“AÑO DE LA DIVERSIFICACIÓN PRODUCTIVA Y DEL FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACIÓN”

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES, FINANCIERAS Y ADMINISTRATIVAS

ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

CURSO:

MACROECONOMÍA

DOCENTE TUTOR:

MARCOS TIMANA ALVAREZ

ALUMNOS:

BENITES MAZA JAIME MIGUEL

TEMA:

RIESGOS MACROECONÓMICOS EN LAS MICRO-FINANCIERAS EN

EL PERÚ, EL PERIODO 2014-2015

PIURA, OCTUBRE DEL 2015

INTRODUCCIÓN

El crecimiento alcanzado por el sector microfinanciero en el Perú es un reflejo de la evolución

positiva que ha tenido este sector. Por sexto año consecutivo, la economía peruana ha logrado

ofrecer a las microfinanzas el mejor entorno de negocios del mundo. Las razones que influyen en

esta elección son:

Un entorno regulatorio adecuado

La implementación de las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF)

La supervisión de la cartera de micropréstamos por parte de la Superintendencia de

Banca, Seguros y AFP (SBS)

Un mercado competitivo e innovador

Un mayor avance en las medidas de protección a los clientes

Pero no obstante en este sector también existen riesgos financieros que podrían de una u otra

forma disminuir el rápido crecimiento que ha venido desarrollando este sector es por ello que el

presente trabajo se ha trazado como objetivo principal:

GENERAL

Conocer Cuáles son los Riesgos Macroeconómicos en las Micro-financieras en el Perú, el

periodo 2014-2015

ESPECIFICOS

1. Estudiar las consecuencias de los riesgos macroeconómicos en las micro-financieras.

2. Determinar las ventajas de los créditos que otorgan las micro-financieras.

II. CONTENIDO

EL SISTEMA MICROFINANCIERO PERUANO

Perú es el líder de las micro-finanzas a nivel de América Latina y el Caribe. Actualmente, la

oferta de financiamiento para el microcrédito es efectuada por entidades reguladas y no

reguladas, con un alcance de aproximadamente 4.1 millones de clientes, según cifras de

entidades que reportan al Microfinance Information Exchange (MIX).

A lo largo de los últimos ejercicios, cada vez más instituciones micro-financieras (IMFs)

aumentan su participación en provincias, buscando captar mayores clientes de la pequeña y

micro empresa, toda vez que en la zona urbana-principalmente la costa- existe una sobreoferta

de instituciones que buscan otorgar este tipo de financiamiento. Asimismo, la competencia en

estos nichos de mercado se magnificó por el ingreso de la banca comercial, atraída por los

márgenes que ofrecía años atrás el sector.

A la fecha de análisis, la tipografía de créditos considera siete tipos, según se detalla:

Corporativos: Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas que han

registrado un nivel de ventas anuales mayores a S/.200 millones en los dos

últimos años, según estados financieros auditados; de no contar con ellos, no podrá

ser considerada en esta categoría.

Grandes Empresas: Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas que

cumplen al menos una de las siguientes características: i) ventas anuales mayores a

S/.20 millones y menores de S/.200 millones y/o ii) el deudor ha mantenido en el

último año emisiones vigentes de instrumentos representativos de deuda en el

mercado de capitales.

Medianas Empresas: Son aquellos créditos otorgados a personas jurídicas o

naturales que cuentan con un endeudamiento total en el sistema financiero (sin

incluir créditos hipotecarios para vivienda) mayor a S/.300 mil en los últimos seis

meses y que a su vez no cumplen con las características para ser considerados en las

dos categorías superiores.

Pequeñas Empresas: Son considerados dentro de esta categoría todos aquellos

créditos destinados a financiar actividades de producción, comercialización o

prestación de servicios, otorgados a personas naturales o jurídicas.

Microempresas: Son considerados dentro de esta categoría todos aquellos créditos

destinados a financiar actividades de producción, comercialización o prestación de

servicios, otorgados a personas naturales o jurídicas, cuyo endeudamiento total en el

sistema financiero (sin incluir créditos hipotecarios para viviendas) es no mayor a

S/.20 mil soles en los últimos seis meses.

De Consumo Revolvente: Son aquellos créditos revolventes otorgados a personas

naturales, con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no

relacionados con la actividad empresarial.

De Consumo no Revolvente: Son aquellos créditos no revolventes otorgados a

personas naturales, con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos

no relacionados con la actividad empresarial.

Hipotecarios para Vivienda: Son aquellos créditos otorgados a personas naturales

para la adquisición, construcción, refacción, remodelación, ampliación,

mejoramiento y subdivisión de vivienda propia, siempre y cuando se otorguen tales

créditos amparados por hipotecas debidamente inscritas.

GESTIÓN DE RIESGO DE LAS INSTITUCIONES MICRO FINANCIERAS

La gestión de riesgos es el proceso de manejar la probabilidad o la severidad del

acontecimiento adverso a una gama aceptable o dentro de límites puestos por la IMF.

Un sistema de gestión de riesgos es un método que permite identificar sistemáticamente, la

evaluación, y la dirección varios riesgos afrontados por una IMF. Un marco de gestión de

riesgos es una guía para directores IMF para diseñar un sistema de gestión de riesgos

integrado y comprensivo que les ayude a enfocar los riesgos más importantes en una

manera eficaz y eficiente.

TIPOS DE RIESGOS

Riesgo de Crédito: Es el más con frecuencia dirigido para las IMF, es el riesgo a

ingresos o capital debido a los prestatarios tardíos y el impago de obligaciones de

préstamo.

Riesgo de Transacción : es el relacionado a los préstamos.

Riesgo de Portafolio : se refiere a la composición del portafolio de préstamos en

general, principalmente evitar la concentración en un sector o área en particular.

Riesgo de Liquidez : es la posibilidad de que existan efectos negativos sobre los

intereses de propietarios, clientes y otros tenedores de apuestas de la institución

financiera, como resultado de la inhabilidad de encontrar obligaciones corrientes

en efectivo en una manera oportuna y eficiente.

Riesgo de Mercado : El riesgo de mercado incluye el riesgo de tasa de interés, el

riesgo de divisas, y el riesgo de cartera de la inversión

Riesgo de Tasa de Interés : El riesgo de tasa de interés proviene de la posibilidad de

un cambio del valor de activo y de las responsabilidades como respuesta a cambios

de las tasas de interés de mercado

Riesgo de Divisas : El riesgo de divisas es el potencial para la pérdida de ingresos o

capital que viene como resultado de fluctuaciones en valores monetarios.

Riesgo de Cartera de la Inversión: La cartera de la inversión representa la fuente

de fondos de reservas, de gastos de explotación, para futuros préstamos o para otras

inversiones productivas.

Riesgo de Transacción: El riesgo de transacción existe en todos los productos y

servicios.

Riesgo de Medio Ambiente Externo del Negocio : El riesgo de Medio ambiente de

negocio se refiere a los riesgos inherentes de la actividad económica de la IMF y el

medio ambiente externo de negocio.

III. CONCLUSIONES:

Muchos riesgos son comunes a todas las instituciones financieras. Desde los bancos a

IMF no reguladas, estos incluyen el riesgo de crédito, el riesgo de liquidez, el mercado o

poniendo un precio el riesgo, el riesgo operacional, el cumplimiento y el riesgo legal, y el

riesgo estratégico. La mayor parte de estos riesgos pueden ser agrupados en tres

categorías generales: riesgos financieros, riesgos operacionales y riesgos estratégicos.

IV. REFERENCIAS BIBLIOGRAFÍCAS

Martínez, J. y Curat, P. (2006) Las fuentes de financiamiento del microcrédito hoy y

mañana: mapeo actual y necesidades futuras. ANDARES

Masías, L. (2006) Financiamiento de las instituciones microfinancieras en mercado de

Capitales. Superintendencia de bancos. Cuzco

Ayayi, Ayi Gavriel, Sene, Maty. “What Drives Microfinance Institution’s Financial

Sustainability”

David S. Gibbons y Jennifer W. Meehan. “El Financiamiento de las Microfinanzas para

la Reducción de la Pobreza”

Nancy Berry. “Women’s World Banking”