Relazione Conto Consuntivo 2015 · 2017-04-10 · MIMM8EX018 Vimercate “Italo Calvino” Via Mascagni 240 ... l’organico docente ed amministrativo dell’Istituto all’inizio

RELAZIONE CONSUNTIVO 2015 1

Istituto Comprensivo “don Lorenzo Milani”

M.I.U.R.

Via Pietro Mascagni – 20871 Vimercate (MB)

Tel. 039/667522 – fax 039/6611208

c.f. 87004970155 – codice univoco UFJXIC e-mail: [email protected] - [email protected]

www.icdonmilanivimercate.gov.it

Relazione

sull'attività amministrativa dell'esercizio 2015

redatta dal Capo d'Istituto in collaborazione con il Direttore S.G.A.

in conformità dell'art. 18, comma 5, del D.I. 1/2/2001, n. 44,

Vimercate, 01/06/2016

(approvato dal Consiglio di Istituto con delibera n. 14/06/2016


Premessa

“ Il Dirigente Scolastico sottopone il conto consuntivo all’esame del collegio dei revisori dei conti e

allega una relazione che illustra (dettagliatamente) l’andamento della gestione dell’istituzione

scolastica e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati.”

Presupposti della relazione

La relazione illustra l’andamento della gestione dell’istituzione scolastica e i risultati conseguiti in

relazione agli obiettivi programmati.

E’ necessario ritrovare gli stessi presupposti della relazione, a suo tempo redatta per il Programma

Annuale (relazione previsionale programmatica), evidenziando gli eventuali discostamenti che

andranno puntualmente giustificati e motivati. Vanno annoverate, inoltre, tutte le risorse impiegate

nella realizzazione delle attività e dei progetti.

La relazione dettaglia attività e progetti stabilendo per ognuno di questi l’incidenza in percentuale

della spesa, in rapporto alle spese sostenute nel 2015.

E’ bene che per ciascun progetto, a cura del responsabile, sia data opportuna specifica degli obiettivi

conseguiti e delle metodologie attuate per il conseguimento degli stessi, tenendo presente

dell’impiego delle risorse umane e strumentali ad esso destinate, distintamente per ciascuno degli

esercizi finanziari in cui si è sviluppato il progetto stesso.

RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015

Il conto consuntivo per l’anno 2015 riepiloga i dati contabili di gestione dell’istituzione scolastica

secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1° febbraio 2001, ed eventuali

successive modificazioni.

Il conto consuntivo è così composto:

� Conto finanziario (Mod. H)

� Rendiconti progetti/attività (Mod. I)

� Situazione amministrativa definitiva (Mod. J)

� Conto del patrimonio (Mod. K)

� Elenco residui (Mod. L)

� Spese personale (Mod. M)

� Riepilogo spese (Mod. N)


La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione

dell’avanzo di amministrazione al 31/12/2015 per facilitare l’analisi gestionale del Programma

Annuale 2015 approvato dal Consiglio d’Istituto il 05/02/2015 con provvedimento n. 132 e i risultati

conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell’Istituzione Scolastica

RIEPILOGO DATI CONTABILI

Entrate Importo Uscite Importo Entrate – Uscite Programmazione definitiva

435.085,59 Programmazione definitiva

261.893,83 Disp. fin. da programmare

173.191,76

Accertamenti 231.458,68 Impegni 213.141,57 Avanzo/Disavanzo di competenza

18.317,11 competenza

Riscossioni residui

230.800,36

6.092,51

competenza Pagamenti

residui

207.952,86

8.790,80

Saldo di cassa corrente (a)

20.149,21

Somme rimaste da riscuotere

658,32 Somme rimaste da pagare

5.188,71 Residui dell’anno attivi/passivi

-4.530,39 (+) (+) Residui non riscossi anni precedenti

14.472,39 Residui non pagati anni precedenti

312,40

(=) (=)

Totale residui attivi 15.130,71 Totale residui passivi 5.501,11 Sbilancio residui (b)

9.629,60

Saldo cassa iniziale (c)

192.165,21

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c)

221.944,02

Sedi: L’istituto scolastico è composto dalle seguenti sedi, ivi compresa la sede principale:

codice ministeriale Comune denominazione e indirizzo alunni

MIAA8EX014 Vimercate “Carlo Collodi” Via Don Lualdi 81 MIAA8EX025 Vimercate “Charles Perrault” Via Isarco 113 MIAA8EX036 Vimercate “Hans C. Andersen” Via Fiume 138 MIEE8EX019 Vimercate “Giuseppe Ungaretti” Via Don Lualdi 98 MIEE8EX02A Vimercate “Ada Negri” Via Matteotti 274 MIEE8EX04C Vimercate “don Lorenzo Milani” Via Mascagni 256 MIMM8EX018 Vimercate “Italo Calvino” Via Mascagni 240

281 MIMM8EX018 Vimercate “don Zeno Saltini” Via Lodovica TOTALE 1481


LA POPOLAZIONE SCOLASTICA

Nel corrente anno scolastico 2015/2016 sono iscritti n. 1.481 alunni di cui 721 femmine, distribuiti su 63

classi, così ripartite:

codice ministeriale

classe (scuola primaria e secondaria) / sezioni (scuola infanzia) alunni

MIAA8EX014 1BL COMUNE 27 MIAA8EX014 1G COMUNE 26 MIAA8EX014 1V COMUNE 28 MIAA8EX025 1CE COMUNE 29 MIAA8EX025 1LP COMUNE 29 MIAA8EX025 1P COMUNE 26 MIAA8EX025 1SC COMUNE 29 MIAA8EX036 1B COMUNE 29 MIAA8EX036 1C COMUNE 26 MIAA8EX036 1CO COMUNE 28 MIAA8EX036 1LE COMUNE 26 MIAA8EX036 1T COMUNE 29 MIEE8EX019 1A COMUNE 19 MIEE8EX019 2A COMUNE 22 MIEE8EX019 3A COMUNE 23 MIEE8EX019 4A COMUNE 17 MIEE8EX019 5A COMUNE 17 MIEE8EX02A 1A COMUNE 19 MIEE8EX02A 1B COMUNE 21 MIEE8EX02A 1C COMUNE 20 MIEE8EX02A 2A COMUNE 21 MIEE8EX02A 2B COMUNE 21 MIEE8EX02A 2C COMUNE 21 MIEE8EX02A 3A COMUNE 25 MIEE8EX02A 3B COMUNE 25 MIEE8EX02A 4A COMUNE 25 MIEE8EX02A 4B COMUNE 25 MIEE8EX02A 5A COMUNE 26 MIEE8EX02A 5B COMUNE 25 MIEE8EX04C 1A COMUNE 25 MIEE8EX04C 1B COMUNE 22 MIEE8EX04C 1C COMUNE 24 MIEE8EX04C 2A COMUNE 25 MIEE8EX04C 2B COMUNE 25 MIEE8EX04C 3A COMUNE 25 MIEE8EX04C 3B COMUNE 26 MIEE8EX04C 4A COMUNE 23 MIEE8EX04C 4B COMUNE 24 MIEE8EX04C 5A COMUNE 18 MIEE8EX04C 5B COMUNE 19 MIMM8EX018 1AC NORMALE 25 MIMM8EX018 1AS NORMALE 20 MIMM8EX018 1BC NORMALE 25 MIMM8EX018 1BS NORMALE 19 MIMM8EX018 1CC NORMALE 20 MIMM8EX018 1CS NORMALE 19 MIMM8EX018 1DC NORMALE 21 MIMM8EX018 1DS NORMALE 22 MIMM8EX018 1ES NORMALE 19 MIMM8EX018 2AC NORMALE 25 MIMM8EX018 2AS NORMALE 25


MIMM8EX018 2BC NORMALE 24 MIMM8EX018 2BS NORMALE 25 MIMM8EX018 2CC NORMALE 25 MIMM8EX018 2CS NORMALE 24 MIMM8EX018 2DS NORMALE 24 MIMM8EX018 3AC NORMALE 23 MIMM8EX018 3AS NORMALE 19 MIMM8EX018 3BC NORMALE 26 MIMM8EX018 3BS NORMALE 20 MIMM8EX018 3CC NORMALE 26 MIMM8EX018 3CS NORMALE 21 MIMM8EX018 3DS NORMALE 24 TOTALE 1.481

Il personale: Oltre al Dirigente scolastico di ruolo, l’organico docente ed amministrativo dell’Istituto all’inizio

dell’esercizio finanziario risulta essere costituito da 176 unità, così suddivise:

scuola servizio tipo nomina qualifica unità

MIAA8EX003 tempo indeterminato full-time docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex liv. 6)

21

MIAA8EX003 sostegno a tempo indeterminato full-time

docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex liv. 6)

1

MIAA8EX003 tempo indeterminato part-time docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex liv. 6)

2

MIAA8EX003 Sostegno a tempo determinato con contratto fino al termine dell’attività didattica


0

MIAA8EX003 tempo determinato con contratto fino al termine dell’attività didattica


1

MIAA8EX003 sostituzione personale in maternità docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex liv. 6)

2

MIAA8EX003 sostegno a tempo determinato su spezzone orario


0

MIAA8EX003 religione incarico annuale docenti scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex liv. 6)

1

MIEE8EX04C tempo indeterminato full-time docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex liv. 6)

45

MIEE8EX04C tempo indeterminato part-time docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex liv. 6)

3

MIEE8EX04C sostegno a tempo indeterminato full-time


3

MIEE8EX04C Sostegno a tempo determinato con contratto annuale


0

MIEE8EX04C tempo determinato con contratto fino al termine dell’attività didattica


1

MIEE8EX04C sostegno a tempo determinato con contratto fino al termine dell’attività didattica


3

MIEE8EX04C sostegno a tempo determinato con contratto part-time fino al termine dell’attività didattica


1

MIEE8EX04C religione tempo indeterminato full-time docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex. liv. 6)

2

MIEE8EX04C religione tempo determinato docente scuola infanzia-elementare educativo ed equiparati (ex. liv. 6)

1


MIMM8EX018 tempo indeterminato full-time docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 35 MIMM8EX018 tempo indeterminato part-time docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 1 MIMM8EX018 tempo determinato con contratto

annuale docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 1

MIMM8EX018 tempo determinato con contratto fino al termine dell’attività didattica

docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 11

MIMM8EX018 sostegno a tempo indeterminato docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 1 MIMM8EX018 Sostegno a tempo determinato con

contratto annuale docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 5

MIMM8EX018 sostegno a tempo determinato fino al termine dell’attività didattica


MIMM8EX018 sostegno a tempo determinato su spezzone orario fino al termine dell’attività didattica


MIMM8EX018 religione tempo determinato part-time docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 1 MIMM8EX018 religione tempo determinato con

contratto annuale docente scuola media ed equiparati (ex liv. 7) 1

MIIC8EX007 tempo indeterminato direttore dei servizi generali ed amministrativi 1 MIIC8EX007 tempo indeterminato assistente amministrativo ed equiparati (ex liv.

4) 7

MIIC8EX007 servizio fino al termine dell’attività didattica part – time

assistente amministrativo ed equiparati (ex liv. 4)

0

MIIC8EX007 Ruolo collaboratore scolastico ed equiparati (ex liv. 3) 21 MIIC8EX007 servizio fino al termine dell’attività

didattica collaboratore scolastico ed equiparati (ex liv. 3) 2

MIIC8EX007 servizio fino al termine dell’attività didattica

collaboratore scolastico ed equiparati (ex liv. 3) part-time

0

TOTALE 176

ANALISI DEL MODELLO H: ENTRATE CONTO FINANZIARIO 20 15

Si ritiene interessante esaminare la composizione delle risorse assegnate all’istituzione scolastica,

mediante accertamento desunto dal modello H, articolate percentualmente nel modo seguente:

47%

5%0%

18%

29%1% Avanzo di

Amministrazione

Finanziamenti Statali

Finanziamenti da Regioni

Finanziamenti da Enti

Contributi da privati

Altre entrate

COMPOSIZIONE ACCERTAMENTI ANNO 2015


CONTO FINANZIARIO 2015 RIEPILOGO DELLE ENTRATE

Aggregato Programmazione definitiva (a)

Somme accertate (b)

Disponibilità (b/a) *

Avanzo di amministrazione presunto 203.626,91 0,00 -

Finanziamenti dello Stato 22.008,76 22.008,76 100,00%

Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 -

Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche

79.589,88 79.589,88 100,00%

Contributi da Privati 125.618,42 125.618,42 100,00%

Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 -

Altre Entrate 4.241,62 4.241,62 100,00%

Mutui 0,00 0,00 -

Totale entrate 435.085,59 231.458,68

Disavanzo di competenza 0,00

Totale a pareggio 231.458,68 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell’Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l’anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l’anno 2015.

ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 – Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 – Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale € 25.872,03 Variazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 25.872,03 Aggr. 01 Voce 02 – Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale € 177.754,88 Veriazioni in corso d’anno € 0,00 Previsione definitiva € 177.754,88 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) € 0,00


AGGREGATO 02 – Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 – Dotazione ordinaria Previsione iniziale € 9.221,33 Variazioni in corso d’anno € 11.024,01

Data N. Decreto

Finalizzate Delibera C.I.

Importo Descrizione

30/06/2015 1 C 6.183,41 integrazione finanziamento funzionamento amministrativo - didattico - a.f. 2015

12/11/2015 2 C 4.620,00 a.f. 2015 - 4/12 funzionamento didattico ed amministrativo

12/11/2015 2 C 220,60 maggior accertamento per spese attrezzature handicap 2014

Previsione definitiva € 20.245,34 Somme accertate € 20.245,34 Riscosso € 20.245,34 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Funzionamento amministrativo e didattico € 19.728,74 04) Sperimentazione alunni diversamente abili € 516,60 Aggr. 02 Voce 04 – Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 1.763,42

Data N. Decreto


Importo Descrizione

30/06/2015 1 C 1.105,10 assegnazione per acquisto di libri per comodato d'uso agli studenti della scuola secondaria - art.6 del d.l. 104/2013

30/06/2015 1 C 658,32 assegnazione per realizzazione di progetti orientamento agli studenti della scuola secondaria - art.8 del d.l. 104/2013

Previsione definitiva € 1.763,42 Somme accertate € 1.763,42 Riscosso € 1.105,10 Rimaste da riscuotere € 658,32 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) D.L. 104/2013 € 1.763,42 AGGREGATO 04 – Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 04 – Comune non vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 890,60


Data N. Decreto


Importo Descrizione

12/11/2015 2 C 890,60 maggior accertamento per acquisto armadi per conservazione documenti ufficio di segreteria

Previsione definitiva € 890,60 Somme accertate € 890,60 Riscosso € 890,60 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Diritto allo studio: funzionamento segreteria € 890,60 Aggr. 04 Voce 05 – Comune vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 75.832,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

12/11/2015 2 C 44.089,00 finanziamento diritto allo studio a.s. 2015/16 12/11/2015 2 C 16.035,00 finanziamento per attività motoria a.s. 2015/16

12/11/2015 2 C 5.708,00 finanziamento orientamento e facilitazione culturale a.s. 2015/16

12/11/2015 2 C 10.000,00 maggior accertamento per integrazione comunale diritto allo studio - a.s. 2015/2016

Previsione definitiva € 75.832,00 Somme accertate € 75.832,00 Riscosso € 75.832,00 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 05) Contributo orientamento scolastico e facilitatrici € 5.708,00 06) Diritto allo Studio: progetti-materiale € 54.089,00 07) Diritto allo Studio: Attività Motoria € 16.035,00 Aggr. 04 Voce 06 – Altre istituzioni Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 2.867,28

Data N. Decreto


Importo Descrizione

30/06/2015 1 C 1.500,00 maggior accertamento per concorso expo Milano 2015

30/06/2015 1 C 1.042,28 2° finanziamento erogato - dl 104/12.09.2013 - art. 7 convertito il l.12/8.11.13 - progetto dispersione scolastica - a.s. 2014/2015

12/11/2015 2 C 325,00 TFA - quota fissa per ogni corsista a favore del nostro istituto

Previsione definitiva € 2.867,28 Somme accertate € 2.867,28 Riscosso € 2.867,28 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)


Previsione definitiva delle sottovoci: 07) CONTRIBUTI SCUOLE PUBBLICHE € 2.867,28 AGGREGATO 05 – Contributi da privati Aggr. 05 Voce 02 – Famiglie vincolati Previsione iniziale € 25.754,00 Variazioni in corso d’anno € 92.382,42

Data N. Decreto


Importo Descrizione

30/06/2015 1 C 900,00 maggior accertamento per acquisto licenze scuola primaria don Milani

30/06/2015 1 C 5.796,00 maggior accertamento per acquisto biglietti musical Teatro della Luna secondarie 1° grado

30/06/2015 1 C 800,00 maggior accertamento per acquisto biglietti Strumentoteca a Birago - scuola secondaria Saltini

30/06/2015 1 C 330,00 maggiore accertamento progetto KET

30/06/2015 1 C 32.015,18 maggiore accertamento viaggi istruzione as.2014/15

30/06/2015 1 C 370,00 maggiore accertamento per partecipazione laboratorio genetica scuola Calvino

30/06/2015 1 C 2.891,60 maggiore accertamento per acquisto lim + proiettore

30/06/2015 1 C -868,00 minore accertamento per progetto giochi matematici - a.s. 2014/2015

12/11/2015 2 C 123,00 Calvino - versamento per iscrizione giochi d'autunno c/o Università Bocconi di Milano

12/11/2015 2 C 9.398,30 versamento per uscite didattiche - a.s. 2015/2016

12/11/2015 2 C 3.253,84 maggior accertamento Saltini - classi 3^ - per partecipazione progetto KET - a.s. 2015/2016

12/11/2015 2 C 600,00 calvino - versamento per acquisto Lim - a.s. 2015/2016

12/11/2015 2 C 36.003,00 maggior accertamento per contributo volontario genitori - a.s. 2015/2016

12/11/2015 2 C 769,50 maggior accertamento per versamento per iscrizione Kangourou 2016 - plessi Saltini e Calvino

Previsione definitiva € 118.136,42 Somme accertate € 118.136,42 Riscosso € 118.136,42 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 02) Contributi diversi genitori Infanzia / Primaria € 25.094,60 04) Progetto KET € 8.233,84 05) Giochi matematici € 3.337,00 06) Contributi diversi genitori Secondaria € 16.439,50 08) Versamento viaggi d'istruzione gite € 59.235,48 09) Partecipazione attività culturali e spettacoli € 5.796,00


Aggr. 05 Voce 03 – Altri non vincolati Previsione iniziale € 6.549,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

Previsione definitiva € 6.549,00 Somme accertate € 6.549,00 Riscosso € 6.549,00 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Contributo distributori automatici € 1.000,00 02) Contributi Enti e Associazioni € 5.549,00 Aggr. 05 Voce 04 – Altri vincolati Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 933,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

30/06/2015 1 C 918,00 maggior accertamento per assicurazione personale docente e ata

30/06/2015 1 C 15,00 restituzione iva per split payment Previsione definitiva € 933,00 Somme accertate € 933,00 Riscosso € 933,00 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Assicurazione personale € 918,00 03) Ditte varie € 15,00 AGGREGATO 07 – Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 – Interessi Previsione iniziale € 17,58 Variazioni in corso d’anno € 0,04

Data N. Decreto


Importo Descrizione

30/06/2015 1 C 0,04 maggior accertamento interessi c/c Previsione definitiva € 17,62 Somme accertate € 17,62 Riscosso € 17,62 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)


Aggr. 07 Voce 04 – Diverse Previsione iniziale € 0,00 Variazioni in corso d’anno € 4.224,00

Data N. Decreto


Importo Descrizione

30/06/2015 17 E 4.224,00

restituzione mandato - n. 229 e 230 del 08/06/2015 - da parte dell'istituto cassiere del compenso per attività svolta per progetto Sport & English - a.s. 2014/2015 - discordanza anagrafica delegato

Previsione definitiva € 4.224,00 Somme accertate € 4.224,00 Riscosso € 4.224,00 Rimaste da riscuotere € 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 03) Restituzione pagamenti non dovuti € 4.224,00

ANALISI DEL MODELLO H: SPESE CONTO FINANZIARIO 2015

Si ritiene interessante esaminare la composizione delle risorse impegnate dall’istituzione

scolastica, mediante impegni desunti dal modello H, articolate percentualmente nel modo seguente:

RIEPILOGO DELLE SPESE

Aggregato Programmazione definitiva (a)

Somme impegnate (b)

Obblighi da pagare (b/a) *

Attività 54.209,16 37.144,15 68,52%

Progetti 207.384,67 175.997,42 84,87%

Gestioni economiche 0,00 0,00 -

Fondo di riserva 300,00 0,00 -

Totale spese 261.893,83 213.141,57

Avanzo di competenza 18.317,11

Totale a pareggio 231.458,68

10%

40%

0%

50%

Attivita'

Progetti

Fondo di Riserva

Disponibilita' daprogrammare

COMPOSIZIONE IMPEGNI ANNO 2015


(*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l’istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l’attività posta in essere dall’istituto rispetto alle previsioni iniziali.

ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell’esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria

realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l’evoluzione della previsione iniziale

mediante le variazioni in corso d’anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività.

Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale € 28.293,62 Variazioni in corso d’anno € 5.382,60

Data N. Decreto

Finalizzate Delibera

C.I.

Tipo Conto Importo Descrizione

30/06/2015 13 E 2/1 -425,34 storni all'interno delle attività e progetti per adeguamento split payment


30/06/2015 13 E 2/3 -2.960,83 storni all'interno delle attività e progetti per adeguamento split payment




30/06/2015 13 E 3/7 205,00 storni all'interno delle attività e progetti per adeguamento split payment


30/06/2015 13 E 4/4 5.736,20 storni all'interno delle attività e progetti per adeguamento split payment


12/11/2015 2 C 2/1 387,26 a.f. 2015 - 4/12 funzionamento didattico ed amministrativo

12/11/2015 2 C 3/2 1.000,00 a.f. 2015 - 4/12 funzionamento didattico ed amministrativo




12/11/2015 2 C 4/4 160,60 maggior accertamento per acquisto armadi per conservazione documenti ufficio di segreteria

12/11/2015 2 C 6/3 1.300,00 a.f. 2015 - 4/12 funzionamento didattico ed amministrativo

12/11/2015 2 C 6/3 730,00 maggior accertamento per acquisto armadi per conservazione documenti ufficio di segreteria


12/11/2015 30 E 2/3 6,29 storni all'interno delle attività e progetti 12/11/2015 30 E 3/2 -6,29 storni all'interno delle attività e progetti Previsione definitiva € 33.676,22 Somme impegnate € 23.508,43 Pagato € 20.482,36 Rimasto da pagare € 3.026,07 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 33.676,22 Residua disponibilità finanz € 10.167,79 Annotazioni: Si sono utilizzate le risorse disponibili per garantire la massima efficienza dei “Servizi Amministrativi” ritenuti fondamentali per il buon funzionamento dell’Istituto. Per i “Servizi Generali” le somme impegnate hanno permesso di ottenere risultati di efficienza e igiene apprezzabili. I finanziamenti provengono sia d trasferimenti ordinari dello Stato che da Finanziamenti dell’Ente Locale. Economie non vincolate riutilizzate per l’attività che prosegue nell’anno 2016.

Riepilogo spese Programmazione definitiva (a)

Somme impegnate (b)

b/a

Beni di consumo 12.921,48 10.485,17 0,81 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi

8.333,20 6.341,00 0,76

Altre spese 8.601,54 4.162,26 0,48 Beni di investimento 2.820,00 1.520,00 0,54 Oneri finanziari 1.000,00 1.000,00 1,00 Totale spese del progetto 33.676,22 23.508,43 0,70 Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Previsione iniziale € 18.539,61 Variazioni in corso d’anno € 918,00

Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 1 C 3/12 918,00 maggior accertamento per assicurazione personale docente e ata







30/06/2015 19 E 3/7 153,00 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 3/10 -153,00 storni all'interno delle attività e progetti 12/11/2015 30 E 2/3 250,00 storni all'interno delle attività e progetti 12/11/2015 30 E 6/3 -250,00 storni all'interno delle attività e progetti


Previsione definitiva € 19.457,61 Somme impegnate € 12.622,76 Pagato € 12.424,26 Rimasto da pagare € 198,50 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 19.457,61 Residua disponibilità finanz € 6.834,85 Annotazioni: I risultati conseguiti sono stati soddisfacenti in relazione alle esigenze del funzionamento didattico riferito a:

• Classi – laboratori; La quantificazione dei costi delle esigenze rilevate risulta pianificata mediante l’utilizzo delle risorse secondo:

• priorità/tempi/procedure, definizione e destinazione di risorse adeguate alle esigenze rilevate, tempi di acquisto e assegnazione all’attività e al servizio.

Si è cercato inoltre di responsabilizzare tutto il personale ad un utilizzo efficace delle risorse della comunità mediante:

• semplificazione trasparenza delle procedure di assegnazione e rendicontazione; analisi delle forme organizzative che possono migliorare l’impiego delle risorse ed evitare dispersione e

sprechi. Economie non vincolate riutilizzate per l’attività che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a


12.373,00 9.437,00 0,76

Altre spese 1.826,15 670,33 0,37 Beni di investimento 2.480,00 456,00 0,18 Totale spese del progetto 19.457,61 12.622,76 0,65 Attività - A03 - Spese di personale Previsione iniziale € 33,05 Variazioni in corso d’anno € 1.042,28

Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 1 C 1/5 785,44 2° finanziamento erogato - dl 104/12.09.2013 - art. 7 convertito il l.12/8.11.13 - progetto Dispersione Scolastica - a.s. 2014/2015

30/06/2015 1 C 1/11 256,84 2° finanziamento erogato - dl 104/12.09.2013 - art. 7 convertito il l.12/8.11.13 - progetto Dispersione Scolastica - a.s. 2014/2015

Previsione definitiva € 1.075,33 Somme impegnate € 1.012,96 Pagato € 1.012,96 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 1.075,33 Residua disponibilità finanz € 62,37


Annotazioni: Economie non vincolate riutilizzate per l’attività che prosegue nell’anno 2016


Somme impegnate (b)

b/a

Spese personale 1.075,33 1.012,96 0,94 Totale spese del progetto 1.075,33 1.012,96 0,94 P01 - VIAGGI DI ISTRUZIONE E ATTIVITÀ CULTURALI Previsione iniziale € 23.077,46 Variazioni in corso d’anno € 48.084,48

Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 1 C 3/4 5.269,09 maggior accertamento per acquisto biglietti Musical Teatro della Luna secondarie 1° grado

30/06/2015 1 C 3/4 800,00 maggior accertamento per acquisto biglietti Strumentoteca a Birago - scuola secondaria Saltini

30/06/2015 1 C 3/13 29.104,71 maggiore accertamento viaggi istruzione as.2014/15

30/06/2015 1 C 4/4 526,91 maggior accertamento per acquisto biglietti Musical Teatro della Luna secondarie 1° grado

30/06/2015 1 C 4/4 15,00 restituzione iva per split payment

30/06/2015 1 C 4/4 2.910,47 maggiore accertamento viaggi istruzione as.2014/15

30/06/2015 11 E 4/4 60,00 storno da P19 a P01



30/06/2015 19 E 4/4 -199,13 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 8/1 199,13 storni all'interno delle attività e progetti

12/11/2015 2 C 3/4 1.840,00 versamento per uscite didattiche - a.s. 2015/2016

12/11/2015 2 C 3/13 6.871,18 versamento per uscite didattiche - a.s. 2015/2016

12/11/2015 2 C 4/4 687,12 versamento per uscite didattiche - a.s. 2015/2016

Previsione definitiva € 71.161,94 Somme impegnate € 67.605,94 Pagato € 67.460,94 Rimasto da pagare € 145,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 71.161,94 Residua disponibilità finanz € 3.556,00 Annotazioni: Contributo dei genitori, informati sui fini e sugli obiettivi delle iniziative cui aderiscono tutte le classi di ogni ordine e grado dell’istituto nella realizzazione di viaggi d’istruzione e attività culturali. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.



Somme impegnate (b)

b/a

Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi

64.673,81 64.442,72 1,00

Altre spese 6.289,00 2.964,09 0,47 Rimborsi e poste correttive 199,13 199,13 1,00 Totale spese del progetto 71.161,94 67.605,94 0,95 P02 - DS: SUPPORTO ALLA DIDATTICA Previsione iniziale € 16.268,03 Variazioni in corso d’anno € 5.291,60

Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 1 C 2/3 1.250,00 maggior accertamento per concorso expo Milano 2015

30/06/2015 1 C 2/3 2.780,00 maggiore accertamento per acquisto Lim + proiettore

30/06/2015 1 C 3/7 737,70 maggior accertamento per acquisto licenze scuola primaria don Milani

30/06/2015 1 C 4/4 162,30 maggior accertamento per acquisto licenze scuola primaria don Milani

30/06/2015 1 C 4/4 250,00 maggior accertamento per concorso expo Milano 2015

30/06/2015 1 C 4/4 111,60 maggiore accertamento per acquisto Lim + proiettore







30/06/2015 19 E 2/1 -330,85 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 2/3 330,85 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 3/2 236,07 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 3/7 -236,07 storni all'interno delle attività e progetti 12/11/2015 30 E 2/3 883,66 storni all'interno delle attività e progetti 12/11/2015 30 E 3/7 -883,66 storni all'interno delle attività e progetti

12/11/2015 32 E 2/1 -250,00 storno all'interno delle attività A01-A02 e del progetto P02

12/11/2015 32 E 2/3 250,00 storno all'interno delle attività A01-A02 e del progetto P02


Previsione definitiva € 21.559,63 Somme impegnate € 20.156,17 Pagato € 19.358,38 Rimasto da pagare € 797,79 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 21.559,63 Residua disponibilità finanz € 1.403,46 Annotazioni: Diritto allo Studio: Acquisto di attrezzature, sussidi didattici, personal computer, materiale di consumo per le classi e sezioni, noleggio fotocopiatrice al fine di garantire la piena realizzazione del Piano dell’Offerta Formativa. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a


4.260,58 4.049,51 0,95

Altre spese 3.624,54 2.628,01 0,73 Totale spese del progetto 21.559,63 20.156,17 0,93 P03 - PROGETTO SICUREZZA D.Lgs 81/2008 Previsione iniziale € 1.046,99 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


C.I.


Previsione definitiva € 1.046,99 Somme impegnate € 696,00 Pagato € 696,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 1.046,99 Residua disponibilità finanz € 350,99 Annotazioni: Formazione il personale dell’Istituto che riveste la figura sensibile, ai sensi del D.Lgs 81/2008. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a


1.046,99 696,00 0,66

Totale spese del progetto 1.046,99 696,00 0,66


P04 - RAGAZZI IN FORMA Previsione iniziale € 7.978,00 Variazioni in corso d’anno € 215,40

Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 1 C 1/10 215,40 prelevamento da Z01 disponibilita' da programmare per integrazione progetto P04 "Ragazzi in forma" - a.s. 2014/2015

Previsione definitiva € 8.193,40 Somme impegnate € 8.193,40 Pagato € 8.193,40 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 8.193,40 Residua disponibilità finanz € 0,00 Annotazioni: Sono confluiti i pagamenti relativi ad attività specifiche sia sportive che di psicomotricità con interventi di associazioni specializzate in tal senso.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 8.193,40 8.193,40 1,00 Totale spese del progetto 8.193,40 8.193,40 1,00 P05 - SPERIMENTAZIONE ALUNNI DIVERSAMENTE ABILI Previsione iniziale € 738,77 Variazioni in corso d’anno € 348,60

Data N. Decreto


C.I.





12/11/2015 2 C 2/3 212,12 maggior accertamento per spese attrezzature handicap 2014


12/11/2015 2 C 4/4 8,48 maggior accertamento per spese attrezzature handicap 2014

Previsione definitiva € 1.087,37 Somme impegnate € 0,00 Pagato € 0,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione +


accertamenti assegnati € 1.087,37 Residua disponibilità finanz € 1.087,37 Annotazioni: Acquisto di sussidi che permettano agli alunni diversamente abili di poter esprimere in toto le loro potenzialità. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a

Beni di consumo 940,75 0,00 0,00 Altre spese 146,62 0,00 0,00 Totale spese del progetto 1.087,37 0,00 0,00 P07 - ASSISTENZA TECNICA INFORMATICA Previsione iniziale € 4.460,92 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


C.I.




Previsione definitiva € 4.460,92 Somme impegnate € 256,20 Pagato € 256,20 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 4.460,92 Residua disponibilità finanz € 4.204,72 Si proseguirà con manutenzione dei laboratori dei vari plessi.. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a


3.656,49 210,00 0,06

Altre spese 804,43 46,20 0,06 Totale spese del progetto 4.460,92 256,20 0,06 P08 - PROGETTO FORMAZIONE Previsione iniziale € 4.774,33 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


C.I.




Previsione definitiva € 4.774,33 Somme impegnate € 2.239,61 Pagato € 1.889,61 Rimasto da pagare € 350,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 4.774,33 Residua disponibilità finanz € 2.534,72 Annotazioni: Si proseguirà nella formazione in corso del personale docente e ATA. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 4.669,33 2.134,61 0,46 Altre spese 105,00 105,00 1,00 Totale spese del progetto 4.774,33 2.239,61 0,47 P09 - PROGETTO SPORT Previsione iniziale € 10.188,56 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


C.I.





Previsione definitiva € 10.188,56 Somme impegnate € 6.135,61 Pagato € 6.060,58 Rimasto da pagare € 75,03 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 10.188,56 Residua disponibilità finanz € 4.052,95 Annotazioni: Promuove una sana cultura sportiva tra gli studenti e offre una diversificata conoscenza delle varie discipline sportive. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 1.486,54 1.140,97 0,77 Beni di consumo 6.395,10 3.490,69 0,55 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi

836,36 700,00 0,84

Altre spese 1.470,56 803,95 0,55 Totale spese del progetto 10.188,56 6.135,61 2,70


P10 - PROGETTO INTERCULTURA Previsione iniziale € 2.742,60 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


C.I.


Previsione definitiva € 2.742,60 Somme impegnate € 2.329,56 Pagato € 2.329,56 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 2.742,60 Residua disponibilità finanz € 413,04 Annotazioni: Educare alla solidarietà e a una coscienza di pace; conoscere culture e abitudini di vita diverse dalle nostre al fine di facilitare le integrazioni di altre società. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 2.742,60 2.329,56 0,85 Totale spese del progetto 2.742,60 2.329,56 0,85 P12 - TEATRO Previsione iniziale € 2.457,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


C.I.





30/06/2015 19 E 1/10 -247,96 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 4/4 247,96 storni all'interno delle attività e progetti Previsione definitiva € 2.457,00 Somme impegnate € 1.593,00 Pagato € 1.593,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 2.457,00 Residua disponibilità finanz € 864,00


Annotazioni: Comunicare attraverso varie forme teatrali le proprie emozioni e i propri sentimenti utilizzando il corpo e l’espressività, con l’ausilio di esperti del settore che aiuteranno l’alunno durante questo percorso. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 1.127,04 1.127,04 1,00 Beni di consumo 117,21 0 0,00 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi

270,49 180,00 0,67

Altre spese 942,26 285,96 0,30 Totale spese del progetto 2.457,00 1.593,00 0,65 P16 - MADRELINGUA INGLESE Previsione iniziale € 1.979,25 Variazioni in corso d’anno € 0,08

Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 23 E 1/10 0,08 storno da progetto p25 a p16 Previsione definitiva € 1.979,33 Somme impegnate € 1.979,33 Pagato € 1.979,33 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 1.979,33 Residua disponibilità finanz € 0,00 Annotazioni: Potenziamento della lingua inglese con lezioni e conversazioni seguite da un parlante nativo.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 1.979,33 1.979,33 1,00 Totale spese del progetto 1.979,33 1.979,33 1,00 P19 - KET Previsione iniziale € 4.719,76 Variazioni in corso d’anno € 3.523,84

Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 1 C 3/13 300,00 maggiore accertamento progetto KET 30/06/2015 1 C 4/4 30,00 maggiore accertamento progetto KET 30/06/2015 11 E 3/13 -60,00 storno da P19 a P01


30/06/2015 13 E 4/4 -30,00 storni all'interno delle attività e progetti per


adeguamento split payment

12/11/2015 2 C 1/5 1.384,12 maggior accertamento Saltini - classi 3^ - per partecipazione progetto KET - a.s. 2015/2016

12/11/2015 2 C 1/11 452,59 maggior accertamento Saltini - classi 3^ - per partecipazione progetto KET - a.s. 2015/2016

12/11/2015 2 C 2/1 208,13 maggior accertamento Saltini - classi 3^ - per partecipazione progetto KET - a.s. 2015/2016

12/11/2015 2 C 4/2 1.209,00 maggior accertamento Saltini - classi 3^ - per partecipazione progetto KET - a.s. 2015/2016

Previsione definitiva € 8.243,60 Somme impegnate € 5.145,45 Pagato € 5.145,45 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 8.243,60 Residua disponibilità finanz € 3.098,15 Annotazioni: preparazione e organizzazione ai fini del conseguimento della certificazione KET presso l’Istituto British Council di Milano. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 3.529,77 1.683,31 0,48 Beni di consumo 208,13 192,14 0,92 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi

600,00 600,00 1,00

Altre spese 3.905,70 2.670,00 0,68 Totale spese del progetto 8.243,60 5.145,45 0,62 P20 - MADRELINGUA SPAGNOLO Previsione iniziale € 799,92 Variazioni in corso d’anno € 67,99

Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 1 C 1/10 67,99 prelevamento da Z01 disponibilita' da programmare per integrazione progetto P20 "madrelingua spagnolo" - a.s. 2014/2015

Previsione definitiva € 867,91 Somme impegnate € 867,91 Pagato € 867,91 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 867,91 Residua disponibilità finanz € 0,00 Annotazioni: Potenziamento della lingua spagnola con lezioni e conversazioni seguite da un parlante nativo.



Somme impegnate (b)

b/a

Persoanle 867,91 867,91 1,00 Totale spese del progetto 867,91 867,91 1,00 P21 - GIOCHI MATEMATICI Previsione iniziale € 5.930,21 Variazioni in corso d’anno € 24,50

Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 1 C 3/13 -868,00 minore accertamento per progetto Giochi Matematici - a.s. 2014/2015


12/11/2015 2 C 4/2 123,00 Calvino - versamento per iscrizione giochi d'autunno c/o Università Bocconi di Milano

12/11/2015 2 C 4/2 769,50 maggior accertamento per versamento per iscrizione Kangourou 2016 - plessi Saltini e Calvino

Previsione definitiva € 5.954,71 Somme impegnate € 4.459,15 Pagato € 4.283,47 Rimasto da pagare € 175,68 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 5.954,71 Residua disponibilità finanz € 1.495,56 Annotazioni: Sviluppare le capacità logiche e di risolvere problemi matematici in situazioni poco usuali avvicinare i ragazzi alla matematica, utilizzando un approccio ludico e di competizione "sportiva". Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a

Beni di consumo 204,30 204,30 1,00 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi

3.247,96 2.852,00 0,88

Altre spese 2.502,45 1.402,85 0,56 Totale spese del progetto 5.954,71 4.459,15 0,75 P22 - MUSICANDO Previsione iniziale € 6.102,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


C.I.




Previsione definitiva € 6.102,00 Somme impegnate € 6.102,00 Pagato € 6.102,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 6.102,00 Residua disponibilità finanz € 0,00 Annotazioni: Scuola infanzia e primaria: Raggiungimento finale è l’insegnamento di uno strumento musicale con integrazione di studio di canto e solfeggio cantato.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 5.352,20 5.352,20 1,00 Altre spese 749,80 749,80 1,00 Totale spese del progetto 6.102,00 6.102,00 1,00 P23 - TUTTI IN SCENA Previsione iniziale € 6.450,37 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 19 E 1/10 -1.163,12 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 4/4 1.163,12 storni all'interno delle attività e progetti Previsione definitiva € 6.450,37 Somme impegnate € 6.450,01 Pagato € 6.450,01 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 6.450,37 Residua disponibilità finanz € 0,36 Annotazioni: Rappresentazioni teatrali utilizzando tecniche artistiche ed espressive.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 5.287,25 5.286,89 1,00 Altre spese 1.163,12 1.163,12 1,00 Totale spese del progetto 6.450,37 6.450,01 1,00 P24 - ENGLISH LAB Previsione iniziale € 8.162,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00


Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 19 E 1/10 -1.151,67 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 4/4 1.151,67 storni all'interno delle attività e progetti Previsione definitiva € 8.162,00 Somme impegnate € 7.776,00 Pagato € 7.776,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 8.162,00 Residua disponibilità finanz € 386,00 Annotazioni: Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 7.010,33 6.724,33 0,96 Altre spese 1.151,67 1.051,67 0,91 Totale spese del progetto 8.162,00 7.776,00 0,95 P25 - ATTIVITÀ DIDATTICA SCUOLA SECONDARIA Previsione iniziale € 15.367,55 Variazioni in corso d’anno € 969,92

Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 1 C 3/2 370,00 maggiore accertamento per partecipazione Laboratorio genetica scuola Calvino







30/06/2015 19 E 2/1 -57,80 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 4/5 57,80 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 23 E 2/3 -0,08 storno da progetto P25 a P16

12/11/2015 2 C 2/3 576,92 Calvino - versamento per acquisto Lim - a.s. 2015/2016

12/11/2015 2 C 4/4 23,08 Calvino - versamento per acquisto Lim - a.s. 2015/2016

12/11/2015 30 E 2/1 -329,76 storni all'interno delle attività e progetti 12/11/2015 30 E 2/3 873,08 storni all'interno delle attività e progetti 12/11/2015 30 E 3/7 612,66 storni all'interno delle attività e progetti


12/11/2015 30 E 6/3 -1.155,98 storni all'interno delle attività e progetti Previsione definitiva € 16.337,47 Somme impegnate € 11.046,24 Pagato € 10.625,60 Rimasto da pagare € 420,64 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 16.337,47 Residua disponibilità finanz € 5.291,23 Annotazioni: Diritto allo Studio: Acquisto di attrezzature, sussidi didattici, personal computer, materiale di consumo per le classi e sezioni, noleggio fotocopiatrice al fine di garantire la piena realizzazione del Piano dell’Offerta Formativa. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a


3.293,08 3.031,50 0,92

Altre spese 2.852,90 1.663,02 0,58 Totale spese del progetto 16.337,47 11.046,24 0,68 P27 - ORIENTAMENTO SCUOLA SECONDARIA Previsione iniziale € 5.492,54 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 19 E 1/5 -43,60 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 1/6 43,60 storni all'interno delle attività e progetti Previsione definitiva € 5.492,54 Somme impegnate € 5.478,28 Pagato € 5.478,28 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 5.492,54 Residua disponibilità finanz € 14,26 Annotazioni: Processo di orientamento dello studente si sviluppa attraverso la duplice funzione di informare e formare: l’educazione scolastica, oltre a contribuire a trasmettere il patrimonio culturale e scientifico, può mettere lo studente in grado di conoscere almeno qualche dato della complessità del mondo che lo circonda e creare i presupposti per una scelta realistica, consapevole e coerente. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 5.492,54 5.478,28 1,00 Totale spese del progetto 5.492,54 5.478,28 1,00


P28 - ENGLISH SPORT Previsione iniziale € 4.548,00 Variazioni in corso d’anno € 4.224,00

Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 17 E 1/10 4.224,00

restituzione mandato - n. 229 e 230 del 08/06/2015 - da parte dell'istituto cassiere del compenso per attività svolta per progetto Sport & English - a.s. 2014/2015 - discordanza anagrafica delegato

30/06/2015 19 E 1/10 -314,00 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 3/2 50,00 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 3/13 240,00 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 4/4 24,00 storni all'interno delle attività e progetti Previsione definitiva € 8.772,00 Somme impegnate € 8.762,00 Pagato € 8.762,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 8.772,00 Residua disponibilità finanz € 10,00 Annotazioni: Attività ginnico-sportive svolte utilizzando esclusivamente la lingua inglese anche con associazioni sportive dedicate. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 8.458,00 8.448,00 1,00 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi

290,00 290,00 1,00

Altre spese 24,00 24,00 1,00 Totale spese del progetto 8.772,00 8.762,00 1,00 P30 - CEAF Previsione iniziale € 1.750,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


C.I.


Previsione definitiva € 1.750,00 Somme impegnate € 1.750,00 Pagato € 1.750,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 1.750,00 Residua disponibilità finanz € 0,00


Annotazioni: Finalità dell’attività svolta è lo studio dell’affettività in età adolescenziale.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 1.750,00 1750,00 1,00 Totale spese del progetto 1.750,00 1.750,00 1,00 P32 - CONCORSO PITTORICO LETTERARIO Previsione iniziale € 600,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 19 E 1/10 500,00 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 3/7 -550,00 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 4/4 50,00 storni all'interno delle attività e progetti Previsione definitiva € 600,00 Somme impegnate € 550,00 Pagato € 550,00 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 600,00 Residua disponibilità finanz € 50,00 Annotazioni: Stimolazione degli alunni all’avvicinamento a tutto quello che è arte sia pittorica che letteraria. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 500,00 500,00 1,00 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi

50,00 0,00 0,00

Altre spese 50,00 50,00 1,00 Totale spese del progetto 600,00 550,00 0,92 P33 - MUSICA SCUOLA SECONDARIA Previsione iniziale € 5.000,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


C.I.




Previsione definitiva € 5.000,00 Somme impegnate € 4.721,16


Pagato € 4.721,16 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 5.000,00 Residua disponibilità finanz € 278,84 Annotazioni: Musica insieme per un’attività complementare di alfabetizzazione musicale per l’uso diretto di strumenti musicali al fine di ampliare la capacità di produrre musica. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 2.902,81 2.624,15 0,90 Beni di consumo 1.719,01 1.718,86 1,00 Altre spese 378,18 378,15 1,00 Totale spese del progetto 5.000,00 4.721,16 0,94 P34 - FACILITAZIONE LINGUISTICA E MEDIAZIONE CULTUR ALE Previsione iniziale € 4.000,00 Variazioni in corso d’anno € 0,00

Data N. Decreto


C.I.


30/06/2015 19 E 1/5 700,00 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 1/10 -776,50 storni all'interno delle attività e progetti 30/06/2015 19 E 1/11 76,50 storni all'interno delle attività e progetti Previsione definitiva € 4.000,00 Somme impegnate € 1.704,40 Pagato € 1.704,40 Rimasto da pagare € 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati € 4.000,00 Residua disponibilità finanz € 2.295,60 Annotazioni:Integrazione e alfabetizzazione degli alunni stranieri garantendo pari opportunità. Economie vincolate riutilizzate per il progetto che prosegue nell’anno 2016.


Somme impegnate (b)

b/a

Personale 4.000,00 1.704,40 0,43 Totale spese del progetto 4.000,00 1.704,40 0,43


SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all’inizio dell’esercizio € 192.165,21 Ammontare somme riscosse:

a) in conto competenza b) in conto residui

€ €

230.800,36 6.092,51

Totale € 236.892,87 Ammontare dei pagamenti eseguiti:

c) in conto competenza d) in conto residui

€ €

207.952,86 8.790,80

Totale € 216.743,66 Fondo di cassa a fine esercizio € 212.314,42 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio

- Residui attivi - Residui passivi

€ €

15.130,71 5.501,11

Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio € 221.944,02

Note relative alla situazione amministrativa:

STATO PRATRIMONIALE

Attività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

IMMOBILIZZAZIONI

Immateriali 0,00 0,00 0,00

Materiali 116.072,86 7.540,42 123.613,28

Finanziarie 0,00 0,00 0,00

Totale immobilizzazioni 116.072,86 7.540,42 123.613,28

DISPONIBILITA’

Rimanenze 0,00 0,00 0,00

Crediti 20.564,90 -5.434,19 15.130,71

Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni

0,00 0,00 0,00

Disponibilità liquide 192.165,21 20.149,21 212.314,42

Totale disponibilità 212.730,11 14.715,02 227.445,13

Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00

TOTALE ATTIVO 328.802,97 22.255,44 351.058,41


Passività Situazione all’1/1 Variazioni Situazione al 31/12

DEBITI

A lungo termine 0,00 0,00 0,00

Residui passivi 9.103,20 -3.602,09 5.501,11

Totale Debiti 9.103,20 -3.602,09 5.501,11

Consistenza patrimoniale 319.699,77 25.857,53 345.557,30

TOTALE PASSIVO 328.802,97 22.255,44 351.058,41

Note relative alla situazione patrimoniale:

SITUAZIONE DEI RESIDUI

La situazione dei residui è la seguente:

Iniziali Variazioni (radiazioni)

Definitivi Riscossi Da

Riscuotere Residui esercizio

Totale residui

Attivi 20.564,90 0,00 20.564,90 6.092,51 14.472,39 658,32 15.130,71

Iniziali Variazioni (radiazioni)

Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio

Totale residui

Passivi 9.103,20 0,00 9.103,20 8.790,80 312,40 5.188,71 5.501,11

I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONO MICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del

regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo

delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell’Istituto dal punto di vista economico.

Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese

effettuate.

Tipo Descrizione Somme

impegnate

Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate

01 Personale 58.337,34 27,37%

02 Beni di consumo 37.980,96 17,82%

03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi 92.829,73 43,55%

04 Altre spese 20.818,41 9,77%

05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00%

06 Beni d'investimento 1.976,00 0,93%

07 Oneri finanziari 1.000,00 0,47%

08 Rimborsi e poste correttive 199,13 0,09%

Totale generale 213.141,57 100%


MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l’esercizio finanziario 2015 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le

spese sono state registrate nell’apposito registro ed il fondo iniziale di € 300,00 anticipato al D.S.G.A. con

mandato n. 1 del 12/01/2015 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 246 del 14/12/2015.

I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono

presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel

modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero

dell'Istruzione, dell'Università e della Ricerca.

INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l’andamento

della gestione finanziaria.

INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti.

Finanziamento dello Stato =

22.008,76 = 0,10

Totale accertamenti 231.458,68

INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome.

Enti + Privati + Altre entrate =

209.449,92 = 0,90


INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l’avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di “incertezza” (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale.

Totale accertamenti =

231.458,68 = 1,00

Previsione definitiva (escluso avanzo) 231.458,68

INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell’esercizio di competenza.

Accertamenti non riscossi =

658,32 = 0,00


INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi.

Riscossioni residui attivi =

6.092,51 = 0,30

Residui attivi 20.564,90


INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno.

Totale residui attivi a fine anno =

15.130,71 = 0,06

Totale accertamenti + Residui attivi 252.023,58

INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITÀ DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni.

Impegni A02 + Impegni Progetti =

188.620,18 = 0,88

Totale Impegni 213.141,57

INDICE SPESE ATTIVITÀ AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all’aggregato A01, al totale degli impegni.

Impegni A01 =

23.508,43 = 0,11


INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell’esercizio di competenza.

Impegni non pagati =

5.188,71 = 0,02


INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali.

Pagamenti residui passivi =

8.790,80 = 0,97

Totale residui passivi 9.103,20

INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti)

Totale residui passivi a fine anno =

5.501,11 = 0,02

Totale impegni + Residui passivi 222.244,77

SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni

Totale impegni =

213.141,57 = 146,69

Numero alunni 1.453


SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell’aggregato A01 e il numero degli alunni

Totale impegni A01 =

23.508,43 = 16,18

Numero alunni 1.453

CONCLUSIONI Dalla presente relazione tecnico-contabile sulla gestione a consuntivo del Programma Annuale 2015 e

dai dati analitici dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel P.O.F.

dell’I.C. “don Milani”, si rileva una conduzione trasparente e coerente dell’amministrazione che ha

gestito le risorse secondo i criteri di efficacia, efficienza ed economicità

Dai riepiloghi finanziari si evidenzia che la gestione delle risorse umane e strumentali dell’istituzione

scolastica, l’utilizzazione di tutti i finanziamenti accertati hanno consentito l’avvio dell’attività

amministrativa e didattica della nuova Istituzione scolastica.

Per quanto attiene alle spese impegnate nell’esercizio finanziario 2015, si precisa:

� che l’ammontare dei pagamenti, per ogni Attività/Progetto, è contenuto nei limiti degli

stanziamenti della previsione definitiva;

� che i pagamenti risultano emessi a favore dei diretti beneficiari;

� che sulle fatture risultano apposti gli estremi della presa in carico e, ove previsto, il numero

d’inventario;

� che le fatture e le pezze giustificative dei pagamenti eseguiti sono depositate presso l’ufficio di

segreteria della Scuola e fanno parte integrante delle documentazione contabile dell’esercizio

finanziario 2015;

� che il fondo minute spese è stato reintegrato in bilancio entro il 31/12/2015;

� che non si sono tenute gestioni fuori bilancio;

� che alla data odierna non è stato presentato il modello 770 anno 2015 in quanto i termini non

sono ancora scaduti.

Sulla base degli elementi trattati, degli atti e dei documenti giacenti presso questa segreteria, si

sottopone al Collegio dei Revisori dei Conti l’esamine del Conto Consuntivo 2015 al fine di verificare

sulla regolarità della gestione finanziaria e patrimoniale.

Il Conto Consuntivo 2015, dopo l’esame del Collegio dei Revisori dei Conti, verrà sottoposto per

l’approvazione da parte del Consiglio di Istituto.

IL DIRETTORE S.G.A.

IL DIRIGENTE SCOLASTICO

sig. Vincenzo SERLETI dott.ssa Lisa ALOISE

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Relazione Conto Consuntivo 2015 · 2017-04-10 · MIMM8EX018 Vimercate “Italo Calvino” Via Mascagni 240 ... l’organico docente ed amministrativo dell’Istituto all’inizio