 kali Debt to equity ratio of not more than 3,5 timesRasio EBITDA dengan biaya bunga maksimal 1,5 kali The ratio of EBITDA to 1.5 times the maximum

interest costs

The Hongkong and Shanghai Banking CorporationLimited (HSBC)

g. The Hongkong and Shanghai Banking CorporationLimited (HSBC)

Perseroan telah mengadakan perjanjian kredit denganThe Hongkong and Shanghai Banking CorporationLimited (HSBC) sebagai mana tertuang dalam aktaperjanjian kredit No.03 tanggal 03 Juni 2014 dibuatdihadapan Lolani Kurniati Irdham S.H Notaris di Jakarta,memberikan fasilitas kredit cash loan dan non cash loandengan ketentuan sebagai berikut :

The Company has entered into a credit agreement withThe Hongkong and Shanghai Banking CorporationLimited (HSBC) as outlined in the deed of loanagreement No.03 dated June 03, 2014 made beforeLolani Kurniati Irdham, SH, Notary in Jakarta, providescredit facilities with the following conditions:

Fasilitas Kredit Loan Rp 125.000.000.000 (nilaipenuh).

Cash Loan Working Capital Facility to a maximum ofRp 125.,000,000,000 (full amount).

Fasilitas Kredit Non Cash Loan Limit Gabungan Rp2.500.000.000.000 (nilai penuh).

Working Capital Loan Facility to a maximum ofRp 2,500,000,000,000 (full amount).

Fasilitas Bank Garansi dalam bentuk mata uang asingsebesar Rp 1.800.000.000.000 (nilai penuh)

Bank Guarantee Facility in the form of foreign currencyamounting to Rp 1,800,000,000,000,(full amount).

Fasilitas Standby Letter of Credit dalam bentukmata uang asing sebesar Rp 1.800.000.000.000(nilai penuh)

Facility Standby Letter of Credit in the form of foreigncurrency amounting to Rp 1,800,000,000,000 (fullamount).

5. Masa berlaku kredit sampai dengan 30 April 2015.(dalam proses perpanjangan)

The validity period of credit to April 30,2015..(renewal in process)

6. Tingkat suku bunga adalah sebagai berikut: The interest rate per annum as follows:Mata Uang Dollar Amerika Serikat 7,0% pertahun dibawah Best Landing Rate.

U.S. Dollar Currencies 7.0% per annum under theBest Landing Rate.

Mata Uang Rupiah 4,45% per tahun dibawahBest Landing Rate.

Rupiah Currencies 4.45% per annum under theBest Landing Rate.

7. Kredit ini dijamin sesuai Akta Fidusia atas PiutangNo.2 tanggal 03 Juni 2014.

This credit is secured in accordance Fiduciary Deedof Receivables No.2 dated June 3, 2014.

Perseroan wajib mengusahakan kinerja keuangandengan indikator sebagai berikut :

The Company shall seek financial performance indicatorsas follows:

Rasio Lancar (Current Assets ) minimal 1 x (satu kali). Current Ratio (Current Assets) at least 1 x (one time).Rasio Gearing Eksternal maksimum 2 x (dua kali). External maximum gearing ratio of 2 x (two times).

INDONESIA EXIMBANK h. INDONESIA EXIMBANK

Perseroan telah mengadakan perjanjian kredit modalkerja ekspor dengan Indonesia Eximbank sebagai manatertuang dalam akta perjanjian kredit No.26 tanggal 12Juni 2015 dibuat dihadapan Sri Ismiyati S.H Notaris diJakarta, memberikan fasilitas kredit non cash loandengan ketentuan sebagai berikut :

The Company has entered into a credit agreement withIndonesia Eximbank as outlined in the deed of loanagreement No.26 dated June 12, 2015 made before SriIsmiyati, SH, Notary in Jakarta, provides credit facilitieswith the following conditions:

1. Fasilitas terdiri dari Kredit Modal Kerja Ekspor(KMKE); Pembukaan dan Pembiayaan L/C,Sight/Usance/UPAS dan Surat Kredit BerdokumenDalam Negeri (SKBDN).

The facility consists of Export Working Capital Loan(KMKE); Opening and Funding L / C, Sight / Usance/ UPAS and Domestic Letter of Credit (SKBDN).

2. Fasilitas Kredit Limit Gabungan Rp400.000.000.000 (nilai penuh).

Working Capital Loan Facility to a maximum ofRp 400,000,000,000 (full amount).

3 Fasilitas Penjaminan dengan limit Rp.100.000.000.000 Guarantee Facility with limit Rp.100.000.000.000

4 Fasilitas Pembelian Tagihan Supplier dengan limitRp.100.000.000.000

Supply Chain Financing with limitRp.100.000.000.000

5. Masa berlaku kredit sampai dengan 23 Juli 2016. The validity period of credit to July 23, 2016.

89

Page 95: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

6.- -

- -5.

i.

1.

2.

3.4.5.

j.

1.

2.

3.4.

5.

PT WIKA Beton PT WIKA Beton

a. PT Bank Mandiri (Persero), Tbk. a. PT Bank Mandiri (Persero), Tbk.

1.

2.

3.

6. Tingkat suku bunga adalah sebagai berikut: The interest rate per annum as follows:Mata Uang Dollar Amerika Serikat 5,35% pertahun

U.S. Dollar Currencies 5.35% per annum underthe Best Landing Rate.

Mata Uang Rupiah 9,25% per tahun. Rupiah Currencies 9.25% per annum .5. Kredit ini dijamin sesuai Akta Fidusia atas Piutang

No.26 tanggal 12 Juni 2015.This credit is secured in accordance Fiduciary Deedof Receivables No.26 dated June 12, 2015.

PT BANK DKI i. PT BANK DKI

Perseroan telah mengadakan perjanjian kredit modalkerja dan Pinjaman Rekening Koran dengan PT BankDKI sebagai mana tertuang dalam akta perjanjiankredit No.76 dan 77 tanggal 23 Juli 2014 dibuatdihadapan Sri Ismiyati S.H Notaris di Jakarta,memberikan fasilitas kredit non cash loan denganketentuan sebagai berikut :

The Company has entered into a credit agreement withPT Bank DKI as outlined in the deed of loan agreementNo.76 and 77 dated July 23, 2014 made before SriIsmiyati, SH, Notary in Jakarta, provides credit facilitieswith the following conditions:

1. Fasilitas Kredit Modal Kerja SPK maksimum senilaiRp60.000.000.000 (nilai penuh).

Working Capital Loan Facility SPK to a maximum ofRp60,000,000,000 (full amount).

2. Fasilitas Kredit Rekening Koran Rp 50.000.000.000(nilai penuh).

Overdraft Loan Facility Rp 50,000,000,000 (fullamount).

3. Masa berlaku kredit sampai dengan 23 Juli 2016. The validity period of credit to July 23, 2016.4. Tingkat suku bunga adalah 10,5% The interest rate per annum is 10,5%.5. Kredit ini dijamin sesuai Akta Fidusia atas Piutang

No.78 tanggal 23 Juli 2014.This credit is secured in accordance Fiduciary Deedof Receivables No.78 dated July 23, 2014.

PT BANK INTERNATIONAL INDONESIA, Tbk. j. PT BANK INTERNATIONAL INDONESIA, Tbk.

Perseroan telah mengadakan perjanjian kredit modalkerja dan Pinjaman Rekening Koran dengan PT BankBII Tbk. sebagai mana tertuang dalam akta perjanjiankredit No.53, 54, 55, 56 dan 57 24 Juni 2015 dibuatdihadapan Adi Triharso S.H Notaris di Jakarta,memberikan fasilitas kredit dengan ketentuan sebagaiberikut :

The Company has entered into a credit agreement withPT Bank BII Tbk. as outlined in the deed of loanagreement No.53, 54, 55, 56, and 57 dated June 24,2015 made before Adi Triharso S.H, Notary in Jakarta,provides credit facilities with the following conditions:

1. Fasilitas Letter of Credit/ SKBDN maksimum senilaiRp200.000.000.000 (nilai penuh).

Letter of Credit / SKBDN facility to a maximum ofRp200,000,000,000 (full amount).

2. Fasilitas Kredit Rekening Koran Rp 25.000.000.000(nilai penuh).

Overdraft Loan Facility Rp 25,000,000,000 (fullamount).

3. Masa berlaku kredit sampai dengan 13 Juli 2016. The validity period of credit to July 13, 2016.4. Tingkat suku bunga adalah 9,95% untuk fasilitas

L/C atau SKBDN, 10,25% untuk Fasilitas RekeningThe interest rate per annum is 9,95% for L/C orSKDBN facility, 10,25% for Overdraft Loan Facility.

5. Kredit ini dijamin dengan tagihan kontrak yangdibiayai olehbank ataupun tidak dibiayai oleh bank.

Loans are guaranteed by charges tied to thecontract Deed Receivables financed by the bank or

Pada tanggal 29 April 2015 Perseroan telah melakukanpersetujuan perpanjangan fasilitas kredit kepadaPT.Bank Mandiri (Persero) Tbk dengan nomorperjanjian No.CBG.CB2/SPPK.013/2015 .

On April 29, 2015 the company has conducted theapproval extension of credit facilities to PT.Bank Mandiri(Persero) Tbk with agreementNo.CBG.CB2/SPPK.013/2015 .

1. Fasilitas Kredit Modal Kerja Revolving maksimalsebesar Rp400.000.000.000 (nilai penuh), dengantingkat bunga 9,01% s.d 10,5% per tahun.

Working Capital Revolving Credit Facility maximumamount of Rp400,000,000,000 (full amount) , with aninterest rate of 9,01% to 10,5% per annum.

2. Fasilitas Non Cash Loan berupa Bank Garansisampai dengan Rp395.000.000.000 (nilai penuh).

Non Cash Loan in the form of Bank Guarantee of upto Rp395,000,000,000 (full amount).

3. Masa berlaku perjanjian sesuai perpanjangan fasilitasadalah 11 Mei 2015 sampai dengan 10 Mei 2016.

The validity period of the agreement according to theextension of facilities is May 11, 2015 until May 10,2016.

90

Page 96: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

4.

Receivables and stock with a certain minimum

- - Transfer the collateral- -

- -

Financial ratios that must be considered:- -

b. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk b. PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk

1. 1.

2. 2.

3. 3.4. 4.

5. 5.

- -- -

- -

- -

- -

4. Agunan atas perjanjian tersebut adalah sebagaiberikut:

The collateral for these agreements are as follows:

a. Piutang dan stock dengan nilai minimal tertentu. a.b. 3 (Tiga) bidang tanah berikut bangunan terletak

di Jl. Raya Kejapanan-Mosari, Pasuruan JawaTimur, SHGB No.14, 25 dan 408 atas nama PTWIKA Beton.

b. 3 (Three) plots of land and buildings , on Jl.Raya Kejapanan-Mosari, Pasuruan, East Java,SHGB No.14, 25 and 408 on behalf of PT WIKABeton.

c. Pabrik Jalur 8, di Jalan Raya Narogong Km.26Cileungsi Bogor (KIW).

c. Factory Line 8, on Jalan Raya Narogong Km.26Cileungsi Bogor (KIW).

Hal-hal yang tidak boleh dilakukan (Negative Covenants) terkait perjanjian diantaranya adalah :

Things that should not be done (Negative Covenants)related agreements include:

Memindah tangankan barang jaminan Memperoleh fasilitas kredit baru atau pinjaman laindari lembaga keuangan lain

Getting a new credit facility or other loans from otherfinancial institutions

Mengikat diri sebagai penjamin utang ataumenjaminkan harta kekayaan perusahaan yang telahdijaminkan ke Bank Mandiri ke pihak lain

Bind itself as a guarantor of debt or pledge propertycompany that has been pledged to Bank Mandiri toothers

Rasio keuangan yang harus diperhatikan :Current Ratio minimal sebesar 100% dan DER (Debtto Equity Ratio) maksimal sebesar 400%.

Minimum Current Ratio of 100% and DER (Debt toEquity Ratio) is a maximum of 400%.

Pada tanggal 06 Oktober 2015 PT Bank RakyatIndonesia (Persero) Tbk. telah menyetujuiperpanjangan kredit yang diajukan oleh Perseroan yangtertuang dalam surat dengan nomor R.II.279-ADK/DKR-2/10/2015 dengan jangka waktu 13 September 2015sampai dengan 13 September 2016

On October 06, 2015 PT Bank Rakyat Indonesia(Persero) Tbk. has approved the extension of creditsubmitted by the Company are set out in a letter to anumber R.II.279-ADK/DKR-2/10/2015 for a period ofSeptember 13, 2015 until September 13, 2016

Berdasarkan perjanjian kredit tersebut, PT Bank RakyatIndonesia (Persero) Tbk. memberikan fasilitas kreditberupa:

Based on loan agreement, PT Bank Rakyat Indonesia(Persero), Tbk. provides credit facilities such as:

Fasilitas Kredit Modal kerja dengan limit sebesarRp125.000.000.000 (nilai penuh).

Working capital credit facility with a limit ofRp125,000,000,000 (full amount).

Fasilitas Non Cash Loan (NCL) dengan limitsebesar Rp50.000.000.000 (nilai penuh).

Non-Cash Loan Facility (NCL) with a limit ofRp50,000,000,000 (full amount)

Tingkat suku bunga sebesar 11,00% per tahun The interest rate at 11.00% per annum Masa berlaku kredit terhitung sejak 13 September2015 sampai dengan 13 September 2016.

Credit validity period starting from September 13,2015 up to September 13, 2016.

Agunan atas perjanjian tersebut berupa Non FixedAssets (Persediaan) dan Fixed Assets(Tanah,Bangunan,Mesin & Peralatan)

Collateral for the agreement in the form of Non-FixedAssets (Inventory) and Fixed Assets (Land,Buildings, Machinery & Equipment)

Hal-hal yang tidak boleh dilakukan (Negative Covenants) terkait perjanjian diantaranya adalah :

Things that should not be done (Negative Covenants)related agreements include:

Melakukan Perubahan susunan pengurus Debitur. Action changing board of management borrowers.Mengikatkan diri sebagai penjamin terhadap pihaklain dan atau menjaminkan kekayaan perusahaankepada pihak lain, kecuali yang sudah ada saat ini.

Binds itself as surety against the other party and orpledge property to another party company, except thatalready exist today

Mengajukan permohonan pernyataan pailit kepadaPengadilan Niaga untuk menyatakan pailit atas dirisendiri.

Applying for a declaration of bankruptcy to theCommercial Court to declare itself bankrupt

Menerima pinjaman/pembiayaan baru dari bank ataulembaga keuangan lainnya, kecuali yang sudah adasaat ini

Received a loan / financing of a new bank or financialinstitution other than that already exist today

Menyewakan asset yang dijaminkan di PT BankRakyat Indonesia (Persero) Tbk kepada pihak lain

Lease assets as collateral in PT Bank RakyatIndonesia (Persero) Tbk to another party

91

Page 97: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

- -

PT WIKA REALTY PT WIKA REALTY

a. PT Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk. a. PT Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk.

1. 1.

2. 2.

3. 3.

4. 4.

5. 4.

6. 5.

7. 6.

- -

- -

b. PT Bank CIMB Niaga, Tbk. b. PT Bank CIMB Niaga, Tbk.

1. 1.

2. 2.

Melakukan perubahan anggaran dasar, perubahanmodal saham, melunasi/membayar utang kepadapemegang saham/utang persero sebelum seluruhutang dan/atau kewajiban-kewajiban pembayaranDebitur kepada BRI dilunasi terlebih dahulu.

Action changing of charter, changing of share capital,pay off debt to shareholder/company debt before alldebt of borrowers to BRI paid off.

PT Wika Realty memperoleh tambahan fasilitas kreditdari PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.Berdasarkan Surat Keputusan Fasilitas KreditNo.JMM/2/262/R tanggal 23 September 2014, fasilitasyang diberikan sebagai berikut:

PT Wika Realty has an additional credit facility from PTBank Negara Indonesia (Persero) Tbk. Based on theDecree of the Credit Facility No.JMM/2/262/R datedSeptember 23, 2014, the facilities provided as follows:

Fasilitas Kredit Modal Kerja konstruksi maksimumsebesar Rp20.000.000.000 (nilai penuh).

Maximum Working Capital construction Line of Creditfacilities amounting to Rp20,000,000,000 (fullamount).

Fasilitas Non Cash Loan dengan jumlah sebesarRp10.000.000.000 (nilai penuh).

Non cash loan facilities amounting toRp10,000,000,000 (full amount).

Pinjaman Kredit Modal Kerja sebesarRp20.000.000.000 (nilai penuh)

Working Capital Loans amounting toRp20,000,000,000 (full amount)

Fasilitas Bank Garansi sebesar Rp 500.000.000(nilai penuh) untuk menjamin tender, pelaksanaanpekerjaan dan penerimaan uang muka sertapembelian barang atas proyek pemerintah danswasta.

Bank guarantee facility of Rp. 500,000,000 (fullamount) to ensure tender, execution of work andreceipt of down payment and the purchase of goodsfor government projects and private,

Tingkat suku bunga sebesar 12,75% per tahun(subject to review).

The interest rate at 12,75% per annum (subject toreview).

Perjanjian Kredit berlaku sampai dengan 24September 2015, dengan proses perpanjanganhingga 24 September 2016. .

Credit Agreement applies up to September 24, 2015,Under Extension progress until September, 24 2016.

Agunan atas perjanjian tersebut berupa Tanah,Sport Club dan Piutang Perusahaan yang diikatdengan Fiducia.

The collateral for these agreements are as followsLand, Sport Club and Receivables are tied withFiducia.

Dalam perjanjian kredit terdapat negative convenants , yaitu perusahaan wajib memberitahukan secara tertuliskepada bank jika:

The loan agreement contained a negative covenants,which the company must notify the bank if:

Merubah anggaran dasar, susunan pengurus danpemegang saham

Changing the constitution, the composition of the boardand shareholders

Membagi deviden dan atau menggunakan danaperusahaan untuk tujuan diluar usaha yang dibiayaidengan fasilitas dari PT Bank Negara Indonesia(Persero) Tbk.

Dividend distribution and or using company funds forpurposes outside the business being financed by thefacility from PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.

Pada tanggal 15 September 2010 Perusahaanmenerima fasilitas pinjaman modal kerja dari BankCIMB Niaga. Persetujuan perpanjangan danpenambahan plafon sesuai perubahan terakhir tanggal6 September 2013 Nomor: 619/OR/CBGIII/IX/2013 danberdasarkan surat penawaran nomor270/OL/CBGIII/VII/14 tanggal 1 Juli 2014 dandiperpanjang sementara dengan surat perpanjangansementara No 153/AN/CBG-III/VII/2015 tertanggal 10Juli 2015 dengan fasilitas pinjaman sebagai berikut

On September 15, 2010 the Company received aworking capital loan facility from Bank CIMB Niaga.Approval of the extension and the addition of appropriateceiling last change date of September 6, 2013 Number:619 / OR / CBGIII / IX / 2013 and is based on the offerletter number 270 / OL / CBGIII / VII / 14 dated July 1,2014 and temporary extended as extended letter No.153/AN/CBG-III/VII/2015 dated July 10, 2015 letter withthe following credit facilities:

Fasilitas Pinjaman Transaksi Khusus (PTK) sebesarRp34.000.000.000 (nilai penuh).

Special Transaction Loan amountingRp34,000,000,000 (full amount).

Fasilitas Pinjaman Rekening Koran sebesarRp3.000.000.000 (nilai penuh).

Overdraft Loan Facility amounting toRp3,000,000,000 (full amount).

92

Page 98: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

3. 3.

4. 4.

5. 5.6. 6.

a. a.

b. b.

c. c.

d. d.

e. e.

- -- -

-

c. PT BANK DANAMON INDONESIA, Tbk. c. PT BANK DANAMON INDONESIA, Tbk.

Jaminan berupa: Guarantee :

d. PT BANK MANDIRI (PERSERO), Tbk. d. PT BANK MANDIRI (PERSERO), Tbk.

Tingkat suku bunga sebesar 11% per tahun(subject to review ).

The interest rate at 11% per annum (subject toreview).

Fasilitas Bank Garansi dengan jumlah sebesarRp20.000.000.000 (nilai penuh) - revolving basis.

Bank guarantee facility amounting toRp20,000,000,000 (full amount) - revolving basis.

Fasilitas berlaku sampai dengan 14 Oktober 2015 . Credit validity period up to October 14, 2015.Agunan atas perjanjian tersebut adalah sebagaiberikut:

The collateral for these agreements are as follows:

APHT atas HGB No.032, 033, 037, 038, 047dan 048 atas nama PT Wika Realty di Curug,Sawangan, Depok Jawa Barat.

APHT on HGB No.032, 033, 037, 038, 047 and048 on behalf of PT Wika Realty located atCurug, Sawangan, Depok, West Java.

APHT atas HGB No.21, 25, 35, 39, 46, 59, 60dan 65 atas nama PT Wika Realty di Curug,Sawangan, Depok Jawa Barat.

APHT on HGB No.21, 25, 35, 39, 46, 59, 60and 65 on behalf of PT Wika Realty located atCurug, Sawangan, Depok, West Java.

APHT atas HGB No.2108 PT Wika Realty diDesa Gunung Samarinda, Balikpapan Utara,Kalimantan Timur.

APHT on HGB No.2108 on behalf of PT WikaRealty located at Gunung Samarinda, NorthBalikpapan, East Kalimantan.

Fidusia atas Rekening Peminjam, berdasarkanAkta No.22 tanggal 14 Juni 2006.

Fiduciary on Debtor’s account, based FidusiaryDeed No.22 dated June 14, 2006.

Akta Fidusia No.7 tanggal 7 Desember 2007atas tagihan piutang milik PT Wika Realtykepada Pihak Ketiga.

Fidusiary No.7 dated, December 7, 2007 onTrade Receivable's PT Wika Realty to thirdparties.

Dalam perjanjian kredit terdapat negative convenants , yaitu perusahaan wajib memberitahukan secara tertuliskepada bank jika:

The loan agreement contained a negative covenants,which the company must notify the bank if:

Merubah anggaran dasar dan susunan pemegang Changing the constitution and shareholding structurePembagian dividen Dividend distribution

- Membuat utang baru ke Bank lain dan atau institusikeuangan lainnya.

Create a new debt to another bank or other financialinstitutions.

Fasilitas Modal Kerja sebesar Rp. 35.000.000.000; (nilaipenuh), dengan suku bunga sebesar 13% pa. profisi0,5% pa. dan masa berlaku perjanjian adalah sampaidengan tanggal 22 April 2016, fasilitas SKBDN sebesarRp. 60.000.000.000,- (nilai penuh) dengan margin 5%,profisi 0,5% dan biaya akseptasi 0,75%.

Working Capital facility of Rp. 35,000,000,000. (full

amount), with an interest rate of 13% pa, provision 0.5%

pa. and expiry date to the date the agreement is April 22,

2016, Letter of Credit facility of Rp. 60,000,000,000.- (full

amount) with margin 5%, provision 0.5% and aksept

0.75%.

1. Tanah dan Bangunan dengan nilai jaminan tidakkurang dari Rp. 15.000.000.000 (nilai penuh).

1. Land and buildings with a value guarantee no lessthan Rp. 15,000,000,000 (full amount).

2. Fidusia atas piutang usaha dengan nilaipenjaminan sebesar Rp. 55.000.000.000 (nilai

2. Fiduciary an account receivable by the guarantees ofRp. 55,000,000,000 (full amount).

Pada tanggal 18 JuIi 2014 Perusahaan menerima fasilitaspinjaman modal kerja dari Bank Mandiri (Persero), Tbk.Dengan Surat Penawaran Pemberian Kredit (SPPK) No078/PPWK/CBD/III/2014 Persetujuan perjanjian kredit dandiubah dengan Addendum II (Kedua) atas PerjanjianKredit Modal Kerja Nomor CRO.KP/166/KMK/14 denganno akta 63 tertanggal 19 Juni 2015 dan Addendum II(Kedua) atas Perjanjian Pemberian Fasilitas Non CashLoan No CRO.KP/167/NCL/14 dengan no akta 64tertanggal 19 Juni 2015 atas fasilitas pinjaman sebagaiberikut :

On July 18, 2014 ,the Company received a working capitalloans from Bank Mandiri (Persero), Tbk. With the offer letterof credit (SPPK) No 078/PPWK/CBD/III/2014. Approval ofthe credit agreement and amended by Addendum II (Second ) of Working Capital Credit Agreement No. 63CRO.KP/166/KMK/14 with no deed dated June 19, 2015and Addendum II ( Second ) on Non- Cash FacilityAgreement Loan No. CRO . KP / 167 / NCL / 14 with nodeed 64 dated June 19, 2015 the loan facilities as follows :

93

Page 99: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jaminan berupa: Guarantee :1. 1.

e. PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO), Tbk. e. PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO), Tbk.

Jaminan:1 1

1. Pada tanggal 18 JuIi 2014 Perusahaan menerimafasilitas pinjaman modal kerja dari Bank Mandiri(Persero), Tbk. Dengan Surat PenawaranPemberian Kredit (SPPK) No078/PPWK/CBD/III/2014 Persetujuan perjanjiankredit dan diubah dengan Addendum II (Kedua)atas Perjanjian Kredit Modal Kerja NomorCRO.KP/166/KMK/14 dengan no akta 63 tertanggal19 Juni 2015 dan Addendum II (Kedua) atasPerjanjian Pemberian Fasilitas Non Cash Loan NoCRO.KP/167/NCL/14 dengan no akta 64 tertanggal19 Juni 2015 atas fasilitas pinjaman sebagai berikut:

1. On July 18, 2014 ,the Company received a workingcapital loans from Bank Mandiri (Persero), Tbk. Withthe offer letter of credit (SPPK) No078/PPWK/CBD/III/2014. Approval of the creditagreement and amended by Addendum II ( Second )of Working Capital Credit Agreement No. 63CRO.KP/166/KMK/14 with no deed dated June 19,2015 and Addendum II ( Second ) on Non- CashFacility Agreement Loan No. CRO . KP / 167 / NCL /14 with no deed 64 dated June 19, 2015 the loanfacilities as follows :

Aset tetap berupa 18 SHMSRS proyek TamansariSemanggi Apartement senilai Rp. 34.225.000.000,-(nilai penuh).

Fixed asset of 18 SHMSRS Tamansari SemanggiApartment projects is Rp. 34,225,000,000.-(fullamount).

2. Fidusia atas jaminan perserdiaan dengan nilaipenjaminan sebesar Rp. 283.800.000.000 (nilaipenuh).

2. Fiduciary gurantee security of supply with a value ofRp. 283,800,000,000 (full amount).

Pada tanggal 06 Mei 2013 Perusahaan menerima fasilitasModal Kerja dari PT Bank Rakyat Indonesia (Persero),Tbk. Nomor: 20 dan 21. Persetujuan perpanjangan kreditpada tanggal 24 April 2015 pada surat penawaran nomorR.III.36-KCK/ADK/04/2015 dan persetujuan perubahanplafond pada surat penawaran kredit tanggal 21 May 2015nomor R.III.44-KCK/ADK/05/2015, dengan fasilitas kreditberikut :

On May 6, 2013 the Company received a working capital

facility from PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk.

Numbers: 20 and 21 credit extension approval on April 24,

2015 date on the offer letter number R.III.36-

KCK/ADK/04/2015 and approval of changes to the ceiling

on loans offer letter dated 21 May 2015 number R.III.44-

KCK/ADK/05/2015, the following credit facilities:1. Kredit Modal Kerja awal sebesar

Rp.14,000,000,000, -. (Nilai penuh) menjadiRp.30,000,000,000, -. (nilai penuh) pada tingkat12,50% pa., provisi 0,25% dan denda 50% (jika adatunggakan pokok dan bunga) dalam satu tahunperjanjian berakhir yang akhir 6 Mei 2015.

1. Working Capital Loans originally amountedRp.14,000,000,000,-.(full amount) becomeRp.30,000,000,000,-. (full amount) at the rate of12,50% pa., provision 0.25 % and penalty 50% (ifthere are arrears of principal and interest) in oneyear agreement expired which end in May 6, 2015.

2. Pinjaman Kredit Modal Kerja Impor (KMKI) /Penangguhan Jaminan Impor (PJI) semula sebesarRp.26.000.000.000,- (nilai penuh) menjadi Rp.10.000.000.000,- (nilai penuh) dengan suku bungasebesar 12,50% pa. provisi 0,25% pa dan penalti50% (apabila terjadi tunggakan pokok dan bunga),dalam jangka waktu 1 tahun yang berakhir pada 06Mei 2016.

2. Import Working Capital Loans (KMKI) / Import

Deferred Guarantee (PJI) amounting to

Rp.26,000,000,000,- (full amount) become

Rp.10,000,000,000,-(full amount) at the rate of

12,50% pa., provision 0.25% and penalty rate 50%

(if there are arrears of principal and interest) in one

year agreement expired which end in May 6, 2016.

Guarantee:Fidusia atas piutang usaha dengan nilaipenjaminan sebesar Rp. 20.000.000.000 (nilai

Fiduciary of accounts receivable with the guarantee value of Rp. 20,000,000,000 (full amount).

2. Fidusia atas persediaan dengan nilai penjaminansebesar Rp. 40.000.000.000(nilai penuh).

2. Fiduciary of inventories with the guarantee value ofRp. 40,000,000,000 (full amount).

3. Tanah HGB No. 2107 seluas 122.593 M²/ HarapanBaru, Kabupaten Samarinda, Kalimantan Timur, Jl.H.A.M.M Rifaddin Komplek Grand TamansariSamarinda atas nama PT. Wijaya Karya Realtyditempatkan sebagai jaminan utang bank di PTBank Rakyat Indonesia Tbk.

3. Land area of 122.593 M² HGB 2107, located at

Harapan Baru, Kabupaten Samarinda, Kalimantan

Timur, Jl. H.A.M.M Rifaddin Komplek Grand

Tamansari Samarinda placed as collateral for bank

loans in PT Bank Rakyat Indonesia Tbk.4. Tanah dan bangunan (Sport Club), Jl. Tamansari,

Kelurahan Pedurungan Lor, Kec. Pedurungan, KotaSemarang, SHGB No. 1393.

4. Land and buildings (Sport Club), Jl. Tamansari,Kelurahan Pedurungan Lor, Kec. Pedurungan, KotaSemarang, SHGB No. 1393.

94

Page 100: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PT WIKA INDUSTRI & KONSTRUKSI PT WIKA INDUSTRI & KONSTRUKSI

a. PT Bank CIMB Niaga, Tbk. a. PT Bank CIMB Niaga, Tbk.

3. 3.

- -

- -

- -

- -

b. PT Bank Danamon Indonesia, Tbk. b. PT Bank Danamon Indonesia, Tbk.

1. 1.

2. 2.

Tanah dan bangunan (Sport Club), Jl. TamanKemala Raya, Komp Perum Persada Kemala Kav.11 No. 1 dan No. 2, Kel. Jakasampurna, Kec.Bekasi Barat, Kota Bekasi, Jawa Barat. Luas 3.820M2 dan luas bangunan 2.658 M2, SHGB No. 3902dan No. 3903.

5. 5. Land and buildings (Sport Club) Jl. Taman KemalaRaya, Komp Perum Persada Kemala Kav. 11 No. 1dan No. 2, Kel. Jakasampurna, Kec. Bekasi Barat,Kota Bekasi, West Java. Area of 3,820 M2 andbuilding area of 2,658 M2, SHGB No. 3,902 and No.3,903.

Pada tanggal 4 Juli 2014 perusahaan telahmenandatangani Perjanjian Perubahan Dan PernyataanKembali Perjanjian Kredit No. 246/AMD/CB/JKT/2014dimana perusahaaan telah mendapatkan fasilitas kreditdari PT Bank CIMB Niaga, Tbk. berupa:

On July 4, 2014 the company has signed an AgreementAmendment and Restatement of Credit AgreementNo.246/AMD/CB/JKT/2014 where the company haveobtained a credit facility from PT Bank CIMB Niaga, Tbk.as follows:

1. Fasilitas Bank Garansi (BG) - Revolving Basis -senilai maksimal Rp150.000.000.000 (nilai penuh)dengan tingkat bunga sebesar 11% per tahun.

1. Facilities Bank Guarantee (BG) - Revolving Base - toa maximum of Rp150,000,000,000 (full amount) withinterest rate of 11% per annum.

2. Fasilitas Pinjaman Rekening Koran (PRK) senilaimaksimal Rp5.000.000.000 (nilai penuh) dengantingkat bunga 11% per tahun.

2. Loan Facility Account (PRK) to a maximum ofRp5,000,000,000 (full amount) at an interest rate of11% per annum.

Fasilitas SKBDN, untukpenerbitan SKBDN dengannilai kredit maksimal Rp150.000.000.000 (nilaipenuh)

Facility SKBDN for publishing SKBDN with amaximum credit value Rp150,000,000,000 (fullamount)

4. Masa berlaku perjanjian adalah sampai dengan 14Juli 2016

4. The validity period of the agreement until July 14,2016.

5. Perjanjian dijamin dengan aset perusahaan berupatanah, bangunan, persediaan, mesin produksi danpiutang yang terkait dengan bisnis automotif.

5. The agreement is secured by company assets suchas land, buildings, inventory, production machineryand receivables related to the automotive business.

Dalam perjanjian kredit dengan PT Bank CIMB Niaga,Tbk. terdapat negative covenant antara lain:

In a loan agreement with PT Bank CIMB Niaga, Tbk.there are negative covenants, among others:

Debitur harus menjaga kepemilikan saham Perseroandi PT WIKA Industri Konstruksi minimal 78,40%

Debitor shall maintain ownership of the shares of theCompany in PT WIKA Industri Konstruksi at least78.40%

Debitur harus memberi pemberitahuan secara tertuliskepada Bank apabila terdapat perubahan AnggaranDasar Perusahaan, Susunan pemegang saham,susunan direksi dan membuat utang baru ke banklainnya.

Debtor are required to give notice in writing to the Bankif there are amendments to the Articles of Association,Structure of shareholders, directors and make newloans to banks / other institution.

Appraisal atas aset-aset yang dijaminkan dilakukansekurang-kurangnya 1 kali dalam setahun.

Appraisal of assets pledged to do at least 1 times ayear.

Menyerahkan Laporan Keuangan 3 bulanan (InhouseFigure), termasuk laporan persediaan, piutangdagang dan utang dagang paling lambat 90 hari sejaktanggal laporan dan Laporan Keuangan TahunanAudited paling lambat 180 hari sejak tanggalpelaporan.

Submit a 3-month Financial Report (Inhouse Figure),including inventory reports, accounts receivable andpayable no later than 90 days from the date of thereport and the Audited Annual Financial Report no laterthan 180 days from the date of reporting.

PT WIKA Industri Konstruksi memperoleh fasilitas kreditdari PT Bank Danamon Indonesia Tbk sesuai suratperjanjian kredit No.077/PPWK/OTF/CBD/IV/2014tanggal 20 Maret 2014 dengan ketentuan sebagaiberikut:

PT WIKA Industri Konstruksi obtain credit facilities fromPT Bank Danamon Indonesia Tbk accordingNo.077/PPWK/OTF/CBD/IV/2014 letter of creditagreement dated March 20, 2014 with the followingconditions:

Fasilitas Uncommitted Omnibus Trade Financedengan limit kredit sebesar Rp40.000.000.000 (nilaipenuh)

Uncommitted Omnibus Trade Finance Facility with acredit limit of Rp40,000,000,000.(full amount)

Tingkat suku bunga per tahun sebesar cost of fundpada bank ditambah 2,5%

The interest rate per annum amounting to cost offunds in bank plus 2.5 %.

95

Page 101: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

3. 3.

4. 4.

- -- -- -

- -

c. PT Bank DBS INDONESIA c. PT Bank DBS INDONESIA

- -

- -

d. PT Bank OCBC NISP, Tbk. d. PT Bank OCBC NISP, Tbk.

- -

e. PT Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk. e. PT Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk.

- -

PT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa Konstruksi

a. Indonesia Eksim Bank a. Indonesia Eksim Bank

Masa berlaku perjanjian kredit sampai dengan 22April 2016 .

The validity period of the loan agreement until April22, 2016.

Agunan atas perjanjian tersebut berupa Tanah danBangunan senilai tidak kurang dari Rp15.000.000.000 (nilai penuh).

Collateral for the agreement Land and Building withvalue no less than Rp 15.000.000.000 (full amount)

Dalam perjanjian kredit dengan PT Bank DanamonIndonesia, Tbk. terdapat negative covenant antara lain:

In a loan agreement with PT Bank Danamon Indonesia,Tbk. there are negative covenants, among others:

Current Ratio minimum 1 (satu) kali . Minimum Current Ratio is 1 (one) time .Total Debt to Equity maksimum 2 (dua) kali. Maximum Total Debt to Equity Ratio is 2 times.Debt Service Coverage Ratio (DSCR)/EBITDA minimum 2 (dua) kali.

Minimum Debt Service Coverage Ratio(DSCR/EBITDA) is 2 times.

Perusahaan memberitahukan kepada Bank jikaterjadi merger, menjual atau menyewakan sejumlahasset dengan nilai signifikan, perubahan anggarandasar dan susuan pengurus serta strukturkepemilikan saham perusahaan.

Companies notify the Bank in case of mergers, sell orlease a number of assets with significant value,changes in statutes and wet nurse administrators aswell as the ownership structure of company stock.

Pada tanggal 2 September 2014, perusahaan telahmelanjutkan perjanjian dengan PT. Bank DBSIndonesia dengan menandatangani perubahanfasilitas Perbankan dengan No.530/STC-DBSI/IX/2014 untuk fasilitas LC Impor dan RCF denganlimit kredit sebesar Rp90.000.000.000 (nilai penuh)dan Rp.10.000.000.000 (nilai penuh).

On September 2, 2014 The Company has Continuedinto an agreement with PT. Bank DBS Indonesia tosign The Change of the Agreement for BankingFacilities No.530/STC-DBSI/IX/2014 for LC Import andRCF Facilities with a credit limit of Rp90.000.000.000(full amount)and Rp.10.000.000.000 (full amount).

Masa berlaku fasilitas perbankan ini dari tanggal 8 Juli2014 sampai dengan 7 Desember 2015. Jaminanatas fasilitas ini adalah jaminan kebendaan fidusiaatas tagihan penjualan tertentu nasabah yang dibiayaioleh bank dan jaminan deposito.

The validity period of credit agreement July 8, 2014until December 7, 2015. The collateral for this facility issecurity rights fiduciary customer bills certain salesfinanced by banks and guarantee deposits.

Pada tanggal 13 April 2015, perusahaan melakukanperjanjian dengan PT. Bank OCBC NISP, Tbk.dengan menandatangani fasilitas Perbankan denganNo.007/CBL/GD/IV/2015 untuk fasilitas GadaiDeposito.

On April 13, 2015 The Company made an agreementwith PT. Bank OCBC NISP Tbk. to sign the Agreementfor Banking Facilities No. 007/CBL/GD/IV/2015 forMortage Deposits Facilities.

Pada tanggal 8 Juni 2015, perusahaan melakukanperjanjian dengan PT. Bank Tabungan Negara(Persero), Tbk. dengan menandatangani fasilitasperbankan dengan No. 1328/JKC.I/CML/VI/2015untuk fasilitas Cash Loan dan Non Cash Loansebesar Rp. 138.000.000.000 (nilai penuh),-

On June 8, 2015 The Company made an agreementwith PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk. Tosign the Agreement for Banking Facilities No.1328/JKC.I/CML/VI/2015 for Cash Loan and Non CashLoan Facilities with a credit limit of Rp.138.000.000.000 (full amount)

PT WIKA Rekayasa Konstruksi memperoleh fasilitaskredit dari Indonesia Eksim Bank, sesuai suratperjanjian kredit No.1 tanggal 10 Agustus 2012 dibuatdihadapan Notaris Yunita Permatasari,SH denganketentuan sebagai berikut :

PT WIKA Rekayasa Konstruksi obtain credit facilitiesfrom Indonesia Eksim Bank, according letter of creditagreement No.1 dated August 10, 2012 made beforeNotary Yunita Permatasari . SH, with the followingconditions :

96

Page 102: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

1. 1.

2. 2.3. 3.

4. 4.

- -

- -

- -

PT WIKA Gedung PT WIKA Gedung

PT Bank Rakyat Indonesia,Tbk PT Bank Rakyat Indonesia,Tbk

1. 1.

2. 2.

3. 3.

4. 4.

5. 5.

6. Jaminan : 6. Warranty :a a

b b

c c

Proyek Puncak Dharmahusada Tower B & C MerrcSurabaya dengan nilai Rp 304.964.000.000 (nilaipenuh),-Apartemen Capitol Park dengan nilai Rp188.053.000.000 (nilai penuh),-

Capitol Park Apartment in value Rp 188.053.000.000(full amount),-

Piutang usaha dan omzet kontrak proyek baik yangtelah dan atau dimiliki oleh PT WIKA GEDUNGdengan nilai sebesar Rp 131.040.000.000 (nilaipenuh),-

Accounts receivable and revenue of project contractseither have or are owned by PT WIKA GEDUNG invalues Rp 131.040.000.000 (full amount),-

Fasilitas Kredit Modal Kerja Ekspor (KMKE) Ibersifat revolving dan Kredit Modal Kerja Ekspor IIbersifat transaksional dengan total fasilitas senilaiRp 50.000.000.000 (nilai penuh).

Export Working Capital Loan I is revolving andExport Working Capital Loan II is transacsionalfacility with total value limit of Rp.50.000.000.000 (fullamount)

Tingkat suku bunga sebesar 9,75% per tahun The interest rate at 9,75% per annumMasa berlaku perjanjian kredit adalah sampaidengan 26 Maret 2016 .

The validity period of the loan agreement until March 26, 2016 .

Agunan atas perjanjian tersebut berupa cessie ataspiutang senilai Rp75.000.000.000 (nilai penuh) danpersediaan senilai Rp383.000.000 (nilai penuh)serta hak tanggungan atas beberapa aset tanahdan bangunan perusahaan.

Collateral agreement in the form of accountsreceivable cessie worth Rp75,000,000,000 (fullamount)and Rp383,000,000 (full amount) worth ofstock and some assets mortgage on land andbuilding companies.

Dalam perjanjian kredit dengan Indonesia Eximbankterdapat negative covenant yang harus mendapatpersetujuan dari Bank antara lain:

In a loan agreement with Indonesia Eximbank there arenegative covenants, that should agreed from the Bankamong others:

Melakukan investasi atau perluasan usaha diluarbidang usaha menurut anggaran dasar Debitur

Make an investment or business expansion outside thebusiness by statute Debtor

Menjaminkan atau mengalihkan aset Debitur kepadapihak lain atas aset yang telah dijaminkan.

Pledge or transfer the assets of the borrower to anyother assets that have been pledged.

Meminjamkan uang kepada siapapun juga termasukperusahaan affiliasinya (bila ada) diluar kegiatansesuai Anggaran Dasar Perusahaan

Lend money to anyone, including affiliated entities (ifany) outside activities according to the Articles ofAssociation

Berdasarkan Akta Perjanjian Fasilitas Kredit ModalKonstruksi Nomor 7 tanggal 29 Juni 2015 yang dibuatdihadapan Yunita Permatasi, SH., Notaris di JakartaSelatan, dengan ketentuan dan syarat - syarat sebagaiberikut:

Under the Banking Act No. Facility Agreement. 7 datedJune 29, 2015, drawn up before Yunita Permatasari,SH,Notary in South Jakarta, the terms and conditions asfollows:

Fasilitas Kredit Modal Kerja dengan nilai platfonRp.50.000.000.000 (nilai penuh)

Working Capital Facility with platfonRp.50.000.000.000 (full amount).

Fasilitas Letter of Credit / SKBDN dengan nilaiplatfon Rp.250.000.000.000 (nilai penuh)

Letter of Credit / SKBDN facility with platfonRp.250.000.000.000 (full amount).

Fasilitas Purchase Line dengan nilai platfonRp.130.000.000.000 (nilai penuh)

Purchase Line facility with platfon Rp.130,000,000,000 (full amount).

Masa berlaku perjanjian kredit adalah sampaidengan 14 Mei 2016 .

The validity period of the loan agreement until May14, 2016 .

Tingkat provisi 0,75% per tahun, dan denda 2% pertahun

Provision rate 0,75% per year, and Fine rate 2% peryear

Puncak Dharmahusada Tower B & C MerrcSurabaya Project in values Rp 304.964.000.000 (full

97

Page 103: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

UTANG USAHA ACCOUNT PAYABLES

Akun ini terdiri dari : This account consists of :

Sub Kontraktor Sub ContractorPemasok SupplierMandor SupervisorKredit Mitra Kredit MitraLain-lain Others

Jumlah Total

> s.d 1 bulan up to 1 months <> 1 s.d 3 bulan 1 up to 3 months <> 3 s.d 6 bulan 3 up to 6 months <> 6 s.d 12 bulan 6 up to 12 months <> 12 bulan 12 months <

Jumlah Total

Pihak Ketiga Third partiesKYI Consortium KYI ConsortiumPT Master Steel Manufactory PT Master Steel ManufactoryPT Adhimix Precast Indonesia PT Adhimix Precast IndonesiaPT Jakarta Cakra Tunggal Steel Mills PT Jakarta Cakra Tunggal Steel MillsPT KHI Pipe PT KHI PipePT Sumiden Serasi PT Sumiden SerasiMTU Maintenance MTU MaintenancePT Sinar Indah Perkasa PT Sinar Indah PerkasaPT Kingdom Indah PT Kingdom Indah PT Gunawan Dian Jaya Steel PT Gunawan Dian Jaya SteelPT Inti Sumber Baja Sakti PT Inti Sumber Baja SaktiPT Pelita Maju PT Pelita MajuPT Cahaya Teknindo Maju PT Cahaya Teknindo MajuPT Pioneer Beton Industri PT Pioneer Beton IndustriCV Delta Mas CV Delta MasPT Interworld Steel Mills Indonesia PT Interworld Steel Mills IndonesiaPT Holcim Indonesia PT Holcim IndonesiaPT Mills & Mines International PT Mills & Mines International PT Struktur Pintar PT Struktur PintarPT Holcim Beton PT Holcim BetonPT Schneider Indonesia PT Schneider IndonesiaPT Sinar Indah Jaya kencana PT Sinar Indah Jaya kencanaFocon Indobeton Focon IndobetonPT Empat Saudara PT Empat SaudaraPT Farika Beton PT Farika BetonPT Inti Roda Makmur PT Inti Roda MakmurPT Jaya Ready Mix PT Jaya Ready MixCV Mitra Karya Makmur CV Mitra Karya MakmurPT Mitra Wira Pratama PT Mitra Wira PratamaPT Wartsila PT WartsilaPT KSB Indonesia PT KSB IndonesiaPT Bauer Pratama Indonesia PT Bauer Pratama Indonesia

Jumlah dipindahkan Carried forward

1,452,160,610 1,781,195,257 215,775,668 173,206,571

41,148,769

690,017,987

Rincian utang usaha berdasarkan umur adalah sebagaiberikut:

The details of trade payable based on aging are as follows:

2015 20141,853,941,244 1,174,464,441

716,690,442 1,544,117,225 439,574,759 522,988,278 276,408,376 512,819,656 397,326,824 148,417,345

3,683,941,645 3,902,806,945

Rincian saldo utang usaha kepada pihak ketiga dan Berelasisebagai berikut :

7,527,660 -

12,426,148 - 12,132,391 - 11,505,572 3,831,225 11,042,180 - 10,891,384

24. 24.

2015 2014

3,683,941,645 3,902,806,945

53,494,464 55,319,611 1,272,492,916 1,060,834,647

Sept / Sept Des / Dec832,250,859

- 10,362,212 12,799,760 10,330,098 10,278,619

14,653,537 15,977,368 14,590,997 14,747,927 14,104,729 - 12,832,268 -

23,916,056 33,689,815 23,520,854 26,725,915 23,259,909 10,407,349 20,895,234 3,694,971 19,871,233 15,127,658 18,505,529 11,601,959 17,166,573 24,126,587 17,110,289 26,782,733 15,407,236

The details of trade payables balance to third parties andrelated parties are as follows:

2015 2014

139,107,492 139,107,492 39,399,480 21,007,384 37,405,382 21,957,543 35,439,070 10,171,733 30,927,167 19,059,039 29,271,395 37,861,218 26,582,167 7,175,986

8,315,729 2,920,658 8,117,434 - 7,888,887 - 7,543,779 -

692,050,073 510,201,709

98

Page 104: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardPT Trakindo Utama PT Trakindo UtamaPT Persada Nusantara PT Persada NusantaraPT Graphika Beton PT Graphika BetonCV Muara Lancar Abadi CV Muara Lancar AbadiTri Poetri Tri PoetriPT Arsimekon PT ArsimekonPT Biru Langit Prakoso PT Biru Langit PrakosoPT Semesta Eltrindo Putra PT Semesta Eltrindo PutraPT Atlanticindo PT AtlanticindoPT Delta Systech Indonesia PT Delta Systech IndonesiaPT Sekasa Inti Perkasa PT Sekasa Inti PerkasaPT Prawita Karya PT Prawita KaryaPT Sepuluh Sumber Anugerah PT Sepuluh Sumber AnugerahPT Neway Valves Indonesia PT Neway Valves IndonesiaPT Tree H Jaya PT Tree H JayaPT Varia Usaha Beton PT Varia Usaha BetonPT Sima Trans Ina PT Sima Trans InaPT Mulia Sakti Perkasa PT Mulia Sakti PerkasaPT Gemilang Karya Mandiri PT Gemilang Karya MandiriPT Cigading Habeam centre PT Cigading Habeam centrePT CTM PT CTMFlsmith Indonesia Flsmith IndonesiaPT Safira Mulya Jaya PT Safira Mulya JayaPT Saka Baja Mulia PT Saka Baja MuliaPT Jaya Kencana PT Jaya KencanaPT Multi Guna Trans Energi PT Multi Guna Trans EnergiCarya Timor leste Carya Timor lestePT United Tractor PT United Tractor Yokogawa YokogawaPT Alma Cipta Sejahtera PT Alma Cipta SejahteraPT Summa Logistik PT Summa LogistikCV Wira Karya Baru CV Wira Karya BaruCV Natuna Cemerlang CV Natuna CemerlangCV Belawan Indah CV Belawan IndahCV Wira Wiri Perkasa CV Wira Wiri PerkasaPT Bhirawa Steel PT Bhirawa SteelPT Sumber Indo Chemasia PT Sumber Indo ChemasiaPT Weltes Energi Indonesia PT Weltes Energi IndonesiaSupra Bakti Supra BaktiPT Jotun PT JotunPrastiwahyu PrastiwahyuCV Artha Laut CV Artha LautCV Budi Jaya CV Budi JayaLifau LifauPT Beton Perkasa Wijaksana PT Beton Perkasa WijaksanaPT Grand Kartech PT Grand KartechTB ACC TB ACCPT Cahaya Langit Persada PT Cahaya Langit PersadaPT Adika Prajasa PT Adika PrajasaPT Cahaya Mulia Indo Perkasa PT Cahaya Mulia Indo PerkasaPT Rekabumi Mukti PT Rekabumi MuktiPT Yuleonal PT YuleonalCV Kennedy Motor CV Kennedy MotorAshcrofindo Manunggal Ashcrofindo ManunggalLemo Tatagraha Lemo TatagrahaPT Gatra Mapan PT Gatra MapanPT Lingga Indotekhnik Utama PT Lingga Indotekhnik UtamaPT Menggala Manunggal Utama PT Menggala Manunggal Utama

Jumlah dipindahkan Carried forward

7,402,468 - 7,264,951 9,696,286 6,826,195 -

5,194,754 - 5,184,420 - 5,128,079 - 4,989,596 - 4,827,531 - 4,734,211 - 4,726,904 - 4,687,747 - 4,592,620 3,338,069 4,542,551 - 4,519,802 14,367,567

2015 2014692,050,073 510,201,709

6,817,764 3,787,190 6,615,502 - 6,592,497 13,256,368 6,542,355 3,845,930 6,448,587 - 5,945,854 - 5,940,088 4,987,234 5,937,128 - 5,507,569 1,842,953 5,390,540 - 5,380,898 3,948,589 5,379,302 6,463,488 5,356,291 5,110,022

4,480,000 10,057,007 4,477,641 - 4,423,755 10,343,837 4,318,796 - 4,254,302 - 4,182,497 3,406,494 4,168,315 - 4,164,148 3,429,992 4,145,230 18,820,353 3,987,404 - 3,981,232 - 3,945,538 - 3,940,974 - 3,940,376 -

964,803,021 635,061,189

3,928,863 - 3,879,191 - 3,870,411 - 3,855,550 - 3,819,757 - 3,795,702 - 3,737,471 - 3,670,964 - 3,662,274 - 3,564,365 - 3,562,042 - 3,526,649 3,860,158 3,472,240 - 3,398,475 3,113,882 3,387,088 - 3,373,164 1,184,061 3,362,330 -

99

Page 105: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardPT Semen Indogreen Sentosa PT Semen Indogreen SentosaPT Trimax Machinery PT Trimax MachineryPT Kidoh PT KidohCV Cahaya Sembilan Benua CV Cahaya Sembilan BenuaPT Asia Clean Energy PT Asia Clean EnergyMegah Bangun Baja Megah Bangun BajaPT Satria Jaya Sultra PT Satria Jaya SultraPT Airsindo PT AirsindoPT Panca Karya Wijaya PT Panca Karya WijayaPT Pura Barutama PT Pura BarutamaPT Tobamix PT TobamixPT Thomas Pondasi Perkasa PT Thomas Pondasi PerkasaPT Kharisma Inti Mulia PT Kharisma Inti MuliaPT Djawa Baru PT Djawa BaruPT Vortex Conveyor International PT Vortex Conveyor InternationalCV Limestone CV LimestonePT ABB Sakti PT ABB SaktiPT Sumber Payung Mas PT Sumber Payung MasPT Multi Bangun Rekatama Patria PT Multi Bangun Rekatama PatriaPT Kairos Logam M PT Kairos Logam MPT Krakatau Steel PT Krakatau SteelSCG Pipe and Precast SCG Pipe and PrecastPT Balikpapan Ready Mix PT Balikpapan Ready MixPT Geotecnical PT GeotecnicalPT Panca Duta Prakarsa PT Panca Duta PrakarsaCV Mulia Abadi CV Mulia AbadiPT Dexa Energy PT Dexa EnergyPT Pancang Sakti PT Pancang SaktiFarika Duta Agung Farika Duta AgungPT Perkasa Adiguna Sembada PT Perkasa Adiguna SembadaCV Ciptamega Arief Sejati CV Ciptamega Arief SejatiPT Pratama Widya PT Pratama WidyaPT Roll Natamaro PT Roll NatamaroPT General Supply & Services Indonesia PT General Supply & Services IndonesiaPT Bintang Jaya PT Bintang JayaPT Lancar Jaya Mitra Abadi PT Lancar Jaya Mitra AbadiPT Sinar Putra Mandiri PT Sinar Putra MandiriPT Liga Adhi Buana PT Liga Adhi BuanaPT Berkat Jaya Niagatama PT Berkat Jaya NiagatamaPT Cipta Mortar PT Cipta MortarPT Geotrans PT GeotransPT Krakatau Waja Tama PT Krakatau Waja TamaPT Berdikari Pondasi Perkasa PT Berdikari Pondasi PerkasaPT Bethel PT BethelPT Bumi Sentosa Dwi Agung (BSDA) PT Bumi Sentosa Dwi Agung (BSDA)Remicon Widya Prima Remicon Widya PrimaPT Geostructure PT GeostructurePT Orbit Megah Pratama PT Orbit Megah PratamaCV Indah Jaya CV Indah JayaPT Berkat Putra Pratama PT Berkat Putra PratamaCV Global Jaya CV Global JayaCV Alim Ampuh Jaya CV Alim Ampuh JayaPT Daya Guna Motor PT Daya Guna MotorPT Hanil Js PT Hanil JsPT Bangkit Sukses Mandiri PT Bangkit Sukses MandiriPT Sinar Merak Beton Perkasa PT Sinar Merak Beton PerkasaPT Cipta Mega Infrasarana PT Cipta Mega InfrasaranaSichuan Crun Sichuan Crun

Jumlah dipindahkan Carried forward

2015 2014964,803,021 635,061,189

2,353,367 8,550,967 2,328,263 - 2,220,134 - 2,175,778

3,357,321 - 3,315,000 - 3,310,061 3,135,941 3,290,916 - 3,290,784 - 3,277,687 - 3,272,578 - 3,222,783 10,053,267 3,213,232 - 3,120,633 -

- 480,838 2,723,675 467,367 2,135,043 453,899 2,688,806 372,518 3,368,824

4,496,902 3,037,314 - 3,001,083 - 2,976,474 - 2,965,153 - 2,960,175 - 2,935,344 - 2,885,826 - 2,868,648 1,857,375 2,810,070 - 2,772,976 7,212,727 2,730,814 - 2,717,650 - 2,656,987 - 2,526,698 3,684,241 2,444,097 4,784,141 2,429,762 -

4,548,068 2,152,785 - 2,043,875 4,736,340 2,003,948 3,226,977 1,938,412 3,568,572

- 24,734,125

1,633,693 6,487,033 1,595,792 3,134,651 1,484,996 8,739,354 1,439,344 3,390,478 1,362,909 3,704,299 1,285,471 10,467,640 1,278,479 6,274,498 1,214,442 11,772,597

1,082,146,995 825,081,107

1,138,382 3,168,864 805,723 7,281,694 634,849

321,937 11,343,040 282,182 5,954,000 235,132 2,197,863

3,070,729 - 3,059,379

85,310 3,495,448 30,041 3,356,357 3,934 3,746,114

100

Page 106: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardPT Arita Prima PT Arita PrimaPT Intisumber Bajasakti PT Intisumber BajasaktiPT Lerindo PT LerindoPT Tractor Utama Jaya PT Tractor Utama JayaPT Paradise Perkasa PT Paradise PerkasaIndonesia Pondasi Raya Indonesia Pondasi RayaSarana Baja Perkasa Sarana Baja PerkasaPT Delima Enginnerring PT Delima EnginnerringPT Mitra Sempurna Abadi PT Mitra Sempurna AbadiEuro Aston Euro AstonPT Sarana Samudra PT Sarana SamudraPT Altrak PT AltrakJebsen Jessen Jebsen JessenPT Indonesia Asahan All PT Indonesia Asahan AllCV Kobexindo Tractor CV Kobexindo TractorPT Makmur Maju Sejahtera PT Makmur Maju SejahteraPT Alvindo Catur Duta PT Alvindo Catur DutaPT Roll Natamaro PT Roll NatamaroSiemens Indonesia Siemens IndonesiaPT Indeco Pacific PT Indeco PacificPT Indopipe PT IndopipeAdil Utama Adil UtamaPT Supercranes PT SupercranesKalindo Etam Kalindo EtamPT Mitra Sinar PT Mitra SinarMargaseta utama Margaseta utamaMHE Demag Indonesia MHE Demag IndonesiaPT Global Kreasi Teknik PT Global Kreasi TeknikPT Master Pancang Pondasi PT Master Pancang PondasiPT Arkha PT ArkhaPT Pramandana Dita Selaras PT Pramandana Dita SelarasPT Cakrawala Maju Makmur PT Cakrawala Maju MakmurKredit Mitra Kredit MitraLainnya dibawah Rp2.000.000 Others under Rp2,000,000

Sub Jumlah Sub Total

Pihak Berelasi Related PartiesKoperasi Karyawan Wika Koperasi Karyawan WikaPT Pindad (Persero) PT Pindad (Persero)Koperasi Karyawan Beton Makmur Koperasi Karyawan Beton MakmurLainnya dibawah Rp2.000.000 Others under Rp2,000,000

Sub Jumlah Sub TotalJumlah Total

UTANG LAIN LAIN OTHER PAYABLES

Akun ini terdiri dari: This account consits of:

Pengurusan akta jual beli, HGB, Handling the sale and purchase,BPHTB, Realty HGB, BPHTB Realty

Utang lainnya PT Saka Others payables PT SakaIuran dan potongan pegawai lainnya Contributions and other employee cutsKoperasi karyawan-Wika Koperasi karyawan-WikaLain-lain dibawah Rp.500.000 Others under Rp 500.000

Jumlah Total47,452,026 10,067,162

1,873,558 3,563,712 3,846,806 4,145,741

20142015

25.

40,746,718

Dec/Des

1,945,266 976,802 15,995,130

Sept/Sept

25.

71,112,786 59,500,135

- 4,831,029 - 4,639,528 - 4,204,098 - 4,120,353 -

3,658,676,776 3,842,802,356

14,556,108 43,578,965 2,100,312 11,587,113 8,608,449 4,354,344

- 484,167 25,264,869 60,004,589

-

2,674,349

- 17,662,151 -

3,785,075

3,259,946

6,329,192 - 5,984,550 - 5,567,220 - 5,431,425

- 2,022,650 - 2,012,717

1,452,160,610 1,781,195,257 1,124,369,171 1,059,729,435

- 3,745,016

2015 20141,082,146,995 825,081,107

3,955,047 -

11,743,364 - 10,713,017 - 8,118,815 - 8,110,151 - 7,951,248 - 7,622,911 - 7,581,021 - 6,416,793 -

- 2,190,337 - 2,121,692

3,683,941,645 3,902,806,945

- 5,143,532 - 5,002,249 - 4,863,967

- 3,097,770 - 3,089,204 - 2,806,141 -

101

Page 107: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PERPAJAKAN TAXES

Akun ini terdiri dari: This account consits of :

a. Pajak Dibayar Dimuka a. Prepaid Taxes

Rincian pajak dibayar di muka adalah sebagai berikut: Details of prepaid taxes are as follows :

Des / DecPPh pasal 22 Impor Income Tax Art 22 - ImportPPh pasal 22 Wajib Bayar Income Tax Art 22 - Waba

PPh pasal 23 Income Tax Art 23

PPh pasal 24 Income Tax Art 24PPh pasal 25 Income Tax Art 25PPh Final dibayar dimuka Prepaid of Final TaxPPN Impor VAT - ImportPPN DN Restitusi VAT RefundPPN K DPL/SPM Nihil VAT Out DPL/SPM Nihil

Jumlah Total

b. Utang Pajak b. Tax payable

Rincian utang pajak adalah sebagai berikut: Details of tax payable are as follows :

Des / DecPajak Penghasilan Income Tax

Pasal 21 Article 21

Pasal 22 Wapu Article 22

Pasal 23 Wapu Article 23 of wapu

Pasal 26 Article 26Pasal 29 ` Article 29Pasal 22 SPM Nihil Article SPM NihilPasal 4 (2) Article 4 (2)Pajak Pertambahan Nilai Value Added Tax

Jumlah Total

c. Beban Pajak Penghasilan c. Income Tax (Expenses)

Rincian beban pajak penghasilan adalah sebagai berikut: Details of income tax (expenses) are as follows :

Sep / SepBeban Pajak Kini Current Tax

Pajak Final Final TaxPajak Tidak Final Non-Final Tax

Pajak Tangguhan Deffered TaxJumlah Total

Sep / Sep

- PT Wijaya Karya (Persero), Tbk. PT Wijaya Karya (Persero), Tbk. -- PT Wika Realty PT Wika Realty -- PT WIKA Gedung PT WIKA Gedung -- PT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa Konstruksi -

- PT WIKA Beton PT WIKA Beton -

- PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi -Jumlah Total

2015 2014Sep / Sep

26,763,819 14,622,203 247,074,239 314,717,286

7,481,365 9,605,271 427,314,930 425,794,117

2015 2014Sep / Sep

17,139,263 12,792,547 5,813,925 8,431,483

14,084,074 18,312,181 373,753 26,941

19,283,375 18,761,068

12,946,522 13,184,252 4,270,202 465,630

17,097,124 16,168,442 1,730,668 -

59,820,768 17,290,895 50,130,223 39,740,138

2015 2014Sep / Sep

(195,006,380) (190,886,215) (16,948,055) (67,127,999)

(8,515,576) (2,573,097) (220,470,011) (260,587,311)

Pajak Penghasilan Final Jasa Konstruksi yang telahdiperhitungkan terhadap pendapatan Jasa KonstruksiPerseroan dan anak perusahaan terinci sebagai berikut:

The final income tax Construction Services has beencalculated to the company's revenue Construction as below:

2015 2014Sep / Sep

(132,545,078) (124,137,503) (16,438,225) (33,294,842)

2,460 - 6,723,134 28,184,705

75,336,456 82,431,598 138,756,440 168,940,523

(27,905,838) (24,775,226) (8,214,710) (2,113,385) (3,079,028) (2,140,203) (6,823,502) (4,425,056)

(195,006,380) (190,886,215)

26. 26.

102

Page 108: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets

Des / Dec

- PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi -

- PT WIKA Beton PT WIKA Beton -

- PT WIKA Bitumen PT WIKA Bitumen -Jumlah Aset Pajak Tangguhan Total Deferred Tax Asstes

Liabilitas Pajak Tangguhan Deferred Tax Liabilities

Des / Dec

- PT WIKA Realty PT WIKA Realty -- PT WIKA Beton, Tbk PT WIKA Beton, Tbk -

Jumlah Liabilitas Pajak Tangguhan Total Deferred Tax Liabitities

UANG MUKA DARI PELANGGAN ADVANCE RECEIVED FROM CUSTOMER

Akun ini terdiri dari : This account consists of:

PT Wika Realty PT Wika RealtyPT WIKA Beton PT WIKA BetonPT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri KonstruksiPT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa KonstruksiPT WIKA Bitumen PT WIKA Bitumen

Jumlah Total

BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR ACCRUED EXPENSES

Akun ini terdiri dari : This account consists of :

Produksi ProductionBiaya distribusi Distribution CostUsaha BusinessCadangan PPH Final Final Tax AccruedPengadaan ProcurementPemeliharaan MaintenancePengelolaan ManagementLain-lain Other

Jumlah Total

346,936,562

- 93,838

42,769,414 26,584,343

Dec

4,475,092 1,885,292,165

2014

2,120,553,384

Sept

/2015

65,628,703

Des

27.

Des

Sept

2014

1,373,154,781

/ Sept

27.

90,425,443 92,758,973 2,594,115,603

28. 28.

2015

-

234,618,946 201,191,856 116,489,620

330,614,646

393,877,980 316,364,321

174,428,484

120,128,630

19,563,797 8,506,599 48,141,464 9,085,000

/ Dec

10,198,921 2,128,001 10,233,194 2,162,275

Pada bulan Januari 2015, Perseroan telah menerimaSKPLB PPN untuk periode Januari sampai dengan Juni2014 dengan nilai Rp 126.105.438.147 (nilai penuh) sertaSTP PPN untuk periode Januari - Juni 2014 sebesar Rp330.840.337 (nilai penuh), sehingga nilai bersih restitusiyang diterima perseroan setelah dikurangi STP tersebutadalah Rp 125.774.587.610 (nilai penuh).

In January 2015, the Company has received overpayment ofVAT (SKPLB) for the period January to June 2014 with avalue of Rp 126.105.438.147 (full amount) and STP VAT forthe period January - June 2014 amounted to Rp 330.840.337(full amount), so that the net value of restitution received bythe company after deducting the STP is Rp 125.774.587.610(full amount).

Dibulan Maret 2015 Perseroan kembali menerima SKPLBatas pajak PPh Badan tahun 2013 senilai Rp19.834.226.353 (nilai penuh) dan telah cair pada bulan Mei

In the month of March 2015 the Company continued toreceive SKPLB on corporate income tax in 2013 amounting toRp 19.834.226.353 (full amount) and has paid in May 2015.

598,002

Sept

74,947,815 11,876,271 124,333,265

22,865,581

/

2015 2014Sept / Sept

34,273 34,274

716,717 4,418,408 4,418,408

2015 2014Sept / Sept

20,915,699 23,012,699

25,932,109 28,147,824

103

Page 109: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PENDAPATAN YANG DITERIMA DIMUKA UNEARNED REVENUE

Akun ini terdiri dari : This account consists of :

Sewa diterima dimuka Rent of AdvancePT WIKA Beton PT WIKA BetonPT Wika Realty PT Wika Realty PT WIKA Bitumen PT WIKA BitumenPT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi

Jumlah Total

LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA POST EMPLOYEE BENEFIT LIABILITIES

Mortalita CSO - 1980 MortalityTingkat Cacat 0,01 % pertahun / per year Disability rateTingkat Pensiun Dipercepat 0,05 % pertahun / per year Accelerated Retirement rateTingkat Pengunduran Diri 1 % pertahun / per year Resignation rateKenaikkan gaji yang diharapkan 10 % pertahun / per year Future salary increaseBunga Teknis 9,90% pertahun / per year/ September 2015 Technical interest

dan (and) 8,5 % Pertahun / per year (2013)Metode Projected Unit Credit Method

Imbalan kerja jangka panjang Long-Term employee

Jumlah Total

Imbalan kerja jangka panjang Long Term employee

Jumlah Total

Biaya produksi yang masih harus dibayar merupakanLiabilitas yang belum ditagihkan oleh pihak ketiga maupuntenaga kerja proyek sehubungan dengan pelaksanaanpekerjaan di lapangan.

Accrued production expenses represents amount outstandingfrom project expenditures that should be paid to third partiesor project temporary workers.

Biaya usaha yang masih harus dibayar merupakan Liabilitasyang belum ditagihkan oleh pihak ketiga sehubungandengan aktivitas umum dan administrasi Perseroan.

Operating Expenses which still have to be paid representobligation which not yet been billed from third party referringto Company public activity and administration.

2015 2014

197,937,877 171,794,936

1,534,404 989,028

Sept / Sept1,780,285

29.

178,593,992

Accrued Distribution expenses represent costs for thedistribution of PT WIKA Beton, Tbk and PT WIKA IndustriKonstruksi.

144,247

Biaya distribusi yang masih harus dibayar merupakan biayaatas distribusi produk PT WIKA Beton, Tbk dan produk PTWIKA Industri Konstruksi.

133,088

202,167,881

Des /

3,885,496

1,128,652

1,433,860

29.

Dec

30. 31.

Perusahaan setiap tahun mencadangkan donasi kepadapeserta/pegawai yang akan pensiun guna memberikankompensasi atas hak ganti rugi, pesangon dan penghargaanmasa kerja sesuai UU No. 13 tahun 2003.

The Company reserves the donation each year to participants/ employees who will retire in order to provide compensationfor the right to compensation, severance and gratuityaccording to Law no. 13 of 2003.

Kewajiban imbalan kerja dihitung oleh PT Dian Artha Tama,aktuaris independen, dengan menggunakan metode“Projected unit credit”. Asumsi aktuarial pokok yangdigunakan adalah sebagai berikut:

The employee benefits obligation are calculated by PT DianArtha Tama, independent actuary using “Projected unitcredit”. The principal actuarial assumptions used were asfollows:

Kewajiban imbalan kerja yang diakui di laporan posisikeuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:

The employee benefits obligation recognised in theconsolidated statements of financial position is determined asfollows:

2015 2014175,127,734 180,234,943

175,127,734 180,234,943

Biaya bersih yang diakui di laporan laba rugi komprehensifkonsolidasian adalah sebagai berikut:

Net expenses recognised in the consolidated statement ofcomprehensive income is as follows:

2015 2014

36,004,847 28,444,085

36,004,847 28,444,085

104

Page 110: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Nilai kini dari kewajiban Present value of obligationsNilai wajar dari aset program Fair value of plan assetsBiaya jasa lalu yang belum diakui Unrecognised past service costKeuntungan aktuarial yang belum diakui Unrecognised actuarial gains

Jumlah Total

Pada awal tahun At the beginning of the yearBeban tahun berjalan Expense for the yearIuran yang dibayarkan Contributions paid

Jumlah

Biaya jasa kini Present value of obligationsBiaya bunga Fair value of plan assetsHasil aset program yang diharapkan Unrecognized past service cost

diakui selama tahun berjalan Unreconized actuarial gainsBiaya jasa lalu Past service expense

Jumlah Total

Pada awal tahun At beginning of the yearBiaya jasa kini Current service costBiaya bunga Interest costImbalan yang dibayarkan Benefits paidKerugian aktuarial bersih yang Net actuarial losses recognised

diakui selama tahun berjalan during the yearBiaya jasa lalu

298,171,812 288,465,701 (123,044,078) (107,181,438)

- - - (1,049,320)

175,127,734 180,234,943

Mutasi kewajiban imbalan kerja yang diakui di laporan posisikeuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:

The movement of employee benefits obligation recognised inthe consolidated statements of financial position are asfollows:

2015 2014

180,234,943 176,126,049 31,698,672 31,326,843

(14,765,250) (33,753,862) (22,040,631) 6,535,913 175,127,734 180,234,943

Keuntungan dan kerugian aktuarial yang timbul daripengalaman penyesuaian dan perubahan asumsi aktuarialdari tanggal 1 Januari 2014 dibebankan atau dikreditkan kelaba rugi komprehensif lainnya.

Actuarial gains and losses arising from experienceadjustments and changes in actuarial assumptions incurredfrom January 1, 2014 are charged or credited to othercomprehensive income.

Biaya bersih yang diakui dalam laba rugi konsolidasianadalah sebagai berikut:

Net expenses recognised in the consolidated profit or loss isas follows:

2015 2014

24,340,978 28,077,223 17,486,027 20,972,268 (7,863,589) (7,167,590) (1,533,782) (6,808,357) 3,575,213 (6,629,460)

36,004,847 28,444,085

Beban imbalan kerja pada tahun yang berakhir pada tanggal31 Desember 2014 dan 2013 sebesar Rp11.226.647 danRp34.508.758 dialokasikan ke biaya karyawan di bebanumum dan administrasi.

The employee benefits expenses for the year endedDecember 31, 2014 and 2013 amounting to Rp11,226,647and Rp34,508,758 were allocated to employee cost ingeneral and administrative expenses.

Mutasi nilai kini kewajiban adalah sebagai berikut: The movement in the present value of obligations are asfollows.

2015 2014

288,465,701 261,722,988.32 19,009,926 28,077,222.94 17,486,027 20,972,268.19

Kewajiban imbalan kerja yang diakui di laporan keuangankonsolidasian adalah sebagai berikut :

The employee benefits obligation recognised in theconsolidated statements of financial position is determined asfoliows :

2015 2014

(5,106,169) (10,110,961.36)

(25,258,885) (8,257,460.36) 3,575,213 (3,938,357.03)

298,171,812 288,465,701

105

Page 111: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Pada awal tahun At beginning of the yearHasil aset program yang diharapkan Expected return on plan assetsIuran pemberi kerja Employer’s contributionsKerugian aktuarial bersih yang Net actuarial losses

diakui selama tahun berjalan recognised during the yearImbalan yang dibayarkan Benefits paid

Jumlah Total

Pendapatan Komprehensif Lain Awal Tahun Other Comprehensive Income - Begining of YearPendapatan Komprehensif periode berjalan Other Comprehensive Income for The Year/ PeriodPendapatan Komprehensif Lain Akhir Tahun Other Comprehensive Income - End of Year

Instrumen Pasar uang Money market instrument

UANG MUKA PROYEK JANGKA PANJANG ADVANCE FOR LONG TERM PROJECTS

Akun ini terdiri dari : This account consists of :

Rupiah Rupiah

Dollar Amerika Serikat US Dollar

Jumlah Total

Rincian uang muka berdasarkan unit kerja adalah sebagai berikut: The advance details per unit are as follows:

Departemen Sipil Umum Civil Construction Department Departemen Wilayah Region DepartmentDepartemen Bangunan Gedung Building Construction DepartmentDepartemen Konstruksi Power Power Construction DepartmentDepartemen Power Plant & Energy Power Plant & Energy DepartmentDepartemen Industrial Plant Industrial Plant DepartmentDepartemen Luar Negeri Overseas DepartmentPT Wika Gedung PT. Wika GedungPT Wika Rekayasa Konstruksi PT. Wika Rekayasa Konstruksi

Jumlah Total

1,687,872,647

Sept / Sept Des / Dec

Sept / Sept Des / Dec

31. 31.

2015 2014

1,015,818,955 - 33,597,249

1,687,872,647 1,049,416,204

2015 2014

478,821,649 244,325,383 - 115,958,712

342,842,867 111,528,638 - 61,841,222

26,283,051 58,558,530 19,170,994

166,507,169 9,707,077 587,536,907 486,884,179

27,322,475 -

-

1,687,872,647 1,049,416,204

13,469,783 30,842,806 - -

(1,684,472) (7,953,642)

105,669,888 99,133,975 (23,132,982) 6,535,913 82,536,906 105,669,888

Mutasi nilai wajar aset program adalah sebagai berikut: The movement in the fair value of plan assets are as follows:

2015 2014

107,181,438 84,324,589 7,863,589 7,167,590

(3,786,259) (7,199,905)

123,044,078 107,181,438

Rincian beban imbalan kerja yang diakui pada pendapatankomprehensif adalah sebagai berikut :

The detailsof the employee benefits as comprehensiveincome are as follow :

2015 2014

2015 2014

100% 100%

106

Page 112: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Rincian uang muka berdasarkan proyek adalah sebagai berikut: Detail advance for long term projects as follow :

CBD Surabaya CBD SurabayaNew Development Of Oecusse Airport New Development Of Oecusse Airport

Project, Timor Leste Project, Timor LesteDharmahusada DharmahusadaPuncak MERR Puncak MERRProyek Bendungan Tugu Kab.Trenggalek Proyek Bendungan Tugu Kab.TrenggalekContainer Yard (Cy) Tahap II Container Yard (Cy) Tahap II

Terminal Teluk Lamong Terminal Teluk LamongRumah Sakit UI Rumah Sakit UIBNI BSD BNI BSDSudirman Suite Jkt Sudirman Suite JktFasilitas Penanganan Batubara Fasilitas Penanganan Batubara

Tanjung Enim Tanjung EnimPemb. Jl. Akses Gedebage Pemb. Jl. Akses GedebageBendung Keureuto Pkt 2 Aceh Utara Bendung Keureuto Pkt 2 Aceh UtaraRusun Tni Rusun TniProyek Pembangunan Sudetan Proyek Pembangunan Sudetan

Kali Ciliwung Jkt Kali Ciliwung JktDouble Doubel Track Double Doubel TrackThamrin ThamrinMerc Ui Salemba Merc Ui SalembaJalan Tol Sumo Seksi 1-B Jalan Tol Sumo Seksi 1-BKantor Bpjs Kantor BpjsGedung Parkir Rs Otak Gedung Parkir Rs OtakKantor Batas Negara Entikong Kantor Batas Negara EntikongBale Hinggil Apart. Bale Hinggil Apart.Pemb.Jln Kapt.Tendean Cileduk-Blok M Pemb.Jlnt Kapt.Tendean Cileduk-Blok MPembangunan Bendungan Pembangunan Bendungan

Lawe-Lawe (Multiyears) Lawe-Lawe (Multiyears)Tamansari Tera Tamansari TeraGas Fired Power Plant 186 Mw Gas Fired Power Plant 186 Mw

Arun Location Arun LocationNew Priok Container Trade One New Priok Container Trade OnePembangunan Jalan Tol Balikpapan Pembangunan Jalan Tol Balikpapan Jembatan Bangkinang Jembatan BangkinangPembangunan / Peningkatan Jalan Pembangunan / Peningkatan Jalan

Rifaddin (2 Jalur - 4 Lajur) (Dak) Rifaddin (2 Jalur - 4 Lajur) (Dak)Uttara The Icon Uttara The IconKantor Bkp Makasar Kantor Bkp MakasarCiloto CilotoBp Tangguh Bp TangguhPemb. Jl Tol Kartasura-Karanganyar Pemb. Jl Tol Kartasura-KaranganyarBandar Udara Kertajati Tahap III- Bandar Udara Kertajati Tahap III-

Paket Apron Paket ApronJict Phase 6 7 8 & 10 Jict Phase 6 7 8 & 10Pembangunan Jembatan Dompak I Pembangunan Jembatan Dompak I

(Lanjutan) P.Bintan-P.Dompak (Lanjutan) P.Bintan-P.DompakPasar Klewer Pasar KlewerCapitol CapitolRsup Persahabatan Rsup PersahabatanPLTU 1 NTB-Bima 2x10 Mw PLTU 1 NTB-Bima 2x10 MwHegarmanah HegarmanahKantor BRI Lampung Kantor BRI Lampung

Jumlah dipindahkan Carried forward

Sept / Sept Des / Dec

18,750,661 40,354,192

18,089,085 - 17,964,891 16,048,364 - 15,504,705 -

15,129,936 13,500,000 14,890,909 - 14,185,926 19,254,681 13,355,199 19,170,994 13,293,607 - 12,849,204

-

10,839,636 - 17,006,278 26,978,142

9,844,909 9,758,979 - 9,649,000 - 8,819,713 -

30,474,030 19,726,892 - 19,435,749

50,759,853 45,203,331 -

41,709,530

2015 2014

200,144,164 127,272,727 153,563,044 -

108,755,756 126,203,638

1,556,247,129 829,351,389

87,017,708 - 69,249,158 82,899,925 65,095,938 5,520,797

56,621,775 72,799,425 55,628,182 - 45,871,895

40,691,621 - 37,814,909 - 34,236,997 59,282,671

29,846,674 33,218,122 27,155,789 -

-

-

26,610,240 - 26,350,866 45,230,841 23,850,487 - 21,707,273 - 20,794,227 - 20,004,141

20,536,692

19,236,327 -

-

12,270,169 32,720,450 11,673,284 23,174,207

107

Page 113: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Jumlah pindahan Brought forwardLanjutan Irigasi Kota Bangun Lanjutan Irigasi Kota BangunPembangunan Fly Over Pembangunan Fly Over

Simpang Air Hitam (Multiyears) Simpang Air Hitam (Multiyears)Pltu 2x25 Mw Gorontalo Pltu 2x25 Mw GorontaloFantasy Island Resort Batam Fantasy Island Resort BatamPLTU Ketapang 2 X 10 MW PLTU Ketapang 2 X 10 MWSubstructure Work Package Including Substructure Work Package Including Star Square Manado Star Square ManadoJetty Hera Jetty HeraPek.Renovasi Di Jamrud Pelabuhan Pek.Renovasi Di Jamrud Pelabuhan

Tanjung Perak Tanjung PerakPltu Solo Pltu SoloPemb. Jaringan Air Baku Bregas 3 Pemb. Jaringan Air Baku Bregas 3Package 5 Sewerage System Package 5 Sewerage System

Medan-Expansion (Zone 10,11) Medan-Expansion (Zone 10,11)Pek Jalan Rigid Suvarna Pek Jalan Rigid Suvarna

Sutera Pasar Kemis Sutera Pasar KemisProyek Pltd Wartsila Oecusse Proyek Pltd Wartsila OecusseTaman Sari Prosero Taman Sari ProseroPembangunan Relokasi Pipa Air Baku Pembangunan Relokasi Pipa Air Baku

PDAM Surabaya PDAM SurabayaPerkuatan Lereng Kiri Perkuatan Lereng Kiri

Kaki Bendungan Jatigede Kaki Bendungan JatigedePek. Sentraland Apartemen Semarang Pek. Sentraland Apartemen Semarang

Pek. Plaza Bintaro Pek. Plaza BintaroPemb. Apartmen Ciumbuleuit 3 Pemb. Apartmen Ciumbuleuit 3Pek. Hotel Harper Pek. Hotel HarperPekerjaan Jalan Yos Sudarso Kutai Pekerjaan Jalan Yos Sudarso KutaiPek. Fly Over Simpang Jakabaring Pek. Fly Over Simpang JakabaringPLTU Cilacap PLTU CilacapPemb. Ktr Dinas Teknis Keuangan Pemb. Ktr Dinas Teknis KeuanganPembangunan Flyover Palur Pembangunan Flyover PalurPek. STT Telkom Pek. STT TelkomPemb. Ruko Kebayoran Bintaro Pemb. Ruko Kebayoran BintaroCivil Works of Lempuing Sec. Canal Sect 1 Civil Works of Lempuing Sec. Canal Sect 1P5 Sewerage System Medan-Exp Zone10-1 P5 Sewerage System Medan-Exp Zone10-11Pek Lanj Pile Slab Martadipura 700m Pek Lanj Pile Slab Martadipura 700mPek.P-14B Rehabilitasi Saluran Induk Sawit Pek.P-14B Rehabilitasi Saluran Induk SawittoApartemen Puncak Bukit Golf Apartemen Puncak Bukit GolfProyek Multipurpose Jetty Proyek Multipurpose JettyPembangunan Jembatan Madusari Pembangunan Jembatan Madusari Lainnya dibawah Rp3.000.000

Jumlah Total

PINJAMAN JANGKA MENENGAH MEDIUM TERM LOAN

Konsekuensi apabila pekerjaan konstruksi tidak dapatdiselesaikan tepat waktu adalah denda keterlambatan (yangumumnya sebesar 0,1% dari nilai awal kontrak perhariketerlambatan) sampai maximal 5% dari nilai kontrak awal.

Consequences if the construction activites fail to becompleted inpunctual time, the consequent shall be penaltyfor the the delay (it shall be generaly 0.1% of initial contractedvalue per delay day until maximum of 5% of intial contractedvalue.

- - - - - - - - - -

6,283,619

3,276,165 3,224,266 3,075,083 3,025,000

32,539,158 31,532,433 1,687,872,647 1,049,416,204

8,290,010 8,290,010 8,139,313 14,487,174

7,595,174 - 7,484,848 - 7,421,747 15,092,767 7,069,330 - 6,267,460 8,520,974 5,874,795 9,005,095 5,675,621

5,355,700 - 5,009,940 9,823,411

5,972,727 5,847,288 5,511,091 5,506,700 5,001,442 4,950,849 4,361,472

- - - - - -

-

4,669,036 -

4,564,448 -

4,420,547 4,181,300

7,259,829 6,749,992

2015 20141,556,247,129 829,351,389

3,542,933 3,542,933

3,524,157 -

18,155,158 11,991,709

-

- -

32.

-

32.Akun pinjaman jangka menengah berupa penerbitan surat berharga sebagai berikut :

Account the medium-term loans in the form of the issuance of securities as follows:

11,530,900 8,046,728

108

Page 114: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

/ Des / Dec

Medium Term NotesTotal

Current of Medium Term NotesMore than 1 year Medium Term Notes

PT. WIJAYA KARYA (PERSERO) TBK PT. WIJAYA KARYA (PERSERO) TBK

JAMINAN GUARANTEE

TUJUAN PURPOSE

PT. WIKA REALTY PT. WIKA REALTY

JAMINAN GUARANTEE

TUJUAN PURPOSE

PT. WIKA Beton (PERSERO) TBK PT. WIKA Beton (PERSERO) TBK

JAMINAN GUARANTEE

Pinjaman Jangka Menengah > 1 tahunPinjaman Jangka Menengah Jatuh Tempo

JumlahSurat Utang Jangka Menengah

Sept Sept

2015 2014

1,441,000,000 1,341,000,000 1,441,000,000 1,341,000,000

641,000,000 541,000,000 800,000,000 800,000,000

Rincian dari Medium Terms Notes ("MTN") adalah sebagaiberikut :

Details of Medium Term Notes ("MTNs") are as follows:

Uraian / Description Pokok/ Wall Amanat/ Jatuh Tempo/ Jangka Panjang/Principal Trusfee Maturity Non- Current

MTN I PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 600,000,000 Bank Mandiri 18 Nop/Nov 2017 9.8%MTN II PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 200,000,000 Bank Mandiri 24 Des/Dec 2017 9.8%MTN I Wika Realty Tahun 2013 Seri A 100,000,000 Bank Mandiri 28 Nov / Nov 2015 15%MTN I Wika Realty Tahun 2015 Seri A 125,000,000 Bank Mandiri 7 Mei / May 2018 11.50%MTN I Wika Realty Tahun 2015 Seri A 50,000,000 Bank Mandiri 7 Mei / May 2018 111.50%MTN I WIKA Beton Tahun 2013 Seri A 366,000,000 Bank Mandiri 15 Nop/Nov 2015 9.5%

Jumlah / Total 1,441,000,000

MTN I dan II ini dijamin dengan jaminan fidusia daripiutang penjualan sampai dengan 100% dari jumlahpokok MTN I dan II yang terutang untuk PT WijayaKarya (Persero) Tbk.

Fiduciary guarantee for MTN I and II over sales receivablesamounting to 100% of the total outstanding MTN I and IIprinciple for PT Wijaya Karya (Persero) Tbk.

Penerbitan dana MTN I dan II bertujuan untukpenambahan modal entitas anak, rekstrukturisasiutang jangka pendek, modal kerja dan investasi.

Publishing MTN I and II fund aims to increase the capital ofsubsidiaries, restructuring of short-term debt, working capitaland investment.

Dijamin dengan jaminan fidusia dari piutangpenjualan sampai dengan 100% dari jumlah pokokMedium Term Note I yang terutang untuk Wika

Fiduciary guarantee over sales receivables amounting to100% of the total outstanding Medium Term Note I principlefor Wika Realty.

Pemakaian dana dari Medium Term Note inidiperuntukkan sebagai pemakaian modal kerjapembangunan kawasan realty.

The Medium Term Note funds are allocated to working capitaldevelopment region.

Dijamin dengan jaminan fidusia dalam bentukpersediaan barang jadi sampai dengan 100% darijumlah pokok Medium Term Note I yang terutanguntuk WIKA Beton.

Fiduciary guarantee in the from of finished goods inventoryamounting to 100% of the total outstanding Medium TermNote I principle for WIKA Beton.

109

Page 115: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

TUJUAN PURPOSE

UTANG SEWA PEMBIAYAAN LEASE PAYABLES

Des / Des / DecKurang dari 1 tahun Below 1 yearAntara 1-5 tahun Between 1 - 5 years

Jumlah TotalDikurangi bagian bunga Less amount applicable to interestNilai kini Pembayaran sewa Present value of minimumminimum lease paymentDikurangi bagian jatuh tempo Less currentsatu tahun maturitiesBagian Jangka Panjang Long term maturities

Nilai kini utang sewa pembiayaan :Kurang dari 1 tahun Below 1 year

PT Bringin Srikandi Finance PT Bringin Srikandi FinancePT IBJ Verena Finance PT IBJ Verena FinancePT Orix Indonesia Finance PT Orix Indonesia Finance

Sub Total Sub TotalAntara 1-4 tahun Between 1 - 4 years

PT Bringin Srikandi Finance PT Bringin Srikandi FinancePT IBJ Verena Finance PT IBJ Verena FinancePT Orix Indonesia Finance PT Orix Indonesia Finance

Sub Total Sub Total

Jumlah Total

Dec

Penerbitan dana MTN bertujuan untuk ekspansiusaha melalui peningkatan kapasitas produksi danperluasan wilayah operasional, serta modal usaha.

Publishing Medium Term Note fund aims to expand itsbusiness through expansion of enhancing production capacityand operational areas, as well as capital stock.

33. 33.

Jadwal pembayaran sewa minimum berdasarkan perjanjiansewa guna usaha Perusahaan pada tanggal-tanggal 30September 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebagai

Thu future minimum lease payments required under thecompany's outstanding lease agreements as of September30, 2015 and December 31, 2014 are as follows :

2015 2014

25,781,951 19,885,777 65,304,240 57,061,702 91,086,191 76,947,479 17,173,858 11,598,964

73,912,333 65,348,515

20,867,197 16,893,554 53,045,136 48,454,961

19,411,877 15,516,096 1,176,206 1,084,182 279,114 293,276 20,867,197 16,893,554

52,967,259 47,280,228 77,878 971,899 - 202,834

53,045,136 48,454,961

73,912,333 65,348,515

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. Bringin SrikandiFinance (nilai penuh) untuk pengadaan 5 unit Dump TruckIsuzu type GIGA FVZ 34P-285 PS (6X4), Kapasitas 20-24ton sesuai dengan perjanjian Sewa Pembiayaan Nomor051/OL tanggal 19 Juli 2013, Jangka waktu 60 Bulan.

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance (fullamount) for the procurement of 5 sets Dump Truck Isuzu typeGIGA FVZ 34P-285 PS (6X4) capacity 20-24 tonnes inaccordance with the Lease Agreement No. 051/OL dated July 19,2013, 60 month term.

Nilai aset sewa pembiayaan (nilai penuh) 5 unit Dump TruckIsuzu type GIGA FVZ 34P-285 PS (6X4), Kapasitas 20-24ton sebesar Rp4.180.000.000. Pembayaran sewa dimasayang akan datang berdasarkan perjanjian sewa guna usahaini adalah sebesar Rp2.316.797.378 untuk pokokpembiayaan dan sebesar Rp452.831.946 untuk beban

Leased Asset (full amount) of 5 sets Dump Truck Isuzu typeGIGA FVZ 34P-285 PS (6X4) capacity 20-24 tonnes amountedRp4,180,000,000. The Future Lease Payment required under thisagreement amounted Rp2,316.797.378 for financing principal andamounted Rp452.831.946 for financing interest expense.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. Bringin SrikandiFinance (nilai penuh) untuk pengadaan 5 unit Dump TruckIsuzu type GIGA FVZ 34P-285 PS (6X4), Kapasitas 20-24ton sesuai dengan perjanjian Sewa Pembiayaan Nomor055/OL tanggal 26 Agustus 2013, Jangka waktu 60 Bulan.

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance (fullamount) for the procurement of 5 sets Dump Truck Isuzu typeGIGA FVZ 34P-285 PS (6X4) capacity 20-24 tonnes inaccordance with the Lease Agreement No. 055/OL dated Agustus26, 2013, 60 month term.

Nilai aset sewa pembiayaan (nilai penuh) 5 unit Dump TruckIsuzu type GIGA FVZ 34P-285 PS (6X4), Kapasitas 20-24ton sebesar Rp4.180.000.000. Pembayaran sewa dimasayang akan datang berdasarkan perjanjian sewa guna usahaini adalah sebesar Rp2.405.920.341 untuk pokokpembiayaan dan sebesar Rp445.168.669 untuk beban

Leased Asset (full amount) of 5 sets Dump Truck Isuzu type GIGAFVZ 34P-285 PS (6X4) capasity 20-24 tonnes amountedRp4,180,000,000. The Future Lease Payment required under thisagreement amounted Rp2.405.920.341 for financing principal andamounted Rp445.168.669 for financing interest expense.

110

Page 116: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance (fullamount) for the procurement of 10 sets Dump Truck Isuzu typeGIGA FVZ 34P-285 PS (6X4) capacity 20-24 tonnes inaccordance with the Lease Agreement No. 060/OL dated October18, 2013, 60 month term.

Nilai aset sewa pembiayaan (nilai penuh) 10 unit DumpTruck Isuzu type GIGA FVZ 34P-285 PS (6X4) 20-24 tonsebesar Rp7.662.181.820. Pembayaran sewa dimasa yangakan datang berdasarkan perjanjian sewa guna usaha iniadalah sebesar Rp4.738.216.260 untuk pokok pembiayaandan sebesar Rp847.673.518 untuk beban bungapembiayaan.

Leased Asset (full amount) of 10 sets Dump Truck Isuzu typeGIGA FVZ 34P-285 PS (6X4) 20-24 tonnes amountedRp7,662,181,820. The Future Lease Payment required under thisagreement amounted Rp4.738.216.260 for financing principal andamounted Rp847.673.518 for financing interest expense.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. Bringin SrikandiFinance(nilai penuh) untuk pengadaan 10 unit Dump TruckIsuzu type GIGA FVZ 34P-285 PS (6X4), Kapasitas 20-24ton sesuai dengan perjanjian Sewa Pembiayaan Nomor063/OL tanggal 31 Oktober 2013, Jangka waktu 60 Bulan.

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance (fullamount) for the procurement of 10 sets Dump Truck Isuzu typeGIGA FVZ 34P-285 PS (6X4) capacity 20-24 tonnes inaccordance with the Lease Agreement No. 063/OL dated October31, 2013, 60 month term.

Nilai aset sewa pembiayaan (nilai penuh) 10 sets DumpTruck Isuzu type GIGA FVZ 34P-285 PS (6X4) 20-24 tonnessebesar Rp7.662.181.820. Pembayaran sewa dimasa yangakan datang berdasarkan perjanjian sewa guna usaha iniadalah sebesar Rp4.738.216.260 untuk pokok pembiayaandan sebesar Rp847.673.518 untuk beban bungapembiayaan.

Leased Asset (full amount) of 10 sets Dump Truck Isuzu typeGIGA FVZ 34P-285 PS (6X4) 20-24 tonnes amountedRp7,662,181,820. The Future Lease Payment required under thisagreement amounted Rp4.738.216.260 for financing principal andamounted Rp847.673.518 for financing interest expense.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. BringinSrikandi Finance (nilai penuh) untuk pengadaan 3 unitExcavator Komatsu PC 200-8 sesuai dengan perjanjianSewa Pembiayaan Nomor 064/OL tanggal 7 November2013, Jangka waktu 60 Bulan.

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance(full amount) for the procurement of 3 sets Excavator Komatsu PC200-8 in accordance with the Lease Agreement No.064/OL datedNovember 7, 2013, 60 month term.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. Bringin SrikandiFinance (nilai penuh) untuk pengadaan 10 unit Dump TruckIsuzu type GIGA FVZ 34P-285 PS (6X4), Kapasitas 20-24ton sesuai dengan perjanjian Sewa Pembiayaan Nomor056/OL tanggal 26 September 2013, Jangka waktu 60

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance(full amount) for the procurement of 10 sets Dump Truck Isuzutype GIGA FVZ 34P-285 PS (6X4) capacity 20-24 tonnes inaccordance with the Lease Agreement No. 056/OL datedSeptember 26, 2013. Duration 60 months.

Nilai aset sewa pembiayaan (nilai penuh) 10 unit DumpTruck Isuzu type GIGA FVZ 34P-285 PS (6X4) 20-24 tonsebesar Rp7.662.181.820. Pembayaran sewa dimasa yangakan datang berdasarkan perjanjian sewa guna usaha iniadalah sebesar Rp4.573.998.272 untuk pokok pembiayaandan sebesar Rp860.921.512 untuk beban bunga

Leased Asset (full amount) of 10 sets Dump Truck Isuzu typeGIGA FVZ 34P-285 PS (6X4) 20-24 tonnes amountedRp7,662,181,820. The Future Lease Payment required under thisagreement amounted Rp4.573.998.272 for financing principal andamounted Rp860.921.512for financing interest expense.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. BringinSrikandi Finance (nilai penuh) untuk pengadaan 1 unitXCMG Crawler Crane QUY55 sesuai dengan perjanjianSewa Pembiayaan Nomor 058/OL tanggal 30 September2013, Jangka waktu 60 Bulan.

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance(full amount) for the procurement of 1 sets XCMG Crawler CraneQUY55 in accordance with the Lease Agreement No. 058/OLdated September 30, 2013, 60 month term.

Nilai aset sewa pembiayaan (nilai penuh) 1 unit XCMGCrawler Crane QUY55 sebesar Rp2.743.625.000.Pembayaran sewa dimasa yang akan datang berdasarkanperjanjian sewa guna usaha ini adalah sebesarRp1.637.828.010 untuk pokok pembiayaan dan sebesarRp297.879.858 untuk beban bunga pembiayaan.

Leased Asset (full amount) of 1 set XCMG Crawler Crane QUY55amounted Rp2,743,625,000. The Future Lease Payment requiredunder this agreement amounted Rp1.637.828.010 for financingprincipal and amounted Rp297.879.858 for financing interestexpense.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. Bringin SrikandiFinance(nilai penuh) untuk pengadaan 10 unit Dump TruckIsuzu type GIGA FVZ 34P-285 PS (6X4), Kapasitas 20-24ton sesuai dengan perjanjian Sewa Pembiayaan Nomor060/OL tanggal 18 Oktober 2013, Jangka waktu 60 Bulan.

111

Page 117: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. BringinSrikandi Finance (nilai penuh) untuk pengadaan 2 unitBulldozer CAT D 68/D6 R sesuai dengan perjanjian SewaPembiayaan Nomor 061/OL tanggal 19 November 2013,Jangka waktu 60 Bulan.

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance(full amount) for the procurement of 2 sets Bulldozer CAT D 68/D6R in accordance with the Lease Agreement No. 061/OL datedNovember 19, 2013, 60 month term.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. Bringin SrikandiFinance (nilai penuh) untuk pengadaan 10 unit Dump TruckIsuzu type GIGA FVZ 34P-285 PS (6X4), Kapasitas 20-24ton sesuai dengan perjanjian Sewa Pembiayaan Nomor067/OL tanggal 3 Desember 2013, Jangka waktu 60 Bulan.

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance (fullamount) for the procurement of 10 sets Dump Truck Isuzu typeGIGA FVZ 34P-285 PS (6X4), capacity 20-24 tonnes inaccordance with the Lease Agreement No. 067/OL datedDecember 3, 2013, 60 month term.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. BringinSrikandi Finance (nilai penuh) untuk pengadaan 2 unit IsuzuGIGA FVZ 34P-MX kapasitas 20 ton sesuai denganperjanjian Sewa Pembiayaan Nomor 075/OL tanggal 18Februari 2014, Jangka waktu 60 Bulan.

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance(full amount) for the procurement of 2 sets Isuzu GIGA FVZ 34P-MX capacity 20 tonnes in accordance with the Lease AgreementNo. 075/OL dated February 18, 2014, 60 month term.

Nilai aset sewa pembiayaan (nilai penuh) 2 unit BulldozerCAT D 68/D6 R sebesar Rp4.431.000.000. Pembayaransewa dimasa yang akan datang berdasarkan perjanjiansewa guna usaha ini adalah sebesar Rp2.835.274.742 untukpokok pembiayaan dan sebesar Rp499.275.722 untukbeban bunga pembiayaan.

Leased Asset (full amount) of 2 sets Bulldozer CAT D 68/D6 Ramounted Rp4,431,000,000. The Future Lease Payment requiredunder this agreement amounted Rp2.835.274.742 for financingprincipal and amounted Rp499.275.722 for financing interestexpense.

Nilai aset sewa pembiayaan (nilai penuh) 10 unit DumpTruck Isuzu type GIGA FVZ 34P-285 PS (6X4) 20-24 tonsebesar Rp7.662.181.820. Pembayaran sewa dimasa yangakan datang berdasarkan perjanjian sewa guna usaha iniadalah sebesar Rp5.067.782.176 untuk pokok pembiayaandan sebesar Rp878.955.101 untuk beban bungapembiayaan.

Leased Asset (full amount) of 10 sets Dump Truck Isuzu typeGIGA FVZ 34P-285 PS (6X4) 20-24 tonnes amountedRp7,662,181,820. The Future Lease Payment required under thisagreement amounted Rp5.067.782.176 for financing principal andamounted Rp878.955.101 for financing interest expense.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. BringinSrikandi Finance (nilai penuh) untuk pengadaan 1 unitMobile Crane 25 ton Zoomlion Truck Crane sesuai denganperjanjian Sewa Pembiayaan Nomor 071/OL tanggal 16Januari 2014, Jangka waktu 60 Bulan.

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance(full amount) for the procurement of 1 set Mobile Crane 25 tonZoomlion Truck Crane in accordance with the Lease AgreementNo. 071/OL dated January 16, 2014, 60 month term.

Nilai aset sewa pembiayaan (nilai penuh) 1 unit MobileCrane 25 ton Zoomlion Truck Crane sebesarRp1.762.034.300. Pembayaran sewa dimasa yang akandatang berdasarkan perjanjian sewa guna usaha ini adalahsebesar Rp1.199.234.328 untuk pokok pembiayaan dansebesar Rp248.704.712 untuk beban bunga pembiayaan.

Leased Asset (full amount) of 1 set Mobile Crane 25 ton ZoomlionTruck Crane amounted Rp1,762,034,300. The Future LeasePayment required under this agreement amountedRp1,199.234.328 for financing principal and amountedRp248.704.712 for financing interest expense.

Nilai aset sewa pembiayaan (nilai penuh) 3 unit ExcavatorKomatsu PC 200-8 sebesar Rp3.797.028.000. Pembayaransewa dimasa yang akan datang berdasarkan perjanjiansewa guna usaha ini adalah sebesar Rp2.429.613.538 untukpokok pembiayaan dan sebesar Rp427.841.112 untukbeban bunga pembiayaan.

Leased Asset (full amount) of 3 unit Excavator Komatsu PC 200-8sebesar Rp3.797.028.000. The Future Lease Payment requiredunder this agreement amounted Rp2.429.613.538 for financingprincipal and amounted Rp427.841.112 for financing interestexpense.

112

Page 118: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. BringinSrikandi Finance (nilai penuh) untuk pengadaan 3 unit IsuzuGIGA FVZ Truck Mixer kapasitas 20 ton sesuai denganperjanjian Sewa Pembiayaan Nomor 095/OL tanggal 11 Juni2014, Jangka waktu 60 Bulan.

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance(full amount) for the procurement of 3 sets Isuzu GIGA FVZ TruckMixer capacity 20 tonnes in accordance with the LeaseAgreement No. 095/OL dated June 11, 2014, 60 month term.

Nilai aset sewa pembiayaan (nilai penuh) 3 unit Isuzu GIGAFVZ Truck Mixer kapasitas 20 ton sebesarRp2.642.018.181. Pembayaran sewa dimasa yang akandatang berdasarkan perjanjian sewa guna usaha ini adalahsebesar Rp2.083.665.035 untuk pokok pembiayaan dansebesar Rp408.678.237 untuk beban bunga pembiayaan.

Leased Asset (full amount) of 3 sets Isuzu GIGA FVZ Truck Mixercapacity 20 tonnes amounted Rp2.642.018.181. The FutureLease Payment required under this agreement amountedRp2.083.665.035 for financing principal and amountedRp408.678.237 for financing interest expense.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. BringinSrikandi Finance (nilai penuh) untuk pengadaan 4 unit FGWilson Genset type P550-1 sesuai dengan perjanjian SewaPembiayaan Nomor 096/OL tanggal 17 Juni 2014, Jangkawaktu 48 Bulan.

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance(full amount) for the procurement of 4 sets FG Wilson Genset typeP550-1 in accordance with the Lease Agreement No. 096/OLdated June 17, 2014, 48 month term.

Nilai aset sewa pembiayaan (nilai penuh) 4 unit FG WilsonGenset type P550-1 sebesar Rp3.070.200.000. Pembayaransewa dimasa yang akan datang berdasarkan perjanjiansewa guna usaha ini adalah sebesar Rp2.282.993.449 untukpokok pembiayaan dan sebesar Rp165.975.623 untukbeban bunga pembiayaan.

Leased Asset (full amount) of 4 sets FG Wilson Genset type P550-1 amounted Rp3.070.200.000. The Future Lease Paymentrequired under this agreement amounted Rp2.282.993.449 forfinancing principal and amounted Rp165.975.623 for financinginterest expense.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. BringinSrikandi Finance (nilai penuh) untuk pengadaan 5 unitKomatsu Hydraulic Excavator sesuai dengan perjanjianSewa Pembiayaan Nomor 098/OL tanggal 2 Juli 2014,Jangka waktu 60 Bulan.

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance(full amount) for the procurement of 5 sets Komatsu HydraulicExcavator in accordance with the Lease Agreement No. 098/OLdated July 2, 2014, 60 month term.

Nilai aset sewa pembiayaan (nilai penuh) 5 unit KomatsuHydraulic Excavator sebesar Rp6.931.000.000. Pembayaransewa dimasa yang akan datang berdasarkan perjanjiansewa guna usaha ini adalah sebesar Rp5.593.100.531 untukpokok pembiayaan dan sebesar Rp1.090.542.909 untukbeban bunga pembiayaan.

Leased Asset (full amount) of 5 sets Komatsu Hydraulic Excavatoramounted Rp6,931,000,000. The Future Lease Payment requiredunder this agreement amounted Rp5.593.100.531 for financingprincipal and amounted Rp1,090.542.909 for financing interestexpense

Nilai aset sewa pembiayaan (nilai penuh) 2 unit Isuzu GIGAFVZ 34P-MX kapasitas 20 ton sebesar Rp1.741.283.636.Pembayaran sewa dimasa yang akan datang berdasarkanperjanjian sewa guna usaha ini adalah sebesarRp1.222.618.674 untuk pokok pembiayaan dan sebesarRp250.522.929 untuk beban bunga pembiayaan.

Leased Asset (full amount) of 2 sets Isuzu GIGA FVZ 34P-MXcapacity 20 tonnes amounted Rp1,741,283,636. The FutureLease Payment required under this agreement amountedRp1,222.618.674 for financing principal and amountedRp250.522.929 for financing interest expense.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. BringinSrikandi Finance (nilai penuh) untuk pengadaan 2 unitZoomlion Crawler Crane 80 Tonnes sesuai denganperjanjian Sewa Pembiayaan Nomor 083/OL tanggal 29Agustus 2014, Jangka waktu 60 Bulan.

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance(full amount) for the procurement of 2 sets Zoomlion CrawlerCrane 80 Tonnes in accordance with the Lease Agreement No.083/OL dated August 29, 2014, 60 month term.

113

Page 119: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PT WIKA Beton. Tbk PT WIKA Beton. Tbk

Nilai aset sewa pembiayaan (nilai penuh) 2 unit ZoomlionCrawler Crane 80 Tonnes sebesar Rp9.960.000.000.Pembayaran sewa dimasa yang akan datang berdasarkanperjanjian sewa guna usaha ini adalah sebesarRp8.074.315.645 untuk pokok pembiayaan dan sebesarRp1.463.695.861 untuk beban bunga pembiayaan.

Leased Asset (full amount) of 2 sets Zoomlion Crawler Crane 80Tonnes amounted Rp 9.960.000,000. The Future Lease Paymentrequired under this agreement amounted Rp 8.074.315.645 forfinancing principal and amounted Rp1.463.695.861 for financinginterest expense.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. BringinSrikandi Finance (nilai penuh) untuk pengadaan 2 unitRIPPER D6R XL sesuai dengan perjanjian SewaPembiayaan Nomor 070/OL tanggal 22 Desember 2014,

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance(full amount) for the procurement of 2 sets RIPPER D6R XL inaccordance with the Lease Agreement No. 070/OL datedDecember 22, 2014, 48 month term.

Nilai aset sewa pembiayaann 2 unit RIPPER D6R XLsebesar Rp459.900.000. Pembayaran sewa dimasa yangakan datang berdasarkan perjanjian sewa guna usaha iniadalah sebesar Rp459.900.000 untuk pokok pembiayaandan sebesar Rp.53.466.126 untuk beban bungapembiayaan.

Leased Asset of 2 sets RIPPER D6R XL amountedRp459.900.000. The Future Lease Payment required under thisagreement amounted Rp459.900.000 for financing principal andamounted Rp.53.466.126 for financing interest expense.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. BringinSrikandi Finance (nilai penuh) untuk pengadaan 1 unitFUWA FWX 55 Crawler Crane sesuai dengan perjanjianSewa Pembiayaan Nomor 106/OL tanggal 2 September2015, Jangka waktu 60 Bulan.

The Company got financing from PT. Bringin Srikandi Finance(full amount) for the procurement of 1 unit FUWA FWX 55 CrawlerCrane in accordance with the Lease Agreement No. 106/OL datedSeptember 2, 2015, 60 month term.

Utang sewa pembiayaan tersebut didasarkan atas nilaikontrak pembelian Barang Modal kepada Lessor dikurangipembayaran simpanan jaminan sebagai tanggungan atasketaatan dan kesanggupan Lessee untuk melaksanakansemua ketetapan, syarat dan ketentuan Perjanjian SewaGuna Usaha.

Lease Liabilities are based on purchase agreement with Lessordeducted with Security Deposit Payment as dependent uponobedience and the Lessee's ability to carry out all the provisions,terms, and conditions of Lease Agreement.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. Orix IndonesiaFinance, untuk pengadaan Head Trailer sesuai denganperjanjian Sewa Pembiayaan Nomor L13J01879A tanggal26 Juli 2013, Jangka waktu 36 Bulan, suku bunga 10,72%(flat) p.a.

The Company got financing from PT. Orix Indonesia Finance,for the procurement of Head Trailer in according to LeaseAgreement No. L13J01879A dated July 26, 2013, Duration 36Months, 10.72% interest rate (flat) pa.

Nilai aset sewa pembiayaan Head Trailer sebesar Rp620.740.910. Pembayaran sewa dimasa yang akan datangberdasarkan perjanjian sewa guna usaha ini adalah sebesarRp. 183.108.327 untuk pokok pembiayaan dan Rp9.121.673 untuk beban bunga pembiayaan. Untuk periode2015, 2014 dan 2013, beban bunga pembiayaan sebesarRp 21.577.548, Rp 46.742.099 dan Rp 25.086.679.

Leased Asset of Head Trailer amounted Rp 620.740.910. TheFuture Lease Payment required under this agreementamounted Rp. 183.108.327 for financing principal andamounted Rp. 9.121.673 for financing interest expense. At2015, 2014 and 2013, the financing interest expenseamounted Rp 21.577.548, Rp 46.742.099, and Rp25 086 679

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. Orix IndonesiaFinance, untuk pengadaan Dump Truck sesuai denganperjanjian Sewa Pembiayaan Nomor L13J02142A tanggal23 September 2013, Jangka waktu 36 Bulan, suku bunga10.72% (flat) p.a.

The Company got financing from PT. Orix Indonesia Finance,for the procurement of Dump Truck in accordance with theLease Agreement No. L13J02142A dated September 23,2013, 36 month term, interest rate 10.72% (flat) pa.

Nilai aset sewa pembiayaan Dump Truck sebesarRp.289.825.000. Pembayaran sewa dimasa yang akandatang berdasarkan perjanjian sewa guna usaha ini adalahsebesar Rp. 96.005.694 untuk pokok pembiayaan dansebesar Rp. 5.670.306 untuk beban bunga pembiayaan.Untuk periode 2015, 2014 dan 2013, beban bungapembiayaan sebesar Rp 10.690.943, Rp 22.038.206 dan Rp6.803.545.

Leased Asset of Dump Truck amounted Rp 289.825.000. TheFuture Lease Payment required under this agreementamounted Rp. 96.005.694 for financing principal andamounted Rp. 5.670.306 for financing interest expense. At2015, 2014 and 2013, the financing interest expenseamounted Rp 10.690.943, Rp 22.038.206 and Rp 6.803.545.

114

Page 120: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri Konstruksi

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. IBJ VerenaFinance, untuk pengadaan Crawler Crane sesuai denganperjanjian Sewa Pembiayaan Nomor 00203-001 tanggal 21Agustus 2013, Jangka waktu 36 Bulan, suku bunga 10,84%(flat) p.a.

The Company got financing from PT.IBJ Verena Finance, forthe procurement of Crawler Crane in accordance with theLease Agreement No. 00203-001 dated August 21, 2013, 36month term, interest rate 10.84% (flat) pa.

Nilai aset sewa pembiayaan Crawler Crane sebesar Rp.2.308.376.830. Pembayaran sewa dimasa yang akandatang berdasarkan perjanjian sewa guna usaha ini adalahsebesar Rp. 885.342.477 untuk pokok pembiayaan dansebesar Rp. 52.889.523 untuk beban bunga pembiayaan.Untuk periode 2015, 2014 dan 2013, beban bungapembiayaan sebesar Rp 99.675.823, Rp 205.370.149 danRp 63.380.505.

Leased Asset of Crawler Crane amounted Rp 2.308.376.830.The Future Lease Payment required under this agreementamounted Rp. 885.342.477 for financing principal andamounted Rp. 52.889.523 for financing interest expense. At2015, 2014 and 2013, the financing interest expenseamounted Rp 99.675.823, Rp 205.370.149 dan Rp63.380.505.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT.IBJ VerenaFinance, untuk pengadaan Wheel Loader sesuai denganperjanjian Sewa Pembiayaan Nomor 00203-002 tanggal 6November 2013, Jangka waktu 36 Bulan, suku bunga11,10% (flat) p.a.

The Company got financing from PT.IBJ Verena Finance, forthe procurement of Wheel Loader in accordance with theLease Agreement No. 00203-002 dated November 6, 2013,36 month term, interest rate 11.10% (flat) pa.

Nilai aset sewa pembiayaan Wheel Loader sebesar Rp.777.822.600. Pembayaran sewa kontinjen dimasa yangakan datang berdasarkan perjanjian sewa guna usaha iniadalah sebesar Rp. 368.741.024 untuk pokok pembiayaandan sebesar Rp. 27.873.976 untuk beban bungapembiayaan. Untuk periode 2015, 2014 dan 2013, bebanbunga pembiayaan sebesar Rp 39.969.132, Rp 77.567.892dan Rp 0.

Leased Asset of Wheel Loader amounted Rp 777.822.600.The Future Lease Payment required under this agreementamounted Rp. 368.741.024 for financing principal andamounted Rp. 27.873.976 for financing interest expense. At2015, 2014 and 2013, the financing interest expenseamounted Rp 39.969.132, Rp 77.567.892 and Rp 0.

Pada saat perjanjian sewa guna usaha telah berakhir makaLessee mempunyai hak opsi untuk membeli Barang Modalatau dapat memperpanjang Masa Sewa Guna Usaha atauHak Kepemilikan atas Barang Modal akan dialihkan dariLessor kepada Lessee. Hak Kepemilikan atas Barang Modaltetap berada pada Lessor selama masa sewa guna usaha,oleh karena itu Lessee tidak diperkenankan memindahkan,menjual, menjaminkan, menyewakan atau dengan caraapapun melepaskan atau menyerahkan Barang Modaldalam penguasaan Pihak Ketiga.

At the time the Lease Agreement has ended then Lessee hasthe option to purchase the Leased Asset or to extend thelease period or the Title of the Leased Asset will betransferred from the Lessor to the Lessee. Property rights onthe Leased Asset remains with the Lessor during the leaseperiod, the Lessee therefore not allowed to move, sell,pledge, lease or in any way release or surrender of theLeased Asset in the mastery of a third party.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. Bringin SrikandiFinance, untuk pengadaan 2 set Shell Core Machine dan 1set Core Box Clamping Auto Clamp System sesuai denganperjanjian Sewa Pembiayaan Nomor 90/OL tanggal 1Oktober 2014, Jangka waktu 48 Bulan, suku bunga 8,4%(flat) p.a.

The Company got financing from PT. Bringin SrikandiFinance, for the procurement of 2 sets Shell Core Machineand 1 set Core Box Clamping Auto Clamp System inaccording to Lease Agreement No. 90/OL dated October 1,2014, Duration 48 Months, 8.4% interest rate (flat) pa.

Nilai aset sewa pembiayaan 2 set Shell Core Machine dan 1set Core Box Clamping Auto Clamp System sebesar Rp3.077.246.436. Pembayaran sewa dimasa yang akandatang berdasarkan perjanjian sewa guna usaha ini adalahsebesar Rp 3.077.246.436 untuk pokok pembiayaan danRp1.557.168.153 untuk beban bunga pembiayaan.

Leased Asset of 2 sets Shell Core Machine and 1 set CoreBox Clamping Auto Clamp System amounted Rp3.077.246.436. The Future Lease Payment required underthis agreement amounted Rp. 3.077.246.436 for financingprincipal and amounted Rp. 1.557.168.153 for financinginterest expense.

Utang sewa pembiayaan tersebut didasarkan atas nilaikontrak pembelian Barang Modal kepada Lessor dikurangipembayaran simpanan jaminan sebagai tanggungan atasketaatan dan kesanggupan Lessee untuk melaksanakansemua ketetapan, syarat dan ketentuan Perjanjian SewaGuna Usaha.

Lease Liabilities are based on purchase agreement withLessor deducted with Security Deposit Payment asdependent upon obedience and the Lessee's ability to carryout all the provisions, terms, and conditions of LeaseAgreement.

115

Page 121: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. Bringin SrikandiFinance, untuk pengadaan 2 unit CNC Machining CenterDossan DNM sesuai dengan perjanjian Sewa PembiayaanNomor 091/OL tanggal 7 Mei 2014, Jangka waktu 48 Bulan,suku bunga 8.71% (flat) p.a.

The Company got financing from PT. Bringin SrikandiFinance, for the procurement of 2 units CNC MachiningCenter Dossan DNM in accordance with the LeaseAgreement No. 091/OL dated May 7, 2014, 48 month term,interest rate 8.71% (flat) pa.

Nilai aset sewa pembiayaan 2 unit CNC Machining CenterDossan sebesar Rp. 1.888.326.000. Pembayaran sewadimasa yang akan datang berdasarkan perjanjian sewaguna usaha ini adalah sebesar Rp. 1.888.326.000 untukpokok pembiayaan dan sebesar Rp. 1.010.301.576 untukbeban bunga pembiayaan.

Leased Asset of 2 units CNC Machining Center Dossan DNMamounted Rp 1.888.326.000. The Future Lease Paymentrequired under this agreement amounted Rp. 1.888.326.000for financing principal and amounted Rp. 1.010.301.576 forfinancing interest expense.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. Bringin SrikandiFinance, untuk pengadaan 3 unit Gravity Casting Machinesesuai dengan perjanjian Sewa Pembiayaan Nomor 92/OLtanggal 14 Oktober 2014, Jangka waktu 48 Bulan, sukubunga 9.77% (flat) p.a.

The Company got financing from PT. Bringin SrikandiFinance, for the procurement of 3 units Gravity CastingMachine in accordance with the Lease Agreement No. 92/OLdated October 14, 2014, 48 month term, interest rate 9.77%(flat) pa.

Nilai aset sewa pembiayaan 3 unit Gravity Casting Machinesebesar Rp. 2.190.469.739. Pembayaran sewa dimasayang akan datang berdasarkan perjanjian sewa guna usahaini adalah sebesar Rp. 2.190.469.739 untuk pokokpembiayaan dan sebesar Rp. 1.404.167.887 untuk bebanbunga pembiayaan.

Leased Asset of 3 units Gravity Casting Machine amountedRp 2.190.469.739. The Future Lease Payment required underthis agreement amounted Rp. 2.190.469.739 for financingprincipal and amounted Rp. 1.404.167.887 for financinginterest expense.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. Bringin SrikandiFinance, untuk pengadaan 3 unit Dossan Machining Center,1 unit Dossan Global dan 5 unit Dossan Tapping STDTurning Center sesuai dengan perjanjian Sewa PembiayaanNomor 099/OL tanggal 24 Juli 2014, Jangka waktu 48Bulan, suku bunga 8.89% (flat) p.a.

The Company got financing from PT. Bringin SrikandiFinance, for the procurement of 3 units Dossan MachiningCenter, 1 unit Dossan Global dan 5 units Dossan TappingSTD Turning Center in accordance with the Lease AgreementNo. 099/OL dated July 24, 2014, 48 month term, interest rate8.89% (flat) pa.

Nilai aset sewa pembiayaan 3 unit Dossan MachiningCenter, 1 unit Dossan Global dan 5 unit Dossan TappingSTD Turning Center sebesar Rp. 6.283.648.950.Pembayaran sewa dimasa yang akan datang berdasarkanperjanjian sewa guna usaha ini adalah sebesar Rp.6.283.648.950 untuk pokok pembiayaan dan sebesarRp.3.470.214.539 untuk beban bunga pembiayaan.

Leased Asset of 3 units Dossan Machining Center, 1 unitDossan Global dan 5 units Dossan Tapping STD TurningCenter amounted Rp 6.283.648.950. The Future LeasePayment required under this agreement amounted Rp.6.283.648.950 for financing principal and amounted Rp.3.470.214.539 for financing interest expense.

Perusahaan mendapat pembiayaan dari PT. Bringin SrikandiFinance, untuk pengadaan 1 unit Line Machining DossanDNM sesuai dengan perjanjian Sewa Pembiayaan Nomor101/OL tanggal 24 Juli 2014, Jangka waktu 48 Bulan, sukubunga 8.59% (flat) p.a.

The Company got financing from PT. Bringin SrikandiFinance, for the procurement of 1 unit Line Machining DossanDNM in accordance with the Lease Agreement No. 101/OLdated July 24, 2014, 48 month term, interest rate 8.59% (flat)pa.

Nilai aset sewa pembiayaan 1 unit Line Machining DossanDNM sebesar Rp. 770.668.500. Pembayaran sewa dimasayang akan datang berdasarkan perjanjian sewa guna usahaini adalah sebesar Rp. 770.668.500 untuk pokokpembiayaan dan sebesar Rp. 403.353.038 untuk bebanbunga pembiayaan.

Leased Asset of 1 unit Line Machining Dossan DNMamounted Rp 770.668.500. The Future Lease Paymentrequired under this agreement amounted Rp. 770.668.500 forfinancing principal and amounted Rp. 403.353.038 forfinancing interest expense.

Utang sewa pembiayaan tersebut didasarkan atas nilaikontrak pembelian Barang Modal kepada Lessor dikurangipembayaran simpanan jaminan sebagai tanggungan atasketaatan dan kesanggupan Lessee untuk melaksanakansemua ketetapan, syarat dan ketentuan Perjanjian SewaGuna Usaha.

Lease Liabilities are based on purchase agreement withLessor deducted with Security Deposit Payment asdependent upon obedience and the Lessee's ability to carryout all the provisions, terms, and conditions of LeaseAgreement.

116

Page 122: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PINJAMAN JANGKA PANJANG LONG TERM LOAN

This account represents long term loan as follows :

PT Bank Syariah Mandiri PT Bank Syariah MandiriIKB Deutsche Bank Industrie IKB Deutsche Bank Industrie

(USD 9,106,157.23 (Nilai penuh)) (USD9,106,157.23 (full amount))PT Indonesia EXIM Bank PT Indonesia EXIM BankPT Bank Rakyat Indonesia (Persero),Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero),TbkPT Bank Tabungan Negara (Persero),Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero),TbkUtang Jangka Panjang Lainnya Other Longterm loan

Jumlah Total

Bagian jangka pendek dari Pinjaman Jangka Panjang Current portion of long-term loanPT Bank Syariah Mandiri PT Bank Syariah MandiriPT Bank Rakyat Indonesia (Persero),Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero),TbkPT Indonesia EXIM Bank PT Indonesia EXIM Bank

IKB Deutsche Bank Industrie IKB Deutsche Bank Industrie(USD 3.642.476,1 (Nilai penuh)) (USD 3,642,476.1 (full amount))Sub Jumlah Sub Total

Pinjaman jangka panjang, setelah Long-term loan, net of currentdikurangi bagian jangka pendek portion

IKB Deutsche Bank Industrie IKB Deutsche Bank Industrie(USD 5.463.681,13 Nilai penuh)) (USD 5.463.681,13 (full amount))

PT Indonesia EXIM Bank PT Indonesia EXIM BankPT Bank Rakyat Indonesia (Persero),Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero),TbkPT Bank Tabungan Negara (Persero),Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero),TbkUtang Jangka Panjang Lainnya Other Longterm loan

Sub Jumlah Sub Total

PT WIJAYA KARYA (Persero), Tbk. PT WIJAYA KARYA (Persero), Tbk.

a. PT Bank Syariah Mandiri a. PT Bank Syariah Mandiri

1. 1.

2. 2.- -

3. 3.

110,857,143 144,114,286

45,312,403

232,800,000 302,640,000

34. 34.

Akun merupakan pinjaman jangka panjang, dengan rincian 2015 2014

Sept / Sept Des / Dec

11,986,458 44,665,099

133,468,947 158,592,999

179,557,087 221,620,359

80,081,174 113,280,596 66,514,286 99,771,429 162,960,000 215,340,000 55,000,000 - 2,566,000 46,712,820 367,121,460 475,104,845

Perseroan memiliki Perjanjian Kredit jangka panjang khususuntuk mendanai proyek PLTD Ambon dan ventura bersamaPT Wika-PT Mirlindo Pandu Kencana Pembangunan PLTDBali yang terinci sebagai berikut :

The Company obtained a long term credit facility to financepower plant Bali construction projects PLTD Ambon and jointventure PT Wika-PT Mirlindo Pandu Kencana detailed asfollows:

Perseroan memperoleh fasilitas kredit jangka panjangdari PT Bank Syariah Mandiri sesuai Akta No.63.tanggal14 Mei 2012 dibuat di hadapan M.Nova Faisal SH.,M.Kn Notaris di Jakarta dengan ketentuan perjanjiansebagai berikut:

The Company obtained a long-term credit facilities fromPT Bank Syariah Mandiri, Deed No.63 dated May 14,2012 made before M.Nova Faisal, SH., M.Kn Notary inJakarta with the following provisions of the agreement:

Bank menyediakan fasilitas pembiayaan LineFacility sebesar maksimal Rp130.000.000.000 (nilaipenuh) yang digunakan untuk pembiayaaninvestasi PLTD Ambon 25 MW.

The Bank provides financing facilities Line Facility fora maximum of Rp130,000,000,000 rupiahs (fullamount) which used to finance investment PLTDAmbon 25 MW.

55,000,000 - 2,566,000 46,712,820 546,678,547 696,725,204

Bagi hasil : Profit sharing : Bagi hasil yang setara dengan tingkat bunga9,5% pada 36 bulan pertama dan selebihnyareviewable dengan ceiling price equivalent 20%pa.

Profit sharing which equivalent with interest rate9,5% per annumfor first 36 months and reviewablewith ceiling price equivalent 20% pa.

Masa berlaku perjanjian 42 bulan sejak pencairanpertama sampai dengan 01 Desember 2015.

The validity agreement is 42 months since firstwithdrawal or up to December 1, 2015.

11,986,458 44,665,099 69,840,000 87,300,000 44,342,857 44,342,857

53,387,772

117

Page 123: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

4. 4.

a. a.

b. b.

b. PT Bank Syariah Mandiri b. PT Bank Syariah Mandiri

1. 1.

2. 2.

- -

- -

3. 3.

4. 4.

a. a.

b. b.

c. c.

1. 1.

a. a.

b. b.

Agunan atas perjanjian tersebut adalah sebagaiberikut:

The collateral for the agreement are as follows:

Fidusia tagihan dari penjualan listrik ke PT PLNsenilai Rp 162.500.000.000 (nilai penuh),

Fiduciary bills from electricity sales to PT PLN,amounting to Rp 162,500,000,000 (full amount).

Fidusia Mesin PLTD kapasitas 25 MW MFOsenilai Rp127.150.000.000 (nilai penuh) dancivil works dengan nilai penjaminan sebesarRp32.550.000.000 (nilai penuh) yang diikatsecara notariil.

Fiduciary PLTD 25 MW MFO capacity machinewith Rp127,150,000,000 (full amount) valueand civil works to guarantee the value ofRp32,550,000,000 (full amount) which was tiedby deed.

Perseroan memperoleh fasilitas kredit jangka panjangdari PT Bank Syariah Mandiri sesuai Akta No.71 tanggal11 Nopember 2010 dibuat di hadapan Imas Fatimah,SH., M.Kn Notaris di Jakarta dengan ketentuanperjanjian sebagai berikut:

The Company obtained a long-term credit facilities fromPT Bank Syariah Mandiri, Deed No.71 dated November11, 2010 made before Imas Fatimah, SH., M.Kn Notary inJakarta with the following provisions of the agreement:

Bank menyediakan fasilitas pembiayaan LineFacility sebesar maksimal USD14.262.500 (nilaipenuh) yang akan digunakan untuk pembiayaaninvestasi dan modal kerja (porsi lokal) PLTD MFO50 Mega Watt PT Wika-PT Mirlindo Pandu

The Bank provides financing facilities Line Facility fora maximum of USD14,262,500 (full amount) whichwill be used to finance investment and workingcapital (local portion) PLTD MFO 50 Mega Watt PTWika- PT Mirlindo Pandu Kencana.

Kurs switchable USD dan IDR maksimal 85% limitpembiayaan.

Exchange switchable USD and IDR 85% maximumfinancing limit.

Bagi hasil untuk 3 tahun pertama yang setaradengan tingkat bunga:

Profit sharing for first 3 years which equivalent with interest rate :

USD : 6% per tahun USD : 6% per annum

Rupiah : 11,5% per tahun Rupiah : 11,5% per annum

Masa berlaku perjanjian 42 bulan sejak pencairanpertama atau sampai dengan 28 Desember 2014.

The validity agreement is 42 months since firstwithdrawal or up to December 28, 2014.

Agunan atas perjanjian tersebut adalah sebagaiberikut:

The collateral for the agreement are as follows:

Fidusia tagihan dari penjualan listrik kePT Indonesia Power senilai USD60.000.000(nilai penuh), yang diikat secara notariil dengannilai penjaminan sebesar USD26.000.000 (nilaipenuh).

Fiduciary bills from electricity sales toPT Indonesia Power, amounting toUSD60,000,000 (full amount), which is boundbe notarized by collateral value ofUSD26,000,000 (full amount).

Fidusia local equipment dan civil works dengannilai penjaminan sebesar USD20.375.000 (nilaipenuh) yang diikat secara notariil.

Fiduciary local equipment and civil works toguarantee the value of USD20,375,000 (fullamount) which was tied by deed.

IKB Deutsche Industrie Bank. AG IKB Deutsche Industrie Bank. AG

Perseroan memperoleh fasilitas kredit jangka panjangdari IKB Deutsche Industrie Bank. AG sesuai perjanjianyang ditanda tangani tgl 29 Oktober 2010, denganketentuan sebagai berikut :

Company's long-term credit facility from IKB DeutscheIndustrie Bank. AG according to the agreement signed on29 October 2010, with the following conditions:

Bank menyediakan fasilitas kredit sebesarUSD26.098.364 (nilai penuh) yang akan digunakanuntuk pembiayaan pengadaan peralatan proyekPLTD MFO 55 MW Bali terdiri dari:

Banks provide credit facilities of USD26,098,364 (fullamount) which will be used to finance procurementof equipment MFO 55 MW PLTD Bali, as follow:

Fasilitas 1 digunakan untuk membiayai 85%dari nilai impor Equipment senilai USD23.597.638 (nilai penuh).

1st Facilities used for 85% imported equipmentas amount USD23,597,638 (full amount).

Fasilitas 2 digunakan untuk membiayaiAsuransi kepada Euler Helmes senilai USD1.699.821 (nilai penuh).

2nd Facilities used for insurance to EulerHelmes as amount USD1,699,821 (full amount).

118

Page 124: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

c. c.

2. 2.

3. 3.

4. 4.

d. d.

1. 1.

2. 2.

3. 3.

4. 4.

1. 1.

2. 2.

3. 3.

4. 4.

Perseroan memperoleh fasilitas kredit investasi jangkapanjang dari PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbksesuai akta no 22 dan 23 tanggal 17 Januari 2012 yangdibuat dihadapan Sri Ismiyati, SH. Notaris di Jakarta,dengan ketentuan perjanjian sebagai berikut :

The Company obtained a long-term investing creditfacilities from PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbkas write in the deed No 22 and 23 dated January 17,2012 made before Sri Ismiyati SH notary in Jakarta , withthe provisions of the agreement as follows:

Bank memberikan fasilitas kredit investasi sebesarRp349.200.000.000 (nilai penuh) yang merupakanbagian dari pembiayaan Club Deal sebesarRp582.000.000.000 (nilai penuh) yang digunakanuntuk pembiayaan pembangunan PembangkitListrik Tenaga Gas (PLTG) Borang 2 x 30 MW.Dengan catatan, apabila porsi INDONESIAEXIMBANK tidak dipakai maka bank dapatmengambil porsi tersebut, sehingga plafondmaksimal sebesar Rp582.000.000.000 (nilai penuh)

Banks provide invesments credit facilities amountingto Rp 349,200,000,000 (full amount) which is part ofthe Club Deal financing of Rp 582,000,000,000 (fullamount) that used to finance the construction of GasPower Plant (PLTG) Borang 2 x 30 MW. With notes,if the portion INDONESIA EXIMBANK is not usedthen it may take a portion, so that the maximumfacilities of Rp582,000,000,000 (full amount)

Tingkat suku bunga tetap sebesar 9% per tahunselama periode pinjaman (kredit).

The interest rate fixed at 9% per annum during theperiod of loan (credit).

Masa berlaku perjanjian adalah terhitung dari 17Januari 2012 sampai dengan 17 Januari 2018.

The validity of the agreement is effective fromJanuary 17, 2012 to January 17, 2018.

Perjanjian dijamin sesuai Perjanjian JaminanFidusia No. 24 ,25 dan 26 tanggal 17 Januari 2012dibuat dihadapan Sri Ismiyati, SH, Notaris diJakarta

The agreement guaranteed in accordance FiduciaryGuarantee Agreement No. 24,25 and 26 datedJanuary 17, 2012 made before Sri Ismiyati, SH,Notary in Jakarta.

Perseroan juga memperoleh fasilitas kredit investasijangka panjang dari PT Bank Rakyat Indonesia(Persero) Tbk untuk Proyek PLTMG Rengat 20 MWsesuai akta no 21 tanggal 31 Januari 2013 yang dibuatdihadapanLolani Kurniati Irdham Idroes, S.H., LLM.Notaris di Jakarta, dengan ketentuan perjanjian sebagaiberikut :

The Company also obtained a long-term investmentcredit facility from PT Bank Rakyat Indonesia (Persero)Tbk for PLTMG Rengat 20 MW Project as write in thedeed No. 21 dated January 31, 2013, made before LolaniKurniati Irdham Idroes, SH, LLM. Notary in Jakarta , withthe provisions of the agreement as follows:

Bank menyediakan fasilitas kredit sebesarRp.116.400.000.000 (nilai penuh)

Bank credit facilities amounting Rp.116.400.000.000(full amount)

Tingkat suku bunga tetap sebesar 8,70% per tahunselama 2 tahun dan reviewable setiap saat padatahun ke 3 sampai dengan tahun ke 6.

Fixed interest rate of 8.70% per year for 2 years andreviewable at any time in year 3 to year 6.

Fasilitas 3 disediakan untuk pembayaranbunga senilai USD800.905 (nilai penuh).

3rd Facilities used for interest payment asamount USD800,905 (full amount).

Tingkat suku bunga tetap sebesar 4.7% per tahunselama periode pinjaman (kredit).

The interest rate fixed at 4.7% per annum during theperiod of loan (credit).

Masa berlaku perjanjian adalah terhitung dariOktober 2010 sampai dengan Oktober 2018.

The validity of the agreement is effective fromOctober 2010 to October 2018.

Perjanjian dijamin sesuai Perjanjian JaminanFidusia No. 31 tanggal 29 November 2010 dibuatdihadapan Ryan Bayu Candra, SH, MKn Notaris diJakarta telah disahkan dengan Sertifikat JaminanFidusia No.W7.021581-AH.05.01.TH2010/STDyang dikeluarkan Kementrian Hukum dan HAM.

The agreement guaranteed in accordance FiduciaryGuarantee Agreement No. 31 dated November 29,2010 made before Ryan Candra Bayu, SH,MKnNotary in Jakarta been endorsed by FiduciaryAssurance Certificate No.W7.021581-AH.05.01.TH2010/STD issued by the Ministry ofJustice and Human Rights.

PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero). Tbk PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero). Tbk

Masa berlaku perjanjian adalah terhitung dari 31Januari 2013 sampai dengan 30 Januari 2018.

The validity of the agreement is effective fromJanuary 31, 2013 to January 30, 2018.

Jaminan berupa peralatan mekanikal dan elektrikal,bangunan sipil dan piutang proyek

Collateral in the form mechanical and electricalequipment, civil construction and project receivables

119

Page 125: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

e. e.

1. 1.

2. 2.

3. 3.

PT WIKA REALTY PT WIKA REALTY

a. PT. BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO), Tbk a. PT. BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO), Tbk

1. 1.

2. 2.

3. 3.

Jaminan berupa: Guarantee :

KEPENTINGAN NON PENGENDALI NON CONTROLLING INTEREST

PT WIKA Beton PT WIKA BetonPT WIKA Realty PT WIKA Realty PT Wika Komponen Beton & Kraton PT Wika Komponen Beton & KratonPT WIKA Rekayasa Konstruksi PT WIKA Rekayasa KonstruksiPT WIKA Industri Konstruksi PT WIKA Industri KonstruksiPT WIKA Gedung PT WIKA GedungPT WIKA Bitumen PT WIKA Bitumen

Jumlah Total (86,906) -

/ Sept Des / Dec

35. 35.

2015 2014

The minority interest in subsidiares as follow:

52,298,586

4,408,302 10,428,941

2,032,811 2,479,391

54,454,412

Rincian Kepentingan Non Pengendali pada Entitas Anak:

123,882,777

4,678,585

Sept 814,812,541 791,431,820 103,412,927

985,113,195 989,167,968

PT. INDONESIA EXIM BANK PT. INDONESIA EXIM BANK

Perseroan memperoleh fasilitas kredit investasi jangkapanjang dari PT Indonesia Exim Bank sesuai akta no 27dan 28 tanggal 17 Januari 2012 yang dibuat dihadapanSri Ismiyati, SH. Notaris di Jakarta, dengan ketentuanperjanjian sebagai berikut :

The Company obtained a long-term investing creditfacilities from PT Indonesia Exim Bank as write in thedeed No 27 and 28 dated January 17, 2012 made beforeSri Ismiyati SH notary in Jakarta , with the provisions ofthe agreement as follows:

Bank memberikan fasilitas kredit investasi sebesarRp232.800.000.000 (nilai penuh) yang digunakanuntuk pembiayaan pembangunan PembangkitListrik Tenaga Gas (PLTG) Borang 2 x 30 MW.

Banks provide invesments credit facilities amountingto Rp232,800,000,000 (full amount) that used tofinance the construction of Gas Power Plant (PLTG)Borang 2 x 30 MW.

Tingkat suku bunga tetap sebesar 9% untuk tahunpertama, tahun kedua sampai dengan jatuh tempokredit sebesar Jibor 3 bulan + 2%

Fixed interest rate of 9% for the first year, secondyear until the loan matures JIBOR for 3 months + 2%

Masa berlaku perjanjian adalah terhitung dari 17Januari 2012 sampai dengan 17 Januari 2018.

The validity of the agreement is effective fromJanuary 17, 2012 to January 17, 2018.

Pada tanggal 21 September 2012 Perusahaanmenerima fasilitas pinjaman Kredit Kontruksi , denganfasilitas pinjaman sebagai berikut :

On 21 September 2012 the Company received loansConstruction Loans, the loan facility as follows:

Bank memberikan fasilitas kredit investasi sebesarRp50.000.000.000 (nilai penuh).

Banks provide invesments credit facilities amountingto Rp50.000.000.000 (full amount).

Tingkat suku bunga tetap sebesar 10,85% pertahun (dapat berubah sewaktu-waktu sesuaiketentuan Bank).

Fixed interest rate of 10,85% pa adjustable rate(subject to change - the time in accordance with theBank)

Masa berlaku perjanjian adalah sampai dengan 21September 2016.

The validity of the agreement is effective up toSeptember 21, 2016.

Cessie atas piutang Proyek The Hive, StandingInstruction yang ditandatangani oleh pihak yang sah danberwenang sesuai AD/ART PT. Wika Realty, danAsuransi Konstruksi yang dilakukan oleh PT. WikaRealty dengan nilai pertanggungan minimal samabesarnya dengan plafond kredit.

Cessie receivables Project The Hive, Standing Instructionsigned by the legitimate and appropriate authoritiesconstitution / PT. Wika Realty and ConstructionInsurance by PT. Wika Realty with coverage at leastequal to the credit limit.

10,046,975

120

Page 126: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

MODAL SAHAM CAPITAL STOCK

Saham Preferen (Seri A Dwiwarna)/Prefered StockPemerintah Republik Indonesia/Indonesian GovermentSaham Biasa (Seri B)/Common StockPemerintah Republik Indonesia/Indonesian GovermentSoepomo ,SH,SP.N, L.LM ( Komisaris/Commisioner)Bintang Perbowo Direktur Utama/President Director )Budi Harto (Wakil Direktur Utama/ Deputy of President Director )Adji Firmantoro (Direktur Keuangan/Financial Director )Karyawan/Employee Masyarakat/PublicJumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh/

Total Paid In Capital

Saham Preferen (Seri A Dwiwarna)/Prefered StockPemerintah Republik Indonesia/Indonesian GovermentSaham Biasa (Seri B)/Common StockPemerintah Republik Indonesia/Indonesian GovermentSoepomo ,SH,SP.N, L.LM ( Komisaris/Commisioner)Bintang Perbowo Direktur Utama/President Director )Ganda Kusuma (Direktur Keuangan/Financial Director )

Budi Harto (Direktur Operasi I/Operational Director I )Adji Firmantoro (Direktur Keuangan/Financial Director )Karyawan/Employee Masyarakat/PublicJumlah Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh/

Total Paid In Capital

Berdasarkan akta perubahan anggaran dasar No.6 tanggal1 Juni 2001 oleh Nila Noordjasmani Soeyasa Besar, S.H.,Notaris dari pengganti Imas Fatimah, S.H., yang telahdisetujui peningkatan modal ditempatkan dan disetorPerseroan dari Rp68.000.000.000 (nilai penuh) yang terbagiatas 68.000 saham menjadi Rp69.523.000.000 (nilai penuh)terbagi atas 69.523 saham. Penambahan modalditempatkan dan disetor sebesar Rp1.523.000.000 (nilaipenuh) berasal dari tambahan penyertaan modal pemerintahNo.85 Tahun 2000 tanggal 28 September 2000.

36.

Based on the deed of amandment to Articles of Associationfrom deed No.6 made before Nila Noordjasmani SoeyasaBesar, S.H., the successor of Notary Imas Fatimah, S.H,dated June 1, 2001, has been agreed for the addition of theissued and fully-paid capital (paid-in capital) of the companyfrom Rp68,000,000,000 (full amount) represented by 68,000shares becoming Rp69,523,000,000 (full amount) comprisedof 69,523 shares. The addition of paid-in capital amounting toRp1,523,000,000 (full amount) was generated from theAdditional paid-in capital based on Government RegulationsNo.85 dated September 28, 2000.

1

36.

0.00%

100%

100

(Total Stock)

1.14%

1,439,000

6,149,225,000

2,068,949,900

2,180,000 0.00%

6,149,225,000 614,922,500,000

Rupiah penuh/Full In Rupiah

%

1,439,000 100,000

The structure of shareholders dated September 30,,2015made before PT Datindo Entrikom, stock administrationbureau, pursuant to letter No. DE/X/2015-6614 dated October2, 2015 as follows :

0.00%

0.02%143,900,000

33.65%1.23%

218,000,000

Jumlah saham/

0.04%

143,900,000

Rupiah penuh/Full In Rupiah

0.02%

3,999,999,999 399,999,999,900 65.05%

Susunan pemegang saham pada tanggal 30 September2015 berdasarkan catatan yang dibuat oleh PT DatindoEntrikom, biro administrasi efek sesuai surat No.DE/X/2015-6614 tanggal 2 Oktober 2015 adalah sebagai berikut :

0.04%

Susunan pemegang saham pada tanggal 31 Desember2014 berdasarkan catatan yang dibuat oleh PT DatindoEntrikom, biro administrasi efek sesuai surat No.DE/I/2015-0098 tanggal 6 Januari 2015 adalah sebagai berikut

1,507,700

69,969,600 6,996,960,000

3,999,999,999 399,999,999,900

1

(Total Stock)

100,000 10,000,000

150,770,000

100

614,922,500,000

-

75,506,100 206,894,990,000

33.73%

65.05%218,000,000

0.00%

207,402,870,000

105,000,000

2,074,028,700

-

Nilai nominal/Par Value%

100%

0.00%

0.02%1,050,000

Jumlah saham/ Nilai nominal/Par Value%Rupiah penuh/Full In

Rupiah(Total Stock)

4,003,230,000 400,323,000,000

4,003,230,000 400,323,000,000

2,180,000 0.02%

10,000,000

Nilai nominal/Par Value

The structure of shareholders dated December 31,2014made before PT Datindo Entrikom, stock administrationbureau, pursuant to letter No. DE/I/2015-0098 dated January6, 2015 as follows :

Jumlah saham/

7,550,610,000

121

Page 127: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

1. 1.

2. 2.

3. 3.

4. 4.

Pursuant to resolution of Extraordinary General Meeting ofShareholders dated June 14, 2007, Capitalization of thepositive discrepancy of the subsidiaries' equity ofRp19,246,853,100 (full amount) shall be capitalized as capitaldeposit.

Pada tahun 2004 PT WIKA Beton telah mengalamiperubahan komposisi modal dimana modal disetormeningkat dari Rp44.500.000.000 (nilai penuh). MenjadiRp80.000.000.000 (nilai penuh) yang berasal darikapitalisasi laba ditahan dan revaluasi aset tetap. Perubahan ekuitas Entitas Anak tersebut mengakibatkan nilai investasibersih Perseroan meningkat sebesar Rp19.246.853.100(nilai penuh).Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa(RUPSLB) tanggal 14 Juni 2007, kapitalisasi selisih positifekuitas Entitas Anak sebesar Rp19.246.853.100 (nilaipenuh), dikapitalisasi sebagai setoran modal.

Based on Act No.13 dated September, 11, 2007 made beforeImas Fatimah, SH, Notary in Jakarta, the change in thenominal value of the shares of the company was agreed onand validated from Rp1,000,000 (full amount) for each shareto Rp100 (full amount) for each; likewise,the incresase in theauthorized capital of the company from Rp260,000,000,000(full amount) to Rp1,600,000,000,000 (full amount).Likewise,the increase in the Paid-in and paid-upcapital in thecompany made by the state of the Republic of Indonesia,from by Rp69,523,000,000 (full amount) divided into 69,523.Became to Rp400,000,000,000 (full amount), divided to4,000,000,000 shares,consist of series A Dwiwarna 1 shareand series B 3,999,999,999 shares.

Tambahan modal disetor sebesar Rp562.891 (nilaipenuh); sebagai akibat selisih kekayaan sisa hasillikuidasi PT Kertas Gowa.

Addition to the paid-up capital of Rp562,891 (fullamount); as a result of the discrepancy assets as a resultof the remaining liquidition proceeds of PT Kertas Gowa;

The company has conducted to reevaluation of fixed asset asapproved by the state Minister for the supervision of stateOwned Enterprise by the letter No. S-315/M-PBUMN/2000dated June 28, 2000 and on the basis of Minister of FinanceNo.384/KMK.04/98 dated August 14, 1998.On the basis of Resolution of Extraordinary General Meetingof Shareholders dated June 14, 2007, Capitalization of thediscrepancy (gain) of reevaluation of fixed asset ofRp87,635,040,495 (full amount), shall be capitalized ascapital deposit.

Kapitalisasi selisih (keuntungan) penilaian Kembali AsetTetap sebesar Rp87.635.040.495 (nilai penuh);

Capitalization of the discrepancy (gain) in the Revaluationof the Fixed Assets of Rp87,635,040,495 (full amount);

Kapitalisasi selisih positif ekuitas Entitas Anak sebesarRp19.264.853.100 (nilai penuh);

In 2004, PT WIKA Beton changed the composition of capitalin which the paid up capital increases from Rp44,500,000,000(full amount) to be Rp80,000,000,000 (full amount) sourcingfrom retained profit capitalization and revaluation of fixedasset. The changes of subsidiaries equity shall result in thenet investment value of the company increase up toRp19,246,853,100 (full amount).

The increase in the paid-in and paid-up capital in thecompany of Rp330,477,000,000 (full amount) came from:

Berdasarkan Akta No.13 tanggal 11 September 2007,dihadapan Imas Fatimah, S.H., Notaris di Jakarta telahdisetujui dan disahkan perubahan nilai nominal sahamPerseroan dari Rp1.000.000 (nilai penuh) setiap sahammenjadi Rp100 (nilai penuh) seiap saham. PeningkatanModal Dasar Perseroan dari Rp260.000.000.000 (nilaipenuh) menjadi Rp1.600.000.000.000 (nilai penuh).Peningkatan Modal Ditempatkan dan Disetor dalamPerseroan yang dilakukan oleh Negara Republik Indonesia,yaitu dari Rp69.523.000.000 (nilai penuh) yang terbagi atas69.523 saham menjadi sebesar Rp400.000.000.000 (nilaipenuh) yang terbagi atas 4.000.000.000 saham, terdiri darisaham seri A Dwiwarna 1 saham dan saham seri B3.999.999.999 saham.Peningkatan Modal ditempatkan dan disetor dalamperseroan sebesar Rp330.477.000.000 (nilai penuh) berasaldari:

Capitalization of the positive discrepancy in the equity ofthe subsidiaries of Rp19,264,853,100 (full amount);

Kapitalisasi saldo laba perseroan sampai dengan 31Desember 2006 sebesar Rp223.594.543.514(nilaipenuh);

Perseroan melakukan penilaian kembali atas aset tetapnyayang telah disetujui Menteri Negara Pendayagunaan BUMNdengan surat No. S-315/M-PBUMN/2000 tanggal 28 Juni2000 dan berdasarkan ketentuan Menteri KeuanganNo.384/KMK.04/98 tanggal 14 Agustus 1998.Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa(RUPSLB) tanggal 14 Juni 2007, Kapitalisasiselisih(keuntungan) penilaian Kembali Aset Tetap sebesarRp87.635.040.495 (nilai penuh), dikapitalisasi sebagaisetoran modal.

Capitalization of the company's profit balance up toDecember 31, 2006 of Rp223,594,543,514 (full amount);

122

Page 128: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

MODAL SAHAM YANG DIPEROLEH KEMBALI TREASURY STOCK

TAMBAHAN MODAL DISETOR ADDITIONAL PAID IN CAPITAL

Akun ini terdiri dari : This account shall be as follows:

Agio dari penawaran umum saham : Premium form initial public offeringOpsi Saham (ESOP/MSOP) Tahap 1 1st Stage of ESOP/MSOPOpsi Saham (ESOP/MSOP) Tahap 2 2nd Stage of ESOP/MSOP

Premium from ESOP/MSOPAgio opsi ESOP/MSOP Tahap 1 & 2 stage 1 & 2Biaya Emisi saham Share in issuance costAgio dari penjualan saham yang diperoleh Premium from sale back Treasury

kembali stocksSelisih akuisisi PT Saka Different acquisition of PT Saka

Jumlah Total

Jumlah Saham yang dikeluarkan Stocks amount distributed

Agio per saham Premium

Jumlah Agio saham Total Premium

Biaya Emisi IPO Share in issuance cost

Agio Saham Bersih dari IPO Net Premium

590,769,280

1,846,154 320

(15,797,711)

6,018,500

Total Saham Diperoleh Kembali / Total Treasury Stock

(37,568,017)

63,381,648

Sept /2015 2014

37. 37.

(15,798,010)

38.

Sub Jumlah/Sub Total

Rupiah Penuh / Disagio

601,850,000

(15,798,010)

9,829,400

96,962,539

Nilai Saham / Shares Value

Periode Buy Back Saham Wika terhitung tgl 3September 2013 sd 2 Desember 2013 / Wikabuyback period are September 3, 2013 up toDecember 2, 2013.

/

9,670,260,000

8,281,950 8,281,950

38.

10,272,110,000

715,858,789

96,962,539

No

(37,568,017) 715,858,789

Premium from initial public offering was the different par valuewith received initial public offering, shall be as follows :

Reacquired shares shall be recorded using par value methodand preserved as the deduction of accounts set forth asfollows:

Uraian / Description

9,829,400

Agio dari hasil penawaran umum saham merupakan selisihnilai nominal saham dengan penerimaan hasil penawaranumum saham Perseroan melalui IPO terinci sebagai berikut:

590,769,280

Saham-saham yang diperoleh kembali tersebut dicatatdengan menggunakan metode nilai nominal (par valuemethod ) dan disajikan sebagai pengurang akun-akunsebagai berikut:

6,018,500

574,971,569

Des

63,381,648

Dec 590,769,280

Sept

Pursuant to Law Number 40 Year 2007 regarding LimitedLiability Company in Article 37 ("Law No.40 Year 2007) andAttachment of Decree of Chairman of Supervisory agency forcapital market and financial institution No.KEP-401/BL/2008of Regulation XI.B.3:Emiten Sock Repurchasor PublicCompany. In crisis potencial market condition, the companyshall decide to implement Stock Buyback Program.

Jumlah Saham / Shares Amount

9,670,260,000

Berdasarkan Undang-Undang Nomor 40 tahun 2007 tentangPerseroan Terbatas Pasal 37 ("UU No.40 Tahun 2007) danlampiran Keputusan Ketua Badan Pengawas Pasar Modaldan Lembaga Keuangan No.KEP-401/BL/2008 PeraturanXI.B.3 : Pembelian Kembali Saham Emiten atau PerseroanPublik Dalam Kondisi Pasar yang berpontesi Krisis,Perseroan memutuskan untuk melaksanakan ProgramPembelian Kembali Saham (Buyback ).

601,850,000

123

Page 129: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Prakiraan Dividen Estimated of DividendKetidakstabilan harga yang

diharapkan Expected VolatilitySuku Bunga bebas resiko yang

diharapkan Expected risk - free interest rate

Periode Opsi yang diharapkan Expected lives

PEMBAGIAN LABA APPROPRIATION OF RETAINED EARNING

Pembagian laba induk dan entitas anak serta penggunaansaldo laba berdasarkan keputusan rapat umum pemegangsaham (RUPS) telah diputuskan pembagian laba danpenggunaan saldo laba sebagai berikut :

Jumlah Hak Opsi yang diterbitkan adalah masing-masingsebanyak 153.846.000 lembar saham seri B setiap tahapdengan harga pelaksanaan ESOP/MSOP per sahamRp322,74.

9.09%

Hak Opsi Tahap Pertama dan Kedua dapat digunakan untukmembeli saham Seri B baru Perseroan setelah melewatimasa tunggu (Vesting Period ) selama 1 (satu) tahun,setelah tanggal pendistribusian Hak Opsi Tahap Pertama.Hak Opsi yang diberikan dapat digunakan untuk membelisaham Perseroan pada Periode Pelaksanaan yang telahditetapkan terhitung sejak tanggal 29 Oktober 2007 dantelah berakhir pada 30 hari bursa dimulai sejak 13 Mei 2013untuk Tahap Pertama sedangkan untuk Tahap Keduapelaksanaan ditetapkan terhitung sejak tanggal 29 Oktober2008 dan telah berakhir pada 30 hari bursa sejak tanggal 14Mei 2014.

13.01%

Pelaksanaan Program ESOP/MSOP dilaksanakan denganmenerbitkan Hak Opsi dalam 2 tahap dengan rinciansebagai berikut :

Saham yang didistribusikan akan diambil dari saham dalamportepel, dan bukan merupakan saham yang telahditerbitkan atau dibeli kembali oleh Perseroan.

39. 39.

53.62% 52.30%

The burden of compensation is determined based on fairvalue at the date of granting options, fair value of each optiongranted is determined using option pricing methods with thefollowing assumptions:

Tahap I/Stage I Tahap II/Stage II

Pelaksanaan ESOP/MSOP PT Wijaya Karya (Persero) Tbkmengacu pada Surat Perseroan ke Bursa Efek IndonesiaNo.PU.01.09/A.DIR.0421/2008 tanggal 7 Mei 2008 tentangLaporan Rencana Pelaksanaan ESOP/MSOP PT WijayaKarya (Persero), Tbk.

Beban kompensasi ditentukan berdasarkan nilai wajar padatanggal pemberian opsi, Nilai wajar setiap opsi yangdiberikan ditentukan dengan menggunakan metodepenentuan harga opsi dengan asumsi sebagai berikut :

Shares are distributed will be taken from stocks in theportfolio, and not a stock that has been issued or bought backby the company.

Additional Paid-In Capital From Stock Option (ESOP /MSOP)

Opsi Pembelian Saham untuk Manajemen dan Karyawan(ESOP/MSOP)

Tambahan Modal Disetor Yang Berasal Dari Opsi Saham(ESOP/MSOP)

Implementation of the ESOP / MSOP PT Wijaya Karya(Persero) Tbk refers to the Letter to the Indonesia StockExchange No.PU.01.09/A.DIR.0421/2008 dated May 7, 2008on the Implementation Plan Report ESOP / MSOP PT WijayaKarya (Persero), Tbk.

Program Implementation ESOP / MSOP implemented withOption Rights issue in 2 stages with the following details:

Devided and appropriation of retairned earning of parententity and subsidiary entitythat was arranged by generalmeeting of shareholders, had decided that appropriation ofretairned earning as follows :

11.49%5 tahun

The Stock Option Issued of the amount was 153,846,000 foreach share the serie of B with every single step of conductedESOP MSOP of Rp322.74 per share.

5 tahun

Option Rights First and Second Stage can be used topurchase new Series B shares of the Company after a waitingperiod (Vesting Period) for 1 (one) year after the date ofdistribution of the First Stage Right Option. The optionsgranted rights can be used to purchase shares of theCompany on the implementation period has been set as ofthe date October 29, 2007 and already ended on 30 tradingdays starting May 13, 2013 for Stage One to Stage Two andthe implementation as of the date set October 29, 2008 andalready ended on 30 trading days from the date of May 14,2014.

Shares Purchase Optional Plan for Management andEmployees

16.00%

124

Page 130: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Cadangan Wajib Retained EarningsLaba Ditahan Retained EarningsDividen Tunai Cash DevidendsPKBL PKBL

Jumlah Total

LABA (RUGI) BERSIH PER SAHAM DASAR BASIC EARNINGS (LOSS) PER SHARE

Laba (rugi) bersih perhitungan Net income (loss) for Putation oflaba (rugi) per saham dasar basic earning (loss) per share

Jumlah rata-rata tertimbang saham Weighted average share for-untuk perhitungan laba (rugi) Computation of basic bersih per saham dasar earning (loss) per share

Laba bersih per saham dasar Net Earning (loss) per share(Rupiah penuh) (full amount)

PENJUALAN BERSIH NET SALES

Akun ini terdiri dari: This account shall be as follows:

Infrastruktur dan Gedung Infrastructure and BuildingEnergi dan Industrial Plant Energy and Industrial PlantIndustri IndustryRealty dan Properti Realty and Property

Jumlah Total

Lihat catatan 2w See note 2w

/ Des

-

/Sept

56,993,996

2014 Sept

40. 40.

Basic earning per share calculated by dividing net profit bythe average weighted general share amount circulated in therelevant year.

2015 2014

615,181,415 569,939,958

492,326,012 341,963,975 110,551,775 170,981,987

Data per 30 September 2015, merupakan penggunaan lababersih tahun 2014, sedangkan data per 31 Desember 2014merupakan penggunaan laba bersih tahun 2013.

Data on September 30, 2015 is the use of net profit for theyear 2014, while the data on December 31, 2014 is the use ofnet profit for the year 2013.

Sept / Sept Sept / Sept

Nilai penjualan tersebut tidak termasuk penjualan dariventura bersama sampai dengan 30 September 2015 dan2014 masing-masing sebesar Rp 2.058.905.000 dan Rp2.636.312.000

Laba per saham dasar dihitung dengan membagi lababersih dengan rata-rata tertimbang jumlah saham biasayang beredar pada tahun yang bersangkutan.

Tidak ada pendapatan per customer dengan nilai bersihmelebihi 10% dari total penjualan.

The value of the sale above does not include the sale of jointventures until September 30, 2015 and 2014, amounting toRp 2.058.905.000 and Rp2.636.312.000

No revenue with a net value exceeding 10% per customer oftotal sales.

41. 41.

2015 2014Sept / Sept Sept / Sept3,434,626,322 3,009,532,243 2,659,380,770 2,157,041,167

390,498,572 400,705,172

6,143,206,500 6,139,474,000

2015

Whole sale service is from the construction services business,the income calculation method of construction using thepercentage of completion method.

63.57 65.28

Seluruh penjualan jasa adalah dari bisnis jasa konstruksi,metode perhitungan pendapatan atas jasa konstruksi adalahdengan menggunakan metode presentase penyelesaian

Des

1,557,057,992 2,688,197,242 440,481,891 750,579,712

8,091,546,974 8,605,350,364

12,303,628 -

125

Page 131: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

BEBAN POKOK PENJUALAN COST OF SALES

Akun ini terdiri dari: This account shall be as follows:

Infrastruktur dan Gedung Infrastructure and BuildingEnergi dan Industrial Plant Energy and Industrial PlantIndustri IndustryRealty dan Properti Realty and Property

Jumlah Total

LABA (RUGI) VENTURA BERSAMA PROFIT (LOSS) JOINT VENTURE

JO Proyek PLTD Bali JO Proyek PLTD BaliJO Proyek Pemb Terminal III Soetta JO Proyek Pemb Terminal III SoettaJO Proyek Pipanisasi Gresik - Semarang JO Proyek Pipanisasi Gresik - SemarangJO Proyek PLTMG Rawaminyak JO Proyek PLTMG RawaminyakJO Proyek Akses Bandara Soetta JO Proyek Akses Bandara SoettaJO Pyk Kons Runway Bandara Samarinda JO Pyk Kons Runway Bandara SamarindaJO Proyek Martindok JO Proyek MartindokJO Proyek Tol Cisumdawu JO Proyek Tol CisumdawuJO Proyek Bendungan Logung JO Proyek Bendungan LogungJO Proyek MRT Under 104-105 JO Proyek MRT Under 104-105JO Proyek Jati Gede JO Proyek Jati GedeJO Proyek MRT Elevated 102-103 JO Proyek MRT Elevated 102-103JO Papilio JO PapilioJO RSUD Pasar Minggu JO RSUD Pasar MingguJO Proyek Jembatan Tayan JO Proyek Jembatan TayanJO Proyek Tempino Plaju JO Proyek Tempino PlajuJO Proyek PLTG Senipah JO Proyek PLTG SenipahJO Proyek Bendung Paseloreng JO Proyek Bendung PaselorengJO Proyek Tj Priok NS Direct JO Proyek Tj Priok NS DirectJO Proyek Jln Oksibil - Dekay (MYC) JO Proyek Bendung Sei PadangJO Pembangunan Jalur Iwur JO Pembangunan Jalur IwurJO Bendung Sei Padang JO Bendung Sei PadangJO Peningkatan Jalan Lingkar Bengkalis JO Peningkatan Jalan Lingkar BengkalisJO Proyek Jln Akses Jembatan Tayan JO Proyek Jln Akses Jembatan TayanJO Proyek Pemb Gas Matindok JO Proyek Pemb Gas MatindokJO Proyek Jln Oksibil - Dekay (MYC) JO Proyek Jln Oksibil - Dekay (MYC)JO Proyek Jabung Ring Dike JO Proyek Jabung Ring DikeJO Proyek Waduk Jatibarang JO Proyek Waduk JatibarangJO Proyek Jembatan KA Lebeng - Maos JO Proyek Jembatan KA Lebeng - MaosJO Proyek Freeway Balikpapan JO Proyek Freeway Balikpapan

Carried Forward 189,211,173 164,843,113 Jumlah dipindahkan

7,112,487,118 7,665,882,874

42. 42.

2015 2014Sept / Sept Sept / Sept3,117,661,842 2,770,694,069

2,323,319 -

2,450,195

The value of the cost of sales above does not include cost ofsales from the joint venture until September 30, 2015 and2014 amounting to Rp 2.326.363.286 and Rp 1.758.332.028.

Nilai beban pokok penjualan tersebut belum termasukbeban pokok penjualan dari ventura bersama sampaidengan 30 September 2015 dan 2014 masing-masingsebesar Rp 2.326.363.286 dan Rp 1.758.332.028.

1,338,139 2,089,535 17,178,971 1,766,723 - 1,720,568 - 1,617,247 -

- 16,079,055 - 15,815,706 - 12,651,260 - 10,357,906

3,046,854

5,148,842 -

2,268,198,303 1,956,509,013 1,358,033,302 2,302,143,748

368,593,672 636,536,042

1,145,512 - 1,092,745 -

1,397,967 3,210,340 1,352,334 -

753,054 2,518,745 31,497,495 2,486,693 1,988,779 2,452,395 -

2,222,702

35,048,382 33,115,902 29,660,733 - 22,981,906 - 13,634,853 -

9,938,837 - 8,462,070 - 5,997,429 4,645,871 3,195,911 -

- 6,515,769 -

Sept Sept / Sept35,153,538 -

43. 43.

Laba (Rugi) pada ventura bersama merupakan laba (rugi)atas proyek-proyek yang dilaksanakan dengan polakerjasama meliputi proyek-proyek Sipil Umum berupa,Jalan, Jembatan, Bangunan Gedung, Stadion, Pengendalianbanjir, Bendungan, Powerplant serta Proyek Mekanikal

Profit (loss) from joint venture represent profit (loss) fromprojects with joint venture schema. These projects includedgeneral civil such as Roads Development, Bridges, Building,Stadium, Dam, Powerplant and Mechanial work inform ofpiping.

Laba rugi dari ventura bersama untuk per 30 September2015 dan 2014 , berasal dari proyek-proyek kerjasamasebagai berikut :

In September 30, 2015 and 2014 profit (loss) from jointventure of projects are as follows:

2015 2014Sept /

126

Page 132: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Brought ForwardJO Proyek Tempino Plaju JO Proyek Tempino PlajuJO Proyek Jembatan Kaltim JO Proyek Fasilitas Produk Gas MatinDockJO Proyek Irigasi Leuwi Goong JO Proyek Irigasi Leuwi GoongJO Proyek Peninggian Lap Pel Tjg Emas JO Proyek Peninggian Lap Pel Tjg EmasJO Proyek Bhs Ngurah Rai JO Proyek Bhs Ngurah RaiJO Proyek Kapuak/ Tideng JO Proyek Kapuak/ TidengJO Proyek Apron SSK II JO Proyek Apron SSK IIJO Proyek Teluk Lamong JO Proyek Teluk LamongJO Proyek Jembatan Merah JO Proyek Jembatan MerahJO Proyek Rekonstruksi National Road JICA JO Proyek Rekonstruksi National Road JICAJO Proyek Clingker JO Proyek Clingker JO Proyek Terminal Pulogebang JO Proyek Terminal PulogebangJO Proyek Hambalang JO Proyek HambalangJO Proyek BDR Sepinggan JO Proyek BDR SepingganJO Proyek PLTG Peaking Kaltim JO Proyek PLTG Peaking KaltimJO Proyek PLTD Ambon JO Proyek PLTD Ambon Laba (Rugi) Ventura Bersama lainnya Other Profit (loss) Joint Venture

dibawah Rp 1.000.000,- under Rp 1,000,000Jumlah Total

BEBAN USAHA OPERATING EXPENSE

a. BEBAN PENJUALAN a. SALES EXPENSES

b. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI b. GENERAL AND ADMINISTRATION

Akun ini terdiri dari: This account shall be as follows:

Personalia PersonnelFasilitas Kantor Office of FacilityPenelitian dan Pengembangan Research and DevelopmentInformatika InformaticsKeuangan Finance

Jumlah Total

PENDAPATAN (BEBAN) LAIN LAIN OTHER INCOME (EXPENSE)

Akun ini terdiri dari: This account shall be as follows:

Pendapatan bunga Deposito/ Jasa Giro Interest Income and DepositLaba (Rugi) Selisih Kurs Gain (loss) in Foreign ExchangeLaba (Rugi) Penjualan Aset Gain (loss) from disposal asetPendapatan (Beban) dari Pendanaan Funding Expense (Interest)Beban penurunan nilai piutang Allowance for ImpairmentBagian Laba (Rugi) Entitas Asosiasi Gain (Loss) Associated EntityLain-lain bersih Others - Net

Jumlah Total

2015 2014Sept / Sept Sept / Sept 189,211,173 164,843,113 Jumlah pindahan

2015 2014Sept / Sept Sept / Sept

215,122,468 204,106,728

3,812,500 5,269,640 3,281,219 3,161,687

283,636,974 277,395,079

-

2014

(5,658,012)

- 2,146,232

49,992,159

(263,238,321)

(6,969,943)

2015

45.

(91,895,742)

(46,937,698) 10,768,547

Sept Des / Dec

45.

44.

12,952,479

Sept

177,947,788 166,845,581

(79,783,309)

- 2,473,020

(15,010,083)

51,475,859 51,904,545 9,944,928

50,492,980 /

(227,191,073)

54,972,813

(34,917,586)

(11,046,516)

3,586,244 7,801,044

Beban Penjualan merupakan beban-beban sehubungandengan penjualan jasa konstruksi dan produk diversifikasilainnya sebesar Rp 4.770.031 dan Rp 4.071.861 sampaidengan 30 September 2015 dan 2014.

Selling Expenses are expenses relating to the sale ofconstruction services and other diversified products forRp 4.770.031 and Rp 4.071.861 in September 30, 2015and 2014.

44.

1,046,192 - (2,089,104) - (2,684,614) - (4,575,259)

(126,327) - (128,776) - (384,410) - (500,126) -

(1,874,038) - (1,893,417) - (1,940,165) -

(412,020) - (358,324) -

(3,302,333) 357,977 (3,929,691) -

127

Page 133: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Pendapatan Bunga Deposito dan Jasa Giro Interest Income and Deposit

Laba Penjualan Aset Tetap Gain on Disposal of Fixed Assets

Laba (rugi) Selisih Kurs Gain (Loss) in Foreign Exchange

Pendapatan (Beban) dari Pendanaan Funding Expense (Interest)

Beban penurunan nilai piutang Allowance for Impairment

Bagian Laba (Rugi) Perusahaan Asosiasi Gain (Loss) Associated

PERJANJIAN VENTURA BERSAMA JOINT VENTURE AGREEMENT

Perjanjian ventura bersama antara lain, sebagai berikut: The joint venture agreement are follows:

Proyek Acces Road Lot 1 PLTA Asahan/Acces Road Lot 1 PLTA AsahanProjectPT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Arta

Management in charge of the project constructed the projectgranted by the Employer (owner) and was fully responsible tocomplete all project activities, including preparing financialstatement for each part to the cooperative agreement.

Perseroan melakukan perjanjian kerja sama denganberbagai pihak sebagaimana tersebut pada masing-masingperjanjian, berupa penyerahan dana kepada Pengelolasesuai kewajiban yang tertuang dalam perjanjian kerja samamenurut porsi yang ditetapkan. Pengelola proyek dibentukdengan anggota yang berasal dari masing-masing pihakyang melakukan perjanjian kerja sama.

Pengelola proyek yang berasal dari Pemberi Kerja (Owner)dan bertanggung jawab sepenuhnya terhadap seluruhkegiatan tersebut termasuk laporan pertanggungjawabankeuangan dan proyek kepada masing-masing pihak yangmelakukan perjanjian kerja sama.

The Company engaged in int operations agreement withother parties, as specified in each agreement in the form ofproviding funds to Management in charge of the projectbased on the obligations set forth in the cooperativeagreement according to the specified portion agreedpercentage. Management in charge of the project was formedmade up of the members of each party to the cooperativeagreement

Porsi Bagi Hasil / Portion of share (%)

Berjalan/ In Progress

Gain on dispossal of fixed assets is a gain on sale of land andbuildings owned by the company are located in Jakarta andMakassar.

Laba penjualan aset tetap merupakan laba atas penjualantanah dan bangunan milik perseroan yang berlokasi diJakarta dan Makasar.

46. 46.

Bagian Laba (Rugi) Perusahaan Asosiasi merupakan hakatas laba pada penyertaan pada PT Marga NujyasumoAgung, PT WIKA-Industri Energi, PT Wika Jabar Power danPT Prima Terminal Peti Kemas

1

Beban penyisihan piutang merupakan beban atas saldo-saldo piutang yang terindikasi terjadi penurunan nilai karenapencairannya tidak sesuai dengan ketentuan yang tertuangdalam kontrak yang telah disepakati.

Pendapatan (Beban) bunga merupakan selisih nilai bungaatas fasilitas kredit modal kerja yang dipergunakan olehPerseroan.

Laba (rugi) selisih kurs merupakan laba atas penyesuaiansaldo-saldo laporan posisi keuangan Perseroan, seperti kassetara kas, piutang, utang dan uang muka diterima danselisih antara realisasi atas pengakuan transaksi selisih kurs.

Pendapatan bunga deposito dan Jasa Giro merupakanpendapatan bunga atas deposito berjangka Perseroan danbunga bank atas saldo rekening giro Perseroan.Pendapatan bunga tersebut telah memperhitungkan PPh

Interest Income and deposits is interest income on corporatedeposits and bank interest on corporate bank statementbalances. Interest income has been taking into account thefinal income tax on interest.

No

Gain (Loss) Associated are gain of return on investments ofPT Marga Nujyasumo Agung ,PT WIKA-Industry Energy,PTWika Jabar Power and PT Prima Terminal Peti Kemas.

Allowance for impairment for receivables was the burden ofreceivables balances indicated the decline in value becausethe liquidation not in accordance with the provisions stipulatedin the contract that has been agreed.

Nama Project / Name of Project

60% - 40%

Gain (Loss) in Foreign Exchange are adjusted return on theCompanys' balance sheet, such as cash equivalents,receivables, payables and advances received and differencebetween the realization of the recognition of foreign exchangetransaction.

Interest Income (Expense) are difference of interest on thecredit facility for working capital used by the company.

Status / Status

128

Page 134: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Pelita

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Pelita

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT PP

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Pelita

PDAM Tirtanadi Sumatera Utara/ PDAM Tirtanadi North SumateraPT Wijaya Karya (Persero) Tbk.- PT Cemerlang SK

Headworks and Main Irrigation System of Batang Anai Irrigation Sub ProjectPT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Nindya Karya (Persero)

Batang Tiku-Antokan

Bandara SSK II Pekanbaru/ SSKII Airport of PekanbaruPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Waskita Karya (Persero)

Peningkatan Jalan Lingkar Bengkalis/ Improvement of Bengkalis RoadPT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Sumindo

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Agung Kusuma

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Farika Riau Perkasa

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Eka Surya Alam

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Waskita Karya (Persero)

Trass & Limestone Handling SystemPT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT WIKA Intrade

Proyek Bendungan Kuningan/ Kuningan Dam ProjectPT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Brantas Abipraya

Proyek Pelabuhan Tanjung Emas/Tanjung Emas Port ProjectPT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Asita

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Pembangunan Perumahan (Persero)

Pembangunan Jalan Blangkejeren/ Reconstructions Of National Road Section Blangkejeren

Pekerjaan Rehabilitasi Dan Konstruksi bangunan Sabo Dam Paket I /Construction and Rehabilitasion work of Sabo Dam Phase 1

49% - 51%

51% : 49%

13

14

Berjalan/ In Progress

11

4 Berjalan/ In Progress

Pembangunan Fly Over Jamin Ginting/ Construction Fly Over of Jamin

No Nama Project / Name of ProjectPorsi Bagi Hasil / Portion

of share (%)Status / Status

5

Berjalan/ In Progress

51% - 49%

10

7

15

16

Berjalan/ In Progress

6

Berjalan/ In ProgressPT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT. CKGN

46%:54%

51%:49%

51% - 49%

75%:25%

Pembangunan Jembatan KA Baru BH 1549 Tahap I antara Lebeng - Maos -Lintas Bogor - Yogyakarta / Construction Bridge of KA.Baru 1549 Phase I

8

70% : 30%

Berjalan/ In Progress

Pek. Jalan Arongan Lambaek - Gampong Suak Breuh JNB 2 / Arongan Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

49% - 51%

70% - 30%

51% - 49%

51% - 49% Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

60% - 40%

2

3

51%:49%

Berjalan/ In Progress

18

17

95% : 5%

Proyek Jalan Kereta Api Double Track Lahat/Lahat Double Track Rail WayProject

Pek. Jalan Gampong Suak Breuh - Sp. Kisaran Meulaboh JNB 3 / Gampong

Proyek Bendung Copong, Sub Proyek Irigasi Leuwi Goong/Copong Dam,Irrigation Sub Project Leuwi Goong

9

Berjalan/ In Progress

60%: 40%

57% : 43%

Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

12

Berjalan/ In Progress

Pembangunan Struktur Jalan Dumai/ Construction Structure of Dumai Street

129

Page 135: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT ASTHA

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Usaha Multi Guna

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Eka Surya Alam

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Tectonia - PT Inti

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Rinenggo Ria Jaya

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Sataka Mandiri Cemerlang

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Wahana Infonusa

Proyek Embung Lawe-lawe/Lawe-lawe mini Dam ProjectPT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Budi Indah Mulia

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Jasin - PT Bakti

Proyek Jalan Kapuak (Rian - Tideng Pale)/Kapuak Road (Rian Tideng Pale) Project PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Kayan Lestari

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Pelita

Jalan Kademan Penajam / Kademan - Penajam RoadPT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Tata Wirautama

Pengendalian Banjir Karang-Mumus / Karang Mumus Flood ControlPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Raka - PT Tanjung

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Bawaan Permai

32,5% - 37,5% - 30 %

27

48% : 32% : 20%

24

Proyek Penyediaan Air Baku Palingkau - Kapuas/Palingkau Raw WaterTreatment - Palingkau Kapuas Project

40% - 30% - 30 %

21

23

22

29

51% - 49%

Berjalan/ In Progress

70%-30%

28

Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

25

Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress70% : 30%

26 Praska Paket J2 JO Pekerjaan Membuat Jembatan BH 455 dan BH 477Lintas Bojonegoro - Surabaya Pasar Turi / Construction of BH 455 and BH

Berjalan/ In Progress

31

No

70% : 30%

Praska Paket J3 JO Pekerjaan Membuat Jembatan WTP Bentang LintasBojonegoro - Surabaya Pasar Turi / Construction of WTP Bentang Lintas

Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

51% - 49%

20

TPA Sangata / Sangata TPA

Pembangunan Jalan KA Untuk Jalur Ganda KM 39 + 500 s/d KM 42 + 400Sepanjang 2.900 M'Sp Antara Krengseng - Weleri Lintas Pekalongan -Semarang, Paket: JG-21 / Construction of KM 39+500 - KM 42 + 400between Krengseng - Weleri Lintas Pekalongan - Semarang Phase JG-21

Berjalan/ In Progress

Pembangunan Tanggul Sistem Polder Tahap I di Pelabuhan Tanjung EmasSemarang / Polder System Dam construction Phase I of Tanjung Emas Port Berjalan/ In

Progress

Proyek Pemipaan Air Limbah Denpasar/Denpasar Sewage Drainage Project

30

Berjalan/ In Progress

55% : 45%

Pembangunan Jembatan KA Baru BH 1549 Tahap I antara Lebeng - Maos -Lintas Bogor - Yogyakarta / Construction Bridge of KA.Baru 1549 Phase I

19

70% : 30%

Berjalan/ In Progress52%-24%-24%

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Adhi Karya (Persero) Tbk - PT WaskitaKarya (Persero)

Nama Project / Name of ProjectPorsi Bagi Hasil / Portion

of share (%)

Proyek Jembatan Sungai Kakap Pacitan - Hadiwarno/Sungai Kakap Pacitan- Hadiwarno Bridge Project

Telagawaja Paket VII JO, Pembangunan Air Baku Telagawaja di Kab.Karangasem / Telagawaja Water Treatment Phase VII Kab. Karang Asem

Proyek Freeway Balikpapan Samarinda Paket Km,13 - BalikpapanSamboja/Freeway Balikpapan Samarinda Package Km,13 - Balikpapan

57.5% - 42.5%Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

33

32

Berjalan/ In Progress

51%- 49%

55% : 45%

Status / Status

60% : 40%

130

Page 136: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Hazama

Proyek jembatan Lintas Barat Sulsel/Lintas Barat Sulsel Bridge ProjectPT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Brantas Abipraya (Persero) - PT Mahir

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - Hazama Corporation

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Duta Graha Indah Tbk

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Realita Makmur

Pengendalian Sedimen Bawakaraeng/ Bawakaraeng Sediment ControlPT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Hazama

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT PP - PT Waskita

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Panca Duta Karya Abadi

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Panca Duta Karya Abadi

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Karya Utama Persada

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Mamori Terbit

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Sinar Agung Jaya Lestari

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Karya Utama Persada

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Indah Seratama

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Tahta Aulia Perkasa

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk.- PT Pilar Dasar Membangun

Proyek P-23 Tommo Sub Proyek Irigasi (2500Ha) - Mamuju Sulbar/P-23 Tommo Irrigations Sub Project (2500Ha) - Mamuju Sulbar

48

55%-45%

75% : 25%

Proyek Konstruksi Sabo Dam No. 7-6 dan 7-7/ Construction of Sabo DamsNo. 7-6 and 7-7 Project

Berjalan/ In Progress

Proyek Bendungan Sabo - Bawakaraeng/Sabo Dam - Bawakaraeng Project

No Nama Project / Name of ProjectPorsi Bagi Hasil / Portion

of share (%)Status / Status

Pembangunan Fasilitas Pelabuhan Laut Pigaraja / Pigaraja Port Facility

Berjalan/ In Progress

40

Berjalan/ In Progress51% : 49%

Pek. Jembatan Nugure / Nugure Bridge Project

44

Berjalan/ In Progress

36

38

47

51% - 49%

49

34

65%:35%

Berjalan/ In Progress

41

Pembangunan Jembatan Merah Putih Bentang Tengah/ Construction Bridge of Merah Putih Bentang Tengah

45

Berjalan/ In Progress

39

42,5% - 32,5% - 25%

Pembangunan Bandar Udara Miangas/ Construction OF Miangas Airport

Pengendalian Sedimen Bawakaraeng Hulu Paket A/ Control of Bawakaraeng Sediment Package A

Berjalan/ In Progress34% : 33% : 33%

51% : 49%

Pek. Jalan ke Pelabuhan Ara Sorong Papua / Ara Port Sorong Road Road

Pembangunan Pengaman Pantai Tanjung Kasuari Kabupaten Sorong /Construction Coastal Safety of Tanjung Kasuari Kabupaten Sorong Berjalan/ In

Progress

Pembangunan Jalan Oksibil - Dekay (MYC)/ Construction Street of Oksibil -Dekay (MYC)

51% - 49%

Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

51% - 49%

46

55% - 45%

51% : 49%

60% : 40%

Berjalan/ In Progress35% - 65%

Pek. Jalan Timika - Fotowali - Enarotali, Papua / Timika - Fotowali -

Pembangunan Konst. Sisi Bandara Samarinda Baru/ Construction of New Samarinda Airport 60% : 40%

Lanjutan Pembangunan Pengaman Pantai Tanjung Kasuari KabupatenSorong / Construction Coastal Safety of Tanjung Kasuari Kabupaten Sorong

Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

42

43

37

Berjalan/ In Progress35% - 65%

35 Berjalan/ In Progress

131

Page 137: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Remaja Bangun Kencana

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Amarta Karya

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Lelangon

Clinker and Cement AdditivesPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT WIKA Intrade

Proyek Stadion Utama Riau/Main Stadium Riau Project

Proyek Terminal Pulogebang/Pulogebang Bus Station ProjectPT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Jaya Konstruksi Tbk.

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Adhi Karya (Persero) Tbk.

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk.- PT Adhi Karya (Persero) Tbk.

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Sciencetek Computindo

Ngurah Rai Paket 5/ Ngurah Rai Package 5PT Wijaya Karya (Persero) Tbk.- PT Adhi Karya

Terminal 3 Soetta/ Terminal 3 Of Soetta AirportPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. -PT PP - PT Waskita - PT Hyundai

Paket 5 Bandara Sepinggan/ Package 5 of Sepinggan AirportPT Wijaya Karya (Persero) Tbk.- PT Isoplant- PT Cipta

Proyek Bendung Jati Gede/Jati Gede Dam Project

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Brantas Abipraya (Persero) - PT Waskita Karya (Persero)

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Brantas- PT Waskita34% : 66 %

Berjalan/ In Progress

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Pembangunan Perumahan (Persero)Tbk.-PT Adhi Karya (Persero) Tbk.

Proyek Pek.Pembangunan Gedung Terminal Penumpang & FasilitasPenunjang Bandara Sepinggan / Passanger Terminal Building and Facilities

Porsi Bagi Hasil / Portion of share (%)

Status / Status

33% : 34% : 33 %Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

61

62

60 Berjalan/ In Progress

59

Proyek Kaligarang/ Kaligarang Project

25%:25%:25%:25%Berjalan/ In Progress

65

51% : 49%

Luffing Crane Pelabuhan Tj. Emas/ Luffing Crane Port of Tj. Emas

No Nama Project / Name of Project

58

Berjalan/ In Progress

54

51% : 49%

51% : 49%

20% - 49% - 31 %

Berjalan/ In Progress

55

52

53

51% : 49%

Berjalan/ In Progress

57

64

Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

36,67% : 30% : 33,33%

Berjalan/ In Progress

100% : 0%:0%

35% - 65%

Proyek Prasarana Olah Raga, Hambalang/Hambalang Sport Fasilities

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Waskita Karya (Persero) - PT Hutama Karya (Persero) - PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk.

56

51

Berjalan/ In Progress

49 Proyek Plaju/ Plaju Project

Berjalan/ In Progress

49%;51%

Proyek Pek.Rancang Bangun Baggage Handling System (BHS) & HoldBaggage Screening Ngurah Rai Bali / Design and Build Baggage HandlingSystem (BHS) and Hold Baggage Screening Project of Ngurah Rai Bali

Proyek Waduk Serba Guna Jatibarang/Jatibarang Multi Purpose Dam

49% : 51%

63

51% : 49%Berjalan/ In Progress

Proyek Peusangan/ PeusanganProject

Berjalan/ In Progress

42% : 38%:15%:5%

Berjalan/ In Progress

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk. - PT Adhi Karya (Persero) Tbk

Proyek Pek.Pembangunan Gedung Terminal Penumpang Bandara NgurahRai Bali / Passanger Terminal Building Construction of Ngurah Rai Bali

30% - 70%

132

Page 138: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Proyek Jabung Ring Dike/Jabung Ring Dike Project

Proyek Cikampek-Cirebon/ Cikampek-Cirebon ProjectPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Tokyu

Proyek Fly Over Casablanca/Casablanca Fly Over ProjectPT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Jaya Konstruksi Tbk.

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT SCG - PT Waskita

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT CRBC

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT PP

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Waskita - PT Brantas

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Brantas

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Waskita - PT IPA

Proyek Waduk Bendo/ Bendo Dam ProjectPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Hutama- PT Nidya Karya

MRT CP104 & CP105 Under 15% : 35% : 35% :15%

MRT CP102 & CP103 ElevatedPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Tokyu

Tol Priok NS Direct/ Priok NS Direct HighwayPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Tobishima

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Mirlindo Padu Kencana

PLTD Ambon/ Diesel Power Plant AmbonPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT AAE - PT MSI

PLTG Borang/ Gas Power Plant BorangPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Navigat

PLTMG Rengat/ Micro Gas Power Plant RengatPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Navigat

PLTMG Rawaminyak/ Micro Gas Power Plant RawaminyakPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Liman - PT AAE

Berjalan/ In Progress

68

Berjalan/ In Progress

77

Berjalan/ In Progress

83

100% : 0%

Pembangunan Akses Jembatan Tayan/ Construction Of Tayan Bridge Access

74

100% : 0%

34% : 33% :33%

81 Berjalan/ In Progress

51% - 49%

Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

20% : 33% : 47%

Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

No Nama Project / Name of ProjectPorsi Bagi Hasil / Portion

of share (%)Status / Status

82

75

Berjalan/ In Progress

76

55% - 45%

70% - 30%

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Shimizu- PT Obayashi - PT Jakon

80

72

33,6% : 33,4% :33%

Berjalan/ In Progress70% :15% : 15%

Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

73

79

41% : 59%

71

Berjalan/ In Progress

78

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk - PT Pembangunan Perumahan (Persero)

Berjalan/ In Progress

70% : 20% :10%Proyek Cisumdawu/ Cisumdawu Project

Pembangunan Jembatan Tayan/ Construction Bridge of Tayan40% : 60%

66

67

Proyek PLTD 3 X 18 MW Pesanggaran, Bali/Diesel Power Plant 3 X 18 MWPesanggaran, Bali Project

Berjalan/ In Progress

Berjalan/ In Progress

50% - 50%

49% : 51%

69

70

Pembangunan Lapangan Teminal Teluk Lamong/ Construction FieldTerminal of Teluk Lamong

60% : 40%

Pembangunan Bendungan Sembayat/ Construction Dam of Sembayat Berjalan/ In Progress

55% : 45%

100% : 0%:0%

Berjalan/ In Progress

Perpanjangan Dermaga Petikemas Semarang/ Extra Jetties Container Semarang

133

Page 139: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Tuban AromaticPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Adhi - PT IKPTPLTBS Seimangkei/ Biomasa Power Plant SeimangkeiPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT WIPPLTG Peaking Kaltim / Gas Power Plant Peaking Kaltim

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Navigat- Mega Eltra

PLTD Betano/ Diesel Power Plant BetanoPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT WIP

Comoro Bridge IPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT CNT

OM PLTD Bali/ Power Plant Diesel BaliPT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT Jasuma Austindo

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk. - PT TECHNIP

ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG ASING

ASET ASSETKas dan Setara Kas Cash and Equivalent

US Dollar US DollarEuro Eropa European UeroYen Jepang Japanese yenDinar Aljazair Algeria Dinar Dolar Singapura Singapore DollarRinggit Malaysia Malaysian Ringgit

Piutang Usaha Account ReceivableUS Dollar US DollarDinar Aljazair Algeria Dinar Euro Brunei DollarRinggit Malaysia Malaysian Ringgit

Piutang Retensi Retention ReceivableUS Dollar US DollarEuro EuroDolar Brunei Brunei Dollar

Jumlah Aset Valas Total AssetsUS Dollar US DollarEuro Eropa Euro EropaYen Jepang Yen JepangDinar Aljazair Algeria Dinar Dolar Brunei Brunei DollarDolar Singapura Singapore DollarRinggit Malaysia Malaysian Ringgit

302,259,187 651,092 312,728

10,536,733

- - 30,956 2.05

47. 47.

109,541

Berjalan/ In Progress

Selesai/Finished

1,144,102 166.81

1,831,221

631,370

174,763 1,482.92

90Berjalan/ In Progress

88

Pada 30 September 2015 dan 31 Desember 2014,Perusahaan dan Entitas Anak mempunyai aset danLiabilitas dalam mata uang asing sebagai berikut :

Pembangunan Fasilitas Produksi Gas Mantindok / Mantindok GasProduction Facility

1,809,144

No Nama Project / Name of ProjectPorsi Bagi Hasil / Portion

of share (%)Status / Status

86

89

Berjalan/ In Progress51% : 49%

64,953.37 750,533,844

299,677,277 2,751,060 182 1,621,622

9,353.35

20,622

100% : 0%

Berjalan/ In Progress

85

684,499 10.66 109,541

20,446.02

3,196

89

5.62

35,808 445,448,532

Selesai/Finished

1,423,655 7,007.68 825,855

3,001,111

Ekuivalen Rupiah Ekuivalen Rupiah

As at September 30, 2015 and December 31, 2014 thecompany and subsidiary have asset and liabilitiesdenominated in foreign currencies as follow:

5,525

185.77

19 15,351

2015 2014

100% : 0%

10,974.60

631,370

35% :35% : 30%84

Rupiah Equivalent

24,090 242,191,215

Foreign Currency Rupiah Equivalent

2,416.49

16,834.17

628.40

ASSET AND LIABILITIES DENOMINATION IN FOREIGNCURRENCIES

Mata uang asing

10,975 1,423,655

272.94 41,696.59

5,055.80 62,894,097

1,483

1,348,533

Mata uang asing

10,420,090 10.66

Berjalan/ In Progress60% : 40%

18,515

63% :0% : 37%

2,411 8,588,869

87

3,201.41 10,555,248

12

67.01 631,370

2,751,060

9,210,472

11.63 684,499

9,681,393

5

11,490,537

61.45 631,370 67.01

76% : 24%

Foreign Currency

61.45

9,353.35 1,144,102

611,146,937

134

Page 140: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

LIABILITAS LIABILITIESUtang Usaha Trade PayablesUS Dollar US DollarEURO Eropa EURO Eropa

Pinjaman Jangka Panjang (termasuk bagian Long Term Loan (including yang jatuh tempo current portion)dalam 1 tahun)

US Dollar US Dollar

Jumlah Liabilitas Valas Foreign CurrenciesUS Dollar US DollarEURO Eropa EURO Eropa

Valas Bersih Foreign Currencies-netUS Dollar US DollarYen Jepang Japanese YenEuro Eropa European UERODinar DinarDolar Brunei Brunei DollarDolar Singapura Singapore DollarRinggit Malaysia Malaysian Ringgit

INFORMASI SEGMEN SEGMEN INFORMATION

Informasi Produk dan Jasa Product and Services Information

(Dalam Jutaan Rupiah) (In Million Rupiah)

Eliminasi/

Elimination

Pendapatan Bersih Net SalesBeban Pokok Cost of Sales andLaba (Rugi) Ventura Profit (Loss) Joint

Bersama VenturesLaba Kotor Gross ProfitBeban UsahaTotal Laba Usaha Income

Pendapatan (Beban) Other IncomeLain-lain (Expenses)

Laba Sebelum Pajak Profit Before IncomePenghasilan Tax

Penghasilan (Beban) Income (Expense)Pajak Tax

Laba Bersih Net Income

48. 48.

Informasi mengenai segmen industri Perseroan dan EntitasAnak sebagai berikut:

Detail of the Company's and subsidiaries' industry segmentare as follows:

(136,215) (54,986) (70,672) (26,534) (288,407) 267,334 427,559 128,353 45,354 868,600

(21,543) (155,062) (25,242) (25,344) (227,191)

245,791 272,497 103,111 20,010 641,409

(90,485) (82,962) (30,585) (16,438) (220,470) 155,306 189,535 72,526 3,572 420,939

30 September / September 30, 2015Infrastruktur dan

Gedung/ Infrastructure and

Building

Energi dan Industrial Plant / Energy and

Industrial Plant

Industri / Realti dan Properti / Jumlah /

Industry Realty and Property Total

3,505,413 2,659,381 1,737,562 442,264 (253,073) 8,091,547 (3,188,449) (2,268,198) (1,538,537) (370,376) 253,073 (7,112,487)

86,585 91,363 - - 177,948 403,549 482,546 199,025 71,888 1,157,008

245,324,145

46.95

12,748.63 186,856,719

10,555,248 2,416.49 10,420,090

61.45

13,423.80

15,524.16

Rupiah Equivalent

700,487 3,307.75 50,057,103

Foreign Currency

3,201.41

11,490,537

11.63 684,499 631,370

365,822,792 27,166.89

Rupiah Equivalent

337,956,064

Mata uang asing Ekuivalen Rupiah

10.66

700,487 3,307.75 50,057,103

Foreign Currency

(47,055,992) 7,007.68

67.01

412,577,780 9,353.35 1,144,102 10,974.60 1,423,655

109,541 631,370

138.82 2,050,573 (3,034.81) 825,855 16,834.17

Mata uang asing Ekuivalen Rupiah

178,966,073 10,775.78 134,050,662

203,905,402

26,172.43

46.95

37,786.48

2015 2014

16,391.11

135

Page 141: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Eliminasi/

Elimination

Laba Yang Dapat Income AttributableDiatribusikan Ke: To:

- Kepentingan Non- Non-Controlling -Pengendali Interest

- Pemilik Entitas Parent Entity -Induk Owner

Informasi Lainnya Others InformationAset Segmen Segment AssetsInvestasi pada

Perusahaan Investments inAsosiasi Associates

Jumlah Aset Total SegmentSegmen Assets

Liabilities Segmen Segment Liabilities

Eliminasi/

Elimination

Pendapatan Bersih Net SalesBeban Pokok Cost of Sales andLaba (Rugi) Ventura Profit (Loss) Joint

Bersama VenturesLaba Kotor Gross ProfitBeban UsahaTotal Laba Usaha IncomePendapatan (Beban) Other Income

Lain-lain (Expenses)

Laba Sebelum Pajak Profit Before IncomePenghasilan Tax

Penghasilan (Beban) Income (Expense)Tax

Laba Bersih Net Income

Laba Yang Dapat Income AttributableDiatribusikan Ke: To:

- Kepentingan Non- Non-Controlling -Pengendali Interest

- Pemilik Entitas Parent Entity -Induk Owner

Informasi Lainnya Others InformationAset Segmen Segment AssetsInvestasi pada

Perusahaan Investments inAsosiasi Associates

Jumlah Aset Total SegmentSegmen Assets

Liabilitas Segmen Segment Liabilities

7,194,168 3,364,979 3,876,612 2,221,960 (754,319) 15,916,480

5,405,183 2,442,916 1,969,564 1,522,255 (308,502) 11,031,416

30 September / September 30, 2015Infrastruktur dan

Gedung/ Infrastructure and

Building

Energi dan Industrial Plant / Energy and

Industrial Plant

Industri / Realti dan Properti / Jumlah /

Industry Realty and Property Total

(90,230) (66,365) (70,697) (33,295) (260,587) 95,797 95,330 243,322 50,027 484,476

350 429 75,617 7,374 83,770

5,669,386 3,817,032 2,185,888 1,611,559 (595,808) 12,688,058

30 Sept / Sept 30 , 2014Infrastruktur dan

Gedung/ Infrastructure and

Building

Energi dan Industrial Plant / Energy and

Industrial Plant

Industri / Realti dan Properti / Jumlah /

Industry Realty and Property Total

3,018,007 2,337,746 2,697,107 766,218 (213,728) 8,605,350 (2,779,169) (2,137,214) (2,311,054) (652,175)

95,447 94,901 167,705 42,653 - 400,705

6,212,712 3,364,979 3,876,612 2,221,960 - 15,676,263

981,456 - - - (754,319) 227,137

150,839 16,007 - - 166,846 389,677 216,539 386,053 114,044 1,106,313

(160,623) (33,146) (68,257) (19,441) (281,467) 229,054 183,392 317,796 94,603 824,846

(43,028) (21,697) (3,777) (11,281) - (79,783)

186,026 161,695 314,019 83,322 745,064

213,728 (7,665,883)

633 376 28,910 521 30,440

154,673 189,159 43,616 3,051 390,498

7,029,631 4,272,952 4,540,860 2,455,658 (698,502) 17,600,598

1,148,755 - - (904,708) 244,047

8,178,385 4,272,952 4,540,860 2,455,658 (1,603,210) 17,844,645

136

Page 142: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

1) 1)

2) 2)

3) 3)

4) 4)

SIFAT DAN TRANSAKSI PIHAK BERELASI RELATED PARTY TRANSACTION

Sifat Pihak Berelasi The Nature of Related Party

a. a.

b. b.

c. c.

d. d.

Pihak berelasi/Related Parties

PT Bank Mandiri (Persero), TbkPT Bank Tabungan Negara (Persero), TbkPT Bank Negara Indonesia (Persero), TbkPT Bank Syariah MandiriPT Bank BNI (Persero), TbkPT Bank Jatim, TbkPT Bank BTN (Persero), TbkPT Bank BPD SumselPT Bank Syariah BRIPT BPD Syariah

Infrastructure and Building consists of civilconstruction services such as general constructionand infrastructure example roads, bridges, harbours,airports, dams, irrigation, and building.

Perseroan yang mengadakan perjanjian dalam rangkausaha, dengan BUMN-BUMN lain merupakan EntitasAnak BUMN serta badan-badan lembaga-lembagapemerintah yang berwenang.

Perseroan yang menempatkan dana dan memilikipinjaman dana pada bank-bank yang dimiliki olehpemerintah atau dari bank-bank yang dimiliki olehBUMN dengan persyaratan dan tingkat bunga normalsebagaimana yang berlaku untuk nasabah pihak ketiga.

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Rekening koran / accountKepemilikan sama terikat / Common Ownership Rekening koran / account

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Rekening koran, pinjaman dana/account, loan Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Rekening koran / account

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Rekening koran, pinjaman dana/account, loan

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Rekening koran / account

The summary of parties having the special relations with theCompany is as follows:

Sifat pihak berelasi/The nature of relationship Transaksi/Transaction

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Realty and property consists of the business landedhousing and high risk such as an apartment buildingand building and condotel management.

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Rekening koran / account

Rekening koran, pinjaman dana/account, loan

The Company that puts its fund and has loan of fund atGovernment's banks or BUMN-held Bank under theprevailing conditions and applicable normal interest ratefor third party customers.

Ikhtisar pihak-pihak yang berelasi dengan perseroan adalahsebagai berikut :

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Rekening koran, pinjaman dana/account, loan

The Company that enters into business agreement withother BUMNs or BUMN'S subsidiary or other autorizedgovernment's agencies.

Mempunyai anggota yang pengurus yang sama denganEntitas Anak,yaitu Direksi Perseroan menjadi Komisarispada Entitas Anak.

Having member of managements that is equal to thesubsidiary, namely: the Board of Directors of theCompany shall be the Commissioner of the subsidiary.

Energi dan Industrial Plant meliputi bidang usaha jasakonstruksi bidang energi dan EPC serta jasa operasidan pemeliharaan pembangkit listrik. Pada segmen initermasuk investasi pada sektor kelistrikan yangmayoritas pendanaan dan operasinya dikendalikanPerseroan.

Energy and Industrial Plant consists of energy andEPC construction, field operations andmaintenance services of the power plant. In thissegment includes investments in the electricitysector with marity financing and its operationcontrolled the company.

Infrastruktur dan Gedung terdiri dari bidang usaha jasakonstruksi sipil umum yang meliputi pembangunansarana dan prasarana seperti jalan, jembatan, dermaga,bandara, bendungan, irigasi, dan gedung .

Industry consisting of a concrete precast as of piles,a girder, rail pad, steel construction, automotivespare parts, energy conversion product and miningindustry.

Industri terdiri dari usaha beton pracetak seperti tiangpancang, girder, bantalan rel kereta api, konstruksi baja,spare part otomotif, produk konversi energi dan industripertambangan.

Realti dan properti terdiri dari usaha landed housing danhigh risk building seperti apartemen serta pengelolaangedung dan kondotel.

49. 49.

The Nature of Related Party are as follows:

Pemerintah RI diwakili oleh Menteri BUMN merupakanpemegang Perseroan dan BUMN lain memilikihubungan afiliasi melalui penyertaan modal pemerintahRepublik Indonesia.

Government of RI represented by Minister of BUMN isthe shareohlder of the Company and other BUMNshaving affiliated realitions through capital participation ofGoverment of Republic of Indonesia.

Sifat hubungan dengan pihak-pihak yang berelasi adalah

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Rekening koran / account

137

Page 143: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Pihak berelasi/Related PartiesPT Bank BTPN, TbkPT BPD RiauPT Bank Jabar Banten, Tbk.PT Bank BPD KaltimPT Bank BRI (Persero), TbkPT Bank Bukopin TbkSekertariat NegaraPT Hutama Karya (Persero)PT Perusahaan Listrik Negara (Persero) PT Adhi Karya (Persero), Tbk.PT Pembangunan Perumahan (Persero), Tbk.PT Waskita Karya (Persero)PT Pertamina Unit V BalikpapanPT Marga Nujyasumo AgungDinas Pekerjaan Umum Bangka Kemenhub. PPKS KualanamuOtorita Pengembangan Daerah Industri

Pulau BatamDiknas Pemkab. SingingiBadan Penanggulangan Lumpur SidoarjoDephub. Dirjen PerkeretaapianDinas Binamarga PDAM Tirtanadi Direktorat Jendral Listrik dan Pemanfaatan EnergiPT Pindad (Persero)Perum Jasa TirtaPT Krakatau Steel (Persero), TbkPT (Persero) Perkebunan Nusantara IIIPT Istaka Karya (Persero)Departemen KimpraswilPT Pertamina DOH Jawa barat Pemprov. Sumatra SelatanPT Jasa Marga (Persero), TbkPemprov. RiauDepartemen Perhubungan PT Petrokimia Gresik (Persero)Pemprov. Sumatera SelatanPT (Persero) Pelindo IIPT (Persero) Pelindo IIIUniversitas Gajah MadaDep. Pek UmumPemprov. Sumatera BaratPU Prop Kaltim Pemprov KaltimPemda YogyakartaDept PU Dirjen Cipta KaryaPT Angkasa Pura (Persero)Dinas Pekerjaan UmumPemda BaliPT Nindya Karya (Persero)PT Kereta Api Indonesia (Persero)Kementrian Pendidikan NasionalPemda Kalimantan SelatanBank IndonesiaLPPKS SurakartaKementrian Pemuda dan Olah RagaDinas Bina Marga dan Pengairan

Pemkab. Bengkalis Dinas PU Pemerintah Kotamadya Tanjungpinang

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common OwnershipJasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Sifat pihak berelasi/The nature of relationship Transaksi/Transaction

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama Jasa konstruksi / Construction ServicesKepemilikan sama

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Rekening koran / account

Jasa konstruksi / Construction Services

Jasa konstruksi / Construction Services

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Rekening koran / accountKepemilikan sama terikat / Common Ownership Rekening koran / account

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Jasa konstruksi / Construction ServicesKepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Rekening koran / account

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction ServicesKepemilikan sama terikat / Common Ownership

Jasa konstruksi / Construction Services

Rekening koran / accountKepemilikan sama terikat / Common Ownership

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction ServicesKepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction ServicesKepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction ServicesKepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction ServicesKepemilikan sama terikat / Common Ownership

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction ServicesKepengurusan Jasa konstruksi / Construction ServicesKepemilikan sama terikat / Common Ownership

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Jasa konstruksi / Construction Services

Rekening koran / account

Jasa konstruksi / Construction ServicesKepemilikan sama terikat / Common Ownership

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common OwnershipKepemilikan sama terikat / Common Ownership

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction ServicesKepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction ServicesKepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction ServicesKepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction ServicesKepemilikan sama terikat / Common Ownership

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Jasa konstruksi / Construction Services

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Jasa konstruksi / Construction Services

138

Page 144: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Pihak berelasi/Related PartiesDinas PU Bina Marga Kabupaten Musi BanyuasinKementrian PU Dirjen Bina Marga Balai Besar

Jalan Nasional X Satker Wil. I Provinsi Papua (Jayapura)

Dept. PU Ditjen SDA Balai Besar Wil. Sungai Serayu - Opak

DPU, Direktorat Jenderal SDA Balai Besar Wilayah Sungai Bengawan Solo

DPU & Tata Ruang Pemkot TarakanDPU - SNVT SDA Kalimantan IIIDinas PU Pemkab Murung RayaDinas Kesehatan Propinsi Bangka BelitungDirjen Sumber Daya Air (SDA) Sungai CitarumDirjen Bina Marga Balai Pelaksanaan

Jalan Nasional IX (Maluku dan Maluku Utara)Dirjen Bina Marga Balai Pelaksanaan

Jalan Nasional VI (Makasar)Dinas Pekerjaan Umum Kabupaten MeranginPT Wika RealtyPT WIKA BetonPT WIKA Industri KonstruksiPT WIKA GedungPT WIKA Rekayasa KonstruksiPT Wika Jabar Power

PERIKATAN DAN KONTINJENSI COMMITMENT AND CONTINGENCY

(Dalam Ribuan Rupiah/In Thousand Rupiah)

No.

PLTG Borang 2 x 30 MWPLTD Pesanggaran Bali 50 MW

PLTMG Rawa Minyak

AffiliasiKepemilikan Saham Affiliasi

Affiliasi

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Sifat pihak berelasi/The nature of relationship Transaksi/Transaction

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan Saham

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

4

Pemberi Kerja/

11 Rp 104,327,245 Lanjutan Irigasi Kota Bangun

Jalur Ganda Semarang BojonegoroPaket 9 (Jalan KA)

Owner

Perseroan telah mengikat kontrak konstruksi denganberbagai pihak, kontrak ini mengikat kedua belah pihakuntuk memenuhi kewajibannya dalam jangka waktu kontrak.Perseroan memiliki komitmen untuk melaksanakanpekerjaan konstruksi dengan nilai kontrak diantaranyasebagai berikut :

3

7

PT PLN (Persero) 01-Oct-11

Normalisasi Kali PesanggrahanPaket 2

18-Apr-14

Pengadaan, Konstruksi, danCommisioning PLTD Ambon 25MW

Dirjen Perkereta Apian JawaTengah

Dirjen Bina Marga BalaiPelaksanaan Jalan Nasional IX(Maluku dan Maluku Utara)

26-Jul-11

31-Aug-14

18-Apr-14

01-Sep-19

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Jasa konstruksi / Construction ServicesKepemilikan sama terikat / Common Ownership

Rp 86,912,086 Dirjen Perkereta Apian JawaTengah

30-Mar-12

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan SahamKepemilikan Saham

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

5

10

Rp 281,841,740 Dirjen Sumber Daya Air (SDA)Sungai Citarum-Cisadane

815,658,407Rp PT PLN (Persero)PT Indonesia Power 01-Oct-09

05-Jan-13

2

30-Mar-12

The Company has entered into a construction contract withother parties, this contract shall bind the parties to fulfill theirobligations during the term of contract.The company iscommitted to perform construction work based on the contractvalue, amongs other things is:

Nama Proyek/

270,000,000Rp

Konsorsium PT Artho Ageng Energi - PT Mardika Sarana Engineering

1-Jan-11

20-Jun-11

Masa Pelaksanaan / Period of TimeNilai Kontrak/Name of Projects Contract Value

Dinas Pekerjaan Umum Kab.Kutai Kartanegara

11-Aug-14

01-Feb-19

229,000,000Rp

Selesai/Ended

929,856,000Rp 01-Jan-19

50. 50.

6 Pembangunan PLTMG Rengat 25Megawatt di Propinsi Riau

Rp 293,753,460

Proyek Jembatan Merah PutihAmbon Maluku

Rp 226,922,181

9

28-Dec-11

27-Oct-11

Rp 86,868,169 Jalur Ganda Semarang BojonegoroPaket 10 (Jalan KA)

20-Oct-12

14-Jun-14

AffiliasiKepemilikan Saham Affiliasi

20-Apr-17

1

13-Oct-13

PT PLN (Persero)

8 Construction of Coal Hauling RoadPT Gunung Bara Utama

Rp 311,658,282 PT Gunung Bara Utama 13-Sep-11

Kepemilikan Saham

Mulai/Started

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership Jasa konstruksi / Construction Services

Kepemilikan sama terikat / Common Ownership

Jasa konstruksi / Construction Services

Affiliasi

139

Page 145: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

(Dalam Ribuan Rupiah/In Thousand Rupiah)

No.

Otorita Batam

13-Jun-15

24

23 University Hospital at University ofIndonesia

Juli 2015

33 Pembangunan DAM TembesiTahap II, Pulau Batam

Dept. Pekerjaan Umum BengkalisRiau.

SNVT Jaringan SDA Ciliwung 31-Dec-14

Pembangunan Bendung TuguTrenggalek Jawa Timur

Rp 563,636,000

Pembangunan Gedung JICA IIIInstitut Teknologi Bandung

15-Oct-13 31-Oct-14

Institut Teknologi Bandung

MRT Underground CP 104

Gas Fire Power Plant 188 MW

28-Jun-13 04-Mar-15

Selesai/Ended

PDAM Tirtanadi ProvinsiSumatera Uara

24-Jun-13

17 MRT Underground CP 105

20-Jun-1214

15

19

20

Pembangunan Bendung KuninganCirebon Jawa Barat

Rp 215,549,000 SNVT Pelaksana JaringanSumber Air Cimanuk

22-Nov-13 01-Nov-15

37 Fasilitas Produksi Gas Matindok Rp 1,738,200,000 PT Pertamina DirektoratPemasaran & Niaga

22-Jan-14 17-Aug-15

Rp 321,504,000 PT Perusahaan Listrik Negara 08-Jul-13 26-Feb-16

Pembangunan Sudetan KaliCiliwung

06-Sep-13

31-Mar-14

Juli 2013

13

12

PT Caltex Indonesia

Nama Proyek/ Nilai Kontrak/ Pemberi Kerja/ Masa Pelaksanaan / Period of Time

Name of Projects Contract Value Owner Mulai/Started

16

22-Jan-15

Pembangunan Jalan GempolPandaaanPembangunan Fly Over Jalan TolBogor Outer Ring Road

20-May-18

11-Jun-13

Rp 81,636,000 13-Feb-15

09-Jul-12

Rp 1,795,500,000 PT Angkasa Pura II

20-Jun-13

Rp 64,381,000 Satker Pembangunan JalurGanda Cirebon Kroya

11-Jun-15

01-Nov-13 01-Nov-15

Rp 166,819,000

Rp 178,655,400

PT Mass Rapid Transit

Pembangunan Jembatan KA BH1459 Jalur Bogor - Yogyakarta.EPCC of Condesate Rp 382,225,000 BP Berau Kalimantan

Rp 941,198,607 PT Mass Rapid Transit Jakarta 11-Jun-13

Rp 1,001,004,880

Rp 539,255,000

Rp 309,870,356 PT Marga Sarana Jabar

PT Margabumi Ahikaraya 04-May-12

PT Mass Rapid Transit Jakarta

Terminal 3 Ultimate BandaraSoekarno Hatta

Pek. Penambahan &Pengembangan Instalasi PengelolaAir Tanggul & Jaringan PipaTransmisi

17-Aug-13

Rp 349,990,848 Badan Pengusahaan KawasanPerdagangan Bebas danPelabuhan Bebas Batam

28-May-12 15-Sep-14

Rp 231,932,455

Pembangunan Dermaga Utara BatuAmpar Batam

Rp 74,046,363

13-Apr-18

29

26 EPC SKG Rantau Panjang & SKGPangkalan Brandan

Rp 408,660,000

13-Nov-13

18

20-May-18

Rekayasa, Pengadaan danKonstruksi Pengembangan DuriUtara Area 13

Rp 54,187,308

EPC ESF 1 MOP PP Rp 334,850,000 PT Antam (Persero) Tbk

13-Jun-13

Banggai Amonia Plant Sept 2013 Des 2015

PT Angkasa Pura I 15-Jul-13

Rp 1,030,199,000

05-Nov-13 30-Nov-14

PT Panca Amara Utama

16-Dec-13 31-Dec-14

Rp 447,823,000

27

17-Jan-14 12-May-15

22

10-Nov-13

Kementrian Pekerjaan Umum DKIJakarta

PT Pertamina Gas

31

28

34

Rp 87,751,000

Rp 477,000,000

Peningkatan Jalan LingkarBengkalis Riau

Rp 183,358,000

Pembangunan Konstruksi JalanTanjung Priuk Jakarta

Rp 125,028,000 DirJen Pekerjaan Umum DKIJakarta

Rusunawa Jatinegara

Mass Rapid Transit Jakarta CP 101& CP 102

Juli 2013 Juli 2015

21

Universitas Indonesia

32

30 Dept. PU SDA Balai BesarWilayah Brantas Jawa Timur

21-Nov-13 31-Dec-14

Pek.Rancang Bangun BandaraSepinggan Balikpapan

18-Mar-13 06-Jul-15

25

36

35

140

Page 146: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

(Dalam Ribuan Rupiah/In Thousand Rupiah)

No.

Rp 105,918,000

PT. Kaltim Prima Coal Mei 2014Engineering, Procurement andConstruction of Bentangur Tunnel

Juli 2015

Mei 2015

Rp 779,553,000 PT Pertamina DirektoratPemasaran & Niaga

September 2014 September 2016

Agustus 2015

Pipa Transmisi Gas dari Gresik keSemarang

50

Rp 68,100,000

38 Pembangunan Gedung KuliahTelkom University Bandung

Rp 110,221,818 Yayasan Pendidikan Telkom 24-Feb-14 21-Dec-14

39 Pembangunan Dermaga Pelindo209 Tanjung Priok.

Rp 161,651,000 PT PELINDO II (Persero) Maret 2014

Rp 539,965,000

Rp 309,045,000

Mei 2014

13-Jan-14

Rp 168,000,000

49

Rp 293,019,672 Dept. Pekerjaan Umum ProvinsiKalimantan Timur

Maret 2015 Maret 2016

Oktober 2014

Rp 201,500,000 PT Pertamina DirektoratPemasaran & Niaga

Perumahan Karyawan PertaminaCilacap

Rp 178,000,000 PT Pertamina DirektoratPemasaran & Niaga

Dept. Pekerjaan Umum, DitjenSDA Sungai Mesuji Sekampung.

Rp 105,918,000

Dermaga Belawan Phase 2

Rp 109,890,000 Zecon Sdh Bhd

Nama Proyek/ Nilai Kontrak/ Pemberi Kerja/ Masa Pelaksanaan / Period of Time

Name of Projects Contract Value Owner Mulai/Started Selesai/Ended

Oktober 2015

51

PT Jakarta International ContainerTerminal

Maret 2015

52

53

54

Mal Kuching Sarawak Malaysia

Pembangunan Gasoline Tj.UbanKepulauan Riau

Rp 740,453,414 PT Pertamina DirektoratPemasaran & Niaga

Rp 458,896,000

Pembangunan Terminal BBM PulauSambu Kep. Riau

Rp 1,139,973,000

Office Tower Myanmar

Zeacon Juli 2014

Agustus 2014

November 2015

EPC Fasilitas PenangananBatubara Tanjung Enim Tahap 4

Pembangunan Jalan TolBalikpapan - Samarinda

Gedung BNI BSD City

41

54

Februari 2016

58 Jalan Tol Bgor Ciawi Sukabumi(Bocimi)

Rp 322,918,190

PT New Priok Container TerminalOne

April 2015 April 2016

67 Gedung Badan PemeriksaKeuangan (BPK) Makasar

Rp 74,455,000 Badan Pemeriksa Keuangan RI Mei 2015 Mei 2016

60

PT Trans Jabar Tol Februari 2015

Dept. Pekerjaan Umum Februari 2015 Februari 2017

Februari 2017

61 Pembangunan BendunganPasellorang Sulawesi

Rp 478,272,340 Dept. Pekerjaan Umum ProvinsiKalimantan Timur

Mei 2015 Mei 2017

62 Oecusie Port, Timor Leste Rp 909,720,000 Pemerintah Timor Leste

Funtasy Island Batam Rp 160,569,000 PT Batam Island Marina

Pekerjaan Jembatan DompakKepulauan Riau

Februari 2015

65 Kantor BRI Lampung Rp 55,455,000 PT Bank Rakyat Indonesia(Persero) Tbk

Maret 2015 Maret 2016

66 Gedung New Priok ContainerTerminal I

Nobel Twin September 2014 September 2015

PT. BNI (Persero) Tbk.

44 Pembangunan Fly Over SimpangAir Hitam

42

Rp 319,276,336 Dinas Bina Marga Prov. DKIJakarta

Februari 2015

55

JICT Phase 6.7.8 dan 9

Pemkot Samarinda Dinas BinaMarga dan Pengairan

Mei 2014

Oktober 2016

Gedung PT Indah Karya Rp 300,000,000

Rp 180,278,000

43

Bendungan Keureuto Rp 406,916,206

Rp 106,465,074

Rp 284,414,000

PT Indah Karya Oktober 2014

SKH 3 Secondary Apron

Maret 2015 Maret 2016

57

64

63

Jalan Cileduk - Blok M Provinsi DKIJakarta

November 2014

Januari 2015 Januari 2016

PT Pertamina DirektoratPemasaran & Niaga

07-Jan-14 19-Jun-15

Februari 2016

59 Pembangunan Saluran SuplesiJabung Jawa Timur

Agustus 2014

PT Bukit Asam (Persero) Tbk. September 2014 September 2015

45

Mei 2015Dept. Pekerjaan UmumKepulauan Riau

46

Oktober 2015

Rp 638,829,000 PT Prima Terminal Petikemas

Maret 2015 Maret 2016

Sentubong Bridge

November 2014 November 2015

Agustus 2015

Mei 2015

25-Jun-1540

4748

Logement 100 unit Algeria Rp 350,370,000 Government of Algeria Oktober 2014

141

Page 147: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN FINANCIAL RISK MANAGEMENT

Risiko Suku Bunga Interest Rate Risk

(dalam jutaan) (in million)

Suku Bunga/ <= 1 tahun/ 1-2 tahun 2-3 tahun 3-5 tahun Jumlah/ Biaya Transaksi / Nilai Tercatat/Interest Rate <= 1 year 1-2 years 2-3 years 3-5 years Total Transaction Cost Carrying Value

Aset/Assets

Bunga Tetap/Fixed Rate *

Kas dan setara kas/Cash and

cash equivalent

Liabilitas/LiabilitiesBunga Tetap/Fixed Rate *Utang jangka pendek

Short-term payable

Utang jangka menengahMedium Term Loan

Utang jangka panjangLong-term payable

Suku Bunga/ <= 1 tahun/ 1-2 tahun 2-3 tahun 3-5 tahun Jumlah/ Biaya Transaksi / Nilai Tercatat/Interest Rate <= 1 year 1-2 years 2-3 years 3-5 years Total Transaction Cost Carrying Value

Aset/Assets

Bunga Tetap/Fixed Rate *

Kas dan setara kas/Cash and

cash equivalent

Investasi jangka pendek/Short-term invesment

Tabel berikut adalah nilai tercatat, berdasarkan jatuhtemponya, atas aset dan liabilitas keuangan konsolidasianPerseroan dan Entitas Anak yang terkait risiko suku bunga:

- - -

Untuk meminimalkan risiko suku bunga, Perseroan danEntitas Anak mengelola beban bunga melalui kombinasiutang dengan suku bunga tetap dan suku bunga variabel,dengan mengevaluasi kecenderungan suku bunga pasar.Manajemen juga melakukan penelaahan berbagai sukubunga yang ditawarkan oleh kreditur untuk mendapatkansuku bunga yang menguntungkan sebelum mengambilkeputusan untuk melakukan perikatan utang baru.

1,680,874

-

641,000

1,214,121

4,7% - 12% 1,680,874

30 Sept 2015 / Sept 30, 2015

Risiko suku bunga adalah risiko dimana nilai wajar atau aruskas kontraktual masa datang dari suatu instrumen keuanganakan terpengaruh akibat perubahan suku bunga pasar.Eksposur Perseroan dan Entitas Anak yang terpengaruhrisiko suku bunga terutama terkait dengan pinjaman jangkapendek dan pinjaman jangka panjang.

31 Desember 2014 / December 31, 2014

Risiko-risiko utama yang timbul dari instrumen keuanganyang dimiliki Perseroan dan Entitas Anak adalah risiko sukubunga, risiko nilai tukar, risiko kredit dan risiko likuiditas.Kegiatan operasional Grup dijalankan secara berhati-hatidengan mengelola risiko-risiko tersebut agar tidakmenimbulkan potensi kerugian bagi Perseroan dan EntitasAnak.

-

Jatuh Tempo / Maturity

4% - 7%

1,680,874 -

8,4 %

Jatuh Tempo / Maturity

51.

Interest rate risk is the risk that the fair value or contractualfuture cash flows of a financial instrument will be affected dueto changes in market interest rates. The Company and itsSubsidiaries exposures to interest rate risk related primarily toshort term loans and long term loans.

2,287,723 -

4,7% - 11,5% 200,424 227,186 192,980

2,287,723 -

800,000 1,441,000 1,441,000

- 620,590

2,287,723

51.

-

The main risks arising from the Company and its Subsidiariesfinancialinstruments are interest rate risk, foreign exchangerisk, credit risk and liquidity risk. The operational activities ofthe Company and its Subsidiaries are managed in aprudential manner by managing those risks to minimizepotential losses.

1,214,121 4% - 7%

- -

620,590

-

The following table sets out the carrying amount, by maturity,of the Company and its Subsidiaries financial assets andliabilities that are exposed to interest rate risk:

1,214,121

To minimize interest rate risk, the Company and itsSubsidiaries manages interest cost by evaluating market ratetrends. Management also conducts assessments of interestrates offered by banks to obtain the most favorable interestrate before taking any decision to enter new loan agreement.

142

Page 148: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

Suku Bunga/ <= 1 tahun/ 1-2 tahun 2-3 tahun 3-5 tahun Jumlah/ Biaya Transaksi / Nilai Tercatat/Interest Rate <= 1 year 1-2 years 2-3 years 3-5 years Total Transaction Cost Carrying Value

Liabilitas/LiabilitiesBunga Tetap/Fixed Rate *Utang jangka pendek

Short-term payable

Utang jangka menengahMedium Term Loan

Utang jangka panjangLong-term payable

Risiko Nilai Tukar Foreign Exchange Risk

Risiko Kredit Credit Risk

8,4 %

28,462 762,074

31 Desember 2014 / December 31, 2014

Jatuh Tempo / Maturity

800,000 541,000 1,341,000

Risiko nilai tukar adalah risiko dimana nilai wajar atau aruskas kontraktual masa datang dari suatu instrumen keuanganakan terpengaruh akibat perubahan nilai tukar. EksposurPerseroan dan Entitas Anak yang terpengaruh risiko nilaitukar terutama terkait dengan pinjaman jangka panjang danimpor mesin untuk pembangkit listrik.

302,131

Risiko kredit adalah risiko bahwa Perseroan dan EntitasAnak akan mengalami kerugian yang timbul dari pelangganatau pihak lawan akibat gagal memenuhi liabilitaskontraktualnya. Manajemen berpendapat bahwa tidakterdapat risiko kredit yang terkonsentrasi secara signifikan.Perseroan dan Entitas Anak mengendalikan risiko kreditdengan cara melakukan hubungan usaha dengan pihak lainyang memiliki kredibilitas, menetapkan kebijakanpengetahuan terhadap pelanggan, serta memantaukolektibilitas piutang secara berkala untuk mengurangijumlah piutang tak tertagih.

Posisi aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asingserta kurs konversi yang digunakan pada tanggal 30 Juni2015 dan 31 Desember 2014 , diungkapkan dalam Catatan45 atas laporan keuangan konsolidasian.

Selain pinjaman jangka panjang, Perseroan dan EntitasAnak memiliki eksposur dalam mata uang asing yang timbuldari transaksi operasionalnya. Eksposur tersebut timbulkarena transaksi yang bersangkutan dilakukan dalam matauang selain mata uang fungsional unit operasional ataupihak lawan. Eksposur dalam mata uang asing tersebutjumlahnya tidak material

Untuk mengelola risiko nilai tukar mata uang asing,Perseroan dan Entitas Anak melakukan kebijakanperencanaan keuangan yaitu pengelolaan penerimaandalam mata uang asing sesuai kebutuhan investasi danoperasional (lindung nilai alamiah).

1,341,000

The position of monetary assets and liabilities denominated inforeign currencies and conversion rates used at June 30,2015 and December 31, 2014 , are disclosed in Note 45 tothe consolidated financial statements

To manage the risk of foreign currency exchange, theCompany and its Subsidiaries implemented financialplanning policies such as managing cash receipts in foreigncurrency based on investment and operational needs (naturalhedging).

Credit risk is the risk that the Company and its Subsidiarieswill incur a loss arising from the customers or counterpartiesdue to failure to meet contractual obligations. Managementbelieves that there are no significant concentrations of creditrisk. The Company and its Subsidiaries controls the credit riskby doing business relationships with other parties who arecredible, setting verification and know your customer policies,and monitor the collectibility of receivables on a regular basisto reduce the amount of bad debts.

-

-

- - 928,515

762,074 216,520

4,7% - 12% 928,515 -

4,7% - 11,5%

Berikut adalah eksposur laporan posisi keuangankonsolidasian yang terkait risiko kredit pada tanggal 30September 2015 dan 31 Desember 2014 :

214,961

Exchange rate risk is the risk that the fair value or futurecontractual cash flows of a financial instrument will beaffected due to changes in exchange rates. The Companyand its Subsidiaries exposures to foreign exchange riskrelates primarily with long term loans and import of machineryfor power generation..

Exchange rate risk is the risk that the fair value or futurecontractual cash flows of a financial instrument will beaffected due to changes in exchange rates. The Companyand its Subsidiaries exposures to foreign exchange riskrelates primarily with lo

The table below shows the consolidated statement offinancial position exposures related to credit risk as ofSeptember 30, 2015 and December 31, 2014.

928,515

143

Page 149: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

(dalam jutaan) (in million)

Jumlah Bruto/ Jumlah Neto Jumlah Bruto/ Jumlah NetoGross Amount Net Amounts Gross Amount Net Amounts

Kas dan setara kas Cash and cash equivalent

Piutang usaha Trade receivable

Piutang lain-lain Other receivable

Jumlah Total

Risiko Likuiditas Liquidity Risk

<= 1 tahun/ 1-2 tahun 2-3 tahun 3-5 tahun<= 1 year 1-2 years 2-3 years 3-5 years

Aset/Assets

Kas dan setara kas/Cash and cash equivalent

Piutang Usaha Trade receivables

Piutang RetensiRetention receivables

Tagihan brutoDue from customer

Piutang lain-lainOther receivables

Piutang sewa jangka panjangLong term lease receivables

Jumlah/Total

112,859 - - - - 112,859 - 112,859

110,149 110,149 93,248

10,166

- 650,002

2,446,781

-

- 110,149

Nilai Tercatat/ Carrying

Value

99,901 8,317,860

December 31,2014

4,573,677 4,372,381

Risiko likuiditas adalah risiko kerugian yang timbul karenatidak memiliki arus kas yang cukup untuk memenuhiliabilitasnya.

2,300,892

112,859 108,656

Jumlah/ Total

Liquidity needs primarily arises from the need to financeinvestment energy sector.

Kebutuhan likuiditas terutama timbul dari kebutuhan untukmembiayai investasi disektor energi.

2,446,781

3,789,837

In the management of liquidity risk, management monitorsand maintain a level of cash and cash equivalents deemedadequate to finance operations and to mitigate the effects offluctuation in cash flows. Management also regularlyevaluates the projected and actual cash flows andcontinuously assess conditions in the financial markets foropportunities to obtain optimal funding sources.

The table below summarizes the maturity profile ofconsolidated financial assets and liabilities based oncontractual undiscounted payments as of September 30,2015 and December 31, 2014.

- 1,230,197 -

2,456,947

7,961,272

- 3,444,160

- 423,695

26,223 617,126

- 1,230,197

3,444,160 -

Risiko likuiditas adalah risiko kerugian yang timbul karenatidak memiliki arus kas yang cukup untuk memenuhiliabilitasnya.

2,610,602 128,310

650,002

2,456,947

423,695

-

>5 tahun

6,653

3,444,160

146,538 110,149

-

-

- 8,317,860

-

-

2,131,719 1,962,833 1,230,197 1,230,197 2,300,892

Biaya Transaksi/

Transaction Cost

3,969,109

> 5 years

1,230,197 - -

141,066

30 September 2015/September 30,2015

Berikut adalah jadwal jatuh tempo aset dan liabilitaskeuangan konsolidasian berdasarkan pembayarankontraktual yang tidak didiskontokan pada tanggal 30September 2015 dan 31 Desember 2014.

30 September 2015 / September 30, 2015

Jatuh Tempo / Maturity

-

31 Desember 2014/

Dalam pengelolaan risiko likuiditas, manajemen memantaudan menjaga jumlah kas dan setara kas yang dianggapmemadai untuk membiayai operasional dan untukmengatasi dampak fluktuasi arus kas. Manajemen jugamelakukan evaluasi berkala atas proyeksi arus kas dan aruskas aktual, termasuk jadwal jatuh tempo utang, dan terus-menerus melakukan penelaahan pasar keuangan untukmendapatkan sumber pendanaan yang optimal.

144

Page 150: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

<= 1 tahun/ 1-2 tahun 2-3 tahun 3-5 tahun<= 1 year 1-2 years 2-3 years 3-5 years

Liabilitas/Liabilities

Pinjaman jangka pendekShort-term loans

Utang usahaTrade payables

Utang lain-lainOther payables

Biaya Akan DibayarDue to cutomer

Pinjaman jangka menengahMedium term loan

Pinjaman jangka panjangLong-term payables

Jumlah/Total

Selisih aset denganliabilitas/Maturity gap

assets and liabilities

<= 1 tahun/ 1-2 tahun 2-3 tahun 3-5 tahun<= 1 year 1-2 years 2-3 years 3-5 years

Aset/AssetsKas dan setara kas/

Cash and cash equivalent

Piutang Usaha Trade receivables

Piutang RetensiRetention receivables

Tagihan brutoDue from customer

Piutang lain-lainOther receivables

Piutang sewa jangka panjangLong term lease receivables

Jumlah/Total

Liabilitas/LiabilitiesPinjaman jangka pendek

Short-term loans

Utang usahaTrade payables

Utang lain-lainOther payables

Biaya Akan DibayarDue to cutomer

Pinjaman jangka menengahMedium-term loan

Pinjaman jangka panjangLong-term payables

Jumlah/Total

Biaya Transaksi/

Transaction Cost

Nilai Tercatat/ Carrying

Value >5 tahun> 5 years

- 762,074

- -

- 2,300,892

1,441,000

59,500

567,875

- -

30 September 2015 / September 30, 2015

Jatuh Tempo / Maturity

- -

-

Jumlah/ Total

-

2,300,892

10,027,900

153,770 - 499,223

-

- 800,000

-

-

1,680,874

-

2,369,860

928,515

-

-

9,126,062

2,615,908

- 9,126,062

Nilai Tercatat/ Carrying

Value >5 tahun> 5 years

2,300,892

- 71,113

-

992,981

546,678

-

-

1,962,832

-

-

Jatuh Tempo / Maturity

1,680,874

541,000

- 2,120,553

641,000

- 1,680,874

-

- - - 59,500

2,020,206 595,702

928,515

2,369,860

-

-

115,151 115,151

567,875

-

- 10,027,900

2,496 6,992

6,653 -

Jumlah/ Total

Biaya Transaksi/Transaction

Cost

- 1,441,000

-

-

59,500

499,223

7,809,338

108,656

-

546,678

2,365,284

- 3,683,940

-

769,843

(1,710,040) -

-

-

3,897,360 5,447 -

-

-

-

862,446

198,067 125,867

998,067 125,867

-

3,683,940

-

-

- - - 928,515 -

3,902,807

657,372 1,463,181

115,151

- -

120,501 169,137

800,000

547,817

74,809 8,832

2,120,553

6,806,150 698,023

534,999

762,074

-

-

8,265,077

-

99,901

108,656

2,854

1,962,832

26,223

-

-

-

- 71,113

179,557 174,141 192,981

-

2,615,908

(303,805) (623,305) (882,832) (1,710,040)

31 Desember 2014 / December 31, 2014

-

-

-

7,139,682

15,527 7,809,338

1,722

- 1,415,015

-

238,513 199,627

15,527

1,341,000

-

3,902,807

71,113

3,683,940

1,341,000

145

Page 151: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

<= 1 tahun/ 1-2 tahun 2-3 tahun 3-5 tahun<= 1 year 1-2 years 2-3 years 3-5 years

Selisih aset denganliabilitas/Maturity gap assets and liabilities

Managing Capital

NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES

(dalam jutaan) (in million)

Aset Keuangan Financial Assets

Kas dan Setara Kas Cash and Cash EquivalentPiutang Usaha Trade receivablesPiutang Lain-lain Other receivables

Liabilitas Keuangan Financial Liabilities

Pinjaman Jangka Pendek Short Term LoansUtang Usaha Trade payablesUtang Lain-lain Other payablesBagian Jangka Pendek dari : Current portion of :- Pinjaman Jangka Menengah Medium-term loans -- Pinjaman Jangka Panjang Long-term loans -

Pinjaman Jangka Menengah Medium Term LoanPinjaman Jangka Panjang -

setelah dikurangi bagian Long-term loans - netof currentjatuh tempo satu tahun maturities

31 Desember 2014 / December 31, 2014Jatuh Tempo / Maturity

Jumlah/ Total

Biaya Transaksi/Transaction

Cost

Nilai Tercatat/ Carrying

Value >5 tahun> 5 years

52.

Dalam mengelola permodalannya, Perseroan senantiasamempertahankan kelangsungan usaha, memaksimalkanmanfaat bagi pemegang saham dan pemangku kepentinganlainnya

Pengelolaan modal

1,230,197

1,680,874 1,680,874 928,515 928,515

Highlights of the carrying value and estimated fair value offinancial instruments of the Company and Subsidiaries setforth in the consolidated financial position as follows:

367,121

Nilai wajar/

(1,316,724)

367,121 475,105 475,105

43,270

In managing capital, the Company safeguards its ability tocontinue as a going concern, maximise benefits to theshareholders and other stakeholders

641,000 641,000 541,000 541,000

Carrying value

Fair value

(333,532)

128,310 112,860

80,754

Fair value

2015 2014Nilai tercatat/

30 Sept / Sept 30

(164,423)

3,658,677 3,658,677 3,902,807

1,230,197

179,557 179,557 221,620 221,620

800,000 800,000 800,000 800,000

Carrying value

83,923

3,902,807

51,513

2,300,892 2,300,892 2,610,602 2,446,781 2,131,719

59,500

1,962,833

31 Des / Dec 31

The Company actively and regularly reviews and manages itscapital to ensure the optimal capital structure and return to the shareholders, taking into the consideration the efficiency ofcapital use based on operating cash flow and capitalexpenditures and also consideration of future capital needs.

59,500 80,754

52.

Nilai wajar/ Nilai tercatat/

Perseroan secara aktif dan rutin menelaah dan mengelolapermodalannya untuk memastikan struktur modal danpengembalian yang optimal bagi pemegang saham, denganmempertimbangkan efisiensi penggunaan modalberdasarkan arus kas operasi dan belanja modal, sertamempertimbangkan kebutuhan modal di masa yang akandatang.

Ikhtisar nilai tercatat dan estimasi nilai wajar instrumenkeuangan Perseroan dan Entitas Anak yang dinyatakandalam laporan posisi keuangan konsolidasian sebagaiberikut :

(877,566) 15,527 (1,316,724) -

146

Page 152: PT WIJAYA KARYA(Persero), Tbk. DAN ENTITAS ANAK / AND ...investor.wika.co.id/newsroom/LAI_WIKA_30_SEPT_2015_REV.pdf · PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk

PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk. PT WIJAYA KARYA (PERSERO), Tbk.DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIESCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTSTanggal 30 September 2015 Untuk periode sembilan bulan As of September 30, 2015 And for the nine mounth Yang berakhir tanggal 30 September 2015 Period the ended September 30,2015(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousand Rupiah, unless otherwise stated)

54. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN ATAS LAPORANKEUANGAN KONSOLIDASIAN

54. MANAGEMENT RESPONSIBILITY FOR THECONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS

Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan dan isilaporan keuangan konsolidasian yang di otorisasi untukterbit tanggal 27 Nopember 2015.

Management is responsible for preparation and contents ofthe consolidated financial statements which are approved forissuance on November 27, 2015.

53. PERISTIWA SETELAH TANGGAL NERACA 53. EVENTS AFTER THE REPORTING PERIOD

Pada entitas anak (PT Wijaya Karya Beton, Tbk) terdapatpelunasan MTN I yang jatuh tempo tanggal 15 Novembersebesar Rp 366.000.000.000 menggunakan dana perbankan berupa fasilitas pinjaman transaksi khusus (PTK)dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk. Dengan perjanjian no.CRO.KP/157/PTK/15 tertanggal 9 september 2015.

In Subsidiaries (PT Wijaya Karya Beton, Tbk) there isrepayment plan MTN I that is due on November 15, 2015amounting to Rp 366,000,000,000, using bank funds in theform of Pinjaman Transaksi Khusus (PTK) from PT. BankMandiri (Persero) Tbk. With agreementno.CRO.KP/157/PTK/15 dated September 9, 2015.

147