Projekt dofinansowany ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego

w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013

Fundacja Rozwoju Regionu Łukta

ul. Mazurska 30 14-105 Łukta tel./fax 089 647-52-50, tel. 089 647-57-45 e-mail: frrl@frrl.org.pl www.frrl.org.pl

NIP 741-15-33-316 KRS 0000035823

Sąd Rejonowy w Olsztynie Wydział VIII Krajowego Rejestru Sądowego

ZNAK SPRAWY: ZO - 01/IOB/2011

ZAPYTANIE OFERTOWE z dnia 12 sierpnia 2011 r.

dla zamówień o wartości nie przekraczającej wyrażonej w złotych równowartości kwoty 14 000 euro, dotyczące wykonania usługi audytu zewnętrznego projektu nr WND-RPWM.01.02.01-28-006/10 pn. „Centrum Wspierania Przedsiębiorczości – rozwój instytucjonalny Fundacji Rozwoju Regionu Łukta – instytucji otoczenia biznesu”, dofinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, realizowanego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013.

I. Zamawiający: Fundacja Rozwoju Regionu Łukta Adres siedziby Zamawiającego: ul. Mazurska 30, 14-105 Łukta, tel. 89 647 51 84; fax. 89 647 52 50, e-mail: frrl@frrl.org.pl , www.frrl.org.pl , KRS 0000035823.

II. Opis przedmiotu zamówienia: 1. Przedmiotem zamówienia jest usługa audytu zewnętrznego, stanowiącego

niezależne potwierdzenie prawidłowości realizacji projektu nr WND-RPWM.01.02.01-28-006/10 pn. „Centrum Wspierania Przedsiębiorczości – rozwój instytucjonalny Fundacji Rozwoju Regionu Łukta – instytucji otoczenia biznesu”, finansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, realizowanego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013 OŚ PRIORYTETOWA 1: PRZEDSIĘBIORCZOŚĆ, Działanie 1.2. Wzrost potencjału instytucji otoczenia biznesu, Poddziałanie 1.2.1. Instytucje otoczenia biznesu na podstawie: 1) UDA-RPWM.01.02.01-28-006/10-00 z dn. 14.10.2010 r. 2) Aneksu nr UDA-RPWM.01.02.01-28-006/10-01 z dn. 17.01.2011 r. 3) Aneksu nr UDA-RPWM.01.02.01-28-006/10-02 z dn. 01.06.2011 r.

2. Audyt zostanie przeprowadzony w miejscu realizacji projektu tj. w siedzibie Zamawiającego - Beneficjenta projektu.

3. Audyt powinien obejmować przede wszystkim: 1) analizę dokumentacji w zakresie:

a) prawidłowości przekazania i rozliczenia otrzymanego dofinansowania, b) zasadności i odpowiedniego udokumentowania poniesionych wydatków

kwalifikowanych, 2) analizę sprawozdania z realizacji projektu ze szczególnym uwzględnieniem

realizacji przyjętych celów projektu i realizacji postanowień Umowy o dofinansowanie projektu.

2

III. Wymagania związane z wykonaniem przedmiotu zamówienia: 1. Termin realizacji przedmiotu zamówienia – rozpoczęcie audytu projektu

najpóźniej od dnia 05 września 2011 r. i zakończenie audytu projektu najpóźniej do dnia 22 września 2011 r.

2. Wykonawca usługi. 1) O udzielenie zamówienia mogą się ubiegać wykonawcy, którzy spełniają

wszystkie wymogi, wskazane w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM.

2) O udzielenie zamówienia mogą się ubiegać wykonawcy, którzy posiadają niezbędne kwalifikacje i doświadczenie lub/i dysponują osobami odpowiednio zdolnymi do wykonania zlecenia, posiadają potencjał ekonomiczny i techniczny oraz znajdują się w sytuacji ekonomicznej i finansowej zapewniającej wykonanie zamówienia.

3) Przez wykonawców o niezbędnych/odpowiednich kwalifikacjach i doświadczeniu należy rozumieć podmioty posiadające: a) udokumentowane kwalifikacje, b) udokumentowane doświadczenie:

w zakresie audytowania zadań lub projektów finansowanych ze środków publicznych (co najmniej 2 zadania/2 projekty),

związane z badaniem prawidłowości wykorzystania środków publicznych,

w przeprowadzaniu audytu zewnętrznego. 4) Wykonawca ubiegający się o udzielenie zamówienia zobligowany jest do

złożenia wraz z ofertą: a) wykazu wykonanych audytów zewnętrznych zadań lub projektów

finansowanych ze środków publicznych wraz z terminem ich wykonania, b) wykazu osób, które będą uczestniczyć w wykonaniu audytu wraz z

informacjami na temat ich kwalifikacji zawodowych i doświadczenia, c) potwierdzonych za zgodność z oryginałem dokumentów potwierdzających

odpowiednie kwalifikacje zawodowe i doświadczenie uprawniające do przeprowadzenia audytu projektu.

5) Powyższe dokumenty powinny dotyczyć zarówno kwalifikacji i doświadczenia osób, które będą bezpośrednio zaangażowane w realizację zamówienia, jak również podmiotu ubiegającego się o udzielenie zamówienia.

6) Audyt mogą przeprowadzić podmioty, które spełniają jeden z trzech poniższych warunków: a) uprawnione są do badania sprawozdań finansowych na mocy ustawy z dnia 7

maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (t.j. Dz. U. z 2009 r., Nr 77, poz. 649.),

b) posiadają kwalifikacje zawodowe do przeprowadzania audytu wewnętrznego zgodnie z ustawą z 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r., Nr 157, poz. 1240),

c) w latach 2003-2006 zdały przed komisją powołaną w Ministerstwie Finansów egzamin pozwalający na wykonywanie zawodu audytora wewnętrznego,

oraz osoby, które będą bezpośrednio zaangażowane w realizację zamówienia, jak również podmiot ubiegający się o udzielenie zamówienia spełniające/y łącznie dwa poniższe warunki:

3

posiadają pełną zdolność do czynności prawnych i korzystają z pełni praw publicznych,

nie były karane za umyślne przestępstwo lub umyślne przestępstwo skarbowe.

7) Wykonawca ubiegający się o udzielenie zamówienia zobligowany jest do złożenia wraz z ofertą potwierdzonych za zgodność z oryginałem dokumentów potwierdzających spełnienie warunków, o których mowa w pkt. 5.

8) Jednym z członków zespołu audytowego musi być osoba posiadająca uprawnienia biegłego rewidenta, co powinno być udokumentowane poprzez złożenie wraz z ofertą potwierdzonych za zgodność z oryginałem dokumentów potwierdzających spełnienie tego warunku.

9) Wykonawca audytu zewnętrznego oraz osoby uczestniczące w przeprowadzaniu audytu muszą spełniać wymóg bezstronności i niezależności od Zamawiającego.

10) Pisemne oświadczenie o braku lub istnieniu okoliczności, o których mowa w pkt. 9 składa zarówno wykonawca audytu zewnętrznego, jak i osoby przeprowadzające audyt.

11) Oświadczenia, o których mowa w pkt. 10 stanowią załączniki do umowy podpisywanej pomiędzy Zamawiającym a wykonawcą audytu zewnętrznego. Ramowy wzór oświadczenia o bezstronności i niezależności składanego przez wykonawcę audytu zewnętrznego oraz osoby uczestniczące w przeprowadzaniu audytu stanowi Załącznik nr 1 do Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM.

12) Bezstronność i niezależność nie jest zachowana, jeżeli wykonawca audytu zewnętrznego (dotyczy to również osób uczestniczących w przeprowadzaniu audytu): a) posiada udziały, akcje lub inne tytuły własności w jednostce Zamawiającego

lub w jednostce z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej, w której ma wykonać usługę dotyczącą audytu zewnętrznego projektu,

b) jest lub był w ciągu ostatnich 3 lat przedstawicielem prawnym (pełnomocnikiem), członkiem organów nadzorczych bądź zarządzających lub pracownikiem w jednostce Zamawiającego albo jednostki z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej,

c) w ciągu ostatnich 3 lat uczestniczył w sporządzaniu dokumentów stanowiących przedmiot audytu zewnętrznego przeprowadzonego w jednostce Zamawiającego albo jednostce z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej,

d) osiągnął, chociażby w jednym roku w ciągu ostatnich 5 lat, co najmniej 50% przychodu rocznego z tytułu świadczenia usług na rzecz jednostki Zamawiającego, jednostki wobec niej dominującej lub jednostek z nią stowarzyszonych, jednostek od niej zależnych lub współzależnych – nie dotyczy to pierwszego roku działalności podmiotu przeprowadzającego audyt,

e) jest małżonkiem, krewnym lub powinowatym w linii prostej do drugiego stopnia lub jest związany z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będącą w organach nadzorczych jednostki Zamawiającego albo zatrudnia przy prowadzeniu audytu takie osoby,

f) jest lub był zaangażowany w planowanie, realizację, weryfikację i zarządzanie przedmiotowym projektem,

4

g) pozostaje lub w ciągu ostatnich 3 lat pozostawał w stosunku pracy lub zlecenia z przynajmniej jedną z wymienionych instytucji zaangażowanych we wdrażanie Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013 (RPO WiM) tj.: IZ, IP, IP II, o których mowa w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM.

h) jest ekspertem umieszczonym w Bazie ekspertów Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013,

i) z innych powodów nie spełnia warunków bezstronności i niezależności. 13) Osoby uczestniczące w przeprowadzaniu audytu zewnętrznego muszą spełniać

wymóg bezstronności i niezależności w stosunku do wszystkich wymienionych instytucji tj.: IZ, IP, IP II, o których mowa w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM. Poprzez spełnienie warunku bezstronności i niezależności rozumie się przede wszystkim nie pozostawanie w stosunku pracy lub zlecenia z przynajmniej jedną z wymienionych instytucji tj.: IZ, IP, IP II osób wykonujących audyt zewnętrzny.

14) Wykonawca audytu gwarantuje zastosowanie właściwej metodologii badania audytowego i objęcie badaniem audytowym odpowiednio właściwej reprezentatywnej próby dokumentacji związanej z realizacją projektu.

15) Audyt projektu należy przeprowadzić zgodnie z postanowieniami/wymogami/standardami zawartymi oraz przepisami wskazanymi w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM oraz zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami audytu.

16) Sposób przeprowadzenia i zakres audytu oraz zakres raportu z audytu projektu powinny obejmować co najmniej obszary i zagadnienia, o których mowa w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM.

3. Sposób obliczenia ceny: Cena zaproponowana i ustalona w ofercie jest ceną brutto (zawierającą obowiązujący podatek VAT) i musi zawierać wszelkie koszty niezbędne do zrealizowania zamówienia. Cena ofertowa podana przez wykonawcę obowiązuje przez okres ważności umowy i nie podlega waloryzacji. Rozliczenia pomiędzy Zamawiającym, a wykonawcą prowadzone będą wyłącznie w PLN.

4. Sposób i termin zapłaty: Na podstawie faktur VAT, płatnych w terminie 30 dni od dnia wystawienia faktury VAT, przelewem na rachunek bankowy wskazany w fakturze VAT. Faktury zostaną wystawione przez wykonawcę po przyjęciu przez Zamawiającego raportu końcowego z audytu projektu wraz z opinią w zakresie przeprowadzonego audytu projektu i jej uzasadnieniem.

5. Inne elementy związane z realizacją przedmiotu zamówienia: 1) W wyniku przeprowadzenia audytu projektu, Wykonawca sporządzi i przekaże

Zamawiającemu:

5

a) wstępny raport z audytu projektu wraz z opinią w zakresie przeprowadzonego audytu projektu i jej uzasadnieniem do dnia 14 września 2011 r.,

b) końcowy raport z audytu projektu wraz z opinią w zakresie przeprowadzonego audytu projektu i jej uzasadnieniem do dnia 20 września 2011 r.,

przy czym Zamawiający ma prawo odnieść się/wnieść uwagi i zastrzeżenia do wstępnego raportu z audytu projektu wraz z opinią w zakresie przeprowadzonego audytu projektu i jej uzasadnieniem, a wykonawca, o ile będą one zasadne, ma obowiązek je uwzględnić w końcowym raporcie z audytu projektu wraz z opinią w zakresie przeprowadzonego audytu projektu. 2) Przyjęcie przez Zamawiającego raportu końcowego z audytu projektu wraz z

opinią w zakresie przeprowadzonego audytu projektu i jej uzasadnieniem nastąpi za pisemnym potwierdzeniem przyjęcia raportu.

3) Raport z przeprowadzonego audytu projektu powinien obejmować okres od dnia rozpoczęcia realizacji projektu do momentu rozpoczęcia audytu zewnętrznego.

4) Poziom ufności dla badania audytowego określa się na poziomie minimum 98%. 5) Wykonawca związany jest z ofertą 20 dni od daty terminu składnia ofert. Bieg

terminu rozpoczyna się wraz z upływem terminu składania ofert. 6) Wykonawca będzie zobowiązany do udzielania wyjaśnień Zamawiającemu i

organom uprawnionym, w tym: IZ, IP, IP II, o których mowa w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM, w zakresie objętym audytem projektu przez okres 5 lat od dnia zakończenia realizacji projektu.

7) W sytuacji, kiedy audyt projektu nie spełni wymogów określonych w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM, wykonawca, w terminie wskazanym przez Zamawiającego, będzie zobowiązany w ramach otrzymanego już wynagrodzenia, do poprawy raportu z audytu bądź ponownego przeprowadzenia audytu projektu.

8) W sytuacji, kiedy w wyniku kontroli projektu przeprowadzonej przez uprawniony organ, w tym IZ, IP, IP II, o których mowa w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM, na podstawie badania tych samych dokumentów, zostaną stwierdzone nieprawidłowości lub uchybienia w realizacji projektu, których wykonawca audytu projektu nie wykazał w raporcie z audytu, wykonawca w terminie 14 dni od dnia otrzymania stosownego powiadomienia od Zamawiającego, będzie zobowiązany do zwrotu wynagrodzenia otrzymanego z tytułu przeprowadzonego audytu projektu.

IV. Termin złożenia ofert: 1. Ofertę należy złożyć w zamkniętej kopercie osobiście w Fundacji Rozwoju

Regionu Łukta ul. Mazurska 30, 14-105 Łukta, pok. nr 3, listem poleconym lub za pośrednictwem kuriera. Termin składania ofert upływa dnia 26 sierpnia 2011 r. o godz. 14.30. Decyduje data wpływu oferty do FRRŁ. Na dole koperty zawierającej ofertę należy dopisać: Postępowanie ofertowe na audyt projektu pn. „Centrum Wspierania Przedsiębiorczości – rozwój instytucjonalny Fundacji

6

Rozwoju Regionu Łukta – instytucji otoczenia biznesu”. Oferta powinna zawierać cenę brutto wyżej wymienionej usługi.

2. Oferty otrzymane po terminie składania ofert nie będą rozpatrywane i zostaną zwrócone wykonawcy bez otwierania.

3. Zamawiający przeprowadzi analizę złożonych ofert w swojej siedzibie w terminie 26 - 29 sierpnia 2011 r.

4. Wybór wykonawcy w wyniku niniejszego postępowania ofertowego nastąpi w dniu 30 sierpnia 2011 r. O decyzji zamawiającego zostanie powiadomiony odrębnym pismem wyłącznie wybrany wykonawca najpóźniej w terminie 5 dni od dnia wyboru wykonawcy.

V. Informacja o terminie i miejscu podpisania umowy: 1. W terminie do 3 dni od daty powiadomienia o wyborze oferty wybrany

wykonawca zobowiązany jest do zawarcia umowy na warunkach złożonej oferty.

2. Umowa zostanie podpisana w siedzibie Zamawiającego. 3. Wzór umowy stanowi załącznik nr 3 do zapytania ofertowego.

VI. Tryb postępowania: zapytanie ofertowe bez zastosowania przepisów ustawy z dnia 29 stycznia 2004r. Prawo zamówień publicznych.

VII. Kryteria oceny ofert i ich waga: najniższa cena ofertowa brutto - 100 %. VIII. Pozostałe informacje:

1. Do oferty muszą być dołączone następujące dokumenty: 1) Wypełniony i podpisany formularz ofertowy, którego wzór stanowi załącznik

nr 1 do zapytania ofertowego. 2) Kserokopia aktualnego wpisu do właściwego rejestru, uprawniającego

wykonawcę do występowania w obrocie prawnym, potwierdzona za zgodność z oryginałem przez wykonawcę.

3) Dokumenty dotyczące zarówno kwalifikacji i doświadczenia osób, które będą bezpośrednio zaangażowane w realizację zamówienia, jak również podmiotu ubiegającego się o udzielenie zamówienia: a) wykaz wykonanych audytów zewnętrznych zadań lub projektów

finansowanych ze środków publicznych wraz z terminem ich wykonania, b) wykaz osób, które będą uczestniczyć w wykonaniu audytu wraz z

informacjami na temat ich kwalifikacji zawodowych i doświadczenia, c) potwierdzone za zgodność z oryginałem dokumenty potwierdzające

odpowiednie kwalifikacje zawodowe i doświadczenie uprawniające do przeprowadzenia audytu projektu.

4) Potwierdzone za zgodność z oryginałem dokumenty potwierdzające, iż wykonawca spełnia jeden z warunków określonych w lit. a), b), c): a) wykonawca jest uprawniony są do badania sprawozdań finansowych na

mocy ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (t.j. Dz. U. z 2009 r., Nr 77, poz. 649.),

b) wykonawca posiada kwalifikacje zawodowe do przeprowadzania audytu wewnętrznego zgodnie z ustawą z 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r., Nr 157, poz. 1240),

c) wykonawca w latach 2003-2006 zdał przed komisją powołaną w Ministerstwie Finansów egzamin pozwalający na wykonywanie zawodu audytora wewnętrznego,

7

5) Oświadczenie, iż osoby, które będą bezpośrednio zaangażowane w realizację zamówienia, jak również podmiot ubiegający się o udzielenie zamówienia: a) posiadają pełną zdolność do czynności prawnych i korzystają z pełni

praw publicznych, b) nie były karane za umyślne przestępstwo lub umyślne przestępstwo

skarbowe. 6) Oświadczenie, iż jednym z członków zespołu audytowego będzie osoba

posiadająca uprawnienia biegłego rewidenta oraz potwierdzony za zgodność z oryginałem dokument potwierdzający spełnienie tego warunku

7) Oświadczenie o braku lub istnieniu okoliczności bezstronności i niezależności od Zamawiającego, którego wzór stanowi załącznik nr 2 do zapytania ofertowego. Oświadczenie składa zarówno wykonawca audytu zewnętrznego, jak i osoby przeprowadzające audyt. Ramowy wzór oświadczenia o bezstronności i niezależności składanego przez wykonawcę audytu zewnętrznego oraz osoby uczestniczące w przeprowadzaniu audytu stanowi Załącznik nr 1 do Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM.

8) Wzór umowy opatrzony na pierwszej stronie pieczęcią firmową i na każdej stronie czytelnym podpisem osoby/osób reprezentującej/ych wykonawcę.

2. W niniejszym postępowaniu Zamawiający dopuszcza możliwość przekazywania sobie przez strony postępowania informacji za pomocą poczty elektronicznej z wykorzystaniem adresu e-mail: b.galazka@frrl.org.pl

3. O zamówienie mogą ubiegać się wykonawcy, którzy zaoferują przedmiot zamówienia zgodny z wymogami Zamawiającego określonymi w niniejszym zapytaniu ofertowym.

4. Zamawiający dopuszcza wyłącznie składanie ofert obejmujących wykonanie całej usługi.

5. Oferty nie spełniające któregokolwiek z wymagań zostaną odrzucone, bez podania przyczyn przez Zamawiającego.

6. W związku z sytuacją określoną w pkt. 5 wykonawcy nie przysługują żadne środki odwoławcze przewidziane w wyżej cytowanej ustawie.

7. Zamawiający zastrzega sobie prawo do unieważnienia postępowania na każdym jego etapie bez podania przyczyny, a także do pozostawienia postępowania bez wyboru oferty, zwłaszcza w sytuacji, kiedy cena najkorzystniejszej oferty przewyższać będzie kwotę, którą Zamawiający może przeznaczyć na sfinansowanie zamówienia.

Ze strony Zamawiającego osobą do kontaktu jest: Barbara Gałązka – Koordynator projektu e-mail: b.galazka@frrl.org.pl Informacje szczegółowe na temat zapytania można uzyskać pod numerem telefonu: 89 647 51 84. Łukta, dnia 12 sierpnia 2011 r.

8

Załącznik nr 1 do Zapytania ofertowego

……………………………………………………………... (pieczęć Wykonawcy)

Znak sprawy: ………………. 1)

FORMULARZ OFERTOWY

Zamawiający: Fundacja Rozwoju Regionu Łukta

DANE WYKONAWCY:

Nazwa i adres wykonawcy:

.........................................................................................................................................

..........................................................................................................................................

Tel. ...................................................., Fax: ..................................................,

e-mail: ……………..…@......................... ,NIP .............................................................. ,

REGON ….................................….…………….. ,

Działając w imieniu:

- własnym*

- spółki cywilnej (jeżeli innej to wpisać jakiej)/ konsorcjum składającego się z 2):

……………………………………………………………………………………………...

………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………………

/podać nazwę i adres podmiotów wchodzących w skład spółki / konsorcjum/

Składając ofertę w Zapytaniu ofertowym, którego przedmiotem jest usługa audytu zewnętrznego, stanowiącego niezależne potwierdzenie prawidłowości realizacji projektu nr WND-RPWM.01.02.01-28-006/10 pn. „Centrum Wspierania Przedsiębiorczości – rozwój instytucjonalny Fundacji Rozwoju Regionu Łukta – instytucji otoczenia biznesu”, dofinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, realizowanego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013. OŚ PRIORYTETOWA 1: PRZEDSIĘBIORCZOŚĆ, Działanie 1.2. Wzrost potencjału instytucji otoczenia biznesu, Poddziałanie 1.2.1. Instytucje otoczenia biznesu, oferuję (-my) wykonanie przedmiotu zamówienia za :

9

Cenę oferty brutto ............................................................. zł.,

(słownie: ……………………………………………………………………………… złotych).

w tym należny podatek VAT.

1. Oświadczam (-y), że zobowiązuję (-my) się wykonać przedmiot zamówienia w

terminie od dnia ………………………….. do dnia …………….……………

2. Oświadczam (-y), że cena podana w ofercie uwzględnia wszystkie koszty

wykonania zamówienia.

3. Oświadczam (-y), że zapoznałem (-liśmy) się z treścią Zapytania ofertowego i nie

wnoszę (-my) zastrzeżeń oraz uzyskałem (-liśmy) konieczne informacje do

przygotowania oferty.

4. Oświadczam (-y), że zapoznałem (-liśmy) się z treścią Wytycznych dla

Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów

realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury

na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM

5. Zgodnie z wymogami ustawowymi i Zamawiającego, przedstawiam (-y) wymagane

dokumenty według poniższego zestawienia:

..........................................................................................................................................

..........................................................................................................................................

..........................................................................................................................................

..........................................................................................................................................

..........................................................................................................................................

..........................................................................................................................................

/miejscowość, data / pieczęć (-cie) imienna (-e) i podpis (-y) osoby (osób upoważnionej (-ych) do reprezentowania Wykonawcy

1) Należy powoływać się na znak sprawy z zapytania ofertowego 2) Niepotrzebne skreślić

10

Załącznik nr 2 do Zapytania ofertowego

Oświadczenie o bezstronności i niezależności

Przystępując do realizacji usługi przeprowadzenia audytu zewnętrznego projektu „Centrum Wspierania Przedsiębiorczości – rozwój instytucjonalny Fundacji Rozwoju Regionu Łukta – instytucji otoczenia biznesu”

(tytuł projektu) realizowanego na podstawie umowy o dofinansowanie numer:

nr UDA-RPWM.01.02.01-28-006/10-00 z dn. 14.10.2010 r. z późn. zm. (numer umowy)

ja /wykonawca ………………………………………………………..…………………………………………

(imię i nazwisko/nazwa)

jako osoba/wykonawca uczestnicząca/y w przeprowadzeniu audytu oświadczam, że spełniam wymóg bezstronności i niezależności, tj.:

1) nie posiadam udziałów, akcji lub innych tytułów własności w jednostce Zamawiającego lub w jednostce z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej, w której ma wykonać usługę dotyczącą audytu zewnętrznego projektu,

2) nie jestem i nie byłem/-am w ciągu ostatnich 3 lat przedstawicielem prawnym (pełnomocnikiem), członkiem organów nadzorczych bądź zarządzających lub pracownikiem w jednostce Zamawiającego i albo jednostki z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej,

3) nie uczestniczyłem/am w ciągu ostatnich 3 lat w sporządzaniu dokumentów stanowiących przedmiot audytu zewnętrznego przeprowadzonego w jednostce Zamawiającego albo jednostce z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej,

4) nie osiągnąłem/-am chociażby w jednym roku w ciągu ostatnich 5 lat, co najmniej 50% przychodu rocznego z tytułu świadczenia usług na rzecz jednostki Zamawiającego, jednostki wobec niej dominującej lub jednostek z nią stowarzyszonych, jednostek od niej zależnych lub współzależnych – nie dotyczy to pierwszego roku działalności podmiotu przeprowadzającego audyt,

5) nie jestem małżonkiem, krewnym lub powinowatym w linii prostej do drugiego stopnia i nie jestem związany/-a z tytułu z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będącą w organach nadzorczych jednostki Zamawiającego albo zatrudniającą przy prowadzeniu audytu takich osób,

6) nie jestem i nie byłem/-am zaangażowany/-a w planowanie, realizację, weryfikację i zarządzanie przedmiotowym projektem,

11

7) nie pozostaję/pozostawałem/am w ciągu ostatnich 3 lat w stosunku pracy lub zlecenia z przynajmniej jedną z wymienionych instytucji zaangażowanych we wdrażanie Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013 (RPO WiM) tj.: IZ, IP, IP II, o których mowa w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM.

8) nie jestem ekspertem umieszczonym w Bazie ekspertów Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013,

9) nie mam żadnych innych powodów, które spowodowałyby, że nie spełniam warunków bezstronności i niezależności.

.......................................................................................................................................... (Podpis osoby uczestniczącej w przeprowadzeniu audytu / pieczęć i podpis/y wykonawcy audytu) ............................................. (Data i miejsce)

12

Załącznik nr 3 do Zapytania ofertowego

WZÓR UMOWY

UMOWA nr …../2011/RPO

na usługę przeprowadzenia audytu zewnętrznego projektu WND-RPWM.01.02.01-28-006/10 pn. „Centrum Wspierania Przedsiębiorczości – rozwój instytucjonalny Fundacji Rozwoju Regionu Łukta – instytucji otoczenia biznesu” dofinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, realizowanego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013

zwana dalej „umową”, zawarta w dniu ............................... w Łukcie pomiędzy:

Fundacją Rozwoju Regionu Łukta z siedzibą w Łukcie ul. Mazurska 30,

reprezentowaną przez:

Wandę Łaszkowską – Prezes Zarządu / Dyrektor Fundacji

Zwaną dalej „Zamawiającym” a ..........................................................................................................................................

nazwa, adres miejsca zamieszkania/ siedziby wykonawcy i adres głównego miejsca wykonywania działalności

nr KRS i Sąd prowadzący Rejestr ........................... / nr wpisu do ew. dział. gospodarczej,*nr NIP ..............................................,* nr identyfikacyjny REGON ................................................., * nr PESEL …………………………………* reprezentowaną/ym przez: 1. .................................................................................................................................... 2. ....................................................................................................................................

*) w przypadku spółki cywilnej należy wpisać dane wszystkich wspólników zwaną/ym dalej „Wykonawcą”, zwanymi łącznie dalej „Stronami”.

W wyniku przeprowadzenia uproszonego postępowania o wartości poniżej

równowartości kwoty 14 000 euro, zawarto umowę następującej treści:

§ 1 1. Zamawiający zleca, a Wykonawca zobowiązuje się wykonać wszelkie niezbędne

czynności do przeprowadzenia audytu projektu nr WND-RPWM.01.02.01-28-006/10 pn. „Centrum Wspierania Przedsiębiorczości – rozwój instytucjonalny Fundacji Rozwoju Regionu Łukta – instytucji otoczenia biznesu”, finansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, realizowanego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury

13

na lata 2007-2013 OŚ PRIORYTETOWA 1: PRZEDSIĘBIORCZOŚĆ, Działanie 1.2. Wzrost potencjału instytucji otoczenia biznesu, Poddziałanie 1.2.1. Instytucje otoczenia biznesu, na podstawie:

1) UDA-RPWM.01.02.01-28-006/10-00 z dn. 14.10.2010 r. 2) Aneksu nr UDA-RPWM.01.02.01-28-006/10-01 z dn. 17.01.2011 r. 3) Aneksu nr UDA-RPWM.01.02.01-28-006/10-02 z dn. 01.06.2011 r.

2. Audyt projektu stanowić będzie niezależne potwierdzenie prawidłowości realizacji projektu.

§ 2

1. Audyt zostanie przeprowadzony w miejscu realizacji projektu tj. w siedzibie Zamawiającego - Beneficjenta projektu

2. Audyt powinien obejmować przede wszystkim: 3) analizę dokumentacji w zakresie:

c) prawidłowości przekazania i rozliczenia otrzymanego dofinansowania, d) zasadności i odpowiedniego udokumentowania poniesionych wydatków

kwalifikowanych, 4) analizę sprawozdania z realizacji projektu ze szczególnym uwzględnieniem

realizacji przyjętych celów projektu i realizacji postanowień Umowy o dofinansowanie projektu.

§ 3

Rozpoczęcie audytu projektu nastąpi najpóźniej od dnia 01 września 2011 r. i zakończenie audytu projektu nastąpi najpóźniej do dnia 20 września 2011 r.

§ 4 1. Wykonawca zobowiązuje się do:

1) realizowania audytu projektu zgodnie z niniejszą umową, 2) prowadzenia właściwej dokumentacji audytu projektu.

2. Wykonawca oświadcza, że: 1) spełnia wszystkie wymogi, wskazane w Wytycznych dla Beneficjentów

dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM,

2) posiada niezbędne kwalifikacje i doświadczenie lub/i dysponuje osobami odpowiednio zdolnymi do wykonania zlecenia, posiada potencjał ekonomiczny i techniczny oraz znajduje się w sytuacji ekonomicznej i finansowej zapewniającej wykonanie zamówienia,

3) przedmiot umowy zostanie zrealizowany z zachowaniem umówionych terminów oraz należytej staranności.

3. Przez wykonawców o niezbędnych/odpowiednich kwalifikacjach i doświadczeniu należy rozumieć podmioty posiadające: 1) udokumentowane kwalifikacje, 2) udokumentowane doświadczenie:

a) w zakresie audytowania zadań lub projektów finansowanych ze środków publicznych (co najmniej 2 zadania/2 projekty),

b) związane z badaniem prawidłowości wykorzystania środków publicznych, c) w przeprowadzaniu audytu zewnętrznego.

4. Wykonawca oświadcza, że spełnia jeden z trzech poniższych warunków:

14

1) uprawniony jest do badania sprawozdań finansowych na mocy ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (t.j. Dz. U. z 2009 r., Nr 77, poz. 649.),

2) posiada kwalifikacje zawodowe do przeprowadzania audytu wewnętrznego zgodnie z ustawą z 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r., Nr 157, poz. 1240),

3) w latach 2003-2006 zdał przed komisją powołaną w Ministerstwie Finansów egzamin pozwalający na wykonywanie zawodu audytora wewnętrznego,

oraz osoby, które będą bezpośrednio zaangażowane w realizację zamówienia, jak również Wykonawca spełniają łącznie dwa poniższe warunki: 1) posiadają pełną zdolność do czynności prawnych i korzystają z pełni praw

publicznych, 2) nie były karane za umyślne przestępstwo lub umyślne przestępstwo

skarbowe. 5. Jednym z członków zespołu audytowego będzie osoba posiadająca uprawnienia

biegłego rewidenta. 6. Wykonawca audytu zewnętrznego oraz osoby uczestniczące w przeprowadzaniu

audytu spełniają wymóg bezstronności i niezależności od Zamawiającego 7. Pisemne oświadczenie o braku lub istnieniu okoliczności, o których mowa w ust. 5

składa zarówno wykonawca audytu zewnętrznego, jak i osoby przeprowadzające audyt.

8. Oświadczenia, których mowa w pkt. 10 stanowią załącznik nr 1 do umowy. 9. Bezstronność i niezależność nie jest zachowana, jeżeli wykonawca audytu

zewnętrznego (dotyczy to również osób uczestniczących w przeprowadzaniu audytu): 1) posiada udziały, akcje lub inne tytuły własności w jednostce Zamawiającego

lub w jednostce z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej, w której ma wykonać usługę dotyczącą audytu zewnętrznego projektu,

2) jest lub był w ciągu ostatnich 3 lat przedstawicielem prawnym (pełnomocnikiem), członkiem organów nadzorczych bądź zarządzających lub pracownikiem w jednostce Zamawiającego albo jednostki z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej,

3) w ciągu ostatnich 3 lat uczestniczył w sporządzaniu dokumentów stanowiących przedmiot audytu zewnętrznego przeprowadzonego w jednostce Zamawiającego albo jednostce z nią stowarzyszonej, dominującej, zależnej lub współzależnej,

4) osiągnął, chociażby w jednym roku w ciągu ostatnich 5 lat, co najmniej 50% przychodu rocznego z tytułu świadczenia usług na rzecz jednostki Zamawiającego, jednostki wobec niej dominującej lub jednostek z nią stowarzyszonych, jednostek od niej zależnych lub współzależnych – nie dotyczy to pierwszego roku działalności podmiotu przeprowadzającego audyt,

5) jest małżonkiem, krewnym lub powinowatym w linii prostej do drugiego stopnia lub jest związany z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będącą w organach nadzorczych jednostki Zamawiającego albo zatrudnia przy prowadzeniu audytu takie osoby,

6) jest lub był zaangażowany w planowanie, realizację, weryfikację i zarządzanie przedmiotowym projektem,

15

7) pozostaje lub w ciągu ostatnich 3 lat pozostawał w stosunku pracy lub zlecenia z przynajmniej jedną z wymienionych instytucji zaangażowanych we wdrażanie Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013 (RPO WiM) tj.: IZ, IP, IP II, o których mowa w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM.

8) jest ekspertem umieszczonym w Bazie ekspertów Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013,

9) z innych powodów nie spełnia warunków bezstronności i niezależności. 10. Osoby uczestniczące w przeprowadzaniu audytu zewnętrznego muszą spełniać

wymóg bezstronności i niezależności w stosunku do wszystkich wymienionych instytucji tj.: IZ, IP, IP II, o których mowa w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM. Poprzez spełnienie warunku bezstronności i niezależności rozumie się przede wszystkim nie pozostawanie w stosunku pracy lub zlecenia z przynajmniej jedną z wymienionych instytucji tj.: IZ, IP, IP II osób wykonujących audyt zewnętrzny.

11. Wykonawca audytu gwarantuje zastosowanie właściwej metodologii badania audytowego i objęcie badaniem audytowym odpowiednio właściwej reprezentatywnej próby dokumentacji związanej z realizacją projektu.

12. Wykonawca zobowiązany jest przeprowadzić audyt projektu zgodnie z postanowieniami/ wymogami/standardami zawartymi oraz przepisami wskazanymi w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM oraz zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami audytu.

13. Sposób przeprowadzenia i zakres audytu oraz zakres raportu z audytu projektu powinny obejmować co najmniej obszary i zagadnienia, o których mowa w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM.

§ 5

1. Wysokość wynagrodzenia przysługującego Wykonawcy za wykonanie przedmiotu umowy ustalona została na podstawie oferty Wykonawcy.

2. Wynagrodzenie Wykonawcy za wykonaną usługę audytu projektu wynosi brutto …………………… zł (słownie złotych: ……………………………………….) i zawiera wszelkie koszty niezbędne do wykonania audytu projektu. Wynagrodzenie to obowiązuje przez okres ważności umowy i nie podlega waloryzacji.

3. Zapłaty wynagrodzenia nastąpi na podstawie faktury VAT, płatnej w terminie 30 dni od dnia wystawienia faktury VAT, przelewem na rachunek bankowy wskazany w fakturze VAT. Faktura zostanie wystawiona przez Wykonawcę po przyjęciu przez Zamawiającego raportu końcowego z audytu projektu wraz z opinią w zakresie przeprowadzonego audytu projektu i jej uzasadnieniem.

16

4. Rozliczenia pomiędzy Zamawiającym a Wykonawcą prowadzone będą wyłącznie w PLN.

5. Zamawiający nie jest płatnikiem VAT. 6. Wykonawca jest/nie jest płatnikiem VAT.

§ 6

1. W wyniku przeprowadzenia audytu projektu, Wykonawca sporządzi i przekaże Zamawiającemu: 1) wstępny raport z audytu projektu wraz z opinią w zakresie przeprowadzonego

audytu projektu i jej uzasadnieniem do dnia 12 września 2011 r., 2) końcowy raport z audytu projektu wraz z opinią w zakresie przeprowadzonego

audytu projektu i jej uzasadnieniem do dnia 20 września 2011 r., przy czym Zamawiający ma prawo odnieść się/wnieść uwagi i zastrzeżenia do wstępnego raportu z audytu projektu wraz z opinią w zakresie przeprowadzonego audytu projektu i jej uzasadnieniem, a wykonawca, o ile będą one zasadne, ma obowiązek je uwzględnić w końcowym raporcie z audytu projektu wraz z opinią w zakresie przeprowadzonego audytu projektu i jej uzasadnieniem.

2. Przyjęcie przez Zamawiającego raportu końcowego z audytu projektu wraz z opinią w zakresie przeprowadzonego audytu projektu i jej uzasadnieniem nastąpi za pisemnym potwierdzeniem przyjęcia raportu.

3. Raport z przeprowadzonego audytu projektu powinien obejmować okres od dnia rozpoczęcia realizacji projektu do momentu rozpoczęcia audytu zewnętrznego.

4. Poziom ufności dla badania audytowego określa się na poziomie minimum 98%.

§ 7 1. Wykonawca zobowiązany jest do udzielania wyjaśnień Zamawiającemu i organom

uprawnionym, w tym: IZ, IP, IP II, o których mowa w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM, w zakresie objętym audytem projektu przez okres 5 lat od dnia zakończenia realizacji projektu.

2. W sytuacji, kiedy audyt projektu nie spełni wymogów określonych w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM, Wykonawca, w terminie wskazanym przez Zamawiającego, zobowiązany jest w ramach otrzymanego wynagrodzenia, o którym mowa w § 5 do poprawy raportu z audytu bądź ponownego przeprowadzenia audytu projektu.

3. W sytuacji, kiedy w wyniku kontroli projektu przeprowadzonej przez uprawniony organ, w tym IZ, IP, IP II, o których mowa w Wytycznych dla Beneficjentów dotyczących standardów audytu zewnętrznego projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013, wydawanych przez Instytucję Zarządzającą RPO WiM, na podstawie badania tych samych dokumentów, zostaną stwierdzone nieprawidłowości lub uchybienia w realizacji projektu, których Wykonawca nie wykazał w raporcie z audytu projektu, Wykonawca w terminie 14 dni od dnia otrzymania stosownego powiadomienia od Zamawiającego, zobowiązany jest do zwrotu wynagrodzenia otrzymanego z tytułu przeprowadzonego audytu projektu.

17

§ 8 Wykonawca oświadcza, że do przeprowadzenia audytu projektu zatrudni i skieruje następujące osoby, zwane audytorami: 1) ………………………………………………..…. (imię i nazwisko, pesel),

posiadającą/ego następujące doświadczenie i uprawnienia do przeprowadzenia audytu:………………………………………………………………………………………

2) ……………………………………………………. (imię i nazwisko, pesel), posiadającą/ego następujące doświadczenie i uprawnienia do przeprowadzenia audytu:………………………………………………………………………………………

3) ……………………………………….……………. (imię i nazwisko, pesel), posiadającą/ego następujące doświadczenie i uprawnienia do przeprowadzenia audytu:………………………………………………………………………………………

§ 9

Zamawiający zobowiązuje się do: 1) udostępnienia audytorom wskazanym w § 8 wszelkich dokumentów wymaganych

do prawidłowego wykonania audytu, 2) udzielania wyczerpujących informacji i wyjaśnień niezbędnych do opracowania

raportu z audytu projektu, 3) współdziałania z Wykonawcą w celu zapewnienia sprawnego przebiegu

wykonywania umowy.

§ 10 1. Strony zastrzegają sobie prawo do dochodzenia kar umownych za niezgodne z

niniejszą umową lub nienależyte wykonanie zobowiązań wynikających z umowy. 2. Wykonawca zapłaci Zamawiającemu karę umowną w przypadku:

1) odstąpienia od umowy wskutek okoliczności od Zamawiającego niezależnych w wysokości 50% wartości wynagrodzenia, o którym mowa w § 5 umowy,

2) zwłoki w wykonaniu przedmiotu umowy, a także jej określonej części w wysokości 5 % wartości wynagrodzenia, o którym mowa w § 5 umowy za każdy dzień zwłoki.

§ 11

Integralną częścią niniejszej umowy jest zapytanie ofertowe Wykonawcy.

§ 12 1. Wszelka korespondencja będzie kierowana na adresy siedzib Stron, przy czym

dopuszcza się możliwość przekazywania informacji drogą e-mailową na adres Zamawiającego: b.galazka@frrl.org.pl, na adres Wykonawcy ………………………………. .

2. W przypadku zmiany adresów, Strony są obowiązane do wzajemnego powiadomienia o nowym adresie w terminie do 3 dni roboczych od dnia zmiany adresu.

§ 13

Wykonawca i osoby występujące w jego imieniu zobowiązują się do zachowania w tajemnicy wszelkich faktów i okoliczności poznanych w związku z wykonywaniem niniejszej umowy.

§14

18

Zmiany umowy wymagają zawarcia w formie zaakceptowanego przez Strony niniejszej umowy aneksu na piśmie pod rygorem nieważności.

§15

1. W sprawach nieuregulowanych niniejszą umową mają zastosowanie odpowiednie przepisy Kodeksu Cywilnego.

2. W przypadku powstania sporu pomiędzy Stronami, ustala się za właściwy do jego rozstrzygnięcia sąd powszechny właściwy ze względu na siedzibę Zamawiającego.

§ 16

Umowa wchodzi w życie z dniem podpisania.

§ 17 1. Załączniki do niniejszej umowy:

1) Załącznik nr 1: Oświadczenie o braku lub istnieniu okoliczności bezstronności i niezależności od Zamawiającego, którego wzór stanowi załącznik nr 2 do zapytania ofertowego.

2) Załącznik nr 2: zapytanie ofertowe Zamawiającego. 3) Załącznik nr 3: dokumentacja ofertowa Wykonawcy.

§ 18

Umowę sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, po jednym dla każdej ze stron.

§ 19

Każda ze Stron oświadcza, iż zapoznała się z niniejszą Umową, w pełni ją rozumie i akceptuje, na dowód czego składa poniżej własnoręcznie swoje podpisy i pieczęcie. Wykonawca Zamawiający