Upload
seblietuva
View
1.002
Download
3
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Citation preview
2
Šiandien, kai itin aktualu yra racionaliai panaudoti turimus įmonės išteklius, siūlome investuoti į savo komandą – juk siekiant gerų rezultatų, jai atitenka svarbiausias vaidmuo
SEB gyvybės draudimasVerslo klientų draudimo rinkos lyderis!
Mus pasirinko daugiau kaip 56 proc.* verslo klientų, taikančių darbuotojų skatinimo programas Lietuvoje
* 2010 metais Lietuvoje juridiniai asmenys sudarė 792 investicinio gyvybės draudimo sutartis, iš jų 444 – būtent su bendrove „SEB gyvybės draudimas“. Šaltinis: DPK
3
SEB verslui pliusprogramos
Draudimo sutartį valdo Darbdavys Darbdavys gali nustatyti konkretų laikotarpį
(pvz. 2 metus), po kurio sutartį perduos darbuotojui, jei šis tą laikotarpį išdirbs įmonėje
VK2Įmonė:
– mokėtojasDarbuotojas:
– draudėjas– draudžiamasis– naudos gavėjas laikotarpio pabaigoje– mokėtojas
Draudimo sutartį valdo Darbuotojas
Darbdavys ir pats Darbuotojas gali mokėti draudimo įmokas
VK1Įmonė:
- draudėjas- mokėtojas
Darbuotojas:- draudžiamasis- naudos gavėjas laikotarpio pabaigoje
4
Siekti teigiamos grąžos 12 -18 mėnesių laikotarpiu, ilgesniu laikotarpiu dalyvauti kylančiose rinkose, riboti nuostolius trumpesniu laikotarpiu, užtikrinti tinkamą rizikos lygį, sukurti pridėtinę vertę dinamiškai paskirstant portfelį tarp
įvairių turto klasių
Nauji investavimosprendimai
Siekiant ženklios ilgalaikės grąžos,
nemažą portfelio dalį reikia investuoti į
rizikingesnes, bet pelningesnes turto
klases (pvz. akcijas)
Tradiciškai tai nesuderinama su kliento poreikiu išvengti nuostolių arba investicinių vienetų nuvertėjimo per trumpesnį laikotarpį (pvz., kalendorinius metus)
Šis tikslų konfliktas gali būti išspręstas renkantis Multi Asset investavimo kryptis
5
Nauji investavimosprendimai
ilgesniu laikotarpiu dalyvauti kylančiose finansų rinkose ribojant investicijų nuvertėjimo riziką trumpesniu laikotarpiuTikslas
SEB deLuxe Multi Asset BalanceSEB deLuxe Multi Asset Defensive PlusFondas
Ilgiau negu trejus metus prisiimant vidutinę riziką
Ilgiau negu trejus metus prisiimant mažą arba vidutinę rizikąPaprastai investuojama
-10 %(nesuteikiant garantijos)
-2 %(nesuteikiant garantijos)
Ribojamas galimas investicinių vienetų kainų nuvertėjimas 12-18 mėn.
laikotarpiu
iki 100%iki 50%Investuojamų į akcijas lėšų dalis
Multi Asset Balanceinvestavimo kryptis
Multi Asset Defensive Plusinvestavimo kryptis
6
Multi Asset Defensive Plusinvestavimo kryptis
*Nuo 2008 09 05 fondui pritaikyta Multi Asset lankstaus investavimo strategija. Po Lehman Brothers bankroto 2008 09 15 prasidėjo stiprus rinkų kritimas, tačiau pagal naujus principus valdomas fondas prarado tik 1,6 proc. savo vertės
7
Multi Asset Balanceinvestavimo kryptis
*Nuo 2008 09 05 fondui pritaikyta Multi Asset lankstaus investavimo strategija. Po Lehman Brothers bankroto 2008 09 15 prasidėjo stiprus rinkų kritimas, tačiau pagal naujus principus valdomas fondas prarado tik apie 3 proc. savo vertės
8
3 metų rezultatas
Šaltinis: http://sebweb1.sebank.se/kapfv/lux/IS/The%20Investment%20Guide/Investment%20Guide/MATR/MATR%20frame.htm
9
SEB verslui pliusinvesticinio gyvybės draudimo rūšis
DraudimasInvestavimas
Nelaimingi atsitikimai ir traumos
Septynios investavimo kryptis
Gyvybė
Gyvybės draudimotaisyklės Nr. 017
Taikomi tik du mokesčiai:įmokos mokestis 2 - 3,5 proc. įmokos
aptarnavimo mokestis 4 -7 Lt ir 0,05 proc. sukauptos sumos
Jūs renkatės:– įmokos dydį ir periodiškumą– investavimo kryptį– laikotarpį ir draudimo sumas
10
Jūsų finansams Mokestinė aplinka nuo 2010 m.
Visos darbdavio mokamos gyvybės ir sveikatos draudimo (toliau GD ir SD) įmokos darbuotojo naudai yra leidžiami atskaitymai PMĮ 17 str.1d.
Šių įmokų suma pripažįstama darbuotojo pajamomis natūra GPMĮ 9 str.
Jei GD ir SD įmokų suma neviršija 25% su darbo santykiais susijusių pajamų, nėra skaičiuojama:
15% Gyventojų pajamų mokestis GPMĮ 17 str. 1 d. 14 p.
3+31% Sodros įmoka VSDĮ 7 str. ,8 str. 1 d. 22 p
6% Privalomojo sveikatos draudimo įmoka SDĮ 17 str.
! Būtinos sąlygos gyvybės draudimo sutartims:– sutarties terminas ne trumpesnis kaip 10 metų arba– sutarties pabaigoje išmoka išmokama apdraustajam asmeniui, sulaukusiam pensinio amžiaus (55 m)
11
Jūsų darbuotojams Kaupimas pensijai
► Pasiruošti pensijos etapui darbuotojams gali padėti ir Jūsų įmonė, mokėdama įmokas pagal darbuotojų(-ams) sudarytas programos SEB verslui plius draudimo sutartis
► Prasmingiausia kaupti, kai būsimai pensijai atidedama bent 10 proc. atlyginimo
Pavyzdžiui, siekiant sukaupti 75 proc. dabartinio atlyginimo, kuris neatskaičius mokesčių yra 2 500 Lt, kaupiant 30 metų iki pensinio amžiaus, papildomam savanoriškam pensijos kaupimui reikėtų skirti:
vyrui ~100 Lt/mėn.moteriai ~150 Lt/mėn.
numatoma vidutinė investicijų grąža: 6 proc.
Taigi kasdien tai sudarytų atitinkamai po 3,3 Lt vyrui ir po 4,8 Lt moteriai.
12
Ar tikrai užteks “Sodros” pensijos?
53 087 Lt
33 693 Lt
19 070 Lt
8 050 Lt
1 191 Lt
Išmoka po apmokestinimo, kai n. g. laikotarpio pab. yra jaunesnis nei 55 m.
58 487 Lt58 487 Lt58 487 Lt483 Lt36 000 Lt20
37 743 Lt37 743 Lt37 743 Lt362 Lt27 000 Lt15
21 770 Lt21 770 Lt21 770 Lt285 Lt18 000 Lt10
9 471 Lt9 471 Lt9 471 Lt197 Lt9 000 Lt5
1 191 Lt1 402 Lt1 702 Lt152 Lt1 800 Lt1
Išmoka po apmokestinimo, kai n. g. laikotarpio pab. yra sulaukęs 55 m.
Išperkamoji suma
Pagal sutartį sukauptos lėšos
Įmokos ir aptarnavimo mokesčiai
Viso sumokėta įmokų
Sutarties galiojimo metai
Skaičiavimo prielaidos: 30 m. moteriai kas mėnesį pagal SEB verslui plius programą mokant 150 Lt įmoką, prognozuojama investicijų grąža: 6 proc.
Periodinės išmokos:
► Pensijų sistema Lietuvoje nėra stabili► Įmokos į II pensijų pakopos pensijų fondus yra vienos mažiausių Europoje► Socialinės apsaugos ir darbo ministerija prognozuoja, kad 2050 m. išėję į pensiją tegaus 33 proc. vidutinio atlyginimo siekiančią pensiją
IGyvybės draudimas – vienas populiariausių būdų papildomai kaupti pensijai.
19211563Pensijų išmoka iki mirties
504540Kliento amžius
58 48737 74321 770Sukauptos lėšos pagal draudimo sutartį
13
Darbuotojui: ► Tinkamai įvertinti svarbiausi įmonės darbuotojai► Papildoma atlygio priemonė, socialinės garantijos► Ilgalaikė skatinimo programa – noras ne tik dirbti geriau, bet ir tęsti karjerą toje pačioje įmonėje► Papildomas kaupimas ateičiai ► Esant būtinybei yra galimybė išsiimti dalį lėšų
Darbdaviui: ► Patrauklaus, geidžiamo darbdavio įvaizdis
► Skatinamas darbuotojų lojalumas
► Geriausių specialistų pririšimas
Įmonei:► Racionalus Jūsų įmonės išteklių panaudojimas, optimizuojant įmonės kaštus► Socialiai atsakinga bendrovė► Konkurencingumas darbo rinkoje► Lanksti programa – galimybė bet kada keisti draudimo įmokų periodiškumą ir dydį
14
Svarbu darbdaviams ir darbuotojams
VMI informuoja:
Valstybė skatina ilgalaikį ir socialiai orientuotą kaupimą pensijai, taikydama apmokestinimo lengvatas gyvybės draudimo (pensijų kaupimo) įmokoms.
Nustačius, kad pagal šias sutartis vyksta nuolatinis ir/ar sistemingas darbdavio sumokėtų įmokų (lėšų) išėmimas, konstatuotina, kad veiksmai atliekami siekiant iš draudimo sutarties rėmų išeinančių tikslų bei mokestinės naudos.Tokiu atveju, kai tarp šalių susiklostę santykiai pagal savo turinį yra susitarimas dėl darbo užmokesčio mokėjimo būdo, gyventojo gauta nauda, taikant Mokesčių administravimo įstatymo instrumentus, bus apmokestinama pagal taisykles, taikomas darbo užmokesčio apmokestinimui.
15
Informacija pateikiama ir išvados daromos vadovaujantis galiojančiais draudimo sutarčių apmokestinimą reglamentuojančiais Lietuvos Respublikos teisės aktais bei valstybinių institucijų pateiktais jų išaiškinimais ir komentarais. Atkreiptinas dėmesys, kad tiek teisinis reglamentavimas tiek ir teisės aktų aiškinimas ar jų komentavimas gali keistis ir šie pakeitimai gali įtakoti ir jau sudarytų draudimo sutarčių apmokestinimo tvarką
Šiame pranešime yra pateikta reklaminio pobūdžio informacija, kuri negali būti interpretuojama kaip asmeninė rekomendacija ar nurodymas investuoti pagal nurodytą investavimo kryptį ir negali būti jokio vėliau sudaryto sandorio pagrindas ar dalis. Sudarant investicinio gyvybės draudimo sutartį investavimo rizika tenka draudėjui. Ankstesnio laikotarpio investavimo rezultatai negarantuoja pajamų ateityje. Sukaupto kapitalo vertė gali padidėti arba sumažėti.