Roteiro 6 Eber Vaz

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13.USOS E FONTES

13.1 QUADRO DE USOS E FONTES

Discriminao dos Usos Total Geral ARealizado antes do ProjetoBProjeto

Total C RealizadoD A Realizar E

Investimentos Fixos767.800,00667.800,00-667.800,00

Terrenos100.000,00100.000,00---

Construes300.000,00-300.000,00-300.000,00

Mquinas e equipamentos118.000,00-118.000,00-118.000,00

Equipamentos de informtica15.500,00-15.500,00-15.500,00

Mveis e utenslios24.300,00-24.300,00-24.300,00

Veculos210.000,00-210.000,00-210.000,00

Investimentos Semifixos413.000,00-413.000,00-413.000,00

Projeto de Viabilidade150.000,00-150.000,00-150.000,00

Projetos de Engenharia200.000,00-200.000,00-200.000,00

Licenciamento Ambiental13.000,00-13.000,00-13.000,00

Softwares em Geral40.000,00-40.000,00-40.000,00

Montagens e Instalaes10.000,00-10.000,00-10.000,00

Capital de giro130.000,00-130.000,00-130.000,00

Total dos Usos1.310.800,00100.000,001.310.800,00-1.310.800,00

Discriminao das Fontes Total Geral Antecedente ao ProjetoProjeto

Total Realizado A Realizar

Investimentos Fixos767.800,00100.000,00667.800,00-667.800,00

F.C.O.601.020,00-601.020,00-601.020,00

Recursos Prprios166.780,00100.000,0066.780,00-66.780,00

Investimentos Semifixos413.000,00-413.000,00-413.000,00

F.C.O.371.700,00-371.700,00-371.700,00

Recursos Prprios41.300,00-41.300,00-41.300,00

Capital de Giro130.000,00-130.000,00-130.000,00

F.C.O.30.000,00-30.000,00-30.000,00

Recursos Prprios100.000,00-100.000,00-100.000,00

Total das Fontes1.310.800,00100.000,001.310.800,00-1.310.800,00

13.2 CRONOGRAMA DE USOS E FONTES DOS RECURSOS DO INVESTIMENTO

Discriminao1 Ms2 Ms3 Ms4 Ms5 Ms6 Ms

USOS

Obras de Construo

Mquinas e equipamentos

Equipamentos de informtica

Mveis e utenslios

Veculos

Investimentos Semifixos

Total Fixo e Semifixo

Capital de Giro

Total dos Usos

FONTES

Recursos Financiados

Recursos Prprios

Total das Fontes

14.CAPITAL DE GIRO

14.1 TEMPO MDIO DOS ESTOQUESDiscriminaoGiro (dias)Valor do Estoque Anual (R$)

Ano 1Ano 2 Ano 3Ano 4Demais Anos

Materiais de Produo10516.602,00671.582,60774.903,00929.883,601.033.204,00

Produtos Acabados56.000.000,007.800.000,009.000.000,0010.800.000,0012.000.000,00

14.2 PARMETROS PARA CLCULO DO CAPITAL DE GIRODiscriminaoAno 1Ano 2Ano 3Ano 4Demais Anos

50 %65 %75 %90 %100 %

1.1 - Caixa mnimo:

. n de dias necessrios55555

. custo monetrio 1.087.252,341.413.428,041.630.878,511.957.054,202.174.504,67

1.2 - Financiamento de vendas:90%90%90%90%90%

. 90% vendas a prazo . prazo mdio (dias)2929292929

. custo monetrio 1.087.252,341.413.428,041.630.878,511.957.054,202.174.504,67

1.3 - Estoques de materiais:

. prazo mdio (dias)1010101010

. valor monetrio516.602,00671.582,60774.903,00929.883,601.033.204,00

1.4 - Estoques de produtos acabados:

. prazo mdio (dias)55555

. valor monetrio6.000.000,007.800.000,009.000.000,0010.800.000,0012.000.000,00

2.1 - Crditos de Fornecedores:

. % de compras a prazo95%95%95%95%95%

. prazo mdio de pagamento (dias)4242424242

. total anual das compras527.495,04685.743,55791.242,56949.491,071.054.990,08

2.2 - Impostos:

. prazo mdio de recolhimento (dias)2121212121

. total anual devido 2.049.725,382.720.129,233.170.063,233.841.447,404.288.157,63

2.3 - Encargos a Pagar:

. prazo mdio de pagamento7,57,57,57,57,5

. total anual100.512,27130.665,95150.768,40180.922,08201.024,53

2.4 - Salrios a Pagar:

. prazo mdio de pagamento55555

. total anual98.541,45128.103,87147.812,16177.374,59197.082,88

14.3 CLCULO DAS NECESSIDADES DE CAPITAL DE GIRO

DiscriminaoAno 1Ano 2Ano 3Ano 4Demais Anos

50 %65 %75 %90 %100 %

Caixa mnimo15.100,7319.630,9522.651,0927.181,3130.201,45

Financiamento de vendas78.825,79102.473,53118.238,69141.886,43157.651,59

Estoques de materiais14.350,0618.655,0721.525,0825.830,1028.700,11

Estoques de produtos acabados83.333,33108.333,33125.000,00150.000,00166.666,67

Total das Necessidades191.609,91249.092,88287.414,86344.897,84383.219,82

Crdito de Fornecedores58.464,0376.003,2487.696,05105.235,26116.928,07

Impostos a Recolher119.567,31158.674,21184.920,36224.084,43250.142,53

Encargos Sociais2.094,012.722,213.141,013.769,214.188,01

Salrios, frias e 13o.1.368,631.779,222.052,952.463,542.737,26

Total das Fontes181.493,98239.178,88277.810,37335.552,44373.995,87

Capital de Giro Incremental-10.115,93-9.914,00-9.604,49-9.345,40-9.223,95

15.FLUXO FINANCEIRO DO EMPREENDIMENTO

15.1 FLUXO DE CAIXA E CAPACIDADE DE PAGAMENTO

DiscriminaoAno 0Ano 1Ano 2Ano 3Ano 4Ano 5

50 %65 %75 %90 %100 %

0Investimentos Realizados------

1Investimentos a Realizar1.080.800,00-----

2Receitas Operacionais-6.000.000,007.800.000,009.000.000,0010.800.000,0012.000.000,00

3Despesas Tributrias-968.699,221.255.044,951.446.899,671.734.681,751.926.536,47

4Custos e Despesas Monetrias-1.087.252,34 1.413.428,041.630.878,511.957.054,202.174.504,67

5Lucro Operacional-3.944.048,445.131.527,015.922.221,827.108.264,057.898.958,86

6Custos no Monetrios-460.782,00460.782,00460.782,00460.782,00460.782,00

7Juros sobre Financiamento-78.459,6556.306,3434.153,0211.999,70-

8Juros sobre Financ. Existentes------

9Lucro Tributvel-3.404.806,794.614.438,675.427.286,806.635.482,357.438.176,86

10Contribuio Social (9%)-306.432,61415.299,48488.455,81597.193,41669.435,92

11Imposto de Renda (25%)-774.593,551.049.784,801.234.707,751.509.572,241.692.185,24

12Fluxo Lquido de Caixa-1.080.800,002.863.022,283.666.442,734.199.058,265.001.498,405.537.337,70

13Lucro Lquido-2.323.780,633.149.354,393.704.123,244.528.716,705.076.555,70

14Proviso para Depreciaes-460.782,00460.782,00460.782,00460.782,00460.782,00

15Reposio de Financiamento-321.639,65299.486,34277.333,02255.179,70-

16Reposio de Financ. Existentes------

17Capital de Giro Incremental--10.115,93-9.914,00-9.604,49-9.345,40-9.223,95

18Disponibilidades-2.452.807,053.300.736,053.877.967,734.724.973,605.528.113,75

19Disponibilidades Acumuladas-2.452.807,055.753.543,109.631.510,8314.356.484,4319.884.598,18

15.2 INDICADORES FINANCEIROS NA ESTABILIDADE

TAXA INTERNA DE RETORNO288%

PONTO DE NIVELAMENTOR$ 163.194.256,48

LUCRATIVIDADE OPERACIONALR$ 42,30

RENTABILIDADE DO CAPITALR$ 469,70

PAY BACK ANOS6MESES

15.3 ANLISE DE SENSIBILIDADE: ELEVAO DOS CUSTOS FIXOSDiscriminaoAno 0Ano 1Ano 2Ano 3Ano 5Ano 5

50 %65 %75 %90 %100 %



3Custos e Despesas Monetrias-1.087.252,341.413.428,041.630.878,511.957.054,202.174.504,67





8Lucro Tributvel-3.404.806,794.614.438,675.427.286,806.635.482,357.438.176,86


10Imposto de Renda (25%)-774.593,551.049.784,801.234.707,751.509.572,241.692.185,24

11Lucro Lquido-2.323.780,633.149.354,393.704.123,244.528.716,705.076.555,70







15.4 ANLISE DE SENSIBILIDADE: REDUO DAS RECEITASDiscriminaoAno 0Ano 1Ano 2Ano 3Ano 5Ano 5

50 %65 %75 %90 %100 %



3Custos e Despesas Monetrias-1.087.252,341.413.428,041.630.878,511.957.054,202.174.504,67





8Lucro Tributvel-3.404.806,794.614.438,675.427.286,806.635.482,357.438.176,86


10Imposto de Renda (25%)-774.593,551.049.784,801.234.707,751.509.572,241.692.185,24

11Lucro Lquido-2.323.780,633.149.354,393.704.123,244.528.716,705.076.555,70







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