Embed Size (px)
Citation preview
TAP DOAN DIEN LiiC VIET NAM CONG TY CP
TU. VAN XAY DUNG DIEN 3
CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM Hqc lap - Tkr do - Hanh phtic
s6 : 2 7 4 9 /TVD3-KT
Tp. Ho Chi Minh, ngay 20 thang 07 nam 2016
V/v giai trinh loci nhuan sau thue bien dOng tren 10% so, voi ding 1c3/ nam truck cua dan ke toan cap tren.
Kinh - Uy ban chirng khoan Nha ntrac; - Sio giao dich Chling khoan Ha Ni5i.
- Can cur theo quy dinh tai diem 4 Dieu 11 Thong tu so 155/2015/TT-BTC ngdy
06/10/2015 cua Bo Tai chinh huong dAn cong 136' thong tin tren thi truarng chlmg
khodn;
- Can cur k6t qua hoat d(ing kinh doanh quy 2/2015 va quy 2/2016 cua KhOi Ca quan Cong ty co phan Tu van xay dung dien 3 (dan vi ice toan cap tren):
Stt Chi den Quji 2/2015 Quy 2/2016 Chenh Lech So sanh
(%)
a b c d e=d-c f=e:c
1 Doanh thu thuan 64.782.430.947 91.262.902.794 26.480.471.847 40,9%
2 Loi nhuan sau thue TNDN
4.515.857.476 3.861.431.550 -654.425.926 -14,5%
Cong ty CP Tu van xay dung dien 3 giai trinh nguyen nhan an an lqi nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep thay dOi tren 10% so voi bac cao cimg ks nam tnrarc
cua KhOi ca quan Cong ty (dan vi ke toan cap tren) nhu sau: Doanh thu quy 2/2016 chil yeti den tir cong tac giam sat thi cong cac du an nguOn dien (nhiet dien va thus/ dirt), chi phi thuc hien cac cong tac nay cao han nhieu so voi chi phi thuc hien cong tac thiet ke. Han nfra cac cong viec giam sat, Cong ty phal thue tu van phu nuac ngoai., trong do chi phi thue trong quS, 2/2016 dal len den ten 24 ty dOng, tir do dan den lai nhuan giam so voi ding k3T nam truac./.
Tran trong.
Noi nhetn: - Nhu tren; - Luu: VT, KT.
I
TP. 1-1(1 Chi Minh
07/2016
TAP DOAN DIEN LIIC VItT NAM CONG TY P TU' VAN XAY DUNG DIEN 3
BAO CAO TAI CHINH CUA
DON V! Kt TOAN CAP TREN
QUi7 II — Nam 2016
tU v.0
0 TOVRhelnland
09 o 5o I,'
EVNPECC3 LONG TY CO PHAN Tli VAN XAY DYNG DEN 3
POWER ENGINEERING CONSULTING JOINT STOCK COMPANY 3
Mfiu so B Ola-DN Dorn vi bac) cao: Co quan Cong ty CP Ty van XD dien 3 (Ban hanh theo ThOng tu, so
Dia chi :32 NO Thiri Nhiem TP. HCM
200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 caa BO
BANG CAN DOI KE TOAN GIIJA NIEN OO Tai chinh)
Qu572 nam 2016
Don vi tinh: &rig
TAI SAN Ma so Thuyet mink
S6 cuoi guy S6 dau nam
1 2 3 4 5
A - TAI SAN NGAN HAN(100 = 110+120+130+140+150) 100 179 174 928 666 172 861 605 867
I - Tien vi cic khoin tutrng &Mg thin 110 42 479 798 109 49 648 107 579
1. Tien 111 41 244 748 109 32 965 467 579
2. Cac khoan tucmg during flan 112 1 235 050 000 16 682 640 000
II - Diu ft:di chinh ngin han 120 220 790 000 5 990 206 666
1. ChUng khoan kinh doanh 121 220 790 000 220 790 000
2. Du phong gam gia chang khoan kinh doanh(*) 122
3. Dau to nam gia den ngay dao han 123 5 769 416 666
III - Cac khoin phii thu ngAn han 130 115 719 495 759 98 182 231 359
1. Phai thu nggn han cue khach hang 131 87 069 376 012 73 586 711 432
2. Tra trudc cho ngudi ban ng5n han 132 19 052 932 532 17 466 818 786
3. Phai thu n6i b6 ng5n hail 133 15 693 413 902 12 252 968 391
4. Phai thu theo tin db hcip Ong xay dung 134
5. Phai thu ye cho vay ngsin han 135
6. Phil thu nggn han khac 136 3 077 700 573 1 955 790 887
7. Du phdng phai thu kh6 ddi (*) 137 (9 173 927 260) (7 080 058 137)
8. TN san thi6u chit xi'll9 139
IV • Hang ton kho 140 20 463 777 348 18 897 790 525
1. Hang ton kho 141 20 463 777 348 18 897 790 525
2. Du phong Om gia hang ton kho (*) 149
V - Tai san ngin han khic 150 291 067 450 143 269 738
1. Chi phi tra bit& ng5n han 151 291 067 450 143 269 738
* BO 1 _DN - Bang can d6i k6 toan theo 17200
Ngdy in :2010712016
Trang 115
1 2 3 4 5
2. Thu6 GTGT duac khgu MY
3. Thus va cac khoan phai thu nha nubs
4. Giao dich mua ban 10 trai phi6u chinh phi)
5. TN sari ngan han khac
152
153
154
155
B - TAI SAN DAI HAN(200=210+220+240+250+260) 200 42 798 922 746 46 790 462 503
I. Cic khoin phii thu di Ilan 210 8 755 493 598 8 755 493 598
1. Phil thu dai han cua khach hang 211
2. Ira truac cho nguai ban dai han 212
3. V6n kinh doanh a nhang don vi truc thuOc 213 8 629 493 598 8 629 493 598
4. Phial thu not bb dai han 214
5. Phai thu A cho vay dal han 215
6. Phai thu dai han khac 216 126 000 000 126 000 000
7. Du phong Oaf thu dai han kh6 doi (*) 219
II. MI sin c6 dinh 220 18 716 258 295 23 919 643 135
1. Tai san c6 dinh hiru hinh 221 10 548 421 763 10 979 573 958
- Nguyen gia 222 24 338 870 378 23 973 315 060
- Gia tri hao men lay ke" (*) 223 (13 790 448 615) (12 993 741 102)
2. Tai san c6 dinh thue tai chinh 224
- Nguyen gia 225
- Gib tri hao mon lay k6 (*) 226
3. Tai san c6 dinh v6 hinh 227 8 167 836 532 12 940 069 177
- Nguyen gia 228 11 648 096 187 16 151 598 790
- Gib tri hao mOn 14 ke (*) 229 (3 480 259 655) (3 211 529 613)
III. Bil dOng san diu tu' 230
- Nguyen gia 231
- Gib tri hao mOn luy ke" (*) 232
IV. TM sin do ding dai han 240 1 703 730 515 311 190 280
1. Chi phi san xugt, kinh doanh da dang dai han 241 1
2. Chi phi xay dung ca ban do dang 242 1 703 730 515 311 190 280
V. Diu tUtai chfnh dai hin _ 250 11 350 000 000 11 350 000 000
* BOI_DN - Bang can d6i k6 town theoTT200
Ngay in :20/07/2016
Trang 2/5
3. Dau tu Op van vac, don vi khac 11 350 000 000 253 11 350 000 000
VI. Tai san dal han khac 2 273 440 338 260 2 454 135 490
251 1. &au to vao Ong ty con
252 2. EYau tu vao Ong ty lien doanh, lien k6t
254 4. Du phong dau to tai chinh clai han (*)
255 5. Dau tu nirn gid d6n ngay ciao han
1. Chi phi hi trudc dai han 2 273 440 338 2 454 135 490 261
2. TN san thud thu nhap hoOn lai
3. Thi6t bi, vat tu, phy tong thay th6 dal han
4. TN san dal han khac
262
263
268
TONG CONG TAI SAN (270=100+200) 221 973 851 412 219 652 068 370 270
* BO1_DN - Bang can (16i ke" totin theo TT200
Nei), in :20/07/2016 Trang 3/5
NGUON VON MA so- Thuye1 minh
S6 cuni quS7 S6 dau nam
1 2 3 4 5
C - NO PHAI TRA (300=310+330) 300 138 987 847 512 140 018 827 797
I - NI ngin han 310 138 987 847 512 140 018 827 797
1. Phai tra nguai ban ng5n han 311 2 818 776 695 2 576 963 785
2. Nguai mua tra tien talc ng'in han 312 50 491 153 176 55 610 394 325
3. Thu6 va cac khoan phii Op nha nudc 313 2 936 365 547 4 358 311 999
4. Phii tra nguai lao Ong 314 54 309 083 077 52 542 524 326
5. Chi phi phii tri ngin han 315 2 678 960 857 4 208 412 188
6. Phil tra nei be nggn han 316 14 021 941 650 15 614 848 223
7. Phil tra theo tidn de hop clang xay dung 317
8. Doanh thu chua thuc hien ng5n han 318
9. Phii tra ngin han khac 319 10 742 593 403 4 819 799 844
10. Vay va no thue tai chinh ngin han 320
11. Du pheng phii tra ngin han 321
12. Quy khen thuqng - philc lqi 322 988 973 107 287 573 107
13. Quy binh 6n gia 323
14. Giao dich mua ban Iai tral phi6u chinh phii 324
II. NI dai han 330
1. Phil tra ngueti ban dai han 331
2. Ngudri mua tra ti6n truac dai han 332
3. Chi phi phai tra dai han 333
4. Phi tri nei be ve v6n kinh doanh 334
5. Phil tra nOi be dal han 335
6. Doanh thu chua thuc hien dai han 336
7. Phi tra dai han khac 337
8. Vay va nq thus tai chinh dai han 338
9. Trai phidu chuydn d6i 339
10. C6 phidu uu dEli 340
11. Thud thu nhap hoOn lai phil tra 341
*1301_DN - Bang can difii ke town theo 1T200
Ngay in :20/07/2016
Trang 4/5
2 412 • 5
219 652 068 370
12. Du phOng phai tra dai han 342
13. Qu9 phat tridn khoa hoc va Ong ngh0 343
D - VON CHU SO HOU (400=410+430) 400 I - V6n chO sa hau 410
1. V6n g6p caa chi) sa huu 411
+ V6n to dm chi) sa tau 411a
+ C6 phigu ph6 thOng co quyen bidu quyat 411b
+ C6 phi& uu dni 411c
2. Thang du v6n ca ph5n 412
3. Quyen chon chuygn d6i trai phi& 413
4. V6n khac c0a chi) sa he u 414
5. C6 phigu quy 415
6. Chenh loch dbnh gib Iai tai sari 416
7. Chenh loch t gia h6i doai 417
8. Quy d5u to Oat ft& 418
9. Qu9 h6 tro sap xap doanh nghiap 419
10. Qu9 khac thuOc v6n chi) set hCru 420
11. Loi nhuan sau thug chua phan ph6i 421
- LNST chua phan ph6i 109 kg dan cu6i ky truac 421a
- LNST chua phan ph6i ky nay 421b
12. Nguon v6n d5u to XDCB 422
II - Nguon kinh phi va qug khac 430
1. Nguon kinh phi 431
2. Ngu6n kinh phi dEl hinh thanh tai sari 432
TONG CONG NGUON VON (440=300+400) 440
NGU'it LAP B111.1
TRISONG PHONG TCKT
NGUYEN TRAN PHUONG THUY
PHAM HOANG VINH
82 986 003 900
82 986 003 900
33 810 000 000
33 810 000 000
32 378 928 577
16 752 215 323
12 890 783 773
3 861 431 550
45 000 000
(140 000)
(140 000)
79 633 240 573
79 633 240 573
33 810 000 000
33 810 000 000
45 000 000
30 809 499 798
14 968 880 775
14 968 880 775
Ngay in :20/07/2016 Trang 5/5 * B01_DN - Bang can d6i 1c6 toan theo TT200
Man s6 B 02a-DN
Don vi bao cao: Co quan COng ty CP Tu van XD din 3
Dia chi: 32 NO Thai NhiOn - TP. HCM
BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH GICA NIEN DO Qu.j, 2 nclin 2016
(Ban hanh theo Thong tty s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua BO
Tai chinh)
Dan vi tinh: dung
CHI TIEU Ma so Thuyit minh
Quy nay Luy lie" tir dill nam den cuoi quY nay
Nam nay Nam trmic Nam nay Nam truck
1 2 3 4 5 6 7
1. Doanh thu ban hang va cung cap dich vu 01 VI 25 91 262 902 794 64 782 430 947 157 137 069 198 94 658 097 449
2. Cac khoan giam trit doanh thu 02
3. Doanh thu thugn vg bin hang va cung cap dich vu (10 = 01 - 02) 10 91 262 902 794 64 782 430 947 157 137 069 198 94 658 097 449
4. Gia von hang ban 11 VI.27 75 031 076 149 49 989 183 519 128 132 210 209 72 672 628 128
5. Lqi nhuan gap ye bin hang va cung cap dich vu (20 =10 -11) 20 16 231 826 645 14 793 247 428 29 004 858 989 21 985 469 321
6. Doanh thu hoat Ong tai chinh .,, 21 VI.26 223 840 569 904 153 583 340 769 672 1 171 850 587
7. Chi phi tai chinh 22 VI.28 239 794 385 17 257 000 304 565 601 24 603 325
Trong 0: Chi phi lai vay 23
8. Chi phi bin hang 24 2 142 290 538 2 042 173 223 4 248 927 333 2 886 513 439
9. Chi phi quan Ijt doanh nghiep 25 10 547 354 036 7 905 639 462 18 557 007 080 12 767 259 679
10. Lqi nhuan thugn tit hoat dang KD [30 = 20 + (21-22) • (24+25)] 30 3 526 228 255 5 732 331 326 6 235 128 647 7 478 943 465
11. Thu nhap khic 31 6 116 422 273 177 005 606 6 116 422 273 177 005 606
12. Chi phi khac 32 4 968 086 403 51 854 448 5 010 657 996 256 370 110
13. Lqi nhuan khic (40 = 31 - 32) 40 1 148 335 870 125 151 158 1 105 764 277 (79 364 504)
14. TOng llinhuan kg town tntac thug (50 = 30+40) 50 4 674 564 125 5 857 482 484 7 340 892 924 7 399 578 961
15. Chi phi thue'TNDN hien hanh 51 VI.30 813 132 575 1 341 625 008 1 247 636 597 1 543 287 651
16. Chi phi thug TNDN hoin lai 52 V1.30
* B02_DN - Bao cao ket qui hoat dOng sin xugt kinh doanh theo TT200
TRUING PHONG TCKT
NGUYEN TRAN PHUONG THUY PHAM HOANG VINH
501475;0iNG GIAM DOC
o' CONG TV c 1 Z CO PHA * TII VAN XAY DIANt L
0 DIE 3
THAI TURN TAI PH
NGUOI LAP BIEU
CHI TIEU .
Ma SO Thuyet
. mink Quy nay Luy ke tit dau nam den cu6i quy nay
Nam nay Nam truoc Nam nay Nam truac
1 2 3 4 5 6 7
17. Lqi nhuan sau thug dm nhap doanh nghlep (60 = 50 - 51 - 52) 60 3 861 431 550 4 515 857 476 6 093 256 327 5 856 291 310
18. Lai cd ban Iron c6 phieu (*) 70
19.Lai suy Om Iron c6 phigu(*) 71
Ngely thcittg num
* B02_DN - Rao cao lc& qua hoat dOng san xuat kinh doanh theo TI'200
MAU SO BO3A-DN
Dom vi ban cat) : Co' quan Cong ty CP Tu van XD di0 3
Dia chi : 32 NO Thiri Nhit:m - TP. HCM
BAO CAO LIM CHUYEN TIEN TE GICA NIEN DO
(Theo phaang phap gicin dip) Quy 2 'Om 2016
(Ban hanh theoThang to s620012014I7T-BTC ngay 22/12/2014 ctia BO Tai chinh)
Don vi tinh: dung
CHI TIEU Ma so Thuyct
mink
Luy 1(6 tir thin nam (16n cu6i quy nay
Nam nay Min t r u 6c
1 2 3 4 5
I- Lu'u chuyen tin tit host Ong kinh doanh 1. Lott nhuOn &tido thull. Of 7340 892 924 7 399 578 961
2 Bliu chinh cho cic khoin
- Khgu hao TSCD v BDSDT 02 1 065 437 555 952 349 350
- Cbc khan du phong 03 2 093 869 123 744 048 398
- LI:li,16 chinh lgch ty' gia h6i dal do dbnh gib lai cbc khan myc tien to c6 g6c ngoai to 04 173 341 466 (376 922 222)
- L01,16 tit hoat Ong dau to 05 (233 820 918) (764 802 218)
- Chi philOi vay 06
- Cac khan diet, chinh khac 07
3. Lfrinhup &twat Ong kinh doanh trudc thay dOi v6n MI Ong 08 10 439 720 150 7 954 252 269
- Tang Om cac khan phai thu 09 (19 685 351 903) (13 989 860 318)
- Tang giam hang ton kho 10 (1 565 986 823) 284 157 150 ,
- Tang giam cbc khan 1)4 tra (Kb:51-1g 14113 vay phai tra, thus thu nhap phai Op) 11 1 636 251 479 (33 557 716 162)
- Tang Om chi phi tra tru6c 12 32 897 440 (198 759 789)
- Tang Om thing khan kinh doanh 13
- Tien 10i vay 60 tra 14
- Thus thu nhap doanh nghiSp dO n6p 15 (1 849 291 794) (1 758 955 896)
- Tien thu khbc kr hat Ong kinh doanh 16 10 000 000 57 000 000
- Tien chi khbc tit hat Ong kinh doanh 17 (336 600 000) (856 850 000) Wu chuyin tIon thud>, &boat Ong kinh doanh 20 (if 318361451) (42 066 732 746
(Bali hunh theoThang tit 200120141TT-BTC ngay 22/12/2014 caa BO tai chinh)
Ngay in :20/07/2016
Trang 1/2
TRUONG PHONG TCKT
PHAM HOANG VINH
NGUOI LAP BIki
4124-(_■--
TRAN PHUONG THUY
._501475 /0
0 \ 4)9' CONG ,,TY
CO PHAN
* Tlf XAY DOG
%, DIEN 3 .„ r?4, • e
41' P H rHAI TUAN TAI
G GIAM DOC
CHI TIEU Ma sii Thuyet
minh
Luy ke tir dill nam den cuoi quy nay
Nam nay Nam truth:.
1 2 3 4 5
II- UM chuye'n tin tit hoat Ong du tu' 1.Tien chi a mua s5m, xay dung TSCD va cac tai san dal han khac 21 (1 148 845 693)
2.Tien thu tCr thanh Iji, nhuong ban TSCD va cac tai san dai han Mac 22
3. Tien chi cho vay, mua cac cong cu na cOa don vi khac 23
4.Tien thu hoi cho vay, ban lai cac cong cu na cOa cac don vi khac 24 5 769 416 666 4 000 000 000
5.Tien chi dau tu gOp von vao don vi khac 25 (1 000 000 000)
6.Tien thu h6i clau tu gop von vao don vi khac 26
7.Tien thu ILli cho vay, c6 Vic va loi nhuan duoc chia 27 233 820 918 498 329 995
LW] chuyin an than tit haat dOng au AI 30 4 854 391 891 3 498 329 995
III- Lull chuOn tin tit hot Ong MI chinh i.Tien thu Kt phat hanh c6 phi6u, nhan von g6p cOa chO s6 hCru 31
2.Tien chi tra von gop cho cac chO s6 him, mua Iai c6 phi6u dm doanh nghiep dU phat hanh 32
3.Tien thu tit di vay 33
4.Tien tra no g6c vay 34
5.Tien chi tra no thue tai chinh 35
6.C6 Vic, Igi nhuan d0 tra cho chO set him 36 (704 339 910) (2 649 742 190)
Lull chuyen tien thuan III boat dOng tat chink 40 (704339 910) (2 649 742 190)
Lu'u chuy6n tin thuin trong kk (20+30+40) 50 (7 168 309 470) (41 218 144 941)
Tiin vi tUOng throng Wen diu ky 60 49 648 107 579 85 008 573 479
anh hiking cOa thay d6i tSi gia h6i doai quy di ngoai te 61
Tiin va hiOng during tien cu6i kjr (50+60+61) 70 42 479 798 109 43 790 428 538
Lcip n 2.0.. thong ..ndm
Wan hanh then Mang In. so' 200120141TT-BTC ngay 22/12/20/4 eau BO tai (Milt) Ngay in :20/07/2016 Trang 2/2
Don vi: Co quan Cong ty CP Tur van XD dien 3 Dia chi: 32 NO Thai Nhiem - TP. HCM BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CIHNH mak
NIEN DO Qay 2 Nam 2016
Mau s6 B09a-DN (Ban hanh theo thong to so 200/2014/TT-BTC Ngay
22/12/2014 dm BO Tai Chinh)
L DAC DIEM HOAT HONG CUA DOANH NGHIEP
1. 1-1Inh thtic sar him yen
2. Linh vuc kinh doanh: Khao sat ,thigt k6 cac c6ng trinh dien
3. Nganh ngh8 kinh doanh
4. Chu kjf san xuat, kinh doanh thong thuOng
5. Dac dim host d6ng cua doanh nghiep trong nam tai chinh c6 anh huOng den Bao cao tai chinh
6. Cgu tnic doanh nghiep
- Danh sach cac c6ng ty con
- Danh sach cac cOng ty lien doanh, lien kel
- Danh sach cac don vi tnrc thuoc khOng co to cach phap nhan hach toan phu thu6c: C6ng ty co hai chi nhanh troc thu0c : - Chi nhanh Mien Trung ; XN khao sat va Xay dung dien
7. Tuyen b6 ve Icha nAng so sanh thOng tin tren Bao cao tai chinh (co so sanh &roc hay khOng, nen kh6ng so sanh &roc phai neu ro15/ do nhu vi chuyen d6i hinh th6c s8t him, Chia tach, sap nhap, nett 410 dai ye 14 so sanh...)
II. KY KE TOAN, DON VI TIEN TE SU DUNG TRONG KE TOAN
1. Ky ke toan nam (bAt dau fir ngay0l/01/2016 kgt thtic vao ngay 31/12/2016).
2. Don vi tien to sir dung trong k6 toan. TrtrOng hop co so thay d6i don vi hen t@ trong kg toan so yeti nam tnr6c, giai trinh ro Ur do va anh htrang cua su thay d6i.
HI. CHUAN MUC VA CHE DO KE TOAN AP DUNG
1. Chg do kg toan ap dung
2. Tuyen b6 ye viec tuan thu Chuen moc kg toan va Ch6 do kg toan
IV. CAC CHINH SACH KE TOAN AP DUNG
1. Nguyen tat chuyen cl6i Bao cao tai chinh lap bang ngoai to sang DOng Viet Nam (TruOng hop &rig tien ghi s6 kg toan khac v6i Wing Viet Nam); anh htrang (ngu co) do viec chuydn d6i Bao cao tai chinh tir dOng ngoai to sang Dong Viet Nam.
2. Cac loai fy gia hoi doai ap dung trong kg toan.
3. Nguyen tac xac dinh tai sugt thoc to (lai sugt hieu loc) dung dO chigt khgu dung hen.
4. Nguyen tac ghi nhan cac khoan tien va cac khoan tuning duong hen.
5. Nguyen tac kg toan cac khoan dau to tai chinh
Trang 1/25
a) Chting khoan kinh doanh;
b) Cac khoin dau to nam gia d6n ngay dao han;
c) Cac khoin cho vay;
d) Dau to vao Ong ty con; Ong ty lien doanh, lien k6t;
d) Dau to vao cling cu v6n cua don vi khac;
e) Cac phuang phap k6 tom d6i v6i cac giao dich khac lien quan den d5u to tai chinh.
6. Nguyen tic k6 loin na phii thu
7. Nguyen tic ghi nhan hang ton kho:
- Nguyen tic ghi nhOn hang ton kho;
- Phuang phap tinh gia tri hang ton kho;
- Phuang pita!) hach town hang ton kho;
- Phuang pita') lap du phong giam gia hang ton kho.
8. Nguyen tAc ghi nhOn va cac khau hao TSCD, TSCD thue tai chinh, bat d6ng sin dau tu:
9. Nguyen tic Ic6 toan cac hop dung hap tic kinh doanh.
10. Nguyen tic k6toan thu6 TNDN hoan
11. Nguyen the k6tomn chi phi tra tnr6c.
12. Nguyen tic k6 coax' na phii tra.
13. Nguyen tic ghi nhan vay va na phii tra thud tai chinh.
14. Nguyen tic ghi nhan va v6n h6a cac khoan chi phi di vay.
15. Nguyen tic ghi nhOn chi phi phii tra.
16. Nguyen tic va phuang phap ghi nhOn cac khoan du phOng phii tra.
17. Nguyen tic ghi nhan doanh thu chua thuc hien.
18. Nguyen tic ghi nhOn trai phi6u chuyen d6i.
19. Nguyen tic ghi nhOn van chit sO haw
- Nguyen tic ghi nhOn van Op cua chi so him, thong du v6n cd phan, guy& chon trai phi6u chuydn d6i, v6n khac cua chi so hau.
- Nguyen tic ghi nhOn chenh 12th danh gia lai tai
- Nguyen tic ghi nhan chenh lech ty gia.
- Nguyen tic ghi nhOn lai nhuOn chua phan ph6i.
20. Nguyen tic va phuang phdp ghi nhan doanh thu:
- Doanh thu ban hang;
Trang 2/25
- Doanh thu cung cap dich vu;
- Doanh thu host Ong tai chinh;
- Doanh thu hap (long xay dung.
- Thu nhgp khac
21. Nguyen tac kg man cac khoan giam tnY doanh thu
22. Nguyen tdc ke toan gia vgn hang ban.
23. Nguyen tdc kg Man chi phi tai chinh.
24. Nguyen tAc ke man chi phi ban hang, chi phi quan1y doanh nghidp.
25. Nguyen tdc va phuang phap ghi nhgn chi phi thug thu nhap doanh nghidp hidn hanh, chi phi thug thu nhap doanh nghidp hodn1ai.
26. Cic nguyen tAc va phuong phap kg man khac.
V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY THONG BANG CAN DOI KE TOAN
1. Tien Cu6i 16, Dau nam - Tien mat 492 277 641 167 457 216 - Tien girl ngan hang khOng14 han 40 752 470 468 32 798 010 363 - Tien dang chuygn
COng 41 244 748 109 32 965 467 579
2. Cac khoin din to tai chinh Cu6i IcS, Diu nam
a) Chang khoin kinh doanh Gil g6c Gil trl harp 1S, Du pheng Gil g6c Gil tri hop IS, Du pliOng
- Ring gia tri c6 phigu 220 790 000 220 790 000 220 790 000 220 790 000
- T6ng gia tri trai phigu;
- Cic khoan ddu or khac;
- LSI do thay d6i vai tang khoin ddu tuAoni co phigu, trai phigu: Cue:a IcS, Dau nam
Gia trj S6 luting Gil tri S6 Won
I)) Dau to nam gift dgn ngay dao han Cu611ES, Diu nam
Gil g6c Gil tri hop IS, Gia g6c Gil tri hop IS,
b1) Ngan han 5 769 416 666 5 769 416 666
- Tien girl co ky han 5 769 416 666 5 769 416 666
- Trai phigu
- Clc khoin ddu to khac
b2) Dai han
Trang 3/25
- Tien gin 01(9 han
- Trai phi&
- Cac khoan clau tu khac
c) Dau tu gap van vao don vi khac(Chi net cac khoin au tu theo t9 le van nam gift va t9 le guy& bleu quyet)
T9 le von gop T9 le quyen biu
quyet Cuai 14 Dau nam
Gia gac D4 phong Gia tri hop ly Gia geic Du phOng Gilt tri hop IS,
- Dau tu vao cling ty con
- Dau tu vao Ong ty lien doanh, lien Ice;
- Dau tu vao don vi khac; 11 350 000 000 I 1350 000 000 11 350 000 000 11 350 000 000
- T6m tat finh hinh host (king cua cac cling ty con, Ong ty lien doanh, lien ket trong ky
- Cac giao dich trong ye'u gifra doanh nghiep va Ong ty con, lien doanh, lien ket trong k9
- Tnrerng hop khang xac dinh &roc gia tri hop19 thl giai trinh 19 do
3. Phii thu dm khach hang Cu6i 14 fl au nam
a) Phil thu dm khach hang ngan han 87 069 376 012 73 586 711 432
- Cac khoan phai thu khach hang khtic
b) Phai thu cila khach hang dai han
- Cac khoan phai thu khach hang khic
c) Phai thu caa khach hang la cac ben lien quan
4. Phil thu khic CuM It* miti flaw
a) Ngan han Gia tr! Du phong Giti tri 1)4 phong
- Phai thu ve c6 pl.& hog;
- Phai thu ve c6 Ric va loi nhuan dtroc chia;
- Phai thu ngtreci lao deng;
- K9 ctroc, kyr guy; 126 000 000 126 000 000
- Cho mucin;
- Cac khoan chi ha; 261 877 013 219 234 322
- Cac khoan phai thu khac. 2 815 585 057 1 736 556 565
Cling 3 077 700 573 1 955 790 887
Trang 4/25
b) Dai han
- Phii thu ye c6 Olin hoa;
- Phai thu ve c6 tat IA lqi nhu4n duqc chia;
- Phil thu ngu'Oi lao dOng;
- Ky cuqc, ky quy;
- Cho moon;
- Cac khoan chi he;
- Cac khoan phai thu khac.
Cang 126 000 000 126 000 000
TOng cang (a+b) 3 203 700 573 2 081 790 887
5. TM san thieii chef xir IS, Cuth ky Diu nam
Sii !wing Gia tri S6 Immo Gil) tri
a) Tien;
b) Hang ton kho;
c) TSCD;
d) Tai san khac.
Tang Ong
6. Nig xau Cuoi IcS, Cu6i ky Diu Mtn
Gia geic Gil tri c6 the thu
hoi D6i Mc:mg no Gia gOc Gia tri c6 the' thu 116i Doi ttrong no
- Ming gia tri cac khoan phii thu, cho vay qua han thanh toan hoac chua qua han nhung kh6 c6 khi nang thu h6i
- ThOng tin ve cac khoin tien phat, phii thu ve lai tri cham... phat sinh tir cac khoin no qua han nIumg khong duqc ghi nhan doanh thu
- Kha nang thu h6i nq phai thu qua han:
7. Hang ton kho: Cu6110 Diu nam
Gia gac Du phong Gii g6c Du phong
- Hang dang di tren clikrng;
- Nguyen lieu, vat lieu; 79 604 425 44 414 547
- COng cu, dung cu; 9 681 078 8 419 970
- Chi phi san xuat kinh doanh der dang; 20 374 491 845 18 844 956 008
Trang 5/25
- Thanh phdm;
- Hang hoa;
- Hang gin ban;
- Hang 116a kho bio thug.
- Gia tri hang ton kho 6 dong, kern, mat phem chat kitting c6 kha nang tieu thu tai thiyi diem cu6i ky; Nguyen nhan va huong xir ly d6i v6i hang ton kho 6 dong, kern, mat pham chat:
- Gia tri hang ton kho dung de the chap, cam c6 bio dam cac khoan no phai tra tai thiYi di6m cu6i
- Ly do dan den viec trich lap them hoac hoan nhap du ph6ng giam gia hang ton kho:
8. Tat san dir dang dai han Cuth ky Dau nam
Gia g6c Gia tri c6 the thu
hot Gia goc
Gia tri c6 the thu hot
a) Chi phi san xuat, kinh doanh d6 dang dai han
b) Xay dung co ban du dang Cu6i ky Diu nam
- Mua Am;
-XDCB; 1 703 730 515 311 190 280 - Sira chita.
9. Tang, giim tai sin c6 dinh ban hinh:
Khoan muc Nha cira vat kien
&tic May ink thiet bi
' P ucmg tien van tat
truyen din Thiet bi dung cu
quin IY, Khac T6ng Ong
Nguyen gia
S6 du dau nam 7 707 012 181 681 940 255 12 464 206 435 3 120 156 189 23 973 315 060
- Mua dr clau nam 365 555 318 365 555 318
- Dau tu XDCB hohn Thanh
- Tang khac
- Chuyen sang bat dOng sin dal' tu
- Thanh 1Y, nhuong ban
- Giam khac
S6 du cu6i kY 7 707 012 181 681 940 255 12 464 206 435 3 485 711 507 24 338 870 378 Gia tri hao mon lay ke
S6 du dau nam 2 821 439 070 380 796 776 7 197 760 985 2 593 744 271 12 993 741 102 - Khali hao tit dau nam 210 349 464 48 560 832 375 353 580 162 443 637 796 707 513
Trang 6/25
- Tang khac
- Chuy6n sang bat (Xing san dau to
- Thanh 13i, nhuong ban
- Gam khac
S6 du cuoi kj, 3 031 788 534 429 357 608 7 573 114 565 2 756 187 908 13 790 448 615
Gil tri con lai
- Tai ngay dau nam 4 885 573 III 301 143 479 5 266 445 450 526 411 918 10 979 573 958
-Tia ngay cu6i kS/ 4 675 223 647 252 582 647 4 891 091 870 729 523 599 10 548 421 763 - Gia tri con tai cu6i 14 cita TSCD hilt hinh dung a th6 chap, cam c6 dam bao khoin vay;
- Nguyen gia TSCD cu6i kj, da khau hao het nhtmg van con sir dung; 236 325 255 4 534 167 659 2 090 303 371 6 860 796 285
- Nguyen gia TSCD cu6i kji ch6 thanh 151;
- Cac cam kat ye vi@c mua, ban TSCD hat hinh c6 gia tri Ian trong tuong lai:
- Cac thay d6i khac ye TSCD hUu hinh:
10. Tang, giim tai san c6 dinh vo hinh:
Khoin muc Quyen sir dung
dit Quyen phit
hanh Bin quyen,
bang sang the Nhan hiCu hang
hoa Phan mem may vi
tinh
Gigy phep va gigy phep nhurcing
quyen TSCD vo hinh khac Tiing Ong
Nguyen gia
S6 du dau nam 13 544 796 100 2 606 802 690 16 151 598 790
- Mua tit' dau nam
- Tao ra to nOi b6 DN
- Tang do hop nhat kinh doanh
- Tang khac . 377 142 397 377 142 397
- Thanh Vf, nhugng ban 4 880 645 000 4 880 645 000
- Giam khac
S6 du cu6i lcS, 8 664 151 100 2 983 945 087 11 648 096 187
Gil tri hao mon lay Ice
S6 du dau nam 867 782 185 2 343 747 428 3 211 529 613
- Ithau hao tir dau nam 95 124 402 173 605 640 268 730 042
Trang 7/25
- Tang khac 95 124 402 173 605 640 268 730 042
- Thanh 1Y, nhuong ban
- Giam khac
SO du CuiSikY 962 906 587 2 517 353 068 3 480 259 655
Gil tri con lai
- Tai ngay ddu nam 12 677 013 915 263 055 262 12 940 069 177
- Tai ngay cuOi 14 7 701 244 513 466 592 019 8 167 836 532
- Gil tri con Iai cuOi 14 ciia TSCD v6 hinh dung a the chdp, cam cO dam bao khoan vay
- Nguyen gil TSCD vO hinh da khdu hao het nhtmg van sir dung;
1765877719 1765877719
- Thuyet minh sO lidu va giai trinh khdc:
11. Tang, elm tai sin co dinh thus tai chinh:
Khoim muc Nha cora vat kiin
trim May moc thiit
bi Phu'cmg tin van tai truyen din
Thi6t bi dung cu quan lS,
TSCD hitu hinh khac
TSCD vii hinh khac T6ng cOng
Nguyen gil
SO du dlu nam
- Thud tai chinh tir dlu nam
- Tang khac
- Mua lai TSCD 'Thud tai chinh
- Tra 141 TSCD Thud tai chinh
- Gam khac
S6 du cueii 14
Gil tri hao mon lay Ike"
SO du dlu nam
- Khdu hao tir dlu nam
- Tang kink
- Mua 141 TSCD Thud tai chinh
- Tra 141 TSCD Thud tai chinh
Trang 8/25
- Giim khac
S6 du cu6i ky
Gil tri con Iai
- Tai ngay dau nam
- Tai ngay cu6i Icy
* Tien thud phat sinh them dtroc ghi nhan la chi phi trong nam:: 0
* Can ce de xac Binh tien thud Oat sinh them:
* Dieu khoin gia han (hue hoac guy& ducic mua tai san:
12. Tang, giam bit Ong san dau tu:
Khoin muc S6 dau nam I,K tang tir dint LK giim tit din si cu6i 10
a) Bat Ong san dau tu cho thud
Nguyen gia
- Quyen sir dung dat
- Nha
- Nha va quyen sir dung dat
- Ca sei ha tang
Gil tri hao man lay kee'
- Quyen sir dung dat
- Nha
- Nha IA quyen sir dung dat
- Co so ha tang
Gil tri con lai
- Quyen sir dung dat
- Nha
- Nha va quyen sir dung dat
- Ca so! 4 tang
b) Bat d6ng san au to nam gift chO tang gia
Nguyen gia
- Quyen sir dung dat
Trang 9/25
-Nha
- Nha va quyen sir dung dat
- Co sa ha tang
Ton thit do suy giam gia tri
- Quyen sir dung dat
-Nha
- Nha va quyen sir dung d6t
- Co se( ha tang
Gia tri con lui
- Quyen sir dung dat
-Nha
- Nha va guy& sir dung cl6t
- Co sa ha tang
- Gia tri con lai cu6i ky dm BDSDT citing a the chap, cam c6 dam bao khoan vay
- Nguyen gia BDSDT da khau hao hat nhung vAn cho thud hoac nam giirr cher tang gia
- Thuyat minh s6 lieu va giii trinh khac:
13. Chi phi tra hank Cuoi ky Wu nam
a) Ngan han 291 067 450 143 269 738
- chi phi tra tnrdc ye thue host Ong TSCD;
- Cong cu, dung cu xuat dung;
- Chi phi di vay;
- Cac khoan khac (neu chi hat nau co the). 291 067 450 143 269 738
b) Dai han 2 273 440 338 2 454 135 490
- Chi phi Thanh lap doanh nghiep
- Chi phi mua bio Mem;
- Cdc khoan khac (neu chi fiat nau co the). 2 273 440 338 2 454 135 490
COng(a+b) 2 564 507 788 2 597 405 228
14. Ili sin khfic
a. Ngan han
Trang 10/25
b. Dai han
COng
15. Vay va no thuC tai chinh Cu6i 14 Lay Ice tir dau nam Dau nam
Khoan vay Gia tri S6 kha nang tra
no Tang Giam Gia tri
S6 kha nang tra no
a) Vay ngan han
b) Vay dai han
Tir 1 nam d6n 5 ram
Tren 5 nam
Ring cOng (a+b)
c) Cac khoan no thud tai chinh Nam nay Nam truk
Th6i han T6ng khoin
thanh town tien thud tai chinh
Tra Hen lai thud Tra no g6c 'Ring khoin thanh toan tien thud tai
chinh Tra tien lai thud Tra no g6c
Tit 1 nam tr& xu6ng
Tren 1 nam Mit 5 nam
Tren 5 nam
d) S6 vay va no thud tai chinh qua han chua thanh toan LY do chua thanh town
Cutii Ict Dan nam
Khoan muc Gtic Lai G6c. Lai
- Vay;
- Na thud tai chinh;
d) Thuyet minh chi ti6t ye cac khoan vay va no thud tai chinh d6i v6i cac ben lien quan
16. Phil tra ngu6i ban Cu6i ky Dau nam
a) Cic khoan phai tra ngtr6i ban 2 818 776 695 2 576 963 785
- Phai tra cho cac d6i Wong khac
b) S6 no qua han chua thanh toan
- Cac d6i tuong khac
c) Phai tra ngtr6i ban la cac ben lien quan
Trang 11/25
17. Thu6 vii cac khoin phai flop nhii nu6c Diu nam S6 phii n6p Or
dau nam SO da thuc n6p tir
din nam Cuoi kS,
a) Phil Op 4 358 311 999 15 621 590 915 17 043 537 367 2 936 365 547
- Thud' GTGT 3 334 884 551 9 017 065 963 9 620 781 696 2 731 168 818
- ThuS tidu thu dac bidt
- ThuS xudt, nhap khdu
- Thud' thu nhap doanh nghidp 798 374 701 1 249 036 597 1 849 291 794 198 119 504
- Thu6 thu nhap ca nhan 225 052 747 2 193 400 875 2 411 376 397 7 077 225
- Thud tai nguyen
- Thud nha ddt va nen thud ddt 27 846 145 27 846 145
- ThuS bac) va m6i tnrong va cac loci thud' khac 3 133 724 932 3 133 724 932
4- Phi, Id Phi va cac khoan phai Op 516 403 516 403
b) Phai thu
- ThuS GTGT
- Thus Tidu thu dac bidt
- ThuS xudt, nhap khdu
- Thud' TNDN
- Thud' Thu nhap ca nhan
- Thud tai nguyen
- ThuSnha ddt va tier) thud ddt
- Thud' bar) vd m6i tnr6ng va cac loci thud khac
- Phi, Id Phi va cac khoan phai Op
18. Chi phi phi.' tra Cu6i 14 Dan nam
a) NgAn han 2 678 960 857 4 208 412 188
- Trich tnr6c chi phi tin luring trong th6i gian nghi phep
- Chi phi trong th6i gian ngimg kinh doanh
- Chi phi trich tnr6c tam tinh gia v6n hang hoa, thanh phdm BDS cid' ban
- Cac khoin trich truck khtic
Trang 12/25
b) Dai han
- Lai vay
19. Phil tra khfic
a) Ng5n han 10 742 593 403 4 819 799 844
- Tai san thira chi giii quyat;
- Kinh phi cong down; 1 003 320 603 1 467 398 036
- Bao him xa hOi;
- Bao him y ta; 95 983 913 26 428 553
- Bao him that nght0; 2 247 416 59 756 674
- Phai tra va c6 pilau hoa;
- Nhan 14 quy, Icy ctroc ngan han;
- CO ttic, loi nhuan phai tra; 1 677 903 525 693 696 175
- Cac khoin phai tra, phai Op khac. 5 529 606 413 2 572 520 406
b) Dai han
- Nh4n 14 quy,14 cogc dal han
- Cac khoan phai tra, phai Op }chic
c) S6 ng qua han chua thanh toan (chi fiat timg khoin muc, ly do chua thanh toan no qu5 han)
20. Doanh thu chua thuc hi0 Cu6i kS, Dau naim
a) Ngan han
- Doanh thu nh4n trtrac;
- Doanh thu tir chuong trinh khach hang truyen thong;
- Cac khoan doanh thu chua thuc hi4n khac.
b) Dai han
- Doanh thu nhan tnrgc
- Doanh thu tir chtrong trinh khach hang truyen th6ng
- Cac khoin doanh thu chua thuc hi0 khac
c) Kha nang kh6ng thuc hi4n dugc hgp &Mg viii khach hang (chi 66 timg khoan muc, ly do khOng c6 kha nang thuc hi41).
21. Trii phiiu ph& hanh Cu6i kj, Mu nam
21.1. Trai phi& thu mg (chi fiat theo arng loai) Gia tri Lai suit Ky han Gia tri Lai suit Ky han
Trang 13/25
a) Trai phi6u phat hanh
- Loai Oat hanh theo menh gia
- Loai Oat hanh c6 chi6t khiu
- Loai Oat hanh cd phu trOi
COng
b) Thuy6t minh chi tit ve trai phi6u cac ben lien quan nam gift
21.2. Trai phi6u chuyin d6i:
a. Trai phi6u chuyen d6i tai thOi diem dau ky:
- Thoi diem ph& hanh, k5' han g6c va ky han cbn lai timg loai trai phi6u chuydn d6i
- S6 luong timg loai trai phi6u chuyen d6i
- Menh gia, lai suit arng loai trai phi6u chuyen d6i
- Ty 14 chuyen doi thanh c6 phi6u tong loai trai phi6u chuyen d6i
- Lai suit chi6t lchiu dung de xac dinh gia tri phan no, g6c cua timg loai trai phi6u chuyen doi
- Gia tri phan nq g6c va phan quyen chon c6 phi6u cua timg loai trai phi& chuyen doi
b. Trai phi6u chuyen d6i Oat hanh them trong 14:
- Thin diem Oat hanh, ky han g6c timg loai trai phi6u chuyen doi
- S6 ltrong tong loai trai phi6u chuyen d6i
- Menh gia, lai suit tong loai trai phi6u chuyen d6i
- Ty le chuyen d6i thanh c6 phi6u timg loai trai phi6u chuyen d6i
- Lai suit chi6t lchiu dung de xic dinh gia tri phan nq g6c cita tong loai trai phi6u chuyen d6i
- Gia tri Olin no g6c va phan guy& chon c6 phi6u cua timg loai trai phi6u chuyen d6i
c. Trai phi6u chuyen d6i &roc chuyen thanh c6 phi6u trong 14:
- SO luting timg loai trai phi6u da chuyen d6i thanh c6 phi6u trong ky; S6 Wong c6 phi6u Oat hanh them trong ky de chuyen d6i trai phi6u
Trang 14/25
- Gia tri phan no g6c cua trai phi6u chuydn d6i cluoc ghi tang v6n chu s& hat
d. Trai phi6u chuyen d6i di dao han khOng dole chuyen thanh c6 phi6u trong
- S6 Wong timg loai trai phi6u da dao han khOng chuydn d6i thanh c6 phi6u trong ky
- Gia tri phan nq g6c cua trai phi6u chuydn dot chroc hoan tra cho nha dau to
e. Trai phi6u chuydn d6i tai thobi diem cu6i
- KST han g6c va ky han con lai timg loai trai phi6u chuyen d6i
- S6 luting timg loai trai phial chuydn d6i
- IVIOh gia, Iii suit tong loai trai phi& chuyen d6i
- chuyen ddi thanh c6 phi6u tong loai trai phi6u chuydn d6i
- Lai suit chit khiu dung a xac Binh gia tri phan nq g6c cua tong loai trai phial chuyen d6i
- Gia tri phan no g6c va phdn guy& chon c6 phi6u cua timg loai trai phi6u chuyen d6i
g) Thuy6t minh chi tier ve trai phi6u cac ben lien Yuan nAm gift (theo timg loai trai phi6u)
22. CO phieu uu dai phan loci la nq phii tri
- Menh gia
- D6i tuong durqc phat hanh(ban lanh dao, can 130, nhan vien, d6i Wong khac)
- Dieu khoan mua lai(Thed gian, gia mua Lai, cac dieu khoin khac trong hop deing phat hanh)
- Gia tri da mua Lai trong ky
- Cac thuy6t minh khkic
23. Du phong phii tra Cuqi Iq Dim nam
a) NgAn han
- Du phong bao hanh salt phim hang h6a;
- Du phong bao hanh cling trinh xay dung;
- Du phong tai co ciu;
- Du phong phai tra khac (Chi phi sira chfra TSCD Binh 14, chi phi hoan nguyen m6i trutmg...)
b) Dai han
Trang 15/25
- Du phong bao hanh san pham hang h6a;
- Du phong bao hanh cling trinh xay dtmg;
- Du phOng tai co au;
- Du phong phai tra khac (Chi phi siva china TSCD dinh kjt, chi phi hoan nguyen mei truerng...)
24. Tai san thuethu nhip hoan lai va thuethu nhip hoan lai phii tra
a. Tai san thu6 thu nhap hoan 14i:
- Thu6 suet thu6 TNDN sir dung a xac dinh gia tri tai sin thug thu nhap hoan lai
- Tai sin thud thu nhap hoan lai lien quan d6n khoan chenh 14ch tam th6i ductc Ulu trir
- Tai sin thud thu nhap hoan lai lien quan d6n khoan 16 tinh thud chua sir dung
- Tai sin thug thu nhap hoAn 14i lien quan d6n khoan uu dal tinh thu6 chua sir dung
- S6 bit trir v6i Thud thu nhap hoan 14.i phai Tra
b- Thud thu nhap hoan lai phai tra
- Thud slat thud TNDN sir dung a xac dinh gia tri thug thu nhap hoan lai phai tra
- Thud thu nhap hoan lai phai Tra phat sinh tin cac khoin chenh 14ch tam Th6) chiu Thu6
- S6136 trir v6i tai sin Thud thu nhap hoan lai
25. V6n chu s6 hiru
a) Bang d6i chi6u bi6n d()ng cita v6n chit s6 hi"ru V6n din to cita chi sir him
Thing du v6n co phAn
Quyen chon chuyen 461 till phi&
V6n khac cila chi', kr hiu
Chenh tech dinh gia lai tai sin
Chenh tech ti gia h6i doai
A 1 2 3 4 5 6
S6 du clau nam tnrdc
- Tang von trong nam truck
- Lai trong nam tnr6c
- Tang khac
- Giam v6n trong nam tnr6c
- Guam khac
S6 du clau nam nay 33 810 000 000 45 000 000
- Tang von trong nam nay 187 392 134
Trang 16/25
- L5i trong nam nay
- Giim v6n trong nam nay 187 392 134
- L6 trong nam nay
- Gam khac
S6 du cuOi kj, 33 810 000 000 45 000 000
Quy diu to phat trien
CO phi& guy Cfic quy khac
thu6c von chit sa him
Lai nhuan sau thu6 chua Oat'
ph6i Ngutin von DTXD Tdng cong
A 7 8 9 10 11 12
S6 du dau nam truck
- Tang v6n trong nam tnr6c
- Lai trong nam truck
- Tang khac
- Gam von trong nam tnr6c
- Gam khac
S6 du dau nam nay 30 809 499 798 - 140 000 14 968 880 775 79 633 240 573
- Tang von trong nam nay 1 569 428 779 1 756 820 913
- Lai trong nam nay 6 093 256 327 6 093 256 327
- Giant von trong nam nay 22 551 603 795 22 738 995 929
- L6 trong nam nay
- Gam khac
S6 du cu6i kS, 32 378 928 577 140 000 16 752 215 323 82 986 003 900
b) Chi tint von gOp dui chit s6 hilu Cu6i ky Dau kY
- VOn g6p ngan sach
- C6 phi6u plui thOng co quyen bleu quy6t 33 810 000 000 33 810 000 000
- C6 phiOu tru clai
C6ng 33 810 000 000 33 810 000 000
c) Cac giao dich ye v6n v6i cac ch6 kr him va phan ph6i c6 tirc, chia loi nhuan Nam nay Nam trtroc
- Vein dau to cua chi, sec hihi
+ V6n gop dau nam 33 810 000 000
Trang 17/25
+ V6n gop Tang trong nam
+ V6n gOp Giam trong nam
+ V6n gop Cut5i 4 33 810 000 000
- Co tile, lqi nhuan da chia
d) Co phi6u Cu6i 4 Dau mini
- SO Wong c6 phi6u clang 14 phat hanh
- S6 Wong co phi6u 6 ban ra c6ng chung
+ CO phi6u phO thOng
+ CO phi6u uu dai (loai duqc phan loai la von chit s& Mtn)
- S6 ltrong c6 phi6u duqc mua lai (co phi& quy)
+ Co phi6u ph6 thOng
+ CO phi6u uu dai (loai duoc phan loai la von chit so him)
- S6 ltrong co phien dang luu hanh
+ C6 phial ph6 thong
+ Co phi6u tru dai (loai duoc phan loai la von chit s6 hi-m)
* Menh gia c6 phi6u dang lull hanh
d) Co tirc
- Co ttic da cong b6 sau ngay k6t thtic ky k6 toan nam:
+ Co tut da c6ng b6 tren co phi6u ph6 thong:
+ CO tire a c6ng b6 tren c6 phi6u uu dai:
- Co tdc cita co phi6u uu dai lay k6 chtra &roc ghi nhan:
e) Cac guy cUa doanh nghiep: Cu6i 14 Diu nam
- Quy dau to phat then 32 378 928 577 30 809 499 798
- Quy h6 trcy sap x6p doanh nghiep
- Quy khac thuOc van chit s6 hal
g) Thu nhap Nth chi phi, lai hoac 16 duqc ghi nhan true ti6p vao vOn chit set him theo qui dinh cua cac chi& mut k6 town cu the
26. Chenh tech clanh gia tai tai san Nam nay Nam tricot
Chenh loch danh gia lai tai san
Trang 18/25
Li do thay d6i giira s6 dau nam Nth Cuoi ky (danh gia tai trong tnrang hop nao, tai san nao duqc danh gia tai, theo quygt dinh nao?...):
27. Chenh 10h tS, gia Nam nay Nam tru6c
- Chenh tech tY gia do chuye'n dOi BCTC lap bang ngoai te sang VND
- Chenh tech ty gia phat sinh vi cac nguyen nhan khac
28. NguOn kinh phi
- Nguon kinh phi dtrac cap trong nam
- Chi sty nghiep
- Nguon kinh phi con tai Cu6i ky
29. Cfic khoin muc ngoai Bang Can d6i ke- toan
a) Tai san thud ngoai: T6ng s6 tien thud t6i thieu trong ttrong lai dm hop dong thug hoat dOng tai san khang hity ngang theo cac thai han
- Tir 1 nam HO xueing;
- Tren 1 nam den 5 nam;
- Tren 5 nam;
b) Tai san nhan gift hO: Doanh nghiep phai thuygt minh chi tigt ve s6 ltrang, chung loai, quy cach, phdm chat cita timg loai tai san tai thai diem cu6i 0
- Vat to hang hog nhan gift hdo, gia Ong, nhan uy thac: Doanh nghiep phai thuygt minh chi tigt ve s6 lucfng, chUng loai, quy cach, phdm chgt tai thai diem cu6i 0
- Hang hod nhan ban hO, nhan ky giri, nhan cam c6, the' chgp: Doanh nghiep phai thuygt minh chi tiet ve so luong, chUng loai, quy cach, phdm chgt timg loai hang hoar: 0
c) Ngoai to cac loai: Doanh nghiep phai thuygt minh chi tier s6 ltrang timg loai ngoai te tinh theo nguyen te. Vang tin t@ phai trinh bay kh6i lucng theo don vi tinh trong nu& va qu6c to Ounce, thuygt minh gia tri tinh theo USD.: 0
d) Kim khi quy, da quy: Doanh nghiep phai thuygt minh chi tigt gia g6c, s6 ltrong (theo don vi tinh qu6c te) va chUng loai cac loai kim khi quy, (Id quy.: 0
d) Ni kh6 dei TA' Doanh nghiep phai thuygt minh chi tigt gia tri (theo nguyen te va VND) cac khoin no kW) doi da xi/ ly trong Yong 10 nam kg to ngay xirly theo timg d6i Wang, nguyen nhan da xoa s6 kg wan no MI6 dOi.: 0
e) Cac thong tin khac ve cac khoan muc ngoai Bang can cl6i kg tan: 0
30. Cac thOng tin khac do doanh nghiep ter thuyel minh, giii trinh.
VI. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOAT HONG KINH DOANH Thang nay QuS, nay Thing nay QuS,
nam nay nay nam tru6c
Trang 19/25
1. 'Ding doanh thu ban hang va cung cap (Lich vu 91 262 902 794 64 782 430 947
a) Doanh thu
- Doanh thu ban hang; 91 262 902 794 64 782 430 947
- Doanh thu cung cap ditch vu;
- Doanh thu hop &Mg xay dung;
+ Doanh thu cila It,* dons xay dung &roc ghi nhan trong ky;
+ T6ng doanh thu luy Ice dm hop dein xay dung &roc ghi nhan den thili diciti 10 Rio cao tti chinh .
COng 91 262 902 794 64 782 430 947
b) Doanh thu d6i yeti cac ben lien quan
c) TnrOng hop ghi nhan doanh thu cho thue tai san la tong s6 tien nhan tnr6c, doanh nghiep phai thuyet minh them a so sanh su khac biet gitra viec ghi nhan doanh thu heo phumig phap phan b6 clan theo theri gian cho thud; Kha nang suy giam loi nhuan Nth luong tien trong tucmg lai do di ghi nhan doanh thu d6i yeti town be) s6 nen nhan truac.: 0
2. Cac khoin giam trit doanh thu
Trong dO:
- Chi& khiu thuung mai;
- Giam gid hang ban;
- Hang ban bit Tra lai.
COng
3. Gia von hang ban
- Gia v6n dm hang hoa di ban;
- Gia v6n cila that-1h pham di ban; 75 031 076 149 49 989 183 519
Trong do: Gni von trich nix& dm h5ng hod, thanh phim bit Ong san di ban bao gem:
+ Hung muc chi phi trich tnr6c;
+ Gia tri trich tnrerc vao chi phi dm tong hang muc;
+ Thesi gian Chi phi Du kien phat sinh.
- Gid v6n dia dich w di cung cap;
- Gia tri con lai, chi phi nhtrung ban, thanh ly cna BDS dau tu;
- Chi phi kinh doanh Bit &mg san dau tu;
- Gig tri hang ton kho mit mat trong 14;
Trang 20/25
- Gia tri ding loci hang t6n kho hao but ngodi dinh mtic trong ky;
- Cac khoan chi phi vuqt mdc binh thuetng khac duqc tinh tn.tt ti6p vao gia v6n;
- Du phOng giam gia hang t6n kho;
- Cac khoan ghi Gam gia v6n hang ban.
COng 75 031 076 149 49 989 183 519
4. Doanh thu hoat dOng tai chinh
- Lai Tien gin, Tien cho vay 65 283 721 460 542 292
- Lai ban cac khoan dau tu;
- CO tut, lqi nhudn ditqc chia; 73 248 000 39 240 000
- Lai chenh loch tY gia; 85 308 848 404 371 291
- Lai ban hang tra chdm, chit kh6u thanh toan;
- Doanh thu host dOng tai chinh khac.
Ciing 223 840 569 904 153 583
5. Chi phi tai chinh
- Lai den vay;
- Chit kh6u thanh toan,1ai ban hang tra chdm;
- L6 do thanh 1y cac khoan ddu tu tai chinh;
- L6 chenh tech tY gia; 239 794 385 17 257 000
- Du phOng giam gia chting khoan kinh doanh va ton th6t dau tu;
- Chi phi tai chinh khac;
- Cac khoan ghi Giam Chi phi tai chinh.
COng 239 794 385 17 257 000
6. Thu nhap khic
- Thanh 1y, nhuqng ban TSCD;
- Lai do danh gia lai tai sin;
- Tien pito thu cluqc;
- Thu6 duvc giam;
- Cac khoin khac. 6 116 422 273 177 005 606
Trang 21/25
COng 6 116 422 273 177 005 606
7. Chi phi khac
- Gia tri con lai TSCD va chi phi thanh 1Y, nhucing ban TSCD;
- L6 do danh gia lai tai san;
- Cac khoin bi phat;
- Cac khoin khac. 4 968 086 403 5 I 854 448
COng 4 968 086 403 51 854 448
8. Chi phi ban hang va chi phi quail IS, doanh nghiep
a) Gic khoin chi phi quin ly doanh nghiep phat sinh trong ky 10 547 354 036 7 905 639 462
- Cac khoin Chi phi QLDN khac.
b) Cac khoin chi phi ban hang phat sinh trong 14 2 142 290 538 2 042 173 223
- Cac khoin Chi phi ban hang khac.
c) Cac khoin ghi giim chi phi ban hang va chi phi quin ly doanh nghiep 13 130 846 23 109 364
- Hoan nhap du phong bio hanh san pham, hang hoa;
- Hoan nhap du phong tai cock', du phong khac;
- Cac khoin ghi Giim khac. 13 130 846 23 109 364
9. Chi phi san xuat, kinh doanh theo yin to
- Chi phi nguyen lieu, vat lieu; 1 520 127.138 1 319 393 946
- Chi phi nhan Ong; 29 809 407 830 29 940 362 591
- Chi phi khau hao tai sin c6 dinh; 554 087 674 506 200 714
- Chi phi dich vu mua ngoai; 35 234 099 717 8 060 644 278
- Chi phi khac bang flan. 25 542 726 385 15 835 188 051 COng 92 660 448 744 55 661 789 580
Ghi chd: Chi tieu "Chi phi sin xuat kinh doanh theo yeti t6" la cac chi phi phit sinh trong kY ducic phin anh trong Bing Can d6i ke toan va Bao cao lc& qui kinh doanh.
- D6i vOi cac doanh nghiep sin xuat, viac thuyet minh chi phi theo yeu t6 duct can dr vao s6 phat sinh tren cac tai khoin sau:
+ Tai khoin 621 — Chi phi nguyen vat lieu true flap;
Trang 22/25
+ Tai khoan 622 — Chi phi nhan cOng truc ti6p;
+ Tai khoan 623 — Chi phi sir dung may thi cOng;
+ Tai khoin 627 — Chi phi san xugt chung;
+ Tai khoin 641 — Chi phi bin hang;
+ Tai khoin 642 — Chi phi quan ly doanh nghiep.
- D6i vai cac doanh nghiep thuang mai, viec thuygt minh chi phi theo yeu t6 dimc can cu vao so Oat sinh ten cac tai khoin sau (khOng bao g6m gia mua hang h6a):
+ Tai khoan 156 — Hang hoa;
+ Tai khoan 632 — Gia von hang ban;
+ Tai khoan 641 — Chi phi ban hang;
+ Tai khoan 642 — Chi phi quan ly doanh nghiep.
- Doanh nghiep co quy6n lira chon can al' khac nhung phai dam bao thuygt minh day du chi phi theo ygu t6.
10. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh Mang nay QuY Thing nay Quy nay
nam nay nay nam trtroc
- Chi phi Thug thu nhap doanh nghiep tinh Tren thu nhap chiu Thug nam hien hanh
- Dieu chinh Chi phi Thug thu nhap doanh nghiep dm cac nam tar& vao Chi phi Thug thu nhap hien hanh nam nay
Tiing Chi phi Thug thu nhap doanh nghiep hien hanh 813 132 575 1 341 625 008
11. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan lai
- Chi phi thug thu nhap doanh nghiep hoan lai Oat sinh tir cac khoan chenh lech tam thai phai chiu thug;
- Chi phi thug thu nhap doanh nghiep hoan lai Oat sinh tir viec hoan nhap tai san thug thu nhap hoan lai;
- Thu nhap thug thu nhap doanh nghiep hoan lai Oat sinh tir cac khoan chenh tech tam tiled ducic khgu trir;
- Thu nhap thug thu nhap doanh nghiep hoan lai phat sinh tir cac khoim 16 tinh thug va iru dai thug chua sir dung;
- Thu nhap thug thu nhap doanh nghiep hoan lai phat sinh tit viec hoan nhap thug thu nhap hoan lai phai tra;
T6ng Chi phi Thug thu nhap doanh nghiep hoan lai.
VII. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TR1NH BAY TRONG BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE Thing nay QuY nay nam nay
Thing nay QuY nay nam truOc
1. Cfic giao dich khong bang tien anh huang den hi° cio luu chuyen Hen to trong throng lai
- Mua tai san bang cach nhan cac khoan nu lien quan truc tigp hoac th6ng qua nghiep vu cho thud tai chinh;
Trang 23/25
- Mua doanh nghiep thong qua Oat hanh c6 phial;
- Chuyen nq thanh v6n chit s& him;
- Cac giao dich phi Ti6n khac
2. Cac khoin tien do doanh nghi0 nam gift nhung khong dutic sir dung: Trinh bay gia tri va ly do dm cac khofin Hen va ttr(mg throng tien 16n do doanh nghiep nam gift nhung dtroc sir dung do có su han ch6cua pita!) lust hoac cac rang bu6c khic ma doanh nghiOp phai thuc hiOn.
3. S6 ben di vay thuc thu trong ky
- Tien thu tir di vay theo kh6u6c thong thtrOng: 0
- Ti6n thu tir phat hanh trai phial thuOng: 0
- Ti6n thu tit phat hanh trai phi6u chuyin d6i: 0
- Tien thu tir phat hanh c6 phi& uu dai phan loai la no, phai tra: 0
- Tien Thu tir giao dich mua ban lai trai phi6u Chinh phu va REPO chting khoan: 0
- Ti6n thu tit di vay dueri hinh thdt khac: 0
4. S6 lien da thuc tra g6c vay trong ky:
- Tien tra no g6c vay theo kh6 trac thOng thuting: 0
- Tien tra no g6c trai phi6u thirOng: 0
- Ti6n tra no g6c trai phi6u chuyen d6i: 0
- Tien tra no g6c c6 phi6u uu dai phan 'oat la na phai tra:: 0
- Tien chi tra Cho giao dich mua ban lai trai phi6u Chinh phu va REPO chting khoan: 0
- Ti6n tra no, vay clued hinh thCrc khac: 0
5. Mua va thanh ly c6ng ty con trong ky bfio cito.
- Tong gia tri mua hoac thanh 1St c6ng ty con trong ky;
- Phan gia tri mua hoac thanh 15, cOng ty con duoc thanh toan bang tier' va khoan tuong throng tien;
- S6 tien va cac khoin tuong throng tien thuc c6 trong c6ng ty con hoac don vi kinh doanh khac &roc mua hoac thanh lj/;
- Phan gia tri tai san (T6ng hop theo tung loai tai san) kitOng phat la tien va cac khoin Wang throng tien va no phai tra trong Ong ty con duoc mua hoac thanh 1St trong
VIII. NHUNG THONG TIN KHAC
1. Nhiing khoin na tiim tang, khoan cam k6t va flitting thOng tin tai chinh khac:
Trang 24/25
Nguoi lap bi6
Nguyin "Fran Phumg Thtly
Truing pheng TCKT
Pham Hoang Vinh
c.
=lam dne
2. Nhang su ki4n phat sinh sau ngay ket thac ky 1(6 toan nam:
3. ThOng tin ve cac ben lien Yuan (ngoai cac thong tin da dtruc thuyet minh a cac phan tren).
4. Trinh bay tai san, doanh thu, ket qua kinh doanh theo bO ph4n (theo linh vuc kinh doanh hoac khu vut dill 19) theo guy dinh cita Chuan muc ke toan s6 28 "Bao cao bb phan"( I ):.
5. Tilting tin so sanh (nhting thay doi ye thong tin trong 13ao cao tai chInh cita cac nien dO k6 loan mitre):
6. Thong tin ve hoat Ong lien tuc:
7. Nhirng tilting tin khac.
Ffi
