27
DEPARTEMEN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN KANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX KODE LAPORAN : LAKPMB TANGGAL : HALAMAN : KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI ARUS KAS MASUK Penerimaan Perpajakan 999.999.999.99 999.999.999.99 Pendapatan Pajak Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99 Pajak Penghasilan (PPh) Migas 999.999.999.99 999.999.999.99 411111 PPh Minyak Bumi 999.999.999.99 999.999.999.99 411112 PPh Gas Alam 999.999.999.99 999.999.999.99 411113 PPh Lainnya dan Minyak Bumi 999.999.999.99 999.999.999.99 411119 PPh Migas Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99 Pajak Penghasilan (PPh) Non Migas 999.999.999.99 999.999.999.99 411121 PPh Pasal 21 999.999.999.99 999.999.999.99 411122 PPh Pasal 22 999.999.999.99 999.999.999.99 411123 PPh Pasal 22 Impor 999.999.999.99 999.999.999.99 411124 PPh Pasal 23 999.999.999.99 999.999.999.99 411125 PPh Pasal 25/29 Orang Pribadi 999.999.999.99 999.999.999.99 411126 PPh Pasal 25/29 Badan 999.999.999.99 999.999.999.99 411127 PPh Pasal 26 999.999.999.99 999.999.999.99 411128 PPh Final dan Fiskal Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99 411129 PPh Non Migas Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99 Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 999.999.999.99 999.999.999.99 411211 PPN Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99 411212 PPN Impor 999.999.999.99 999.999.999.99 411219 PPN & PPnBM Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99 Pajak Penjualan Barang Mewah (PPnBM) 999.999.999.99 999.999.999.99 411221 PPnBM Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99 411222 PPnBM Impor 999.999.999.99 999.999.999.99 411229 PPnBM Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99 Pajak Bumi dan Bangunan 999.999.999.99 999.999.999.99 411311 PBB Pedesaan 999.999.999.99 999.999.999.99 411312 PBB Perkotaan 999.999.999.99 999.999.999.99 411313 PBB Perkebunan 999.999.999.99 999.999.999.99 411314 PBB Kehutanan 999.999.999.99 999.999.999.99 411315 PBB Pertambangan 999.999.999.99 999.999.999.99 411319 PBB Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99 Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) 999.999.999.99 999.999.999.99 411411 Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) 999.999.999.99 999.999.999.99 Pendapatan Cukai 999.999.999.99 999.999.999.99 411511 Cukai Hasil Tembakau 999.999.999.99 999.999.999.99 411512 Cukai Ethyl Alkohol 999.999.999.99 999.999.999.99 411513 Cukai Minuman mengandung Ethyl Alkohol 999.999.999.99 999.999.999.99 411514 Pendapatan Denda Administrasi Cukai 999.999.999.99 999.999.999.99 411519 Pendapatan Cukai Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99 Pendapatan Atas Pajak Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99 411611 Bea Materai 999.999.999.99 999.999.999.99 411612 Penerimaan Penj. Benda Materai 999.999.999.99 999.999.999.99 411619 Pajak Tidak Langsung Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99 SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX Bulan ini SD Bulan ini ( 1 ) ( 2 ) ( 3 ) URAIAN

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

  • Upload
    lamthuy

  • View
    225

  • Download
    0

Embed Size (px)

Citation preview

Page 1: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

ARUS KAS MASUKPenerimaan Perpajakan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Pajak Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99Pajak Penghasilan (PPh) Migas 999.999.999.99 999.999.999.99

411111 PPh Minyak Bumi 999.999.999.99 999.999.999.99411112 PPh Gas Alam 999.999.999.99 999.999.999.99411113 PPh Lainnya dan Minyak Bumi 999.999.999.99 999.999.999.99411119 PPh Migas Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pajak Penghasilan (PPh) Non Migas 999.999.999.99 999.999.999.99411121 PPh Pasal 21 999.999.999.99 999.999.999.99411122 PPh Pasal 22 999.999.999.99 999.999.999.99411123 PPh Pasal 22 Impor 999.999.999.99 999.999.999.99411124 PPh Pasal 23 999.999.999.99 999.999.999.99411125 PPh Pasal 25/29 Orang Pribadi 999.999.999.99 999.999.999.99411126 PPh Pasal 25/29 Badan 999.999.999.99 999.999.999.99411127 PPh Pasal 26 999.999.999.99 999.999.999.99411128 PPh Final dan Fiskal Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99411129 PPh Non Migas Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pajak Pertambahan Nilai (PPN) 999.999.999.99 999.999.999.99411211 PPN Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99411212 PPN Impor 999.999.999.99 999.999.999.99411219 PPN & PPnBM Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pajak Penjualan Barang Mewah (PPnBM) 999.999.999.99 999.999.999.99411221 PPnBM Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99411222 PPnBM Impor 999.999.999.99 999.999.999.99411229 PPnBM Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pajak Bumi dan Bangunan 999.999.999.99 999.999.999.99411311 PBB Pedesaan 999.999.999.99 999.999.999.99411312 PBB Perkotaan 999.999.999.99 999.999.999.99411313 PBB Perkebunan 999.999.999.99 999.999.999.99411314 PBB Kehutanan 999.999.999.99 999.999.999.99411315 PBB Pertambangan 999.999.999.99 999.999.999.99411319 PBB Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) 999.999.999.99 999.999.999.99411411 Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Cukai 999.999.999.99 999.999.999.99411511 Cukai Hasil Tembakau 999.999.999.99 999.999.999.99411512 Cukai Ethyl Alkohol 999.999.999.99 999.999.999.99411513 Cukai Minuman mengandung Ethyl Alkohol 999.999.999.99 999.999.999.99411514 Pendapatan Denda Administrasi Cukai 999.999.999.99 999.999.999.99411519 Pendapatan Cukai Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Atas Pajak Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99411611 Bea Materai 999.999.999.99 999.999.999.99411612 Penerimaan Penj. Benda Materai 999.999.999.99 999.999.999.99411619 Pajak Tidak Langsung Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

Page 2: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

Pendapatan Bunga Penagihan Pajak 999.999.999.99 999.999.999.99411621 Bunga Penagihan PPh 999.999.999.99 999.999.999.99411622 Bunga Penagihan PPN 999.999.999.99 999.999.999.99411623 Bunga Penagihan PPnBM 999.999.999.99 999.999.999.99411624 Bunga Penagihan PTLL 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Pajak Perdagangan Internasional 999.999.999.99 999.999.999.99Pendapatan Bea masuk 999.999.999.99 999.999.999.99

412111 Bea masuk 999.999.999.99 999.999.999.99412112 Bea masuk ditanggung Pemerintah atas Hibah (SPM Nihil) 999.999.999.99 999.999.999.99412113 Pendapatan Denda Administrasi Pabean 999.999.999.99 999.999.999.99412119 Pendapatan Pabean Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Pajak/Pungutan Ekspor 999.999.999.99 999.999.999.99412211 Pendapatan Pajak/pungutan ekspor 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) 999.999.999.99 999.999.999.99Penerimaan Sumber Daya Alam 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Minyak Bumi 999.999.999.99 999.999.999.99421111 Pendapatan Minyak Bumi 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Gas Alam 999.999.999.99 999.999.999.99421211 Pendapatan Gas Alam 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Pertambangan Umum 999.999.999.99 999.999.999.99421311 Pendapatan Iuran Tetap 999.999.999.99 999.999.999.99421312 Pendapatan Royalti Batubara 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Kehutanan 999.999.999.99 999.999.999.99421411 Pendapatan Dana Reboisasi (DR) 999.999.999.99 999.999.999.99421421 Pendapatan Provisi Sumber Daya Hutan (PSDH) 999.999.999.99 999.999.999.99421431 Pendapatan IHPH Tanaman Industri 999.999.999.99 999.999.999.99421432 Pendapatan IHPH Bambu 999.999.999.99 999.999.999.99421433 Pendapatan IHPH Tanaman Rotan 999.999.999.99 999.999.999.99421441 Pendapatan Dana Pengaman Hutan (DPH) 999.999.999.99 999.999.999.99421451 Pendapatan Dana Pelanggaran Eksploitasi Hutan(DPEH), 999.999.999.99 999.999.999.99421461 Pendapatan Iuran menangkap, mengambil dan mengangkut Satwa Liar 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Perikanan 999.999.999.99 999.999.999.99421511 Pendapatan Perikanan 999.999.999.99 999.999.999.99421512 Pendapatan Penerimaan Dana Kompensansi Pelestarian Sumber Daya Alam (SDA) 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Bagian Pemerintah Atas Laba BUMN 999.999.999.99 999.999.999.99Bagian Pemerintah Atas Laba BUMN 999.999.999.99 999.999.999.99

422111 Laba BUMN Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99422121 Laba BUMN Non Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99

PNBP Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99Penjualan Hasil Produksi/Sitaan 999.999.999.99 999.999.999.99

423111 Penjualan Hasil Pertanian,Kehutanan dan Perkebunan 999.999.999.99 999.999.999.99423112 Penjualan Hasil Peternakan dan Perikanan 999.999.999.99 999.999.999.99423113 Penjualan Hasil Tambang 999.999.999.99 999.999.999.99423114 Penjualan Hasil Sitaan/Rampasan dan Harta Peninggalan 999.999.999.99 999.999.999.99423115 Penjualan Obat-obatan dan Hasil Farmasi Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99423116 Penjualan Informasi, Penerbitan, Fil, Survey, Pemetaan dan Hasil 999.999.999.99 999.999.999.99

Cetakan lainnya423117 Pendapatan Penjualan Dokumen-dokumen Pelelangan 999.999.999.99 999.999.999.99423119 Pendapatan Penjualan Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 3: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

Pendapatan Sewa 999.999.999.99 999.999.999.99dst…………….

423131 Sewa Rumah Dinas/Rumah Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99423132 Sewa Gedung, Bangunan, Gudang 999.999.999.99 999.999.999.99423133 Sewa Benda-benda Bergerak 999.999.999.99 999.999.999.99423139 Sewa Benda-benda Tak Bergerak Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Jasa I 999.999.999.99 999.999.999.99423141 Pendapatan Rumah Sakit dan Instansi Kesehatan 999.999.999.99 999.999.999.99423142 Pendapatan Tempat Hiburan/Taman/Museum dan Pungutan Usaha 999.999.999.99 999.999.999.99

Pariwisata Alam (PUPA)423143 Pendapatan Surat Keterangan,Visa,Paspor,SIM,STNK, dan BPKB 999.999.999.99 999.999.999.99423144 Pendapatan Hak dan Perijinan 999.999.999.99 999.999.999.99423145 Pendapatan Sensor/Karantina, Pengawasan/Pemeriksaan 999.999.999.99 999.999.999.99423146 Pendapatan Jasa Tenaga, Jasa Pekerjaan, Jasa Informasi, Jasa Pelatihan, 999.999.999.99 999.999.999.99

Jasa Teknologi, Pendapatan BPN, Pendapatan DJBC (Jasa Pekerjaan dari Cukai)423147 Pendapatan Jasa Urusan Agama 999.999.999.99 999.999.999.99423148 Pendapatan Jasa Bandar Udara, Kepelabuhanan & Kenavigasian 999.999.999.99 999.999.999.99423149 Pendapatan Jasa I Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Jasa II 999.999.999.99 999.999.999.99423151 Pendapatan Jasa Lembaga Keuangan (Jasa Giro) 999.999.999.99 999.999.999.99423152 Pendapatan Jasa Penyelenggaraan Telekomunikasi 999.999.999.99 999.999.999.99423153 Pendapatan Iuran Lelang Untuk Fakir Miskin 999.999.999.99 999.999.999.99423154 Pendapatan Jasa Catatan Sipil 999.999.999.99 999.999.999.99423155 Pendapatan Biaya Penagihan Pajak Negara dengan Surat Paksa 999.999.999.99 999.999.999.99423156 Pendapatan Uang Pewarganegaraan 999.999.999.99 999.999.999.99423157 Pendapatan Bea Lelang 999.999.999.99 999.999.999.99423158 Pendapatan Biaya Pengurusan Piutang dan Lelang Negara 999.999.999.99 999.999.999.99423159 Pendapatan Jasa Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Bukan Pajak dari Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99423161 Pendapatan dari Pemberian Surat Perjalanan Republik Indonesia 999.999.999.99 999.999.999.99423162 Pendapatan dan Jasa Pengurusan Dokumen Konsuler 999.999.999.99 999.999.999.99423169 Pendapatan Rutin Lainnya dari Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Bunga 999.999.999.99 999.999.999.99423171 Pendapatan Bunga atas Investasi dalam Obligasi 999.999.999.99 999.999.999.99423172 Pendapatan BPPN atas Bunga Obligasi 999.999.999.99 999.999.999.99423173 Pendapatan Bunga dari Piutang dan Penerusan Pinjaman 999.999.999.99 999.999.999.99423179 Pendapatan Bunga Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Kejaksaan dan Peradilan 999.999.999.99 999.999.999.99423211 Legalisasi Tanda Tangan 999.999.999.99 999.999.999.99423212 Pengesahan Surat Dibawah Tangan 999.999.999.99 999.999.999.99423213 Uang Meja (Leges) dan Upah Pada Panitera Badan Pengadilan 999.999.999.99 999.999.999.99

(Peradilan)423214 Hasil Denda/Tilang dan Sebagainya 999.999.999.99 999.999.999.99423215 Ongkos Perkara 999.999.999.99 999.999.999.99423219 Pendapatan Kejaksaan dan Peradilan Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Pendidikan 999.999.999.99 999.999.999.99423311 Uang Pendidikan 999.999.999.99 999.999.999.99423312 Uang Ujian Masuk, Kenaikan Tingkat dan Akhir Pendidikan 999.999.999.99 999.999.999.99423313 Uang Ujian Untuk Menjalankan Praktek 999.999.999.99 999.999.999.99423319 Pendapatan Pendidikan Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan dari Penerimaan Kembali Belanja Tahun Anggaran Yang lalu 999.999.999.99 999.999.999.99423421 Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Pusat 999.999.999.99 999.999.999.99423422 Penerimaan Kembali Belanja Pensiun 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 4: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

423423 Penerimaan Kembali Belanja Lainnya RM 999.999.999.99 999.999.999.99423424 Penerimaan Kembali Belanja Lainnya Pinjaman Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99423425 Penerimaan Kembali Belanja Lainnya Hibah 999.999.999.99 999.999.999.99423426 Penerimaan Kembali Belanja Lainnya Belanja Swadana 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Laba Bersih Penjualan Bahan Bakar Minyak 999.999.999.99 999.999.999.99423431 Pendapatan Laba Bersih Penjualan Bahan Bakar Minyak 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99423471 Penerimaan Kembali Persekot/Uang Muka Gaji 999.999.999.99 999.999.999.99423472 Pendapatan Denda Keterlambatan Penyelesaian Pekerjaan Pemerintah 999.999.999.99 999.999.999.99423474 Penerimaan Premi Penjaminan Perbankan Nasional 999.999.999.99 999.999.999.99423475 Pendapatan Denda Pelanggaran di Bidang pasar Modal 999.999.999.99 999.999.999.99423479 Pendapatan Anggaran Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99423461 Pembetulan Pembukuan Belanja RM TAYL 999.999.999.99 999.999.999.99423462 Pembetulan Pembukuan Belanja dari Pinjaman Luar Negeri TAYL 999.999.999.99 999.999.999.99423463 Pembetulan Pembukuan Belanja dan Hibah TAYL 999.999.999.99 999.999.999.99423464 Pembetulan Pembukuan Belanja Swadana TAYL 999.999.999.99 999.999.999.99423465 Pembetulan Pembukuan Belanja Subsidi Pajak dan Bea TAYL 999.999.999.99 999.999.999.99423466 Pembetulan Pembukuan Belanja Subsidi Bea Masuk TAYL 999.999.999.99 999.999.999.99423473 Pendapatan atas Denda Administrasi BPHTB

Penerimaan Hibah 999.999.999.99 999.999.999.99Penerimaan Hibah Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Hibah Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99431111 Hibah Dalam Negeri - Perorangan 999.999.999.99 999.999.999.99431112 Hibah Dalam Negeri - Lembaga/Badan Usaha 999.999.999.99 999.999.999.99431119 Pendapatan Hibah Dalam Negeri Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerimaan Hibah Luar NegeriPendapatan Hibah Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99

432111 Hibah Luar Negeri - Perorangan 999.999.999.99 999.999.999.99432112 Hibah Luar Negeri - Bilateral 999.999.999.99 999.999.999.99432113 Hibah Luar Negeri - Multilateral 999.999.999.99 999.999.999.99432114 Pendapatan Hibah Luar Negeri Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Pemerintah Pusat 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Belanja Pegawai 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511511 Pengembalian Belanja Gaji Pokok PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511521 Pengembalian Belanja Tunj. Suami/Istri PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511522 Pengembalian Belanja Tunj. Anak PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511523 Pengembalian Belanja Tunj. Struktural PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511524 Pengembalian Belanja Tunj. Fungsional PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511525 Pengembalian Belanja Tunj. PPh PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511526 Pengembalian Belanja Tunj. Beras PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511527 Pengembalian Belanja Tunj. Kemahalan PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511528 Pengembalian Belanja Tunj. Lauk pauk PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511529 Pengembalian Belanja Uang Makan PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511531 Pengembalian Belanja Tunj. Perbaikan Penghasilan PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511532 Pengembalian Belanja Tunj. Cacat PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511533 Pengembalian Belanja Tunj. Khusus Peralihan PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511534 Pengembalian Belanja Tunj. Kompensasi Kerja PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511535 Pengembalian Belanja Tunj. Daerah Terpencil/Sangat Terpencil PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511536 Pengembalian Belanja Tunj. Kewanitaan PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511537 Pengembalian Belanja Tunj. Guru/Dosen/PNS yang dipekerjakan pada sekolah/PT Swasta PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511538 Pengembalian Belanja Tunj. Tugas Belajar Tenaga Pengajar Biasa pada PT untuk mengikuti 999.999.999.99 999.999.999.99

pendidikan Pasca Sarjana PNS511541 Pengembalian Belanja Tunj. Sewa Rumah (Staff di Luar Negeri) 999.999.999.99 999.999.999.99511542 Pengembalian Belanja Tunj. Restitusi Pengobatan (Staff di Luar Negeri) 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 5: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

511543 Pengembalian Belanja Tunj. Social Security (Staff di Luar Negeri) 999.999.999.99 999.999.999.99511544 Pengembalian Belanja Tunj. Asuransi Kecelakaan (Staff di Luar Negeri) 999.999.999.99 999.999.999.99511545 Pengembalian Belanja Tunj. Penghidupan Luar Negeri untuk Home Staff (Staff di Luar Negeri) 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99511611 Pengembalian Belanja Gaji Pokok TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99511621 Pengembalian Belanja Tunj. Suami/Istri TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99511622 Pengembalian Belanja Tunj. Anak TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99511623 Pengembalian Belanja Tunj. Struktural TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99511624 Pengembalian Belanja Tunj. Fungsional TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99511625 Pengembalian Belanja Tunj. PPh TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99511626 Pengembalian Belanja Tunj. Beras TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99511627 Pengembalian Belanja Tunj. Kemahalan TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99511628 Pengembalian Belanja Tunj. Lauk pauk TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99511629 Pengembalian Belanja Uang Makan TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99511631 Pengembalian Belanja Tunj. Anggota Cadangan TNI DDA 999.999.999.99 999.999.999.99511632 Pengembalian Belanja Tunj. Kowan TNI 999.999.999.99 999.999.999.99511633 Pengembalian Belanja Tunj. Babinsa 999.999.999.99 999.999.999.99511634 Pengembalian Belanja Tunj. Khusus Papua untuk TNI dan PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511635 Pengembalian Belanja Tunj. Kompensasi Kerja Bidang Persandian TNI 999.999.999.99 999.999.999.99511636 Pengembalian Belanja Tunj. Kompensasi Kerja Bidang Persandian PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511637 Pengembalian Belanja Tunj. Brevet TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99511638 Pengembalian Belanja Tunj. Keahlian/Keterampilan TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99511639 Pengembalian Belanja Tunj. Keterampilan Khusus TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99511711 Pengembalian Belanja Gaji Pokok Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99511721 Pengembalian Belanja Tunj. Suami/Istri Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99511722 Pengembalian Belanja Tunj. Anak Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99511723 Pengembalian Belanja Tunj. Struktural Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99511724 Pengembalian Belanja Tunj. PPh Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99511725 Pengembalian Belanja Tunj. Beras Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99511731 Pengembalian Belanja Tunj. Komunikasi Intensif Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99511732 Pengembalian Belanja Uang Kehematan Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99511733 Pengembalian Belanja Uang Paket Harian Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99511734 Pengembalian Belanja Bantuan Penunjang Kegiatan Dewan Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99511735 Pengembalian Belanja Pelayanan Sidang dan Penyelesaian Tugas Mendesak Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99511736 Pengembalian Belanja Tunjangan Pembinaan Kegiatan dan Khusus BPK Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Belanja Pegawai Perjan 999.999.999.99 999.999.999.99511811 Pengembalian Belanja Belanja Pegawai Perjan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Honorarium 999.999.999.99 999.999.999.99512511 Pengembalian Belanja Uang Honor Tetap 999.999.999.99 999.999.999.99512512 Pengembalian Belanja Uang Honor Tidak Tetap 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Lembur 999.999.999.99 999.999.999.99512611 Pengembalian Belanja uang lembur 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Vakasi 999.999.999.99 999.999.999.99512711 Pengembalian Belanja Vakasi 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Tunj. Khusus & Bel. Pegawai Transito 999.999.999.99 999.999.999.99512811 Pengembalian Belanja Belanja pegawai (Tunj. Khusus/kegiatan) 999.999.999.99 999.999.999.99512812 Pengembalian Belanja Belanja pegawai transito 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Pensiun dan Uang Tunggu 999.999.999.99 999.999.999.99513411 Pengembalian Belanja Pensiun dan U.Tunggu PNS 999.999.999.99 999.999.999.99513412 Pengembalian Belanja Pensiun dan U.Tunggu Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99513413 Pengembalian Belanja Pensiun dan U.Tunggu PNS TNI/Dephan 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 6: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

513414 Pengembalian Belanja Pensiun dan U.Tunggu PNS Polri 999.999.999.99 999.999.999.99513421 Pengembalian Belanja Pensiun dan U.Tunggu TNI/Polri (Lama) 999.999.999.99 999.999.999.99513422 Pengembalian Belanja Pensiun dan U.Tunggu TNI/Dephan 999.999.999.99 999.999.999.99513423 Pengembalian Belanja Pensiun dan U.Tunggu Polri 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Asuransi Kesehatan 999.999.999.99 999.999.999.99513511 Pengembalian Belanja Askes PNS 999.999.999.99 999.999.999.99513512 Pengembalian Belanja Askes Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99513521 Pengembalian Belanja Askes Penerima Pensiun 999.999.999.99 999.999.999.99513531 Pengembalian Belanja Askes TNI/Dephan 999.999.999.99 999.999.999.99513541 Pengembalian Belanja Askes Polri 999.999.999.99 999.999.999.99513551 Pengembalian Belanja Askes Veteran 999.999.999.99 999.999.999.99513611 Pengembalian Belanja Tunjangan Kesehatan Veteran Non Tuvet 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Barang dan Jasa 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Belanja Barang Operasional 999.999.999.99 999.999.999.99

521311 Pengembalian Belanja Keperluan Sehari-hari Perkantoran 999.999.999.99 999.999.999.99521312 Pengembalian Belanja Belanja Inventaris Kantor 999.999.999.99 999.999.999.99521313 Pengembalian Belanja Belanja pengadaan bahan makanan 999.999.999.99 999.999.999.99521314 Pengembalian Belanja Belanja Barang untuk Pelaksanaan TUPOKSI (bersifat kontraktual) 999.999.999.99 999.999.999.99521319 Pengembalian Belanja Belanja barang operasional lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Barang Non Operasional 999.999.999.99 999.999.999.99521411 Pengembalian Belanja Bahan 999.999.999.99 999.999.999.99521412 Pengembalian Belanja barang transito 999.999.999.99 999.999.999.99521413 Pengembalian Belanja Barang Perjan 999.999.999.99 999.999.999.99521419 Pengembalian Belanja Barang Non Operasional Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Jasa 999.999.999.99 999.999.999.99522211 Pengembalian Belanja Langganan daya dan jasa 999.999.999.99 999.999.999.99522212 Pengembalian Belanja Jasa pos dan giro 999.999.999.99 999.999.999.99522213 Pengembalian Belanja Pengeluaran bebas porto 999.999.999.99 999.999.999.99522214 Pengembalian Belanja Pembiayaan surveyor 999.999.999.99 999.999.999.99522215 Pengembalian Belanja Jasa Konsultan 999.999.999.99 999.999.999.99522216 Pengembalian Belanja Sewa 999.999.999.99 999.999.999.99522219 Pengembalian Belanja Jasa Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Pemeliharaan 999.999.999.99 999.999.999.99523211 Pengembalian Belanja Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 999.999.999.99 999.999.999.99523212 Pengembalian Belanja Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99523221 Pengembalian Belanja Biaya Pemeliharaan Peralatan dan Mesin 999.999.999.99 999.999.999.99523222 Pengembalian Belanja Biaya Pemeliharaan Peralatan dan Mesin Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99523231 Pengembalian Belanja Biaya Pemeliharaan Jalan dan Jembatan 999.999.999.99 999.999.999.99523232 Pengembalian Belanja Biaya Pemeliharaan Irigasi 999.999.999.99 999.999.999.99523233 Pengembalian Belanja Biaya Pemeliharaan Jaringan 999.999.999.99 999.999.999.99523241 Pengembalian Belanja Biaya Pemeliharaan Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Perjalanan 999.999.999.99 999.999.999.99524211 Pengembalian Belanja perjalanan biasa 999.999.999.99 999.999.999.99524212 Pengembalian Belanja perjalanan tetap 999.999.999.99 999.999.999.99524219 Pengembalian Belanja perjalanan lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Pembayaran Bunga Utang 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Belanja Pembayaran Bunga Utang Dalam Negeri Jangka Pendek 999.999.999.99 999.999.999.99

541211 Pengembalian Belanja Pembayaran Bunga Surat Utang Perbendaharaan 999.999.999.99 999.999.999.99541219 Pengembalian Belanja Pembayaran Biaya/kewajiban lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pembayaran Bunga Dalam Negeri Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99541221 Pengembalian Belanja Pembayaran imbalan bunga (SPM-IB) 999.999.999.99 999.999.999.99541222 Pengembalian Belanja Pembayaran Bunga Pinjaman Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 7: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

541229 Pengembalian Belanja Pembayaran Biaya/kewajiban lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Bunga Utang Dalam Negeri Jangka Panjang 999.999.999.99 999.999.999.99541411 Pengembalian Belanja Bunga Obligasi Negara - Rupiah 999.999.999.99 999.999.999.99541419 Pengembalian Belanja Biaya/kewajiban lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Bunga Dalam Negeri Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99541421 Pengembalian Belanja Bunga Pinjaman Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99541429 Pengembalian Belanja Biaya/kewajiban lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Pembayaran Bunga Utang LN Jangka Pendek 999.999.999.99 999.999.999.99542211 Pengembalian Belanja Bunga Surat Utang Perbendaharaan - Valas 999.999.999.99 999.999.999.99542219 Pengembalian Biaya/kewajiban lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Pembayaran Bunga Utang LN - Jangka Panjang 999.999.999.99 999.999.999.99542411 Pengembalian Belanja Bunga Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99542419 Pengembalian Biaya/kewajiban lainnya Terhadap Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99542421 Pengembalian Belanja Bunga Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99542429 Pengembalian Biaya/kewajiban lainnya Terhadap Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99542431 Pengembalian Biaya Obligasi Negara - Valas 999.999.999.99 999.999.999.99542349 Pengembalian Biaya/kewajiban lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99542441 Pengembalian Belanja Bunga Utang LN dari Penjadualan Kembali Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99542442 Pengembalian Belanja Bunga Utang LN dari Penjadualan Kembali Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99542449 Pengembalian Biaya/kewajiban lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Subsidi 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Subsidi Lembaga Keuangan 999.999.999.99 999.999.999.99

551511 Pengembalian Subsidi Lembaga Keuangan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Subsidi BBM 999.999.999.99 999.999.999.99551611 Pengembalian Subsidi Avgas 999.999.999.99 999.999.999.99551612 Pengembalian Subsidi Avtur 999.999.999.99 999.999.999.99551613 Pengembalian Subsidi Premium 999.999.999.99 999.999.999.99551614 Pengembalian Subsidi Minyak Bakar 999.999.999.99 999.999.999.99551615 Pengembalian Subsidi Minyak Solar 999.999.999.99 999.999.999.99551616 Pengembalian Subsidi Minyak Diesel 999.999.999.99 999.999.999.99551617 Pengembalian Subsidi Minyak Tanah 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Subsidi Non-BBM - Harga/Biaya 999.999.999.99 999.999.999.99551711 Pengembalian Subsidi pangan 999.999.999.99 999.999.999.99551712 Pengembalian Subsidi listrik 999.999.999.99 999.999.999.99551713 Pengembalian Subsidi benih 999.999.999.99 999.999.999.99551714 Pengembalian Subsidi obat 999.999.999.99 999.999.999.99551715 Pengembalian Subsidi gula 999.999.999.99 999.999.999.99551716 Pengembalian Subsidi pupuk 999.999.999.99 999.999.999.99551719 Pengembalian Subsidi harga/biaya lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Subsidi Non-BBM - Bunga Kredit 999.999.999.99 999.999.999.99551721 Pengembalian Subsidi Bunga KUT 999.999.999.99 999.999.999.99551722 Pengembalian Subsidi Bunga KOP PIR 999.999.999.99 999.999.999.99551723 Pengembalian Subsidi Bunga KOP 999.999.999.99 999.999.999.99551724 Pengembalian Subsidi Bunga KOP PRIM 999.999.999.99 999.999.999.99551725 Pengembalian Subsidi Bunga KPR 999.999.999.99 999.999.999.99551726 Pengembalian Subsidi Bunga Ketahanan Pangan 999.999.999.99 999.999.999.99551729 Pengembalian Subsidi Bunga kredit program lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Subsidi Non-BBM - Pajak 999.999.999.99 999.999.999.99551731 Pengembalian Subsidi PPh 999.999.999.99 999.999.999.99551732 Pengembalian Subsidi PPN 999.999.999.99 999.999.999.99551733 Pengembalian Subsidi BM 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 8: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

Pengembalian Subsidi Non-BBM - Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99551741 Pengembalian Subsidi haji 999.999.999.99 999.999.999.99551742 Pengembalian Subsidi kendaraan bermotor 999.999.999.99 999.999.999.99551749 Pengembalian Subsidi lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Subsidi dalam rangka PSO 999.999.999.99 999.999.999.99551811 Pengembalian Subsidi PT KAI 999.999.999.99 999.999.999.99551812 Pengembalian Subsidi PT PELNI 999.999.999.99 999.999.999.99551813 Pengembalian Subsidi PT Pos dan Giro 999.999.999.99 999.999.999.99551814 Pengembalian Subsidi TVRI 999.999.999.99 999.999.999.99551815 Pengembalian Subsidi BULOG 999.999.999.99 999.999.999.99551819 Pengembalian Subsidi dalam rangka PSO Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Subsidi Perusahaan Swasta 999.999.999.99 999.999.999.99552311 Pengembalian Subsidi Lembaga Keuangan 999.999.999.99 999.999.999.99552411 Pengembalian Subsidi Lembaga Non Keuangan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Hibah 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Belanja Hibah Dalam Negeri

563211 Pengembalian Hibah Kepada Pemerintah Daerah 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Hibah Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99561211 Pengembalian Hibah Kepada Pemerintah Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99562121 Pengembalian Hibah Kepada Organisasi Internasional 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Bantuan Sosial 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Belanja Bantuan Sosial 999.999.999.99 999.999.999.99

571211 Pengembalian Bantuan kompensasi sosial 999.999.999.99 999.999.999.99572311 Pengembalian Bantuan Sosial Bantuan langsung (Block Grant) Sekolah/Lembaga/Guru 999.999.999.99 999.999.999.99572312 Pengembalian Bantuan Sosial Bantuan imbal swadaya Sekolah/Lembaga 999.999.999.99 999.999.999.99572313 Pengembalian Bantuan Sosial Beasiswa 999.999.999.99 999.999.999.99572411 Pengembalian Bantuan Sosial Lembaga Peribadatan 999.999.999.99 999.999.999.99573211 Pengembalian Lembaga Sosial Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Belanja Lain-lain

581211 Pengembalian Belanja Kerjasama Teknis Internasional 999.999.999.99 999.999.999.99581212 Pengembalian Belanja Pengeluaran Tak Tersangka 999.999.999.99 999.999.999.99581213 Pengembalian Belanja Cadangan Umum 999.999.999.99 999.999.999.99581214 Pengembalian Belanja Pemilu/sidang tahunan 999.999.999.99 999.999.999.99581215 Pengembalian Belanja Pengembalian pajak/PE berdasar SKO 999.999.999.99 999.999.999.99581216 Pengembalian Belanja Cadangan tunjangan beras PNS/TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99581217 Pengembalian Belanja Cadangan dana reboisasi 999.999.999.99 999.999.999.99581218 Pengembalian Belanja Tunggakan dan klaim pihak ketiga 999.999.999.99 999.999.999.99581219 Pengembalian Belanja lain-lain I lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99581221 Pengembalian Bagi hasil Biaya/Upah Pungut PBB untuk DJP 999.999.999.99 999.999.999.99581222 Pengembalian Belanja KONI 999.999.999.99 999.999.999.99581229 Pengembalian Belanja Lain-lain II lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Pemerintah Pusat 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Dana Perimbangan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pajak Penghasilan 999.999.999.99 999.999.999.99611311 Pengembalian Bagi hasil PPh psl 21 untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611312 Pengembalian Bagi hasil PPh psl 21 untuk Kabupaten/Kota 999.999.999.99 999.999.999.99611313 Pengembalian Bagi hasil PPh psl 25/29 OP untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611314 Pengembalian Bagi hasil PPh psl 25/29 OP untuk Kabupaten/Kota 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pajak Bumi dan Bangunan 999.999.999.99 999.999.999.99611321 Pengembalian Bagi hasil PBB untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 9: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

611322 Pengembalian Bagi hasil PBB untuk Kabupaten/Kota 999.999.999.99 999.999.999.99611323 Pengembalian Bagi hasil Biaya/Upah Pungut PBB untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611324 Pengembalian Bagi hasil Biaya/Upah Pungut PBB untuk Kab./Kota 999.999.999.99 999.999.999.99611325 Pengembalian PBB bagian Pemerintah Pusat yang dikembalikan ke Kabupaten/Kota 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan 999.999.999.99 999.999.999.99611331 Pengembalian Bagi hasil BPHTB untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611332 Pengembalian Bagi hasil BPHTB untuk Kabupaten/Kota 999.999.999.99 999.999.999.99611333 Pengembalian BPHTB bagian Pemerintah Pusat yang dikembalikan ke Kabupaten/Kota 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Minyak Bumi 999.999.999.99 999.999.999.99611411 Pengembalian Bagi hasil minyak bumi untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611412 Pengembalian Bagi hasil minyak bumi untuk Kab./Kota Penghasil 999.999.999.99 999.999.999.99611419 Pengembalian Bagi hasil minyak bumi untuk Kab./Kota lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Gas Alam 999.999.999.99 999.999.999.99611421 Pengembalian Bagi hasil gas alam untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611422 Pengembalian Bagi hasil gas alam untuk Kab./Kota Penghasil 999.999.999.99 999.999.999.99611429 Pengembalian Bagi hasil gas alam untuk Kab./Kota lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pertambangan Umum 999.999.999.99 999.999.999.99611431 Pengembalian Bagi hasil iuran tetap untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611432 Pengembalian Bagi hasil iuran tetap untuk Kab./Kota 999.999.999.99 999.999.999.99611433 Pengembalian Bagi hasil royalti untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611434 Pengembalian Bagi hasil royalti untuk Kab./Kota Penghasil 999.999.999.99 999.999.999.99611439 Pengembalian Bagi hasil royalti untuk Kab./Kota lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Kehutanan 999.999.999.99 999.999.999.99611441 Pengembalian Bagi hasil IHPH untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611442 Pengembalian Bagi hasil IHPH untuk Kab./Kota 999.999.999.99 999.999.999.99611443 Pengembalian Bagi hasil PSDH untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611444 Pengembalian Bagi hasil PSDH untuk Kab./Kota Penghasil 999.999.999.99 999.999.999.99611449 Pengembalian Bagi hasil PSDH untuk Kab./Kota lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Perikanan 999.999.999.99 999.999.999.99611451 Pengembalian Bagi hasil Perikanan untuk Kab./Kota 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Dana Alokasi Umum 999.999.999.99 999.999.999.99612211 Pengembalian DAU untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99612212 Pengembalian DAU untuk Kabupaten/Kota 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Dana Alokasi Khusus 999.999.999.99 999.999.999.99613311 Pengembalian DAK DR untuk DaerahPenghasil 999.999.999.99 999.999.999.99613411 Pengembalian DAK Non DR untuk Pendidikan 999.999.999.99 999.999.999.99613421 Pengembalian DAK Non DR untuk Kesehatan 999.999.999.99 999.999.999.99613431 Pengembalian DAK Non DR untuk Infrastruktur 999.999.999.99 999.999.999.99613441 Pengembalian DAK Non DR untuk Pemekaran Pemerintah 999.999.999.99 999.999.999.99613451 Pengembalian DAK Non DR untuk Kelautan dan Perikanan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Dana Otonomi Khusus 999.999.999.99 999.999.999.99

621211 Pengembalian Dana Otonomi Khusus untuk Papua 999.999.999.99 999.999.999.99621219 Pengembalian Dana Otonomi Khusus Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Murni 999.999.999.99 999.999.999.99622311 Pengembalian Dana Penyesuaian/Penyeimbang untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99622312 Pengembalian Dana Penyesuaian/Penyeimbang untuk Kabupaten/Kota 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Ad hoc 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 10: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

622411 Pengembalian Dana Penyesuaian/Penyeimbang untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99622412 Pengembalian Dana Penyesuaian/Penyeimbang untuk Kabupaten/Kota 999.999.999.99 999.999.999.99

JUMLAH ARUS KAS MASUK 999.999.999.99 999.999.999.99

ARUS KAS KELUAR

Belanja Pemerintah Pusat 999.999.999.99 999.999.999.99Belanja Pegawai 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Pegawai PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511111 Gaji Pokok 999.999.999.99 999.999.999.99511121 Tunjangan Suami/Istri 999.999.999.99 999.999.999.99511122 Tunjangan Anak 999.999.999.99 999.999.999.99511123 Tunjangan Struktural 999.999.999.99 999.999.999.99511124 Tunjangan Fungsional 999.999.999.99 999.999.999.99511125 Tunjangan PPH 999.999.999.99 999.999.999.99511126 Tunjangan Beras 999.999.999.99 999.999.999.99511127 Tunjangan Kemahalan 999.999.999.99 999.999.999.99511128 Tunjangan Lauk Pauk 999.999.999.99 999.999.999.99511129 Tunjangan Uang Makan 999.999.999.99 999.999.999.99511131 Tunjangan Perbaikan Penghasilan 999.999.999.99 999.999.999.99511132 Tunjangan Cacat 999.999.999.99 999.999.999.99511133 Tunjangan Khusus Peralihan 999.999.999.99 999.999.999.99511134 Tunjangan Kompensasi Kerja 999.999.999.99 999.999.999.99511135 Tunjangan Daerah Terpencil/Sangat Terpencil 999.999.999.99 999.999.999.99511136 Tunjangan Kewanitaan 999.999.999.99 999.999.999.99511137 Tunjangan Guru/Dosen/PNS yang dipekerjakan pada sekolah/PT Swasta 999.999.999.99 999.999.999.99511138 Tunjangan Tugas Belajat Tenaga Pengajar Biasa Pada PT untuk mengikuti Pendidikan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pasca Sarjana511141 Tunjangan Sewa Rumah 999.999.999.99 999.999.999.99511142 Tunjangan Restitusi Pengobatan 999.999.999.99 999.999.999.99511143 Tunjangan Social Security 999.999.999.99 999.999.999.99511144 Tunjangan Asuransi Kecelakaan 999.999.999.99 999.999.999.99511145 Tunjangan Penghidupan LN untuk Home Staff 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Pegawai TNI / POLRI 999.999.999.99 999.999.999.99511211 Gaji Pokok 999.999.999.99 999.999.999.99511221 Tunjangan Suami/Istri 999.999.999.99 999.999.999.99511222 Tunjangan Anak 999.999.999.99 999.999.999.99511223 Tunjangan Struktural 999.999.999.99 999.999.999.99511224 Tunjangan Fungsional 999.999.999.99 999.999.999.99511225 Tunjangan PPH 999.999.999.99 999.999.999.99511226 Tunjangan Beras 999.999.999.99 999.999.999.99511227 Tunjangan Kemahalan 999.999.999.99 999.999.999.99511228 Tunjangan Lauk Pauk 999.999.999.99 999.999.999.99511229 Tunjangan Uang Makan 999.999.999.99 999.999.999.99511231 Tunjangan Anggota Cadangan TNI DDA 999.999.999.99 999.999.999.99511232 Tunjangan Kowan TNI 999.999.999.99 999.999.999.99511233 Tunjangan Babinsa 999.999.999.99 999.999.999.99511234 Tunjangan Khusus Papua untuk TNI dan PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511235 Tunjangan Kompensasi Kerja Bidang Persandian TNI 999.999.999.99 999.999.999.99511236 Tunjangan Kompensasi Kerja Bidang Persandian PNS 999.999.999.99 999.999.999.99511237 Tunjangan Brevet 999.999.999.99 999.999.999.99511238 Tunjangan Keahlian / Keterampilan 999.999.999.99 999.999.999.99511239 TunjanganKeterampilan Khusus 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Pegawai Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99511311 Gaji Pokok 999.999.999.99 999.999.999.99511321 Tunjangan Suami/Istri 999.999.999.99 999.999.999.99511322 Tunjangan Anak 999.999.999.99 999.999.999.99511323 Tunjangan Struktural 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 11: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

511324 Tunjangan PPH 999.999.999.99 999.999.999.99511325 Tunjangan Beras 999.999.999.99 999.999.999.99511331 Tunjangan Komunikasi Intensif 999.999.999.99 999.999.999.99511332 Tunjangan Kehematan 999.999.999.99 999.999.999.99511333 Tunjangan Paket Harian 999.999.999.99 999.999.999.99511334 Tunjangan Bantuan Penunjang Kegiatan Dewan 999.999.999.99 999.999.999.99511335 Tunjangan Pelayanan Sidang dan Penyelesaiaan Tugas Mendesak 999.999.999.99 999.999.999.99511336 Tunjangan Pembinaan Kegiatan dan Khusus BPK 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Pegawai Perjan 999.999.999.99 999.999.999.99511411 Belanja Pegawai Perjan 999.999.999.99 999.999.999.99

Honorarium/Lembur/Vakasi/Tunj.Khusus & Belanja Pegawai Transito 999.999.999.99 999.999.999.99512111 Uang Honor Tetap 999.999.999.99 999.999.999.99512112 Uang Honor Tidak Tetap 999.999.999.99 999.999.999.99512211 Uang Lembur 999.999.999.99 999.999.999.99512311 Vakasi 999.999.999.99 999.999.999.99512411 Belanja Pegawai (Tunj.Khusus/Kegiatan) 999.999.999.99 999.999.999.99512412 Belanja Pegawai Transito 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Pensiun dan Uang Tunggu 999.999.999.99 999.999.999.99513111 PNS 999.999.999.99 999.999.999.99513112 Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99513113 PNS TNI/Dephan 999.999.999.99 999.999.999.99513114 PNS Polri 999.999.999.99 999.999.999.99513121 TNI/Polri (lama) 999.999.999.99 999.999.999.99513122 TNI/Dephan 999.999.999.99 999.999.999.99513123 Polri 999.999.999.99 999.999.999.99

Asuransi Kesehatan 999.999.999.99 999.999.999.99513211 Askes PNS 999.999.999.99 999.999.999.99513212 Askes Pejabat Negara 999.999.999.99 999.999.999.99513221 Askes Penerima Pensiun 999.999.999.99 999.999.999.99513231 Askes TNI/Dephan 999.999.999.99 999.999.999.99513241 Askes Polri 999.999.999.99 999.999.999.99513251 Askes Veteran 999.999.999.99 999.999.999.99513311 Tunjangan Kesehatan Veteran nontuvet 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Barang dan Jasa 999.999.999.99 999.999.999.99Belanja Barang 999.999.999.99 999.999.999.99

521111 Keperluan Sehari-hari Perkantoran 999.999.999.99 999.999.999.99521113 Belanja Pengadaan Bahan Makanan 999.999.999.99 999.999.999.99521114 Belanja Barang untuk Pelaksanaan TUPOKSI 999.999.999.99 999.999.999.99521119 Belanja Barang Operasional Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99521211 Belanja Bahan 999.999.999.99 999.999.999.99521212 Belanja Barang Transito 999.999.999.99 999.999.999.99521213 Belanja Barang Perjan 999.999.999.99 999.999.999.99521219 Belanja Barang Non Operasional Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Jasa 999.999.999.99 999.999.999.99522111 Belanja Langganan Daya dan Jasa 999.999.999.99 999.999.999.99522112 Belanja Jasa Pos dan Giro 999.999.999.99 999.999.999.99522113 Belanja Pengeluaran Bebas Porto 999.999.999.99 999.999.999.99522114 Belanja Pembiayaan Surveyor 999.999.999.99 999.999.999.99522115 Belanja Jasa Konsultans 999.999.999.99 999.999.999.99522116 Belanja Sewa 999.999.999.99 999.999.999.99522119 Belanja Jasa Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Pemeliharaan 999.999.999.99 999.999.999.99523111 Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 12: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

523119 Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99523121 Biaya Pemeliharaan Peralatan dan Mesin 999.999.999.99 999.999.999.99523129 Biaya Pemeliharaan Peralatan dan Mesin Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99523131 Biaya Pemeliharaan Jalan dan Jembatan 999.999.999.99 999.999.999.99523132 Biaya Pemeliharaan Irigasi 999.999.999.99 999.999.999.99523133 Biaya Pemeliharaan Jaringan 999.999.999.99 999.999.999.99523141 Biaya Pemeliharaan Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Perjalanan 999.999.999.99 999.999.999.99524111 Belanja Perjalanan Biasa 999.999.999.99 999.999.999.99524112 Belanja Perjalanan Tetap 999.999.999.99 999.999.999.99524119 Belanja Perjalanan Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Pembayaran Bunga Utang 999.999.999.99 999.999.999.99Belanja Pembayaran Bunga Utang Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99

541111 Bunga Surat Utang Perbendaharaan 999.999.999.99 999.999.999.99541119 Biaya/Kewajiban Lainnya atas Bunga Surat Utang 999.999.999.99 999.999.999.99541121 Pembayaran Imbalan Bunga (SPM-IB) 999.999.999.99 999.999.999.99541122 Bunga Pinjaman Perbankan - Jk Pendek 999.999.999.99 999.999.999.99541129 Biaya/Kewajiban Lainnya - Jk Pendek 999.999.999.99 999.999.999.99541311 Bunga Obligasi Negara - Rupiah - Jk Panjang 999.999.999.99 999.999.999.99541319 Biaya/Kewajiban Lainnya atas Bunga Obl Negara 999.999.999.99 999.999.999.99541321 Bunga Pinjaman Perbankan - Jk Panjang 999.999.999.99 999.999.999.99541329 Biaya/Kewajiban Lainnya - Jk Panjang 999.999.999.99 999.999.999.99714111 Penyesuaian Penambahan Saldo Rekening Khusus Karena Selisih Kurs 999.999.999.99 999.999.999.99

Pembayaran Bunga Utang Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99542111 Bunga Surat Utang Perbendaharaan - Valas 999.999.999.99 999.999.999.99542119 Biaya/Kewajiban Lainnya - Jk Pendek 999.999.999.99 999.999.999.99542311 Bunga Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99542319 Biaya/Kewajiban Lainnya thd Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99542321 Bunga Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99542329 Biaya/Kewajiban Lainnya thd Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99542331 Bunga Obligasi Negara - Valas 999.999.999.99 999.999.999.99542339 Biaya/Kewajiban Lainnya atas Bunga Obligasi Negara - Valas 999.999.999.99 999.999.999.99542341 Bunga Utang LN dari Penjadualan Kembali Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99542342 Bunga Utang LN dari Penjadualan Kembali Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99542349 Biaya/Kewajiban Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99723311 Pengeluaran Penjadualan Kembali Bunga Utang Luar Negeri - Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Subsidi 999.999.999.99 999.999.999.99Subsidi Lembaga Keuangan 999.999.999.99 999.999.999.99

551111 Subsidi Lembaga Keuangan 999.999.999.99 999.999.999.99

Subsidi Lembaga Non-Keuangan - BBM 999.999.999.99 999.999.999.99551211 Avgas 999.999.999.99 999.999.999.99551212 Avtur 999.999.999.99 999.999.999.99551213 Premium 999.999.999.99 999.999.999.99551214 Minyak Bakar 999.999.999.99 999.999.999.99551215 Minyak Solar 999.999.999.99 999.999.999.99551216 Minyak Diesel 999.999.999.99 999.999.999.99551217 Minyak Tanah 999.999.999.99 999.999.999.99

Subsidi Lembaga Non Keuangan - Non BBM 999.999.999.99 999.999.999.99551311 Subsidi Pangan 999.999.999.99 999.999.999.99551312 Subsidi Listrik 999.999.999.99 999.999.999.99551313 Subsidi Benih 999.999.999.99 999.999.999.99551314 Subsidi Obat 999.999.999.99 999.999.999.99551315 Subsidi Gula 999.999.999.99 999.999.999.99551316 Subsidi Pupuk 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 13: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

551319 Subsidi Harga/Biaya Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Subsidi Bunga Kredit/Penyertaan Resiko 999.999.999.99 999.999.999.99551321 Subsidi Bunga Kredit Usaha Tani 999.999.999.99 999.999.999.99551322 Subsidi Bunga Kredit Koperasi Anggota PIR Trans 999.999.999.99 999.999.999.99551323 Subsidi Bunga Kredit Koperasi 999.999.999.99 999.999.999.99551324 Subsidi Bunga Kredit Koperasi Primer Anggota 999.999.999.99 999.999.999.99551325 Subsidi Bunga Kredit Pemilikan Rumah 999.999.999.99 999.999.999.99551326 Subsidi Bunga Kredit Ketahanan Pangan 999.999.999.99 999.999.999.99551329 Subsidi Bunga Kredit Program Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Subsidi Non BBM - Pajak 999.999.999.99 999.999.999.99551331 Subsidi Pajak Pengahasilan 999.999.999.99 999.999.999.99551332 Subsidi PPN 999.999.999.99 999.999.999.99551333 Subsidi BM 999.999.999.99 999.999.999.99

Subsidi Non BBM - Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99551341 Subsidi Haji 999.999.999.99 999.999.999.99551342 Subsidi Kendaraan Bermotor 999.999.999.99 999.999.999.99551349 Subsidi Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Subsidi Dalam Rangka PSO 999.999.999.99 999.999.999.99551411 PT KAI 999.999.999.99 999.999.999.99551412 PT PELNI 999.999.999.99 999.999.999.99551413 PT POS DAN GIRO 999.999.999.99 999.999.999.99551414 TVRI 999.999.999.99 999.999.999.99551415 BULOG 999.999.999.99 999.999.999.99551419 Belanja Subsidi dalam rangka PSO Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Subsidi Perusahaan Swasta 999.999.999.99 999.999.999.99551111 Lembaga Keuangan 999.999.999.99 999.999.999.99552211 Lembaga Non-Keuangan 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Hibah 999.999.999.99 999.999.999.99Belanja Hibah Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99

563111 Hibah Kepada Pemerintah Daerah 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Hibah Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99561111 Hibah Kepada Pemerintah LN 999.999.999.99 999.999.999.99562111 Hibah Kepada Organisasi Internasional 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Bantuan Sosial 999.999.999.99 999.999.999.99Bantuan Sosial 999.999.999.99 999.999.999.99

571111 Bantuan Kompensansi Kenaikan Harga BBM 999.999.999.99 999.999.999.99572111 Bantuan Langsung Sekolah/Lembaga/Guru 999.999.999.99 999.999.999.99572112 Bantuan Imbal Swadaya Sekolah /Lembaga 999.999.999.99 999.999.999.99572113 Bantuan Beasiswa 999.999.999.99 999.999.999.99572211 Bantuan Lembaga Peribadatan 999.999.999.99 999.999.999.99573119 Bantuan Lembaga Sosial Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99Pendapatan dari Penerimaan Kembali Belanja Th Anggaran Berjalan 999.999.999.99 999.999.999.99

423411 Penerimaan Kembali Belanja Pegawai Pusat 999.999.999.99 999.999.999.99423412 Penerimaan Kembali Belanja Pensiun 999.999.999.99 999.999.999.99423413 Penerimaan Kembali Belanja Lainnya Rupiah Murni 999.999.999.99 999.999.999.99423414 Penerimaan Kembali Belanja Lainnya Pinjaman Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99423415 Penerimaan Kembali Belanja Lainnya Hibah 999.999.999.99 999.999.999.99423416 Penerimaan Kembali Belanja Swadana 999.999.999.99 999.999.999.99423451 Pembetulan Pembukuan Belanja RM TAB 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 14: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

Belanja Operasi Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99581111 Belanja Pengembalian pajak/PE berdasar SKO 999.999.999.99 999.999.999.99581112 Belanja Cadangan tunjangan beras PNS/TNI/Polri 999.999.999.99 999.999.999.99581113 Belanja Cadangan dana reboisasi 999.999.999.99 999.999.999.99581114 Belanja Tunggakan dan klaim pihak ketiga 999.999.999.99 999.999.999.99581115 Belanja Belanja lain-lain I lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99581116 Belanja 999.999.999.99 999.999.999.99581117 Belanja Belanja Lain-lain II 999.999.999.99 999.999.999.99581118 Belanja Bagi hasil Biaya/Upah Pungut PBB untuk DJP 999.999.999.99 999.999.999.99581119 Belanja lain-lain I lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99581121 Belanja Bagi hasil Biaya/Upah Pungut PBB untuk DJP 999.999.999.99 999.999.999.99581122 Belanja KONI 999.999.999.99 999.999.999.99581129 Belanja lain-lain II lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Untuk Daerah 999.999.999.99 999.999.999.99Dana Perimbangan 999.999.999.99 999.999.999.99

Bagi Hasil Pendapatan Pajak 999.999.999.99 999.999.999.99611111 Bagi Hasil PPh Pasal 21 Untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611112 Bagi Hasil PPh Pasal 21 Untuk Kabupaten / Kota 999.999.999.99 999.999.999.99611113 Bagi Hasil PPh Pasal 25/29 Orang Pribadi Untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611114 Bagi Hasil PPh Pasal 25/29 Orang Pribadi Untuk Kabupaten / Kota 999.999.999.99 999.999.999.99

Bagi Hasil Pendapatan PBB 999.999.999.99 999.999.999.99611121 Bagi Hasil PBB Untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611122 Bagi Hasil PBB Untuk Kabupaten / Kota 999.999.999.99 999.999.999.99611123 Bagi Hasil PBB Untuk Biaya Pemungutan Untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611124 Bagi Hasil PBB Untuk Biaya Pemungutan Untuk Kabupaten/Kota 999.999.999.99 999.999.999.99611125 PBB Bagian Pemerintah Pusat yang dikembalikan ke Kabupaten/Kota 999.999.999.99 999.999.999.99

Bagi Hasil Pendapatan BPHTB 999.999.999.99 999.999.999.99611131 Bagi Hasil BPHTB Untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611132 Bagi Hasil BPHTB Untuk Kabupaten/Kota 999.999.999.99 999.999.999.99611133 BPHTB Bagian Pemerintah Pusat yang dikembalikan ke Kabupaten/Kota 999.999.999.99 999.999.999.99

Pertanahan

Bagi Hasil Pendapatan Minyak Bumi 999.999.999.99 999.999.999.99611211 Bagi Hasil Minyak Bumi Untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611212 Bagi Hasil Minyak Bumi Untuk Kabupaten / Kota Penghasil 999.999.999.99 999.999.999.99611213 Bagi Hasil Minyak Bumi Untuk Kabupaten / Kota Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Bagi Hasil Pendapatan Gas Alam 999.999.999.99 999.999.999.99611221 Bagi Hasil Gas Alam Untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611222 Bagi Hasil Gas Alam Untuk Kabupaten / Kota Penghasil 999.999.999.99 999.999.999.99611223 Bagi Hasil Gas Alam Untuk Kabupaten / Kota Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Bagi Hasil Pendapatan Pertambangan Umum 999.999.999.99 999.999.999.99611231 Bagi Hasil Iuran Tetap Untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611232 Bagi Hasil Iuran Tetap Untuk Kabupaten / Kota 999.999.999.99 999.999.999.99611233 Bagi Hasil Royalti Untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611234 Bagi Hasil Royalti Untuk Kabupaten / Kota Penghasil 999.999.999.99 999.999.999.99611235 Bagi Hasil Royalti Untuk Kabupaten / Kota Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Bagi Hasil Pendapatan Kehutanan 999.999.999.99 999.999.999.99611241 Bagi Hasil Iuran Hak Pengusahaan Hutan (HPH) Untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611242 Bagi Hasil Iuran Hak Pengusahaan Hutan (HPH) Untuk Kabupaten / Kota 999.999.999.99 999.999.999.99611243 Bagi Hasil Provisi Sumber Daya Hutan Untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99611244 Bagi Hasil Provisi Sumber Daya Hutan Untuk Kabupaten / Kota Penghasil 999.999.999.99 999.999.999.99611245 Bagi Hasil Provisi Sumber Daya Hutan Untuk Kabupaten / Kota Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 15: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

Bagi Hasil Pendapatan Perikanan 999.999.999.99 999.999.999.99611251 Bagi Hasil Perikanan Untuk Kabupaten / Kota 999.999.999.99 999.999.999.99

Dana Alokasi Umum 999.999.999.99 999.999.999.99612111 Dana Alokasi Umum Untuk Propinsi 999.999.999.99 999.999.999.99612112 Dana Alokasi Umum Untuk Kabupaten/Kota 999.999.999.99 999.999.999.99

Dana Alokasi Khusus 999.999.999.99 999.999.999.99613111 Dana Alokasi Khusus Reboisasi Untuk Daerah Penghasil 999.999.999.99 999.999.999.99613211 Dana Alokasi Khusus Non Reboisasi Uuntuk Pendidikan 999.999.999.99 999.999.999.99613221 Dana Alokasi Khusus Non Reboisasi Untuk Kesehatan 999.999.999.99 999.999.999.99613231 Dana Alokasi Khusus Non Reboisasi Untuk Infrastruktur 999.999.999.99 999.999.999.99613241 Dana Alokasi Khusus Non Reboisasi Untuk Pemekaran Daerah 999.999.999.99 999.999.999.99613251 Dana Alokasi Khusus Non Reboisasi Untuk Kelautan dan Perikanan 999.999.999.99 999.999.999.99

Dana Otonomi Khusus dan Penyesuaian 999.999.999.99 999.999.999.99Dana Otonomi Khusus 999.999.999.99 999.999.999.99

621111 Dana Otonomi Khusus Untuk Papua 999.999.999.99 999.999.999.99621119 Dana Otonomi Khusus Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Dana Penyesuaian / Penyeimbang 999.999.999.99 999.999.999.99622111 Dana Penyesuaian / Penyeimbang Untuk Propinsi - Murni 999.999.999.99 999.999.999.99622112 Dana Penyesuaian / Penyeimbang Untuk Kabupaten/Kota - Murni 999.999.999.99 999.999.999.99622211 Dana Penyesuaian / Penyeimbang Untuk Propinsi - Ad Hoc 999.999.999.99 999.999.999.99622212 Dana Penyesuaian / Penyeimbang Untuk Kabupaten/Kota - Ad Hoc 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Pajak 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Pendapatan Pajak Dalam Negeri

Pengembalian Pendapatan PPh Migas 999.999.999.99 999.999.999.99411911 Pengembalian Pendapatan PPh Minyak Bumi 999.999.999.99 999.999.999.99411912 Pengembalian Pendapatan PPh Gas Alam 999.999.999.99 999.999.999.99411913 Pengembalian Pendapatan PPh Lainnya dari Minyak Bumi 999.999.999.99 999.999.999.99411919 Pengembalian Pendapatan PPh Migas Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan PPh Non-Migas 999.999.999.99 999.999.999.99411921 Pengembalian Pendapatan PPh Pasal 21 999.999.999.99 999.999.999.99411922 Pengembalian Pendapatan PPh Pasal 22 999.999.999.99 999.999.999.99411923 Pengembalian Pendapatan PPh Pasal 22 Impor 999.999.999.99 999.999.999.99411924 Pengembalian Pendapatan PPh Pasal 23 999.999.999.99 999.999.999.99411925 Pengembalian Pendapatan PPh Pasal 25/29 Orang Pribadi 999.999.999.99 999.999.999.99411926 Pengembalian Pendapatan PPh Pasal 25/29 Badan 999.999.999.99 999.999.999.99411927 Pengembalian Pendapatan PPh Pasal 26 999.999.999.99 999.999.999.99411928 Pengembalian Pendapatan PPh Final dan Fiskal Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99411929 Pengembalian Pendapatan PPh Nonmigas Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan PPN 999.999.999.99 999.999.999.99411931 Pengembalian Pendapatan PPN Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99411932 Pengembalian Pendapatan PPN Impor 999.999.999.99 999.999.999.99411933 Pengembalian Pendapatan PPN Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan PPnBM 999.999.999.99 999.999.999.99411941 Pengembalian Pendapatan PPnBM dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99411942 Pengembalian Pendapatan PPnBM Impor 999.999.999.99 999.999.999.99411943 Pengembalian Pendapatan PPnBM Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Pajak bumi dan bangunan 999.999.999.99 999.999.999.99411951 Pengembalian Pendapatan PBB Pedesaan 999.999.999.99 999.999.999.99411952 Pengembalian Pendapatan PBB Perkotaan 999.999.999.99 999.999.999.99411953 Pengembalian Pendapatan PBB Perkebunan 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 16: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

411954 Pengembalian Pendapatan PBB Kehutanan 999.999.999.99 999.999.999.99411955 Pengembalian Pendapatan PBB Pertambangan 999.999.999.99 999.999.999.99411956 Pengembalian Pendapatan PBB Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Pajak BPHTB 999.999.999.99 999.999.999.99411961 Pengembalian Pendapatan BPHTB 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Cukai 999.999.999.99 999.999.999.99411971 Pengembalian Pendapatan Cukai Hasil Tembakau 999.999.999.99 999.999.999.99411972 Pengembalian Pendapatan Cukai Ethyl Alkohol 999.999.999.99 999.999.999.99411973 Pengembalian Pendapatan Cukai Minuman mengandung Ethyl Alkohol 999.999.999.99 999.999.999.99411974 Pengembalian Pendapatan Pendapatan Denda Administrasi Cukai 999.999.999.99 999.999.999.99411975 Pengembalian Pendapatan Pendapatan Cukai Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Pajak Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99411981 Pengembalian Pendapatan Bea Meterai 999.999.999.99 999.999.999.99411982 Pengembalian Pendapatan Pendapatan dari Penjualan Benda Materai 999.999.999.99 999.999.999.99411983 Pengembalian Pendapatan Pajak Tidak Langsung Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Pajak Perdagangan Internasional 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Pendapatan Pajak Bea masuk 999.999.999.99 999.999.999.99

412311 Pengembalian Pendapatan Bea masuk 999.999.999.99 999.999.999.99412312 Pengembalian Pendapatan Bea Masuk ditanggung Pemerintah atas Hibah (SPM Nihil) 999.999.999.99 999.999.999.99412313 Pengembalian Pendapatan Pendapatan Denda Administrasi Pabean 999.999.999.99 999.999.999.99412319 Pengembalian Pendapatan Pendapatan Pabean Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Pajak/pungutan ekspor 999.999.999.99 999.999.999.99412321 Pengembalian Pendapatan Pajak/pungutan ekspor 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Pendapatan Penerimaan Sumber Daya Alam 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Minyak Bumi 999.999.999.99 999.999.999.99421611 Pengembalian Pendapatan Minyak Bumi 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Gas Alam 999.999.999.99 999.999.999.99421621 Pengembalian Pendapatan Gas Alam 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Pertambangan 999.999.999.99 999.999.999.99421631 Pengembalian Pendapatan Iuran Tetap 999.999.999.99 999.999.999.99421632 Pengembalian Pendapatan Royalti Batubara 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Kehutanan 999.999.999.99 999.999.999.99421641 Pengembalian Pendapatan Dana Reboisasi 999.999.999.99 999.999.999.99421642 Pengembalian Pendapatan Provisi Sumber Daya Hutan 999.999.999.99 999.999.999.99421643 Pengembalian Pendapatan IHPH Tanaman Industri 999.999.999.99 999.999.999.99421644 Pengembalian Pendapatan IHPH Bambu 999.999.999.99 999.999.999.99421645 Pengembalian Pendapatan IHPH Tanaman Rotan 999.999.999.99 999.999.999.99421646 Pengembalian Pendapatan Dana Pengamanan Hutan 999.999.999.99 999.999.999.99421647 Pengembalian Pendapatan Denda Pelanggaran Eksploitasi Hutan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Satwa Liar dan Perikanan 999.999.999.99 999.999.999.99421651 Pengembalian Pendapatan Iuran Menangkap, Mengambil dan Mengangkut Satwa Liar 999.999.999.99 999.999.999.99421652 Pengembalian Pendapatan Perikanan 999.999.999.99 999.999.999.99421653 Pengembalian Pendapatan Penerimaan Dana Kompensasi Pelestarian Sumber 999.999.999.99 999.999.999.99

Daya Alam Kelautan

Pengembalian Pendapatan atas Laba BUMN 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Pendapatan atas Laba BUMN 999.999.999.99 999.999.999.99

422211 Pengembalian Pendapatan Laba BUMN Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 17: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

422221 Pengembalian Pendapatan Laba BUMN Non Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian PNBP Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Pendapatan Penjualan Hasil Produksi/Sitaan 999.999.999.99 999.999.999.99

423511 Pengembalian Pendapatan Penjualan Hasil Pertanian, Kehutanan, dan Perkebunan 999.999.999.99 999.999.999.99423512 Pengembalian Pendapatan Penjualan Hasil Peternakan dan Perikanan 999.999.999.99 999.999.999.99423513 Pengembalian Pendapatan Penjualan Hasil Tambang 999.999.999.99 999.999.999.99423514 Pengembalian Pendapatan Penjualan Hasil Sitaan/Rampasan dan Harta Peninggalan 999.999.999.99 999.999.999.99423515 Pengembalian Pendapatan Penjualan Obat-obatan dan Hasil Farmasi Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99423516 Pengembalian Pendapatan Penjualan Informasi, Penerbitan, Film, Survey, Pemetaan 999.999.999.99 999.999.999.99

dan Hasil Cetakan Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99423517 Pengembalian Pendapatan Penjualan Dokumen-dokumen Pelelangan 999.999.999.99 999.999.999.99423518 Pengembalian Pendapatan Penjualan Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Pengembalian Pendapatan Sewa 999.999.999.99 999.999.999.99423531 Pengembalian Pendapatan Sewa Rumah Dinas/Rumah Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99423532 Pengembalian Pendapatan Sewa Gedung, Bangunan, dan Gudang 999.999.999.99 999.999.999.99423533 Pengembalian Pendapatan Sewa Benda-benda Bergerak 999.999.999.99 999.999.999.99423534 Pengembalian Pendapatan Sewa Benda-benda Tak Bergerak Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Jasa I 999.999.999.99 999.999.999.99423541 Pengembalian Pendapatan Rumah Sakit dan Instansi Kesehatan Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99423542 Pengembalian Pendapatan Tempat Hiburan/Taman/Museum dan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pungutan Usaha Pariwisata Alam (PUPA)423543 Pengembalian Pendapatan Surat Keterangan, Visa, Paspor, SIM, STNK, dan BPKB 999.999.999.99 999.999.999.99423544 Pengembalian Pendapatan Hak dan Perijinan 999.999.999.99 999.999.999.99423545 Pengembalian Pendapatan Sensor/Karantina, Pengawasan/Pemeriksaan 999.999.999.99 999.999.999.99423546 Pengembalian Pendapatan Jasa Tenaga, Pekerjaan, Informasi, Pelatihan, Teknologi, 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan BPN, Pengembalian Pendapatan DJBC ( Pekerjaan dari Cukai)423547 Pengembalian Pendapatan Jasa Kantor Urusan Agama 999.999.999.99 999.999.999.99423548 Pengembalian Pendapatan Jasa Bandar Udara, Kepelabuhan, dan Kenavigasian 999.999.999.99 999.999.999.99423549 Pendapatan Jasa I Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Jasa II 999.999.999.99 999.999.999.99423551 Pengembalian Pendapatan Jasa Lembaga Keuangan (Jasa Giro) 999.999.999.99 999.999.999.99423552 Pengembalian Pendapatan Jasa Penyelenggaraan Telekomunikasi 999.999.999.99 999.999.999.99423553 Pengembalian Pendapatan Iuran Lelang untuk Fakir Miskin 999.999.999.99 999.999.999.99423554 Pengembalian Pendapatan Jasa Catatan Sipil 999.999.999.99 999.999.999.99423555 Pengembalian Pendapatan Biaya Penagihan Pajak Negara dengan Surat Paksa 999.999.999.99 999.999.999.99423556 Pengembalian Pendapatan Uang Pewarganegaran 999.999.999.99 999.999.999.99423557 Pengembalian Pendapatan Bea Lelang 999.999.999.99 999.999.999.99423558 Pengembalian Pendapatan Biaya Pengurusan Piutang dan Lelang Negara 999.999.999.99 999.999.999.99423559 Pengembalian Pendapatan Jasa Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Bukan Pajak dari Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99423561 Pengembalian Pendapatan dari Pemberian Surat Perjalanan RI 999.999.999.99 999.999.999.99423562 Pengembalian Pendapatan dari Jasa Pengurusan Dokumen Konsuler 999.999.999.99 999.999.999.99423563 Pengembalian Pendapatan Rutin Lainnya dari Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Bunga 999.999.999.99 999.999.999.99423571 Pengembalian Pendapatan Bunga atas Investasi dalam Obligasi 999.999.999.99 999.999.999.99423572 Pengembalian Pendapatan BPPN atas Bunga Obligasi 999.999.999.99 999.999.999.99423573 Pengembalian Pendapatan Bunga dari Piutang dan Penerusan Pinjaman 999.999.999.99 999.999.999.99423574 Pengembalian Pendapatan Bunga Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Kejaksaan dan Peradilan 999.999.999.99 999.999.999.99423611 Pengembalian Pendapatan Legalisasi Tanda Tangan 999.999.999.99 999.999.999.99423612 Pengembalian Pendapatan Pengesahan Surat Dibawah Tangan 999.999.999.99 999.999.999.99423613 Pengembalian Pendapatan Uang Meja (Leges) dan Upah Pada Panitera Badan Pengadilan (Peradilan) 999.999.999.99 999.999.999.99423614 Pengembalian Pendapatan Hasil Denda/Tilang dan sebagainya 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 18: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

423615 Pengembalian Pendapatan Ongkos Perkara 999.999.999.99 999.999.999.99423616 Pengembalian Pendapatan Kejaksanaan dan Peradilan Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Pendidikan 999.999.999.99 999.999.999.99423711 Pengembalian Pendapatan Uang Pendidikan 999.999.999.99 999.999.999.99423712 Pengembalian Pendapatan Uang Ujian Masuk, Kenaikan Tingkat, dan Akhir Pendidikan 999.999.999.99 999.999.999.99423713 Pengembalian Pendapatan Uang Ujian untuk Menjalankan Praktek 999.999.999.99 999.999.999.99423714 Pengembalian Pendapatan Pendidikan Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99423811 Pengembalian Pendapatan Laba Bersih Hasil Penjualan Bahan Bakar Minyak 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Hibah 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Pendapatan Hibah 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Hibah Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99432111 Pengembalian Pendapatan Hibah Dalam Negeri - Perorangan 999.999.999.99 999.999.999.99432112 Pengembalian Pendapatan Hibah Dalam Negeri - Lembaga/Badan Usaha 999.999.999.99 999.999.999.99432119 Pengembalian Pendapatan Hibah Dalam Negeri Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Hibah Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99432211 Pengembalian Pendapatan Hibah Luar Negeri - Perorangan 999.999.999.99 999.999.999.99432212 Pengembalian Pendapatan Hibah Luar Negeri - Bilateral 999.999.999.99 999.999.999.99432213 Pengembalian Pendapatan Hibah Luar Negeri - Multilateral 999.999.999.99 999.999.999.99432214 Pengembalian Pendapatan Hibah Luar Negeri Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

JUMLAH ARUS KAS KELUAR 999.999.999.99 999.999.999.99ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS OPERASI 999.999.999.99 999.999.999.99

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ASET NON KEUANGAN

ARUS KAS MASUKPendapatan Penjualan Aset 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Penjualan Aset 999.999.999.99 999.999.999.99Pendapatan Penjualan Aset 999.999.999.99 999.999.999.99

423121 Penjualan Rumah, Gedung, Bangunan dan Tanah 999.999.999.99 999.999.999.99423122 Penjualan Kendaraan Bermotor 999.999.999.99 999.999.999.99423123 Penjualan Sewa Beli 999.999.999.99 999.999.999.99423124 Penjualan Aset Bekas Milik Asing 999.999.999.99 999.999.999.99423129 Penjualan Aset Lainnya yang Berlebih/Rusak/Dihapuskan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Modal 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Belanja Modal Tanah 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Modal Tanah 999.999.999.99 999.999.999.99531211 Pengembalian Belanja Modal Tanah 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Modal Peralatan dan Mesin 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Belanja Modal Peralatan dan Mesin 999.999.999.99 999.999.999.99

532211 Pengembalian Belanja Modal Peralatan dan Mesin 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Modal Gedung dan Bangunan 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Belanja Modal Gedung dan Bangunan 999.999.999.99 999.999.999.99

533211 Pengembalian Belanja Modal Gedung dan Bangunan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan 999.999.999.99 999.999.999.99

534211 Pengembalian Belanja Modal Jalan dan Jembatan 999.999.999.99 999.999.999.99534212 Pengembalian Belanja Modal Irigasi 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 19: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

534213 Pengembalian Belanja Modal Jaringan 999.999.999.99 999.999.999.99534219 Pengembalian Belanja Modal Fisik Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Belanja Modal Fisik Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Belanja Modal Fisik Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

534119 Pengembalian Belanja Modal Fisik Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

JUMLAH ARUS KAS MASUK 999.999.999.99 999.999.999.99

ARUS KAS KELUARBelanja Modal 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Modal Untuk Tanah 999.999.999.99 999.999.999.99Belanja Modal Untuk Tanah 999.999.999.99 999.999.999.99

531111 Belanja Modal Untuk Tanah (BMT) 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Modal Untuk Peralatan dan Mesin 999.999.999.99 999.999.999.99Belanja Modal Untuk Peralatan dan Mesin 999.999.999.99 999.999.999.99

521112 Inventaris Kantor 999.999.999.99 999.999.999.99532111 Belanja Modal Untuk Peralatan dan Mesin 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Modal Untuk Gedung dan Bangunan 999.999.999.99 999.999.999.99Belanja Modal Untuk Gedung dan Bangunan 999.999.999.99 999.999.999.99

533111 Belanja Modal Untuk Gedung dan Bangunan 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Modal Jalan, Irigasi, Jaringan 999.999.999.99 999.999.999.99Belanja Modal Jalan, Irigasi, Jaringan 999.999.999.99 999.999.999.99

534111 Belanja Modal Jalan dan Jembatan 999.999.999.99 999.999.999.99534112 Belanja Modal Irigasi 999.999.999.99 999.999.999.99534113 Belanja Modal Jaringan 999.999.999.99 999.999.999.99

Belanja Modal Fisik Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99Belanja Modal Fisik Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

535111 Belanja Modal Fisik Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Penjualan Aset 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Pendapatan Penjualan Aset 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pendapatan Penjualan Aset 999.999.999.99 999.999.999.99423521 Pengembalian Pendapatan Penjualan Rumah, Gedung, Bangunan dan Tanah 999.999.999.99 999.999.999.99423522 Pengembalian Pendapatan Penjualan Kendaraan Bermotor 999.999.999.99 999.999.999.99423523 Pengembalian Pendapatan Penjualan Sewa Beli 999.999.999.99 999.999.999.99423524 Pengembalian Pendapatan Penjualan Aset Bekas Milik Asing 999.999.999.99 999.999.999.99423525 Pengembalian Pendapatan Penjualan Aset Lainnya yang Berlebih/Rusak/Dihapuskan 999.999.999.99 999.999.999.99

JUMLAH ARUS KAS KELUAR 999.999.999.99 999.999.999.99ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS INVESTASI ASET NON KEUANGAN 999.999.999.99 999.999.999.99

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PEMBIAYAAN

ARUS KAS MASUKPenerimaan Pembiayaan Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerimaan Pembiayaan DN Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99Penerimaan Pembiayaan DN Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99

711111 Penerimaan Pinjaman Jangka Pendek Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99711112 Penerimaan Pinjaman / Kredit Jk Pendek Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99711211 Hasil Privatisasi 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 20: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

Penerimaan Pembiayaan DN Non Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99Penerimaan Pembiayaan DN Non Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99

711311 Hasil Penjualan Aset Program Restrukturisasi 999.999.999.99 999.999.999.99

Surat Utang Negara 999.999.999.99 999.999.999.99Surat Utang Negara/Obligasi DN - Jk Pendek 999.999.999.99 999.999.999.99

711411 Penerimaan dari Penjadualan Kembali Obligasi DN - Jk Pendek 999.999.999.99 999.999.999.99711412 Penerbitan/Penjualan Obligasi - Jk Pendek 999.999.999.99 999.999.999.99

Surat Utang Negara/Obligasi DN - Jk Panjang 999.999.999.99 999.999.999.99711421 Penerimaan dari Penjadualan Kembali Obligasi DN - Jk Panjang 999.999.999.99 999.999.999.99711422 Penerimaan Pelunasan Investasi dari Obligasi 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerimaan Pelunasan Investasi dari Obligasi 999.999.999.99 999.999.999.99711431 Penerimaan Pelunasan Investasi dari Obligasi 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerimaan Pembiayaan Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99

Penarikan Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99Penarikan Pinjaman Program Bilateral 999.999.999.99 999.999.999.99

712111 Penarikan Pinjaman Program dari OECF 999.999.999.99 999.999.999.99712112 Penarikan Pinjaman Program Bilateral Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Penarikan Pinjaman Program Multilateral 999.999.999.99 999.999.999.99712121 Penarikan Pinjaman Program dari IBRD 999.999.999.99 999.999.999.99712122 Penarikan Pinjaman Program dari ADB 999.999.999.99 999.999.999.99712123 Penarikan Pinjaman Program Multilateral Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Penarikan Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99Penarikan Pinjaman Proyek Bilateral 999.999.999.99 999.999.999.99

712211 Penarikan Pinjaman Proyek Bilateral 999.999.999.99 999.999.999.99

Penarikan Pinjaman Proyek Multilateral 999.999.999.99 999.999.999.99712221 Penarikan Pinjaman Proyek Multilateral 999.999.999.99 999.999.999.99

Penarikan Pinjaman Proyek Fasilitas Kredit Ekspor 999.999.999.99 999.999.999.99712231 Penarikan Pinjaman Proyek Fasilitas Kredit Ekspor 999.999.999.99 999.999.999.99

Penarikan Pinjaman Proyek Leasing 999.999.999.99 999.999.999.99712241 Penarikan Pinjaman Proyek Leasing 999.999.999.99 999.999.999.99

Penarikan Pinjaman Proyek Komersial 999.999.999.99 999.999.999.99712251 Penarikan Pinjaman Proyek Komersial 999.999.999.99 999.999.999.99

Penarikan Pinjaman Proyek Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99712261 Pinjaman Program Proyek Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Pelunasan Piutang 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Pelunasan Piutang 999.999.999.99 999.999.999.99

Pendapatan Pelunasan Piutang 999.999.999.99 999.999.999.99

423441 Pendapatan Pelunasan Piutang 999.999.999.99 999.999.999.99423442 Pendapatan Pelunasan Ganti Rugi atas Kerugian yang Diderita Oleh Negara(Masuk TP/TGR) 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerimaan dari Kembali Penjadualan Pokok Utang LN 999.999.999.99 999.999.999.99

Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99

713111 Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 21: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99

713112 Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerimaan Pembiayaan Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99

Pembiayaan Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99

Pembiayaan Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99

714112 Penerimaan SAL 999.999.999.99 999.999.999.99714113 Penerimaan CAP 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pengeluaran Pembiayaan Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Pengeluaran Pembiayaan Dalam Negeri - Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pengeluaran Pembiayaan Dalam Negeri - Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99721411 Pengembalian Pembayaran Pinjaman Kredit Jangka Pendek dan uang Muka dari Sektor Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99721412 Pengembalian Pengeluaran Pelunasan Pinjaman Jangka Pendek Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pengeluaran Pembiayaan Dalam Negeri - Non-Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Pengeluaran Pembiayaan Dalam Negeri - Non-Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99

721511 Pengembalian Pengeluaran untuk Program Restrukturisasi 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Surat Utang Negara/Obligasi 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Surat Utang Negara/Obligasi - Jk Pendek 999.999.999.99 999.999.999.99

721611 Pengembalian Pelunasan Obligasi DN - Jangka Pendek 999.999.999.99 999.999.999.99721612 Pengembalian Pelunasan Obligasi DN - Jangka Pendek melalui Penjadualan Kembali 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Surat Utang Negara/Obligasi - Jk Panjang 999.999.999.99 999.999.999.99721621 Pengembalian Pelunasan Obligasi DN - Jangka Panjang 999.999.999.99 999.999.999.99721622 Pengembalian Pelunasan Obligasi DN - Jangka Panjang melalui Penjadualan Kembali 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pembiayaan Utang Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Pembiayaan Cicilan Pokok Utang Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Cicilan Pokok Utang Luar Negeri - Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99722211 Pengembalian Pengeluaran Pembiayaan Cicilan Pokok (Amortisasi) Utang LN - Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99722212 Pengembalian Pengeluaran Cicilan Pokok Utang LN Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Cicilan Pokok Utang Luar Negeri - Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99722221 Pengembalian Pengeluaran Pembiayaan Cicilan Pokok Utang Luar Negeri - Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99722222 Pengembalian Pengeluaran Cicilan Pokok Utang LN Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pelunasan Pokok Utang Luar Negeri melalui Penjadualan Kembali 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Pengeluaran Penjadualan Kembali Utang LN - Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99

723411 Pengembalian Pengeluaran Penjadualan Kembali Utang LN Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pengeluaran Penjadualan Kembali Utang LN Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99723511 Pengembalian Pengeluaran Penjadualan Kembali Utang LN Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Pengeluaran penjadwalan Kembali Bunga Utang Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99723611 Pengembalian Pengeluaran penjadwalan Kembali Bunga Utang Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99

Koreksi Penyesuaian Reksus Karena Selisih Kurs 999.999.999.99 999.999.999.99

726211 Koreksi Penyesuaian Penurunan Saldo Rekening Khusus Karena Selisih Kurs 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penyertaan Modal Pemerintah 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Penyertaan Modal Pemerintah 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penyertaan Modal Pemerintah pada BUMN 999.999.999.99 999.999.999.99724411 Pengembalian PMP untuk Badan Usaha Milik Negara (BUMN) 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 22: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

Pengembalian PMP untuk Badan Internasional 999.999.999.99 999.999.999.99724511 Pengembalian PMP untuk Badan Internasional 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penyertaan Modal Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99724611 Pengembalian Penyertaan Modal Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian RDI/RPD 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian RDI/RPD 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Piutang Pemerintah 999.999.999.99 999.999.999.99725311 Pengembalian Piutang Pemerintah Kepada Daerah 999.999.999.99 999.999.999.99725312 Pengembalian Piutang Pemerintah Kepada BUMN 999.999.999.99 999.999.999.99725313 Pengembalian Piutang Pemerintah Kepada Swasta 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerusan Pinjaman Luar Negeri Tahun Anggaran Berjalan 999.999.999.99 999.999.999.99725411 Pengembalian Penerusan Pinjaman Luar Negeri Kepada Daerah Tahun Anggaran Berjalan 999.999.999.99 999.999.999.99725412 Pengembalian Penerusan Pinjaman Luar Negeri Kepada BUMN Tahun Anggaran Berjalan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerusan Pinjaman Luar Negeri Tahun Anggaran Yang Lalu 999.999.999.99 999.999.999.99725421 Pengembalian Penerusan Pinjaman Luar Negeri Kepada Daerah Th. Anggaran Yang Lalu 999.999.999.99 999.999.999.99725422 Pengembalian Penerusan Pinjaman Luar Negeri Kepada BUMN Tahun Anggaran Yang Lalu 999.999.999.99 999.999.999.99

JUMLAH ARUS KAS MASUK 999.999.999.99 999.999.999.99

ARUS KAS KELUARPengeluaran Pembiayaan Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengeluaran Pembiayaan DN Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99Pengeluaran Pembiayaan DN Perbankan

721111 Pengeluaran Pelunasan Pinjaman Jk Pendek Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99721112 Pengeluaran Pelunasan Pinjaman Jk Pendek Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengeluaran Pembiayaan DN-Non Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99Pengeluaran UntukProgram Restrukturisasi 999.999.999.99 999.999.999.99

721211 Pengeluaran Untuk Program Restrukturisasi 999.999.999.99 999.999.999.99

Surat Utang Negara 999.999.999.99 999.999.999.99Obligasi DN - Jk Pendek 999.999.999.99 999.999.999.99

721311 Pelunasan Obligasi DN - Jk Panjang 999.999.999.99 999.999.999.99721312 Pelunasan Obligasi DN - Jk Pendek melalui Penjadualan Kembali 999.999.999.99 999.999.999.99

Obligasi DN - Jk Panjang 999.999.999.99 999.999.999.99721321 Pelunasan Obligasi DN - Jk Panjangi 999.999.999.99 999.999.999.99721322 Pelunasan Obligasi DN - Jk Panjang melalui Penjadualan Kembali 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengeluaran Pembiayaan Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99Pembayaran Cicilan Pokok Utang LN 999.999.999.99 999.999.999.99

Cicilan Pokok Utamg Luar Negeri - Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99722111 Pengeluaran Pembiayaan Cicilan Pokok (Amortisasi) Utang LN Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99722112 Pengeluaran Cicilan Pokok Utang LN Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99

Cicilan Pokok Utamg Luar Negeri - Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99722121 Pengeluaran Pembiayaan Cicilan Pokok Utang LN Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99722122 Pengeluaran Cicilan Pokok Utang LN Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99

Pelunasan Pokok Utang LN Melalui Penjadualan Kembali 999.999.999.99 999.999.999.99Pengeluaran Penjadualan Kembali Utang LN - Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99

723111 Pengeluaran Penjadualan Kembali Utang LN - Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 23: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

Pelunasan Pokok Utang Luar Negeri melalui Penjadualan Kembali - Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99723211 Pengeluaran Penjadualan Kembali Utang LN - Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99

Penyesuaian Reksus Karena Selisih Kurs 999.999.999.99 999.999.999.99726111 Penyesuaian Penurunan Saldo Rekening Khusus Karena Selisih Kurs 999.999.999.99 999.999.999.99

Penyertaan Modal Pemerintah (PMP) 999.999.999.99 999.999.999.99Penyertaan Modal Pemerintah (PMP) pada BUMN 999.999.999.99 999.999.999.99

Penyertaan Modal Pemerintah (PMP) pada BUMN 999.999.999.99 999.999.999.99724111 Penyertaan Modal Pemerintah (PMP) pada Badan Internasional 999.999.999.99 999.999.999.99

Penyertaan Modal Pemerintah (PMP) pada Badan Internasional 999.999.999.99 999.999.999.99724211 Penyertaan Modal Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Penyertaan Modal Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99724311 Piutang Pemerintah Kepada Daerah 999.999.999.99 999.999.999.99

RDI/RPD 999.999.999.99 999.999.999.99RDI / RPD 999.999.999.99 999.999.999.99

Piutang Pemerintah 999.999.999.99 999.999.999.99725111 Piutang Pemerintah Kepada BUMN 999.999.999.99 999.999.999.99725112 Piutang Pemerintah Kepada Swasta 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerusan Pinjaman Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99725211 Penerusan Pinjaman Luar Negeri Kepada Daerah Tahun Anggaran Berjalan 999.999.999.99 999.999.999.99725212 Penerusan Pinjaman Luar Negeri Kepada BUMN Tahun Anggaran Berjalan 999.999.999.99 999.999.999.99725221 Penerusan Pinjaman Luar Negeri Kepada Daerah Tahun Anggaran Yang Lalu 999.999.999.99 999.999.999.99725222 Penerusan Pinjaman Luar Negeri Kepada BUMN Tahun Anggaran Yang Lalu 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerimaan Pembiayaan Dalam Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Penerimaan Pembiayaan Dalam Negeri - Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerimaan Pembiayaan Dalam Negeri - Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99711511 Pengembalian Penerimaan Pinjaman/Kredit Jangka Pendek dan Uang Muka dari Sektor Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99711512 Pengembalian Penerimaan Penerimaan Pinjaman Jangka Pendek Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerimaan Pembiayaan Dalam Negeri - Non Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Penerimaan Pembiayaan Dalam Negeri - Non Perbankan 999.999.999.99 999.999.999.99

711611 Pengembalian Penerimaan Hasil Privatisasi 999.999.999.99 999.999.999.99711711 Pengembalian Penerimaan Hasil Penjualan Aset Program Restrukturisasi 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerimaan Surat Utang Negara 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Penerimaan Obligasi DN - Jk Pendek 999.999.999.99 999.999.999.99

711811 Pengembalian Penerimaan Penerimaan dari Penjadualan Kembali Obligasi DN - Jangka Pendek 999.999.999.99 999.999.999.99711812 Pengembalian Penerimaan Penerbitan/Penjualan Obligasi DN - Jangka Pendek 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerimaan Obligasi DN - Jk Panjang 999.999.999.99 999.999.999.99711821 Pengembalian Penerimaan Penerimaan dari Penjadualan Kembali Obligasi DN - Jangka Panjang 999.999.999.99 999.999.999.99711822 Pengembalian Penerimaan Penerimaan Pelunasan Investasi dari Obligasi 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerimaan Penerimaan Pelunasan Investasi dari Obligasi 999.999.999.99 999.999.999.99711831 Pengembalian Penerimaan Penerimaan Pelunasan Investasi dari Obligasi 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerimaan Pembiayaan Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Penarikan Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penarikan Pinjaman Program Bilateral 999.999.999.99 999.999.999.99712311 Pengembalian Penarikan Pinjaman Program dari OECF 999.999.999.99 999.999.999.99712312 Pengembalian Penarikan Pinjaman Program Bilateral Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 24: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

Pengembalian Penarikan Pinjaman Program Multilateral 999.999.999.99 999.999.999.99712321 Pengembalian Penarikan Pinjaman Program dari IBRD 999.999.999.99 999.999.999.99712322 Pengembalian Penarikan Pinjaman Program dari ADB 999.999.999.99 999.999.999.99712323 Pengembalian Penarikan Pinjaman Program Multilateral Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penarikan Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Penarikan Pinjaman Proyek Bilateral 999.999.999.99 999.999.999.99

712411 Pengembalian Penarikan Pinjaman Proyek Bilateral 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penarikan Pinjaman Proyek Multilateral 999.999.999.99 999.999.999.99712421 Pengembalian Penarikan Pinjaman Proyek Multilateral 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penarikan Pinjaman Proyek Fasilitas Kredit Ekspor 999.999.999.99 999.999.999.99712431 Pengembalian Penarikan Pinjaman Proyek Fasilitas Kredit Ekspor 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penarikan Pinjaman Proyek Leasing 999.999.999.99 999.999.999.99712441 Pengembalian Penarikan Pinjaman Proyek Leasing 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penarikan Pinjaman Proyek Komersial 999.999.999.99 999.999.999.99712451 Pengembalian Penarikan Pinjaman Proyek Komersial 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penarikan Pinjaman Proyek Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99712461 Pengembalian Penarikan Pinjaman Proyek Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerimaan dari Penjadualan Kembali Pokok Utang Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerimaan Pinjaman 999.999.999.100 999.999.999.100

713211 Pengembalian Penerimaan Pinjaman Program 999.999.999.99 999.999.999.99713121 Pengembalian Penerimaan Pinjaman Proyek 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerimaan Pembiayaan Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99Pengembalian Penerimaan Pembiayaan Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerimaan Pembiayaan Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99714211 Koreksi Penyesuaian Penambahan Saldo Rekening Khusus Karena Selisih Kurs 999.999.999.99 999.999.999.99714212 Koreksi Penerimaan Sisa Anggaran Lebih (SAL) 999.999.999.99 999.999.999.99714213 Koreksi Penerimaan Cadangan Anggaran Pembangunan (CAP) 999.999.999.99 999.999.999.99

JUMLAH ARUS KAS KELUAR 999.999.999.99 999.999.999.99ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS PEMBIAYAAN 999.999.999.99 999.999.999.99

SILPA (SIKPA) 999.999.999.99 999.999.999.99

ARUS KAS DARI AKTIVITAS NON ANGGARAN

ARUS KAS MASUKPenerimaan Non Anggaran 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerimaan Non Anggaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 999.999.999.99 999.999.999.99Penerimaan PFK 10% Gaji 999.999.999.99 999.999.999.99

811111 Penerimaan Setoran/Potongan PFK 10% Gaji PNS Pusat 999.999.999.99 999.999.999.99811112 Penerimaan Setoran/Potongan PFK 10% Gaji PNS Daerah 999.999.999.99 999.999.999.99811113 Penerimaan Setoran/Potongan PFK 10% Gaji Polri dan PNS Polri 999.999.999.99 999.999.999.99811114 Penerimaan Setoran/Potongan PFK 10% Gaji TNI dan PNS Dephan 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerimaan PFK 2% Gaji Terusan 999.999.999.99 999.999.999.99811211 Penerimaan Setoran/Potongan PFK 2% Pembayaran Gaji terusan PNS Pusat 999.999.999.99 999.999.999.99811212 Penerimaan Setoran/Potongan PFK 2% Pembayaran Gaji terusan PNS Daerah 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 25: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

811213 Penerimaan Setoran/Potongan PFK 2% Pembayaran Gaji terusan Polri & PNS Polri 999.999.999.99 999.999.999.99811214 Penerimaan Setoran/Potongan PFK 2% Pembayaran Gaji terusan TNI & PNS Dephan 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerimaan PFK Beras Bulog 999.999.999.99 999.999.999.99811311 Penerimaan Setoran/potongan PFK Bulog PNS Pusat 999.999.999.99 999.999.999.99811312 Penerimaan Setoran/potongan PFK Bulog Polri dan PNS Polri 999.999.999.99 999.999.999.99811313 Penerimaan Setoran/potongan PFK Bulog TNI dan PNS Dephan 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerimaan PFK Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99811911 Penerimaan Setoran Potongan PFK Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99811912 Penerimaan Setoran Potongan PFK Tabungan Wajib Perumahan PNS Pusat 999.999.999.99 999.999.999.99811913 Penerimaan Setoran Potongan PFK Tabungan Wajib Perumahan PNS Daerah 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerimaan Wesel Pemerintah 999.999.999.99 999.999.999.99812111 Penerimaan Potongan WP Dari SPM-KPKN 999.999.999.99 999.999.999.99812112 Penerimaan Setoran untuk Penerbitan WP 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerimaan Reimbursement dalam Rangka Prefinancing(PP)&PFK BUN Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99813111 Penerimaan Setoran Sisa UYHD-PP 999.999.999.99 999.999.999.99813112 Penerimaan Reimbursement/Penggantian PFK-PP dari PPHLN 999.999.999.99 999.999.999.99813113 Penerimaan Penggantian UYHD-PP Berasal dari SPM-GU Nihil(Pengesahan) 999.999.999.99 999.999.999.99813114 Penerimaan Talangan dari Rekening Dana SAL 999.999.999.99 999.999.999.99813115 Penggantian Dana Rekening KPKN ke Rekening BUN atas Pembayaran Kepada 999.999.999.99 999.999.999.99

PPHLN karena Adanya Pembayaran in-eligible813116 Penggantian Dana dari Reksus ke Rekening BUN karena Reksus Kosong 999.999.999.99 999.999.999.99813117 Penggantian Dana dari Reksus ke Rekening BUN karena Prefinancing Reksus 999.999.999.99 999.999.999.99813118 Penggantian Dana dari Pihak Ketiga ke Rekening BUN atas Pembayaran Kepada 999.999.999.99 999.999.999.99

PPHLN karena Adanya Pembayaran in-eligible813119 Penggantian Dana dari rekening Dana Talangan Reksus Kosong 999.999.999.99 999.999.999.99

Kiriman Uang 999.999.999.99 999.999.999.99Penerimaan Kiriman Uang 999.999.999.99 999.999.999.99

814111 Penerimaan Kiriman Uang Antar KPKN 999.999.999.99 999.999.999.99814112 Penerimaan Kiriman Uang dari kantor Pusat DJA ke KPKN 999.999.999.99 999.999.999.99814113 Penerimaan Kiriman Uang dari KPKN ke Kantor Pusat DJA 999.999.999.99 999.999.999.99814114 Penerimaan Kiriman Uang dari Kantor Pusat DJA 500.000.000 ke Rek. BUN 999.999.999.99 999.999.999.99814115 Penerimaan Kiriman Uang dari rek. BUN ke kantor Pusat DJA 500.000.000 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerimaan Kiriman Uang Dalam Rangka Rekening Khususu (Reksus) 999.999.999.99 999.999.999.99814211 Penerimaan Kiriman Uang Dari Reksus Ke KPKN (berdasarkan SPM-LS/SPM-GU 999.999.999.99 999.999.999.99

isi/SPM Pengganti) 999.999.999.99 999.999.999.99814212 Penerimaan Kiriman Uang Dari Reksus ke Rekening DJA 500.000.000 999.999.999.99 999.999.999.99814213 Penerimaan Kiriman Uang Dari Reksuske Rekening BUN 999.999.999.99 999.999.999.99814214 Pembetulan Pembukuan Pengeluaran Penggantian dari Rekening Khusus 999.999.999.99 999.999.999.99814215 Penerimaan dari KPKN ke Rek. DJA 500.000.000 berdasarkan SPM Pengganti 999.999.999.99 999.999.999.99814216 Penerimaan Kiriman Uang antar Reksus 999.999.999.99 999.999.999.99

Penerimaan Tranito 999.999.999.99 999.999.999.99815111 Penerimaan Pengembalian UYHD Rutin 999.999.999.99 999.999.999.99815112 Penerimaan Pengembalian UYHD Pembangunan Dana Rupiah 999.999.999.99 999.999.999.99815113 Penerimaan Pengembalian UYHD Pembangunan Dana Pinjaman Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99815114 Penerimaan Pengembalian UYHD Belanja Pembangunan Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99815115 Penerimaan Pengembalian UYHD Berkaitan Dana Perimbangan 999.999.999.99 999.999.999.99815116 Penerimaan Pengembalian UYHD Dana Khusus 999.999.999.99 999.999.999.99815117 Penerimaan Pengembalian Pembangunan Daerah 999.999.999.99 999.999.999.99815118 Penerimaan UYHD Pengguna PNBP (Swadana) 999.999.999.99 999.999.999.99

JUMLAH ARUS KAS MASUK 999.999.999.99 999.999.999.99

ARUS KAS KELUAR

Page 26: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

Pengeluaran Non Anggaran 999.999.999.99 999.999.999.99Pengeluaran Non Anggaran Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerimaan PFK 10% Gaji 999.999.999.99 999.999.999.99821111 Pengembalian Penerimaan Dana Pensiun PNS (4,75%) 999.999.999.99 999.999.999.99821112 Pengembalian Penerimaan Tunjangan Hari Tua PNS (3,25%) 999.999.999.99 999.999.999.99821113 Pengembalian Penerimaan Asuransi Kesehatan PNS (2%) 999.999.999.99 999.999.999.99821114 Pengembalian Penerimaan Dana Pensiun Polri dan PNS Polri (4,75%) 999.999.999.99 999.999.999.99821115 Pengembalian Penerimaan Tunjangan Hari Tua Polri dan PNS Polri (3,25%) 999.999.999.99 999.999.999.99821116 Pengembalian Penerimaan Dana Pemeliharaan & Kesehatan Polri&PNS Polri (2%) 999.999.999.99 999.999.999.99821117 Pengembalian Penerimaan Dana Pensiun TNI dan PNS Dephani (4,75%) 999.999.999.99 999.999.999.99821118 Pengembalian Penerimaan Tunjangan Hari Tua TNI dan PNS Dephan (3,25%) 999.999.999.99 999.999.999.99821119 Pengembalian Penerimaan Dana Pemeliharaan&Kesehatan TNI&PNS Dephan (2%) 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerimaan PFK 2% Gaji Terusan 999.999.999.99 999.999.999.99821211 Pengembalian Penerimaan Asuransi Kesehatan PNS 999.999.999.99 999.999.999.99821212 Pengembalian Penerimaan Asuransi Kesehatan PNS Daerah 999.999.999.99 999.999.999.99821213 Pengembalian Penerimaan Asuransi Kesehatan Polri dan PNS Polri 999.999.999.99 999.999.999.99821214 Pengembalian Penerimaan Asuransi Kesehatan TNI dan PNS Dephan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerimaan PFK Beras Bulog 999.999.999.99 999.999.999.99821311 Pengembalian Penerimaan PFK Beras Bulog PNS Pusat 999.999.999.99 999.999.999.99821312 Pengembalian Penerimaan PFK Beras Bulog Polri dan PNS Polri 999.999.999.99 999.999.999.99821313 Pengembalian Penerimaan PFK Beras Bulog TNI dan PNS Dephan 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengembalian Penerimaan PFK Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99821411 Pengembalian Penerimaan PFK Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99821412 Pengembalian Penerimaan PFK Tabungan Perumahan PNS Pusat 999.999.999.99 999.999.999.99821413 Pengembalian Penerimaan PFK Tabungan Perumahan PNS Daerah 999.999.999.99 999.999.999.99

Pelunasan Wesel Pemerintah 999.999.999.99 999.999.999.99822111 Pelunasan Wesel Pemerintah 999.999.999.99 999.999.999.99

Pembayaran PFK Prefinancing dan PFK BUN Lainnya 999.999.999.99 999.999.999.99823111 Pembayaran UYHD-PP (DU/TU) 999.999.999.99 999.999.999.99823112 Pembayaran PFK PP (Prefinancing) 999.999.999.99 999.999.999.99823113 Pembayaran SPM GU Nihil (Pengesahan ke Rekening BUN) 999.999.999.99 999.999.999.99823114 Pengembalian Talangan Dana SAL 999.999.999.99 999.999.999.99823115 Pembayaran Kepada PPHLN Karena Pengeluaran In-eligible 999.999.999.99 999.999.999.99823116 Pembayaran dari Rek BUN karena Reksus Kosong 999.999.999.99 999.999.999.99823117 Pembayaran dari Rek BUN karena Prefinancing UYHD Reksus 999.999.999.99 999.999.999.99823118 Pengisian Rekening Dana SAL 999.999.999.99 999.999.999.99823119 Pengisian Rekening Dana Talangan Reksus Kosong 999.999.999.99 999.999.999.99

Kiriman Uang 999.999.999.99 999.999.999.99Pengeluaran Kiriman Uang 999.999.999.99 999.999.999.99

824111 Pengeluaran Kiriman Uang antar KPKN 999.999.999.99 999.999.999.99824112 Pengeluaran Kiriman Uang dari KPKN ke Kantor Pusat DJA 999.999.999.99 999.999.999.99824113 Pengeluaran Kiriman Uang dari Kantor Pusat DJA ke KPKN 999.999.999.99 999.999.999.99824114 Pengeluaran Kiriman Uang dari Kantor Pusat DJA keRekening BUN 999.999.999.99 999.999.999.99824115 Pengeluaran Kiriman Uang Rekening BUN ke Kantor Pusat DJA 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengeluaran Kiriman Uang Dalam Rangka Rekening Khusus 999.999.999.99 999.999.999.99824211 Pengeluaran Kiriman Uang dari Rekening Khusus ke KPKN 999.999.999.99 999.999.999.99824212 Pengeluaran Kiriman Uang dari Rekening Khusus ke Rekening DJA 500.000.000 999.999.999.99 999.999.999.99824213 Pengeluaran Kiriman Uang dari Rekening Khusus ke Rek. BUN 999.999.999.99 999.999.999.99824214 Pembetulan Pembukuan Penerimaan Penggantian dari Rekening Khusus 999.999.999.99 999.999.999.99824215 Pengeluaran dari KPKN ke rekening DJA 500.000.000 berdasarkan SPM Pengganti 999.999.999.99 999.999.999.99824216 Pengeluaran Kiriman uang antar Rekening Khusus 999.999.999.99 999.999.999.99

Pengeluaran Transito 999.999.999.99 999.999.999.99

Page 27: SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARA LAPORAB ARUS KAS … · departemen keuangan ri direktorat jenderal perbendaharaan kanwil : xx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx kode laporan : lakpmb tanggal :

DEPARTEMEN KEUANGAN RIDIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAANKANWIL : XX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

KODE LAPORAN : LAKPMBTANGGAL :HALAMAN :

KPPN : (XXX) XXXXXXXXXX

SISTEM AKUNTANSI KAS UMUM NEGARALAPORAB ARUS KAS PER MAK/MAP

UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR TANGGAL XX XXXX XXXX

Bulan ini SD Bulan ini

( 1 ) ( 2 ) ( 3 )

URAIAN

Pengeluaran Transito826111 Pengeluaran UYHD Rutin 999.999.999.99 999.999.999.99826112 Pengeluaran UYHD Pembangunan Dana Rupiah 999.999.999.99 999.999.999.99826113 Pengeluaran UYHD Pembangunan Danan Pinjaman Luar Negeri 999.999.999.99 999.999.999.99826114 Pengeluaran UYHD Belanja Pembangunan Lain-lain 999.999.999.99 999.999.999.99826115 Pengeluaran UYHD Pengguna PNBP(Swadana) 999.999.999.99 999.999.999.99826116 Pengeluaran UYHD Berkaitan Dana Perimbangan 999.999.999.99 999.999.999.99

JUMLAH ARUS KAS KELUAR 999.999.999.99 999.999.999.99ARUS KAS BERSIH DARI AKTIVITAS NON ANGGARAN 999.999.999.99 999.999.999.99

KENAIKAN/PENURUNAN KAS 999.999.999.99 999.999.999.99

SALDO AWAL KAS 999.999.999.99 999.999.999.99

SALDO AKHIR KAS 999.999.999.99 999.999.999.99