Facultatea de Finane, Asigurri, Bnci i Burse de Valori
Scheme de garantare a depozitelor bancare.Analiza comparativ
Bucureti2013
Cuprins
I. Introducere3II. Stadiul cunoaterii4III. Studiu de caz13III.1
Schema de garantare din Romnia13III.2 Schema de garantare la
nivelul Uniunii Europene21III.3 Schema de garantare a depozitelor
din Malaezia23IV. Concluzii26V. Bibliografie27
I. Introducere
Lucrarea de fa este intitulat Scheme de garantare de depozitelor
bancare. Analiz comparativ, care este prezentat n sintez ,
reliefeaz aspecte legate de garantare depozitelor n cadrul mai
multor ri. Conceptele abordate, iau n considerare actualul context
economic intern, marcat ns de profunde transformri la nivelul
economiei mondiale.Am ales aceast tem deoarece considerm c schemele
de garantare a depozitelor dein o poziie-cheie n ceea ce privete
protecia deponenilor i aduc o contribuie important la asigurarea
stabilitii sistemului financiar, indiferent de organizarea
acestora, public sau privat. Relaia acestora cu ceilali participani
la reeaua de asigurare a stabilitii financiare se concretizeaz, n
majoritatea cazurilor, prin aranjamente formale privind coordonarea
si schimbul de informaii, n general prin prevederi i memorandumuri
de nelegere. Considerm faptul c relaia dintre toi participanii la
reeaua de asigurare a stabilitii financiare dintr-o ar este foarte
important pentru ca fiecare dintre instituii s i poat ndeplini
misiunea. Din punctul nostru de vedere, considerm c schemele de
garantare promoveaz ncrederea deponenilor,
II. Stadiul cunoaterii
Bncile sunt preocupate, n permanen, s i asigure resursele
necesare pentru finanarea activitii de creditare. Instrumentele de
economisire din portofoliul bncilor ,, ocup un rol central din
punct de vedere al relaiei financiare a unei persoane fizice cu o
banc .[footnoteRef:1] Se observ, n general, c bncile lanseaz mai
des produse de tipul instrumentelor de economisire, comparativ cu
cele de tip credit. Concurena de pe piaa bancar este din ce n ce
mai puternic, bncile ntrecndu-se n oferte ct mai avantajoase, care
s ofere un raport satisfctor calitate-pre pentru clieni i s aduc
venituri substaniale instituiei de credit. [1: Nicolae Dnil, Retail
banking, Editura Expert, Bucureti, 2004 , pagina 235]
Printre cele mai cunoscute instrumente de economisire se numr
depozitele, principalele produse oferite de bnci clienilor, prin
care urmresc atragerea de resurse de la acetia din urm. Ca
definiie, depozitul reprezint o sum de bani plasat de un client
ntr-un cont bancar, pentru care acesta primete la o anumit dat, un
venit sub form de dobnd. n acest caz, clientul ndeplinete rolul de
creditor al bncilor. Un element important, care st la baza
constituirii oricrui tip de depozit l reprezint contul bancar.
Acesta are rol de instrument contabil, prin care sunt evideniate
operaiunile efectuate de bnci la cererea clienilor. Exist dou
tipuri principale de depozite: la vedere i la termen. Acestea
prezint o serie de caracteristici care le difereniaz, dar i
elemente comune. n primul rnd, dac deponentul dorete retragerea sau
utilizarea acestora n orice moment, atunci va constitui un depozit
la vedere. n cazul depozitelor la termen, se stabilete un termen, o
perioad de timp n care banii plasai se afl la dispoziia bncii.
Atunci cnd vorbim de remunerarea acestor dou tipuri de depozite,
constatm c, n general, depozitele la termen au o dobnd superioar,
deoarece implic o scaden stabilit, element necaracteristic
depozitelor la vedere. Dobnda poate fi fix sau variabil. De reinut
faptul c, n cazul depozitelor la termen, dac clientul decide
retragerea sumei de bani nainte de scaden, dobnda primit de acesta
va fi mai mic. n ceea ce privete plata dobnzii, ntlnim opiunea de
capitalizare. Dac se alege aceast opiune, la o anumit perioad de
timp, dobnda va fi adugat la suma de bani depus iniial. Ambele
tipuri de depozite se pot constitui att n lei sau euro, ct i n alte
valute. Ratele dobnzilor difer i n acest caz, observndu-se un nivel
ridicat al acestora n cazul depozitelor constituite n moneda
naional. Totui, n ultimii ani, depozitele n valut au cunoscut o
cretere mai rapid dect cele n lei. Astfel, putem observa c evoluia
cursului de schimb reprezint un criteriu important pentru clieni
atunci cnd aleg moneda n care se va constitui depozitul. Conceptul
de garantare a depozitelor presupune existena unei entiti , ce
poate fi guvern, comunitate bancar, banca central, ce garanteaz
valoarea depozitelor depuse la bnci , care va restitui parial sau n
totalitate aceste active financiare indiferent ce se ntmpl cu
instituia la care s-au constituit depozitele.Garantarea depozitelor
este un element al dispozitivului de securitate financiar, care
protejeaz pe deponeni mpotriva pierderii valorii investitiilor lor,
pentru a se evita retrageri generalizate de fonduri, generate de
panic, i care ar putea eroda stabilitatea sistemului financiar i a
sistemului economic.Schemele de garantare a depozitelor au i efecte
negative, astfel garantarea depozitelor ,ca orice mecanism de
asigurare, poate conduce la risc moral. Riscul moral se refer la
crearea de stimulente pentru asumare excesiv de riscuri ce rezulta
din urmtoarele : deponenii garantai au puine stimulente de a
monitoriza performanele bncilor, fondurile sunt disponibile pentru
bncile slabe i activiti riscante la un cost mai mic dect ar fi fost
altfel cazul.Riscul moral poate crea premizele instabilitii
financiare n viitor prin slbirea disciplinei de pia. Acest risc
este cel mai puternic n condiiile garantrii n ntregime a
depozitelor,dar este o problema i n sistemele cu garanie limitat.
Astfel, pentru ca o schema de garantare s fie adecvat trebuie s se
pun accent pe reducerea riscului moral indus de aceasta, existnd
trei metode principale de a se reduce acest risc: o buna guvernan a
ntreprinderii si management eficient, promovarea disciplinei de
pia, reglementarea si supravegherea bancar.n scopul asigurrii
continuitii accesului deponenilor la fonduri, schemele de garantare
a depozitelor va furniza o sum echivalent cu pierderile pe care
le-ar fi suportat dac instituia ar fi intrat n insolven. Celelalte
necesiti de finanare ar urma s fie asigurate din fondul de
restructurare.[footnoteRef:2] [2: Fondul de Garantare a Depozitelor
n Sistemul Bancar, Eugen Dijimrescu, 21 noiembrie 2012, pag 14]
Schemele de garantare a depozitelor pot fi implicite sau
explicite. Schemele implicite sunt caracterizate prin faptul c nu
exist reglementri legale, care sa oblige guvernul sau alte
instituii s-i despgubeasc pe deponeni n cazul unui faliment bancar.
Guvernul poate decide pentru a asigura stabilitatea sistemului
bancar sa compenseze pe deponeni n ntregime sau parial. Avantajul
acestei scheme o reprezint flexibilitatea, iar dezavantajele sunt
mai multe, precum ar fi faptul ca sistemul de garantare nu este
supus nici unei reguli si prin urmare e supus presiunilor politice,
putnd fii utilizat n mod discreionar, fiind aplicat cu ntrziere
datorit dezbaterilor politice ce privesc modul de alocare al
resurselor si poate fi anticipat de public. Un alt dezavantaj l
reprezint faptul c absena unei garanii explicite reduce ncrederea
deponenilor, iar protectia deponenilor la bncile mici este
nesigura, dar i faptul c costurile sistemului sunt suportate de
regula de deponeni i de guvern i nu de ctre bnci.Schemele de
garantare explicite reprezint sisteme stabilite pe baza unor legi
sau norme, care definesc n mod clar ce obligaii i instituii sunt
garantate i cine va plti, potrivit unor proceduri i intervale de
timp. Aceast schema are ca avantaje faptul c promoveaz ncrederea
deponenilor, definesc clar costurile poteniale i permit mai uor o
limitare a costurilor, permit mprirea costurilor legate de
falimentele bancare ntre bnci i deponeni, iar costurile acestei
scheme sunt mai reduse n comparaie cu cele ale schemelor
implicite.Sistemele de garantare pot fi publice, private sau mixte.
Un sistem public de garantare a depozitelor este nfiinat i
administrat de stat, iar un sistem privat este creat i administrat
de mai multe sau toate bncile dintr-o ar. Sistemele mixte sunt
reprezentate de scheme administrate de o instituie public i
finanate parial de ctre bnci sau de ctre scheme administrate n
comun de reprezentani ai bncilor i guvernului i finanate de
bnci.Schemele de garantare a depozitelor mai pot fii obligatorii
sau voluntare din punctul de vedere al participrii la acestea.
Majoritatea sistemelor au adoptat principiul participrii
obligatorii pentru bnci i alte instituii financiare pentru a se
evita apariia fenomenului de selectie adversa. Acest fenomen
presupune c bncile bune vor evita s participe la sistem pentru a nu
plti contribuii, astfel nct n final sistemul va fi alctuit din bnci
slabe, fiind predispus s se prbuseasc. Din punct de vedere al
protejrii deponenilor este preferabil ca participarea s fie
obligatorie.Finanarea schemelor de garantare a depozitelor este un
element important, deoarece are un impact direct asupra
competivitii sectorului bancar al unei ri. n practica internaional
se pot distinge dou mari tipuri de organizare: fonduri de garantare
sau scheme de capitalizare sau scheme ex ante i sistemede repartiie
sau sisteme de alocare a costurilor sau scheme ex post.Fondurile de
garantare constau n plata cu anticipaie a unei contribuii regulate
la un fond comun de ctre instituiile participante la sistemul de
garantare. Fondul este utilizat pentru compensare deponenilor
garantai ai unei bnci ce a dat faliment. Baza de calcul a primelor
poate fi totalul depozitelor garantate, ansamblul depozitelor
bancare sau totalul activelor bncilor individuale participante la
sistem.Avantajele fondurilor de garantare sunt multiple, precum ar
fii promovarea ncrederii deponenilor ntruct exista o instituie care
le asigura protecie i care dispune de resurse financiare. Alte
avantaje ar fii faptul ca fondul se constituie treptat, ceea ce va
avea ca efect distribuirea n timp a costurilor bncilor, dar i
faptul c bncile cu probleme contribuie prin cotizaiile lor
anterioare la rezolvarea propriilor lor dificulti. Pe langa aceste
avantaje, fondul de garantare va facilita adoptarea contribuiilor
ajustate n funcie de risc, i va permite efectuarea cu uurin a
interveniilor preventive.Dezavantajele fondurilor de garantare sunt
reprezentate de costurile mult mai ridicate n comparaie cu schemele
ex-post i de complexitatea ridicat n operare,dar i de existena
problemei permanente legat de identificarea nivelului optim al
resurselor financiare deoarece contribuiile ex-ante rareori vor fi
egale cu pierderile ce trebuie acoperite, iar fondul este mereu n
situaia de avea fie un surplus, fie un deficit de fonduri.
Finanarea ex-ante este considera de unii experti ca o retragere de
lichiditi din sistemul bancar.Schemele ex-post sunt reprezentate
printr-o structura de garanii ncruciate pe care bncile participante
le constituie ntre ele. n cadrul acestor scheme nu exist vrsminte
regulate, plile calculate ex-post se efectueaz doar atunci cnd se
face apel la garanie, de regula n situaia lichidrii unei bnci
participante la sistem. Schemele ex-post sunt utilizate mai puin
dect fondurile de garantare datorita unor dezavantaje
majore.Avantajele schemelor ex-post sunt reprezentate de costurile
reduse de operare datorit simplitii acestor scheme, pot fi uor
nlocuite cu fondurile de garantare. Aceste scheme permit
constituirea fondurilor la nivelul necesar cerut la momentul
despgubirii deponenilor, dar i oblig instituiile care accept
depozite s se monitorizere ntre ele pentru a evita costurile
asociate falimentului uneia. Dezavantajele schemelor ex-post sunt
reprezentate de concentrarea asupra costurilor, dar i faptul c
compensarea deponenilor nu este foarte prompt. Un alt dezavantaj
este faptul c banca care este la originea apelrii la contributii nu
contribuie la finanarea schemei.Un aspect important al schemelor de
garantare este de a se stabili cine este eligibil pentru a primi o
plata i n baza cror criterii. Garantarea poate fi pe depozit sau pe
deponent. Dac garantarea este pe depozit cercul deponenilor
eligibili poate fi limitat,dar acestia pot solicita plata
compensaiilor pentru mai multe depozite garantate. Daca garantarea
este pe deponent, atunci numai plata unei singure creane ( totalul
depozitelor sale) poate fi solicitat. n condiiile unui sistem cu
limita de garantare va fi preferata varianta garantrii pe deponent
pentru c este mai puin scump pentru asigurtor. Majoritatea
sistemelor prevd o sum maxim ( o suma fix sau un procent dintr-o
variabil financiar), dei exist diferene mari ntre compensaiile ce
pot fi pltite n cadrul diferitelor sisteme. Mrimea limitei de
garantare depinde de modul n care o ar stabilete echilibrul ntre
obiectivul de a obine stabilitate financiar i cel de a proteja pe
micii deponeni. Astfel, limitele reduse vor proteja pe micii
deponeni, dar exist posibilitatea s nu se poat preveni retragerile
masive de depozite de la bnci, i prin urmare s nu menin
stabilitatea financiar. ns, limitele nalte tind s fie eficiente n
promovarea i meninerea stabilitii, dar acestea risc s elimine orice
stimulent pentru deponenti de a monitoriza comportamentul de risc
al bncilor.Schemele de garantare a depozitelor sunt mecanisme
complexe i implementarea lor solicita adesea adoptarea unor
dificile decizii de politica. Astfel, nu exist un model universal
pentru stabilirea unei scheme de garantare a depozitelor, fiecare
ar trebuind s in cont de cadrul sau de reglementare, de natura i
mrimea sistemului sau bancar. Pe baza studierii experienei mondiale
n domeniul asigurrii depozitelor am identificat caracteristicile
unei scheme de garantare adecvat structurate care sa promoveze
stabilitatea financiara, cum ar fii: schema s fie explicit, limita
de garantare s fie redus i limitat la un anumit tip de deponenti,
co-asigurare, participarea la sistem s fie obligatorie,
contribuiile s fie ajustate n funcie de risc, schemele de garantare
s aib independena instituional, s se bazeze pe o finanare adecvata
(ex-ante sau ex-post) i s aib sprijin guvernamental n caz de
necesitate.
Garantarea depozitelor prin prisma literaturii de
specialitate
Literatura de specialitate cuprinde nenumrate studii efectuate,
avnd att o motivaie pur teoretic, dar i puternice motivaii
practice, evidente n special n cazul studiilor efectuate n ultimii
ani de dup declanarea crizei financiare din anul 2008.Un prim
studiu este cel realizat de Zeynep nder i Sheyla zyildirim (2007)
care se axeaz pe analiza comportamentului clienilor cu privire la
bncile ce prezint un risc crescut, n contextul proteciei
deponenilor prin stabilirea unei limite generoase de garantare a
depozitelor.Rezultatele empirice au artat c, n ciuda interveniei
guvernului pentru garantarea depozitelor, reacia clienilor deponeni
nu a fost cea anticipat, dei relaia banc client a cunoscut o
oarecare mbuntire. O protecie integral a depozitelor stabilit de
guvern a determinat, n cazul rii analizate, creterea hazardului
moral in categoria bncilor cu risc crescut.[footnoteRef:3] [3: Z.
nder, S. zyildirim , Market Reaction to Risky Banks: Did Generous
Deposit Guarantee Change It?, World Development Vol. 36, No. 8,
pag. 14151435, 2008]
Studiul a ntrit concluziile specificate de ali specialiti,
demonstrnd c reacia pieei nu va duce neaprat la o prevenie a
destabilizrii sistemului bancar, dac bncile nu vor aciona prompt n
vederea elaborrii unor strategii sigure i eficiente de management
al riscului, iar statul nu va lua msuri pentru asigurarea unui
mediu macroeconomic stabil.O alt concluzie arat c, dei Banca
Mondial, precum i Fondul Monetar Internaional recomand elaborarea
unei scheme concrete de garantare a depozitelor n cazul rilor n
curs de dezvoltare, acest instrument nu va duce neaprat la o
mbuntire a ncrederii pieei i nu garanteaz un mediu economic
eficient i stabil.Protecia total a deponenilor ar putea duce la un
comportament neadecvat al bncilor, care vor angaja n activiti mai
riscante, neglijnd importana managementului riscului, care poate
ajuta instituiile de credit s realizeze o activitate sigur si
eficient.Totodat, o schem eficient de garantare va duce la
rezultate satisfctoare atta timp ct sistemul bancar este suficient
de stabil i prezint un nivel optim de supraveghere pentru
prevenirea disfuncionalitilor.Un alt studiu despre care vom vorbi,
este cel realizat de Daniel C. Hardy i Maria J. Nieto (2009), prin
care se analizeaz relaia dintre supravegherea prudenial i
reglementrile privind garantarea depozitelor, ntr-o pia bancar
internaional, n care factorii de decizie politic prezint preferine
cu privire la stabilitatea sectorului financiar-bancar i la
profitabilitatea acestuia.Asistm la o accentuare a activitilor
bancare de tip cross-border, ntr-un context n care sistemele de
supraveghere sunt nc implementate la nivel naional, iar mecanismele
de coordonare sunt nc n proces de dezvoltare.[footnoteRef:4] [4: D.
C. Hardy, M. J. Nieto, Cross-border coordination of prudential
supervision and deposit guarantees, Journal of Financial Stability
7 , 2011, pag. 155164]
n prezent, se caut soluii de alegere a acelor mecanisme care s
ajute la reducerea probabilitii de producere a unor crize bancare i
care s rezolve n mod eficient eventualele incidente aprute, n
acelai timp n care s fie asigurat promovarea integrrii i eficienei
sistemului financiar.Studiul efectuat este motivat de numrul redus
de cercetri care s se axeze pe modul n care schemele de garantare a
depozitelor afecteaz stabilitatea financiar n rile cu sisteme
financiare interconectate i cum interacioneaz acestea cu
supravegherea prudenial, n special ntr-un context cross-border.Prin
analiza ntreprins de autori se arat existena unei relaii ntre un
nivel optim al supravegherii prudeniale i garaniile pentru
depozite.Este clar c un sistem de garantare a depozitelor este
absolut necesar, n contextul economic actual, cnd orice instituie
de credit, chiar i de mari dimensiuni, poate cunoate probleme de
lichiditate i, implicit, solvabilitate.Totui, nu se ajunge la un
consens privind o schem ideal de garantare. De asemenea, factorii
de decizie nu au acordat atenia necesar interdependenei dintre
nivelul de garantare a depozitelor i nivelul optim de
supraveghere.n urma studiului efectuat s-a ajuns la concluzia c
nivelul optim al reglementrilor prudeniale i de supraveghere este
legat de schema de garantare a depozitelor. n cazul n care aceasta
din urm nu este astfel elaborat, nct s asigure o acoperire
corespunztoare a costurilor ce deriv din falimentele bancare,
statul trebuie s conceap un sistem solid de supraveghere, chiar dac
acest lucru implic costuri suplimentare pentru bnci i economie n
ansamblu.n cazul unui context multinaional, soluia o reprezint o
ntrire a sistemului de supraveghere, simultan cu o limitare a
proteciei deponenilor. Se recomand o consolidare a mecanismului
prin evaluri reciproce din partea rilor. Autorii susin c ar trebui
s se acorde atenie i unei limite maxime de garantare a depozitelor,
motivnd c ar fi util n momentul n care se ntreprind aciuni n cazul
unor falimente bancare individuale, iar cooperarea n procesul
supravegherii este necesar chiar i n cazul n care anumite ri nu pot
limita garantarea depozitelor.Studiul, dei caracterizat printr-o
analiz general, prezint rezultate ce sunt relevante pentru Uniunea
European i rile asociate. Asta, deoarece, n primul rnd, piaa bancar
european prezint anumite elemente foarte bine conturate. Chiar i
legturile transfrontaliere n retail i corporate banking capt o
importan din ce n ce mai mare, cu precdere n noile ri membre.n al
doilea rnd, Uniunea prezint mecanismele necesare pentru negocierea
i ntrirea coordonrii n cazul reglementrilor prudeniale i de
supraveghere i al schemelor de garantare a depozitelor, mecanisme
care trebuie s ia n considerare puterea bncilor centrale, a
ministerelor de finane, a instituiilor de asigurare a
depozitelor.Nu n ultimul rnd, studiul este folositor mai ales c, n
prezent, att Uniunea European, ct i rile membre se ocup de
reformarea cadrului de supraveghere prudenial i a celui legat de
garantarea depozitelor, care vor trebui s rezolve deficienele ce au
devenit vizibile odat cu izbucnirea crizei financiare.Un alt studiu
avut n vedere este cel realizat de Ville Mlknen si J.-P. Niinimki
(2010), care analizeaz comportamentul statelor n cazul n care o
banc multinaional se confrunt cu dificulti i n ce msur strategiile
adoptate pot ameliora situaia acestui tip de instituie, inndu-se
cont de contextul cross-border.Autorii susin c apariia i
dezvoltarea bncilor multinaionale necesit o regndire a practicilor
de management al riscului, precum i o ntrire a supravegherii
sistemului bancar, fiind menionate i schemele de garantare
naionale.[footnoteRef:5] [5: V. Mlknen, J.-P. Niinimki, Blanket
guarantee, deposit insurance and restructuring decisions for
multinational banks, Journal of Financial Stability 8 (2012), pag.
84 95]
Crizele bancare ne arat c, n cazul apariiei primelor semne de
ngrijorare cu privire la activitatea unei bnci, deponenii
neasigurai vor prezenta un comportament caracterizat, n principal,
prin panica specific, aprut atunci cnd disponibilitile clienilor
pot avea de suferit, lucru care determin autoritile de supraveghere
i reglementare s acioneze rapid i efficient.Un exemplu prezentat n
cadrul acestui studiu este cel legat de situaia negocierilor care
au avut loc n anul 2008 cu privire la viitorul entitii Fortis, cel
mai important actor din sectorul privat de activitate din Belgia,
care a determinat acest stat s recurg la stabilirea unui plan de
redresare, pentru prevenirea panicii n rndul deponenilor. Totodat,
falimentul Lehman Brothers din acelai an a demonstrat ct de mult un
astfel de eveniment poate influena activitile de tip
cross-border.Concluziile stabilite pe baza studiului arat c, dei
riscul de panic n rndul clienilor afecteaz toate rile de a cror
economie este legat activitatea bncii multinaionale, statul care va
suferi cea mai mare parte din costurile de redresare va fi cel n
care acest risc va fi mai ridicat, n special dac acest risc se
manifest n rndul deponenilor neasigurai.Iat de ce este necesar
gndirea atent i implementarea unei scheme de garantare eficiente
care previn apariia riscului de panic. Totui, trebuie avut n vedere
faptul c o astfel de msur poate duce la agravarea situaiei privind
hazardul moral n sistemul bancar, lucru neluat n considerare n
realizarea studiului, autorii recunoscnd c exist multe alte
elemente care necesit atenie sporit, precum contagiunea financiar n
cazul manifestrii panicii n rndul deponenilor sau influenele de
natur politic, destul de evidente n cazul aciunilor ntreprinse
pentru salvarea unei bnci multinaionale.Studiul realizat de Merwan
H. Engineer, Paul Schure i Mark Gillis (2012) se axeaz pe analiza
luptei dintre bnci pentru atragerea de deponeni, autoritile de
reglementare angajndu-se n luarea de decizii rapide i sigure,
neinndu-se uneori cont de consecinele aprute n special prin
manifestarea fenomenului de contagiune.Autorii pun n eviden
dezavantajele stabilirii unor scheme de garantare a depozitelor, fr
a se avea n vedere o colaborare ntre state, acestea urmrind, n
principal, atragerea deponenilor. Statele au recurs la adoptarea
unor scheme naionale pentru protejarea clienilor bncilor, ceea ce a
dus la o oarecare destabilizare a sistemului bancar
european.[footnoteRef:6] [6: M. H. Engineer, P. Schure, M. Gillis,
A positive analysis of deposit insurance provision: Regulatory
competition among European Union countries, Journal of Financial
Stability 9 , 2013 , pag. 530 544]
Modelul propus de autori arat c garantarea depozitelor nu
reprezint, neaprat, un rspuns eficient la apariia asimetriilor sau
a ocurilor specifice sistemului bancar, punnd emfaz pe
comportamentul deponenilor, care vor mai atrai de ofertele bncilor
din statul care stabilete un nivel ridicat de garantare a sumelor
depuse, innd cont, bineneles i de randamentul investiiei n aceste
instrumente de economisire.Criza care a afectat deopotriv i
sistemul bancar european, a artat necesitatea armonizrii
politicilor de supraveghere i reglementare, ceea ce a dus la
adoptarea unor scheme de garantare a depozitelor care s in cont att
de particularitile naionale, ct i interdependena sistemelor
bancare, n special n cazul activitilor cross-border.Literatura
prezint anumite lacune n ceea ce privete oferirea unei perspective
complete asupra procesului de economisire, asupra depozitelor
acordate de bnci i asupra importanei schemelor de garantare n
sistemul bancar. Exist studii care sunt dezavantajate de datele
economice insuficiente. Altele sunt realizate pentru o anumit
economie, iar concluziile obinute nu pot fi translatate n
realitatea economic a altor state. Cert este c specialitii n
domeniu continu s analizeze i s formuleze modele de aciune dintre
cele mai diverse. Rmne de vzut cte dintre acestea vor contribui
realmente la obinerea unor rezultate satisfctoare, apropiate de
cele simulate.n viitor, vom vedea n ce msur se va putea constitui o
supraveghere unitar n Europa, dac aceasta va include toate bncile,
sau doar bncile mari i daca se va putea construi o schem de
garantare a depozitelor la nivel european.Dat fiind c aceste msuri
pornesc de la decizii politice, lucrurile nu vor fi aa simple, pe
ct par. Este nevoie de o restructurare intens a sectorului
financiar-bancar, crearea unui cadru legal eficient i utilizarea
acelor mecanisme care vor contribui la creterea gradului de
ncredere n puterea de aciune a Uniunii Europene i la asigurarea
unei piee bancare europene competitive, prin intermediul unui
sistem bancar sntos i solid.
III. Studiu de caz
III.1 Schema de garantare din Romnia
Piaa depozitelor din Romnia prezint potenial de cretere, n
perioada urmtoare valoarea acestora putnd cunoate o evoluie
favorabil. Cel mai probabil, se vor nregistra creteri la toate
tipurile de depozite, ns cele n lei vor continua s atrag clienii,
dac evoluia cursului de schimb nu va produce efecte contrare, aa
cum s-a ntmplat n anul 2012. Ratele de dobnd vor scdea, ns nu
ntr-att nct s se resimt efecte importante n pia. Romnii vor
continua s economiseasc, deoarece comportamentul lor prudenial s-a
accentuat odat cu izbucnirea crizei i va continua s domine
deciziile luate de populaie cu privire la asigurarea mpotriva unor
perioade nefavorabile.Cel mai important aspect ce trebuie avut n
vedere de bnci este orientarea spre atragerea resurselor pe termen
lung. Astfel, ele vor fi nevoite s stimuleze economisirea,
determinnd populaia s apeleze la plasarea banilor pe termene ct mai
ndelungate de timp, fiind necesar i o educare financiar a
populaiei, care s ajute la schimbarea percepiei romnilor cu privire
la economisire i s-i ajute s-i formeze o anumit disciplin. Fondul
de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar (FGDB) a fost nfiinat
n 1996, fiind singura schem de garantare a depozitelor din Romnia.
FGDB funcioneaz n bazaOrdonanei Guvernului nr. 39/1996privind
nfiinarea i funcionarea Fondului de Garantare a Depozitelor n
Sistemul Bancar (republicat n 2010, cu modificrile i completrile
ulterioare), a statutului propriu i a celorlalte reglementri emise
n aplicarea legii. Toate instituiile de credit din Romnia, persoane
juridice romne autorizate de Banca Naional a Romniei s primeasc
depozite de la public, precum i sucursale ale bncilor strine din
afara Uniunii Europene, sunt obligate s participe la Fondul de
Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar. Depozitele plasate la
sucursalele instituiilor de credit cu sediul n alte state membre
ale Uniunii Europene, care opereaz n Romnia, sunt garantate de ctre
instituii similare Fondului din statul de origine, n condiiile
prevzute de legislaia acelui stat. Lanceputul lunii septembrie
2013, n schema de garantare a depozitelor din Romnia erau incluse
31 de instituii de credit persoane juridice romne, din care 30 de
bnci i Banca Central Cooperatist CREDITCOOP (casa central i
cooperativele de credit afiliate), iar opt instituii de credit sunt
garantate de schema de garantare din ara membr a Uniunii Europene n
care i are sediul instituia de credit-mam a sucursalei
respective.ncepnd cu 1 ianuarie 2007, depozitele persoanelor fizice
i persoanelor juridice la sucursalele din Romnia ale instituiilor
de credit strine cu sediul n celelalte state membre ale Uniunii
Europene sunt garantate de schema de garantare din ara n care i are
sediul instituia de credit-mam a sucursalei respective,
conformart.3, aliniatul 2 din O.G. nr.39/1996.[footnoteRef:7] [7:
OG nr. 39/1996 privind nfiinarea i funcionarea Fondului de
garantare a depozitelor n sistemul bancar din 28/08/1996;
republicare 2 MOF nr. 587 - 19/08/2010, cu modificrile i
completrile ulterioare; text actualizat la data de 21.01.2012; art.
6, alin. 3]
ncepnd cu data de 1 Septembrie 2013 RBS Bank Romnia nu mai
particip la schema de garantare din Romnia. Ca urmare a fuziunii
interne, a fost creat The Royal Bank of Scotland plc, Edinburgh,
Sucursala Romnia. Clienii The Royal Bank of Scotland plc,
Edinburgh, Sucursala Romnia vor fi acoperii de Fondul de Compensare
a Clienilor Serviciilor Financiare din Regatul Unit al Marii
Britanii (Financial Services Compensation Scheme - FSCS), conform
legistaiei britanice.n limitele i condiiile prevzute de legea sa de
funcionare, Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar
garanteaz depozitele n orice moned la instituiile de credit
participante la Fond. Excepie fac depozitele care se ncadreaz n
categoriile negarantate. De exemplu, unei persoane fizice sau
juridice garantate i sunt acoperite sumele de bani depuse sub form
de: certificat de depozit nominativ, cont curent, cont de depozit,
cont de economii, cont de card, cont comun, precum i sub forma
altor produse similare.n cazul n care depozitele la o instituie de
credit participant la Fond devin indisponibile, FGDB va asigura
plata compensaiilor, n limita plafonului de garantare. Plata
compensaiilor se face numai n lei. Fiecare deponent poate fi
compensat doar n limita plafonului de garantare, indiferent de cte
depozite deine la acea instituie de credit i de mrimea lor.Conform
art. 2 alin. (3) lit. a) din Ordonana Guvernului nr. 39/1996,
republicat, prin depozit se nelege: orice sold creditor, inclusiv
dobnda datorat, rezultat din fonduri aflate ntr-un cont sau din
situaii tranzitorii derivnd din operaiuni bancare curente i pe care
instituia de credit trebuie s l ramburseze, potrivit condiiilor
legale i contractuale aplicabile, precum i orice obligaie a
instituiei de credit evideniat printr-un titlu de crean emis de
aceasta, cu excepia obligaiunilor prevzute la alin. (6) al art. 159
din Regulamentul nr.15/2004 al Comisiei Naionale a Valorilor
Mobiliare.Depozitul garantat reprezint orice depozit aflat n
evidena instituiei de credit, care nu se ncadreaz n categoriile
prevzute n Lista depozitelor negarantate i pentru care FGDB asigur
plata compensaiei. Plata compensaiilor se face numai n lei.Plafonul
de garantare reprezint nivelul maxim al garantrii per deponent
garantat i per instituie de credit, stabilit conform prevederilor
legii. ncepnd cu 1 ianuarie 2011 acesta este de 100.000 de euro n
echivalent lei. Pentru calculul echivalentului n lei al plafonului
de garantare i, respectiv, al sumelor n valut care se iau n
considerare la determinarea compensaiilor, se folosesc cursurile de
schimb comunicate de Banca Naional a Romniei la data cnd depozitele
au devenit indisponibile.Conform legii, prin compensaie se nelege:
acea sum de bani pe care FGDB o pltete n cazul n care depozitele
devin indisponibile. Compensaia este suma total pltibil oricrui
deponent garantat pentru toate depozitele pe care le deine la o
instituie de credit, indiferent de numrul depozitelor, dar numai n
limita plafonului de garantare, conform Ordonanei Guvernului nr.
39/1996 (republicat n 2010).Nivelul compensaiei se calculeaz
astfel: din suma tuturor depozitelor garantate pe care o persoan le
deine la respectiva instituie de credit (la momentul n care acestea
au devenit indisponibile) se scade valoarea total a datoriilor
exigibile pe care le are pn la acea dat ctre instituia de credit.
Suma rmas reprezint compensaia, dar care, ncepnd cu 1 ianuarie
2011, nu poate fi mai mare de 100.000 de euro echivalent n lei
aplicabil n prezent potrivit Ordonanei Guvernului nr. 39/1996
(republicat n 2010, cu modificrile i completrile ulterioare).n
cazul n care, o persoan deine un cont comun mpreun cu ali deponeni,
pentru calculul compensaiei se va lua cota parte din soldul
contului, conform legii i contractului dintre cele dou pri (client
- banc). Dac nu exist astfel de prevederi, se va diviza soldul
contului comun n pri egale pentru deponenii n cauz.n situaia n
care, un deponent nu are dreptul la sumele aflate ntr-un cont,
atunci sumele respective se includ n calculul compensaiei datorate
persoanei ndreptite la acestea. Condiia este ca persoana ndreptit s
fie identificat sau identificabil nainte de data la care depozitele
au devenit indisponibile.n cazul unui deponent aflat sub urmrire
penal pentru infraciunea de splare a banilor, FGDB suspend plata
compensaiei pentru acesta, la solicitarea organelor abilitate
legal, pn la data la care primete dovada scoaterii de sub urmrire
penal sau pn la pronunarea unei hotrri judectoreti
definitive.Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistem Bancar pune
la dispoziia deponenilor garantai compensaiile cuvenite, prin
intermediul instituiilor de credit mandatate, n cel mult 20 de zile
lucrtoare de la data la care depozitele au devenit indisponibile.
Plata compensaiei se face n moneda naional leu , indiferent de
moneda depozitului/depozitelor.Fondul de Garantare a Depozitelor n
Sistemul Bancar pn la 31 august 2010, a pltit compensaii nsumnd
512,2 milioane de lei, despgubind deponenii persoane fizice la apte
bnci intrate n faliment n perioada 1999-2006. Pentru bncile intrate
n faliment n perioada 1999-2003 termenul de plat al compensaiilor,
de 3 ani de la nceperea plilor, a expirat. Din ianuarie 2007 si pna
n ianuarie 2010, Fondul de Garantare a Depozitelor Sistemului
Bancar a pltit compensaii numai deponenilor Nova Bank (persoane
fizice i juridice), intrat n faliment n noiembrie 2006.Figura 1 :
Structura depozitelor din sistemul bancar la 30 septembrie 2012
Sursa: Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar,
Scheme de garantare a depozitelor i gestionarea crizelor
financiare, 21 noiembrie 2012
n anul 2012, depozitele din sistemul bancar nsumau 320 miliarde
de lei, din care 92,1% reprezint valoarea depozitelor la
instituiile de credit participante la FGDB, respectiv 294,7
miliarde de lei. Depozite garantate de FGDB valorau 147,9 miliarde
de lei , ceea ce reprezenta aproximativ 50,2% din valoare total a
depozitelor la instituiile participante.n raport cu valoarea
depozitelor garantate, resursele proprii ale Fondului de Garantare
a Depozitelor n Sistemul Bancar destinate garantrii depozitelor
reprezentau 1,9%, procent ce a crescut cu 0,3 puncte procentuale fa
de 31 decembrie 2011, fiind unul dintre cele mai mari grade de
acoperire a expunerii din Uniunea European n respectivul an.Valoare
depozitelor garantate a crescut n septembrie 2012 fa de septembrie
2011 cu 6,9%. Ponderea depozitelor garantate ale persoanelor fizice
n valoarea total a depozitelor garantate a fost 76,9% n anul 2012.
Ponderea depozitelor n lei n valoarea total a depozitelor garantate
a fost de 62,7% n anul 2012. n raport cu valoarea depozitelor
garantate, valoarea maxim a compensaiilor poteniale au reprezintat
circa 81% , respectiv 119,7 miliarde de lei.La 30 iunie 2012,
depozitele garantate de Fond nsumau 144,8 miliarde lei, reprezentnd
45,7% din valoarea total a depozitelor la instituiile de credit
participante la Fond. De la nfiinarea Fondului pn n prezent,
valoarea depozitelor garantate a cunoscut o cretere continu, o
parte din aceasta datorndu-se lrgirii sferei de garantare pe
parcursul perioadei menionate. Astfel, fa de 1997, valoarea
depozitelor garantate s-a majorat de circa 73 de ori, n termeni
nominali. Figura 2: Dinamica depozitelor persoanelor fizice
Sursa: Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar,
Scheme de garantare a depozitelor i gestionarea crizelor
financiare, 21 noiembrie 2012
n perioada scurs de la nfiinare, Fondul de Garantare a
Depozitelor n Sistemul Bancar s-a implicat n rezolvarea situaiilor
generate de intrarea unor instituii de credit n faliment. Fondul a
fcut plata compensaiilor pentru deponenii urmtoarelor bnci, dup
intrarea acestora n stare de insolven: Albina, Bankcoop, Banca
Internaional a Religiilor, Banca Romn de Scont, Banca Turco-Romn,
Banca Columna i Nova Bank. La instituiile de credit la care a fost
numit i lichidator, FGDB a reuit recuperarea unor procente
importante din activele bncilor ajunse n faliment..n cazul Bncii
Turco-Romne, procedura de faliment a fost deschis prin sentina din
3 iulie 2002 pronunat de Tribunalul Bucuresti n dosarul nr.719/2002
, n care lichidator judiciar a fost desemnat Fondul de Garantare a
Depozitelor n Sistemul Bancar . Activitatea de lichidare la aceast
banc s-a desfurat n conformitate cu prevederile legale. Astfel, n
cadrul activitii de recuperare a creanelor i de valorificare a
activelor realizat de ctre FGDB, prin prisma calitii de lichidator,
de la data nceperii procedurii falimentului i pn la data de 31
august 2010 au fost realizate ncasri totale n sum de 48 milioane de
lei, din care 11 milioane de lei reprezint dobnzi din plasarea
disponibilitilor bneti. ncasrile realizate provin, n principal, din
recuperrile din credite i dobnzi i din alte creane n sum de 4,6
milioane lei, reprezentnd circa 10% din totalul ncasrilor i peste
2% din totalul creanelor din credite i dobnzi de recuperat la data
intrrii n faliment. Gradul redus de recuperare a creanelor se
explic prin faptul c din creanele totale de recuperat la data
falimentului, ponderea principal a reprezentat-o creana asupra a
dou persoane juridice din Turcia, de la care nu s-a reuit
recuperarea nici unei sume pn la data de 31 august 2010. Vnzarea
unor active, inclusiv imobile, aflate n patrimoniul bncii, n sum de
31,6 milioane lei, a reprezentat circa 66% din totalul ncasrilor.
Cheltuielile totale de lichidare pn la data de 31 august 2010 au
fost n sum de 8,4 milioane lei.n perioada scurs de la data
deschiderii procedurii falimentului i pna la data de 31 august 2010
s-au efectuat 2 distribuiri de sume ctre creditorii bncii n valoare
de 2,3 milioane lei, respectiv n luna iulie 2005, cnd au fost
achitate n ntregime creanele salariailor (0,3 milioane lei) i n
luna august 2006, cnd au fost achitate o parte din creanele
bugetare i ale Fondului. Din luna iulie 2006 nu au mai fost
efectuate distribuiri de sume cte creditorii bncii, acestea fiind
stopate, cu acordul creditorilor i al judectorului sindic, pana la
soluionarea litigiului privind creana Ageniei Naionale de
Administrare Fiscal, neputndu-se astfel definitiva tabelul
creditorilor.Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar n
cazul acestui faliment, a pltit deponenilor garantai la Banca
Turci-Romn, compensaii n total de 15,9 miloane de lei. n continuare
vom prezenta schemele de garantare din diferite state membre ale
Uniunii Europene, n care i are sediul instituia de credit-mam a
sucursalelor ce isi desfasoara activitatea si in tara noastra.
Schema de garantare n Olanda caz ING Bank
n cadrul Bncii ING Bank N.V. Amsterdam Sucursala Bucuresti,
sumele depuse n conturile deschise la aceast instituie de credit
sunt garantate de Schema de Garantare a Depozitelor din Olanda,
avnd n vedere c subscrisa este sucursal a unei instituii de credit
cu sediul ntr-un stat membru al Uniunii Europene, respectiv a ING
Bank N.V., societate bancar, cu sediul n str. Bijlmerplein 888,
1102 MG, Amsterdam, Olanda.n prezent, potrivit acestei scheme de
garantare, sumele plasate la ING Bank N.V., inclusiv la ING Bank
N.V. Amsterdam, Sucursala Bucuresti, de ctre clienii persoane
fizice i ntreprinderi mici n conturi curente, conturi de economii
sau conturi de depozit sunt garantate n limita sumei de 100.000
Euro/client, indiferent de numrul conturilor deinute la ING Bank
NV. Din schema de garantare nu fac parte investiiile n aciuni,
obligaiuni sau fonduri de investiii.Procedura aplicabil n cazul n
care ING Bank N.V. ar fi declarat n incapacitate de plat presupune
trei etape principale. n prima etap, Banca Naional a Olandei
comunic intervenia acestui eveniment, precum i informaii despre
activarea schemei de garantare a depozitelor (data activrii i
procedura de urmat de ctre clieni). n a doua etapa, n vederea
primirii compensaiei, clienii au la dispoziie un termen de 3 luni
de la data activrii schemei de garantare, pentru a formula cerere
de compensare, fie on-line, fie prin pot. Ultima etap presupune
faptul c Banca Naional a Olandei efectuez plata compensaiei n
termen de 20 de zile lucrtoare, termenul putnd s fie extins cu cel
mult nc 10 zile lucrtoare.
Schema de garantare n Irlanda - caz Citibank Europe
n cadrul acestei institutii de credit Citibank Europe Dublin,
Sucursala Bucureti sumele depuse de clieni la aceasta banc vor fi
garantate conform Schemei Irlandeze de Garantare, nfiinat n anul
1995 prin Reglementrile Comunitilor Europene, modificat ulterior
printr-un amendament n anul 2009 .Asemenea cazului schemei de
garantare din Romnia, limita maxim de compensare o reprezint suma
de 100.000 de euro, pltit pentru fiecare deponent n parte,
indiferent de numrul de depozite deinute.Sunt garantate depozitele
deschise la institutiile de credit aflate sub supravegherea Bancii
Centrale a Irlandei, inclusiv sumele depuse la sucursalele
institutiilor irlandeze autorizate sa isi desfasoare activitatea in
alte state membre UE.In cazul depozitelor de la institutii de
credit autorizate sa functioneze in alte state membre ale Spatiului
Economic European, acestea vor intra sub incidenta schemei de
garantare practicata in statul respectiv. Schema irlandeza poate
acoperi insa si aceste sume, in cazul in care institutia de credit
a aplicat pentru a suplementa protectia oferita in statul unde isi
desfasoara activitatea.In general, sunt garantate depozitele
populatiei, persoanelor fizice autorizate, intreprinderilor de mici
dimensiuni, asociatiilor, cluburilor sau scolilor. Nu vor beneficia
de protectia depozitelor deschise intreprinderile mijlocii si
entitatile mari, bancile, inclusive cele centrale, societatile de
asigurare, institutii financiare nonbancare, organizatiile
internationale, ca de exemplu Fondul Monetar International,
directorii, secretarele, administratia centrala (precum si rudele
apropiate ale acestora) a institutiilor de credit aflate in
faliment, persoanele suspectate, cercetate sau care ispasesc
pedeapsa pentru actiuni de spalare a banilor, organismele de
plasament colectiv, fondurile de pensii (cu exceptia fondurilor
mici de pensii administrate).Schema de garantare impune
satisfacerea a cel putin 2 din conditiile de mai jos, pentru ca o
entitate sa fie considerata intreprindere de mici dimensiuni:
totalul activelor pentru fiecare an sa nu depaseasca nivelul de 4,4
milioane de euro, valoarea cifrei de afaceri anuala sa nu fie mai
mare de 8,8 milioane de euro, iar numarul mediu anual de angajati
sa fie mai mic de 50 de persoane.In ceea ce priveste plata
compensatiei, procedura este initiata de Banca Centrala a Irlandei
cand se va lua decizia ca institutia de credit respectiva nu are
capacitatea de a restitui sumele depuse de clienti, din cauza
situatiei financiare, dar poate fi si rezultatul unei hotarari
judecatoresti, atunci cand instanta decide suspendarea
posibilitatii deponentilor de a face cereri pentru restituirea
sumelelor depuse.Compensatia va fi platita in termen de 20 de zile
lucratoare de la data stabilirii de catre Banca Centrala a faptului
ca deponentii nu mai au la dispozitie sumele depuse, sau de la data
hotararii instantei.
Schema de garantare n Cipru - caz Bank of Cyprus
n cadrul acestei instituii de credit Bank of Cyprus Public Ltd
Sucursala Bucureti , sumele depuse n conturile deschise la aceast
instituie de credit sunt garantate de Fondul de Garantare a
Depozitelor din Cipru la care particip, avnd n vedere c este o
sucursal a unei instituii de credit cu sediul ntr-un stat membru al
Uniunii Europene.Fondul de garantare a depozitelor bancare din
Cipru este activat n cazul n care se decide c o banc membr este n
incapacitate de a rambursa depozitele clienilor si, o asemenea
situaie fiind stabilit de Banca Central a Ciprului sau de ctre
autoritatea de supraveghere competent a rii n care banca este
nfiinat, n cazul n care banca membr este constituit ntr-o alta ar
dect Republica Cipru. Totodata, Fondul mai poate fi activat i ca
urmare a pronunrii unei decizii de ctre o instan de judecat cu
privire la lichidarea bncii. Fondul protejeaz toate tipurile de
depozite (constituite la cerere, conturile de economii sau
depozitele la termen), constituite de persoane fizice sau juridice,
n orice moneda. Suma maxim de compensare per deponent per banc,
este de 100.000 EUR, iar aceast limit maxim este la fel ca cea
aferent Fondului din Romnia. n cazul unui depozit constituit ntr-o
alt valut, compensarea se calculeaz prin conversia monedei strine n
euro, utilizndu-se ca referin cursul de schimb din data la care
depozitele au devenit indisponibile. Toate compensaiile se pltesc n
euro.Pentru calcularea sumei compensaiei pltite deponentului,
sumele depozitelor vor fi compensate cu orice mprumuturi sau cu
orice alte faciliti de credit acordate de banca deponentului,
precum i cu orice alt sum datorat bncii pentru care exist un drept
de compensare.n cazul n care dou sau mai multe persoane au drepturi
comune asupra unui cont de depozit, fiecare dintre ele va fi tratat
ca avnd un depozit separat constituit din valoarea rezultat din
divizarea sumei creditoare din contul de depozit la numrul de
titulari de cont, cu excepia cazului n care n contractul de depozit
este specificat n mod expres suma aferent fiecrui cotitular n
parte.Plata compensaiei, de ctre Fondul de garantare a depozitelor
bancare din Cipru, se va efectua n termen de 20 de zilei lucrtoare
de la data la care depozitele au devenit indisponibile. n cazuri
excepionale, Banca Centrala a Ciprului poate aproba o prelungire a
termenului de plat, care nu poate depsi zece zile lucrtoare.n anul
2013, pe fondul vulnerabilitilor sistemului bancar cipriot, Bank of
Cyprus a decis s nchid sucursala din Romnia ncepnd cu 1 aprilie
2013. Astfel, n data de 26 aprilie 2013 Banca Naional a Romniei a
confirmat, c Banca Centrala a Republicii Cipru (BCC) a hotrt
soluionarea situaiei sucursalei din Romnia a Bank of Cyprus (BoC),
aflat n proces de restructurare. Prin decret al Bncii Centrale a
Republicii Cipru s-a decis transferul unei pri din activele i
pasivele de la sucursala BoC ctre Marfin Bank Romania SA, banc
romneasc cu capital strin (elen), supus reglementrii i
supravegherii exercitate de ctre Banca Naional a Romniei. Acest
transfer vizeaz toate depozitele clienilor sucursalei din Romania a
BoC, persoane fizice i companii, cu exceptia depozitelor
constituite de unii clieni drept garanii pentru creditele primite
de la aceast sucursal. n schimbul acestor depozite asumate de
Marfin Bank, BoC a transferat lichiditi substaniale, precum i un
portofoliu de credite "de bun calitate, cu garanii solide, acordate
persoanelor fizice i IMM-urilor. n consecint, depozitele
transferate de la sucursala din Romnia a Bank of Cyprus intr sub
prevederile legislaiei romneti, fr s fi afectate de msurile
aplicate de autoritile din Cipru.
III.2 Schema de garantare la nivelul Uniunii Europene
La nivelul Uniunii Europene, Comisia propune msuri care s-i
protejeze pe deintorii de conturi bancare, pe micii investitori i
pe beneficiarii polielor de asigurare. n ncercarea de a restabili
ncrederea consumatorilor n serviciile financiare, Comisia a propus
de-a lungul timpului o serie de noi norme destinate s-i protejeze
mai bine pe clienii bncilor i ai societilor de investiii i asigurri
care intr n faliment. Pachetulde propuneri din anul 2010 se altur
setului din ce n ce mai consistent de norme europene elaborate ca
reacie la criza financiar, pentru a mbunti transparena i gradul de
responsabilitate n acest sector. O prim msur prevede obligaia
fiecrui stat membru de a deine sisteme de garantare a depozitelor n
caz de faliment bancar i stabilete un anumit plafon minim de
garantare.n anul 2009, Uniunea Europeana a ridicat plafon minim de
garantare de la 20 000 la 50 000 de euro, n cadrul unui proces
desfurat n dou etape, iar la sfritul anului 2010, acest plafon a
ajuns la 100 000 de euro.Aceast msura de a mri plafonul minim de
garantare, s-a preconizat c ar permite evitarea situaiilor de
panic, n care deintorii de depozite fac retrageri masive i i mut
conturile n ri n care plafonul garantat este mai mare, aa cum s-a
ntmplat n primele sptmni ale crizei, n 2008.O alt msur adoptat n
anul 2010, se refer la faptul c rambursrile se vor efectua ntr-un
termen mai scurt. n anul 2010, bncile trebuia s restituie banii n
trei luni. Comisia propune un termen limit identic cu cel din SUA,
i anume o sptmn de la data declarrii falimentului.O alt msur
presupune c faptul c bncile trebuie s-i achite cotizaiile aferente
n mod regulat, iar cele care i asum riscuri ridicate vor plti
cotizaii mai mari. n caz de necesitate, sistemele vor putea apela
la "mprumuturi reciproce", acest lucru va nltura teama c sistemele
naionale de garantare a depozitelor nu dein fonduri
suficiente.Conform propunerilor din 2010, protecia depozitelor va
viza nu doar persoanele fizice, ci i pe cele juridice, ceea ce nu
se ntmpl, n prezent, n toate sistemele naionale. n plus,
rambursrile vor putea fi efectuate n monede diferite.Comisia dorete
s reformeze i sistemele de compensare pentru investitori. n
prezent, acestea ofer protecie mpotriva fraudei, a neglijenei sau a
problemelor legate de sistemele de operare, ns nu i mpotriva
riscului investiiilor.n ceea ce privete schemele de garantare a
depozitelor, proiectul uniunii bancare nu include n prezent o schem
unic la nivel supranaional. Ca o posibil etap intermediar n aceast
direcie, se urmrete adoptarea Directivei SGD i stabilirea unei
reele de scheme naionale de garantare a depozitelor, cu fonduri de
garantare a depozitelor finanate n mod corespunztor. Adoptarea
Directivei SGD este prioritar la nivel european, datorit
complementaritii cu celelalte dou componente ale proiectului
uniunii bancare.[footnoteRef:8] [8: Banca Naional a Romniei, Raport
asupra stabilitii financiare, 17 octombrie 2013, pagina 172 ]
III.3 Schema de garantare a depozitelor din Malaezia
Schema de garantare a depozitelor din Malaezia (Malaysia Deposit
Insurance Corporation - MDIC) a fost nfiinat n anul 2005, i are cu
banca central o relaie strategic. Mandatul schemei de garantare
malaieziene cuprinde administrarea sistemului de garantare a
depozitelor, a certificatelor i polielor de asigurare; garantarea
mpotriva pierderilor totale sau pariale ale depozitelor, a
certificatelor i polielor de asigurare datorate de o instituie
membr care accept depozite, respectiv de o societate de asigurare
membr; promovarea unui sistem solid de management al riscului n
sistemul financiar; contribuia la asigurarea stabilitii sistemului
financiar.n realizarea mandatului su, schema de garantare a
depozitelor din Malaezia urmreteminimizarea costurilor pentru
sistemul financiar. Totodat, aceasta realizeaz evaluarea riscului,
monitorizarea instituiilor membre i este autoritatea de
restructurare, avnd mandatul de a minimiza riscurile, precum i
atribuii extinse n soluionarea situaiei instituiilor membre cu
probleme. Schema de garantare a depozitelor din Malaezia nu este
autoritate de supraveghere bancar, de aceast funcie ocupnduse banca
central.Legislaia din Malaezia prevede necesitatea unui acord
privind colaborarea strategic dintre banca central i schema de
garantare a depozitelor. Colaborarea ntre instituii are trei
dimensiuni: schimbul de informaii, consultarea, colaborarea i
partajarea resurselor. Principiile acestei colaborri sunt
transparen i deschidere n soluionarea problemelor; respectarea
independenei i responsabilitii fiecrei instituii; respectarea
reciproc i acceptarea diverselormodaliti de rezolvare a
problemelor; angajare n meninerea i mbuntirea relaiilor; comunicare
i schimb rapid de informaii; minimizarea duplicrii neproductive a
eforturilor i costurilor.Ariile de aciune n care banca central i
schema de garantare conlucreaz sunt: evaluarea noilor membri,
evaluarea riscurilor i monitorizarea, intervenia n sistemul bancar
i msurile de restructurare, aspecte de politic prudenial, activiti
regionale i transfrontaliere,comportamentul fa de pia i fa de
consumatori, partajarea resurselor.Acelai acord prevede ariile de
schimb de informaii, cum ar fii : informaiile statistice privind
instituiile membre, aa cum apar n registrele bncii centrale;
informaii specifice despre membrii care se afl n ariile de
ngrijorare peste medie sau cu risc ridicat; rapoarte asupra
monitorizrii nclcrii reglementrilor i principiilor stabilite de
banca central; informaii privitoare la cererile de obinere de
licene noi de funcionare, achiziii sau fuziuni; sistemul difereniat
de cotizaii , ce include modalitile de calcul, rezultatele i
contribuiile; evaluarea riscului; consultare, cooperare i
colaborare n dezvoltarea, implementarea i mbuntirea regulamentelor,
ordinelor, principiilor i a politicii.Pentru ca relaia s fie ct mai
eficient, tipul i structura ntlnirilor sunt de asemenea stipulate n
legislaie. Obiectul acestor ntlniri putnd viza fie prezentarea
strategiei de afaceri a bncilor membre, fie ntlniri bianuale pe
tema unor aspecte macroprudeniale i tendine ale industriei, fie
discuii n curs referitoare la profilul de risc sau problemele
bncilor membre, fie ntlniri periodice i discuii ntre schema de
garantare, banca central i bncile membre n cazul aplicrii msurilor
de intervenie timpurie, sau comunicri ctre membri legate de
contribuiile pe care acetia trebuie s le plteasc ctre schema de
garantare.Procedurile pentru intervenia timpurie n cazul bncilor cu
probleme prevd care este rolul schemei de garantare i cel al bncii
centrale, momentul n care intervine fiecare instituie, tuturor
acestor aspecte mrete eficiena interveniei i probabilitatea ei de
reuit.n Malaezia, schema de garantare a depozitelor - MDIC
(Malaysia Deposit Insurance Corporation) a nceput proiectul de
realizare i implementare a unui sistem IT de rambursare a
depozitelor la doi ani de la nfiinare, procesul durnd pn n anul
2011 i avnd trei faze. Prima faza s-a desfurat n 2007 i s-a
concentrat asupra proiectrii sistemului, a strategiilor i a modului
de aciune. Celelalte dou faze s-au desfurat simultan n perioada
2008-2011 i au vizat dezvoltarea sistemului informatic de
rambursare i revizuirea legislaiei, a politicilor i a procedurilor
necesare pentru a susine funcionarea sistemului de rambursare a
depozitelor. Primul pas a fost formarea unui grup de lucru din
diferite divizii ale MDIC care sa stabileasc modalitile de derulare
a procesului de plat a compensaiilor.Unul dintre elementele
eseniale a fost crearea unui sistem IT care s proceseze informaiile
primite de la bancile membre despre deponeni, plecnd de la
dezideratul c timpul pentru calcularea compensaiei cuvenite fiecrui
deponent s fie scurtatla minim, iar procesul de rambursare s fie
unul rapid i eficient. Astfel, a fost alctuit o lista de
caracteristici ideale pe care sistemul ar trebui s le aib, cum ar
fii s fie capabil s proceseze informaiile despre deponeni n termen
de maxim de 48 de ore dupa ce sunt primite de MDIC de la banca
aflat n faliment; s fie utilizabil n orice moment i s poata fi
ajustat cu uurin; s fie complet automatizat i cu intervenii manuale
minime de introducere a datelor despre deponenti; s aib o singur
baz de date robust i integrat, care s poat fi accesat simultan
online de un numr mare de utilizatori autorizai; deponenii trebuie
s aib acces online la informaii despre plata compensaiilor i la
detalii despre stadiul procesrii compensaiilor aferente depozitelor
individuale ale acestora; cea mai mare parte a pregtirilor pentru
plata compensaiilor s fie realizate anterior producerii
falimentului bancilor.Odata stabilite aceste caracteristici, MDIC a
efectuat o serie de documentri i analize, unele dintre acestea
fiind realizate n colaborare cu Banca Centrala a Malaeziei i
instituiile de credit participante. Analizele ntreprinse au scos la
iveal o serie de impedimente i provocri n construirea sistemului de
rambursare dorit, precum: slaba calitate a informaiilor despre
deponeni din evidenele bncilor participante, incapacitatea bncilor
de a oferi informaiile necesare n timpul dorit, utilizarea de ctre
bnci a unor formate diferite cu informaii despre deponeni,
dificultatea reconcilierii situaiilor tranzitorii, lipsa de
experien a MDIC n efectuarea plilor de compensaii, prevederile
legale privind secretul bancar, timpul necesar pentru determinarea
beneficiarilor unor conturi fiduciare, complexitatea regulilor
aplicabile pentru calcularea compensaiilor.n vederea rezolvrii
problemelor identificate i a asigura condiiile necesare unui proces
prompt i eficient de plata a compensaiilor, legislaia MDIC a fost
modificat i completat astfel nct s obin acces n orice moment la
informaiile despre deponeni, s aib autoritatea de a face verificri
timpurii ale depozitelor la bncile la care devine iminent
intervenia MDIC, s aib autoritatea de a emite reguli privind
procedurile de plat dac acestea au rolul de a grbi procesul de
rambursare, precum i capacitatea de subrogare n drepturile
deponenilor. n faza urmtoare, grupul de lucru a stabilit faptul c
sistmul informatic trebuie s fie automat i integrat i s includ 5
module funcionale specifice. La prima testare a sistemului IT au
fost folosite 200.000 de depozite fictive, generate special pentru
simularea care a durat 6 saptamani. Ulterior, a avut loc o alt
simulare, de data aceasta cu 20 de milioane de conturi
fictive.Schema de garantare a depozitelor n Malaezia protejeaz att
personae fizice, ct i ntreprinderi. Limita maxim de acoperire este
de 250000 ringgit malaezian (RM) per deponent per instituie membru.
Aceasta limit include att valoarea principalului unui depozit i de
dobnd. Limita maxim asigur 99% din deponenii existeni s fie
protejai n ntregime. Sistemul de asigurare a depozitelor din
Malaezia ofer o acoperire separat pentru depozite convenionale i
islamice.n cazul n care dou sau mai multe persoane au drepturi
comune asupra unui cont de depozit, fiecare dintre ele va fi tratat
ca avnd un depozit separat constituit din valoarea rezultat din
divizarea sumei creditoare din contul de depozit la numrul de
titulari de cont.n cadrul acestei scheme, fiecare titular al unui
cont securizat primete compensaii n limita de 250.000 ringgit
malaezian separat de alte depozite deinute individual pe numele
lor
IV. Concluzii
V. Bibliografie
Scheme de garantare a depozitelor i stabilitatea financiar,
Cristian Bichi, Banca Naional a Romniei, 2 martie 2006 ,
Simpozionul Activitatea Fondului de garantare a depozitelor n
sistemul bancar i actualizarea politicii sale de
finanarehttp://www.fgdb.ro/section.php?sectionID=34, art.3,
aliniatul 2 din O.G. nr.39/1996, Ordonana Guvernului nr.
39/1996http://economie.hotnews.ro/stiri-finante_banci-14629451-cat-sigur-iti-tii-banii-intr-banca-cat-rapid-eficient-fondul-garantare-cazul-unui-accident-sistemul-bancar-cazuri-concrete-recente.htm?nomobile=http://www.pidm.gov.my/About-Deposit-Insurance/Coverage.aspxBuletinul
informativ Nr. 10/2012 al Fondului de Garantare a Depozitelor n
Sistem Bancar (
FGDB)http://www.ing.ro/ingb/persoane-fizice/economii/schema-garantare-depozite.htmlhttp://www.bankofcyprus.ro/Documents/Romania/A8_%20Fondul%20de%20garantare%20a%20depozitelor%20bancare_17102012.pdfhttp://www.citibank.ro/docs/global/pdf/schema-irlandeza-de-garantare-a-depozitelor-2013.pdfhttp://ec.europa.eu/news/economy/100712_ro.htmFondul
de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar, Scheme de garantare a
depozitelor i gestionarea crizelor financiare, 21 noiembrie 2012OG
nr. 39/1996 privind nfiinarea i funcionarea Fondului de garantare a
depozitelor n sistemul bancar din 28/08/1996; republicare 2 MOF nr.
587 - 19/08/2010, cu modificrile i completrile ulterioare; text
actualizat la data de 21.01.2012; art. 6, alin. 3Nicolae Dnil,
Retail banking, Editura Expert, Bucureti, 2004 , pagina 235Fondul
de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar, Eugen Dijimrescu, 21
noiembrie 2012, pag 14Z. nder, S. zyildirim , Market Reaction to
Risky Banks: Did Generous Deposit Guarantee Change It?, World
Development Vol. 36, No. 8, pag. 14151435, 2008V. Mlknen, J.-P.
Niinimki, Blanket guarantee, deposit insurance and restructuring
decisions for multinational banks, Journal of Financial Stability 8
(2012), pag 84 95M. H. Engineer, P. Schure, M. Gillis, A positive
analysis of deposit insurance provision: Regulatory competition
among European Union countries, Journal of Financial Stability 9 ,
2013 , pag 530 544
28
