Rapport financier Annuel 2015 - ose- financier Annuel 2014 ATTESTATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER ANNUEL ORPHAN SYNERGY EUROPE - PHARMA 3

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  • RAPPORT FINANCIER ANNUEL 2014

    ORPHAN SYNERGY EUROPE - PHARMA

    1

  • Sommaire

    1. ATTESTATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER ANNUEL ..4

    2. ELEMENTS COMPTABLES ET FINANCIERS..5 Comptes annuels de la socit OSE Pharma au 31 dcembre 2014

    2.1 Bilan..8

    2.2 Compte de rsultat11

    2.3 Annexe..14

    3. ELEMENTS COMPTABLES ET FINANCIERS.46 Etats financiers annuels consolids du Groupe OSE Pharma au 31 dcembre 2014 3.1 Bilan consolid.48

    3.2 Compte de rsultat consolid....50

    3.3 Etat du Rsultat Global consolid ............................................................................................................... 51

    3.4 Etat de variation des capitaux propres consolids ..................................................................................... 52

    3.5 Tableau des flux de trsorerie consolid .................................................................................................... 53

    3.5 Notes aux tats financiers consolids ....................................................................................................... 54

    4. RAPPORT DE GESTION DU CONSEIL DADMINISTRATION83

    4.1 ANNEXE AU RAPPORT DE GESTION : RAPPORT SUR LES INFORMATIONS SOCIALES

    ENVIRONNEMENTALES ET SOCIETALES......122

    5. RAPPORT DU PRESIDENT DU CONSEIL DADMINISTRATION SUR LE GOURVENEMENT DENTREPRISE

    ET LE CONTROLE INTERNE.127

    6. RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS CLOS LE 31 DECEMBRE

    2014 ET RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES CONSOLIDES CLOS LE 31

    DECEMBRE 2014149

    2

  • Rapport financier Annuel 2014

    ATTESTATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT

    FINANCIER ANNUEL

    ORPHAN SYNERGY EUROPE - PHARMA

    3

  • 4

    Rapport financier Annuel 2014

    ATTESTATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT

    FINANCIER ANNUEL

    ATTESTATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER ANNUEL

    Etablie en application des articles 222-3 du Rglement gnral de lAutorit des

    Marchs Financiers

    Madame Dominique Costantini, Directeur Gnral de OSE Pharma Atteste:

    A ma connaissance, les comptes sont tablis conformment aux normes comptables

    applicables et donnent une image fidle du patrimoine, de la situation financire et du rsultat

    de la socit, ainsi que lensemble des entreprises comprises dans la consolidation.

    Le rapport de gestion ci-joint prsente un tableau fidle de lvolution des affaires, des rsultats,

    de la situation financire de la socit et de lensemble des entreprises comprises dans la

    consolidation, ainsi quune description des principaux risques et incertitudes auxquels elles sont

    confrontes.

    Fait Paris, le 23 avril 2015

    Madame Dominique Costantini

    Directeur Gnral de OSE Pharma

  • 5

    ELEMENTS COMPTABLES ET FINANCIERS

    COMPTES ANNUELS

    ORPHAN SYNERGY EUROPE - PHARMA

  • 6

    Page : 1

    En euros

    Fidelio Socit d'expertise comptable

    15 rue de la Baume

    75008 PARIS

    contact@groupe-fidelio.com

    TEL : + 33 1 42 89 28 63 - FAX : + 33 1 42 89 33 48

    SA ORPHAN SYNERGY EUROPE - PHARMA

    Exercice clos le 3: 1/12/2014

    Etats financiers

    SA ORPHAN SYNERGY EUROPE - PHARMA Exercice clos le 31/12/2014

    mailto:contact@groupe-fidelio.com

  • 7

    Page : 1

    COMPTES SOCIAUX

    SA ORPHAN SYNERGY EUROPE - PHARMA Exercice clos le 31/12/2014

  • 8

    SA ORPHAN SYNERGY EUROPE - PHARMA 31/12/2014 Exercice clos le

    Page : 2

    Bilan Actif

    Capitalsouscrit non appel ( I )

    352553

    25 235

    50 000 000

    27 884

    495

    352553

    24 740

    50 000 000

    27 884

    6884

    AC

    TIF

    IM

    MO

    BIL

    ISE

    IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

    Fraisd'tablissement

    Frais de dveloppement

    Concessions brevets droitssimilaires

    Fonds commercial(1)

    Autres immobilisations incorporelles

    Avances et acomptes

    IMMOBILISATIONS CORPORELLES

    Terrains

    Constructions

    Installations techniques,mat. et outillage indus.

    Autres immobilisations corporelles

    Immobilisations en cours

    Avances et acomptes

    IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)

    Participations values selon mise en quival.

    Autresparticipations

    Crances rattaches des participations

    Autrestitresimmobiliss

    Prts

    Autres immobilisations financires

    TOTAL ( II ) 50 405 672 495 50 405 177 6 884

    AC

    TIF

    CIR

    CU

    LA

    NT

    STOCKS ET EN-COURS

    Matires premires, approvisionnements

    En-cours deproduction de biens

    En-cours de production de services

    Produits intermdiaires et finis

    Marchandises

    Avances et Acomptes verss sur commandes

    CREANCES (3)

    Crances clients et comptes rattachs

    Autres crances

    Capital souscrit appel, non vers

    Valeursmobiliresdeplacement

    Disponibilits

    Chargesconstates d'avance

    819699

    1 106 666

    7118

    819699

    1 106 666

    7118

    2949

    24 562

    21 000

    265027

    4131

    CO

    MP

    TE

    S D

    E

    RE

    GU

    LA

    RIS

    AT

    ION

    TOTAL ( III )

    1 933 483

    1 933 483

    317 669

    Frais d'mission d'emprunt taler ( IV )

    Primes de remboursement des obligations ( V )

    Ecarts de conversion actif ( VI )

    1805

    1805

    TOTAL ACTIF

    52 340 961

    495

    52 340 465

    324 553

    31/12/2014

    Brut Amort. et Dprc. Net

  • 9

    SA ORPHAN SYNERGY EUROPE - PHARMA 31/12/2014 Exercice clos le

    Page : 3

    Bilan Passif

    526500

    850

    100

    (350 144)

    (226 970)

    (49 664)

    329800

    1

    39 471

    1915

    3031

    374 217

    324 553

    Ca

    pit

    au

    x P

    rop

    res

    Capitalsocial ouindividuel

    Primes d' mission, de fusion, d' apport ...

    Ecarts dervaluation

    RESERVES

    Rserve lgale

    Rserves statutaires ou contractuelles

    Rserves rglementes

    Autres rserves

    Report nouveau

    Rsultat de l'exercice

    Subventions d'investissement

    Provisions rglementes

    1 605 189

    52 053 204

    100

    (577 114)

    (2 659 631)

    Total des capitaux propres

    50 421 749

    Au

    tre

    sfo

    nd

    s

    pro

    pre

    s

    Produits des missions de titres participatifs

    Avances conditionnes

    Total des autres fonds propres

    Pro

    vis

    ion

    s

    Provisions pour risques

    Provisions pour charges

    1805

    Total des provisions

    1 805

    DE

    TT

    ES

    (1

    )

    DETTES FINANCIERES

    Emprunts obligataires convertibles

    Autres emprunts obligataires

    Emprunts dettes auprs des tablissements decrdit (2)

    Emprunts et dettes financires divers

    Avances et acomptes reus sur commandes en cours

    DETTES D'EXPLOITATION

    Dettes fournisseurs et comptes rattachs

    Dettes fiscales et sociales

    DETTESDIVERSES

    Dettessurimmobilisations etcomptes rattachs

    Autres dettes

    344147

    9

    1 486 619

    86 136

    Produits constats d'avance(1)

    Total des dettes

    1 916 911

    Ecarts de conversion passif

    TOTALPASSIF

    52 340 465

    31/12/2013 31/12/2014

  • 10

    Rsultat del'exercice exprim

    (1) Dettes et produits constats

    en centimes (2 659 630,51) (226 969,57)

    d'avance moins d'un an 1 627 511 44 417

    (2) Dont concours bancaires c ourants, et soldes crditeurs de banques et CCP 14 347

    Fidelio

  • SA ORPHAN SYNERGY EUROPE - PHARMA 31/12/2014 Exercice clos le

    11

    Page : 4

    Compte de Rsultat 1/2

    12 mois

    655

    2466

    75

    3 196

    226064

    1636

    2466

    230 165

    (226 970)

    France Exportation 12 mois

    PR

    OD

    UIT

    S D

    'EX

    PL

    OIT

    AT

    ION

    Ventes de marchandises

    Production vendue(Biens)

    Production vendue (Services et Travaux)

    Montant net du chiffre d'affaires

    Production stocke

    Production immobilise

    Subventions d'exploitation

    Reprises sur provisions et amortissements, transfert de charges

    Autres produits

    428

    5

    Total des produits d'exploitation (1)

    433

    CH

    AR

    GE

    S

    D'E

    XP

    LO

    ITA

    TIO

    N

    Achats de marchandises

    Variation de stock

    Achats de matires et autres approvisionnements

    Variation de stock

    Autres achats et charges externes

    Impts, taxes et versements assimils

    Salaires ettraitements

    Charges sociales du personnel

    Cotisations personnelles de l'exploitant

    Dotations auxamortissements:

    - sur immobilisations

    - charges d'exploitation rpartir

    Dotations auxdprciations :

    - sur immobilisations

    - sur actif circulant

    Dotations auxprovisions

    Autres charges

    2 568 853

    3254

    133100

    54 738

    495

    10

    Total des charges d'exploitation (2)

    2 760 450

    RESULTAT D'EXPLOITATION

    (2 760 016)

    31/12/2013 31/12/2014