Transcript
Page 1: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Jaarverslag 2015

Op koers

Page 2: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

2

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Op koers

Voor u ligt het jaarverslag van Careyn over 2015. Het was opnieuw een turbulent jaar, dat in het teken stond van de transitie die medio 2014 actief en voortvarend werd ingezet, na dat eind 2013 duidelijk werd dat de organisatie financieel in zwaar weer verkeerde. Een ambitieuze en omvangrijke transitie die dankzij de niet-aflatende inzet van al onze medewerkers, de constructieve samenwerking met onze medezeggenschapsorganen en de onontbeerlijke steun van de Raad van Toezicht en externe stakeholders ook in 2015 consistent volgens plan en planning verloopt. Tegelijkertijd is de dagelijkse zorg aan onze cliënten met energie en toewijding van onze zorgprofessionals ongewijzigd gecontinueerd.

Met als uitgangspunt dat een zo groot mogelijk deel van de collectieve middelen in het directe zorgproces moet worden besteed en een ingrijpende verbetering van de financiële situatie hoogst urgent is, is medio 2014 de transitie naar een nieuw Careyn ingezet. Vanwege de majeure veranderingen in het zorglandschap en de bijbehorende regelgeving moesten bovendien tegelijkertijd zowel in het primair proces als in het ondersteunende bedrijf omvangrijke aanpassingen worden doorgevoerd. Dit betekent dat ook in 2015 consistent is vastgehouden aan de ingeslagen koers en de transformatie en optimalisatie van de ondersteunende processen. Dit ging helaas ook gepaard met het noodgedwongen afscheid van vele medewerkers. Daarnaast is de professionalisering van het zorgproces de andere belangrijke pijler: door een efficiënte inzet van zorgprofessionals zijn aanzienlijke productiviteitsverbeteringen bereikt, waardoor meer uren aan het directe zorgproces zijn besteed. Door de implementatie van professionele sturing werkt Careyn aan kwaliteitsverbetering. Het team organiseert de zorg dichtbij de klant en op maat, in samenwerking met het netwerk van professionals, familie en mantelzorg rondom de klant. Kerndoel is het verstevigen van de

zelfredzaamheid van de cliënt door het leveren van zorg op maat. Verbetering van de kwaliteit van zorg wordt ook bereikt door deskundigheidsbevordering en scholing van de eigen medewerkers. Met een bedrag van € 13,5 miljoen is in 2015 ongekend hoog ingezet op de niveauverhoging van het bestaande personeel. Daarmee wordt niet alleen geanticipeerd op de zwaardere en complexere zorgvraag, maar wil Careyn ook een aantrekkelijke werkgever zijn en medewerkers een inspirerende en plezierige werkomgeving bieden.

De veranderingen waarmee de transitie gepaard gaat, hebben een grote impact op de organisatie. Noodgedwongen afscheid van collega’s is, zowel voor de boventalligen als voor de medewerkers die hun baan behouden, niet gemakkelijk. Tegelijkertijd verandert het werk en worden processen, systemen en procedures ingrijpend gewijzigd. Mede dankzij de indrukwekkende inzet en betrokkenheid van de medewerkers verloopt de transitie financieel en inhoudelijk volgens plan. De onvermijdelijke transitie- en uitstroomkosten zijn weliswaar hoog, maar de reguliere bedrijfsvoering schrijft sinds 2014 zwarte cijfers. Het totaal resultaat over 2015 bedraagt € 3,2 miljoen negatief. Het genormaliseerde resultaat komt echter uit op € 7,9 miljoen positief.

Ook uit de Actiz benchmark blijkt, dat Careyn op de goede weg zit. In 2012 en 2013 zakte Careyn sterk terug in de beoordeling van de financiële gezondheid. Sinds 2014 laat Careyn hierin duidelijk een stijgende lijn zien. Conform de meerjarenraming 2014-2018, die n.a.v. het herstel-plan in 2014 is opgesteld, zijn we goed op weg richting het kwadrant duurzaam ‘financieel gezond’. In de Actiz-bench-mark kunnen we ook zien dat veel collega zorgorgani-saties nu een dalende lijn laten zien. In 2014 is de netto marge van de zorginstellingen gemiddeld 1,5 procent.

Page 3: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Careyn heeft in 2015 als gevolg van de transitie welis-waar nog een negatief resultaat gerealiseerd, maar ge-normaliseerd komt Careyn uit op een netto marge van 2,3 procent. Daarbij is fors geïnvesteerd in opleiding (cir-ca € 13,5 mln. inclusief verletkosten en begeleiding). En waar de sector een dalend investeringsniveau laat zien (23 procent lager in 2014) heeft Careyn met haar part-ners ingezet op een aantal nieuwe locaties met een ver-nieuwend zorgconcept, waarvan de oplevering van twee locaties voor 2016 gepland staan. De indirecte persone-le kosten zijn inmiddels gedaald van 22,6% (2013) naar een niveau van 14,1% ultimo 2015. De indirecte materi-ele kosten dalen van 8,6% (2013) naar 3,6% ultimo 2015. De vermelde percentages zijn gebaseerd op de definitie die binnen Careyn wordt gehanteerd t.a.v. de indirecte personeelskosten, te weten: indirecte personeelskosten zijn alle personele kosten die niet in de directe zorgver-lening (‘handen aan het bed’) worden besteed. Dit is een striktere definiëring dan die algemeen in de VVT-branche wordt gehanteerd, waarbij alleen de centraal genomen kosten gezien worden als overhead.

De eerlijkheid gebiedt te vermelden dat we er nog niet zijn. Door het veranderende overheidsbeleid ten aanzien van de langdurige zorg lopen de inkomsten in 2016 en de

jaren erna verder terug. De tarieven voor het leveren van zorg dalen en tegelijkertijd worden de kwaliteitseisen van de rijksoverheid en de zorgverzekeraars hoger. De ontwikkelingen maken aanvullende ingrepen onvermijdelijk. Voor de noodzakelijke bezuinigingen zijn eind 2015 inrichtingsplannen opgesteld, gericht op verdere reductie van de indirecte kosten. Deze plannen zullen in 2016 worden geëffectueerd.De Raad van Bestuur ziet de toekomst niettemin met vertrouwen tegemoet. De bedrijfsmatige aanpak werpt zijn vruchten af en heeft de slagkracht en flexibiliteit van Careyn blijvend versterkt. Careyn richt zich op haar toekomst!

Langs deze weg danken wij alle medewerkers en vrijwilligers, leden van de Raad van Toezicht en medezeggenschapsorganen van harte voor hun inzet en betrokkenheid in 2015. Onze cliënten en financiers danken wij voor het in ons gestelde vertrouwen.

Raad van Bestuur Careyn

Rob van Dam (CEO) en Sandra Spek (CFO)

3

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Rob van Dam Sandra Spek

Page 4: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Op koers 2

1 Careyn 6

1.1 Transitie 7

1.2 Behaalde resultaten in 2015 10

1.3 Verwachting 2016 en verder 10

2 Careyn als werkgever 11

2.1 Werken aan kwaliteit 11

2.2 Verzuim 12

3 Wijkverpleging, Wonen met zorg

en Thuisbegeleiding 13

3.1 Een veranderend zorglandschap 13

3.2 Focus op wijkverpleging en zware zorg 14

3.3 Zorg dichtbij de klant 15

3.4 Ontwikkeling van de ‘Harten van Careyn’ 17

3.5 Verhoging kwaliteit en productiviteit 18

3.6 Specialties 19

4 Overige zorg 21

4.1 Maatschappelijk Werk 21

4.2 Careyn Jeugd & Gezin 22

4.3 Gezondheid Service 22

4.4 Kraamzorg 23

4.5 Gezondheidscentra 25

4.6 Duo Zorg 26

5 Ondersteunende diensten 29

6 Kwaliteit van dienstverlening 31

6.1 Algemeen kwaliteitsbeleid

en speerpunten 2015 31

6.2 Sturing op kwaliteit 33

6.3 Bewaking van kwaliteit van

zorg- en dienstverlening 34

6.4 Kwaliteitscertificaten 36

6.5 Evaluatie van het kwaliteitsbeleid

en speerpunten voor 2016 37

7 Bestuur en toezicht 38

7.1 Transitie en continuïteit 38

7.2 Normen voor goed bestuur 38

7.3 Raad van Bestuur 39

7.4 Raad van Toezicht 40

8 Medezeggenschap 44

8.1 Cliëntenraad 44

8.2 Ondernemingsraad 45

8.3 VVAR 47

9 Financieel beleid en risico’s 48

9.1 Businessplan 2016-2019 48

9.2 Ontwikkeling van de financiële positie 49

9.3 Risico’s en risicomanagement 51

10 Blik op de toekomst 52

11 Financieel verslag 2015 54

INHOUD

4

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 5: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Raad van ToezichtHet zorglandschap blijft in beweging; de modernisering van de AWBZ, de bezuinigingen waarmee dit gepaard gaat en de veranderingen in de wensen en behoeften van de zorgconsument hebben een transitie van formaat in gang gezet. Voor Careyn waren dat redenen om vanaf 2014 in verhevigde mate en versneld tempo in te zetten op een strategische heroriëntatie en een ingrijpend transitieplan. Door rigoureus te snijden in indirecte kosten, bedrijfsprocessen te herstructureren en het zorgproces te professionaliseren werd een nieuw Careyn neergezet. Ook in 2015 is dit proces met vasthoudendheid gecontinueerd. En niet zonder resultaat; de gestelde doelen zijn alle conform planning gehaald en de reguliere bedrijfsvoering schrijft weer zwarte cijfers. Er moesten evenwel aanzienlijke kosten worden gemaakt voor deze verandering en voor de onvermijdelijke uitstroom van personeel – iets wat ook zichtbaar is in het resultaat over 2015. Deze transformatie – en de bijpassende kosten – zullen ook in 2016 nog aan de orde zijn; daarna wordt voor het concern als geheel een positief financieel resultaat voorzien.

In 2015 is – naast de herziening van de bedrijfsvoering – ook stevig ingezet op een veranderslag naar professionele sturing van de zorgteams. Door het primaat van de zorgverlening (en de organisatie hiervan) weer bij de zorgprofessional te leggen, worden kwaliteitsverbetering van het primair proces en verhoging van de cliënttevredenheid nagestreefd. Daarmee keren we terug naar de essentie en de eenvoud van het zorgproces dat zich afspeelt tussen cliënten, hun naasten en onze zorgprofessionals. We leggen de verantwoordelijkheid daarvoor bij de teams die immers dichtbij de klant opereren en diens context het beste kennen. Het behoeft nauwelijks toelichting dat ook deze beweging een forse veranderopgave voor Careyn betekent.

Voor de Raad van Toezicht betekent dit dat ook in 2015 de toezichthoudende taken met een behoorlijke intensiteit moesten worden uitgevoerd: door de ontwikkelingen van nabij te volgen en met vaste regelmaat het gesprek met de Raad van Bestuur te voeren over de koers van Careyn en het veranderpad van de organisatie. De werkbezoeken aan zorglocaties en de gesprekken met de medezeggenschap

geven de raad daarbij een nadere kleuring van de effecten van de transitie op de werkvloer. De bereikte resultaten in 2014 en in 2015 geven de raad het vertrouwen dat bestuur, management en medewerkers de aanzienlijke veranderopgaven ook weten om te zetten in de juiste acties zodat Careyn een duurzaam kwalitatief en financieel gezonde toekomst tegemoet gaat. Daarbij zijn gevoelens van bewondering en trots op zijn plaats om wat iedere dag weer op elk organisatieniveau wordt gedaan om kwalitatief goede zorg aan onze cliënten te bieden.

Het jaar 2016 zal wederom geen gemakkelijk jaar worden. Dalende tarieven en toenemende eisen op het gebied van kwaliteit vragen ook in 2016 zowel om forse ingrepen in de indirecte kosten als om een kwaliteitsverbetering van medewerkers. Dat dit opnieuw gepaard zal gaan met het afscheid van medewerkers is helaas onvermijdelijk. Tegelijkertijd gaat de opbouw van het nieuwe Careyn onverminderd door en heeft ook de raad de overtuiging dat de noodzakelijke ingrepen leiden tot kwaliteitsverbetering van de zorg en de ondersteunende processen, alsmede een gezonde financiële situatie. De Raad van Toezicht spreekt dan ook opnieuw zijn welgemeende waardering uit voor de inzet van bestuur, management en alle betrokken medewerkers en vrijwilligers om de benodigde transformaties mogelijk te maken terwijl de dagelijkse zorg aan cliënten onverminderd gecontinueerd is. De Raad van Toezicht is de cliënten erkentelijk voor het in Careyn gestelde vertrouwen.

Namens de Raad van Toezicht

Peter van Lieshout (voorzitter Raad van Toezicht)

CAREYN JAARVERSLAG 2015

5

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 6: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

6

Careyn is een actieve maatschappelijke onderneming die zich inzet voor de gezondheid en het welzijn van haar klanten, jong en oud, gezond of kwetsbaar. Careyn levert een belangrijke bijdrage aan het verstevigen van de zelfredzaamheid van bewoners in de wijk. Centraal in de dienstverlening van Careyn staan de (wijk)teams. Dit zijn kleine, zelfstandig opererende teams van goed opgeleide professionals, die samen verantwoordelijk zijn voor de kwaliteit van zorg in de wijk. Ook de huisarts, andere professionals en de familie worden betrokken om samen een optimaal zorgaanbod te kunnen bieden.

In aanvulling op de zorg in de wijk biedt Careyn ook zwaardere, complexere zorg in een intramurale setting, zoals psychogeriatrische zorg, revalidatiezorg en palliatieve zorg. Ook binnen de intramurale voorzieningen van Careyn wordt met kleine teams gewerkt die gezamenlijk verantwoordelijk zijn voor een groep cliënten en staan eigen regie, de afstemming met familie en het sociale netwerk centraal.

1 Careyn

Page 7: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

1.1 Transitie

Eind 2013 verkeerde Careyn in een ongezonde financiële situatie. Tegelijkertijd was er een daling zichtbaar in de zorgvraag en stonden grote herzieningen in het zorglandschap te gebeuren. Om te kunnen overleven waren drastische maatregelen nodig. De kosten voor ondersteunende processen moesten worden gehalveerd, de productiviteit van het directe personeel moest worden verhoogd en de materiële kosten verlaagd. Om dit te rea-liseren is begin 2014 een meerjarig transitieplan opgesteld, met als uitgangspunt dat een zo groot mogelijk deel van de collec-tieve middelen in het directe zorgproces besteed moet worden. De volgende onderdelen vormen hierin de kern:

1. Vermindering overheadkosten2. Zorg dichtbij de cliënt georganiseerd: regionale sturing3. Mandaat bij de zorgprofessional: professionele sturing4. Verhoging productiviteit van zorgpersoneel5. Terug naar de core business

Medio 2014 is het veranderprogramma van start gegaan.

1.1.1 Verminderen overheadkosten

De ondersteuning van de zorgprocessen wordt op een passend niveau gebracht. Dit houdt in dat de indirecte kosten vanaf 2014 in drie jaar tijd tot een niveau van ca. 10% van de bedrijfsop-brengsten worden teruggebracht. De vermelde percentages zijn gebaseerd op de definitie die binnen Careyn wordt gehanteerd t.a.v. de indirecte personeelskosten, te weten: indirecte per-soneelskosten zijn alle personele kosten die niet in de directe zorgverle ning (‘handen aan het bed’) worden besteed. Dit is een striktere definiëring dan die algemeen in de VVT-branche wordt gehanteerd, waarbij alleen de centraal genomen kosten gezien worden als overhead.De indirecte personele kosten zijn inmiddels gedaald van 22,6% (2013) naar een niveau van 14,1% ultimo 2015. De indirecte mate-riële kosten dalen van 8,6% (2013) naar 3,6% ultimo 2015 (alle als percentage van de omzet).Ook is in dit kader in 2014 de juridische structuur verder vereen-voudigd door fusies en liquidaties binnen het concern. In 2015 heeft de laatste liquidatie plaatsgevonden, te weten van Vitaal Hulpmiddelen B.V. De juridische structuur op 31 december 2015 is als volgt:

StichtingCareyn

ZuweZorg BV

AveantBV

CareynZHE BV

CareynDWO/NWN

BV

CareynKraamzorg

BV

CareynGezondh.Centra BV

StichtingCascade

StichtingTMGO

StichtingDe Akkers

StichtingGezondh.Service Breda

CareynHolding BV

51%

49%

OrigineBreda BV

CareynMaatsch.

Dienstv. BV

DuozorgBV

CareynGezondh.Service BVStichting

Besloten vennootschap

Externe aandeelhouder

STAKGcOB

Figuur 1 Juridische structuur op 31 december 2015

Careyn Holding BV bezit 51% van de aandelen van Origine Breda BV

7

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 8: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

8

CAREYN JAARVERSLAG 2015

1.1.2 Zorg dichter bij de cliënt

De organisatie kende in 2014 nog een functionele, product- georiënteerde structuur. Gezien de doelstelling om beter aan te sluiten bij de lokale situatie in combinatie met de veranderende financiering is het evident dat er aanzienlijke verschillen per regio en zelfs per gemeente zijn. Dit vraagt om een hogere wendbaar-heid en aanpassingsvermogen van een organisatie, maar ook van de professional. De bestaande functionele structuur is aangepast door de betreffende activiteiten per 1 januari 2015 te integreren en te kantelen naar vier districten en negentien regio’s. Binnen de regio zijn professionals en wijkteams/ woonzorgcentra verantwoordelijk voor het leveren van zorg dichtbij de klant. De professional kent de klant en de lokale situatie. Met kwalitatief goede en efficiënte zorgverlening sluit hij of zij aan bij de vraag van de klant.

Meer ruimte voor de basis vraagt om een kleinere top. Het aantal managementlagen is daarom begin 2015 teruggebracht van vier naar twee: de Raad van Bestuur als eindverantwoordelijk orgaan en negentien regiomanagers als verantwoordelijken voor het functioneren van de decentrale teams. De Medisch Specialistische Verpleging en Behandeling zijn apart geclusterd met een eigen aansturing. De Raad van Toezicht heeft daarnaast besloten om per 1 mei 2015 met een tweehoofdige Raad van Bestuur de besturing van het concern te vervolgen. De organisatiestructuur was vanaf 1 mei 2015 als volgt vastgesteld:

1 De vier districten beslaan de volgende zorgkantoorregio’s: Delft Westland Oostland, Nieuwe Waterweg Noord, West-Brabant, Utrecht en de Zuid-Hollandse Eilanden.

Figuur 2 Geografische weergave van het werkgebied

Figuur 3 Organisatiestructuur per 01-05-2015

Raad vanToezicht

CEO CFO

Vastgoedontwikkeling

Strategie,beleid &kwaliteit

Transitie- &herpositionerings-

programma

Kraamzorg

GezondheidService

Control

Change

ICT

Communicatie

Administraties

HR

Servicebureau

Overige zorg

Raad van Bestuur

Maassluis

Breda

19 regio’s

Wijkverpleging, wonen met zorg

& thuisbegeleiding

Behandeling

Medischspecialistiche

verpleging

Gezondheids-centra

Jeugd Gezondheidszorg

Maatschappelijkwerk

Page 9: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Uit: Personeelskrant Careyn (‘Transitiekrant’) – December 2014

‘Het is en blijft een grote spannende operatie’“Er verandert zo veel in betrekkelijk korte tijd, dus de transitie, de verandering van het oude naar het nieuwe Careyn brengt zeker risico’s met zich mee.’ Anne Bosman, transitiedirecteur laat daar geen misverstand over bestaan. ‘Daarom werken we er hard aan om die risico’s tot een minimum te beperken.’ Met ‘we’ doelt Anne op een groep collega’s uit de organisatie, uit de zorg en van de ondersteunende afdelingen. ‘Mijn rol is nu vooral die van aanjager van alle wijzigingen die de ontmanteling van de AWBZ naar de Zorgverzekeringswet, de Wet langdurige zorg en de WMO met zich meebrengen en van de regionalisering van de organisatie. Op 1 januari moeten we zover klaar zijn dat we volgens de nieuwe regels kunnen werken. Het is spannend of dat gaat lukken. We werken er in ieder geval knetterhard aan. Intern moeten we veel dingen anders doen. Neem de zorgregistratie en -declaratie. Als we die op 1 januari niet op orde hebben, worden we niet betaald voor de zorg die we verlenen. Dat zou rampzalig zijn.”

9

CAREYN JAARVERSLAG 2015

1.1.3 Mandaat bij zorgprofessional: professionele sturing

In het nieuwe organisatiemodel vormt het zorgteam de basis voor de zorgverlening, waarbij de cliënt en diens netwerk centraal staan. Om terug te keren naar de essentie van het zorgproces rondom de cliënt, heeft Careyn gekozen voor het concept van Professionele Sturing. De basis van professionele sturing is dat zorgverleners in een team samenwerken om de met de cliënten afgesproken zorg zo goed mogelijk te kunnen leveren. De zorg behelst zowel het zorgproces rond de cliënt, alsook regeltaken op het gebied van bedrijfsvoering, medewerkers en kwaliteit. Een team, dat ideaal gezien bestaat uit 10 tot 15 personen en werkt volgens professionele sturing, heeft vrijheid binnen de gestelde kaders om te bepalen hoe de zorg voor de cliënt het beste vormgegeven wordt, hoe de beste kwaliteit bereikt kan worden en hoe de taken binnen het team verdeeld worden. Het biedt professionals de ruimte om hun talenten aan te wenden en verder te ontwikkelen.

1.1.4 Verhogen productiviteit van zorgpersoneel

Hoewel de zorgprofessional met professionele sturing meer taken en verantwoordelijkheden krijgt, is het streven om maximaal tijd te kunnen besteden aan de cliënt. Door een hogere effectiviteit te bereiken in indirecte teamactiviteiten, blijft er meer tijd over voor de cliënt. Om de doelstelling van een netto productiviteit van 80% te bereiken, zijn diverse projecten uitgevoerd om processen en de regeltaken van teams te vereenvoudigen. Daarnaast is een Service Bureau toegevoegd aan het aanbod van ondersteunende diensten. Het Service Bureau (met een separate toegang tot de ICT-servicedesk) fungeert als frontoffice en neemt in principe alle vragen van medewerkers in behandeling.

1.1.5 Terug naar core business

Careyn legt de focus op de zorg: wijkverpleging en (zware) ver- pleeghuiszorg, maar ook thuisbegeleiding, kraamzorg en JGZ. Deze focus is een belangrijke leidraad bij de gehele transitie. Onderdeel daarvan is dat ook wordt onderzocht welke bedrijfs-onderdelen niet bij de corebusiness passen en mogelijk vervreemd moeten worden. In 2014 is daarom het onderdeel Huishoudelijke Zorg met ca. 4.000 medewerkers overgedragen aan TZorg. In 2015 is eveneens afscheid genomen (dan wel voorbereiding hiervoor getroffen) van een aantal activiteiten die niet tot de kernactiviteiten behoren, zoals Maatschappelijk Werk (incl. Opstapje en Sociaal Makelaarschap) en de Zorglijn (incl. de technische ondersteuning van Personenalarmering).

Careyn leverde in 2015 de volgende producten en diensten:

• Wonen met zorg

• Apotheek

• Verpleeghuiszorg

• Ergotherapie

• Behandeling

• Keuzepakket (cursussen, activiteiten en aanvullende dienstverlening)

• Wijkverpleging

• Klantenservice (24-uursbereikbaarheid)

• Persoonlijke verzorging

• Personenalarmering

• Huisartsenzorg

• Maatschappelijk werk

• Fysiotherapie

• Prenatale zorg

• Begeleiding (incl. dagbesteding)

• Kraamzorg

• Voedingsvoorlichting en diëtetiek

• ICT-diensten

• Advies, instructie en voorlichting

• DuoZorg Uitzendbureau

• Jeugdgezondheidszorg

Page 10: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

10

CAREYN JAARVERSLAG 2015

1.2 Behaalde resultaten in 2015

Careyn bevindt zich nog volop in een intensieve transitiefase dat veel van de organisatie vraagt en heeft gevraagd. Maar na twee jaar transitie wordt duidelijk dat de ingezette koers de juiste is. In 2014 was al een goede productiviteitsverbetering behaald en was een kostenverlaging ingezet: de materiële kosten waren drastisch verlaagd en de personele kosten waren afgenomen conform de reductieplanning. Toch waren er door de ontwikkelingen in het zorglandschap en teruglopende inkomsten aanvullende plannen nodig om de reductiedoelstelling te behalen. Daarom zijn opnieuw herinrichtingsplannen vastgesteld aan het begin van 2015. De afbouw van personeel wordt ondersteund door verbeteracties (middels projecten) om het werk te verminderen. Zo is in 2015 met de invoering van ONS Nedap extramuraal het registreren, plannen, rapporteren en het opstellen van zorgplannen sterk vereenvoudigd, is self-service gerealiseerd op het gebied van inkoop en HR, en zijn grote verbeterslagen gemaakt ten aanzien van de verloning. Gedurende het verslagjaar is het gelukt om de gestelde doelen te behalen. De organisatie is gekanteld, de projecten om de noodzakelijke kostenverlaging door te kunnen voeren zijn effectief doorgevoerd. Daarnaast is de visie met de introductie van professionele sturing daadwerkelijk vertaald naar ‘professionalisering’. In Q2 is professionele sturing van start gegaan. Voorafgaand en tijdens de uitrol zijn medewerkers actief geïnformeerd en betrokken over de veranderingen.

Niet alle wijzigingen waren het gevolg van de transitie. Ook de majeure veranderingen in het zorglandschap en met name de bijbehorende regelgeving (WLZ, ZVW, WMO en Jeugdwet) hebben

zowel in het primair proces als in het ondersteunende bedrijf omvangrijke aanpassingen veroorzaakt. Door de overheveling naar de WLZ, ZVW en WMO is het facturatie- en declaratieproces compleet anders èn vele malen complexer geworden. Careyn heeft veel tijd, energie en euro’s moeten besteden om deze cruciale processen te transformeren naar de nieuwe situatie en dit heeft enige tijd ook een bijzonder kritiek pad gevolgd. Met vereende krachten van alle betrokkenen is dit tot een goed einde gebracht. Naast de (eenmalige) extra tijd en kosten heeft dit ook structureel een verhoging van administratieve lasten betekend.

De organisatie heeft een forse inspanning geleverd. Hoewel een grote transformatie in 2015 heeft plaatsgevonden, is per district ook zichtbaar geworden dat de lokale situaties qua zorginhoud, arbeidsmarkt en tarieven van de verzekeraar sterk uiteen lopen. Maatwerk in regie en uitvoering wordt hierdoor steeds belangrijker. Het is dan ook belangrijk om de organisatie van de zorgverlening nog dichter bij de lokale context van de klant en de gemeenschap te brengen. Daarmee kan ook een extra impuls worden gegeven aan de implementatie van professionele sturing en de verbinding tussen de zorgverlening en de ondersteunende processen verder verbeterd worden. Om die reden heeft de Raad van Bestuur besloten om per 1-1-2016 de districten te versterken met vier districtsdirecteuren. Met de komst van districtsdirecteuren zal het gemakkelijker worden om in de lijn en op districtsniveau de transitie verder te vervolgen. De districtsdirecteuren pakken hun rol grotendeels op naast hun huidige taken, waardoor er slechts beperkt sprake is van uitbreiding van capaciteit.

1.3 Verwachting 2016 en verder

Naar verwachting zal het lastiger worden om (nog) meer te besparen op materiële kosten. Om binnen de geraamde kosten te blijven, zijn ook voor het jaar 2016 opnieuw herinrichtingsplannen opgesteld om de indirecte kosten te verlagen en is hiervoor een nieuw sociaal plan samen met de

vakbonden overeengekomen. Deze inrichtingsplannen zijn op het moment van schrijven goedgekeurd door de COR. Daarnaast zal verdere ondersteuning van de teams in 2016 worden afgerond door de uitrol van diverse projecten op onder andere het gebied van administratie, inkoop en self-service.

“Je hebt zelf regie, dat is winst”

PROFESSIONELE STURING – PRAKTIJKVERHALEN

“In 2015 zijn alle afdelingen hier begonnen met zelfroosteren. De overgang van papier naar Caress gaf in het begin wel wat problemen. Ook heb je te maken met CAO regels en andere wet- en regelgeving rond arbo, die niet altijd even duidelijk zijn.

Het principe is uitgaan van de zorgvraag van de cliënt, dus werken als je écht nodig bent. Onze bewoners zijn mensen met dementie, dus met hun zorgvraag ligt het wat anders. Familieleden geven bijvoorbeeld aan dat hun vader of moeder graag elke dag gedoucht wil worden, maar als die dan een keer echt niet wil, doen we het niet. En als we in de gaten krijgen dat het in de avond wel eens onrustig kan worden, schuiven we met uren van overdag naar ‘s avonds.

Zelfroosteren is iets van het hele team. Dus is het belangrijk dat iedereen gemotiveerd is en blijft. Op mijn afdeling levert dat geen problemen op. Omdat iedereen bijna altijd een rooster naar wens krijgt, is de bereidheid vrij groot om gaten in het rooster op te vullen en flexibel te zijn. Voor wat hoort wat!”

Sandy de Bruyn, EVV op de afdeling Annapolder van de Plantage in Brielle

Page 11: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

11

De aanwezigheid van de juiste competenties en (kennis)niveau is in toenemende mate van belang om doelmatige en kwalitatief goede zorg te kunnen leveren. Doordat mensen langer thuis (willen) wonen, wordt de zorgvraag, niet alleen thuis maar ook in de verpleeghuizen, complexer en zwaarder. Daarnaast leiden keuzes en eisen van de overheid en financiers tot een reductie van het takenpakket of het stellen van andere c.q. hogere kwaliteitseisen. Met de transitie in de ondersteunende diensten wordt gelijktijdig zowel een kwaliteitsimpuls als een kostenreductie behaald.

2 Careyn als werkgever

2.1 Werken aan kwaliteit

Door de veranderende zorgvraag in combinatie met de inkoop-afspraken met de verzekeraars is een andere inzetmix van verzorgenden en verpleegkundigen noodzakelijk: minder verzor-ging en meer verpleging. Daarmee worden ook hogere eisen aan kwaliteit en deskundigheid gesteld en zijn er de komende jaren afnemende mogelijkheden om verzorgenden van niveau 0, 1 en 2 volledig in te zetten. Om hier adequaat op te anticiperen is het eerste uitgangspunt voor Careyn dat zoveel mogelijk mensen hun baan behouden. Daarom is in 2015 met de investering van ca. € 13,5 miljoen in niveau verhogende opleidingen ongekend hoog ingezet op kwaliteitsverbetering en deskundigheidsverho-ging van het huidige personeel (totaal 438 medewerkers; hiervan zijn er inmiddels 122 gediplomeerd op niveau 3, 24 op niveau 4 en 2 op niveau 5).

Ook is ruim geïnvesteerd in de werving van nieuw personeel. Hoewel het in de huidige markt zeer moeilijk is om nieuw zorgpersoneel aan te trekken, is het toch gelukt om ten opzichte van 2014 maar liefst 41,8% meer zorgprofessionals aan te nemen dankzij verschillende wervingscampagnes. Desondanks blijft de vraag naar zorgpersoneel hoog. Daarom zal er ook in 2016 onverminderd aandacht zijn voor de werving.In 2016 wordt een meerjarig opleidingsbeleid vastgesteld dat gekoppeld is aan een strategische personeelsplanning. Dit beleid bestaat uit een combinatie van beroepsopleidingen, wette-lijke opleidingen en opleidingen in het kader van de transitie. Doelstelling is om de ingezette lijn op het gebied van opleiding onverminderd te continueren.

Page 12: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Careyn wijkteam Puttershoek zoekt

MBO Verzorgende IG 16-24 uur per week

Zoek je een baan met meer afwisseling, vrijheid en verantwoordelijkheid?

Ons team organiseert zelf de zorg: professioneel, op maat en in de directe

leefomgeving van de klant. Kijk voor alle informatie op werkenbijcareyn.nl

Ruim Baan voor

Zorgprofessionals

Beterschapskaart

12

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Werkenbijcareyn.nl

Personeelsadvertentie

Careyn vindt het belangrijk om medewerkers te faciliteren in het behalen van het benodigde opleidingsniveau. Helaas blijkt scholing en begeleiding niet altijd mogelijk te zijn of niet de gewenste resultaten op te leveren. Careyn spant zich in die gevallen altijd in om medewerkers zo goed mogelijk van werk naar werk te begeleiden. Veel collega’s hebben in 2015 afscheid moeten nemen van Careyn. Dit is een traject dat zo zorgvuldig mogelijk dient plaats te vinden. De medezeggenschap is dan ook een belangrijke gespreks-partner geweest en daarnaast zijn verschillende medewerkerbij-eenkomsten georganiseerd om de medewerkers zo goed mogelijk te betrekken in dit traject.

Om enerzijds de kwaliteit van het personeel te kunnen waarbor-gen en anderzijds een degelijk vangnet voor medewerkers goed te organiseren, is in overeenstemming met de vakbonden aan het begin van 2016 een nieuw Sociaal Plan afgesproken. Voortzetting van het Sociaal Plan 2014 – 2016 bleek niet verantwoord gege-ven de veranderingen in de financieringssystematiek, de hoge frictiekosten van eerdere reorganisaties en de gewijzigde kwa-liteitseisen van verzekeraars. Het uitgangspunt van het nieuwe Sociaal Plan is dat het binnen de financiële kaders bijdraagt aan de wendbaarheid van Careyn en maximaal ingezet wordt op de begeleiding van werk naar werk.

2.2 Verzuim

De transitieperiode vraagt veel van onze medewerkers. Ten eer-ste hebben de meeste medewerkers nieuwe taken en verant-woordelijkheden gekregen. Daarbij kwam dat een groot deel van de teamleiders sneller vertrok dan verwacht, terwijl de rollen en taken in het team in het kader van professionele sturing (waar-onder de taken rond verzuim) nog niet volledig geïmplementeerd waren. Dit zorgde voor onzekerheid. Ook het noodgedwongen afscheid van een aanzienlijk aantal medewerkers heeft impact gehad, zowel op de boventalligen als de medewerkers die hun baan behouden.Deze ontwikkelingen zijn terug te zien in het verzuimpercentage. Het verzuimpercentage was in 2015 8,9% met een gemiddelde verzuimduur van 31,8 dagen. Hoewel voorafgaand aan de tran-sitie rekening is gehouden met een stijging, blijft dit verzuim-percentage te hoog. Het verbeteren van de gezondheid van onze

medewerkers en het verhogen van het werkplezier hebben dan ook de volle aandacht.

Om het verzuim te verlagen is in 2015 de regie van verzuim-begeleiding belegd bij de casemanagers verzuim als onderdeel van het Cluster Gezondheid (HR & Transitie). De casemanager verzuim werkt zeer nauw samen met de (regio) manager, de taakhouder Vitaliteit & Verzuim in het team, de teamcoach en de bedrijfsarts.Er is al een aantal positieve effecten waargenomen:• Afname van de verzuimdagen in het contingent lang verzuim • Loonsancties UWV nemen af• Verzuimdossiers van > 13 weken zijn goed in beeld en Wet

Verbetering Poortwachter-proof• De providerboog en cofinanciering op interventies zijn

geïmplementeerd

Eind 2015 is de visie op werkgeverschap, gedrag en mentaliteit rond verzuim en inzetbaarheid meer geëxpliciteerd. De koers is ingezet op het verhogen van het werkplezier, het ontwikkelen en aanbieden van heldere werkprocessen en een cultuur waar-bij samenwerking en aandacht voor elkaar energie gaan leveren. Ook komt meer aandacht voor het signaleren en elkaar aanspre-ken op signalen van vroegtijdige uitval. In de teams zijn zoge-naamde taakhouders Vitaliteit & Verzuim benoemd, die het contact onderhouden met de casemanager verzuim. Hierdoor zijn er korte lijntjes met de teams en kan verzuimbegeleiding op maat worden geleverd.

Ondanks de maatregelen zien we dat het verzuim (met name middellang) in de eerste maanden van 2016 verder gestegen is. Dit is evident reden tot zorg. Vanuit HR & Transitie worden nadere acties voorbereid, met name gericht op cultuur en werk-plezier, en zal hierin verder geïnvesteerd worden.

Page 13: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

3 Wijkverpleging, Wonen met zorg en Thuisbegeleiding

3.1 Een veranderend zorglandschap

Ouderen willen zo lang mogelijk thuis blijven wonen en mensen met een beperking willen zo zelfstandig mogelijk leven. Dit heeft geleid tot de hervorming van de langdurige zorg per 1 januari 2015 met o.a. de inwerkingtreding van de Wet Langdurige Zorg (Wlz). Hiermee is de krimp van de zware zorg definitief ingezet. In de AWBZ ontvingen 800.000 klanten zorg, in de Wlz straks nog maar 200.000 klanten. Dit heeft voor Careyn tot gevolg gehad dat de klantstromen snel en ingrijpend zijn gewijzigd. Daarbij worden door de zorgkantoren in toenemende mate (leverings)voorwaarden gesteld aan de kwaliteit van zorg en het deskun-digheidsniveau van medewerkers. In het afgelopen jaar was het daarom zaak om zelf de regie te nemen om, daar waar mogelijk, de krimp van de zorgopbrengsten beheersbaar te houden. Naast de wetswijziging van de AWBZ heeft de overheid een aantal

verantwoordelijkheden overgeheveld naar gemeenten, waaronder de uitvoering van Jeugdzorg, de Wmo en de Participatiewet. De gedachte achter deze decentralisatie is dat gemeenten beter in staat zijn om ondersteuning op maat te bieden tegen lagere kosten. In combinatie met een tariefverlaging heeft deze hervorming verstrekkende gevolgen voor de organisatie van wijkverpleging, verpleeghuiszorg en thuisbegeleiding gehad. Om de tariefverlaging op te kunnen vangen zijn (reeds in 2014) twee omvangrijke transities in gang gezet, die de gehele organi-satie raken. Met het uitgangspunt om een zo groot mogelijk deel van het tarief te besteden in het primaire proces (‘handen aan het bed’) is enerzijds ingezet op passende ondersteuning tegen de laagste kosten en anderzijds op een verhoging van de pro-ductiviteit in het zorgproces. Voor elke regio is een meerjaren-

13

Page 14: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

plan opgesteld omtrent de koers op zorginhoud, klantstromen, vastgoed-ontwikkeling en zorgopbrengsten waarbij rekening is gehouden met de voorwaarden van financiers. Careyn heeft ingespeeld op de decentralisatie door het productgeoriënteerde besturingsmodel te wijzigen naar een model waar de regio als basis wordt genomen. Per regio heeft een regiomanager de verantwoordelijkheid gekregen voor het integrale aanbod van wijkverpleging, verpleeg- en verzorgingshuiszorg (indien in de regio aanwezig) en thuisbegeleiding (idem). Dit sluit tevens aan bij de verschuiving naar outputfinanciering, waarbij ketenzorg steeds belangrijker wordt.In 2015 is gebleken dat de decentralisatie en de invoering van

de Wmo er in hebben geresulteerd dat elke gemeente een eigen beleid heeft opgesteld, waarmee ook een eigen systematiek van declaratie en verantwoording (met dito prestaties en productcodes) gepaard ging. Het tegemoet komen aan de vele en verschillende gestelde eisen is een forse inspanning en een maatschappelijk gezien moeilijk te rechtvaardigen kostenpost gebleken. Dit heeft een aanzienlijke druk op de administratieve processen tot gevolg gehad. In de komende jaren zal daarom in gezamenlijkheid gekeken moeten worden wat in alle redelijkheid haalbaar is, zonder dat uiteraard afbreuk wordt gedaan aan de gewenste transparantie in verantwoording van de besteding van collectieve middelen.

3.2 Focus op wijkverpleging en zware zorg

Met de aangekondigde hervormingen in zicht heeft de Raad van Bestuur in 2014 als onderdeel van de algehele transitie van de organisatie de strategie vastgesteld voor de periode 2014-2018: ‘Wendbaar op weg naar 2020’. In deze strategie is gekozen voor de ontwikkeling van vijf waarde- proposities (‘de vijf V’s’) die richting geven aan het aanbod en inrichting van de primaire processen van wijkverpleging, zware intramurale zorg en thuisbegeleiding. Het vertrekpunt hierbij is steeds het klantperspectief. Daarnaast worden ook processen, competenties en systemen ingericht en ontwikkeld vanuit de desbetreffende waardepropositie.

VoorkomenDeze propositie richt zich op bevordering, herstel en behoud van zelfsturing van burgers en regie over het eigen leven met hun naasten. Vitaliteit en kwaliteit van het bestaan zijn leidend. In deze propositie passen activiteiten in de sfeer van preven-tie, vroegsignalering, informatievoorziening en advisering (op het gebied van bijvoorbeeld leefstijlverandering en gezondheids- gedrag) maar ook nazorg.

VertragenDeze propositie richt zich op vertraging van het gebruik van zwaardere vormen van zorg en in het bijzonder de intramurale voorzieningen. Gezondheid en herstel, kwaliteit van leven en eigen regie zijn uitgangspunten, evenals aandacht voor de mogelijkheden van zelfmanagement. In deze waardepropositie is mede gebruik te maken van groeiende mogelijkheden op het gebied van technologisering en robotisering: E-health, zelfdiagnostiek, beeldzorg, thuiszorgtechnologie en zelfzorg. Hierbij is het bieden van maatwerk belangrijk: het juiste aanbod op het juiste moment door de juiste hulpverlener met de juiste middelen.

VersnellenMet haar expertise en intramurale capaciteit wil Careyn bevor-deren dat cliënten zo snel mogelijk thuis of in een woon- voorziening van Careyn kunnen herstellen van een ingreep in het ziekenhuis. Dit sluit nauwer aan op de wensen van de cliënt en bespoedigt bovendien het herstel, zo blijkt uit onderzoek. Daarmee dragen deze activiteiten ook bij aan de kosteneffecti-viteit van het zorgsysteem.

VeraangenamenDe vierde waardepropositie betreft voorzieningen voor mensen die zwaardere zorg nodig hebben. De ervaren kwaliteit van leven vormt het dominante uitgangspunt.Careyn richt zich op het bieden van (kleinschalige) zwaardere zorg op maat, waarin wonen, zorg en welzijn worden geïntegreerd, zowel thuis en in de woonzorgvoorzieningen als in hospices (palliatieve zorg). De voorzieningen maken echt deel uit van de samenleving in wijken en buurten. Maatschappelijk meedoen, waardigheid en eigen regie zijn nadrukkelijk onderdeel van deze propositie. De aanname is dat dit een positief effect heeft op de ervaren kwaliteit van leven en welbevinden en daarmee tevens een remmend effect op de zorgconsumptie.

VereenvoudigenHierbij gaat het vooral om de door velen ervaren complexiteit van de regelgeving rondom de toegang tot en de financiering van de zorg- en dienstverlening, die gekenmerkt wordt door een ver-scheidenheid aan geldstromen. Careyn streeft ernaar de cliënt een integraal zorgprogramma te bieden, waarbij de cliënt geen hinder ondervindt van de verschillende financieringsregelingen (zoals de langdurige zorg, de zorgverzekeringswet, de Wmo of door zelf betaling). Careyn organiseert het integraal zorg- programma en regelt de financieringswijze van het programma voor de cliënt.

14

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 15: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

3.3 Zorg dichtbij de klant

Met de invoering van professionele sturing waarin de zorg dichtbij de klant wordt georganiseerd en de regiomanagers op meer afstand de teams aansturen, werd direct een grote zelfstandigheid gevraagd van de teams. Extramurale teams werkten van nature al deels en in wisselende mate als een professioneel sturend team, maar met name voor de intramurale teams is er met de invoering van Professionele Sturing veel veranderd. Teams hebben taken en verantwoordelijkheden gekregen op de vier kerngebieden: cliënt, medewerker, bedrijfsvoering en kwaliteit. Zo zijn teams zelf verantwoordelijk geworden voor de roostering en planning, maar ook voor het bewaken en behalen van de productie en productiviteit. De nieuwe taken en verantwoordelijkheden hebben zeker in het begin tot een verhoging van de ervaren werkdruk geleid. In de loop van het jaar zijn diverse ondersteunende middelen en systemen geïntroduceerd om regeltaken makkelijker uitvoerbaar te maken. Elke medewerker heeft een boekje ontvangen waarin het concept van professionele sturing wordt toegelicht en de rolverdeling binnen de organisatie wordt verhelderd. In een digitaal portaal zijn de verschillende regeltaken uitgewerkt met bijbehorende gereedschappen. De teamprestaties kunnen door de teams zelf worden gevolgd met behulp van een dashboard. Naast middelen en systemen waren teamcoaches en districtsondersteuners beschikbaar om teams (proactief) te ondersteunen bij de nieuwe werkwijzen. De methodiek van ‘De

Kern’ (afgeleid van Productive Care, de leanmethodiek voor de V&V sector) was hierbij behulpzaam als instrument en is in 2015 ook ondergebracht in het transitietraject. De implementatie vordert gestaag, maar is nog niet afgerond. De wijk- en intramurale teams zijn al grotendeels conform professionele sturing aan het werk, maar zijn nog niet volledig toegerust met al het benodigde gereedschap en adequate ondersteuning. In 2016 worden de benodigde gereedschappen, structuren en processen verder geïmplementeerd.

Pilot WijkverplegingIn de regio Utrecht Stad werd in april 2015 aangekondigd dat Zil-veren Kruis|Achmea per 2016 zou gaan starten met de pilot ‘Zorg in de wijk’. Het doel van de pilot is om de wijkverpleegkundige meer ruimte te geven om de zorg doelmatiger te organiseren en de administratieve last te verlagen. In de praktijk betekent dit dat de thuiszorg per wijk wordt aanbesteed aan één zorgaanbie-der, die als voorkeursaanbieder voor de gehele wijk de zorg gaat regisseren. De voorkeursaanbieder ontvangt het onderhandelde tarief, niet-voorkeursaanbieders leveren de zorg voor 75% van het tarief in de volgende drie jaar.Het uitgangspunt om de wijkverpleegkundige in de wijk de ruimte te geven om de zorg doelmatig en met zo min mogelijke administratieve lasten te organiseren onderschrijft Careyn volledig. In de uitwerking van de pilot ontstonden er echter

15

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 16: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

op enkele onderdelen knelpunten. Zo was er de vrees dat met de pilot bestaande netwerken tussen gespecialiseerde verpleegkundigen, huisartsen, ziekenhuizen en apothekers afgebroken zouden worden. Ook zou het een inperking van keuzevrijheid voor de cliënt kunnen betekenen. Careyn en de samenwerkingspartners hebben in de voorbereiding van de pilot hierover meermaals met Achmea overleg gevoerd. Toen dit geen aanvaardbaar resultaat opleverde, heeft Careyn, gesteund door verschillende ketenpartijen, samen met het Landelijke Orgaan Cliëntenraden (LOC) een kort geding aangespannen tegen Zilveren Kruis Achmea. Careyn is hierbij helaas niet in het gelijk gesteld, omdat de rechter oordeelde dat Careyn tijdens de inkoopprocedure bezwaar had moeten maken, dan wel voor het einde van de inschrijvingstermijn een kort geding aanhangig had moeten maken. Publicitair gezien hebben de betrokken partijen actief en op verschillende fronten getracht de gevolgen van de pilot te beïnvloeden. Uiteindelijk heeft na herschikking Careyn 8 van de 18 wijken gegund gekregen, waaronder de wijken waar de woonlocaties van Careyn gevestigd zijn. Dit betekent dat in deze wijken het volledige palet aan zorg geleverd kan blijven worden. Voor de wijkverpleegkundigen in deze wijken betekent het dat zij als wijkregisseur een verantwoordelijkheid hebben in de inventarisatie van zorgbehoeften van de wijk en het organiseren van integrale zorg. In de overige wijken zal met ingang van het tweede kwartaal van 2016 het tarief van 75% gaan gelden. Verdere uitwerking van de financiering van ‘bovenwijkse’ zorg zoals MSVT en ketenzorg dementie zijn nog onderwerp van gesprek.

18

17

13

5

4

910

13

14

16

11

6 7

82

12

Pilot wijkverpleging Utrecht Stad

Careyn levert wijkverpleging aan cliënten van alle zorgverzekeraars.

Careyn levert wijkverpleging aan cliënten van alle zorgverzekeraars m.u.v. cliënten Zilveren Kruis.

Uit: Personeelskrant Careyn (‘Professionele Sturing’) – Maart 2016

‘Samen strijden voor keuze- vrijheid van cliënt en verwijzer’

Inge van den Boomen, directeur strategie en marktontwik- keling, speelde een belangrijke rol in de pilot Zorg in de wijk van zorgverzekeraar Zilveren Kruis in de stad Utrecht: “Meteen nadat Zilveren Kruis in april vorig jaar bekend maakte de wijk-verpleging in de stad Utrecht vanaf 2016 anders te willen con-tracteren, hebben we onze vragen en bezwaren geuit. Het kort geding, dat we samen met het Landelijke Orgaan Cliëntenraden hebben gevoerd, ging over deze nieuwe spelregels, niet over het aanbestedingsresultaat. Daarbij hebben we samen met alle ketenpartners in de stad aan de politiek aandacht gevraagd voor de uitvoeringsconsequenties van deze pilot.” Careyn ver-loor weliswaar het kort geding tegen Zilveren Kruis, maar heeft er wel de geest mee uit de fles gehaald. Het conflict kreeg veel aandacht van de media, maatschappelijke organisaties en de politiek. Inge zegt het zo: “Iedereen begrijpt nu onze bezwa-ren wel. We hebben consequent in ieder overleg de zorgin-houdelijke vragen centraal gesteld. Dat heeft effect gehad. Het speelveld is veranderd. Er wordt nu gewerkt aan plannen om onze positie in de 8 wijken waar we voorkeursaanbieder te versterken. De dagelijkse regie is in handen van de wijk-verpleegkundigen in samenwerking met de zorgbemiddelaars. Zij moeten straks boven water halen welke vraagstukken er in de wijk leven en met welke partners we de samenwerking moeten zoeken en versterken om gezondheidswinst voor klan-ten te behalen. Een mooie uitdaging voor alle teams.”

16

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 17: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

3.4 Ontwikkeling van de ‘Harten van Careyn’

Het ‘Hart van …’ is het antwoord van Careyn op de transfor-matieopdracht van onze oude verpleeg- en verzorgingshuizen. Als uitgangspunt bij de ontwikkeling is gekozen voor een woon-vorm waarbij zorg dicht in de buurt wordt gebracht via een wijk-gerichte integrale aanpak. In deze wooncomplexen kan lichte en zware zorg geleverd worden. Tegelijk vormt het een ‘hart’ van de wijk, buurt of kern als het gaat om geplande en niet geplande 7 x 24 uurs zorg door de vestiging van zorgvoorzieningen. Ook winkels, buurtcentra en horecagelegenheden zijn in het com-plex zelf of in de directe omgeving van de ‘Harten’ gevestigd. Dit betekent niet alleen dat de gemeente, woningcorporatie en de zorgverzekeraar worden betrokken bij de ontwikkeling, maar ook de lokale zorgorganisatie en plaatselijke ondernemers. Met dit concept is Careyn in staat een integraal woon-, zorg- en welzijnspakket te bieden. Al in 2014 werden de eerste twee complexen in gebruik genomen: De Vloot in Maassluis en Woerd-blok in Naaldwijk. In deze complexen wordt de zorg zonder behandeling geboden in 2-kamerwoningen en de zware zorg met behandeling in 1-kamer appartementen mét eigen sanitair en keukenblok. Daarnaast zijn er gezamenlijke ruimten voor ontmoeting en dagbesteding aanwezig. In 2015 werd de eerste paal geslagen van ‘Hart van Rozenburg’ en ‘Hart van Zuidland’. Voor bijna elke regio liggen plannen klaar voor de bouw van ‘Harten’ die in de komende jaren gerealiseerd zullen worden. Op deze manier wordt verouderd vastgoed en de noodzakelijke afbouw van meerbedskamers fasegewijs gerealiseerd. Wanneer het technisch en financieel gezien niet meer mogelijk was om te moderniseren, is gekozen om geleidelijk af te bouwen en uiteindelijk locaties te sluiten. De plannen voor afbouw en sluiting hebben een grote impact gehad op zowel medewerkers als cliënten. Tijdige en zorgvuldige communicatie richting cliënten, familie van cliënten, medewerkers, maar ook gemeenten en andere stakeholders is dan ook een belangrijk en voortdurend aandachtspunt (geweest).

Careyn Woerdblok, Naaldwijk

Uit: Personeelskrant Careyn (‘Professionele Sturing’) – Maart 2016

Careyn Projectontwikkeling: ‘Maken en inspelen op wat de klant wil’

Je bezighouden met vastgoedontwikkeling is bij Careyn geluk-kig meer dan stenen stapelen. “De ontwikkeling van een locatie startte vroeger met een probleemstelling en een programma van eisen. Daarna sloten financiën, architectuur, infrastruc-tuur en de zorgprofessional aan en na realisatie van het plan moest het bedachte concept aan de man worden gebracht. Dit productgericht ontwikkelen heeft de laatste jaren plaats- gemaakt voor marktgericht ontwikkelen: maken wat de klant wil en toekomstbestendig is”, zegt André Vermaas, directeur Zorg & Vastgoed bij Careyn. “Nog voor de koerswijziging in de zorg heeft vastgoedontwikkeling in samenwerking met de zorgprofessionals woonzorgconcepten ontwikkeld waarvan de houdbaarheidsdatum ver in de toekomst ligt. Voorbeelden hier-van zijn Careyn Blankenburg in Rozenburg, De Vloot in Maas-sluis, Woerdblok in Naaldwijk, Warande in Utrecht en Hart van Groenewoud in Spijkenisse. En recent de bouw van Hart van Rozenburg en Hart van Zuidland.” De praktijk leert dat je deze vastgoedontwikkeling niet zomaar kan overlaten aan ontwikkelaars, woningcorporaties of beleg-gers. André: “De vastgoedmarkt heeft behoefte aan specialis-ten die een doorslaggevende rol spelen bij het opstellen van programma’s en een financieel haalbaar plan en het samen-brengen van belangrijke partijen. Zoiets gaat niet zonder slag of stoot, maar samenwerking is cruciaal. Niet alleen Careyn, ook de anderen moeten over hun eigen muren heen willen kijken. Zonder die instelling lukt het niet.” Het paradepaardje van Careyn voor toekomstbestendig wonen is het woonzorgconcept ‘Hart van…’. Verder hebben we op het niveau van onze panden de toekomst uitgestippeld, maken we momenteel haalbaarheidsstudies en leggen onze plannen en studies in de week bij zorgkantoren. Tussen nu en 2020 gaat de werkelijkheid er wat dat betreft dus heel anders uitzien.”

17

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 18: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

3.5 Verhoging kwaliteit en productiviteit

Mensen blijven langer thuis wonen. Hierdoor neemt de complexiteit van de zorgvraag toe, vindt verpleging vaker thuis plaats en wordt het aandeel persoonlijke verzorging kleiner. Doordat complexere zorg van toepassing is, wordt de zorg in toenemende mate door een heel netwerk geleverd. Dit betekent dat samenwerking en werken aan de relaties met andere partijen als huisartsen, sociale wijkteams en gemeenten steeds belangrijker wordt.

Door de veranderende zorgvraag thuis in combinatie met de inkoopafspraken met de verzekeraars is een andere inzetmix van verzorgenden en verpleegkundigen noodzakelijk. Verzorging zonder verpleging zal op termijn niet meer worden vergoed. Deze ontwikkeling vraagt om de inzet en beschikbaarheid van meer hoger gekwalificeerd personeel, met name op de niveau’s 3, 4 en 5. Om hierop te anticiperen is in 2015 fors geïnvesteerd in scholing

om de gewenste niveauverhoging van het bestaande personeel te bereiken. Een groot deel van de medewerkers is gestart met een opleiding naar niveau 3, 4 of 5 (zie 2.1). Tegelijkertijd is vol ingezet op de werving van verpleegkundigen met niveau 4 en 5. Deze trajecten worden in 2016 uiteraard voortgezet.

Om ervoor te zorgen dat van elke ontvangen euro een zo groot mogelijk deel aan de directe zorg voor de klant wordt besteed, is in 2014 en 2015 , naast een aanzienlijke reductie op de indirecte kosten, fors ingezet op een verbetering van de productiviteit in het extramurale zorgproces. In 2013 bedroeg de productiviteit ca. 65%. Sinds medio 2014 zijn er in alle regio’s grote verbe-teringen gerealiseerd en in 2015 is de norm van 78% gehaald. Met de implementatie van ONS Nedap was de productiviteit tij-delijk iets lager vanwege de noodzakelijke trainingstijd (dit was vooraf ook voorzien).

PROFESSIONELE STURING – PRAKTIJKVERHALEN

“Voor mijn komst in april 2014 bestond het team uit één wijkverpleegkundige, bijgestaan door uitzendkrachten en enkele collega’s uit andere teams. Nu hebben we een wijkverpleegkundige, twee verpleegkundigen, vijf verzorgenden IG en een helpende.

Ik werd meteen in het diepe gegooid. De wijkverpleegkundige heeft mij geleerd wat er van me verwacht werd. Dat waren niet alleen de gebruikelijke taken, maar ook het coördineren van zorg, promotie maken voor Careyn en het benaderen van klanten via ziekenhuizen en huisartsen. Maar ook – en dat is denk ik het allerbelangrijkste – zorgen dat klanten tevreden zijn over de zorg die wij leveren. Dat bereikte ik door te zorgen dat zoveel mogelijk dezelfde medewerker op hetzelfde tijdstip bij een cliënt langsgaat. Dat de nieuwe verantwoordelijkheden in Hoogvliet nauwelijks problemen opleveren, is vooral te danken aan de open houding van het team. We vinden het niet fijn achter ons rug over elkaar te praten, dus we spreken elkaar direct aan als iemand ruimte ziet voor verbetering. Ik denk dat dit makkelijk gaat omdat we jong en leergierig zijn. Iedereen is bereid om zichzelf aan te passen. En van fouten kun je leren.”

Michelle van der Toorn, Wijkverpleegkundige Thuiszorgteam Hoogvliet

“Van fouten kun je leren”

Sluiting van Zorgcentrum De Lichtkring, november 2015Bewoners verhuizen naar Careyn Tuindorp Oost en Careyn Swellengrebel

18

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 19: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Thuisbegeleiding

Thuisbegeleiding (TB) is er voor iedereen die door psychische, sociale of andere omstandigheden extra ondersteuning nodig heeft. Ook in 2015 hebben de thuisbegeleiders een breed scala

aan cliënten met verschillende problematiek geholpen om weer grip op het leven te krijgen, door samen problemen in kaart te brengen en naar concrete en haalbare oplossingen te zoeken. De thuisbegeleider begeleidt mensen bij het veranderingsproces en biedt als dat nodig is blijvende ondersteuning. De geboden arrangementen van TB (binnen Careyn geclusterd in zeven regio’s en 30 gemeenten) worden bekostigd vanuit de Wmo. De tarieven die gemeenten hanteren, blijken echter niet overal kostendekkend te zijn voor de geleverde zorg. Daarnaast zijn binnen TB ook de vraagstukken m.b.t. professionele sturing, deskundigheid van personeel en productiviteit aan de orde. Om hier gerichtere acties op te ondernemen, is in oktober 2015 een interimmanager aangesteld die intensief onderzoek heeft gedaan naar de performance en het toekomstperspectief van TB. Op basis hiervan is besloten om TB niet (als geheel) te vervreemden en een specifiek veranderprogramma op maat in te zetten met als doel de performance van TB, zowel in kwantitatief (productiviteit en verzuim) als in kwalitatief opzicht (deskundigheidsbevordering en professionele sturing), ingrijpend te verbeteren. Dit zal in 2016 verder zijn beslag krijgen.

3.6 Specialties

Onderdeel van de focus op wijkverpleging en zware zorg zijn ook de gespecialiseerde verpleging en de behandeldiensten. Naast de basiszorg in negentien regio’s levert Careyn (in delen van het werkgebied als enige aanbieder) diverse excellente vormen van gespecialiseerde zorg, waaronder gespecialiseerde verpleging. Dit bestaat uit complexe verpleegkundige handelingen en speci-fieke zorgvormen als:

• infusietherapie door 24/7 teams• gespecialiseerde zorg op het terrein van oncologie en

palliatieve zorg; • wondzorg, incontinentie en stomaverzorging• gespecialiseerde zorg bij Parkinson en CVA• casemanagers dementie• long-, diabetes- en praktijkverpleegkundigen.

De uitvoering van gespecialiseerde verpleging en de omvang wisselt in de diverse districten. Van oudsher is er in district Utrecht een groot team van gespecialiseerd verpleegkundigen en bestaat er nauwe samenwerking in de keten met o.a. huisartsen en ziekenhuizen (waaronder ook transmurale inzet). Meer spe-cifiek betreft dit de detachering naar huisartsenpraktijken ten behoeve van huisartsenzorg op het terrein van long- en diabetes-zorg en praktijkverpleegkundigen.

Casemanagement dementie is in zeven ketens regionaal belegd en georganiseerd.

Careyn is betrokken in diverse projecten, bijvoorbeeld bij het project GRIP: Grip op leven met kanker. Met het project is een grotere rol weggelegd voor huisartsen en oncologieverpleeg- kundigen die oncologische zorg dichtbij huis leveren. Ook op het terrein van wondzorg pakken wondverpleegkundigen steeds meer de regiefunctie bij complexe wondzorg. De bijdrage van de wondverpleegkundige aan de doelmatigheid van deze zorg- verlening wordt onderzocht.

In het licht van de huidige ontwikkelingen waarin de gevraagde zorg thuis steeds complexer wordt en meer aandacht komt voor substitutie vanuit ziekenhuizen, is de rol van de gespecialiseerde verpleegkundige steeds belangrijker. Niet alleen op het gebied van zorgverlening, maar ook op het gebied van scholing en des-kundigheidsbevordering, innovatie en ontwikkeling. Daarom zijn er kansen voor de ontwikkeling en uitbreiding van de gespecia-liseerde verpleging. Op dit moment worden de gespecialiseerd verpleegkundigen vooral extramuraal ingezet, maar ook intra- muraal kunnen zij een grotere bijdrage leveren. Op het terrein van de zorg voor Parkinsonpatiënten gebeurt dit al in beperkte mate op de short-stay afdeling van locatie Tamarinde in Utrecht.In het komende jaar zal nader onderzocht worden hoe de behoefte aan en mogelijkheden van substitutie vanuit zieken- huizen Careyn-breed het beste ingevuld kan gaan worden.

19

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 20: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

De medische en paramedische zorg binnen Careyn wordt geleverd door een team van ongeveer 220 behandelaren. De behandelaren van Careyn zijn verantwoordelijk voor de medische zorg (intramuraal) en bieden daarmee een belangrijk en integraal onderdeel van het zorgproces. De (para)medische zorg wordt intramuraal o.a. geleverd binnen de geriatrische revalidatiezorg, psychogeriatrische zorg en somatische zorg. Doordat mensen steeds langer thuis blijven wonen, wordt behandeling in de thuissituatie ook steeds belangrijker. Hiervoor is een goede samenwerking met de huisartsen en wijkverpleegkundigen essentieel. Voor de huidige eerstelijnszorg komen cliënten soms naar een locatie toe, maar in toenemende mate vindt behandeling ook in de thuissituatie plaats.

Het continu verbeteren van de (para)medische zorg van Careyn is een belangrijke doelstelling. Zo zijn er in 2015 bijvoorbeeld goede stappen gezet om het gebruik van psychofarmaca af te bouwen. Dit gaat gepaard met deskundigheidsbevordering en scholing van zorgmedewerkers in het omgaan met probleem- gedrag en agressie. In 2016 zal dit in samenwerking met verzor-genden en verpleegkundigen nauwgezet gemonitord en verder geïmplementeerd worden. Een ander belangrijk punt is de ont-wikkeling van de geriatrische revalidatiezorg. Ook op dit gebied wordt ingezet op scholing van zorgmedewerkers. Daarnaast wordt gewerkt aan een verbetering van het opnameproces en de relaties met de doorverwijzers. Voor een goede kwaliteit van zorg is de samenwerking tussen de behandelaren en de zorgmedewerkers van essentieel belang. In 2015 is professionele sturing geïntroduceerd bij de zorg, waar-bij de behandelaren nog onvoldoende actief zijn betrokken. Het proces van professionele sturing zal in 2016 meer multi- disciplinair worden vormgegeven.

Uitdagingen voor 2016De focus van Careyn ligt op wijkverpleging en zware zorg. Met de gespecialiseerde verpleging en de behandeldiensten heeft Careyn zelf een scala aan disciplines in huis, waarmee een belangrijke plaats in de verschillende zorgketens wordt ingenomen. Careyn kan hiermee ook zorg en behandeling blijven leveren naarmate de zorgzwaarte toeneemt.

Deels zal dit intramuraal zijn, maar ook steeds meer verschuift de inzet van Careyn zich naar behandeling in de thuissituatie. Samen-werking met andere disciplines en meerdere zorgaanbieders zal daarbij eerder regel dan uitzondering zijn. Dit vraagt uiteraard ook de nodige competenties van de betrokken professionals van Careyn. In Utrecht is al een samenwerking gestart met twee andere zorgorganisaties om de kwaliteit van de zorg over de gehele keten te verbeteren.

Daarnaast is werving van voldoende gekwalificeerd personeel ook voor de gespecialiseerde verpleging en behandeling een belangrijk vraagstuk. Zo is er landelijk een tekort aan specialisten ouderengeneeskunde (SOG). Deze ontwikkeling lijkt zich door te gaan zetten, mede door de vergrijzing van de huidige beroepsgroep in combinatie met een vergrijzende bevolking. Naast het aantrekken van nieuwe artsen zal de oplossing ook gezocht worden in een herverdeling van taken en verantwoordelijkheden binnen het medische behandelteam.

PROFESSIONELE STURING – PRAKTIJKVERHALEN

“Begin dit jaar maakte ik de keuze om weer de zorg in te gaan. Geen opwelling, geen vlucht, maar een weloverwogen keuze. Na 15 jaar staffuncties in de zorg, merkte ik dat ik niet gelukkig word van een functie waarbij ik alleen achter bureau en vergadertafels zit. En miste ik steeds meer de directe zorg.

Ik koos uiteindelijk weer voor de thuiszorg. Terug naar mijn vak als wijkverpleegkundige. Zorg verlenen aan mensen in hun eigen omgeving is in mijn ogen pure zorg. Zorg waar niet het zorgaanbod en het ‘medisch perspectief’, maar de eigenheid en waardigheid van de mensen het uitgangspunt vormen. Wat geeft de klant aan als probleem en wat als wensen, wat signaleer ik vanuit mijn verpleegkundig perspectief, welke doelen stellen we samen en wie of wat hebben we eventueel nodig om die te bereiken? Met de betrokkenen optimaliseren we de kwaliteit van de zorg en daarmee de kwaliteit van het leven van de klant (en soms de kwaliteit van het sterven...).

Denken in mogelijkheden, zelfstandig werken en beslissingen durven nemen; voor mij enkele aspecten die het vak uitdagend maken én houden. Daarnaast vind ik het van groot belang ook het werkplezier van collega’s te bewaken. Ook de organisatie van het werk vormt in ieder geval een uitdaging voor de wijkverpleegkundigen anno 2015!”

Lisenka van Loon, wijkverpleegkundige

“Mijn overstap, terug naar de zorg”

20

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 21: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

4 Overige zorg

4.1 Maatschappelijk Werk

In 2014 heeft een herpositioneringstraject voor Maatschap-pelijk Werk (MW) plaatsgevonden; dit heeft geresulteerd in het besluit om dit onderdeel te vervreemden. Na dit besluit is zorgvuldig onderzocht op welke wijze de vervreemding invulling zou kunnen krijgen, rekening houdend met de klant-waarde, het belang van financiers en het medewerkers- perspectief. Kwadraad, een gespecialiseerd aanbieder van maatschappelijk werk in de regio Zuid Holland en Utrecht, is als meest geschikte partij beoordeeld.Op 1 januari 2016 is Maatschappelijk Werk overgedragen aan Kwadraad. In de aanloop naar de overdracht is intensief samen-gewerkt, onder andere op het gebied van de gemeentelijke aanvraagcyclus en de professionalisering van medewerkers en methodieken. Daarnaast zijn gemeenten, medewerkers, medezeggenschap en vakbonden nauw betrokken geweest in het overdrachtstraject. De samenwerking met Kwadraad wordt ook na de over-dracht voortgezet in de vorm van een strategisch partnership. Hierdoor blijft de expertise van Kwadraad beschikbaar.

OpstapjeIn 2015 is ook de overdracht voorbereid van het Opstapje. Het Opstapje levert vormen van onderwijs- en opvoedings- ondersteuning door middel van twee programma’s in de gemeenten Maassluis en Nissewaard. Beide programma’s stimuleren ouders (meer) met hun kinderen te spelen en streven voordelen na op het vlak van de sociaal-emotionele ontwikkeling, verbetering van het taalgevoel en de moto-riek, alsook de onderlinge binding. Per 1 april 2016 wordt deze werksoort overgedragen aan de stichting Push. Ook deze overdracht is nauw afgestemd met de betrokken gemeen-ten, de medezeggenschap, vakbonden en medewerkers.

Sociaal MakelaarschapHet slotstuk van de vervreemding van Maatschappelijk Werk is de overdracht van het Sociaal Makelaarschap (SMS). De doel-stelling van SMS is ‘het bieden van ondersteuning aan bewoners (kinderen, jongeren en volwassenen) die zich (nog) niet op eigen kracht kunnen verbinden aan (ondersteunende) net- werken. SMS is vooral gericht op het vergroten van het zelf organiserend vermogen en focust zich op empoweren, verbinden en activeren.Deze werksoort wordt in 2016 – analoog aan de manier waarop dat voor het Maatschappelijk Werk en Opstapje gold- overgedragen aan de stichting Wijk & Co.

21

Page 22: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

4.2 Careyn Jeugd & Gezin

Careyn Jeugd & Gezin levert jeugdgezondheidszorg (JGZ) als onderdeel van twee regionale samenwerkingsverbanden:

• Het Consortium Rivas Careyn verzorgt in de regio Zuid-Holland Zuid (ZHZ) in opdracht van 17 gemeenten de jeugdgezondheidszorg voor 0-19 jarigen. Careyn is hierin verantwoordelijk voor de zorg in de gemeenten Dordrecht, Oud-Beijerland, Strijen, Cromstrijen, Binnenmaas en Korendijk

• De Bedrijfscoöperatie Integrale Jeugdgezondheidszorg West-Brabant levert integrale jeugdgezondheidszorg in samenwerking met GGD West-Brabant en Thuiszorg West-Brabant in 18 gemeenten. Als onderdeel van de coöperatie is Careyn Jeugd & Gezin verantwoordelijk voor de jeugdgezondheidszorg voor 0-4 jarigen in de gemeente Breda.

Flexibilisering en innovatieIn beide regio’s is in 2015 met de betreffende partners actief gestart met het ontwikkelen van een nieuwe werkwijze voor de JGZ waarin niet meer alle kinderen hetzelfde krijgen, maar alle kinderen krijgen wat ze nodig hebben. Het aantal contactmomenten is afhankelijk van de behoefte van het kind. In de praktijk betekent dit dat de professional de gezinssituatie in kaart brengt en met het gezin overlegt wat nodig is. Op deze wijze kunnen de beschikbare middelen efficiënter worden ingezet. Careyn ziet dit als een positieve ontwikkeling, mede in het licht van de transformatie van jeugdzorg.

De doelgroep van Jeugd & Gezin bestaat uit jonge ouders en jongeren. Om aansluiting te vinden bij deze doelgroep wordt sterk ingezet op digitalisering. Dit heeft in 2015 geleid tot de lancering van het ouderportaal in Breda. Via dit portaal kunnen ouders beveiligd inloggen om het dossier van hun kind in te zien, maar ook is het mogelijk om een afspraak te wijzigen. In 2016 zal het portaal ook in andere gemeenten gebruikt gaan worden. Daarnaast wordt de functionaliteit verder uitgebreid, waarbij ook de optie van digitale consulten wordt onderzocht. Het Consortium Rivas Careyn is landelijk gezien voorloper op het gebied van de zogenaamde vaccinatiemodule. Met deze module wordt het berichtenverkeer met het RIVM rond het Rijksvaccinatieprogramma gedigitaliseerd en geïntegreerd in het digitale dossier JGZ.

Personeel en opleidingenCareyn Jeugd & Gezin heeft de afgelopen jaren een stabiele groep medewerkers. Het verloop is laag evenals het ziekteverzuim. Er is veel belangstelling voor de enkele vacatures die af en toe ontstaan. Ook voor JGZ zijn artsen niet altijd gemakkelijk te vinden. Toch was er het afgelopen jaar een verbetering zichtbaar bij het vervullen van vacatures. Careyn Jeugd & Gezin streeft ernaar om minimaal 70% van haar artsen op te laten leiden tot jeugdarts. Hiervoor is in 2015 een erkenning als opleidingsinrichting voor 5 jaar verstrekt door de Registratiecommissie Geneeskundig Specialisten.

4.3 Gezondheid Service

Het afgelopen jaar is voor Gezondheid Service (GS) een succesvol jaar geweest, waarin zowel de financiële als kwalitatieve doelen zijn behaald. In november heeft een positieve hercertificering op ISO 9001:2008 plaatsgevonden door een externe auditor (KIWA). Er is een begin gemaakt met professionele sturing waardoor de zelfstandigheid van de teams toeneemt en waardoor gerichter kan worden bijgedragen aan het resultaat. In het verslagjaar heeft een heroriëntatie plaatsgevonden op twee bedrijfsactiviteiten: de alarmcentrale (Erasmusbrug Zorglijn) en de installatie- en onderhoudswerkzaamheden van alarmeringsapparatuur. In oktober 2015 is het voorgenomen besluit genomen tot vervreemding van beide onderdelen. De effectuering van het besluit en de feitelijke transactie vindt plaats per 1 februari 2016.

4.3.1 Careyn Personenalarmering en Erasmusbrug Zorglijn

In het afgelopen jaar zijn de noodzakelijke voorbereidingen getroffen om de dienst personenalarmering meer gericht onder de aandacht te brengen bij verwijzers en zorgteams. Dit zal op termijn bijdragen aan extra instroom van klanten. Tevens zijn de werkprocessen aangepast zodat begin 2016 de ongeplande professionele zorg aan klanten die niet in zorg zijn bij Careyn op een goede manier kan worden ingezet.De dienstverlening vanuit Erasmusbrug Zorglijn is op een hoogwaardig niveau gebleven, de branchevereniging (WDTM) heeft in een externe audit een positieve waardering gegeven aan de kwaliteit van de dienstverlening, er zijn nieuwe B2B-klanten bijgekomen, zowel bij personenalarmering als bij telefonische bereikbaarheid. Dit ondanks de fors toegenomen concurrentiedruk.Door de aangescherpte eisen vanuit de Inspectie zijn zorgorganisaties ertoe overgegaan de medicatiecontrole mede te beleggen bij de alarmcentrale. Na een succesvolle pilot is vooral in het tweede deel van het verslagjaar de dienstverlening met betrekking tot de medicatiecontrole op afstand substantieel gegroeid. De verwachting is dat deze groei in 2106 zal doorgaan.

22

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 23: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

4.3.2 Careyn Klant Contact Centrum en Careyn Keuzepakket

Klantenservice verzorgt de bereikbaarheid voor geheel Careyn. De klantwaardering blijft voortdurend op een kwalitatief hoog niveau ondanks de nog beperkte technische voorzieningen. In 2015 is een klant-contactstrategie geformuleerd en vertaald naar praktische en nieuwe dienstverlening in samenhang met de ontwikkelingen van rechtstreekse bereikbaarheid van de zelfsturende teams in de thuiszorg. In 2016 zal in dit traject worden geïntensiveerd.In het kader van de extramuralisering heeft Keuzepakket in samenwerking met andere Careyn-onderdelen arrangementen ontwikkeld voor diensten op maat voor bewoners van Careyn zorgcomplexen. Om meer feeling met de zorg en inzicht te krijgen in de behoeften van deze cliënten, zijn de productmanagers aan de verschillende regio’s gekoppeld.

4.4 Kraamzorg

Het jaar 2015 was voor Careyn Kraamzorg een bewogen jaar. De kraamzorg sector is volop in beweging door te werken aan professionalisering en versterking, maar ook het invullen van integrale geboortezorg is een intensief traject. Careyn Kraamzorg is één van de trekkers geweest bij de vele ontwikkelingen op deze gebieden. Tegelijkertijd waren ook binnen de organisatie zelf veel ontwikkelingen.

4.4.1 Markt, marketing en samenwerking

In 2015 wist Careyn Kraamzorg A-contracten af te sluiten met alle zorgverzekeraars. De keuze voor kwaliteit van zorg als belangrijkste uitgangspunt ligt hieraan ten grondslag. Het afge-lopen jaar was sterk voelbaar dat cliënten kwaliteit van zorg als vanzelfsprekend zien en (ook) op andere zaken letten: de belofte van één kraamverzorgende achter de voordeur, de aanbevelingen van bekenden en de uitgifte van welkomst- geschenken zijn belangrijke factoren. Ook de invloed van social media is inmiddels groot. Omdat het geboortecijfer in 2015 achterbleef bij de verwachtingen en de concurrentie toenam, investeerde Careyn Kraamzorg fors in marketing en doelgroepen- beleid. Ook het proactief beheren van relaties met verlos- kundigen was een speerpunt met als doel de marktpositie te verdedigen en waar mogelijk te versterken.

Tegelijkertijd moest er in 2015 meer dan ooit geïnvesteerd worden in integrale geboortezorg. Opvallend zijn de verschillen tussen de diverse Verloskundige Samenwerkings Verbanden (VSV’s) en Kraamzorg Samenwerkings Verbanden (KSV’s), in de kwaliteit van de samenwerking, de prioritering en de gekozen voortvarendheid en snelheid. Er zijn helaas nog steeds voorbeelden waar de VSV’s door kraamzorgorganisaties worden benut om de eigen positie te versterken. Gelukkig is het besef wel toegenomen dat het in de integrale geboortezorg vooral gaat om werkelijke samenwerking, ook in de positionering van kraamzorg binnen het regionale

23

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 24: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

verband. Opvallend is voorts dat daar waar de prioriteit de inhoud en kwaliteit van zorg is, de samenwerking beter verloopt dan daar waar de focus op de financiële kant ligt. Overheersend is de conclusie dat de samenwerking met gynaecologen en verloskundigen veelal verbeterd is en goed is voor de cliënten. Maar de conclusie is ook dat de investeringen in integrale geboortezorg in geld en vooral ook tijd aanzienlijk zijn. Mede omdat in iedere regio andere keuzes gemaakt (kunnen) worden is het de vraag of alle investeringen ooit voldoende opbrengst zullen laten zien. Zonder afbreuk te willen doen aan nut en noodzaak van een betere samenwerking in de geboortezorg, zijn er zorgen over de beperkte aandacht voor de “business case” van integrale geboortezorg en vooral de integrale financiering. Het is derhalve van belang scherp te blijven op doel en middelen, de kosten en de baten en voordelen.

De keuzes die de minister van VWS in 2016 maakt rondom integrale geboortezorg kunnen een grote impact hebben op de toekomst van Careyn Kraamzorg en de positionering ervan. Er zijn meerdere scenario’s denkbaar en bij het verschijnen van dit jaarverslag is de discussie over nut, noodzaak en timing van met name integrale bekostiging nog volop gaande. Tegelijkertijd worden voorbereidingen getroffen voor de evaluatie van het Landelijk Indicatie Protocol. Maar ook voor de totstandkoming van een kraamzorg CAO, mogelijk dankzij de oprichting van één branche organisatie, BO.

In 2015 zag de Academische Werkplaats voor Kraamzorg in Geboortezorg (AWKG) het levenslicht. Na de eerdere oprichting van het Kenniscentrum voor Kraamzorg (KCKZ) is de AWKG een belangrijke volgende stap in de verdere professionalisering van de kraamzorgsector. Careyn Kraamzorg is één van de deelnemers in AWKG omdat ze overtuigd is van het belang van nader onderzoek naar effect en effectiviteit van kraamzorg. Daarom ook heeft Careyn Kraamzorg in 2015 deelgenomen aan het eerste Repro Q onderzoek en is zij al in 2015 in gesprek gegaan met AWKG over de toepassing van de Erken studie, gericht op de kritische observaties van kraamverzorgenden.

4.4.2 Organisatie, processen en systemen

Careyn Kraamzorg heeft ook in 2015 de audits voor het borstvoedingscertificaat en het ISO- certificaat succesvol doorlopen. Intern stond 2015 verder in het teken van vragen over de toekomstige positionering en organisatie inrichting van Careyn Kraamzorg. Dit leverde de nodige dynamiek op. Medio 2015 werd een nieuwe manager aangesteld die in samenwerking met betrokken stakeholders het transitieplan voor Careyn Kraamzorg heeft opgesteld. In het najaar werd een transitieplan voor Careyn Kraamzorg voorgelegd aan de Ondernemingsraad voor advies. Doel van de transitie: bewegen naar zelfstandig werken in lokale teams rondom verloskundige praktijken, optimaliseren en digitaliseren van de ondersteunende processen en een cultuur waarin klantgerichtheid, eigenaarschap en transparantie centraal staan. Maar ook het terugdringen van de overhead en het verbeteren van het financieel resultaat. Vanaf november is met een positief advies van de OR Kraamzorg de implementatie van dit transitieplan in volle gang.

24

CAREYN JAARVERSLAG 2015

PROFESSIONELE STURING – PRAKTIJKVERHALEN

“Zelf teamroosters maken heeft veel voordelen. Het werkt soepel en flexibel, maar het kost wel veel tijd. Ik werk 15 jaar op de afdeling Harteveld van Roosendaal. Een bijzondere en fijne afdeling, waar cliënten met somatische en psychiatrische problemen verblijven. Met negen andere collega’s draaien we dag-, nacht- en weekenddiensten. Sinds kort maken we in het kader van de Professionele Sturing zelf het teamrooster. Eerst deed de planner dat. We hadden een hele goeie, waar we erg tevreden over waren. Eerlijk gezegd zaten wij er helemaal niet op te wachten om zelf roosters te gaan maken. Toch zien we, nu de planner uit beeld is, de voordelen van zelfroosteren.

Er wordt minder gemopperd over het rooster. Alle collega’s zijn betrokken bij de planning en zien daardoor ook hoe lastig het is om aan alle wensen tegemoet te komen. Omdat de lijntjes kort zijn, zijn we ook flexibeler en kunnen we diensten makkelijker aanpassen aan de voorkeuren van de teamleden.

Teamleden gaan zelf ook vaker onderling diensten wisselen. We hebben altijd al een goede, collegiale sfeer op de afdeling gehad, dus diensten wisselen was nooit een groot probleem. Maar nu loopt het allemaal soepeler. En als je een keer een vrije dag nodig hebt, regel je dat gewoon in overleg met je collega’s.”

Wendy Agterberg, verpleegkundige van Woonzorgcenrum Rosendael, Utrecht

“Intramuraal, zelf teamroosters maken”

Page 25: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

4.5 Gezondheidscentra

De gezondheidscentra van Careyn hebben ook in 2015 zichtbaar bijgedragen aan de gezondheidswinst van de patiëntpopulatie. Naast gezondheidswinst zijn de doelen van de gezondheidscentra gericht op maatschappelijk rendement:

1. Een gezonde bedrijfsvoering neerzetten met het beschikbare budget en kwaliteit bieden conform de geldende zorgstandaarden en zorginhoudelijke best practices.

2. Tegengaan van verspilling door effectief samen te werken in multidisciplinaire zorgteams rond de huisarts/wijkverpleegkundige waardoor onnodige zorgconsumptie in de 2e lijn of Wlz kan worden vermeden.

3. Op een toegankelijke en laagdrempelige wijze van toegevoegde waarde zijn voor de wijkpopulatie.

Hiertoe hebben de gezondheidscentra van Careyn in 2015 langs onderstaande kernthema’s gewerkt:• Verbinding met de ouderenzorg door zorgprogrammering

en de module Kwetsbare Ouderen inclusief Polyfarmacie (medicatiebeoordeling).

• Doorontwikkeling van multidisciplinaire zorgprogramma’s en het uitbreiden van diagnostiek.

• Ontwikkeling van het Meekijkconsult in samenwerking met het Spijkenisse Medisch Centrum. Dit houdt in dat de medisch specialist periodiek in de huisartsenpraktijk meekijkt naar zorgvragen op zijn/haar vakgebied. Hiermee wordt een voortijdige verwijzing naar het ziekenhuis voorkomen.

• Wijkontwikkelplan met de gemeente waarin de paragraaf Zorg prominent is opgenomen gezien de ontwikkelingen rond de WMO en wijkteams. In 2015 is gestart met Welzijn op Recept. Een gezamenlijk project van de gemeente Spijkenisse, de wooncorporaties, Stichting Welzijn Ouderen en gezondheidscentrum De Akkers.

• Continuering relatiemanagement; zowel lokaal als met partners als de zorgverzekeraar, het gezondheidscentrumnetwerk GZN en de overlegtafel van Rotterdamse gezondheidscentra, OSER.

4.5.1 Zorggroep Kiek

Alle huisartsen van de Stichting gezondheidscentrum De Akkers (10 praktijken) zijn aangesloten bij Zorggroep Kiek. Kiek is een coöperatie opgericht door De Akkers en huisartsenpraktijk Dallelaan (vrijgevestigde huisartsen). Kiek sluit 1e lijns DBC contracten met de zorgverzekeraar voor integrale DM2, CVRM en COPD zorg. Maandelijks komen de huisartsen samen voor overleg, FTO en scholing. Ketenpartners zijn betrokken bij de implementatie van de zorgprogramma’s en hebben invloed in de vertaling van het zorgprogramma naar operationele protocollen.

In 2015 is zorggroep Kiek onderdeel van het netwerk kleinere zorggroepen in Zuid Holland Zuid en Zeeland, onder de werktitel ‘Slim& Fit’. Dit netwerk heeft in gezamenlijke bijeenkomsten geïnventariseerd op welke thema’s samengewerkt kan worden.

4.5.2 Verhuizing praktijk Goudenregenplein naar Lindenstraat

Deze praktijk bevond zich al enige tijd op een gedateerde en ontoegankelijke locatie naast verzorgingshuis De Marckenburg (niet meer in gebruik). In maart 2015 is de praktijk verhuisd naar Hart van Groenewoud. De uitstraling is modern, optimaal toegankelijk en de praktijk voldoet aan alle geldende richtlijnen van een huisartsenpraktijk.

4.5.3 Productie/productiviteit

Per 1 januari 2015 heeft een stelselherziening plaatsgevonden in de financiering van de huisartsenzorg. De eerste maanden zijn de effecten t.a.v. het financieel resultaat nauwlettend gevolgd. Doordat tijdig en adequaat is ingespeeld op de stelselherziening en het inzetten op uitbreiding van het zorgaanbod, is het resultaat 2015 hoger dan begroot.Door diverse ingrepen van de overheid op de tarieven van de apo-theek en fysiotherapie, neemt voor beide disciplines het resul-taat jaarlijks af. Dit is een landelijk beeld. Daarnaast speelt de afname van marges op medicijnen een rol. De gezondheidscentra spelen hier onder andere op in door verhoging van het service- niveau en uitbreiding van het aanbod. Zo is fysiotherapie gestart met een avondspreekuur, medische fitness en beweeggroepen. De apotheek heeft een afhaalkluis gekregen in de gevel waar-door patiënten 24/7 de mogelijkheid hebben hun medicatie af te halen.

25

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 26: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

4.6 Duo Zorg

DuoZorg Uitzendbureau (DZU) is het eigen uitzendbureau van Careyn. Dit stelt Careyn in staat om te beschikken over flexi-bele arbeid tegen de kosten van een medewerker in loondienst. Naast het leveren van uitzendkrachten bestaan de diensten van DZU uit:• Nachtpoolbeheer voor Careyn regio Zuid-West• Bemiddeling en contractbeheer van ZZP’ers• Makelaarschap voor inhuur

Het afgelopen jaar heeft een explosieve groei plaatsgevonden van geleverde uitzenduren aan Careyn. In 2015 is 84% meer uren aan Careyn geleverd dan in 2014. Door deze inzet niet bij externe bureaus in te huren, heeft dit geleid tot een aanzienlijke bespa-ring voor Careyn als geheel. Door een strakke beleidsvoering op o.a. ziekteverzuim en door dienstverlening aan externe klanten zijn de kosten ruim binnen begroting gebleven.

Vooruitblik op 2016Voor 2016 wordt uitgegaan van een gelijkblijvende vraag vanuit Careyn en een lichte toename van uitzenduren bij externe klanten. Om de kosten van flexibele inzet van Careyn verder te beperken is een aantal verbeterpunten te benoemen waar in 2016 meer aandacht voor zal zijn. Teams kunnen bij langdurige bezettingsknelpunten efficiënter omgaan met het aanvragen van diensten. Daarnaast is een toename zichtbaar van de inzet van ongecontracteerde uitzendbureaus. Dit kan leiden tot hogere kosten voor Careyn en moeten zo veel mogelijk worden beperkt. In 2016 zal daarom meer aandacht komen voor het verspreiden van de Careyn-visie op flexibele inzet binnen de teams. Overige speerpunten voor DZU zijn het verhogen van de interne klant-tevredenheid en het vinden en binden van uitzendkrachten van niveau 3 en hoger.

26

CAREYN JAARVERSLAG 2015

PROFESSIONELE STURING – PRAKTIJKVERHALEN

“Mijn team werkt sinds 1 september 2015 met de medicatie-app Boomerweb. Hiermee kunnen we eenvoudig controleren of de juiste risicovolle medicatie in de juiste dosering is klaargezet.

Het is vooral handig voor cliënten die geen Nederlands spreken of analfabeet zijn. Dat komt in onze wijk nogal eens voor. Maar ook voor cliënten die slechtziend of blind zijn of om andere redenen niet in staat zijn om zelf hun medicatie te controleren.

Ik maak via mijn smartphone een foto van de risicovolle medicatie die ik wil toedienen en stuur die via de app naar een collega. Als die tijd heeft kan hij het bericht aannemen en controleren. Gebeurt dat niet in 30 seconden, dan wordt het bericht doorgestuurd naar de Zorgcentrale die het bericht aanneemt en controleert. In principe kun je binnen een of twee minuten een antwoord hebben. Afgelopen maanden zijn een aantal controles door de Medicatie Controle App geweigerd omdat de medicatie onjuist was. Op deze manier helpen wij elkaar en bewijst het systeem zijn waarde.”

Anne-Co Struijk, Wijkverpleegkundige in Utrecht-Overvecht

“Boomerweb geeft snel zekerheid over medicatie”

Page 27: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Uit: Personeelskrant Careyn (‘Professionele Sturing’) – December 2015

27

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Uitrol:t/m-

JAN 2016

Uitrol:

NOV 2016-

FEB 2017

Uitrol:

JUL 2015-

FEB 2016

BREDAt/m-

MRT 2016

DWO/NWN

t/m-JAN 2016

CUWt/m-

DEC 2016

CUSt/m-

DEC 2015

DWO/NWN

t/m-DEC 2015

ZHEt/m-

JAN 2016

Page 28: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

28

CAREYN JAARVERSLAG 2015

VPRt/m-

MRT 2016

DWO/NWN

t/m-MRT 2016

CUWt/m-

FEB 2016

CUSt/m-

DEC 2015

DWO/NWN

NOV 2015-

DEC 2015

ZHE

NOV 2015-

JAN 2016

Uitrol:t/m-2016

Page 29: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

De effecten èn resultaten van de omvangrijke transitie die Careyn doormaakt, zijn niet alleen in het primair proces maar zeker ook in het ondersteunende bedrijf zichtbaar en voelbaar. Vanuit de doelstelling dat zoveel mogelijk van de collectieve middelen in het directe zorgproces worden besteed en de noodzaak tot ingrijpende verbetering van de financiële huishouding van Careyn is medio 2014 gestart met een ambitieus en omvangrijk transitieprogramma onder de naam ‘passende ondersteuning tegen de laagste kosten’; deze transitie heeft binnen de ondersteunende diensten ook in 2015 een grote en onvermijdelijke impact gehad op processen, systemen en medewerkers. Maar er is ook het nodige bereikt: inmiddels is sinds de start van de transitie in totaal ca. 600 fte gereduceerd, waarmee

de formatie van indirect personeel ultimo 2015 uit 642 fte bestaat. Komend van 1.440 Fte in 2013, betekent dit sinds de start van de transitie meer dan een halvering in anderhalf jaar tijd. Met deze reductie in het vooruitzicht is binnen Careyn maximaal ingezet op digitalisering, harmonisatie en professionalisering van ondersteunende processen. De bijbehorende projecten verlopen volgens planning en ook de fte-reductie is op schema.

5 Ondersteunende diensten

29

20152014

Reductie598 fte

1.440 fte

642 fte

Formatie ondersteunende diensten

Page 30: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Gewijzigde financieringsstromenDe gewijzigde financieringsstromen hebben ook een grote stem-pel gedrukt op diverse ondersteunende processen. Het aantal contractpartijen is fors toegenomen en financiers (met name gemeenten) zijn met eigen, per product specifieke eisen gekomen wat het facturatie- en declaratieproces fors heeft gewijzigd en aanzienlijk complexer heeft gemaakt. Dit leidde ertoe dat het langer heeft geduurd om tot afspraken te komen en de hieruit voortvloeiende aanpassing van systemen. Ook zijn hierdoor de administratieve lasten (in tijd en geld) binnen de ondersteunende diensten onevenredig toegenomen.Om de administratieve last voor zorgteams terug te brengen is begin 2015 besloten om ONS (Nedap) als zorgregistratiesysteem voor de wijkteams in drie fases in het gehele werkgebied te implementeren en is het systeem aangepast op zelfindicering door verpleegkundigen. Ca. 4500 medewerkers zijn getraind om het nieuwe systeem goed te kunnen gebruiken en ongeveer 450 verpleegkundigen zijn met behulp van de uitgebreide trai-ning in staat de verpleegkundige indicatie te stellen. Teams zijn uitgerust met tablets (2100 stuks) en smartphones (4500 stuks) om ter plekke de noodzakelijke administratieve handelingen te kunnen verrichten.

Service BureauMet de komst van het Service Bureau is er voor medewerkers één aanspreekpunt voor alle mogelijke vragen. Dit voorkomt dat medewerkers zelf veel tijd kwijt zijn aan het oplossen van een probleem of het vinden van een antwoord. De behoefte aan een frontoffice blijkt groot: per dag worden gemiddeld 400 vragen behandeld. Het Service Bureau heeft hierdoor ook een signalerende functie zowel voor ondersteunende afdelingen als voor zorgteams. Het Service Bureau identificeert welke vragen/ problemen vaker voorkomen en kan in brede zin oplossingen aanbevelen en/of initiëren.

Betere kwaliteit en lagere kostenAlleen reductie van indirecte kosten is niet voldoende. Er dient ook een professionaliseringsslag in de ondersteunende proces-sen te worden ingezet. In de volgende fase worden alle admini- stratieve processen kritisch doorgelicht, vereenvoudigd en kwalitatief verbeterd (‘first time right’). De ondersteunende diensten gaan steeds meer met state-of-the-art procedures en systemen werken.

Het aantal applicaties en systemen is van 887 teruggebracht naar 63. De gebruiksvriendelijkheid is hiermee niet alleen verbeterd, maar bovendien levert dit een grote besparing op in onderhouds-kosten. Door de reductie van indirect personeel en een efficiën-tere bezetting van m2 is het mogelijk geweest om de huurkosten voor kantoorruimte fors terug te brengen. Daarnaast kon in 2015 opnieuw bespaard worden op materiële kosten. Vanaf begin 2014 zijn de kosten met meer dan € 13,5 miljoen teruggebracht naar ca. € 50,4 miljoen ondermeer door een halvering van de leveran-ciers, het harmoniseren van contractafspraken en de inrichting van een purchase-to-pay systeem. Dit is bijna € 4 miljoen meer dan de initiële doelstelling voor eind 2015.

OutsourcingDe activiteiten van het bedrijf Huishoudelijke Zorg waren in 2014 al overgedragen aan TZorg op basis van strategische en finan-ciële overwegingen. De huishoudelijke diensten van de locaties van Careyn zijn, na een korte periode van undermanagement, in 2015 volledig uitbesteed aan Gom Zorgsupport, een onderdeel van Facilicom. De betreffende schoonmaakmedewerkers zijn in de loop van het jaar in dienst getreden bij Gom Zorgsupport. Hiermee is het doel van volledige uitbesteding van huishoudelijke verzorging behaald.

Naast de huishoudelijke verzorging is ook de postverwerking nu uitbesteed. De oude postkamers zijn opgeheven. Waar mogelijk wordt post digitaal verwerkt en verzonden door Euromail.

30

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 31: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

6 Kwaliteit van dienstverlening

31

6.1 Algemeen kwaliteitsbeleid en speerpunten 2015

Binnen Careyn vraagt het ontwikkelen, implementeren en borgen van kwaliteitsbeleid doorlopend aandacht. Niet alleen in kwaliteitsgremia, maar ook in het dagelijkse werkproces van medewerkers. Kwaliteitsgericht werken is een integraal onderdeel van het dagelijks werken en denken.

Het kwaliteitsbeleid is een directe afgeleide van de missie, visie en kernwaarden van Careyn. Voor 2015 zijn een aantal speerpunten geformuleerd waar extra aandacht naartoe is gegaan. De volgende speerpunten zijn afgesproken:

Algemeen1. Verbetermanagement

Specifiek intramuraal2. Mondzorg3. Hygiëne en infectiepreventie4. Onvrijwillige zorg5. Omgaan met onbegrepen gedrag

Specifiek Zorg Thuis6. Zorgdossier7. Medicatieveiligheid

De resultaten per speerpunt zijn als volgt.

Page 32: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

32

CAREYN JAARVERSLAG 2015

1. VerbetermanagementHet jaar 2015 heeft in het teken gestaan van de transitie naar professionele sturing. Door professionele sturing in combinatie met de methodiek de Kern/Productive Care worden teams onder-steund in het continu verbeteren, organiseren en vernieuwen. Hiermee is de PDCA-cyclus steeds meer onderdeel van het dagelijks werk.

2. Mondzorg intramuraalCareyn heeft in een alliantie met VWS, Actiz, Invoorzorg!, Verenso en V&VN en een aantal andere zorgaanbieders zich tot doel gesteld om vóór eind 2015 de mondzorg in de eigen organisatie op orde te hebben. In 2015 is het volgende gerealiseerd:• Voor vrijwel alle cliënten zijn de afspraken m.b.t.

de mondzorg vastgelegd in Caress en wordt hierop gerapporteerd.

• Cliënten met een ZZP 5+ van vrijwel alle locaties ontvangen tandartszorg; de meeste van Novia Cura.

• In vrijwel alle woonvoorzieningen zijn de afgelopen 1,5 jaar scholingen in mondzorg gegeven. In die scholingen wordt ook het cyclisch werken onder de aandacht gebracht.

• Borging van mondzorg door een structuur van twee districtscommissies (voor Utrecht en voor Zuid West) en een stuurgroep. Met deze commissies zijn er verbindingen naar vrijwel alle teams.

• De maand van de mondzorg; in oktober is aandacht besteed aan mondzorg via intranet, kranten voor cliënten en in de Nieuwsflits Zorg. Daarnaast hebben in die maand vele activiteiten rond mondzorg plaats gevonden. Hiermee is er organisatiebreed aandacht besteed aan het belang van mondzorg en is de awareness m.b.t. een goede mondzorg voor cliënten aanzienlijk verhoogd.

3. Hygiëne en infectiepreventie intramuraalEen goede hygiëne en adequate infectiepreventie zijn met name voor de kwetsbare doelgroepen in de intramurale setting van groot belang. Om na te gaan hoe de stand van zaken per locatie was en welke verbeteringen ingezet zouden moeten worden, zijn eind 2014/begin 2015 alle woonvoorzieningen intern geaudit aan de hand van de IGZ-normen hygiëne en infectiepreventie. Ook zijn alle hospices op deze normen geaudit.

Opvallende zaken uit de interne audit waren:• Een aantal normen waarop laag gescoord is, heeft betrekking

op de uitbestede werkzaamheden van GOM en zijn nog onvoldoende concreet afgesproken.

• Het periodiek reinigen van niet-cliëntgebonden materiaal als rolstoelen, rollators en tilliften is niet structureel geregeld.

• In de hospices is het schoonhouden van de verbandkast en verbandmiddelen niet structureel geregeld.

• In de hospices wordt geen MRSA risico-inventarisatie uitgevoerd bij nieuwe cliënten.

• Gevaarlijke stoffen op de PG-afdeling staan niet altijd achter slot. Dit vormt een risico.

Voor deze punten zijn verbetermaatregelen genomen. Monitoring van realisatie ligt in de lijn en wordt daarnaast centraal gevolgd. In de interne audits worden de effecten van de verbetermaat- regelen gecheckt.

4. Onvrijwillige zorg/Omgaan met onbegrepen gedrag intramuraal

In elke locatie met ’n BOPZ-aangemerkte afdeling is een multi- disciplinair afbouwteam van vrijheidsbeperkende maatregelen actief. In het kader van de Wlz-inkoop is een ontwikkelplan probleemgedrag opgesteld gericht op verdere verbetering van de aanpak probleemgedrag, waarbij o.a. de deskundigheidsbevordering voor de uitvoerende medewerkers een belangrijk onderdeel is. Het doel is afname van aantal ingezette vrijheids- beperkende maatregelen (VBM), een daling van de gemiddelde VBM-score van de ingezette maatregelen en afname van de inzet van psychofarmaca. Uitvoering van het plan loopt tot medio 2017.

5. Zorgdossier Zorg ThuisPer 1 januari 2015 stellen de wijkverpleegkundigen zelf de indi-caties voor de benodigde cq. te verlenen zorg. Zij gebruiken hiervoor de systematiek van NANDA/NIC/NOC. In korte tijd zijn hiervoor ca. 450 verpleegkundigen opgeleid (alle wijkverpleeg-kundigen niveau 5 en in een aantal gevallen ook verpleegkundigen niveau 4). Dit heeft een forse kwaliteitsimpuls gegeven aan de zorgdossiers. De anamnese geeft een goed beeld van de cliënt, zijn behoeften en wensen. De ondersteuningsvragen zijn aan de hand van de PES-structuur (Probleem-Etiologie-Symptomen) uitgewerkt, doelen en interventies zijn SMART geformuleerd. Hiermee zijn de verbeterpunten uit de HKZ-toetsing van 2014 gerealiseerd. Voor het verzamelen en vastleggen van klantgege-vens, anamnese en zorgleefplan zijn vanaf 2015 iPads in gebruik. Hoewel het systeem via de iPad aanvankelijk last had van enkele kinderziektes, heeft de inzet van de iPad de administratieve taken vergemakkelijkt aangezien gegevens nu digitaal en recht-streeks worden verwerkt in het zorgdossier. Per regio is voorts steekproefsgewijs door afdeling Interne Controle geaudit of zorg-dossiers voldoen aan de eisen van het zorgkantoor. Zo nodig zijn verbeteringen doorgevoerd.

6. Medicatieveiligheid extramuraalIn 2015 zijn de veilige principes in de extramurale medicatie-keten nog verder geborgd. Elk wijkteam onderhoudt contacten met de lokale apotheker. Hierdoor zijn lijnen kort en worden er per situatie praktische en veilige afspraken gemaakt. In 2015 is de dubbele controle van risicovolle medicatie verbeterd. Ten behoeve hiervan is een digitale medicatie controle scan (Boomerweb) aangeschaft. De implementatie is in 2015 gereali-seerd in alle wijkteams.

Page 33: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

33

CAREYN JAARVERSLAG 2015

6.2 Sturing op kwaliteit

Voor het beschikbaar stellen van de benodigde sturings- informatie is het kwaliteitsdashboard met kwantitatieve informatie voor het management ontwikkeld. Deze informatie wordt samen met een kwalitatieve analyse per indicator eens in de vier maanden besproken in de MT’s, in het overleg met de Centrale Cliëntenraad, de Raad van Bestuur en de audit- commissie Zorg & Kwaliteit van de Raad van Toezicht. Daarnaast

zijn verschillende overleggremia in het leven geroepen om de Raad van Bestuur en het MT te adviseren en om de verschillende lagen uit de organisatie met elkaar te verbinden op het gebied van kwaliteit. Enkele gremia zijn speciaal in het leven geroepen voor de zorginhoudelijke thema’s die extra aandacht verdienen. Dit betreft de onderwerpen infectiepreventie, medicatieveilig-heid en uitvoering BOPZ/vrijheidsbeperking:

Gremium Doel Belangrijke items in 2015:

Platform kwaliteit Verbinding tussen lijn en staf/ management en professionals.

• In het licht van professionele sturing borging van kwaliteit en de ontwikkeling en toepassing van kwaliteitsindicatoren

• Deskundigheidsbevordering als instrument voor kwaliteitsverbetering

• Overlegstructuur voor kwaliteit en kwaliteitsgerelateerde onderwerpen

• Audits en certificering• Bezoek door de IGZ• Omgang met normen financiers

Veiligheidscommissie Adviseert Raad van Bestuur en het MT:• aanwezige risico’s van de

zorgverlening• gepaste maatregelen• analyse en beoordeling incidenten en

klachten

• Monitoring van infectiepreventie• Medicatiebeleid bij dagbesteding• Afhandeling van klachten van cliënten • Het verbeteren van de veiligheid van de werkomgeving• Verbetering van het zorgdossier Thuisbegeleiding

Careyn brede Commissie Infectiepreventie

Adviseren over en vormgeven van infectiepreventiebeleid.

• Protocol Influenza en intructiekaarten Noro, MRSA en BRMO zijn vastgesteld;

• Uitvragen BRMO-risico gestandaardiseerd door opname in het EZD;

• Verbeteracties door intramurale teams n.a.v. interne audits eind 2014 en begin 2015;

• Contacten realiseren tussen hygiënekwaliteitsmede- werkers en de aandachtsvelders binnen de teams te realiseren. Intramuraal is dit al gelukt, extramuraal vraagt dit nog aandacht;

• Careyn en Saltro/Star MC zijn in 2015 een samenwerkingsverband aangegaan met betrekking tot uitbraakmanagement. Hiervoor is ook een instructiekaart uitgebracht.

Centrale Commissie Farmaceutische Zorg

Vormgeven medicatiebeleid en de daarbij behorende Careyn-brede documentatie m.b.t. processen, protocollen en procedures.

• Dubbele controle van losse, risicovolle medicatie: digitale medicatie controle scan (app) is geïmplementeerd in alle wijkteams van Careyn;

• Invoering BEM (beoordeling eigen beheer van medicatie) in het EZD.

Careyn Stuurgroep BOPZ

Careyn-brede BOPZ-beleid en de daarbij behorende documentatie m.b.t. processen, protocollen en procedures

• Stappenplan vrijheidsbeperkende maatregelen & psychofarmaca

• Ontwikkel- en implementatieplan probleemgedrag • Registratie vrijheidsbeperkende maatregelen in EZD• Districtscommissies BOPZ• Ontwikkeling interne toetsing BOPZ op teamniveau in

het kader van professionele sturing• Waarneemregeling BOPZ-artsen

Page 34: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

34

CAREYN JAARVERSLAG 2015

2 Opgemerkt dient te worden dat sectorbreed een daling van de CQI is waar te nemen vanwege wijzigingen in het overheidsbeleid waar het de langdurige zorg aangaat en de gevolgen die dit heeft voor de doelgroep ouderen en chronisch zieken.

6.3 Bewaking van kwaliteit van zorg- en dienstverlening

De input voor het sturen op kwaliteit komt voort uit verschil-lende bronnen. De tevredenheid van de klant wordt gemeten met behulp van klanttevredenheidsonderzoeken (KTO), maar ook klachten vormen een bron voor verbeterpunten. Voor pro-actieve monitoring van kwaliteit wordt gebruik gemaakt van zorginhoudelijke indicatoren en in- en externe audits. Reactief wordt gebruik gemaakt van Meldingen Incidenten Cliënten (MIC-meldingen), Melding Incidenten Medewerkers (MIM-meldingen) en calamiteitenmeldingen.

6.3.1 Klanttevredenheid

KlanttevredenheidsonderzoekenIn 2015 hebben zijn op verschillende onderdelen klanttevre-denheidsonderzoeken uitgevoerd. De scores zijn vergeleken met het jaar waarin op dit gebied het laatste onderzoek heeft plaatsgevonden:

Methodiek Score Toelichting

Algemeen Zorgkaart Nederland 7 860 beoordelingen, 89% beveelt Careyn aan

VVT intramuraal CQI Daling t.o.v. 20132 Daling met name op Beschikbaarheid Personeel en Schoonmaak.

VVT Zorg Thuis CQI Gelijk t.o.v. 2014

Voeding- en Dieetadvisering

Continumeting 8,7 Gelijk t.o.v. 2013

Kraamzorg Eigen meting 7,6 Gelijk t.o.v. 2014

JGZ KTO 7,5 Gelijk t.o.v. 2013

GS Keuzepakket KTO Stijging kwaliteit van diensten, daling cliënttevredenheid

Daling met name op het gebied van aanbeveling, prijs en service.

GS Klantenservice

KTO Telefonische bereikbaarheid: 8,1Bereikbaarheid per mail: 8,0

Page 35: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

35

CAREYN JAARVERSLAG 2015

De onderwerpen waarop minder is gescoord worden opgepakt met de medewerkers en indien van toepassing met de regionale cliëntenraden.

KlachtenCareyn hanteert een klachtenregeling en -procedure conform de klachtenregeling van ActiZ. Careyn kent twee (geografisch afgebakende) onafhankelijke klachtencommissies en twee klachtenfunctionarissen. In principe handelen teams zelf een klacht af. Officiële klachten worden door het team gemeld bij de regiomanager, waarna de afhandeling samen met het team plaatsvindt. Er is altijd een mogelijkheid om een klacht ter bemiddeling voor te leggen aan de klachtenfunctionaris. Binnen vier weken vindt dan bemiddeling plaats. Indien de klacht niet naar tevredenheid is opgelost, wordt de klant verwezen naar de klachtencommissie. De commissie neemt dan binnen acht weken een besluit. Daarnaast is het op elk moment mogelijk om een klacht aan de onafhankelijke klachtencommissie schriftelijk voorleggen. Als uiterst middel kan in beroep worden gaan bij de Geschillencommissie Zorginstellingen.

Klachten behandeld door de organisatie / klachten- functionarisIn 2015 zijn in totaal 420 klachten binnengekomen waarvan de overgrote meerderheid naar tevredenheid is afgehandeld (> 90%), al dan niet met bemiddeling van de klachtenfunctionaris. Van 420 klachten zijn er 20 aan de klachtencommissie voorgelegd waarvan 5 gegrond zijn verklaard. Ten opzichte van de afgelopen jaren is dat geen significante verandering in het aantal klachten.

6.3.2 Proactieve monitoring

Interne auditsIn 2015 zijn 40 interne audits (gepland: 44) uitgevoerd, waarbij de gekozen speerpunten het uitgangspunt vormden. Als belang-rijkste aandachtspunten zijn naar voren gekomen:• Als gevolg van de kanteling naar de regionale structuur en het

terugbrengen van het aantal managers en managementlagen is een alternatief voor het houden van functioneringsgesprekken een punt van aandacht. Dit wordt binnen de transitie naar professionele sturing opgepakt.

• Zorg Thuis: de voorraad van verband- en overige hulpmiddelen wordt niet overal volgens de richtlijn is opgeslagen.

De geconstateerde onregelmatigheden werden door het manage-ment opgepakt, waarbij 85% van de plannen van aanpak binnen de afgesproken termijn werden opgesteld.

HACCP-auditsBinnen Careyn heeft Hygiëne Consult Nederland BV (HCN) in 2015 HACCP-audits uitgevoerd om de stand van zaken op het gebied van voedselveiligheid in kaart te brengen. Van de 73 meetpunten werd op 59 punten een voldoende tot uitstekende score behaald, 11 punten bevonden zich in de gevarenzone en bij 3 meetpunten was de voedselveiligheid aanwijsbaar in gevaar. HCN heeft tijdens de audits verbeteradviezen gegeven die door de locaties, afdeling of regio zijn opgepakt met behulp van de facilitair coördinator. In de audit zijn ook de 20 afdelingen meegenomen die zich vorig jaar ten minste in de gevarenzone bevonden. Hiervan scoorden 15 afdelingen een voldoende-uitstekend. Een Facilitair Specialist is ingeschakeld voor de afdelingen waarbij dit nog niet gelukt is. In 2016 wordt een vernieuwd handboek opgeleverd, waarbij ook een gebruiksversie voor medewerkers wordt geschreven.

6.3.3 MIC- en MIM

In 2015 is het aantal MIC- en MIM-meldingen, 15.538 resp. 491 meldingen, vergelijkbaar met voorgaande jaren. In de MT’s wordt periodiek aandacht besteed aan de rapportages hieromtrent en de (implementatie van de) aanbevelingen die hierbij geformu-leerd zijn.

6.3.4 Inspectie voor de Gezondheidzorg

In 2015 heeft de Inspectie voor de Gezondheidszorg vier maal een bezoek aan een intramurale Careyn-locatie gebracht; twee keer in het kader van een hertoetsing van hygiëne en infectiepreventie (HIP) en twee keer in het kader van algemeen toezicht. De resultaten van de verbeteracties rond HIP werd door IGZ als voldoende beoordeeld. Bij drie van de vier locaties zijn de maatregelen in 2015 nog niet afgerond en lopen door in 2016.Het aantal gemelde calamiteiten aan de inspectie - 16 in totaal – is aanzienlijk gegroeid ten opzichte van het aantal meldingen in 2014 (slechts 5). Uit de analyse blijkt dat dit te maken heeft met de toename van valincidenten met ernstige gevolgen (11). De reden daarvan is nog onvoldoende duidelijk, maar mogelijk heeft dit te maken met de vermindering van de vrijheidsbeper-kende maatregelen en de toegenomen zorgzwaarte waardoor het risico op valincidenten is toegenomen. Dit vraagt echter nog nader onderzoek.

Page 36: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Uit: Personeelskrant Careyn (Professionele Sturing) – December 2015

Goede omgangsvormen zijn belangrijk voor het welzijn van klant, medewerker, team en de gehele Careyn organisatie. Careyn wil aandacht geven aan dit onderwerp, zodat we van elkaar weten wat we samen belangrijk vinden en met elkaar in gesprek blijven over dit belangrijke onderwerp.De ‘ladder’ met 11 belangrijke omgangsvormen kan ons stimuleren in het werk en helpen om met elkaar in gesprek te blijven over dit belangrijke onderwerp.

36

CAREYN JAARVERSLAG 2015

6.4 Kwaliteitscertificaten

In 2015 zijn de meeste bedrijven over gegaan naar ISO 9001:2008 norm m.u.v. JGZ.De resultaten van de externe audit onderzoeken zijn goed te noemen. Er zijn in totaal 4 tekortkomingen geconstateerd: 2 bij Kraamzorg, 1 bij VVT en 1 bij Gezondheid Service. Bij de ISO-audit van de VVT-onderdelen (wijkverpleging, zware zorg en thuisbegeleiding) waren de auditoren bijzonder lovend. Men was unaniem positief over al hetgeen Careyn al bereikt heeft

in de transitie, de manier waarop medewerkers bezig zijn met de invoering van professionele sturing, de aanpak met de methodiek van de Kern en de zelfstandigheid en positiviteit van de mede-werkers. De tekortkomingen zijn met een plan van aanpak inzich-telijk gemaakt en verbeterd.

Overzicht van de behaalde kwaliteitscertificaten in 2015:

Bedrijf Toetsingsnorm

VVT ISO 9001:2008

Kraamzorg ISO 9001:2008

MD-JGZ HKZ PGZ

GS ISO 9001:2008

Duo Zorg Uitzendbureau ISO 9001:2008

Wij brengen ‘t

in praktijk!

DE OMGANGSVORMEN BINNEN CAREYN

1We doen het voor

onze klanten! Zijn/haar belangen

staan altijd voorop.

en durven het

voortouw te nemen

2We voelen ons

verantwoordelijk

voor onze taken

3We hebben vertrouwen

in elkaar

en erkennen

elkaars rol

4We denken in oplossingen

niet mopperen

maar opperen

5We houden ons

aan onze afspraken

die we vooraf met

elkaar maken en zo

nodig vastleggen

6We komen er altijd samen uit

we praten met

elkaar, niet over elkaar

7We maken plannen

zo eenvoudig mogelijk

zodat ze ook

echt gaan werken

8We vragen tijdig hulp

als we er niet uitkomen

en bieden hulp aan,

als een collega die

nodig heeft

9We geven het goede

voorbeeldgoed voorbeeld

doet goed volgen

10We zijn aardig voor elkaar

we gunnen en

geven elkaar

complimenten

11We hebben ook oog en

aandacht voor elkaars

gezondheid en welzijn

Het leven is

meer dan werk

Page 37: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

37

CAREYN JAARVERSLAG 2015

6.5 Evaluatie van het kwaliteitsbeleid en speerpunten voor 2016

Voor 2015 kan geconcludeerd worden dat in de transitie naar professionele sturing grote stappen zijn gemaakt: Er is een portaal professionele sturing ontwikkeld waarin medewerkers in de vier kernkwadranten (cliënt, medewerker, kwaliteit en bedrijfsvoering) de regeltaken met bijbehorende processen en procedures kunnen vinden (het portaal zelf is weergegeven in de nieuwe beeldtaal van Careyn).

De teams worden meer en meer ingericht en toegerust om zelfstandig de zorg te organiseren en uit te voeren. De teamrollen en –taken worden verdeeld en de werkprocessen zijn grotendeels helder. Tegelijkertijd kregen de teams zelf verantwoordelijkheid voor het behalen van de productiviteitsnorm. De omslag die in verschillende teams al is gemaakt, dwingt bewondering af. De vele veranderingen waren enerzijds uitdagend om gezamenlijk op te pakken, maar legden anderzijds ook druk op teams en medewerkers. Teams worstelen soms met het implementeren van de regeltaken in combinatie met het behalen van de productiviteit. Waar nodig zijn coaches beschikbaar om het team hierin bij te staan, want de veranderslag is aanzienlijk.

Er zijn uiteraard nog verbeterslagen te maken in de uitvoering van teamtaken, bijvoorbeeld op het gebied van kwaliteit. Op het gebied van kennisdeling valt nog veel winst te behalen en teams moeten nog meer thuis raken in het werken volgens de kwaliteits- cyclus. Teams worden hier in 2016 verder in ondersteund. Naar verwachting zal dit in 2016 leiden tot een verdere verbetering van de kwaliteit van zorg.

Voortkomend uit de analyse 2015 en, onder andere de constate-ringen van de Inspectie voor de Gezondheidszorg, zijn voor 2016 de volgende speerpunten afgesproken:

• Algemeen: Verbetermanagement en Klachtenbehandeling nieuwe stijl;

• Wonen met Zorg: Valpreventie, Continentie zorg, Probleemgedrag, Hygiëne en infectiepreventie en Mondzorg;

• Zorg Thuis: Zorgdossier, Continentie, Probleem gedrag en Mondzorg.

PROFESSIONELE STURING – PRAKTIJKVERHALEN

“Wij hebben op eigen initiatief fietstassen, jasbeschermers, bodywarmers en zorgjasjes met Careyn-logo laten maken. Zeker nu er niet meer één maar twee concurrenten in het dorp zijn een geweldige zet, aangezien het de zichtbaarheid enorm vergroot.

We fietsen veel rond, dus we hopen door het logo en de naam op de fietstassen een grotere naamsbekendheid te krijgen. Zodat mensen ook gaan vragen: ik wil zorg van Careyn. Ik doe er met mijn team alles aan om de zichtbaarheid te vergroten. Zo hebben we borden gehangen voor de ramen van het verzamelpand waarin we gehuisvest zijn, verspreiden we flyers met een foto van het wijkteam en versturen we ieder jaar op eigen initiatief een kerstkaart. Ik weet niet precies of mijn wijkteam door de betere zichtbaarheid meer cliënten heeft gekregen, maar feit is dat we het afgelopen jaar ontzettend druk hebben gehad. Dat kan natuurlijk aan allerlei factoren liggen. Wel horen we van huisartsen dat ze het leuk vinden om zo’n fiets met logo voor de deur van een cliënt te zien staan.”

Monique Noordijke, wijkverpleegkundige wijkteam Harmelen

“Wij regelden zelf body-warmers en fietstassen met Careyn-logo”

Page 38: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

7 Bestuur en toezicht

7.1 Transitie en continuïteit

Het jaar 2015 heeft voor Careyn in het teken gestaan van de verdere executie en consolidatie van het transitieprogramma dat in 2014 is gestart. Voor het primair proces is gestart met de implementatie van professionele sturing als leidend concept voor het verlenen van kwalitatief goede en efficiënte zorg, terwijl de ondersteunende diensten verder gewijzigd en geoptimaliseerd werden. In combinatie met de ingrijpende wijzigingen vanuit de overheid en dalende tarieven is ook voor bestuur en toezicht 2015 hiermee opnieuw een uitdagend jaar geweest, waarbij de genoemde onderwerpen vaste items op de agenda’s waren. De opgaande lijn is financieel gezien echter goed vastgehouden

en ook het transitieprogramma verloopt volgens planning. 2016 zal voor Careyn nog geen rustig jaar worden. Op het finan-ciële vlak zal er wederom scherp aan de wind gezeild moeten worden, waarbij tegelijkertijd ook de verdere verbetering van de kwaliteit van zorg en het plezier in het werk belangrijke speerpunten zijn. Centraal staat dat Careyn in 2016 van een ‘organisatie in transitie’ steeds meer als een regulier bedrijf gaat opereren waar de (zorg)professional iedere dag weer goede zorg en ondersteuning kan leveren aan de klant en deskundige mede-werkers in het ondersteunende bedrijf dit mede mogelijk maken.

7.2 Normen voor goed bestuur

Voor een goed functioneren van de organisatie zijn, naast het realiseren van een goede kwaliteit van zorg, professioneel bestuur en toezicht van groot belang. De regels voor goed bestuur en toezicht voor zorginstellingen zijn vastgelegd in de Zorgbrede Governancecode (ZGC). Naast de verplichting vanuit het Actiz-lidmaatschap om deze code na te leven is het ook de ambitie van de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht om, vanuit de eigen

verantwoordelijkheid, goed bestuur en toezicht voortdurend dienstbaar te laten zijn aan het realiseren van verantwoorde zorg. Careyn beoordeelt jaarlijks of zij opereert conform de normen van de ZGC. Ook over 2015 heeft deze beoordeling plaatsgevonden. Alle normen zijn stuk voor stuk beoordeeld en hierin zijn geen afwijkingen aangetroffen. De conclusie is dat Careyn net als in voorgaande jaren de normen van de ZGC

38

Page 39: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

toepast. Het komende jaar wordt een herijking en vernieuwing van de ZBC verwacht. Uiteraard wordt de inhoud van de nieuwe

code naast de praktijk van bestuur en toezicht binnen Careyn gelegd en waar nodig vinden aanpassingen dan plaats.

7.3 Raad van Bestuur

7.3.1 Samenstelling

Begin 2015 bestond de Raad van Bestuur uit twee statutair bestuurders, met daarnaast een tijdelijke, niet-statutaire transitiebestuurder. Mevrouw I. Windmeijer is in september 2014 aangesteld als transitiebestuurder ten behoeve van de

implementatie van professionele sturing in het primaire proces. Deze functie is per 1 mei 2015 beëindigd.

De Raad van Bestuur kende ultimo 2015 de volgende samen-stelling:

Naam Bestuursfunctie Nevenfuncties

De heer R.G.H. van Dam CEO Voorzitter GeneroVoorzitter NuzoLid EBU

Mevrouw S. Spek CFO Lid Raad van Commissarissen Mn Services N.V.

In het verslagjaar is mevrouw S. Spek benoemd als Lid Raad van Commissarissen bij Mn Services N.V. na verleende toestemming door de Raad van Toezicht.

De Raad van Bestuur verricht zijn taken op grond van de inhoud van de statuten. Daarnaast vormt het bestuursreglement het richtsnoer voor zijn handelen. Naar de mening van de Raad van Toezicht is er in het verslagjaar geen sprake geweest van belangenverstrengelingen voor de leden van de Raad van Bestuur.

7.3.2 Bezoldiging leden Raad van Bestuur

Careyn handelt conform de WNT. Per 1 januari 2015 is de WNT-2 in werking getreden. De WNT-2 bepaalt dat topfunctionarissen niet meer mogen verdienen dan 100% van het salaris van een minister. Dat brengt de bezoldigingsnorm voor topfunctionaris-sen op totaal €178.000 (salaris, fiscaal belaste onkostenvergoe-dingen en pensioenbijdrage). In de zorgsector is per 1 januari 2014 naast het algemene WNT-maximum een specifieke rege-ling met de klassenindeling ingevoerd, te weten de ‘Regeling bezoldigingsmaxima topfunctionarissen zorg- en welzijnssector’. Voor instellingen die vallen onder de Regeling bezoldigings-maxima topfunctionarissen zorg- en welzijnssector (waaronder Careyn) is 2015 een overgangsjaar. Voor deze instellingen gelden in 2015 nog steeds de bezoldigingsmaxima van de klassenindeling uit 2014, ook wanneer deze hoger dan de WNT-2 norm zijn. Voor de huidige bezoldiging van het bestuur is overgangsrecht vanuit

de WNT-1 van toepassing (vier jaar bestaande bezoldiging onge-wijzigd, daarna in drie jaar afbouw naar de norm). De bezoldiging van de Raad van Bestuur in 2015 staat vermeld in de jaarrekening (onderdeel van dit document).

In het kader van de jaarrekening 2015 en de honorering van bestuur en toezicht heeft de Raad van Toezicht voor 2015 vast-gesteld welke bezoldigingsklasse van toepassing is voor Careyn. Voor Careyn is gegeven de combinatie van totaalscore en omzet-categorie klasse J met het bijbehorend bezoldigingsmaximum voor de bestuurders van € 229.043 van toepassing.

Medio 2014 heeft een nadere uitwerking en aanpassing plaatsgevonden van het bezoldigingsbegrip in de WNT, welke met terugwerkende kracht over 2014 (en 2013) diende te worden toegepast. Meer specifiek behelst dit de regel dat ook de bemiddelings- en begeleidingskosten bij inzet van interim-bestuurders tot het bezoldigingsbegrip binnen de WNT dienen te worden gerekend. In dat kader is er over 2014 (en 2013) sprake van onverschuldigde betalingen ingevolge de WNT, waarover in de jaarverantwoording 2014 ook gerapporteerd is. Naar aanleiding van deze bevinding is het CIBG medio 2015 een onderzoek gestart waar Careyn haar medewerking aan verleend heeft. April 2016 is de definitieve rapportage van het CIBG ontvangen. Op grond hiervan heeft het CIBG geconcludeerd dat er sprake is van een overtreding. Het CIBG stelt Careyn in de gelegenheid deze overtreding ongedaan te maken. De betreffende acties hiertoe zijn ingezet, maar hebben nog niet tot een afronding van het dossier geleid.

39

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 40: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

7.4 Raad van Toezicht

De Raad van Toezicht kende in 2015 in totaal zeven leden en was als volgt samengesteld:

Naam Hoofd- / Nevenfuncties

Mevrouw Mr. J.C.J. van Craaikamp3

(60 jaar)4

(vice-voorzitter)(Sinds 2008)(2e termijn t/m 31-12-2016)

• Raadsheer gerechtshof ’s Hertogenbosch• Lid RvT De Bascule, academisch centrum voor kinder- en jeugdpsychiatrie

De heer Drs. H. Feenstra (61 jaar)(per 26-03-2014)(1e termijn t/m 25-03-2018)

• Voorzitter Raad van Bestuur Martini Ziekenhuis Groningen• Lid bestuur ING Adviesraad Gezondheidszorg• Lid bestuur STZ, portefeuille Zorginnovatie• Lid Raad van Toezicht Fa-med

De heer Prof.dr. P.A.H. van Lieshout(57 jaar)(voorzitter)(per 01-01-2012)(1e termijn t/m 31-12-2015)

• Hoogleraar Theorie van de Zorg, Universiteit Utrecht (aanstelling 0,1 fte)• Zelfstandig gevestigd bestuursadviseur• Voorzitter Raad van Toezicht Nictiz, expertisecentrum voor ICT in de zorg• Voorzitter Commissie Goed Bestuur PO-raad• Lid Raad van Advies Inspectie van het Onderwijs• Voorzitter Raad van Commissarissen Woningbouwcorporatie De Alliantie, corporatie in de

provincies Utrecht, Flevoland en Noord-Holland• Voorzitter Raad van Toezicht Nederlands Jeugd Instituut (NJi), expertisecentrum op het

gebied van jeugd• Voorzitter QANU, Quality Assurance Netherlands Universities (verzorgt de visitaties van de

opleidingen aan de Nederlandse universiteiten)• Lid Wetenschappelijke Adviesraad Stichting Instituut Gak

Mevrouw Drs. M.Y. Linthorst(63 jaar)(voorzitter auditcommissie Zorg en Kwaliteit)(per 01-01-2012)(1e termijn t/m 31-12-2015)

• Interim beleidsadviseur en projectmanager• Fellow bij de Wiardi Beckman Stichting, wetenschappelijk Bureau van de PvdA (per 1-9-2015)• Lid Eerste Kamer voor de PvdA (tot 02-06-2015)• Ondervoorzitter Eerste Kamer (tot 02-06-2015)• Voorzitter van de vaste Kamercommissie voor Koninkrijksrelaties (tot 02-06-2015)• Lid vaste Kamercommissie VWS (Volksgezondheid, Welzijn en Sport, tot 02-06-2015)• Lid vaste Kamercommissie OCW (Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen, tot 02-06-2015)• Voorzitter Raad van Toezicht Jeugdbescherming Regio Amsterdam

De heer Prof.dr. J.C.M. van Sonderen (60 jaar) (voorzitter auditcommissie Financiën en Vastgoed)(Per 17-09-2010)(2e termijn t/m 16-09-2018)

• Belastingadviseur maatschap PKF Wallast• Hoogleraar juridische faculteit Erasmus Universiteit Rotterdam• Raadsheerplaatsvervanger bij het Gerechtshof Amsterdam• Bestuurder van de Stichting Fiscaal Recht Erasmus Universiteit Rotterdam• Bestuurder en docent van de Stichting Europese Fiscale Studies• Bestuurder van Post Academisch Onderwijs Belastingwetenschap• Bestuurder van de Stichting Ondernemersbelangen Rotterdam• Voorzitter van de Raad van Commissarissen Stichting Vidomes• Redacteur van Rechtspersonen (Uitgeverij Kluwer B.V.)

De heer Drs. M.B.P.M. Visser(55 jaar)(per 26-03-2014)(1e termijn t/m 25-03-2018)

• Lid Raad van Bestuur St. Elisabeth Tweesteden Ziekenhuis Tilburg (tot 1-12-2015)• Lid Raad van Bestuur Jeroen Bosch Ziekenhuis ’s-Hertogenbosch (per 1-12-2015)• Lid Raad van Toezicht stichting NEOS (tot 1-12-2015)• Voorzitter stichting Zorgnetwerk Midden Brabant (tot 1-12-2015)• Lid Raad van Toezicht van Stichting Diagnostiek Brabant (tot 1-12-2015)

Mevrouw Dr. Y. Witman(57 jaar)(per 25-06-2014)(1e termijn t/m 24-06-2018)

• Organisatieadviseur• Lid Raad van Toezicht Siza• Lid bestuur Stichting Het Dorp

3 Mevrouw van Craaikamp is per 25 maart 2015 benoemd tot vice-voorzitter

4 Vermelde leeftijd op 31-12-2015

40

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 41: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

7.4.1 Onafhankelijkheid en belangenverstrengeling

In de statuten van Careyn staan criteria voor onverenigbaar-heid van functies; deze criteria borgen de onafhankelijkheid bij werving van nieuwe leden. Bovendien is het profiel van de Raad van Toezicht zodanig opgesteld dat er sprake is van een even-wichtige verdeling naar deskundigheden en relevant geachte maatschappelijke disciplines. Ook in 2015 is er nauwlettend toegezien op mogelijke belangen-verstrengeling vanwege de hoofd- en/of nevenfuncties van de leden van de Raad van Toezicht. Voor het verslagjaar is belangen-verstrengeling vanwege de hoofd- en/of nevenfuncties niet aan de orde geweest.

7.4.2 Werkwijze Raad van Toezicht

Naast de vergaderingen van de Raad van Toezicht, werkt de raad met de Auditcommissie Financiën & Vastgoed, de Auditcommissie Zorg & Kwaliteit en de Remuneratie-commissie. De agenda wordt door de voorzitter RvB en de bestuurssecretaris voorbereid en in overleg met de voorzitter RvT vastgesteld.

7.4.3 Vergaderingen

De Raad van Toezicht vergaderde in 2015 zeven maal, alle keren in aanwezigheid van de Raad van Bestuur. Diverse vergaderingen werden vooraf gegaan door een werkbezoek aan een locatie van Careyn. De belangrijkste onderwerpen in de vergadering met het bestuur betroffen

Ook voor de Raad van Toezicht was in 2015 de omvangrijke transitie van Careyn en de hieraan gerelateerde onderwerpen het belangrijkste onderwerp van overleg met de Raad van Bestuur. Daarbij ging het met name om:• De transitie naar professionele sturing in het primair proces;

• ‘Passende ondersteuning tegen de laagste kosten’: het transitieprogramma in het ondersteunende bedrijf en de hierin opgenomen verbeter- en harmonisatietrajecten, alsmede de bijbehorende fte-reductie;

• De implementatie van de strategische heroriëntatie en transitie (‘Careyn Wendbaar op weg naar 2020’) en de hieruit voortvloeiende verandering van het organisatie- en besturingsmodel;

• De ontwikkeling van het financiële resultaat in relatie tot de begroting gedurende het jaar.

Daarnaast waren de volgende onderwerpen eveneens van belang:• Kwaliteit van zorg (klanttevredenheid, ontwikkeling

kwaliteitsbeleid, dashboard kwaliteit, professionele bezetting en kwaliteitsverbetering personeel, ontwikkeling van de verpleegkundige professie);

• Vraagstukken m.b.t. de zorgcontractering 2016 (waaronder begrepen de pilot wijkverpleging van Zilveren Kruis|Achmea);

• Vastgoedontwikkeling (regioplannen in het kader van afbouw verzorgingshuiszorg, scheiden van wonen en zorg en de afbouw van meerbedskamers);

• (Mogelijke) herpositioneringstrajecten van Maatschappelijk Werk, Zorglijn, Kraamzorg, Thuisbegeleiding en JGZ;

• Onderwerpen rondom de planning en controlcyclus, zoals de begroting, treasuryjaarplan, de financiële rapportages, de jaarrekening, het accountantsverslag 2014 en de managementletter 2015 van de externe accountant en de financiële meerjarenraming;

• Statutair voorgeschreven onderwerpen zoals aan- en verkoop van grond en onroerend goed, alsmede statutenwijzigingen;

• Samenstelling, taakverdeling, kwaliteit en continuïteit van het bestuur.

CommissiesDe Auditcommissie Financiën & Vastgoed is in 2015 vier keer bijeen geweest. Hierbij ging een belangrijk deel van de aandacht uit naar de transitie en financiële stand van zaken van het concern in algemene zin en gedurende het verslagjaar, de jaarrekening 2014, de begroting 2016 en de meerjarenraming 2015-2018. Overige dossiers van de commissie waren onder meer de toekomst van woon-zorglocaties en de juridische structuur.Bij de besprekingen van de jaarrekening en het accountants-verslag 2014, het controleplan 2015 en de managementletter 2015 waren de accountants van PwC bij de commissievergade-ring aanwezig.

De Auditcommissie Zorg & Kwaliteit is in 2015 drie keer bijeen geweest. De commissie is geïnformeerd over de ontwikkelingen omtrent het dashboard kwaliteit, de speerpunten van 2014 en 2015, de kwaliteitsaccountant en de kwaliteitsinstrumenten, waaronder de overgang van HKZ-certificering naar ISO 9001. Overige onderwerpen die ter tafel kwamen zijn de medicatie-veiligheid intra- en extramuraal, mondzorg, hygiëne en infectie-preventie, beweging voor ouderen, onvrijwillige zorg en het elek-tronisch zorgdossier (EZD). Daarnaast heeft één van de leden van de auditcommissie meegelopen met een interne kwaliteitsaudit.

De Remuneratiecommissie is éénmaal bijeen gekomen, waarbij besluiten zijn genomen omtrent de honorering van bestuurders en de onderbouwing van de onkostenvergoeding van bestuurders.

7.4.4 Centrale Ondernemingsraad en Centrale Cliënten Raad

Een (in samenstelling wisselende) delegatie van de Raad van Toezicht heeft in 2015 twee maal overleg gevoerd met de Centrale Ondernemingsraad (COR), in aanwezigheid van de bestuurder met de COR-portefeuille. Bij deze overleggen waren de transitie in het primaire proces en in het ondersteunende bedrijf en met name

41

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Raad van Toezicht

Page 42: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

de ervaringen en gevolgen voor medewerkers de belangrijkste gespreksonderwerpen.

Ook is er overleg geweest tussen de Centrale Cliënten Raad (CCR) en een afvaardiging van de Raad van Toezicht, in aanwe-zigheid van de voorzitter van de Raad van Bestuur. Hierbij zijn de volgende onderwerpen besproken: de transitie met daarbij de aandachtspunten vanuit de CCR, de nieuwe medezeggen-schapsstructuur, vastgoedontwikkeling, vervreemdingen en de pilot wijkverpleging.

7.4.5 Externe accountant

In 2011 is door Careyn een uitgebreid selectietraject doorlopen om te komen tot de keuze voor een accountant. De RvT heeft toen PwC benoemd als accountant voor het concern. In het licht van de zorgbrede governance code en de wettelijke kaders, die hierbij van toepassing zijn, diende in 2015 het vraagstuk inzake de accountantskeuze zich opnieuw aan. In dit proces heeft de Raad van Toezicht, daarin bijgestaan door de Raad van Bestuur, uitgebreid beoordeeld wat voor Careyn de beste keuze is gegeven het feit dat de organisatie nog volop in transitie is waarbij meerdere projecten een complexe samenhang en onderlinge afhankelijkheid kennen. Daarnaast is er een intensief verbeteringstraject op de financiële functie gaande. Hierbij zijn de verborgen kosten alsmede het risico op belemmering in voortgang van de verbeteringen en afsluitprocessen van een accountantswissel als aanzienlijk gekwalificeerd. Een volledige accountantswissel kost daarnaast onvermijdelijk veel aandacht en inregeltijd; tijd die de organisatie aan de transitie moet besteden. Tegelijkertijd is een te grote afhankelijkheid van een externe dienstverlener niet wenselijk. Met deze overwegingen is de Raad van Toezicht tot de conclusie gekomen dat enerzijds de historische context niet uit het oog mag worden verloren, maar anderzijds een frisse blik op de situatie en de processen zeer wenselijk is. De RvT heeft derhalve medio 2015 besloten om PwC als accountant te behouden maar op partnerniveau te wisselen. Per 1 juni 2015 is dit besluit geëffectueerd. Het voornemen is om in de nabije toekomst een accountantstender uit te schrijven.

PwC heeft voorts in het verslagjaar ook fiscale advieswerkzaam-heden verricht. Hierbij is geen sprake geweest van belangen- verstrengeling met de controlewerkzaamheden.

7.4.6 Bezoldiging Raad van Toezicht

De Raad van Toezicht heeft besloten de bezoldigingspercentages voor de Raad van Toezicht voor 2015 ongewijzigd te laten ten opzichte van 2014 en vast te stellen op maximaal 5% (leden) respectievelijk maximaal 7,5% (voorzitter). De bezoldiging is in overeenstemming met de WNT. 1. Voorzitter RvT: 75% toeslag € 12.250,-2. Vicevoorzitter RvT en voorzitter commissie:

50% toeslag € 10.500,-3. Leden commissies: 25% toeslag € 8.750,-4. Leden RvT: basisbedrag € 7.000,-

Met ingang van 1 januari 2013 heeft de fiscus bepaald dat over deze bezoldiging BTW dient te worden afgedragen. Careyn volgt hierbij de richtlijn van de NVTZ dat individuele toezichthouders deze bij Careyn in rekening brengen.

7.4.7 Beoordeling Raad van Bestuur en evaluatie Raad van Toezicht

De remuneratiecommissie heeft in een zorgvuldig proces begin 2015 de bestuurders individueel beoordeeld op het eigen functioneren, de onderlinge samenwerking en de behaalde resultaten tot dan toe. Hiervoor is ter voorbereiding niet alleen geput uit de eigen waarneming en ervaringen van de leden van de Raad van Toezicht. Ook de bestuurders is gevraagd weer te geven hoe zij het eigen functioneren beoordeelden. Dit is gecompleteerd met de feedback van acht zgn. direct-reports van elke bestuurder en de feedback van de voorzitters van de COR en de CCR. Op deze wijze heeft de remuneratiecommissie zich een compleet beeld kunnen vormen, ter voorbereiding op het

42

CAREYN JAARVERSLAG 2015

PROFESSIONELE STURING – PRAKTIJKVERHALEN

“Met Nedap kost plannen echt veel minder tijd. Het is ook gebruiksvriendelijker en overzichtelijker dan de oude App Caress. Nedap voor de Zorg Thuis-teams komt voort uit het project Professionele Sturing. Met Nedap kunnen wijkteams makkelijker hun plannings- en rooster taken uitvoeren. Op basis van een weekcyclus in plaats van een maandcyclus kunnen ze in onderling overleg hun diensten zelf inplannen en ook hun uren bijhouden. Dat helpt fouten voorkomen in de registratie en de facturatie. Wij zijn sinds 1 oktober 2015 over op Nedap. We keken er erg naar uit om ermee aan de slag te gaan. We hebben scholing gehad en met het systeem in een testomgeving goed kunnen oefenen. Zo hebben we Nedap gaandeweg onder de knie gekregen.

Het overzicht van indicaties in Nedap is erg duidelijk. Als er afgeboekt wordt op een cliënt, is dat meteen herkenbaar en kunnen we direct actie ondernemen. Nedap verbetert ook het onderlinge contact in het team. En dat is erg belangrijk.

Er zijn wel verbeterpunten: je kunt in Nedap niet afvinken waar je al bent geweest en cliënten staan gerangschikt op voornaam, waardoor het overzicht ontbreekt.”

Iris Hendriks en Linda Veen, Wijkteam Lunetten, Utrecht

“Wij zijn blij met Nedap”

Page 43: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

individuele gesprek en de feitelijke beoordeling. Het resultaat hiervan is gedeeld met de voltallige Raad van Toezicht.

De Raad van Toezicht heeft medio 2015 onder leiding van een extern deskundige het eigen functioneren geëvalueerd. Dit heeft waardevolle informatie voor het functioneren van de raad opgeleverd. De raad heeft uitgebreid stilgestaan bij de samenstelling van de raad vanuit de vraag of de aanwezige competenties goed aansluiten op wat de komende jaren van Careyn gevraagd zal worden. Ook is stilgestaan bij de gang van zaken binnen de vergaderingen, het overlegklimaat en de kwaliteit van de voorbereiding. Die beschouwing leidde niet tot grote veranderingen, wel tot het besef scherp te blijven op een aantal details.

7.4.8 Rooster van aftreden

De Raad van Toezicht heeft in 2011 het rooster van aftreden opgesteld. Het uitgangspunt is een benoemingstermijn van twee maal vier jaar. Benoemingen bij rechtsvoorgangers wor-den hierin meegenomen. In de decembervergadering heeft de

Raad van Toezicht het besluit genomen om de heer Van Lieshout en mevrouw Linthorst opnieuw te benoemen voor een tweede termijn van vier jaar. In dezelfde vergadering heeft de heer van Lieshout te kennen gegeven zijn functie als voorzitter van de Raad van Toezicht van Careyn met ingang van 1 juli 2016 te willen neerleggen in verband met het aanvaarden van het voorzitterschap van de Raad van Commissarissen van Menzis. Daarom heeft de Raad van Toezicht de werving en selectie van een nieuwe voorzitter in gang gezet.

7.4.9 Reglementen

De Raad van Toezicht kent de volgende reglementen:Reglement Raad van ToezichtReglement Auditcommissie Financiën & VastgoedReglement Auditcommissie Zorg & KwaliteitReglement Remuneratiecommissie

De reglementen zijn begin 2011 vastgesteld door de Raad van Toezicht.

43

CAREYN JAARVERSLAG 2015

PROFESSIONELE STURING – PRAKTIJKVERHALEN

“Op KSW-locaties (Kleinschalig Wonen) is weinig ruimte voor overleg zonder dat er bewoners bij zitten, maar in Utrecht-stad hebben we daar iets op gevonden. We organiseren twee keer per jaar een zogenaamde KSW-carrousel, een teamdag met teamoverleg, omgangsoverleg, workshops, presentaties en klinische lessen. Om alle teamleden te kunnen laten deelnemen, moesten we wel iets regelen voor de bezetting. Uit nood geboren kwamen we op het idee om dat dan door de andere locaties te laten doen. Dus medewerkers nemen elkaars locaties voor een dag waar en daar leren ze natuurlijk ook ontzettend veel van.

De medewerkers zijn erg te spreken over de carrouseldag. Ze vinden het fijn dat ze eindelijk eens tijd krijgen om met elkaar het gesprek aan te gaan en na te denken over de kwaliteit van zorg die we willen leveren, in plaats van altijd over elkaar of langs elkaar heen te praten. Ik denk dat het ook heel belangrijk is voor de teambuilding en deskundigheidsbevordering.

Een wat lastig punt is het goed regelen van de bezetting tijdens de carrouseldag. Cliënten zien op zo’n dag toch veel minder vertrouwde gezichten. We proberen de vaste vrijwilligers aan te sporen om die dag te werken en vaak zijn familieleden ook bereid om juist die dag langs te komen.”

Fay-Lynn Asselman, verpleegkundig ondersteuner

“Teamdag voor Kleinschalig Wonen-locaties”

Page 44: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

8 Medezeggenschap

De medezeggenschap is bij Careyn belegd bij de centrale en regionale cliëntenraden (conform de WMCZ), de centrale en bedrijfsondernemingsraden (conform de WOR) en sinds 2015 ook bij de Verpleegkundigen en Verzorgenden Advies Raad (VVAR).

8.1 Cliëntenraad

De Centrale Cliëntenraad (CCR) behartigt op concernniveau de belangen van de cliënten. De voorzitter van de Raad van Bestuur is de gesprekspartner voor de CCR. Vanwege de transitie en de daarbij behorende herziening van het besturings- en organisatie- model was ook een nieuwe medezeggenschapstructuur nodig.

Er is gekozen voor een model waarbij iedere regio zijn eigen Regionale Cliëntenraad heeft met als gesprekspartner de regio-manager. De CCR bestaat in dit model uit een onafhankelijk voorzitter, twee leden die benoemd zijn op een kwaliteits- zetel en daarnaast één vertegenwoordiger uit iedere Regionale Cliëntenraad.In het eerste kwartaal van 2015 is het nieuwe CCR-reglement vastgesteld. Daarnaast is de (ambtelijke) ondersteuning van alle cliëntenraden geüniformeerd, als ook de harmonisatie van ondermeer de reiskostenvergoeding, de vacatiegelden, scholing en het LOC-lidmaatschap.

Adviesaanvragen & besproken beleidsonderwerpenOp verzoek van de Raad van Bestuur zijn over de volgende onderwerpen adviezen gegeven:

• Jaarrekening 2014• Vervreemding Careyn Maatschappelijk Werk• Harmonisering Privacyreglement• Verkoop Erasmusbrug Zorglijn en Careyn Personenalarmering• Begroting 2016

Financiële commissie Centrale Cliëntenraad

44

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 45: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Over bovengenoemde onderwerpen heeft de CCR positief gead-viseerd. Met betrekking tot de adviesaanvraag Harmonisering Privacyreglement heeft de CCR een aantal voorstellen gedaan ter verbetering van het reglement. Deze zijn overgenomen.De CCR heeft zowel mondeling als schriftelijk een groot aantal voorstellen ter verbetering van de MIC-procedure voorgesteld. In 2016 vindt hierover nog nader overleg plaats. De adviesaan-vraag omtrent het aanpassen van de besturingsstructuur was aan het einde van het verslagjaar nog niet afgehandeld.De volgende (beleids)onderwerpen zijn in de overlegvergaderingen aan de orde geweest:

• Transitie en professionele sturing• Uitbesteding schoonmaak• Nieuwe taakverdeling RvB

• Vastgoedontwikkeling en planvorming per district• Ontwikkeling Zorgfonds• Problemen cliëntmedezeggenschap in Utrecht West

Snavelenburg/Stichtse Vecht• Pilot Wijkverpleging Utrecht Stad van Zilveren Kruis|Achmea

8.2 Ondernemingsraad

De medezeggenschap van medewerkers is verankerd in de Cen-trale Ondernemingsraad (COR). De COR is samengesteld uit een afvaardiging van de onderliggende ondernemingsraden, te weten OR Zorg en Welzijn, OR Services & Ondersteunende Bedrijven en de OR Kraamzorg. De COR werkt met betrekking tot de advies- en instemmingsaanvragen nauw samen met de onderliggende ondernemingsraden. Er wordt door de ondernemingsraden input voor de COR gegeven maar ook worden er op verzoek van de COR préadviezen gegeven. De COR neemt alle input en préadviezen mee in zijn besluiten.

Careyn is volop in transitie. Dit heeft er voor gezorgd dat het voor de COR een intensief jaar is geweest. Er werd veel van de COR en

OR-en gevraagd; in een constructieve en prettige samenwerking was er een open overleg en schroomde de COR ook niet om kritische kanttekeningen te plaatsen. Als gevolg van de transitie zijn medewerkers boventallig verklaard en moest er afscheid genomen worden van diverse collega’s. Veel medewerkers wisten de COR en ondernemingsraden te vinden voor vragen en opmerkingen ten aanzien van de plannen. Daar waar nodig, is het gesprek gestart met de Raad van Bestuur en HR om tot een goede oplossing te komen. De COR heeft naar aanleiding van de adviesaanvragen op- en aanmerkingen geplaatst, vragen gesteld en aanvullingen aangedragen, soms in de vorm van een alternatief voorstel aan de Raad van Bestuur.De COR heeft als volgt geadviseerd op de adviesaanvragen:

Positief geadviseerd:

Bestuurs- en managementondersteuning Post en Repro

Plannen zonder planners Positionering Thuisbegeleiding

(Deeladvies) Professionele Sturing Functiegebouw

Verhuisbewegingen Functiegebouw, onderdeel functies primaire zorg

Reorganisatie Careyn Maatschappelijk Werk Vervreemding Careyn Maatschappelijk Werk

Herinrichting Kraamzorg

Algemeen geadviseerd:

Nedap

Niet geadviseerd, maar gevraagd om nadere uitwerking vanuit de regio's:

Regionaal facilitair team

De reacties van de COR zijn in overlegvergaderingen besproken. Er zijn naar aanleiding van de diverse plannen aanvullende afspraken gemaakt:

• Met betrekking tot de adviesaanvraag Bestuurs- en managementondersteuning zijn er afspraken gemaakt rondom de procedure hoe te komen tot een indeling in de verschillende functies. Deze afspraken zijn vervolgens met de vakbonden besproken en door hen geaccordeerd. Tevens is een extra mogelijkheid tot bezwaar ingelast met betrekking tot de indeling in de functies voorafgaand aan de afspiegeling.

• Het vervolg van een aantal aanvragen is overgedragen aan de desbetreffende ondernemingsraden, zoals Post en Repro, Plannen zonder planners, de reorganisatie Careyn Maatschappelijk Werk en Herinrichting Kraamzorg.

Centrale Ondernemingsraad (COR)

45

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 46: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

46

CAREYN JAARVERSLAG 2015

• In 2015 zijn er convenanten afgesloten met de vakbonden in verband met de outsourcing van de schoonmaak en de vervreemding Careyn Maatschappelijk Werk. Daarnaast zijn opnieuw gesprekken gestart met de vakbonden over een nieuw sociaal plan voor 2016. De COR is nauw betrokken geweest bij de tot standkoming van de convenanten en wordt ook opnieuw betrokken bij de onderhandelingen voor een nieuw sociaal plan. De onderhandelingen over een sociaal plan zijn in 2016 voortgezet.

De COR heeft ingestemd met de volgende instemmingsaanvragen:• Instemmingverzoek geschenken en giften

• Instemmingverzoek klachtenregeling medewerkers

• Instemmingverzoek Sanctiebeleid

• Instemmingverzoek RI&E

• Instemmingverzoek VOG

• Instemmingverzoek Verlenging tijdelijke attentieregeling

Naar aanleiding van het instemmingsverzoek tijdelijke attentieregeling heeft de COR gezorgd voor duidelijkheid voor medewerkers die onder de cao VVT vallen waardoor er met betrekking tot de overbruggingsregelingen onduidelijkheid ontstond. Afgesproken is dat nieuwe medewerkers voor wie het onduidelijk is onder welke oude regeling zij vallen, zij onder de cao VVT zullen vallen.

Overige besproken onderwerpen:• Inrichtingsplan GS • Voorstel faciliteiten MZ• Procedures n.a.v. Sociaal Plan• Topstructuur• Persoonsgegevens• Transitiepools • Kwaliteitsverpleegkundige• Arbeidsmobiliteit • Bezetting HR• Financiële stand van zaken (periodiek)• Begroting

Eind 2015 heeft de COR een voorstel ingediend voor een nieuwe medezeggenschapstructuur. In eerste instantie was de COR voor-nemens om de nieuwe structuur al aan te laten sluiten op de professionele sturing die is ingezet in de organisatie. Echter een onderzoek onder de achterban maakte duidelijk dat de zorg-teams nog niet gereed waren voor een grotere bijdrage aan de medezeggenschap. Na een dag waarop alle ondernemings- raden met elkaar een stand van zaken en mogelijkheden hebben besproken, is een voorstel ingediend bij de RvB met als doel een overbrugging mogelijk te maken richting de nieuwe situatie in de organisatie. Daarvoor zou de nieuwe medezeggenschap dan een plan van aanpak moeten opstellen. De keuze voor een mede- zeggenschapstructuur is eind 2015 nog niet afgerond.

PROFESSIONELE STURING – PRAKTIJKVERHALEN

“Ons team in Hellevoetsluis hanteert de 360 graden-feedbackmethode voor de jaargesprekken. Dit betekent dat collega’s elkaars functioneren gaan beoordelen aan de hand van een formulier met vragen. Mijn team heeft de vragen zelf opgesteld. We hebben alles zelf bedacht aan de hand van ons jaarplan. Daarin staat wat wij belangrijk vinden in dit dorp.

Meerdere mensen vullen het formulier in: de medewerker zelf, een collega met een functieniveau hoger, iemand met een niveau lager en iemand met hetzelfde functieniveau. Zo krijg je van allerlei kanten te horen wat je sterke en minder sterke punten zijn. Bij medewerkers van niveau 5 vragen we ook collega’s uit het externe netwerk om het formulier in te vullen; een huisarts, de casemanager dementie of een fysiotherapeut.

Alle teamleden zijn enthousiast over de nieuwe methode. Ze zien de jaargesprekken als een kans om beter na te denken over sterke en minder sterke punten. Jaargesprekken zijn leuk. Als er echt iets aan de hand zou zijn, heb je het al eerder gehoord. De medewerker mag ook zelf aangeven wat ze het jaar erop wil leren.”

Tanja Herlaar, Wijkverpleegkundige Zorg Thuis Team in Hellevoetsluis

“Wij gaan elkaars functioneren beoordelen”

Page 47: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

47

CAREYN JAARVERSLAG 2015

8.3 VVAR

De Raad van Bestuur heeft gekozen om een Verpleegkundige en Verzorgende AdviesRaad (VVAR) te installeren, omdat het past bij de ingezette koers van professionele sturing. De VVAR adviseert de Raad van Bestuur zowel gevraagd als ongevraagd over onder-werpen die kwaliteit en zorgverlening binnen Careyn raken.

Op 1 mei 2015 is de VVAR geïnstalleerd. De samenstelling bestaat uit een afvaardiging van de deskundigheidsniveaus 3 t/m 5. De VVAR komt tien keer per jaar bijeen en overlegt drie keer per jaar met de voorzitter van de Raad van Bestuur.

De VVAR heeft over de volgende onderwerpen een advies uitgebracht: • Registratie in het kwaliteitsregister• Het gebruik van protocollen• Beschermende maatregelen• Aanschaf en inrichting van systemen

De Raad van Bestuur heeft het advies met betrekking tot het kwa-liteitsregister overgenomen. Na het advies met betrekking tot de protocollen volgde nader overleg met de kwaliteitsfunctionaris.

Page 48: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

48

9 Financieel beleid en risico’s

9.1 Businessplan 2016-2019

De ongezonde financiële uitgangspositie van Careyn begin 2014 en de ingrijpende kabinetsplannen in de langdurige zorg waren voor de Raad van Bestuur een directe aanleiding om een ingrijpend reddingsplan op te stellen met als doel de kwaliteit van zorg te verbeteren en het financieel rendement van de zorgbedrijven en Careyn als totaal zo spoedig mogelijk te herstellen. Dit businessplan 2014-2018, inclusief de meerjarenraming, dat medio 2014 als solide basis voor het financieel beleid is vastgesteld, wordt voortdurend nauwgezet gevolgd en de uitgezette lijnen verlopen volgens planning. In het businessplan wordt de ingrijpende transitie van Careyn in financiële termen weergegeven. De totale transitiekosten, veranderkosten en uitstroomkosten, zijn aanzienlijk en daardoor is in 2014 en 2015 een negatief resultaat behaald. Ook voor 2016 zal dit nog het geval zijn. Het operationele resultaat is sinds 2014 echter al positief. En vanaf 2017 nemen de transitiekosten af en zal het concern als totaal weer zwarte cijfers schrijven.Een gezonde financiële huishouding zal de komende jaren prominent op de agenda van de Raad van Bestuur blijven staan. De vertaling van het beleid naar financiële ratio’s is opgenomen in het Businessplan 2016-2019, dat in december 2015 is vastgesteld. In het Businessplan is blijvend aandacht voor duurzame bedrijfsvoering met een positieve operationele kasstroom, een goede liquiditeitspositie en voldoende eigen vermogen.

Naast de normen die de Raad van Bestuur zelf stelt aan de finan-ciële ratio’s, moet Careyn ook voldoen aan de afspraken zoals die zijn overeengekomen met externe financiers. Het Businessplan 2016-2019 blijft binnen de bandbreedtes die gesteld zijn.Om deze doelstellingen te behalen is het van essentieel belang dat Careyn ook in de komende jaren de ingezette transitie verder volgens planning doorloopt, waarbij de beschikbare middelen zo veel mogelijk in het directe zorgproces worden ingezet (met

kwalitatief hoogstaande ondersteunende processen tegen zo laag mogelijke kosten), op een zo efficiënt mogelijke wijze (verhoging van de productiviteit) en met een zo hoog mogelijke kwaliteit (professionalisering van het zorgproces).

De transitie leidt Careyn naar een positief rendement vanaf 2017, oplopend tot 3,9% (positief resultaat t.o.v. de omzet) structu-reel vanaf 2018. Dit betekent dat 2016 nog een beperkt negatief resultaat zal laten zien, met name vanwege de forse investering in de veranderprogramma’s en de uitstroomkosten van personeel. In het Businessplan is een uiteindelijke groeidoelstelling van het eigen vermogen gesteld. De solvabiliteit moet de komende jaren groeien tot minimaal 25 procent. In onderstaande grafiek is deze ontwikkeling weergegeven.

25,0%

20,0%

15,0%

10,0%

5,0%

30,0%

0,0%ultimo 2018ultimo 2017ultimo 2016 ultimo 2019

Tabel 1: Gevoeligheid: € 1 mln. minder eigen vermogen is 0,4% daling solvabiliteit.

Page 49: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Daarnaast is de ontwikkeling van de DSCR in het Business Plan nader uitgewerkt. Als ondernorm hanteert Careyn 1,2. Deze wordt in de komende jaren ruim behaald. In onderstaande grafiek is deze ontwikkeling weergegeven:

Careyn heeft een sterke kaspositie waarmee zij haar transitie- programma zelf kan financieren. In het Businessplan is het verloop van de liquiditeiten als volgt geprognotiseerd (x € 1 mln.):

In 2018 wordt rekening gehouden met een beëindiging van bevoorschotting in de Wlz, als gevolg waarvan er een grotere werkkapitaalbeslag ontstaat.

9.2 Ontwikkeling van de financiële positie

OmzetDe totale omzet is, mede vanwege de effecten van het kabinets-beleid op de sector, in 2015 verder afgenomen ten opzichte van het voorgaande jaar, namelijk van € 403 mln. naar € 347 mln. Careyn houdt rekening met een verdere omzetdaling naar € 280 mln. in 2019. Dit wordt vooral veroorzaakt door druk op zowel prijs als volume in de markt, met name op de minder com-plexe zorg. Deze aanzienlijke omzetdaling heeft een forse impact op de exploitatie en bepaalt daarmee de majeure verander- opgave voor Careyn.

PROFESSIONELE STURING – PRAKTIJKVERHALEN

“Is het oké om af en toe patat te eten met de cliënten op een kleinschalige woongroep? Of te proberen of mensen het fijn vinden om te worden gewassen met warme washandjes met lotion?

Jazeker. Het is juist goed om je gezonde verstand te gebruiken. Voedselprotocollen zijn nodig, maar een keer lekker onverantwoord eten is ook gewoon fijn voor cliënten. De invoering van Professionele Sturing is een flinke cultuuromslag die voor medewerkers best heftig is. Tegelijkertijd zie ik dat ze er aardigheid in krijgen. Meer verantwoordelijkheid betekent immers ook dat je ruimte krijgt om dingen zelf te bedenken.

Om de veertien dagen op vrijdagmiddag praat ik met mijn ‘portefeuillehouders’. Dat zijn van elk team twee vertegenwoordigers. Met de mensen van drie teams tegelijk wordt besproken welke verbeterpunten in gang zijn gezet en hoe het gaat. Het zijn inspirerende gesprekken over het vak en de inhoud. Teams leren van elkaar, geregeld neemt het ene team de aanpak van het andere over. Alles draait om verantwoordelijkheid. Teams worden zelfstandig. Stond vroeger de manager aan de lat, nu leggen we de verantwoordelijkheid voor het bepalen en organiseren van de zorg bij het team.”

Wilma van Doorn, Regiomanager Mariaoord, Vinkeveen

“Meer ruimte om zelf verantwoorde-lijkheid te nemen”

49

CAREYN JAARVERSLAG 2015

4,0

3,0

2,0

1,0

-201820172016 2019

Tabel 2

50454035302520151050

eind 2015 eind 2016 eind 2017 eind 2018 eind 2019Tabel 3

Page 50: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

ResultaatHet resultaat ontwikkelde zich in 2015 op totaalniveau beter dan begroot en sluit op € 3,2 mln. negatief. Ter vergelijking: dit bedroeg in 2014 € 9,9 miljoen negatief. Het genormaliseerde

resultaat bedraagt € 7,9 miljoen positief1. Dit resultaat laat zich als volgt uitsplitsen:

x € 1 mln. Realiteit Begroot Resultaat -/- begroting

Totaal -3,2 -4,7 1,5

Normale bedrijfsvoering 0,4 0,1 0,3

Uitstroomkosten -1,1 -1,7 0,6

Vastgoed bijzondere resultaten 1,2 0,5 0,7

Veranderkosten -3,7 -3,6 -0,1

Tabel 4 * cijfers zijn afgerond

De normale bedrijfsvoering is in 2015, net als in 2014, door aanzienlijke besparingen boven begroting uitgekomen. De druk op de resultaten werd voornamelijk veroorzaakt door een hoog ziekteverzuim en een lagere productiviteit als gevolg van de implementatie van diverse projecten (waaronder ONS-Nedap) en scholing vanuit de veranderprogramma’s. Daarnaast is een hogere productie gerealiseerd dan begroot; dit heeft een positieve bijdrage aan het resultaat geleverd.

De per saldo dotatie aan de reorganisatievoorziening is in 2015 lager dan begroot, met name door enkele vrijvallen uit de voorziening in 2015. De bijzondere vastgoedresultaten zijn beter dan begroot in 2015, m.n. door de terugname van een in eerdere jaren geboekte impairment ad. € 1,9 mln. als gevolg van een actualisatie van de bedrijfswaardeberekening van het vastgoed.

VermogenspositieDoor het resultaat 2015 is het Eigen Vermogen conform de meer-jarenraming verder afgenomen naar € 34 mln. ultimo 2015. De solvabiliteit van de organisatie is daardoor gedaald van 15,1% naar 15,0%. De DSCR stijgt in 2015 van 2,2 naar 2,7.

De liquiditeitspositie van Careyn is conform begroting gedaald t.o.v. 2014 (van € 77 mln. ultimo 2014 naar € 44 mln. ultimo 2015) door investeringen in de veranderprogramma’s en sociaal plan kosten en door de afschaffing van de bevoorschotting op de wijk-verpleging. In het Businessplan 2016-2019 voorzien we nog een verdere afname van de liquiditeitspositie.

Financiering en investeringenOp basis van de nieuwe strategische koers en de vertaling hiervan in het financiële beleid is in 2014 met huisbankier ING een nieuwe financieringsovereenkomst overeengekomen, met financiële ratio’s passend binnen de ambities uit het Businessplan 2014-2018. Het vertrouwen van de bank vormt eveneens een belangrijke graadmeter voor het welslagen van de financiële doelstellingen en het waarborgen van de continuïteit van Careyn ook op langere termijn.

In 2015 zijn geen belangrijke vastgoedinvesteringen geweest. Er zijn ook geen nieuwe financieringen aangetrokken. Wel zijn van enkele leningen de rentevervaldata verlopen in 2015 en verlengd tegen een nieuwe, lagere rente.

50

CAREYN JAARVERSLAG 2015

PROFESSIONELE STURING – PRAKTIJKVERHALEN

“Mantelzorg is een hot item binnen de wijkverpleging en de ouderenzorg. Een participatiemaatschappij met inzet van veel mantelzorg is een mooi streven. Maar die omslag is geen schakelaar die je omzet. Die moet groeien.

Nou kan ik me hier heel druk om gaan maken en gaan klagen, maar daar help ik niemand mee. En daar komt de kern van de pracht van mijn beroep als wijkverpleegkundige: ik mag dit probleem zelf gaan aanpakken en er een missie van maken: Missie Mantelzorg.

Een voorbeeld: ik zie dat mantelzorgers met man en macht proberen de thuissituatie voor ‘moeders’ zo goed mogelijk te regelen binnen alle nieuwe regels. Ik bespreek de situatie met hen. Al snel hebben we een gezamenlijke visie: moeder moet thuis blijven en goede kwaliteit van leven ervaren. We bespreken enkele pijnlijke onderwerpen, zoals de zorg uit handen kunnen en durven geven, de lichamelijke en geestelijke achteruitgang van moeder en of een verpleeghuis toch niet beter is. Daarna overleg ik met de casemanager dementie en de huisarts. Daar rolt uit dat ik de mantelzorgconsulent vanuit de WMO ga vragen voor psychologische ondersteuning, praktische tips en de inzet van een vrijwilliger. Daar blijken de mantelzorgers veel aan te hebben. Missie geslaagd!”

Caroline Smeets, Wijkverpleegkundige Zuid-Beijerland

“Ik ben op missie mantelzorg”

1 De term genormaliseerd resultaat wordt door de accountant gebruikt om bedrijven onderling met elkaar te vergelijken. Het betreft het resultaat minus de geïdentifi-ceerde bijzondere posten. Deze is anders dan het resultaat normale bedrijfsvoering zoals Careyn hanteert: dit is het resultaat minus drie vooraf gedefinieerde bijzonde-re posten (namelijk bijzondere vastgoedresultaten en de transitie- en uitstroomkosten)

Page 51: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Impairment berekeningElk jaar wordt door Careyn een toetsing van de waarde van het vastgoed uitgevoerd. Careyn voert deze waardetoetsing uit op het niveau van Zorgkantoorregio voor alle WTZi-panden in eigen-dom en op individueel pandniveau voor alle overige panden. De bedrijfswaarde (de contante waarde van alle toekomstige geldstromen gerelateerd aan het object) wordt vervolgens afgezet tegen de boekwaarde. Indien de boekwaarde hoger is dan de bedrijfswaarde dan volgt een impairmentboeking. In 2015 is er een terugname van impairment geboekt.

2016 en verderDankzij de goede liquiditeitspositie kan Careyn de nood- zakelijke maatregelen om te komen tot een duurzaam positief

rendement ook snel uitvoeren. De afnemende liquiditeiten als gevolg van investeringen in de transitie en het deels verdwijnen van de bevoorschotting door financiers, vergen daarbij wel een steeds strakkere sturing hierop. De goede relaties met de verzekeraars, banken en de gemeenten zijn een pre om de maat-regelen succesvol uit te voeren. Het komende jaar zal naar verwachting met verlies worden afgesloten, maar vanaf 2017 verwacht Careyn weer zwarte cijfers te kunnen schrijven. Dit vergt een strakke sturing van de Raad van Bestuur op zowel de normale bedrijfsvoering als op de transitie. Hiermee investeert ze in een gezonde toekomst, waarin stakeholders, cliënten en medewerkers een duurzame inzet van Careyn mogen verwachten.

9.3 Risico’s en risicomanagement

De Raad van Bestuur is zich ervan bewust dat kansen en risico’s onderdeel zijn van de bedrijfsvoering, zeker gezien de omvangrijke transitie waarin Careyn zich op dit moment bevindt en houdt derhalve voortdurend rekening met de belangrijkste kansen en risico’s die manifest kunnen worden.

De grootste risico’s in 2015 hebben zich voorgedaan als gevolg van de gewijzigde wet- en regelgeving als gevolg van de ontmanteling van de AWBZ. De nieuwe financieringsstromen met andere verantwoordingsregels hadden een grote impact op de organisatie. Voor de afhandeling van de gevolgen van deze risico’s is in 2015 een voorziening getroffen.

De belangrijkste risico’s die de Raad van Bestuur op dit moment voorziet zijn:

• Vertraging in de uitvoering van het transitieprogramma met als gevolg hogere kosten en het mogelijk niet kunnen voldoen aan de afspraken met financiers

• Forse reductie bij het ondersteunend proces als gevolg van de transitie leidt tot meer risico’s in de correcte uitvoering van processen

• Onzekerheid bij medewerkers en ‘verandermoeheid’ als gevolg van de grote transitie die Careyn doormaakt kan leiden tot een lagere medewerkerstevredenheid en hoog verzuim. Dit zagen we in het verzuimcijfer 2015 duidelijk terug komen en is ook begin 2016 nog manifest

• Naast de eigen transitie is de landelijke transitie van de zorg met verschuivingen naar andere financieringsstromen en de reactie daarop van verzekeraars en gemeenten een groot risico voor Careyn. In 2016 manifesteert dit zich met name in de pilot van verzekeraar Zilveren Kruis in de stad Utrecht, waardoor de onzekerheid over de realiseerbaarheid van de opbrengsten wordt versterkt

• De huidige en toekomstige realiteit van Careyn vraagt zowel in het primair proces als in het ondersteunende bedrijf om hoger gekwalificeerd personeel. De arbeidsmarkt voor met name de hoger gekwalificeerde zorgprofessionals is buitengewoon lastig. Indien wij hoger gekwalificeerd personeel niet aan ons weten te binden, dan zal de verwachte ontwikkeling niet kunnen worden gerealiseerd en dreigen er risico’s ten aanzien van de kwaliteit

• Op de middellange termijn zijn er de risico’s ten aanzien van mogelijke nieuwe Zorgkantoorindeling.

Risico’s worden waar mogelijk afgedekt door verzekeringen. De overblijvende risico’s, zoals bovenstaand opgesomd, betreffen onverzekerbare risico’s. De risico’s zijn in de reguliere rapportagecyclus in beeld en worden via een PDCA-cyclus continu gemonitord.

Risicomanagement Rapporteren op risico’s maakt standaard deel uit van de planning en controlcyclus van Careyn. In de maandrapportages worden risico’s en beheersmaatregelen benoemd. Deze risico’s worden behandeld in de reviewgesprekken die plaatsvinden tussen Raad van Bestuur en management. Het eigenaarschap van deze risico’s ligt bij het management. Daarnaast worden door concerncontrol op concernniveau risico-analyses opgesteld. Deze maken onderdeel uit van de reguliere maandrapportages van het concern.

In 2016 zal Careyn verder aan de slag gaan met het uitbouwen van risicomanagement binnen Careyn met als doel gestructureerd en methodisch risico’s in kaart te brengen en te beheersen. Hierbij zal met name ook aandacht zijn voor het cultuuraspect om risicobewustzijn in te bedden in de organisatie. Onderdeel van het risicomanagement zal een zogenaamde risk appetite statement van Careyn zijn, waarin de bereidheid tot het nemen van risico’s zal worden gespecificeerd en toegelicht.

Specifieke aandacht is er voor risico’s in de opbrengst-verantwoording. Gezien de mogelijke impact van afwijkingen in de opbrengst kent dit onderwerp een nadere focus. Door de verschuiving van de financiering van de oude AWBZ naar de Wlz, Zorgverzekeringswet en de WMO is de complexiteit in de opbrengstverantwoording en daarmee de risico’s drastisch toegenomen. In 2015 is Careyn daarom gestart met uitgebreide risico-analyses per financieringsstroom (i.c. Wlz, Zvw, geriatrische revalidatiezorg, MSVT, etc.). Op basis van de gesignaleerde risico’s zijn beheersmaatregelen benoemd. Dit is de input voor het controleplan van de afdeling Interne Controle, op basis waarvan zij de werking van de beheersmaatregelen toetst. Het eigenaarschap van de risico’s is belegd in de zogenaamde ‘kernteams’. Per financieringsstroom is een kernteam opgericht, die de verantwoordelijkheid neemt voor een financieringsstroom. Via deze kernteams wordt het risicobewustzijn in de organisatie verder vergroot.

51

CAREYN JAARVERSLAG 2015

Page 52: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

52

10 Blik op de toekomst

De transitieopgave voor Careyn is zeer uitdagend, maar terugkijkend kan geconcludeerd worden dat na de eerste fase de inhoudelijke, organisatiekundige en bedrijfsmatige doelen zijn bereikt en de transitie nog steeds conform plan en planning verloopt. Dit is een enorme prestatie die geleverd is door de hele organisatie. Tegelijkertijd moeten er nog grote stappen gemaakt worden en is het wenselijk om eerder doorgevoerde veranderingen verder te finetunen. Daarbij blijken de omstandigheden lastiger te zijn dan bij het vaststellen van de strategie werd voorzien. Maar de gerealiseerde resultaten bieden een goede uitgangssituatie om de transitie voort te zetten.

Onze medewerkers hebben zich veerkrachtig getoond, maar nog iedere dag wordt veel van hen gevraagd. De transitie naar professionele sturing terwijl tegelijkertijd het ondersteunende bedrijf wordt aangepast en geoptimaliseerd is geen sinecure. Careyn blijft zich inzetten als werkgever om professionals zo goed mogelijk toe te rusten voor de voor hen uitdagende omstandigheden. In overleg met de medezeggenschap wordt verder onderzocht hoe een goede balans tussen eigen ver-antwoordelijkheid voor ontwikkeling en het faciliteren door de werkgever tot stand kan komen. Naast opleiding blijft het noodzakelijk om een evenwichtig opgebouwd personeelsbestand te realiseren. Dit betekent dat meer instroom van jong en kwalitatief hoger geschoold personeel nodig is. Echter scholing

is niet altijd leidend, ook factoren als gedrag, motivatie en betrokkenheid verdienen aandacht. Careyn kan hier als werkgever een bijdrage aan leveren door het gesprek aan te gaan over de opgave, ontwikkelingen te delen en over en weer de verwachtingen uit te spreken.

Daarnaast zijn er ook externe ontwikkelingen die nopen tot keuzes voor de komende jaren. Het verdienmodel zal onder spanning blijven staan: er wordt minder volume ingekocht, terwijl hogere kwaliteitseisen gevraagd worden die gepaard gaan met een hoger kostenniveau. Dit vraagt om een kwalitatief onderscheidend aanbod dat tegelijkertijd kosteneffectief is. Met de gekozen strategie ‘Wendbaar op weg naar 2020’

Page 53: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

53

CAREYN JAARVERSLAG 2015

staat het werken aan wendbaarheid en aanpassingsvermogen centraal. Maar Careyn kan haar onderscheidend vermogen nog beter ontwikkelen. Bij het aanbrengen van een scherpere focus zal steeds de afweging tussen klantwaarde en kwaliteit, de bedrijfsmatige meerwaarde en risico’s als de impact op de besturing moeten worden afgewogen. De huidige ontwikkelingen bieden mogelijkheden om uit te breiden op het gebied van intramurale zorg, in het bijzonder op het gebied van zorg in de laatste fase van dementie, PG-zorg, zorg bij niet aangeboren hersenletsel en revalidatiezorg. Extramuraal zal de dienstverlening van Careyn verschuiven richting de meer gespecialiseerde vormen van zorg. Naast investeren in het niveau van onze medewerkers, kan ook de toepassing van ICT een meerwaarde hebben voor zowel cliënten, als in de doelmatigheid van zorg. Door te werken aan de relatie met ziekenhuizen kan een win-win situatie ontstaan door de ligduur terug te dringen en zorg op maat in de eigen omgeving te faciliteren. Zowel voor de intra- als extramurale zorgverlening worden langdurige contracten met financiers nagestreefd die de ruimte bieden om gericht en verantwoord te kunnen investeren in deze ontwikkelingen. Om innovatie en kennisdeling te bevorderen wordt tevens gezocht naar nieuwe mogelijkheden van strategische partnerships.

Page 54: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Financieel verslag 2015 Stichting Careyn Delft

Page 55: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Stichting Careyn, Delft Pagina 55 van 135

Inhoud Jaarrekening 56 Geconsolideerde jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december 2015 58 Geconsolideerde resultatenrekening over 2015 59 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2015 60 Toelichting op de geconsolideerde balans en resultatenrekening 62 Enkelvoudige jaarrekening Balans per 31 december 2015 109 Resultatenrekening over 2015 110 Toelichting op de balans en resultatenrekening 111 Overige gegevens 128 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 129 Statutaire regeling inzake de resultaatbestemming 129 Voorstel resultaatbestemming 129 Gebeurtenissen na balansdatum 129 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders 130 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 131

Page 56: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Jaarrekening

Stichting Careyn, Delft Pagina 56 van 135

Page 57: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Geconsolideerde jaarrekening

Stichting Careyn, Delft Pagina 57 van 135

Page 58: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Geconsolideerde balans per 31 december 2015(na voorgestelde resultaatbestemming)

31 december 2015 31 december 2014

Ref. € € € €

Vaste activaImmateriële vaste activa 7. 2.941.866 1.330.121Materiële vaste activa 8. 142.840.537 149.634.495Financiële vaste activa 9. 1.116.756 1.827.990

Totaal vaste activa 146.899.159 152.792.606

Vlottende activaVoorraden 10. 164.396 159.808Onderhanden werk DBC's/DBCzorgproducten 11. 3.784.541 1.398.239Vorderingen uit hoofde vanfinancieringstekort 12. 1.192.407 956.982Debiteuren en overige vorderingen 13. 34.322.041 18.079.637Liquide middelen 14. 44.088.243 77.159.201

Totaal vlottende activa 83.551.628 97.753.867

Totaal activa 230.450.787 250.546.473

Groepsvermogen 15.Kapitaal 15.1. 48.314 48.314Bestemmingsreserves 15.2. 45.556 58.136Bestemmingsfondsen 15.3. 7.279.694 8.326.191Algemene reserve 15.4. 27.191.101 29.290.421Aandeel derden 15.5. (541.000) (465.056)

Totaal groepsvermogen 34.023.665 37.258.006

Voorzieningen 16. 20.931.894 24.794.163

Langlopende schulden (nogvoor meer dan 1 jaar) 17. 102.862.916 109.753.199

Kortlopende schulden (nogvoor minder dan 1 jaar)Schulden uit hoofde vanfinancieringsoverschot 12. 787.395 345.540Overige kortlopende schulden (nogvoor minder dan een jaar) 18. 71.844.917 78.395.565

Totaal kortlopende schulden 72.632.312 78.741.105

Totaal passiva 230.450.787 250.546.473

Stichting Careyn, Delft Pagina 58 van 135

Page 59: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Geconsolideerde resultatenrekening over 2015

2015 2014

Ref. € € € €

BedrijfsopbrengstenOpbrengsten zorgprestaties enmaatschappelijke ondersteuning 21. 307.076.917 362.018.895Subsidies (exclusief Wmo enJeugdzorg) 22. 25.141.666 23.287.179Overige bedrijfsopbrengsten 23. 14.725.730 17.369.402

Som der bedrijfsopbrengsten 346.944.313 402.675.476

BedrijfslastenPersoneelskosten 24. 273.497.282 323.926.766Afschrijvingen op materiële vasteactiva 25. 14.044.036 12.813.750Bijzondere waardeverminderingenvan vaste activa 26. (1.325.912) 4.028.153Overige bedrijfskosten 27. 59.984.253 70.157.399

Som der bedrijfslasten 346.199.659 410.926.068

Bedrijfsresultaat 744.654 (8.250.592)Financiële baten en lasten (4.350.650) (3.925.785)

Resultaat uit gewonebedrijfsuitoefening voorbelastingen (3.605.996) (12.176.377)Belastingen 31. (54.183) (26.621)Resultaat deelnemingen 501.782 2.296.185

Resultaat uit gewonebedrijfsuitoefening nabelastingen (3.158.397) (9.906.813)

Resultaat aandeel derden 32. (75.942) 0

Resultaat na belastingen (3.234.339) (9.906.813)

ResultaatbestemmingHet resultaat is als volgt bestemd:

2015 2014

€ €Toevoeging/(onttrekking):Bestemmingsreserve huishoudelijke zorg WMO 0 1.261.871Overige bestemmingsreserve (12.580) (12.580)Bestemmingsfonds reserve aanvaardbare kosten (35.049) (15.000.043)Bestemmingsfonds maatschappelijk werk (611.951) (50.159)Bestemmingsfonds Jeugdgezondheidszorg (399.497) 495.980Algemene reserve (2.099.320) 3.398.118Aandeel derden (75.942) 0

(3.234.339) (9.906.813)

Stichting Careyn, Delft Pagina 59 van 135

Page 60: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2015

2015 2014

Ref. € € € €

Kasstroom uit operationeleactiviteitenBedrijfsresultaat 744.654 (8.250.592)

Aanpassingen voor:Afschrijvingen op materiële vasteactiva 25. 12.983.677 13.410.536Waardeveranderingen van vasteactiva (1.147.211) 2.954.312Afschrijvingen op immateriële vasteactiva 1.042.620 43.851Mutatie aandeel derden (75.944) 0Mutatie voorzieningen 16. (3.862.269) 4.701.378

8.940.873 21.110.077Verandering in vlottende middelen:Voorraden 10. (4.588) 56.915Debiteuren en overige vorderingen 13. (16.242.404) 12.305.159Vorderingen/schulden uit hoofdevan financieringstekortrespectievelijk -overschot 12. 206.430 6.179.278Onderhanden werk DBC's/DBCzorgproducten 11. (2.386.302) 660.051Overige kortlopende schulden (nogvoor minder dan een jaar) (exclusiefbankkrediet) 18. (5.739.136) (8.169.920)

(24.166.000) 11.031.483

Totaal kasstroom uitbedrijfsoperaties (14.480.473) 23.890.968

Betaalde interest (4.350.650) (3.925.784)Betaalde belastingen (54.183) (26.621)Dividend Woonalliantie WoerdenC.V. 16.000 23.000Afwikkeling Aveant Thuishulp enVitaal (183.160) (86.816)

(4.571.993) (4.016.221)

Totaal kasstroom uit operationeleactiviteiten (19.052.466) 19.874.747

Stichting Careyn, Delft Pagina 60 van 135

Page 61: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

2015 2014

Ref. € € € €

Kasstroom uitinvesteringsactiviteitenInvesteringen immateriële vasteactiva 7. (2.673.076) 0Investeringen materiële vaste activa 8. (5.638.498) (13.961.249)Investeringen in financiële vasteactiva 9. 0 (134.850)Desinvesteringen immateriële vasteactiva 7. 18.711 0Desinvesteringen materiële vasteactiva 8. 1.084.654 1.540.812Afname financiële vaste activa 9. 80.000 53.817

Totaal kasstroom uitinvesteringsactiviteiten (7.128.209) (12.501.470)

Kasstroom uitfinancieringsactiviteitenNieuw opgenomen leningen 17. 0 8.700.000Afname langlopende schulden (nogvoor meer dan een jaar) 17. (6.890.283) (7.953.047)

Totaal kasstroom uitfinancieringsactiviteiten (6.890.283) 746.953

Mutatie geldmiddelen 14. (33.070.958) 8.120.230

Het verloop van de geldmiddelen is als volgt:

Stand per 1 januari 77.159.201 69.038.971Mutatie boekjaar (33.070.958) 8.120.230

Stand per 31 december 44.088.243 77.159.201

Stichting Careyn, Delft Pagina 61 van 135

Page 62: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Toelichting op de geconsolideerde balans enresultatenrekening

1. Algemene toelichting op grondslagen van waardering enresultaatbepaling

1.1. AlgemeenStichting Careyn is een grote zorg- en dienstenleverancier in Zuid-Holland, Utrecht en Noord-Brabant. Zij levertproducten en diensten voor preventie, zorg en behandeling, welzijn en wonen waaruit de klant in iederelevensfase een keuze kan maken. Dit zorg- en dienstenpakket is per regio verschillend. In de ene regio levertStichting Careyn een compleet pakket van thuiszorg tot intramurale verzorgingshuiszorg en verpleeghuiszorg, inde andere regio levert zij op dit moment alleen thuiszorg of kraamzorg. Daarnaast heeft Stichting Careyn eenaantal bedrijven dat ondersteunende diensten levert t.b.v. de zorg en dienstverlening, zoals vastgoed enpersoneel. Stichting Careyn is door de belastingdienst als Algemeen Nut Beogende Instelling aangemerkt (nr. 815209800).

1.2. ActiviteitenDe activiteiten van Stichting Careyn bestaan voornamelijk uit: Thuiszorg, Intramurale zorg (verpleging enverzorging), WMO-zorg, Jeugdgezondheidszorg, Kraamzorg en Algemeen maatschappelijk werk.

1.3. ContinuïteitHet eigen vermogen van Stichting Careyn bedraagt per 31 december 2015 € 34 miljoen positief.

De financiële uitgangspositie van Careyn begin 2014 en de ingrijpende kabinetsplannen in de lang-durige zorg waren voor de Raad van Bestuur een directe aanleiding om een ingrijpend reorganisatieplan op testellen met als doel de kwaliteit van zorg te verbeteren en het financieel rendement van de zorgbedrijven enCareyn als totaal zo spoedig mogelijk te herstellen. Dit businessplan (inclusief de meerjarenramingen) is metdiverse toezichthouders en externe partijen (banken, zorgkantoren) gecommuniceerd als solide basis voor hetfinancieel beleid en wordt voortdurend nauwgezet gevolgd; de uitgezette lijnen verlopen volgens planning. In hetbusiness plan is blijvend aandacht voor duurzame bedrijfsvoering met een positieve operationele kasstroom, eengoede liquiditeitspositie en voldoende eigen vermogen. Externe partijen hebben op basis van deze plannen hunvertrouwen in de strategie en de uitvoeringsplannen van Careyn uitgesproken. De totale transitiekosten,veranderkosten en uitstroomkosten zijn aanzienlijk en daardoor is in 2014 en 2015 een negatief resultaatbehaald. Ook voor 2016 zal dit nog het geval zijn. Het operationele resultaat is sinds 2014 echter al positief. Envanaf 2017 nemen de transitiekosten af en zal het concern ook als totaal weer zwarte cijfers schrijven. Dankzij deliquiditeitspositie kan Careyn de noodzakelijke maatregelen om te komen tot een duurzaam positief rendementook snel uitvoeren. De goede relaties met de verzekeraars, banken en de gemeenten zijn een pre om demaatregelen succesvol te realiseren. De liquiditeitspositie van Careyn is conform begroting gedaald t.o.v. 2014 door forse investeringen in deveranderprogramma’s en de hoge uitstroomkosten. In het Business Plan 2016-2019 wordt een verdere afnamevan de liquiditeitspositie voorzien. Het komende jaar zal naar verwachting met verlies worden afgeslotenvanwege de hoge transitiekosten, maar vanaf 2017 verwacht Careyn voor het geheel weer een positief resultaat terealiseren. Dit vergt onverminderd een goede sturing van de Raad van Bestuur op zowel de reguliere bedrijfs-voering als op de transitie. Op basis van de nieuwe strategische koers en de vertaling hiervan in het financiëlebeleid is in 2014 met huisbankier ING een nieuwe financieringsovereenkomst overeengekomen (zie Noot 19.2).Het businessplan 2014-2018 is geactualiseerd naar de periode 2016-2019 en bevat ook de meerjarige liquiditeits-prognose. In de eerstkomende jaren zullen de uitgaven waarvoor ultimo 2015 voorzieningen zijn getroffen deoperationele kasstroom sterk negatief beïnvloeden. Daar staat tegenover dat voor de komende jaren de nettoinvesteringen enkele miljoenen per jaar lager zullen liggen dan de afschrijvingskosten wat de operationelekasstroom positief beïnvloedt. Careyn heeft conform het plan de komende jaren geen aanvullende financieringnodig. Het plan voldoet aan de financiële ratio’s uit de financieringsovereenkomst. De Raad van Bestuurverwacht de businessplannen naar huidig inzicht te kunnen realiseren. Het vertrouwen van de bank vormteveneens een belangrijke graadmeter voor het welslagen van de financiële doelstellingen en het waarborgen vande continuïteit en liquiditeit van Careyn ook op langere termijn. De in de onderhavige jaarrekening gehanteerdegrondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn dan ook gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit.

Stichting Careyn, Delft Pagina 62 van 135

Page 63: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

1.4. VestigingsadresStichting Careyn is feitelijk gevestigd op 's-Gravenlandseweg 290/322, 3125 BK te Schiedam. Het postadres isPostbus 900, 3100 AX te Schiedam.

1.5. GroepsverhoudingenStichting Careyn, statutair gevestigd te Delft, staat aan het hoofd van het concern. De rechtspersonen diehieronder vallen staan nader toegelicht in de paragraaf 'consolidatie'.

1.6. Gebruik van schattingenDe opstelling van de jaarrekening vereist dat de raad van bestuur oordelen vormt en schattingen enveronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waardevan activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van dezeschattingen. De schattingen en onderliggende veronderstelingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningenvan schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in de toekomstigeperioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

Stichting Careyn, Delft Pagina 63 van 135

Page 64: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

1.7. ConsolidatieIn de consolidatie worden opgenomen de financiële gegevens van Stichting Careyn, haar groepsmaatschappijenen andere rechtspersonen waarop zij een overheersende zeggenschap kan uitoefenen of waarvoor zij de centraleleiding heeft. Groepsmaatschappijen zijn rechtspersonen waarin Stichting Careyn direct of indirectoverheersende zeggenschap kan uitoefenen doordat zij beschikt over de meerderheid van de stemrechten of openig andere wijze de financiële operationele activiteiten kan beheersen. Hierbij wordt tevens rekening gehoudenmet potentiële stemrechten die direct kunnen worden uitgeoefend op balansdatum.De groepsmaatschappijen en andere rechtspersonen waarop zij een overheersende zeggenschap kan uitoefenenof waarover zij de centrale leiding heeft, worden voor 100% in de consolidatie betrokken. Het aandeel vanderden in het groepsvermogen en in het groepsresultaat wordt afzonderlijk vermeld.

Wanneer er sprake is van een belang in een joint venture, dan wordt het desbetreffende belang proportioneelgeconsolideerd. Van een joint venture is sprake indien als gevolg van een overeenkomst tot samenwerking dezeggenschap door de deelnemers gezamenlijk wordt uitgeoefend.

Intercompany-transacties, intercompany-winsten en onderlinge vorderingen en schulden tussengroepsmaatschappijen en andere in de consolidatie opgenomen rechtspersonen worden geëlimineerd.Ongerealiseerde verliezen op intercompany-transacties worden ook geëlimineerd tenzij er sprake is van eenbijzondere waardevermindering. Waarderingsgrondslagen van groepsmaatschappijen en andere in deconsolidatie opgenomen rechtspersonen zijn waar nodig gewijzigd overeenkomstig de geldendewaarderingsgrondslagen voor de groep.

In de geconsolideerde jaarrekening zijn de stichtingen en vennootschappen die tot de groep behorenopgenomen. Dit betreft de volgende vennootschappen en stichtingen:- Careyn Holding B.V. (100%), te Schiedam- Aveant B.V. (100%), te Utrecht- Stichting Cascade Vastgoed, te Utrecht- Zuwe Zorg B.V. (100%), te Utrecht- Careyn ZHE B.V. (100%), te Spijkenisse- Careyn DWO-NWN B.V. (100%), te Schiedam- Stichting Gezondheidservice Breda, te Breda- Careyn Kraamzorg B.V. (100%), te Rijswijk- Geboortecentrum Origine Breda B.V. (50,5%), te Breda- Careyn Gezondheidscentra B.V. (100%), te Schiedam- Stichting Gezondheidscentrum de Akkers, te Spijkenisse- Careyn Maatschappelijke Dienstverlening B.V. (100%), te Schiedam- Stichting TMGO, te Middelharnis- Careyn Gezondheid Service B.V. (100%), te Schiedam- DuoZorg Uitzendbureau B.V. (100%), te Gouda

In het huidig boekjaar houdt Stichting Careyn geen joint ventures. Voor het gedeelte van de aandelen inOrigine Breda B.V. dat gehouden wordt door derden is een "aandeel derden" gevormd.

De volgende groepsmaatschappij is in 2015 geliquideerd:- Vitaal Hulpmiddelen B.V.De liquidatie van Vitaal Hulpmiddelen BV is financieel reeds in 2014 verwerkt. De invloed van de liquidatie opbalanspositie/ratio's en resultaat in 2015 is nagenoeg nihil.

Stichting Careyn, Delft Pagina 64 van 135

Page 65: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

1.8. Verbonden partijenAls verbonden partij worden aangemerkt alle rechtspersonen waarover overheersende zeggenschap,gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan worden uitgeoefend. Ook rechtspersonen dieoverwegende zeggenschap kunnen uitoefenen worden aangemerkt als verbonden partij. Ook de statutairedirectieleden en nauwe verwanten zijn verbonden partijen.

Van betekenis zijnde transacties met verbonden partijen worden toegelicht voor zover die niet onder normalemarktvoorwaarden zijn aangegaan. Hiervan wordt toegelicht de aard en de omvang van de transactie en andereinformatie die nodig is voor het verschaffen van het inzicht.

1.9. Acquisities en desinvesteringen van groepsmaatschappijenVoor een overzicht van de verkrijgende en verdwijnende partijen wordt verwezen naar noot 1.7 consolidatie. Ingeval van de acquisities buiten de groep worden de resultaten en de identificeerbare activa en passiva van deovergenomen onderneming opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening vanaf de overnamedatum. Deovernamedatum is het moment dat overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend op de betreffendeonderneming.

De verkrijgingsprijs bestaat uit het geldbedrag of het equivalent hiervan dat is overeengekomen voor deverkrijging van de overgenomen onderneming vermeerderd met eventuele direct toerekenbare kosten.Indien de verkrijgingsprijs hoger is dan het nettobedrag van de reële waarde van de identificeerbare activa enpassiva wordt het meerdere als goodwill geactiveerd onder de immateriële vaste activa.Indien de verkrijgingsprijs lager is dan het nettobedrag van de reële waarde van de identificeerbare activa enpassiva, dan wordt het verschil (negatieve goodwill) als overlopende passiefpost opgenomen.

De maatschappijen die in de consolidatie betrokken zijn, blijven in de consolidatie opgenomen tot het momentdat zij worden verkocht dan wel zijn geliquideerd; deconsolidatie vindt plaats op het moment dat de beslissendezeggenschap wordt overgedragen.

1.10. Grondslagen voor het opstellen van het kasstroomoverzichtHet kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzichtbestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden enwinstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijnopgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. De verkrijgingsprijs van verworvengroepsmaatschappijen wordt opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling ingeld heeft plaatsgevonden. De geldmiddelen die in verworven groepsmaatschappijen aanwezig zijn, zijn op deaankoopprijs in mindering gebracht. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelenplaatsvindt, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde vanhet financiële-leasingcontract zijn voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uitfinancieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uitoperationele activiteiten.

Stichting Careyn, Delft Pagina 65 van 135

Page 66: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

2. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

2.1. AlgemeenDe geconsolideerde jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en destellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (RJ 655), die uitgegeven zijn door de Raad voorde Jaarverslaggeving. De grondslagen van waardering en resultaatbepaling voor de geconsolideerde enenkelvoudige jaarrekening zijn gelijk. De jaarrekening is opgesteld in euro's.

Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Voorzover niets anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen de verkrijgingsprijs.

Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat er toekomstige economischevoordelen naar Stichting Careyn zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.Een verpliching wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaardzal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van hetbedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.

In de balans, de resultatenrekening en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referentieswordt verwezen naar de toelichting.

2.2. Vergelijking met voorgaand jaarDe gehanteerde grondslagen van waardering, resultaatbepaling en presentatie zijn ongewijzigd ten opzichte vanhet voorgaand jaar, met uitzondering van hetgeen is vermeld in paragraaf 2.3 (stelselwijziging) en 2.4. (schattingswijzigingen).

De cijfers van 2014 zijn, waar nodig, geherrubriceerd om vergelijkbaarheid met 2015 mogelijk te maken. Deherrubriceringen hebben geen effect op het resultaat of het vermogen van de entiteit. Het vergelijkend cijfer 2014inzake het aantal FTE is aangepast naar de optelling van de FTE aantallen uit de enkelvoudige jaarrekeningen.

2.3. StelselwijzigingenCareyn heeft de volgende stelselwijzigingen doorgevoerd:

2.3.1. Stelselwijziging presentatie opbrengsten

De presentatie van de opbrengsten in de resultatenrekening met inbegrip van de vergelijkende cijfers (waarmogelijk) is aangepast aan de gewijzigde bekostiging van onze instelling (zoals toegelicht in Noot 21 en 22 indeze jaarrekening). Dit wijkt af van het voorgeschreven model van de Richtlijn 655 Gezondheidszorg (versie2015), maar is in overeenstemming met Ontwerp Richtlijn 655 Gezondheidszorg (versie 2016). Naar onzemening geeft de nieuwe presentatie beter inzicht in de herkomst en aard van de opbrengsten.

2.3.2. Stelselwijziging presentatie eigen vermogen

De presentatie van het eigen vermogen in de balans met inbegrip van de vergelijkende cijfers is aangepast aanhet gewijzigde model van de Richtlijn 655 Gezondheidszorg. Naar onze mening geeft de nieuwe presentatie beterinzicht in de herkomst en de aard van de vermogensbestanddelen.

2.3.3. Stelselwijziging segmentering

Met ingang van 2015 wordt niet langer een segmentering van de resultatenrekening opgenomen. Voor eennadere toelichting zie paragraaf 5.2.

2.3.4. Presentatiewijziging computersoftware

Met ingang van 2015 word computersoftware niet langer als onderdeel van de “andere vaste bedrijfsmiddelen”binnen de materiële vaste activa verantwoord, maar als afzonderlijke post onder de immateriële vaste activa.Hiermee wordt beter aangesloten bij de richtlijnen voor de jaarverslaggeving nu deze post in materieel belang istoegenomen. De vergelijkende cijfers zijn hierop aangepast.

Stichting Careyn, Delft Pagina 66 van 135

Page 67: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

2.4. SchattingswijzigingenTen aanzien van de disconteringsvoet die wordt gehanteerd in de berekening van de voorziening uitgesteldebeloning of jubilea is een wijziging in de schattingsmethode doorgevoerd. Als meest geëigende invulling is dedisconteringsvoet in 2015 in aansluiting op RJ 252.306 gebaseerd op het rendement op staatsleningen per 31december 2015. In 2014 was de disconteringsvoet nog gebaseerd op de rente van langlopende hypothecaireleningen. De aanpassing heeft in 2015 tot een aanvullende last van € 113.462 geleid.

2.5. Leasing2.5.1. Financiële leasing

De stichting leaset een deel van de gebouwen, installaties en inventaris. Hierbij heeft de stichting grotendeels devoor- en nadelen verbonden aan de eigendom van deze activa echter is de Stichting geen juridisch eigenaar. Dezeactiva worden geactiveerd in de balans bij de aanvang van het leasecontract tegen de reële waarde van het actiefof de lagere contante waarde van de minimale leasetermijnen. De te betalen leasetermijnen worden opannuïtaire wijze verdeeld in een aflossings- en een rentecomponent. De leaseverplichtingen worden exclusief derentecomponent opgenomen onder de langlopende schulden. De rentecomponent wordt gedurende de looptijdvan het contract verantwoord in de resultatenrekening met een vast rentepercentage over de gemiddelderesterende aflossingscomponent. De relevante activa worden afgeschreven over de resterende gebruiksduur of,indien korter, de looptijd van het contract.

2.5.2. Operationele leasing

Bij de stichting bestaan leasecontracten waarbij een groot deel van de voor- en nadelen die aan de eigendomverbonden zijn, niet bij de stichting ligt. Deze leasecontracten worden verantwoord als operationele leasing.Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen vergoedingen vande lessor, op lineaire basis verwerkt in de resultatenrekening over de looptijd van het contract.

3. Grondslagen voor waardering van activa en passiva

3.1. Immateriële vaste activaDe immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs- of vervaardigingsprijs onder aftrek vancumulatieve afschrijvingen en cumulatieve waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd opde verwachte bedrijfsduur van het vast actief.

3.1.1. Computersoftware

Gekochte softwarelicenties worden geactiveerd tegen de verkrijgingsprijs en afgeschreven over de geschatteeconomische levensduur.

Uitgaven die worden gemaakt voor de productie van identificeerbare en unieke softwareproducten van de groepworden geactiveerd. Dergelijke intern vervaardigde immateriële vaste activa worden geactiveerd indien hetwaarschijnlijk is dat economische voordelen zullen worden behaald en de kosten betrouwbaar kunnen wordenvastgesteld. Uitgaven samenhangend met onderhoud van softwareprogramma’s en uitgaven van onderzoekworden verantwoord in de resultatenrekening.

3.1.2. Goodwill

Goodwill bestaat uit de verkrijgingsprijs van overgenomen ondernemingen vermeerderd met eventuele directtoerekenbare kosten minus het nettobedrag van de reële waarde van de identificeerbare activa en passiva.

Stichting Careyn, Delft Pagina 67 van 135

Page 68: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

3.2. Materiële vaste activaDe materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings of vervaardigingsprijs onder aftrek vancumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen zijngebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. Er is geen rekening gehouden met eventuelerestwaarden.

Bedrijfsgebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten ofvervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de geschatte toekomstige gebruiksduur.Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt nietafgeschreven. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatumworden verwacht. Voor de vaststelling of voor een materieel vast actief sprake is van een bijzonderewaardevermindering wordt verwezen naar paragraaf 3.4.

De vervaardigingsprijs bestaat uit de aanschaffingskosten van grond- en hulpstoffen en kosten die rechtstreekstoerekenbaar zijn aan de vervaardiging inclusief installatiekosten.

Voor de kosten van groot onderhoud wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening is opgenomen onder deoverige voorzieningen aan de passiefzijde van de balans. De uitgaven van groot onderhoud worden ten laste vandeze voorziening gebracht.

Stichting Careyn, Delft Pagina 68 van 135

Page 69: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

3.3. Financiële vaste activa3.3.1. Deelnemingen

Deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd volgens devermogensmutatiemethode (nettovermogenswaarde). Wanneer 20% of meer van de stemrechten uitgebrachtkan worden, wordt ervan uitgegaan dat er invloed van betekenis is.

Meerderheidsdeelnemingen en overige deelnemingen waar invloed van betekenis kan worden uitgeoefendworden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode op basis van de nettovermogenswaarde. Denettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening. Indien dewaardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd.Indien in deze situatie de deelnemende rechtspersoon aansprakelijk is voor de schulden van de deelnemingwordt een voorziening gevormd. Indien en voorzover de stichting geheel of ten dele instaat voor de schulden vande deelneming respectievelijk het stellige voornemen heeft de deelneming tot betaling van haar schulden in staatte stellen voor deelnemingen waarvoor op acquisitiemoment voor identificeerbare activa en passiva een hogereof lagere waardering geldt dan is opgenomen in haar jaarstukken is de reële waarde aangehouden.Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd opverkrijgingsprijs of, indien hiertoe aanleiding bestaat, een lagere waarde (zie verder paragraaf "Bijzonderewaardeverminderingen van vaste activa"). Afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening, eeneventuele terugname ten gunste van de resultatenrekening.

3.3.2. Overige vorderingen

De onder financiële vaste activa opgenomen overige vorderingen omvatten verstrekte leningen en overigevorderingen, alsmede gekochte leningen die tot het einde van de looptijd zullen worden aangehouden. Dezevorderingen worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde. Vervolgens worden deze leningen gewaardeerdtegen de geamortiseerde kostprijs. Indien er bij de verstrekking van leningen sprake is van disagio of agio, wordtdit gedurende de looptijd ten gunste respectievelijk ten laste van het resultaat gebracht als onderdeel van deeffectieve rente. Ook aanloopkosten worden verwerkt in de eerste waardering en als onderdeel van de effectieverente ten laste van het resultaat gebracht. Bijzondere waardeverminderingen worden in mindering gebracht opde resultatenrekening, een eventuele terugname ten gunste van de resultatenrekening.

3.4. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activaVaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneerwijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief nietterugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door deboekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromendie het actief naar verwachting zal genereren.Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde worden bijzonderewaardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Derealiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde.De opbrengstwaarde is gebaseerd op de geschatte verkoopprijs minus de geschatte kosten welke nodig zijn om deverkoop te realiseren. De bedrijfswaarde is de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen. Eenbijzonder waardeverminderingsverlies wordt direct als een last verwerkt in de resultatenrekening. Indien wordt vastgesteld dat een in het verleden verantwoorde bijzondere waardevermindering niet meer bestaatof is afgenomen, dan wordt de toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa niet hoger gesteld dan deboekwaarde die bepaald zou zijn indien geen bijzondere waardevermindering voor het actief zou zijnverantwoord. Een terugname van een bijzondere waardevermindering wordt direct als bate verwerkt in deresultatenrekening.

Careyn beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend. Voor dit vastgoed zijn in 2011 de bekostigingsregelsaangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van goedgekeurde investeringen werd vervangen doorprestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangstermijn van 6 jaar (tot en met 2017) waarin deze overganggefaseerd wordt doorgevoerd. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de hervormingvan de langdurige zorg is geconcludeerd dat deze omstandigheden een indicatie vormen die kunnen duiden opeen mogelijke duurzame waardevermindering.

Stichting Careyn, Delft Pagina 69 van 135

Page 70: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Overeenkomstig Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 121 is getoetst of de boekwaarden per balansdatum nogkunnen worden terugverdiend uit de toekomstige opbrengsten. Deze zogenaamde impairment-toets isuitgevoerd. Hierbij is gekeken naar de WTZi locaties en de niet WTZi locaties.

De uitgangspunten van de bedrijfswaardeberekening worden jaarlijks herbeoordeeld en indien daar aanleidingtoe is opnieuw vastgesteld.Bij het bepalen van de verwachte toekomstige netto kasstromen zijn de volgende belangrijke veronderstellingengehanteerd:1 Een inflatie-percentage van 2 % per jaar (2014: 2%). 2 NHC indexering tot en met 2018 en indexatie van huurkosten van 2,5% per jaar (2014: 1,5%); NHC indexeringen ZZP tarieven vanaf 2019 1,5% per jaar.3 Disconteringsvoet van 3,83% (in 2014: 5,22%) voor het bepalen van de contante waarde van eigendomspandenen huurpanden (2014: 3%).4 Voor de exploitatie is rekening gehouden met de kosten en de toekomstige bezetting zoals in demeerjarenbegroting 2016-2019 is voorzien. Dat is inclusief de te sluiten locaties conform de vastgoedplanningvan Careyn en inclusief de afbouw van de lagere ZZP’s. Tevens zijn de vastgoedinvesteringen die samenhangenmet de transitie in de bedrijfswaarde van de huidige panden verwerkt. Voor enkele locaties met afbouw van lagezzp’s zullen op termijn (na 2016) bij mutatie leeggekomen appartementen worden verhuurd, of bestaat demogelijkheid om deze terug te geven aan de betreffende corporatie. In het laatste geval betreft hetappartementen die gelijk zijn aan andere appartementen die door de corporatie in hetzelfde complex wordenverhuurd. Hierover hebben in het verleden verkennende gesprekken met de betreffende corporatiesplaatsgevonden. In alle gevallen is uitgegaan van/gerekend met sociale huur als maximum niveau, of isuitgegaan van een lagere huurprijs op basis van het woningwaarderingssysteem.5 Een kasstroom genererende eenheid is in beginsel een individueel pand. Voorzover het panden zijn die vallenonder de WTZI-erkenning hanteert Stichting Careyn de zorgkantoorregio als kasstroomgenererende eenheid,aangezien per regio afspraken met verzekeraars worden gemaakt over capaciteit en omvang van de zorgverleningen de aansturing hiervan op (zorgkantoor) regio plaats vindt. Een negatief saldo in een zorgkantoor regio leidttot een feitelijke afwaardering (impairment). Voor panden waarvoor geen WTZi-erkenning is afgegeven (nietWTZi) wordt het individuele pand als kasstroom genererende eenheid beschouwd.

In 2015 heeft een terugname van een in het verleden verwerkte duurzame waardevermindering van de gebouwenplaatsgevonden (verschil tussen boekwaarde en lagere bedrijfswaarde) voor een bedrag van € 1.778.000. Deultimo 2015 resterende afwaardering van € 2.235.000 heeft voor een bedrag van € 1.407.000 betrekking op WTZi-panden en voor € 828.000 op niet WTZi-panden. Het verschil tussen deboekwaarde exclusief terreinen (€ 110 miljoen) en de bedrijfswaarde (€ 244 miljoen) ultimo december 2015bedraagt € 134 miljoen.Een belangrijke schatting binnen de berekening van de bedrijfswaarde betreft de disconteringsvoet. Het effectvan 1% hogere disconteringsvoet betekent ruim € 20 miljoen lagere bedrijfswaarde. Indien de tarieven met 1%minder toenemen is het effect op de bedrijfswaarde ook circa € 20 miljoen lagere bedrijfswaarde.

3.5. Voorraden3.5.1. Voorraad hulpmiddelen

Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs conform het FIFO stelsel of lagere opbrengstwaarde.

De opbrengstwaarde is de geschatte verkoopprijs onder aftrek van direct toerekenbare verkoopkosten. Bij debepaling van de opbrengstwaarde wordt rekening gehouden met de incourantheid van de voorraden op basis vande houdbaarheid van de medische middelen.

Stichting Careyn, Delft Pagina 70 van 135

Page 71: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

3.6. Onderhanden werk DBC's/DBC zorgproductenHet onderhanden werk uit hoofde van DBC's wordt gewaardeerd op basis van de verwachte opbrengst die isgebaseerd op de waardering van de behandeltijd conform het voor het boekjaar geldende tarief zoals metzorgkantoor afgesproken en de waardering van de gemiddelde opbrengst van verblijfsdagen. De productievanhet onderhanden werk is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's die ultimoboekjaar openstonden. Waardering vindt plaats op basis van een fictieve afsluiting van de DBC's per 31december.

Een DBC wordt gesloten als de verplichte periode tussen laatste verrichting en toegestane formele afsluiting (42 dagen) is verstreken. DBC’s die nog niet zijn gefactureerd maar waarvan de formele afsluiting voorbalansdatum heeft plaatsgevonden worden als ‘nog te factureren omzet’ onder de overlopende activaverantwoord

3.7. Debiteuren en overige vorderingenVorderingen (waaronder begrepen de vordering uit hoofde van financieringstekort) worden bij eerste verwerkinggewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Vorderingen worden na eerste verwerkinggewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens verwachte oninbaarheid worden inmindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. De voorziening wordt statisch bepaald.

3.8. Liquide middelenLiquide middelen bestaan uit kasgelden, banktegoeden en direct opeisbare deposito's met een looptijd korterdan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aankredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominalewaarde.

Stichting Careyn, Delft Pagina 71 van 135

Page 72: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

3.9. VoorzieningenVoorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatumbestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang opbetrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van debedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als eenactief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij deafwikkeling van de verplichting.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, behalve de voorziening uitgesteldebeloningen, welke tegen contante waarde wordt gewaardeerd. De voorziening uitgestelde beloningen is contantgemaakt met een disconteringsvoet van 0,79% (2014: 3,4%). De aanpassing van de disconteringsvoetkwalificeert als schattingswijziging, voor een nadere toelichting zie paragraaf 2.4 schattingswijzigingen.

De relevante categorieën voor Careyn zijn:1.Uitkeringen tijdens dienstverband2.Voorziening groot onderhoud3.Voorziening reorganisatie4.Overige voorzieningen

Uitkeringen tijdens dienstverband (1)Voorziening langdurig zieken (1a)Deze voorziening wordt gevormd voor de verwachte loonkosten na balansdatum van medewerkers welke naarinschatting van de leidinggevende zonodig in combinatie met een terzake deskundige (zoals de verzuimarts)langdurig (> 2 jaar) ziek zijn en blijven en daarna als arbeidsongeschikt naar verwachting instromen in de WIA.

Voorziening uitgestelde beloning of jubilea (1b)Deze voorziening wordt gevormd voor verwachte toekomstige uitgaven op basis van het huidigpersoneelsbestand en aannames met betrekking tot het personeelsverloop en loonontwikkeling.Gehanteerde variabelen zijn:•Verwachte gemiddelde salarisstijging: 1,50% (2014: 1,50%)•Opslag sociale lasten (generiek): afhankelijk per entiteit•Verwachte vertrekkans: 15,00% (geen differentiatie naar categorie; 2014: 20%)•Gemiddelde leeftijd eind dienstverband (flexpensioen): 67 jaar•Disconteringsvoet: 0,79% (2014: 3,4%) Hiervoor wordt verwezen naar paragraaf schattingswijzigingen zoalsopgenomen onder de waarderingsgrondslagen.

Voorziening groot onderhoud (2)Deze voorziening is gevormd voor pieken in de verwachte uitgaven voor toekomstig groot onderhoud. Devoorziening, alsmede de dotaties en onttrekkingen hieraan zijn gebaseerd op meerjarenonderhoudsplannen opbasis van een spaarmethode met een planningshorizon van 5 jaar en rekeninghoudend met een vaste kern.

Voorziening reorganisatie (3)Deze voorziening is gevormd als gevolg van de reorganisatie van Careyn.Careyn heeft een reorganisatievoorziening gevormd voor de personele kosten van de gefaseerde uitstroom uithoofde van ingezette strategische heroriëntatie om te komen tot optimalisatie van processen in de zorg enreductie van overhead. De voorziening is gewaardeerd tegen nominale waarde.

Overige voorzieningen (4)Als overige voorzieningen kwalificeren de voorzieningen die niet onder 1 tot en met 3 zijn benoemd. De overigevoorzieningen zijn gevormd voor het eigen risicodragerschap WGA en bekostigingsonzekerheden op basis vaneen analyse van de risico's rondom invoering van de nieuwe bekostigingssystematiek. De aard van debekostigingsonzekerheden is nader toegelicht onder paragraaf 4.2.1. Deze voorzieningen zijn gewaardeerd tegennominale waarde.

Stichting Careyn, Delft Pagina 72 van 135

Page 73: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

3.10. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten diedirect zijn toe te rekenen aan de verwerving van de langlopende schulden worden in de waardering bij eersteverwerking opgenomen. Langlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerdekostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek vantransactiekosten. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt opbasis van de effectieve rente gedurende de geschatte looptijd van de langlopende schulden in de winst-en-verliesrekening als interestlast verwerkt.

3.11. Overige kortlopende schulden (nog voor minder dan een jaar)Schulden en overlopende passiva worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde.Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bijeerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerdekostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio en disagio en onder aftrek vantransactiekosten. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt opbasis van de effectieve rente gedurende de geschatte looptijd van de schulden in de winst- en verliesrekening alsinterestlast verwerkt.

4. Grondslagen van resultaatbepaling

4.1. AlgemeenHet resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtnemingvan de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.

De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande vanhistorische kosten.

Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijngeconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Stichting Careyn, Delft Pagina 73 van 135

Page 74: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

4.2. Opbrengstverantwoording4.2.1. Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning

De opbrengsten uit (zorg)dienstverlening worden verantwoord op basis van de in het boekjaar geleverdeprestaties. De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de batenzijn verantwoord.

De opbrengsten WLZ worden opgenomen op basis van de realisatie (dagen, dagdelen en uren) rekening houdendmet de voor het boekjaar gemaakte productieafspraken met het zorgkantoor en voorlopige budgetmutatiesvoorzover opgenomen in de rekenstaat.

De Omzet DBC's / DBC zorgproducten (zorgverzekeringswet) wordt bepaald door het totaal van de in hetboekjaar gefactureerde afgesloten GRZ-trajecten tegen de daarvoor met de zorgverzekeraar afgesprokentarieven, plus de ultimo boekjaar nog te factureren afgesloten trajecten, minus de ultimo vorig boekjaar nog tefactureren afgesloten trajecten, plus of min de mutatie in Onderhanden werk DBC's / DBC zorgproducten. Meteen aantal zorgverzekeraars zijn afspraken gemaakt over de maximaal met betrekking tot een jaar te declarerenGRZ zorg. Hierbij worden alle DBC’s die geopend zijn in een kalenderjaar aan dat kalenderjaar toegerekend(‘schadelast’). Voor (verwachte) overschrijdingen van schadelastplafonds worden in mindering op de omzet ende post nog te factureren omzet gebracht.

Uitgangspunten WijkverplegingMet ingang van 2015 is als gevolg van de transitie van de toenmalige AWBZ zorg (onder meer) wijkverplegingovergeheveld van de zorgkantoren naar de zorgverzekeraars, zoals dit ook al in 2013 is gebeurd met degeriatrische revalidatiezorg.Als gevolg van deze transitie is er voor 2015 sprake van een bepaalde mate van opbrengstonzekerheden.Overeenkomstig de landelijke en gemeentelijke uitingen van de overheid heeft hierbij continuïteit vanzorgverlening voorop gestaan. Dit heeft gevolgen die leiden tot inherente onzekerheden en schattingsrisico's.

De schattingsrisico's in deze opbrengsten zijn naar beste weten geschat door de Raad van Bestuur van Careyn enzijn verwerkt in de jaarrekening, maar kunnen leiden tot nagekomen effecten in volgend jaar. Hieraan ligt eenaantal zaken ten grondslag, waaronder het feit dat per financier andere producten zijn afgesproken en separatevoorwaarden gelden (tijdige aanwezigheid van een geldige beschikking, woonplaatsbeginsel, feitelijkezorglevering, zelfindicatie door medewerkers, e.d.). Daarnaast zijn er systeemtechnische problemen geweest inde digitale communicatie met de financiers en zijn processen niet overal op tijd ingevoerd, o.a. doordat devereisten in een laat stadium pas bekend werden.Daarnaast zijn in 2015 de thema's (met name de zogenaamde opronding) onvoldoende uitgekristalliseerd in deZVW en NZa-beleidsregels. Dit kan er eveneens toe leiden dat de gedeclareerde en verantwoorde opbrengstenachteraf door verzekeraars ter discussie kunnen worden gesteld. Tussen de partijen VWS, NZa, ZN enzorgaanbieders is hierover veelvuldig overleg geweest. Dit heeft echter nog niet geleid tot een totaal-oplossingvoor deze vraagstukken over 2015. Ook is niet altijd voldaan aan de nieuwe eisen vanuit de contracten, o.a.omdat processen te laat zijn ingeregeld.De Raad van Bestuur heeft deze mogelijke effecten naar beste weten geschat en verwerkt in deze jaarrekeningwaar mogelijk en wijst op het resterende inherente risico terzake dat kan leiden tot nagekomen financiëleeffecten in 2016 of later.

Uitgangspunten Sociaal domeinBij het bepalen van de Wmo opbrengsten en de opbrengsten onder de zorgverzekeringswet heeft Careyn decontractuele afspraken gevolgd. In geval van ‘lump sum’ afspraken zijn de afgesproken bedragen opgenomen alsopbrengsten 2015. Voor de overige contracten zijn de opbrengsten verantwoord op basis van de in het boekjaargeleverde prestaties. Met ingang van 2015 is als gevolg van de transitie een deel van de toenmalige AWBZ zorgovergeheveld van de zorgkantoren naar de gemeenten (‘decentralisatie’).Als gevolg van deze transitie is er voor 2015 sprake van een bepaalde mate van opbrengstonzekerheden.Overeenkomstig de landelijke en gemeentelijke uitingen van de overheid heeft hierbij continuïteit vanzorgverlening voorop gestaan. Dit heeft gevolgen die leiden tot inherente onzekerheden en schattingsrisico's.

Stichting Careyn, Delft Pagina 74 van 135

Page 75: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

De schattingsrisico's in deze opbrengsten zijn naar beste weten geschat door de Raad van Bestuur van Careyn enzijn verwerkt in de jaarrekening, maar kunnen leiden tot nagekomen effecten in volgend jaar. Hieraan ligt eenaantal zaken ten grondslag, waaronder het feit dat per gemeente andere producten zijn afgesproken en separatevoorwaarden gelden (tijdige aanwezigheid van een geldige beschikking, woonplaatsbeginsel, feitelijkezorglevering, zelfindicatie door medewerkers, e.d.). Daarnaast zijn er systeemtechnische problemen geweest inde digitale communicatie met de gemeenten en zijn processen niet overal op tijd ingevoerd, o.a. doordat devereisten in een laat stadium pas bekend werden.De wijze waarop de individuele gemeenten overgaan tot afwikkeling en vaststelling is op dit moment nog nietbekend, echter de Raad van Bestuur heeft deze mogelijke effecten naar beste weten geschat en verwerkt in dezejaarrekening waar mogelijk en wijst op het resterende inherente risico terzake dat kan leiden tot nagekomenfinanciële effecten in 2016 of later.

4.2.2. Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg)

Subsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitvangen baten zodra er redelijke zekerheidbestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden.Subsidies ter compensatie van de door de groep gemaakte kosten worden systematisch als opbrengst in deresultatenrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt.Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in het jaar waarvoor de subsidie is toegekend indien aan desubsidievoorwaarden is voldaan. Subsidies die gekoppeld zijn aan te leveren prestaties worden als bateverantwoord in het jaar waarin de betreffende prestaties zijn geleverd.

4.2.3. Overige bedrijfsopbrengsten

De overige opbrengsten omvatten de opbrengsten uit levering van goederen en diensten onder aftrek vankortingen en dergelijke en van over de opbrengsten geheven belastingen en na eliminatie van transacties binnende Groep. Opbrengsten uit de verkoop van goederen worden verwerkt zodra alle belangrijke rechten en risico’smet betrekking tot de eigendom van de goederen zijn overgedragen aan de koper. Verantwoording vanopbrengsten uit de levering van diensten geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op deverrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten.

In de overige bedrijfsopbrengsten worden onder meer de vergoedingen voor uitgeleend personeel en verhuur vanonroerend goed verantwoord.

4.3. KostenDe kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Stichting Careyn, Delft Pagina 75 van 135

Page 76: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

4.4. Personele kosten4.4.1. Periodiek betaalbare beloningen

Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in deresultatenrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers respectievelijk de belastingautoriteit.

4.4.2. Pensioenen

Stichting Careyn heeft voor haar werknemers (met uitzondering van DuoZorg Uitzendbureau B.V.) eentoegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigdeleeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat dewerknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Careyn. De verplichtingen, die voortvloeien uit deze rechtenvan haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Careynbetaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. Depensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds(het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 1 januari 2015gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Daarbij hoort ook een nieuwe berekening van de dekkingsgraad. De‘nieuwe’ dekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste twaalf maandelijkse dekkingsgraden. Door eengemiddelde te gebruiken zal de dekkingsgraad nu minder sterk schommelen. Eind 2014 bedroeg dezedekkingsgraad 102% en eind februari 2016 96%. Het vereiste niveau van de dekkingsgraad is 127%. Hetpensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingenom extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting Careyn heeftgeen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, andersdan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Careyn heeft daarom alleen de verschuldigde premiestot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Gebaseerd op vorenstaande zijn alle pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De overhet verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord.

DuoZorg Uitzendbureau B.V. betaalt voor haar werknemers mee aan een zogenaamde beschikbarepremieregeling. Hiervoor in aanmerking komende medewerkers kunnen op pensioendatum met het danaanwezige pensioenkapitaal een levenslange pensioenuitkering kopen. Deze uitkering is daarmee afhankelijk vanhoeveel geld er wordt ingelegd, het door het pensioenfonds behaalde beleggingsrendement en de kosten voor deaankoop van de pensioenuitkering. Stichting Pensioenfonds voor Personeelsdiensten (StiPP) regelt depensioenregeling voor de flexbranche. StiPP indexeert de pensioenen niet.

De pensioenregeling bestaat uit een basisregeling en een plusregeling. Wanneer een medewerker minstens 26weken bij een werkgever in flexbranche heeft gewerkt én 21 jaar of ouder is, neemt deze deel aan de basisregelingvan StiPP. Duozorg Uitzendbureau B.V. betaalt hiervoor 2,6% premie welke niet wordt verhaald op dewerknemer. Wanneer de werknemer 52 weken pensioen heeft opgebouwd gaat deze medewerker over naar deplusregeling. Een werkgever mag de medewerker ook eerder aanmelden voor de plusregeling. DuozorgUitzendbureau B.V. betaalt 12% premie, 8% wordt door de werkgever betaald en 4% door de werknemer.

De dekkingsgraad voor het hele pensioenfonds was ultimo 2015 110,3%. Hierbij zijn zowel de voorzieningen voorrisico’s van het pensioenfonds als de voorzieningen voor risico’s van de deelnemers meegerekend.

DuoZorg Uitzendbureau B.V. heeft geen verplichtingen tot het voldoen van aanvullende bijdragen en heeftdaarom alleen de verschuldigde bijdragen tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

4.5. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activaDe afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa worden gebaseerd op verkrijgingsprijs. Afschrijvingenvinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur. Bij wijziging vande geschatte levensduur worden de afschrijvingen op lineaire basis aangepast over de resterende looptijd.

Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen.

Stichting Careyn, Delft Pagina 76 van 135

Page 77: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

4.6. Overheidssubsidies en overheidsheffingenExploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de resultatenrekening in het jaar waarin de gesubsidieerdekosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeftvoorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen.

Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op hetdesbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de resultatenrekening.

4.7. Financiële baten en lasten4.7.1. Rentebaten en rentelasten

De financiële baten en lasten betreffen van derden en groepsmaatschappijen ontvangen (te ontvangen) en aanderden en groepsmaatschappijen betaalde (te betalen) interest.

4.8. BelastingenDe vennootschapsbelasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat vóór belastingen in deresultatenrekening, na aftrek van het gebruik van fiscaal compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren envrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare kosten. Hierbij worden de thans geldendebelastingtarieven gehanteerd.

De belastingberekening van de gehele fiscale eenheid voor de omzetbelasting in 2015 wordt meegenomen bij hethoofd van de fiscale eenheid (zie paragraaf 19.3).

4.9. Resultaat deelnemingenHet resultaat deelnemingen betreft het aandeel van de stichting in het resultaat van de opnettovermogenswaarde gewaardeerde deelnemingen danwel ontvangen dividenden van deelnemingen waaropgeen invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid wordt uitgeoefend en waardeveranderingen vanfinanciële vaste activa en effecten.

5. Overige grondslagen

5.1. Kosten centrale overheadDe aan de entiteit doorbelaste kosten centrale overhead zijn gebaseerd op verdeling van de kosten centraleoverhead en decentrale overhead op basis van diverse verdeelsleutels, gebaseerd op de begroting en wel als volgt:

- Huisvestingskosten conform gebruik vierkante meters;- ICT kosten op basis van aantal werkplekken en mobile devices op basis van FTE;- Kosten HRM op basis van FTE's;- De overige centrale overheadkosten worden toegerekend op basis van begrote omzet;

Loonkosten worden op basis van werkelijke afname doorbelast en decentrale overhead wordt toegerekend opbasis van omzet binnen de bedrijfskolom.

5.2. Grondslagen van segmenteringDoor wijziging in de bekostiging en financieringsstromen is de segmentatie naar financieringsstroom AWBZ enoverige segmenten achterhaald. Careyn kent daarnaast met ingang van 2015 een nieuwe districtsindeling waarbijde aansturing ook is gewijzigd. De nieuwe districtsindeling en daarmee een nieuwe segmentatie op basis daarvanvalt nagenoeg gelijk met de enkelvoudige jaarrekeningen, waardoor er geen nut meer voor segmentatie bestaat.

5.3. Grondslagen voor resultaatbestemmingHet resultaat van de entiteiten wordt via resultaatbestemming op basis van het aandeel van de betreffendefinancieringsstromen in de totale opbrengsten bestemd naar bestemmingsfondsen en bestemmingsreserves . Hetrestant wordt aan de algemene reserve toegerekend.

Stichting Careyn, Delft Pagina 77 van 135

Page 78: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

5.4. Grondslagen WNTVoor de op grond van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi) publieke sector (WNT) inde jaarrekening op te nemen WNT-verantwoording heeft Stichting Careyn zich gebaseerd op de WNT en dedaarop gebaseerde nadere regelgeving.

6. Financiële instrumenten en risicobeheersing

6.1. Marktrisico6.1.1. Markt- en kredietrisico

Stichting Careyn maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten diede instelling blootstellen aan markt- en of kredietrisico's. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balanszijn opgenomen. Stichting Careyn handelt niet in financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen omde omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Bij het niet nakomen door eentegenpartij van aan Stichting Careyn verschuldigde betalingen blijven eventuele daaruit voortvloeiende verliezenbeperkt tot de marktwaarde van de desbetreffende instrumenten. De contractwaarde of fictieve hoofdsommenvan de financiële instrumenten zijn slechts een indicatie van de mate waarin van dergelijke financiëleinstrumenten gebruik wordt gemaakt en niet van het bedrag van de krediet- of marktrisico's.De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren zijn voor circa 77,1% geconcentreerd bij zorgverzekeraars envoor 11,5% bij 23 gemeenten. Het maximale bedrag aan kredietrisico bedraagt € 34,3 miljoen. Voor dekredietrisico's inzake de vorderingen op deelnemingen en de overige vorderingen wordt verwezen naar detoelichting op deze posten.

6.1.2. Rente- en kasstroomrisico

Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegevenleningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De leningen wordenaangehouden tot het einde van de looptijd. Stichting Careyn heeft derhalve als beleid om geen afgeleidefinanciële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctutaties te beheersen.

Stichting Careyn, Delft Pagina 78 van 135

Page 79: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

7. Immateriële vaste activa31-12-2015 31-12-2014

€ €

Computersoftware 2.909.996 1.259.396Goodwill 31.870 70.725

2.941.866 1.330.121

De mutaties in de immateriële vaste activa zijn in het volgende schema samengevat:

Computer-software

Goodwill Totaal

€ € €

Stand per 1 januari 2015

Verkrijgingsprijzen 3.622.344 547.013 4.169.357Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen (2.362.948) (476.288) (2.839.236)

Boekwaarde 1.259.396 70.725 1.330.121

Mutaties

Investeringen 2.654.365 18.711 2.673.076Desinvesteringen 0 (52.569) (52.569)Afschrijvingen (1.003.765) (38.855) (1.042.620)Afschrijvingen desinvesteringen 0 33.858 33.858

Saldo 1.650.600 (38.855) 1.611.745

Stand per 31 december 2015

Verkrijgingsprijzen 6.276.709 513.155 6.789.864Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen (3.366.713) (481.285) (3.847.998)

Boekwaarde 2.909.996 31.870 2.941.866

Afschrijvingspercentages 33,3% 20%

De software is geherrubriceerd van de materiële vaste activa naar de immateriële vaste activa (zie Noot 8).

Stichting Careyn, Delft Pagina 79 van 135

Page 80: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

8. Materiële vaste activa31-12-2015 31-12-2014

€ €

Bedrijfsgebouwen en -terreinen 113.862.983 117.851.144Machines en installaties 14.874.579 16.400.411Andere vaste bedrijfsmiddelen 13.544.115 14.710.468Vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vasteactiva 558.860 672.472

142.840.537 149.634.495

Stichting Careyn, Delft Pagina 80 van 135

Page 81: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

De mutaties in de materiële vaste activa worden als volgt weergegeven:

Bedrijfs-gebouwen

en-terreinen

Machinesen instal-

laties

Anderevaste

bedrijfs-middelen

Vastebedrijfs-activa in

uitvoeringen vooruit-betalingen

opmateriële

vaste activa

Totaal

€ € € € €

Stand per 1 januari 2015

Verkrijgingsprijzen 206.790.752 32.233.571 43.091.741 672.472 282.788.536Cumulatieve waardeverminderingen (4.013.000) 0 0 0 (4.013.000)Cumulatieve afschrijvingen (84.926.608) (15.833.160) (28.381.273) 0 (129.141.041)

Boekwaarden 117.851.144 16.400.411 14.710.468 672.472 149.634.495

Mutaties

Investeringen 2.064.086 259.240 3.174.520 140.652 5.638.498Waardeverminderingen 1.778.445 0 0 0 1.778.445Aanschaffingswaarde desinvestering-en (1.441.915) (1.066.054) (2.209.889) (254.264) (4.972.122)Terugname geheel afgeschrevenactiva 0 0 (142.570) 0 (142.570)Afschrijvingen materiële vaste activa (7.442.670) (1.472.299) (4.068.708) 0 (12.983.677)Afschrijvingen desinvesteringen enterugname geheel afgeschreven activa 1.053.893 753.281 2.080.294 0 3.887.468

Saldo (3.988.161) (1.525.832) (1.166.353) (113.612) (6.793.958)

Stand per 31 december 2015

Verkrijgingsprijzen 207.412.923 31.426.757 43.913.809 558.860 283.312.349Cumulatieve waardeverminderingen (2.234.555) 0 0 0 (2.234.555)Cumulatieve afschrijvingen (91.315.385) (16.552.178) (30.369.694) 0 (138.237.257)

Boekwaarden 113.862.983 14.874.579 13.544.115 558.860 142.840.537

Afschrijvingspercentages 0/2% 20/33% 10% 10%

De boekwaarde van de financial lease activa bedraagt ultimo 2015 € 5.579.316 (2014 € 5.899.084). De totalereële waarde van de materiële vaste activa (gebouwen en installaties) bedraagt € 244 miljoen en is gebaseerd opde bedrijfswaarde.

De investeringen in software zijn geherrubriceerd naar de immateriële vaste activa (zie Noot 7).

Voor al hetgeen Careyn c.s. (exclusief Zuwe Zorg B.V.) schuldig is aan ING Bank zijn zekerheden opbedrijfsgebouwen en -terreinen gesteld (zie Noot 19.2)

Stichting Careyn, Delft Pagina 81 van 135

Page 82: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

9. Financiële vaste activa31-12-2015 31-12-2014

€ €

Deelnemingen 435.520 571.986Overige vorderingen 681.236 1.256.004

1.116.756 1.827.990

Het verloop van de financiële vaste activa kan als volgt worden gespecificeerd:

Deel-nemingen

Overigevordering-

en

Totaal

€ € €

Stand per 1 januari 2015 571.986 1.256.004 1.827.990Resultaat deelnemingen (113.717) 0 (113.717)Aflossing 0 (80.000) (80.000)Desinvestering 1) (71.749) (452.533) (524.282)Overige mutaties 49.000 (42.235) 6.765

Stand per 31 december 2015 435.520 681.236 1.116.756

1) De desinvestering in de overige vorderingen betreft de afboeking van de langlopende vordering inzakeaanloopkosten.

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:

Naam en rechtsvorm en woonplaatsrechtspersoon

Verschaftkapitaal

Kapitaalbe-lang (in %)

Eigenvermogenper 31-12-

2015

Resultaat2015

€ €

Commanditair vennoot van C.V.Woonalliantie Woerden C.V. , Apeldoorn 2) 713.000 2,00 21.759.300 2.388.000

1) Het belang in Aveant Thuishulp B.V. (49%) is per 1 januari 2015 verkocht.2) Op basis van concept jaarrekening 2015.

Stichting Careyn, Delft Pagina 82 van 135

Page 83: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

9.1. Overige vorderingen31-12-2015 31-12-2014

€ €

Overige vorderingen 681.236 1.256.004

De overige vorderingen opgenomen in de financiële vaste activa betreffen de volgende posten: 31-12-2015 31-12-2014 Aanloopkosten € 32.252 € 487.580Waarborgfonds € 648.984 € 675.090Overige langlopende vorderingen € 0 € 93.333

Omtrent rente, aflossingen en zekerheden is niets overeengekomen.

10. Voorraden31-12-2015 31-12-2014

€ €

Overige voorraden (medische middelen) 164.396 159.808

Voor al hetgeen Careyn c.s. (exclusief Zuwe Zorg B.V.) schuldig is aan ING Bank zijn zekerheden gesteld opvoorraden (zie Noot 19.2).

11. Onderhanden werk DBC's/DBC zorgproducten31-12-2015 31-12-2014

€ €

Onderhanden werk DBC's Geriatrische Revalidatiezorg (GRZ) 3.784.541 1.398.239

De voorziening voor het naar verwachting niet declarabel deel van het onderhanden werk DBC's en DBCzorgproducten bedraagt € 164.000 (2014: € 0).

Stichting Careyn, Delft Pagina 83 van 135

Page 84: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

12. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofdevan financieringsoverschot

Totaal 2015 2014 2013 2012

€ € € € €

Stand per 1 januari 2015 611.442 0 956.982 (345.540) 0Financieringsverschil boekjaar (787.382) (787.382)Correcties voorgaande jaren 2.280.843 2.144.672 136.171 0Betalingen/ontvangsten (2.008.001) (2.217.376) 209.375 0Herindexering 308.110 308.110 0 0

Stand per 31 december 2015 405.012 (787.382) 1.192.388 6 0

Stadium van vaststelling (per erkenning) a c c c

a = interne berekeningb = overeenstemming met zorgverzekeraarsc = definitieve vaststelling NZa

De correcties voorgaande jaren hebben met name betrekking op nagekomen baten in verband met het aandeelGRZ dat in het nacalculatieformulier 2014 technisch niet goed in het formulier was opgenomen.

31-12-2015 31-12-2014

€ €

Waarvan gepresenteerd als:- vorderingen uit hoofde van financieringstekort 1.192.407 956.982- schulden uit hoofde van financieringsoverschot (787.395) (345.540)

405.012 611.442

12.1. Specificatie financieringsverschil in het boekjaar2015 2014

€ €

Wettelijk budget aanvaardbare kosten 160.424.507 281.158.979Af / Bij: correcties voorgaande jaren inclusief herindexering (2.588.953) 5.694.582Bij: kassiersfunctie derden 15.555 1.612.302Bij: herrubricering naar subsidies vanuit wettelijke budget (Zis) 0 2.745.527

Wettelijk budget aanvaardbare kosten boekjaar 157.851.109 291.211.390Af: ontvangen voorschotten (158.638.491) (290.254.408)

Totaal financieringsverschil in het boekjaar (787.382) 956.982

Stichting Careyn, Delft Pagina 84 van 135

Page 85: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

13. Debiteuren en overige vorderingen31-12-2015 31-12-2014

€ €

Vorderingen op debiteuren 24.187.109 8.021.673Overige vorderingen 10.134.932 10.057.964

34.322.041 18.079.637

Alle vorderingen hebben een resterende looptijd korter dan een jaar. De reële waarde van de vorderingenbenadert de boekwaarde ervan, gegeven het kortlopende karakter ervan en het feit dat waar nodig voorzieningenvoor oninbaarheid zijn gevormd.

Voor al hetgeen Careyn c.s. (exclusief Zuwe Zorg B.V.) schuldig is aan ING Bank zijn zekerheden opboekvorderingen gesteld (zie Noot 19.2).

13.1. Vorderingen op debiteuren31-12-2015 31-12-2014

€ €

Handelsdebiteuren 24.187.109 8.021.673

De voorziening voor oninbaarheid van debiteuren bedraagt per balansdatum € 502.062 (2014: € 993.740) en isin mindering gebracht op het saldo van de debiteuren. De toename van het debiteurensaldo wordt met nameveroorzaakt door het wijzigen van bekostigingsstromen waardoor minder via bevoorschotting is bekostigd.

13.2. Overige vorderingen31-12-2015 31-12-2014

€ €

Nog te ontvangen bedragen 7.508.363 6.245.437Vooruitbetaalde bedragen 1.557.296 1.838.236Overige overlopende activa 1.069.273 1.974.291

10.134.932 10.057.964

In de nog te ontvangen bedragen is een bedrag van €1.063.291 (2014: €2.419.178) aan reeds afgesloten doch nogniet gefactureerde DBC’s inzake GRZ-opdrachten opgenomen. Daarnaast is er een bedrag aan Nog te facturerenbedragen van €4.720.672 (2014: 592.878) opgenomen. Als gevolg van invoering van nieuwe wet-en regelgevingis er later dan gebruikelijk gefactureerd.

Verder is in de nog te ontvangen bedragen een bedrag groot € 149.393 exclusief btw (2014: € 168.678 exclusiefbtw) opgenomen als vordering als gevolg van een overschrijding van het bezoldigingsmaximum ingevolge deWNT zoals dat van toepassing is voor de gezondheidszorg over de jaren 2013 en 2014. Dit bedrag is alsonverschuldigde betaling teruggevorderd van BoerCroon Management B.V. inzake de inzet van de heerJ. Collette als lid van de Raad van Bestuur ad interim over de periode 1 januari 2013 tot 1 april 2014. Het verschiltussen het bedrag ultimo 2015 en ultimo 2014 betreft een in 2015 ontvangen gedeeltelijke terugbetaling. Careynspant zich maximaal in om de resterende vordering te innen.

Stichting Careyn, Delft Pagina 85 van 135

Page 86: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

14. Liquide middelen31-12-2015 31-12-2014

€ €

Bankrekeningen 44.059.925 77.134.515Kassen 28.318 24.686

44.088.243 77.159.201

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting, behoudens:

Voor bankgaranties niet door ING Bank afgegeven zijn bank- en spaarrekeningen geblokkeerd gelijk aan hetbedrag van de bankgaranties voor een totaal bedrag € 227.466 (2014: € 212.563). Voor de door de INGafgegeven bankgaranties wordt verwezen naar Noot 19.2.

Een bedrag ad € 2.812 (2014: € 2.812) is niet vrij opneembaar van de G-rekening.

15. Groepsvermogen31-12-2015 31-12-2014

€ €

Kapitaal 48.314 48.314Bestemmingsreserves 45.556 58.136Bestemmingsfondsen 7.279.694 8.326.191Algemene reserve 27.191.101 29.290.421Aandeel derden (541.000) (465.056)

34.023.665 37.258.006

Overeenkomstig de aanpassing in de RJ 655 met betrekking tot de indeling van het eigen vermogen is desamenstelling van het eigen vermogen herzien. Deze stelselwijziging is toegelicht in de waarderingsgrondslagen.

15.1. KapitaalSaldo per 1

januari 2015Resultaat-

bestemmingOverige

mutatiesSaldo per 31

december2015

€ € € €

Kapitaal48.314 0 0 48.314

Dit kapitaal betreft het stichtingskapitaal van Stichting TMGO (Thuiszorg en Maatschappelijk Werk Goeree-Overflakkee)

Stichting Careyn, Delft Pagina 86 van 135

Page 87: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

15.2. BestemmingsreservesSaldo per 1

januari 2015Resultaat-

bestemmingOverige

mutatiesSaldo per 31

december2015

€ € € €

Bestemmingsreserve

Overige bestemmingsreserves 58.136 (12.580) 0 45.556

Vanuit fondsenwervering zijn middelen ter beschikking gekomen waarvoor het bestuur van StichtingGezondheidservice Breda in het verleden heeft besloten deze middelen aan te wenden ter verlaging van deexploitatiekosten van locatie Grieglaan te Breda. De afschrijvingen voor verbouwingen worden ten laste gebrachtvan deze bestemmingsreserve.

15.3. BestemmingsfondsenSaldo per 1

januari 2015Resultaat-

bestemmingOverige

mutatiesSaldo per 31

december2015

€ € € €

Bestemmingsfondsen

Reserve aanvaardbare kosten 8.433.889 (35.049) 0 8.398.840

Maatschappelijk werk (504.902) (611.951) 0 (1.116.853)

Jeugdgezondheidszorg 397.204 (399.497) 0 (2.293)

Totaal bestemmingsfondsen 8.326.191 (1.046.497) 0 7.279.694

Het bestemmingsfonds Reserve aanvaardbare kosten ontstaat door tekorten en overschotten in de besteding vanhet budget WLZ. De beperking in de besteding van deze middelen wordt opgelegd door de verstrekkendeinstantie. Aanwending van dit fonds dient te geschieden binnen de daartoe door de financier gestelde kaders.

De bestemmingsfondsen Maatschappelijk werk en Jeugdgezondheidszorg ontstaan door tekorten enoverschotten in de besteding van de jaarsubsidies van maatschappelijk werk respectievelijkjeugdgezondheidszorg. De beperking in de besteding van deze middelen wordt opgelegd door de verstrekkendeinstanties. Aanwending van deze fondsen dient te geschieden binnen de daartoegestelde doelen.

15.4. Algemene reserveSaldo per 1

januari 2015Resultaat-

bestemmingOverige

mutatiesSaldo per 31

december2015

€ € € €

Algemene reserves

Algemene reserves 29.290.421 (2.099.320) 0 27.191.101

Stichting Careyn, Delft Pagina 87 van 135

Page 88: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

15.5. Aandeel derden31-12-2015 31-12-2014

€ €

Aandeel derden (541.000) (465.056)

Het verloop van het aandeel derden is als volgt:

Stand per 1 januari (465.056) (465.056)Aandeel derden in het groepsresultaat (75.944) 0

Stand per 31 december (541.000) (465.056)

Stichting Careyn, Delft Pagina 88 van 135

Page 89: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

16. VoorzieningenSaldo per 1

januari 2015Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per 31

december2015

€ € € € €

Voorziening langdurig zieken 948.979 1.146.215 (198.574) (306.575) 1.590.045Voorziening groot onderhoud 4.116.677 3.741.304 (2.620.180) (927.218) 4.310.583Voorzieningreorganisatiekosten 18.064.894 8.226.442 (11.593.424) (4.576.768) 10.121.144Voorziening uitgesteldebeloningen 727.060 473.059 0 0 1.200.119Overige voorzieningen 936.553 3.710.003 (389.711) (546.842) 3.710.003

Totaal voorzieningen 24.794.163 17.297.023 (14.801.889) (6.357.403) 20.931.894

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:

Saldo per 31december

2015

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 16.186.554Langlopend deel van de voorzieningen (> 1jr.) 4.745.340Hiervan langlopend (> 5 jaar) 1.027.930

Het kortlopende deel van de voorziening betreft voornamelijk de voorziening reorganisatiekosten inzakeboventalligheid waarvan effectuering binnen één jaar verwacht wordt.

Voorziening langdurig ziekenDe voorziening langdurig zieken is vastgesteld op basis van de medewerkers welke per balansdatum naarinschatting van de leidinggevende zonodig in combinatie met een terzake deskundige langdurig > 2 jaararbeidsongeschikt zijn en daarna als arbeidsongeschikt naar verwachting instromen in de WIA.Voorziening groot onderhoudVoor de toekomstige kosten van groot onderhoud is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. De dotatiesen onttrekkingen voor deze voorzieningen zijn gebaseerd op meerjaren onderhoudsplannen op basis van eenspaarmethode met een planningshorizon van 5 jaar, rekening houdend met een vaste kern.Voorziening reorganisatieAls gevolg van afnemende omzet heeft Careyn een strategische heroriëntatie doorgevoerd en gefaseerd eenreorganisatietraject ingezet met betrekking tot optimalisatie processen in de zorg en reductie van overhead. Deeffecten daarvan hebben geleid tot vorming van een voorziening reorganisatiekosten. De reorganisatie-voorziening uit 2014 is gebaseerd op het toenmalige sociaal plan. In 2015 zijn nieuwe inrichtingsplannengecommuniceerd. Voor de hieruit voortkomende afvloeiingskosten van boventallig personeel is, aanvullend opde eerdere reorganisatie, een nieuw sociaal plan overeengekomen. In de berekening van de reorganisatie-voorziening is rekening gehouden met schattingen ten aanzien van de in het betreffende sociaal plan opgenomenafspraken. Dit betreft onder meer inschattingen voor vrijwillige en onvrijwillig mobiliteit, herplaatsing enperiode van wachtgeld. De vrijval betreft met name opleidingskosten.Voorziening uitgestelde beloningenDe voorziening uitgestelde beloningen wordt gevormd op basis van het huidige personeelsbestand en aannamesmet betrekking tot het personeelsverloop en loonontwikkeling.Overige voorzieningenDe overige voorzieningen hebben betrekking op bekostigingsonzekerheden (2015: € 3,5 mln; 2014: € 0 ) en eigenrisicodragerschap WGA (2015: € 0,2 mln; 2014 € 0,9 mln inzake wachtgelden en opleidingskosten).

Stichting Careyn, Delft Pagina 89 van 135

Page 90: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

17. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)31-12-2015 31-12-2014

€ €

Financiële lease verplichtingen 5.261.290 5.579.316Schulden aan kredietinstellingen 95.292.334 101.574.347Overige langlopende schulden 2.309.292 2.599.536

102.862.916 109.753.199

2015 2014

€ €

Stand per 1 januari 116.626.149 115.879.196Bij: nieuwe leningen 0 8.700.000Af: aflossingen (6.872.954) (7.953.047)

Stand per 31 december 109.753.195 116.626.149Af: aflossingsverplichting komend boekjaar (6.890.279) (6.872.950)

Stand langlopende schulden per 31 december 102.862.916 109.753.199

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar het overzicht (Noot 20)langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

De financiële lease verplichtingen hebben tot een bedrag van € 5.261.290 een looptijd van > 1 jaar en€ 3.980.476 een looptijd groter dan 5 jaar.

De schulden aan kredietinstellingen hebben tot een bedrag van € 95.292.334 een looptijd van > 1 jaar en € 79.794.177 een looptijd van > 5 jaar.

De overige langlopende schulden hebben tot een bedrag van € 2.309.292 een looptijd van > 1 jaar.

De reële waarde van de langlopende schulden is berekend op € 118.263.207.

18. Overige kortlopende schulden (nog voor minder dan een jaar)31-12-2015 31-12-2014

€ €

Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 6.890.279 6.872.950Crediteuren 7.655.081 10.465.979Belastingen en sociale premies 11.434.061 12.372.363Schulden terzake pensioenen 5.066.216 6.996.608Nog te betalen salarissen 3.345.699 4.272.898Vakantiegeld 8.449.554 9.215.473Vakantiedagen 11.187.008 9.516.657Overige schulden 617.609 1.720.048Nog te betalen kosten 16.870.918 16.016.792Vooruitontvangen opbrengsten 328.492 945.797

71.844.917 78.395.565

De kortlopende schulden hebben alle een resterende looptijd van korter dan een jaar. De reële waarde van dekortlopende schulden benadert de boekwaarde vanwege het kortlopende karakter ervan.

Stichting Careyn, Delft Pagina 90 van 135

Page 91: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

19. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

19.1. (Meerjarige) financiële verplichtingenDe totale verplichting uit hoofde van operational lease terzake bedrijfswagens bedraagt ultimo 2015 € 593.611(korter dan 1 jaar: € 243.490 tussen 2 en 5 jaar: € 350.121).

De totale verplichting uit hoofde van huur terzake bedrijfspanden bedraagt ultimo 2015 € 104.207.403 (korterdan 1 jaar: € 9.966.521, tussen 2 en 5 jaar: € 39.998.685 langer dan 5 jaar: € 54.242.198).

19.2. Kredietfaciliteiten en garantiesING bankrekeningstelsel Careyns csHet rekeningstelsel is rente en fiat compensabel. Binnen het stelsel kunnen de entiteiten een negatief bank saldohebben zolang het compensabel saldo van Careyn cs positief bedraagt. Op basis van aansprakelijkheid over enweer kunnen de Careyn entiteiten gebruik van maken van het stelsel. Per bankrekening is een interne limiet vastgesteld.

Stelsel Careyn 1.Stichting Careyn, statutair gevestigd te Delft. 2.Careyn Holding B.V., statutair gevestigd te Schiedam. 3.DuoZorg Uitzendbureau B.V., statutair gevestigd te Gouda. 4.Careyn Gezondheid Service B.V., statutair gevestigd te Schiedam. 5.Careyn Maatschappelijke Dienstverlening B.V., statutair gevestigd te Schiedam. 6.Careyn Gezondheidscentra B.V., statutair gevestigd te Schiedam. 7.Careyn DWO/NWN B.V., statutair gevestigd te Schiedam. 8.Careyn Zuid-Hollandse eilanden B.V., statutair gevestigd te Spijkenisse. 9.Careyn Kraamzorg B.V., statutair gevestigd te Rijswijk. 10.Stichting Thuiszorg en Maatschappelijk Werk Goeree-Overflakkee, statutair gevestigd te Middelharnis. 11.Stichting Gezondheidscentrum De Akkers, statutair gevestigd te Spijkenisse. 12.Stichting Gezondheidservice Breda, statutair gevestigd te Breda. 13.Geboortecentrum Origine Breda B.V., statutair gevestigd te Breda. 14.Aveant B.V., statutair gevestigd te Utrecht. 15.Stichting Cascade Vastgoed, statutair gevestigd te Utrecht.

Zuwe Zorg B.V. maak geen onderdeel uit van het rente en fiat compensabel stelsel van Careyn cs.

ZekerhedenVoor al hetgeen Careyn cs (exclusief Zuwe Zorg B.V.) schuldig is aan ING gelden de volgende zekerheden:

Een hypotheek van EUR 12.000.000 op: -Perceel grond met zorgcentrum en verder toebehoren gelegen aan Herenstraat 85 te Wateringen(verpleeghuis ‘De Ark’) kadastraal bekend gemeente Wateringen, sectie B, nummer 3397, tweede in rang, totaalvoorbelast met een hypothecaire inschrijving van Stichting Pensioenfonds Zorg en Welzijn ad EUR 1.525.000. Een hypotheek van EUR 10.800.000 op: -Perceel grond met opstallen en verder toebehoren, gelegen aan Plantageweg 4 te Brielle (verpleeghuis ‘DePlantage’) kadastraal bekend gemeente Brielle, sectie F, nummer 672, eerste in rang. Een hypotheek van EUR 6.700.000 op: -Perceel grond met opstallen, gelegen aan Moldaudreef te Utrecht, kadastraal bekend gemeente Utrecht, sectieH, nummer 1365, tweede in rang, voorbelast met een hypothecaire inschrijving van Provincie Utrecht ad EUR5.722.168 -Perceel grond met opstallen, gelegen aan Moldaudreef te Utrecht, kadastraal bekend gemeente Utrecht, sectieH, nummer 1366. tweede in rang, voorbelast met een hypothecaire inschrijving van Provincie Utrecht ad EUR5.722.168 -Perceel grond met opstallen, gelegen aan Neckardreef 4, 6 en 8 te Utrecht, kadastraal bekend gemeenteUtrecht, sectie H, nummer 2106, tweede in rang, voorbelast met een hypothecaire inschrijving van ProvincieUtrecht ad EUR 5.722.168

Stichting Careyn, Delft Pagina 91 van 135

Page 92: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

-Perceel grond met opstallen, gelegen aan Gangesdreef 10 te Utrecht en Indusdreef 5 en 7 te Utrecht ,kadastraal bekend gemeente Utrecht, sectie F, nummer 649, tweede in rang, voorbelast met een hypothecaireinschrijving van EUR 953.000 ten behoeve de Provincie Utrecht. -Perceel grond met opstallen, gelegen aan Indusdreef 1 te Utrecht, kadastraal bekend gemeente Utrecht, sectieF, nummer 785, tweede in rang, voorbelast met een hypothecaire inschrijving van EUR 953.000 ten behoeve deProvincie Utrecht. -Perceel grond met opstallen gelegen aan Winklerlaan 365 te Utrecht, kadastraal bekend gemeente Utrecht,sectie L, nummer 1030, eerste in rang.

Een hypotheek van EUR 10.000.000 op: - Appartementsrecht, gelegen aan Lenteakker 3 te Spijkenisse, kadastraal bekend gemeente Spijkenisse, sectieL, nummer 1995-A appartementsindex 4, eerste in rang - Appartementsrecht, gelegen aan Middellaan (Nijverheidssingel / Nieuwe Prinsenkade) 62 te Breda,kadastraal bekend gemeente Breda, sectie F, nummer 1578-A appartementsindex 2, eerste in rang - Perceel grond met opstallen en verder toebehoren, gelegen aan Oosthavenkade 43 en 44 te Vlaardingen,kadastraal bekend gemeente Vlaardingen, sectie B, nummer 9362, eerste in rang - Perceel grond met opstallen en verder toebehoren, gelegen aan Muizenberglaan 15 te Breda, kadastraalbekend gemeente Breda, sectie H, nummer 6624, tweede in rang, totaal voorbelast met een hypothecaireinschrijving van ABN Amro Bank ad EUR 998.316 - Perceel grond met opstallen en verder toebehoren, gelegen aan Over de Dammen 4 te Vlaardingen,kadastraal bekend gemeente Vlaardingen, sectie K, nummer 3207, eerste in rang.

Een hypotheek van EUR 7.300.000 op:

-Het perceel grond met gezondheidscentrum en verder toebehoren, plaatselijk bekend Neckardreef 4, 6, 8,Werradreef 1, 2, 3 te Utrecht, kadastraal bekend gemeente Utrecht, sectie H, nummer 2106, groot negenenzestigaren en vijftig centiaren, derde in rang, voorbelast met een hypothecaire inschrijving van Provincie Utrecht adEUR 5.722.168 en een tweede hypothecaire inschrijving van EUR 6.700.000 ten gunste van ING Bank. -De erfpacht voor onbepaalde tijd, ingegaan op negentien oktober negentienhonderd vierentachtig, van het

perceel grond, in eigendom toebehorend aan de gemeente Utrecht, met het daarop door of voor rekening van deerfpachter aangebrachte gezondheidscentrum en verder toebehoren, plaatselijk bekend Moldaudreef(ongenummerd) te Utrecht, kadastraal bekend gemeente Utrecht, sectie H, nummer 1365, groot drieëntwintigaren en zestig centiaren, tweede in rang, voorbelast met een hypothecaire inschrijving van Provincie Utrecht adEUR 5.722.168 en een tweede hypothecaire inschrijving van EUR 6.700.000 ten gunste van ING Bank. -De erfpacht voor onbepaalde tijd, ingegaan op negentien oktober negentienhonderd vierentachtig, van hetperceel grond, in eigendom toebehorend aan de gemeente Utrecht, met het daarop door of voor rekening van deerfpachter aangebrachte gezondheidscentrum en verder toebehoren, plaatselijk bekend Moldaudreef(ongenummerd) te Utrecht, kadastraal bekend gemeente Utrecht, sectie H, nummer 1366, groot vierentwintigaren en tachtig centiaren, tweede in rang, voorbelast met een hypothecaire inschrijving van Provincie Utrechtad EUR 5.722.168 en een tweede hypothecaire inschrijving van EUR 6.700.000 ten gunste van ING Bank. -Het perceel grond met gezondheidscentrum en verder toebehoren, plaatselijk bekend Winklerlaan 365 te

Utrecht, kadastraal bekend gemeente Utrecht, sectie L, nummer 1030, groot tweeënvijftig aren en vijfenvijftigcentiaren, tweede in rang, voorbelast met een hypothecaire inschrijving van EUR 6.700.000 ten gunste van INGBank.

Verpanding bedrijfsuitrusting, voorraden en boekvorderingen (eerste pandrecht) afgegeven door de kredietnemers. Compte joint- en mede-aansprakelijkheidsovereenkomst, afgegeven door de kredietnemers. Negative pledge / pari passu en cross default verklaring afgegeven door de kredietnemers.

De kredietnemer verpandt, voor zover nodig bij voorbaat, aan de bank die de verpanding aanvaardt allevorderingen die hij nu of te eniger tijd, uit welken hoofde ook, op de bank heeft of krijgt tot meerdere zekerheidvoor betaling of teruggave van al hetgeen de kredietnemer aan de bank nu of te eniger tijd uit welken hoofde ookschuldig mocht zijn of worden. Voor zover nodig verklaart de bank dat de verpanding aan haar als debiteur vande vordering is medegedeeld.

Verpanding (gezamenlijk ING/WFZ) aandelen (eerste pandrecht) in Zuwe Zorg B.V.

Stichting Careyn, Delft Pagina 92 van 135

Page 93: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Belangrijkste voorwaarden en bepalingen SolvabiliteitDe solvabiliteit dient gedurende de looptijd van de kredietfaciliteit als volgt te bedragen: 2015 >10,0% 2016 >10,0% 2017 >15,0% 2018 >20,0% Vanaf 2019 >25,0% De solvabiliteitsratio wordt gedefinieerd als: het eigen vermogen vermeerderd met 100% van deegalisatiereservesuitgedrukt in een percentage van het balanstotaal. De solvabiliteit betreft de geconsolideerde jaarrekening. Ultimo 2015 bedraagt de solvabiliteit 15% (2014: 15,1%)

De Debt Service Cover Ratio (DSCR)De Debt Service Cover Ratio (DSCR) dient gedurende de looptijd van de kredietfaciliteit het volgende tebedragen: 2015 > 0,9 Vanaf 2016 > 1,2 De Debt Service Cover Ratio wordt gedefinieerd als: De Ebitda gedeeld door de som van de rentekostenen de aflossingen over het betreffende boekjaar. Onder Ebitda wordt verstaan: Netto winst plus betaalde renteminus ontvangen rente plus afschrijvingen minus buitengewone baten plus buitengewone lasten minus resultaatdeelnemingen plus toevoegingen aan voorzieningen minus de vrijval van voorzieningen.De DSCR betreft de geconsolideerde jaarrekening.Ultimo 2015 bedraagt de DSCR 2,7 (in 2014 2,2).

Garanties Careyn csDoor de ING is een totaal bedrag ad € 1.347.051 aan garanties afgegeven onder blokkering van een zelfde bedragin het rekeningstelsel van Careyn cs. Deze garanties zijn ten laste van de volgende entiteiten afgegeven:Careyn Holding B.V. € 203.354Stichting Careyn € 1.143.697 waaronder een garantie aan Hega Offset B.V. ad € 998.391 welk per 07-01-2016 iskomen te vervallen.

Garanties Stichting CareynVoor Stichting Careyn is door Rabo voor een totaal bedrag ad € 141.348aan (huur) garanties afgegeven.Zekerheid: verpanding spaarrekening.

Garanties Zuwe Zorg B.V. Voor Zuwe Zorg B.V. is door ING voor een totaal bedrag ad € 77.368 aan (huur) garanties afgegeven. Dit bedragis verpand/geblokkeerd op ING rekening-courant van Zuwe Zorg B.V. Deze rekening maakt geen onderdeel uitvan het rente en fiat compensabel stelsel van Careyn cs.

Careyn Holding B.V en Duozorg Uitzendbureau B.V.Bankgarantie-faciliteit € 100.000 bij de Rabo ten behoeve Careyn Holding B.V. en Duo zorg Uitzendbureau B.V. Onder deze garantiefaciliteit is een huurgarantie ad € 8.750 afgegeven.Zekerheid: verpanding spaarrekening ten name van Careyn Holding B.V.

Obligoverplichting Zuwe Zorg B.V. en Stichting CareynIn verband met afgegeven borgingen ad € 49,4 mln aan Zuwe Zorg B.V. heeft Zuwe Zorg B.V. een obligoverplichting aan het Stichting Waarborgfonds voor de Zorgsector WfZ. Dit houdt in dat in het geval er bij het WfZ een cumulatie van probleemgevallen ontstaat het en het fondsvermogen beneden de minimumgrens mocht zakken een WfZ deelnemer de verplichting heeft renteloze leningen te verstrekken aan het WfZ tot maximaal 3 % van door het WfZ bij de deelnemer geborgde bedrag (per31-12-2015 zou dit € 1.482.000 zijn). Zuwe Zorg B.V. is deelnemer van het WfZ.Stichting Careyn is geen deelnemer van het WfZ maar heeft een overeenkomst van hoofdelijk schuldenaarschap aan het Wf Z afgegeven.

Stichting Careyn, Delft Pagina 93 van 135

Page 94: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

19.3. Fiscale situatieStichting Careyn maakt onderdeel uit van een fiscale eenheid voor de omzetbelasting met aan het hoofd StichtingCareyn. Op grond van de standaardvoorwaarden zijn de rechtspersonen en Stichting Careyn ieder hoofdelijkaansprakelijk voor ter zake door de combinatie verschuldigde omzetbelasting.

Op het niveau van Careyn Holding B.V. is sprake van een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting tussenCareyn Holding (hoofd), Careyn Gezondheidscentra B.V., Careyn Maatschappelijke Dienstverlening B.V. enDuoZorg Uitzendbureau B.V. Op grond van de standaard voorwaarden zijn deze rechtspersonen ieder hoofdelijkaansprakelijk voor terzake door de combinatie verschuldigde vennootschapsbelasting.

19.4. Samenwerking met de Zorgcentrale B.V.Careyn Gezondheidsservices B.V. heeft op 25 januari 2016 een samenwerkingsovereenkomst met deZorgcentrale B.V. gesloten. Indien Careyn het contract binnen 3 jaar opzegt heeft dit tot gevolg dat Careyn eenvergoeding is verschuldigd van maximaal €0,2 miljoen, tijdsevenredig met een contractuele factor teverminderen. Daarnaast is Careyn Gezondheidsservices B.V. op grond van artikel 8.5 van deverkoopovereenkomst van 25 januari 2016 aansprakelijk voor inbreuk of tekortkoming tot 18 maanden na deleveringsdatum tot een maximum van € 0,35 miljoen.

19.5. Landelijke onduidelijkheid over ORT doorbetaling bij vakantieOp 2 juni 2015 heeft de kantonrechter Den Haag een vonnis gedaan in een door een werknemer van hetHagaziekenhuis aangespannen rechtszaak tegen dit ziekenhuis over de ORT doorbetaling bij vakantie. Bij dezewerknemer vond doorbetaling over de ORT bij vakantie niet plaats. De ORT is naar mening van de kantonrechter(met terugwerkende kracht) onderdeel van de definitie van loon. Naar aanleiding van deze casus is een landelijkediscussie ontstaan over de mogelijke toepasbaarheid van dit specifieke vonnis op andere (zorg)instellingen. Degezamenlijke brancheorganisaties in de zorg hebben aangegeven in gesprek te zijn met de vakbonden over dezeproblematiek. De uitkomst van deze discussie is op het moment van het opmaken van deze jaarrekening nog nietbekend. Aangezien er nog geen verplichting bestaat is hiervoor in de jaarrekening geen verplichting opgenomen.

Stichting Careyn, Delft Pagina 94 van 135

Page 95: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

20. Overzicht langlopende schulden ultimo 2015Leninggever Datum Hoofdsom Totale

looptijdSoort

leningWerke-

lijkerente

Restschuld31 december

2014

Nieuweleningen in

2015

Aflossing in2015

Restschuld31 december

2015

Restschuldover 5 jaar

Resterendelooptijd injaren eind

2015

Aflossing in2016

Gesteldezekerheden

€ € € € € € €

LHBB 01-01-1997 131.856 20B -

Lineair 8 23.952 0 (11.513) 12.439 0 2 12.439 Geen zekerheidErfpachtWarande 01-01-2007 1.441.639 50

C -Lineair 6 1.101.519 0 (46.807) 1.054.712 843.836 41 45.188 Erfpacht

Fin.leaseCareyn 01-01-2011 6.868.000 25

C -Lineair 5,2 5.899.084 0 (319.768) 5.579.316 4.008.711 20 318.026

Fin.lease internCareyn

BNG 01-09-2009 1.531.508 27B -

Lineair 4,375 1.247.896 0 (56.723) 1.191.173 907.558 21 56.723

B002027 BorgingWfZ/1e hyp. InschrZuwe Zorg B.V. tbvWfZ

BNG 03-08-2009 3.500.000 30B -

Lineair 1,08 2.916.666 0 (116.667) 2.799.999 2.216.664 24 116.667

B002567/2566Borg. WfZ/1e hyp.Inschr Zuwe ZorgB.V. tbv WfZ

BNG 07-03-2007 10.000.000 30B -

Lineair 4,422 7.666.667 0 (333.333) 7.333.334 5.666.669 21 333.333

B002032 BorgingWfZ/1e hyp. InschrZuwe Zorg B.V. tbvWfZ

BNG 29-08-2008 4.833.000 29B -

Lineair 5,03 3.833.070 0 (166.655) 3.666.415 2.833.133 22 166.656

B002033 BorgingWfZ/1e hyp. InschrZuwe Zorg B.V. tbvWfZ

BNG 30-03-2007 8.387.834 30B -

Lineair 4,27 6.184.251 0 (284.333) 5.899.918 4.478.253 21 284.333

B002029 BorgingWfZ/1e hyp. InschrZuwe Zorg B.V. tbvWfZ

BNG 14-02-2011 1.735.709 25B -

Lineair 4,44 1.527.424 0 (69.428) 1.457.996 1.110.856 20 69.428

B002028 BorgingWfZ/1e hyp. InschrZuwe Zorg B.V. tbvWfZ

BNG 01-07-2010 1.474.786 26B -

Lineair 4,4 1.247.894 0 (56.723) 1.191.171 907.556 20 56.722

B002026 BorgingWfZ/1e hyp. InschrZuwe Zorg B.V. tbvWfZ

Stichting Careyn, Delft Pagina 95 van 135

Page 96: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

BNG 01-09-2010 2.000.000 20B -

Lineair 3,6 1.600.000 0 (100.000) 1.500.000 1.000.000 15 100.000

B002768 BorgingWfZ/1e hyp. InschrZuwe Zorg B.V. tbvWfZ

BNG 02-05-2012 8.700.000 30B -

Lineair 4,35 8.120.000 0 (290.000) 7.830.000 6.380.000 26 290.000

B002785 BorgingWfZ/1e hyp. InschrZuwe Zorg B.V. tbvWfZ

BNG 02-05-2013 8.700.000 30B -

Lineair 4,55 8.410.000 0 (290.000) 8.120.000 6.670.000 27 290.000

B002784 BorgingWfZ/1e hyp. InschrZuwe Zorg B.V. tbvWfZ

ING 05-10-2000 760.082 25A -

Lineair 3,55 334.435 0 (30.404) 304.031 152.011 10 30.404ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 05-10-2000 828.148 16A -

Lineair Variabel 88.729 0 (33.126) 55.603 0 2 33.126ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

PGGM 01-10-1986 2.722.681 40B -

Lineair 7,375 816.807 0 (68.068) 748.739 408.411 11 68.068

Garantie Provincieonder 1e hyp.Inschrijving(Tamarinde)

BNG 29-10-1993 3.970.577 25 7,26 635.293 0 (158.823) 476.470 0 3 158.823

Garantie Provincie1e hypInschr.Rosendael)

ING 01-06-2005 8.000.000 15A -

Lineair 3,520 2.933.336 0 (533.332) 2.400.004 0 4 533.333ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 01-02-2013 7.300.000 10A -

Lineair 3,7 6.448.333 0 (486.667) 5.961.666 3.528.331 7 486.667ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 01-04-2008 8.000.000 10A -

Lineair 4,520 6.700.000 0 (200.000) 6.500.000 5.500.000 2 * 200.000ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 01-04-2008 4.000.000 10A -

Lineair 4,520 3.350.000 0 (100.000) 3.250.000 2.750.000 2 * 100.000ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 01-04-2008 6.000.000 10A -

Lineair 4,520 5.025.000 0 (150.000) 4.875.000 4.125.000 2 * 150.000ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 01-03-2008 4.766.668 28A -

Lineair 3,33 3.596.669 0 (173.333) 3.423.336 2.556.671 20 173.334ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 01-03-2008 1.263.250 18A -

Lineair 3,33 775.900 0 (72.200) 703.700 342.700 10 72.200ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 01-03-2008 817.200 19A -

Lineair 3,4 499.400 0 (45.400) 454.000 227.000 10 45.400ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 01-03-2008 650.525 18A -

Lineair 3,95 399.560 0 (37.180) 362.380 176.480 10 37.180ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

NWB 03-10-1988 2.631.925 40 B -

Annuiteit 4,91 1.565.849 0 (80.396) 1.485.453 1.020.239 13 84.344GemeentegarantieNissewaard

BNG 15-10-1987 2.268.901 39B -

Lineair 6,34 756.308 0 (58.177) 698.131 407.246 12 58.177GemeentegarantieBrielle

Stichting Careyn, Delft Pagina 96 van 135

Page 97: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

BNG 01-11-1999 1.701.676 30B -

Lineair 6,15 850.836 0 (56.722) 794.114 510.504 14 56.722GemeentegarantieBrielle

PF Rabobank 01-12-1994 972.373 25B -

Lineair 1,2 194.474 0 (38.895) 155.579 0 4 38.895GemeentegarantieBrielle

Rabobank 31-08-1998 3.139.781 20B -

Lineair 3,9 1.049.140 0 (129.060) 920.080 274.780 7 129.060

GemeentegarantieRotterddam/Rozenburg

Rabobank 01-03-2006 1.570.000 22B -

Lineair 4,7 0 0 0 0 0 0 0

Contant gedekt,verpandingspaarrekening

PGGM 02-06-1969 1.525.000 50 B -

Annuiteit 6,625 1.026.480 0 (119.980) 906.500 176.304 6 127.929

GemeentegarantieWateringen/Westland 1e hyp. De Ark

ABP/APG 02-07-1987 3.548.561 40 B -

Annuiteit 7,13 2.241.042 0 (110.371) 2.130.671 1.449.035 12 118.235GemeentegarantieHellevoetsluis

ING 08-03-2002 1.500.000 30A -

Lineair 2,9 925.000 0 (50.000) 875.000 625.000 16 50.000ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 08-03-2002 1.223.000 30A -

Lineair 3,7 754.168 0 (40.768) 713.400 509.560 16 40.768ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

BNG 24-04-2013 6.500.000 50B -

Lineair 3,5 6.370.000 0 (130.000) 6.240.000 5.590.000 47 130.000

Garantie Gem.Spijkenisse onder 1ehyp.inschrijvingHart vanGroenewoud

BNG 24-04-2013 7.150.000 30B -

Lineair 3,05 6.911.667 0 (238.333) 6.673.334 5.481.669 27 238.333

Garantie Gem.Spijkenisse 1e Hyp.Hart vanGroenewoud

Delta Lloyd 01-01-2013 6.498.840 5C -

Lineair Onbek. 3.899.304 0 (1.299.768) 2.599.536 0 2 1.299.768 Geen zekerheid

BNG 02-05-2014 8.700.000 30B -

Lineair 4,7 8.700.000 0 (290.000) 8.410.000 6.960.000 28 290.000

B002783 BorgingWfZ/1e hyp. InschrZuwe Zorg B.V. tbvWfZ

Totaal 116.626.153 0 (6.872.953) 109.753.200 79.794.177 6.890.281

Soort lening:a = Hypotheek o/g b = Lening c = Overige1) Resterend looptijd op 2 jaar gesteld in verband met bulletaflossingen per 01-04-2018. Per 01-04-2018 zal verlenging van de leningen worden bezien.2) 3-mnds Euribor + 2%3) Solvabiliteitsratio minimaal 12,5%. Deze voorwaarde is per 21-04-2016komen te vervallen.

Stichting Careyn, Delft Pagina 97 van 135

Page 98: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

21. Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning2015 2014

€ €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten WLZ-zorg (exclusief subsidies) 160.424.507 281.158.979Opbrengsten Zorgverzekeringswet (exclusief subsidies) 108.622.881 18.215.609Opbrengsten WMO 9.050.377 31.565.846Beschikbaarheidsbijdragen Zorg 401 142Overige zorgprestaties 28.978.751 31.078.319

307.076.917 362.018.895

In 2015 is de AWBZ zorg overgegaan naar de WLZ en de Zorgverzekeringswet (ZVW) en in mindere mate naarde WMO. Het vergelijkend cijfer onder de regel Wettelijk budget betreft de volledige AWBZ zorg 2014. Hiervanis in 2015 circa € 90 miljoen overgegaan naar de ZVW, € 3,2 miljoen naar de WMO en € 2,6 miljoen naarSubsidies WLZ. De WMO opbrengsten zijn gedaald als gevolg van de verkoop van Careyn HZ B.V. in 2014 (omzet2014: € 25,7 miljoen). Verdere dalingen van de opbrengsten zorgprestaties zijn voornamelijk het gevolg van prijsen volume-effecten.

In de post opbrengsten zorgverzekeringswet is een bedrag van € 13.918.280 opgenomen inzake opbrengstenDBC Geriatrische revalidatiezorg (2014: € 12.915.790).

In de overige zorgprestaties zijn de totale opbrengsten uit hoofde van PGB (2015: € 1.352.393; 2014: € 1.734.556) opgenomen, welke niet te herleiden zijn naar PGB opbrengst per afzonderlijkefinancieringsstroom.

22. Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg)2015 2014

€ €

Subsidies Wlz/Zvw-zorg 8.712.213 5.854.581Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo en Jeugdzorg) 6.997.243 7.593.754Overige subsidies 9.432.210 9.838.844

25.141.666 23.287.179

De toename in subsidies WlZ/Zvw-zorg wordt voornamelijke veroorzaakt door de overheveling vanuit de AWBZ.Zie ook vorig punt.

23. Overige bedrijfsopbrengsten2015 2014

€ €

Overige bedrijfsopbrengsten 11.378.890 14.415.878Overige dienstverlening *) 3.346.840 2.953.524

14.725.730 17.369.402

Stichting Careyn, Delft Pagina 98 van 135

Page 99: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

24. Personeelskosten2015 2014

€ €

Lonen en salarissen 203.444.798 229.881.132Sociale lasten 31.038.446 37.562.373Pensioenpremies 15.823.395 19.240.226Af: onttrekking reorganisatievoorziening (11.593.424) (9.403.000)Bij: Dotatie en vrijval reorganisatievoorziening 3.649.674 12.081.639Overige personeelskosten 8.992.610 11.741.504

251.355.499 301.103.874Personeel niet in loondienst 22.141.783 22.822.892

273.497.282 323.926.766

Gedurende het jaar 2015 waren 5.138 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2014: 5.482). Er zijn geen werknemers werkzaam buiten Nederland (2014: nihil). Het aantal FTE's ishoofdzakelijk gedaald door de ingezette reorganisatie. Het aantal FTE 2014 is aangepast conform het aantal FTEuit de onderliggende juridische entiteiten.

25. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa2015 2014

€ €

AfschrijvingenImmateriële vaste activa 1.042.620 409.967Materiële vaste activa 12.983.677 12.403.783Overige mutaties 17.739 0

14.044.036 12.813.750

26. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa2015 2014

€ €

Bijzondere waardevermindering van materiële vaste activa (1.778.445) 4.028.153Bijzondere waardevermindering van financiële vaste activa 452.533 0

(1.325.912) 4.028.153

Stichting Careyn, Delft Pagina 99 van 135

Page 100: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

27. Overige bedrijfskosten2015 2014

€ €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 13.871.806 15.092.338Huur en leasing 12.091.747 13.651.913Onderhoud en energiekosten 10.166.666 11.782.509Patiënt- en bewonersgebonden kosten 6.002.559 5.460.003Dotaties en vrijval voorziening dubieuze debiteuren 41.786 (598.990)Algemene kosten 17.809.689 24.769.626

59.984.253 70.157.399

De voedingsmiddelen en hotelmatige kosten zijn met name gedaald als gevolg van een anderschoonmaakconcept, dat in 2015 verder is uitgerold. De algemene kosten zijn hoofdzakelijk lager als gevolg vannieuwe onderhandelingen voor datavoorziening, de vrijval van een in 2014 opgebouwde voorziening en deovergang van huur naar aanschaf van IT-licenties.

28. AccountantshonorariaDe honoraria van de onafhankelijke accountant zijn als volgt:

2015 2014

€ €

Controle van de jaarrekening 726.000 814.688Overige controlewerkzaamheden (w.o. subsidies, WMO verantwoordingenen Nacalculatie) 258.000 288.281Fiscale advisering 55.960 64.459Niet-controlediensten 6.413 166.775

1.046.373 1.334.203

Bovenstaande honoraria betreffen de werkzaamheden die bij de stichting en de in de consolidatie betrokkenmaatschappijen zijn uitgevoerd door accountantsorganisaties zoals bedoeld in art. 1, lid 1 Wta (Wet toezichtaccountantsorganisaties) en de in rekening gebrachte honoraria van het gehele netwerk waartoe deaccountantsorganisatie behoort. Bovenstaande bedragen zijn inclusief omzetbelasting en zijn opgenomen in dealgemene kosten als genoemd onder noot 27. Deze honoraria hebben betrekking op het onderzoek van dejaarrekening over het boekjaar, ongeacht of de werkzaamheden reeds gedurende het boekjaar zijn verricht. Debedragen met betrekking tot 2015 zijn deels geschat. De bedragen met betrekking tot 2014 zijn op basis vannagekomen, ten laste van 2015 verwerkte kosten voor vergelijkingsdoeleinden met € 249.173 aangepast.

29. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten2015 2014

€ €

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 931.003 1.441.767

Stichting Careyn, Delft Pagina 100 van 135

Page 101: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

30. Rentelasten en soortgelijke kosten2015 2014

€ €

Rentelasten en soortgelijke kosten 5.281.653 5.367.552

De rente op de langlopende leningen ad € 4.365.845 is opgenomen als onderdeel van de rentelasten ensoortgelijke kosten.

31. Belastingen2015 2014

€ €

Vennootschapsbelasting 54.183 26.621

Careyn beschikt ultimo 2015 over circa € 24 miljoen compensabele verliezen. In verband met onzekerheden overhet binnen de verliestermijn kunnen compenseren van de verliezen is hiervoor geen actieve belastinglatentiegevormd. De effectieve belastingdruk is nagenoeg nihil vanwege de beschikbaarheid van fiscaleverliescompensatie.

32. Resultaat aandeel derden2015 2014

€ €

Resultaat aandeel derden (75.942) 0

Het resultaat aandeel derden betreft Gebeoortecentrum Origine Breda B.V.

Stichting Careyn, Delft Pagina 101 van 135

Page 102: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Stichting Careyn, Delft Pagina 102 van 135

33. Verantwoording uit hoofde van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

Toelichting bij het samenstellen van de WNT verantwoording Deze verantwoording is opgesteld op basis van de op Stichting Careyn en haar groepsmaatschappijen van toepassing zijnde regelgeving met betrekking tot de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) en de daarop gebaseerde regelgeving, waaronder de Regeling bezoldigingsmaxima topfunctionarissen zorg- en welzijnssector. Voor de verantwoording is het model van het Ministerie van Binnenlandse zaken gehanteerd. Door de Raad van Toezicht is het WNT-maximum met een totaalscore van 8 punten voor 2015 vastgesteld op klasse J. Het bezoldigingsmaximum in 2015 voor Stichting Careyn bedraagt € 229.043. Het weergegeven individuele WNT-maximum is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Het individuele WNT-maximum voor de leden van de Raad van Toezicht bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum, berekend naar rato van de duur van het dienstverband. Met deze WNT-verantwoording is in overeenstemming met de Regeling Verslaggeving WTZi tevens voldaan aan de toelichtingsvereisten van artikel 2.383c BW inzake bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Page 103: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Stichting Careyn, Delft Pagina 103 van 135

Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen van alle tot de groep behorende entiteiten van Stichting Careyn Stichting Careyn is bestuurder van alle tot de groep behorende entiteiten.

bedragen x € 1 R. van Dam S. Spek I. Windmeijer

Functie(s) Raad van bestuur

(CEO)

Raad van bestuur

(CFO)

Niet statutair

toegevoegd

transitiebestuurder

Duur dienstverband in 2015 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 – 30/041

Omvang dienstverband (in fte) 1,0 1,0 1,0

Gewezen topfunctionaris? nee nee nee

Echte of fictieve dienstbetrekking? ja ja ja

Zo niet, langer dan 6 maanden binnen

18 maanden werkzaam? nvt nvt nvt

Individueel WNT-maximum 229.043 229.043 64.007

Bezoldiging

Beloning 201.312 202.107 58.275

Belastbare onkostenvergoedingen 3.600 2.400 -

Beloningen betaalbaar op termijn 10.747 10.747 3.041

Subtotaal 215.659 215.254 61.316

-/- Onverschuldigd betaald bedrag - - -

Totaal bezoldiging 215.659 215.254 61.316

Motivering indien overschrijding: zie Nvt Nvt Nvt

Gegevens 2014

Duur dienstverband in 2014 15/3 - 31/12 1/1 - 31/12 1/8 - 31/12

Omvang dienstverband 2014 (in fte) 1,0 1,0 0,82)

Bezoldiging 2014

Beloning 150.645 191.123 57.607

Belastbare onkostenvergoedingen - - -

Beloningen betaalbaar op termijn 17.339 21.849 6.668

Totaal bezoldiging 2014 167.984 212.972 64.275

Individueel WNT-maximum 2014 181.326 292.043 78.256

1 Dit betreft de juridische datum einde dienstverband. Voor de toepassing van de WNT is als datum

einde dienstverband de datum gehanteerd van feitelijke beëindiging van de werkzaamheden vooruit-lopend op beëindiging van het dienstverband. 2 Van 1/8-1/11 is de omvang van het dienstverband 0,7, daarna is de omvang van het dienstverband 1,0 fte.

Page 104: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Stichting Careyn, Delft Pagina 104 van 135

Toezichthoudende topfunctionarissen Stichting Careyn

bedragen x € 1 P.A.H. van

Lieshout M.B.P.M. Visser

J.C.M. van

Sonderen

Functie(s) Voorzitter Lid Lid/vz auditcie

Duur dienstverband 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12

Individueel WNT-maximum 34.356 22.904 22.904

Bezoldiging

Beloning 12.250 8.750 10.500

Belastbare onkostenvergoedingen - - -

Beloningen betaalbaar op termijn - - -

Subtotaal 12.250 8.750 10.500

-/- Onverschuldigd betaald bedrag - - -

Totaal bezoldiging 12.250 8.750 10.500

Motivering indien overschrijding: zie Nvt Nvt Nvt

Gegevens 2014

Duur dienstverband in 2014 1/1 - 31/12 26/3 - 31/12 1/1 - 31/12

Bezoldiging 2014

Beloning 12.250 6.562 10.500

Belastbare onkostenvergoedingen - - -

Beloningen betaalbaar op termijn - - -

Totaal bezoldiging 2014 12.250 6.562 10.500

Individueel WNT-maximum 2014 17.178 8.589 11.452

bedragen x € 1 H. Feenstra J.C.J. van

Craaikamp M.Y. Linthorst Y. Witman

Functie(s) Lid Lid Lid Lid

Duur dienstverband 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12

Individueel WNT-maximum 22.904 22.904 22.904 22.904

Bezoldiging

Beloning 8.750 10.059 10.500 8.921

Belastbare onkostenvergoedingen - - - -

Beloningen betaalbaar op termijn - - - -

Subtotaal 8.750 10.059 10.500 8.921

-/- Onverschuldigd betaald bedrag - - -

Totaal bezoldiging 8.750 10.059 10.500 8.921

Motivering indien overschrijding: zie Nvt Nvt Nvt Nvt

Gegevens 2014

Duur dienstverband in 2014 26/3 - 31/12 26/3 - 31/12 1/1 - 31/12 25/6 - 31/12

Bezoldiging 2014

Beloning 6.562 8.750 9.625 4.375

Belastbare onkostenvergoedingen - - - -

Beloningen betaalbaar op termijn - - - -

Totaal bezoldiging 2014 6.652 8.750 9.625 4.375

Individueel WNT-maximum 2014 8.589 11.452 11.452 5.726

Page 105: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Stichting Careyn, Delft Pagina 105 van 135

Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen

bedragen x € 1 I. Windmeijer

Functie(s) gedurende dienstverband Niet statutair toegevoegd transitiebestuurder

Omvang dienstverband (in fte) 1,0

Echte of fictieve dienstbetrekking? ja

Individueel WNT-maximum ontslaguitkering 75.000

Jaar waarin dienstverband is beëindigd 2015

Totaal overeengekomen uitkeringen wegens beëindiging

dienstverband 73.713

-/- Onverschuldigd betaald bedrag -

Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband 73.713

Waarvan betaald in 2015 73.713

Motivering indien overschrijding: zie nvt

Page 106: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Stichting Careyn, Delft Pagina 106 van 135

Toezichthoudende topfunctionarissen Geboortecentrum Origine Breda B.V. Stichting Careyn is voor 50,5% aandeelhouder van Geboortecentrum Origine Breda B.V. De overige 49,5% van de aandelen wordt gehouden door Stichting Aandelenbeheer Geboortecentrum Origine Breda. Deze stichting is naast stichting Careyn formeel medebestuurder van Origine en wordt vertegenwoordigd door haar bestuurders. In het kader van de WNT worden deze bestuurders als toezichthoudende topfunctionarissen aangemerkt, omdat de facto hun rol zich beperkt tot het houden van toezicht op het door stichting Careyn gevoerde beleid. In de jaarrekening van 2013 en 2014 zijn deze bestuurders naar op basis van voortschrijdend inzicht is gebleken abusievelijk niet als toezichthoudende topfunctionaris in het kader van de WNT vermeld. In de jaarrekening 2015 is dit hersteld door naast de vergelijkende cijfers 2014 ook de vergelijkende cijfers 2013 toe te voegen. De bezoldiging van deze functionarissen heeft overigens in 2013 en 2014 niet geleid tot onverschuldigde betalingen. De bezoldiging voor deze bestuurders is in onderstaande tabel weergegeven.

bedragen x € 1 E.A.M.

Struijken B. Spruyt

M. van

Hooijdonk M. Krijnen

C.

Groenen

Functie(s) Voorzitter Lid Lid Lid Voorzitter

Duur dienstverband 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12 15/4- 31/12 1/1 - 31/12

Individueel WNT-maximum 34.356 22.904 16.378 22.904

Bezoldiging

Beloning 2.700 - - -

Belastbare

onkostenvergoedingen

- - - -

Beloningen betaalbaar op

termijn

- - - -

Subtotaal 2.700 - - -

-/- Onverschuldigd betaald

bedrag

- - - -

Totaal bezoldiging 2.700 - - -

Motivering indien

overschrijding: zie

Nvt Nvt Nvt Nvt

Gegevens 2014

Duur dienstverband in 2014 12/2 - 31/12 9/4 - 31/12 - 1/1 – 9/4 1/1 – 12/2

Bezoldiging 2014

Beloning 2.200 800 - 100 700

Belastbare onkostenvergoedingen - - - -

Beloningen betaalbaar op termijn - - - -

Totaal bezoldiging 2014 2.200 800 - 100 700

Individueel WNT-maximum 2014 15.154 8.346 - 3.106 2.024

Gegevens 2013

Duur dienstverband in 2013 - - - 1/1 - 31/12 1/1 - 31/12

Bezoldiging 2013

Beloning - - - 400 1.050

Belastbare onkostenvergoedingen - - - - -

Beloningen betaalbaar op termijn - - - - -

Totaal bezoldiging 2013 - - - 400 1.050

Individueel WNT-maximum 2013 - - - 17.145 11.430

Page 107: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Stichting Careyn, Delft Pagina 107 van 135

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2015 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2015 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.

Page 108: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Enkelvoudige jaarrekening

Stichting Careyn, Delft Pagina 108 van 135

Page 109: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Balans per 31 december 2015(na voorgestelde resultaatbestemming)

31 december 2015 31 december 2014

Ref. € € € €

Vaste activaImmateriële vaste activa 35. 0 0Materiële vaste activa 36. 46.602.919 49.388.720Financiële vaste activa 37. 47.333.725 46.214.278

Totaal vaste activa 93.936.644 95.602.998

Vlottende activaDebiteuren en overige vorderingen 39. 7.904.391 4.591.046Liquide middelen 40. 5.023.190 25.763.739

Totaal vlottende activa 12.927.581 30.354.785

Totaal activa 106.864.225 125.957.783

Eigen vermogen 41.Bestemmingsfondsen 41.1. 4.486.585 5.523.377Algemene reserve 41.2. 23.483.142 25.313.331

Totaal eigen vermogen 27.969.727 30.836.708

Voorzieningen 43. 14.717.094 10.494.420

Langlopende schulden (nogvoor meer dan 1 jaar) 44. 40.609.867 43.760.217

Kortlopende schulden (nogvoor minder dan 1 jaar)Schulden uit hoofde vanfinancieringsoverschot 38. 96.665 562.773Overige kortlopende schulden (nogvoor minder dan een jaar) 45. 23.470.872 40.303.665

Totaal kortlopende schulden 23.567.537 40.866.438

Totaal passiva 106.864.225 125.957.783

Stichting Careyn, Delft Pagina 109 van 135

Page 110: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Resultatenrekening over 2015

2015 2014

Ref. € € € €

BedrijfsopbrengstenOpbrengsten zorgprestaties enmaatschappelijke ondersteuning 48. 13.034.771 42.256.335Subsidies (exclusief Wmo enJeugdzorg) 49. 4.565.015 3.100.839Overige bedrijfsopbrengsten 50. 19.377.977 15.037.326

Som der bedrijfsopbrengsten 36.977.763 60.394.500

BedrijfslastenPersoneelskosten 51. 13.519.016 40.739.395Afschrijvingen op materiële vasteactiva 52. 3.471.170 2.601.422Bijzondere waardeverminderingenvan vaste activa 53. 337.463 2.144.222Overige bedrijfskosten 54. 19.799.746 20.090.307

Som der bedrijfslasten 37.127.395 65.575.346

Bedrijfsresultaat (149.632) (5.180.846)Financiële baten en lasten (989.139) (313.256)

Resultaat uit gewonebedrijfsuitoefening voorbelastingen (1.138.771) (5.494.102)Belastingen 0 0Resultaat deelnemingen (1.728.211) (4.300.788)

Resultaat na belastingen (2.866.982) (9.794.890)

ResultaatbestemmingHet resultaat is als volgt bestemd:

2015 2014

€ €

Toevoeging/(onttrekking):Bestemmingsfonds Reserve aanvaardbare kosten (25.344) (14.638.658)Algemene reserve (1.830.189) 3.136.076Bestemmingsfonds Maatschappelijk werk (611.951) (50.159)Bestemmingsfonds Jeugdgezondheidszorg (399.498) 495.980Bestemmingsreserve WMO 0 1.261.871

(2.866.982) (9.794.890)

Stichting Careyn, Delft Pagina 110 van 135

Page 111: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Toelichting op de balans en resultatenrekening

34. Algemene toelichting op grondslagen van waardering enresultaatbepaling

34.1. AlgemeenDe grondslagen van waardering en van resultaatbepaling voor de enkelvoudige jaarrekening en degeconsolideerde jaarrekening zijn gelijk, voor zover in deze toelichting niet anders vermeld. Voor de grondslagen van de waardering van activa en passiva en voor de bepaling van het resultaat wordtderhalve verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde balans en resultatenrekening.

35. Immateriële vaste activa31-12-2015 31-12-2014

€ €

Computersoftware 0 0

De mutaties in de immateriële vaste activa zijn in het volgende schema samengevat:

Computer-software

Stand per 1 januari 2015

Verkrijgingsprijzen 239.350Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen (239.350)

Boekwaarde 0

Stand per 31 december 2015

Verkrijgingsprijzen 239.350Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen (239.350)

Boekwaarde 0

Afschrijvingspercentages 33,3 % / 50%

De software is geherrubriceerd van de materiële vaste activa naar de immateriële vaste activa (zie Noot 36).

36. Materiële vaste activa31-12-2015 31-12-2014

€ €

Bedrijfsgebouwen en -terreinen 43.663.291 45.576.175Machines en installaties 2.768.316 3.315.540Andere vaste bedrijfsmiddelen 171.312 308.245Vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vasteactiva 0 188.760

46.602.919 49.388.720

Stichting Careyn, Delft Pagina 111 van 135

Page 112: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

De mutaties in de materiële vaste activa worden als volgt weergegeven:

Bedrijfs-gebouwen

en-terreinen

Machinesen instal-

laties

Anderevaste

bedrijfs-middelen

Vastebedrijfs-activa in

uitvoeringen vooruit-betalingen

opmateriële

vaste activa

Totaal

€ € € € €

Stand per 1 januari 2015

Verkrijgingsprijzen 79.456.043 5.891.784 1.322.935 188.760 86.859.522Cumulatieve waardeverminderingen (2.324.000) 0 0 0 (2.324.000)Cumulatieve afschrijvingen (31.555.868) (2.576.244) (1.014.690) 0 (35.146.802)

Boekwaarden 45.576.175 3.315.540 308.245 188.760 49.388.720

Mutaties

Investeringen 1.366.761 0 0 (188.760) 1.178.001Waardevermindering 115.070 0 0 0 115.070Aanschaffingswaardedesinvesteringen (948.648) (737.785) (145.931) 0 (1.832.364)Afschrijvingen (3.012.451) (334.397) (102.548) 0 (3.449.396)Afschrijvingen desinvesteringen 566.384 524.958 111.546 0 1.202.888

Saldo (1.912.884) (547.224) (136.933) (188.760) (2.785.801)

Stand per 31 december 2015

Verkrijgingsprijzen 79.874.156 5.153.999 1.177.003 0 86.205.158Cumulatieve waardeverminderingen (2.208.930) 0 0 0 (2.208.930)Cumulatieve afschrijvingen (34.001.935) (2.385.683) (1.005.691) 0 (37.393.309)

Boekwaarden 43.663.291 2.768.316 171.312 0 46.602.919

Afschrijvingspercentages 0 / 2% 20 / 33% 10% 10%

De software is geherrubriceerd naar de immateriële vaste activa (zie Noot 35).

Voor al hetgeen Careyn c.s. (exclusief Zuwe Zorg B.V.) schuldig is aan ING Bank zijn zekerheden opbedrijfsgebouwen en -terreinen gesteld (zie Noot 19.2)

Stichting Careyn, Delft Pagina 112 van 135

Page 113: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

37. Financiële vaste activa31-12-2015 31-12-2014

€ €

Deelnemingen 47.301.473 45.726.698Overige vorderingen 32.252 487.580

47.333.725 46.214.278

Het verloop van de financiële vaste activa kan als volgt worden gespecificeerd:

Deel-nemingen

Overigevordering-

en

Totaal

€ € €

Stand per 1 januari 2015 45.726.698 487.580 46.214.278Resultaat deelnemingen 1.574.775 0 1.574.775Desinvestering 1) 0 (452.533) (452.533)Overige mutaties 0 (2.795) (2.795)

Stand per 31 december 2015 47.301.473 32.252 47.333.725

1) De desinvestering in de overige vorderingen betreft de afboeking van de langlopende vordering inzakeaanloopkosten.

Stichting Careyn, Delft Pagina 113 van 135

Page 114: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:

Naam en rechtsvorm en woonplaatsrechtspersoon

Verschaftkapitaal

Kapitaalbe-lang (in %)

Eigenvermogen

Resultaat

€ €

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%Aveant B.V., Utrecht 0 100,00 (9.093.690) (2.111.854)Careyn Kraamzorg B.V., Rijswijk 0 100,00 (1.116.704) (3.144.994)Careyn DWO/NWN B.V., Schiedam 0 100,00 20.339.635 2.384.382Careyn ZHE B.V., Spijkenisse 0 100,00 8.935.028 373.237Careyn Holding B.V., Schiedam 0 100,00 2.168.968 144Careyn Gezondheidscentra B.V., Schiedam 0 100,00 (1.219.021) 28.019Zuwe Zorg B.V., Utrecht 0 100,00 15.857.842 845.302

Indirect kapitaalbelang >= 20% via CareynHolding B.V.Geboortecentrum Origine Breda B.V., Breda 0 50,50 (1.092.930) (153.421)Careyn Gezondheid Service B.V., Schiedam 0 100,00 4.319.629 134.691Careyn Maatschappelijke Dienstverlening B.V.,Schiedam 0 100,00 (2.084.011) (699.095)DuoZorg Uitzendbureau B.V., Gouda 0 100,00 1.039.309 380.749

Belang samen met dochtermaatschappijenWoonalliantie Woerden C.V. , Apeldoorn 1) 713.000 2,00 21.759.300 2.388.000

Voor de entiteiten met een negatief eigen vermogen is een voorziening deelneming gevormd.

1) Op basis van concept jaarrekening 2015. Zuwe Zorg B.V. is commanditair vennoot van Woonalliantie Woerden C.V.

37.1. Overige vorderingen31-12-2015 31-12-2014

€ €

Overige vorderingen 32.252 487.580

De overige vorderingen omvatten nacalculeerbare aanloopkosten en boeterente.

Van de vorderingen op de financiële vaste activa heeft een totaalbedrag van € 16.126 een looptijd korter dan eenjaar.

Stichting Careyn, Delft Pagina 114 van 135

Page 115: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

38. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofdevan financieringsoverschot

Totaal 2015 2014 2013 2012

€ € € € €

Stand per 1 januari 2015 (562.773) 0 (562.773) 0 0Financieringsverschil boekjaar 0 0Correcties voorgaande jaren 0 0 0 0Betalingen/ontvangsten 479.799 479.799 0 0Herindexering (13.691) (13.691) 0 0

Stand per 31 december 2015 (96.665) 0 (96.665) 0 0

Stadium van vaststelling (per erkenning) a c c c

a = interne berekeningb = overeenstemming met zorgverzekeraarsc = definitieve vaststelling NZa

31-12-2015 31-12-2014

€ €

Waarvan gepresenteerd als:- schulden uit hoofde van financieringsoverschot (96.665) (562.773)

38.1. Specificatie financieringsverschil in het boekjaar2015 2014

€ €

Wettelijk budget aanvaardbare kosten 0 15.899.913Af / Bij: correcties voorgaande jaren inclusief herindexering 0 319.653Bij: kassiersfunctie 0 101.488Bij: herrubricering a.g.v. andere bekostigingsstromen 0 297.898

Wettelijk budget aanvaardbare kosten boekjaar 0 16.618.952Af: ontvangen voorschotten 0 (17.181.725)

Totaal financieringsverschil in het boekjaar 0 (562.773)

Met ingang van 2015 is Stichting Careyn onderaannemer voor Careyn ZHE B.V. Het financieringsverschil isderhalve in de jaarrekening van Careyn ZHE B.V. verantwoord.

Stichting Careyn, Delft Pagina 115 van 135

Page 116: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

39. Debiteuren en overige vorderingen31-12-2015 31-12-2014

€ €

Vorderingen op debiteuren 2.691.479 839.639Vorderingen op groepsmaatschappijen, deelnemingen en overigeverbonden rechtspersonen en vennootschappen 2.750.060 1.270.806Overige vorderingen 2.462.852 2.480.601

7.904.391 4.591.046

Alle vorderingen hebben een resterende looptijd korter dan een jaar. De reële waarde van de vorderingenbenadert de boekwaarde ervan, gegeven het kortlopende karakter ervan en het feit dat waar nodig voorzieningenvoor oninbaarheid zijn gevormd.

Voor al hetgeen Careyn c.s. (exclusief Zuwe Zorg B.V.) schuldig is aan ING Bank zijn zekerheden opboekvorderingen gesteld (zie Noot 19.2).

39.1. Vorderingen op debiteuren

Handelsdebiteuren 2.691.479 839.639

De voorziening voor oninbaarheid bedraagt per balansdatum € 35.151 (2014: € 172.242).

De handelsdebiteuren zijn hoger als gevolg van wijziging van bekostigingsstromen waardoor minder viabevoorschotting is bekostigd.

39.2. Overige vorderingen

Nog te ontvangen bedragen 1.457.878 1.680.546Vooruitbetaalde bedragen 225.605 571.790Overige vorderingen 43.749 0Overige overlopende activa 735.620 228.265

2.462.852 2.480.601

40. Liquide middelen31-12-2015 31-12-2014

€ €

Bankrekeningen 5.020.467 25.760.303Kassen 2.723 3.436

5.023.190 25.763.739

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting, behoudens:Voor bankgaranties niet door de ING Bank afgegeven zijn bank- en spaarrekeningen geblokkeerd gelijk aan hetbedrag van de bankgaranties voor een totaal bedrag € 141.348 (2014: € 212.563).

Stichting Careyn, Delft Pagina 116 van 135

Page 117: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

41. Eigen vermogen31-12-2015 31-12-2014

€ €

Bestemmingsfondsen 4.486.585 5.523.377Algemene reserve 23.483.142 25.313.331

27.969.727 30.836.708

41.1. BestemmingsfondsenSaldo per 1

januari 2015Resultaat-

bestemmingOverige

mutatiesSaldo per 31

december2015

€ € € €

Bestemmingsfondsen

Reserve aanvaardbare kosten 4.803.009 (25.344) 0 4.777.665

Maatschappelijk werk (306.300) (611.951) 0 (918.251)

Jeugdgezondheidszorg 1.026.668 (399.497) 0 627.171

Totaal bestemmingsfondsen 5.523.377 (1.036.792) 0 4.486.585

Het bestemmingsfonds Reserve aanvaardbare kosten ontstaat door tekorten en overschotten in de besteding vanhet budget WLZ. De beperking in de besteding van deze middelen wordt opgelegd door de verstrekkendeinstantie. Aanwending van dit fonds dient te geschieden binnen de daartoe door de financier gestelde kaders.

De bestemmingsfondsen Maatschappelijk werk en Jeugdgezondheidszorg ontstaan door tekorten enoverschotten in de besteding van de jaarsubsidies van maatschappelijk werk respectievelijkjeugdgezondheidszorg. De beperking en besteding van de middelen wordt opgelegd door de verstrekkendeinstanties. Aanwending van deze fondsen dient te geschieden binnen de daartoe gestelde doelen.

41.2. Algemene reserveSaldo per 1

januari 2015Resultaat-

bestemmingOverige

mutatiesSaldo per 31

december2015

€ € € €

Algemene reserves

Algemene reserve 25.313.331 (1.830.189) 0 23.483.142

Stichting Careyn, Delft Pagina 117 van 135

Page 118: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

42. Verschillen in het eigen vermogen en het resultaat tussen deenkelvoudige en geconsolideerde jaarrekening

Het verschil tussen het eigen vermogen volgens de enkelvoudige balans en het eigen vermogen volgens degeconsolideerde balans en het verschil tussen enkelvoudig en geconsolideerd resultaat wordt verklaard doordateen aantal stichtingen is opgenomen in de consolidatie. Dit betreft Stichting TMGO, Stichting Cascade, StichtingDe Akkers en Stichting Gezondheidservice Breda.

Het verschil tussen het enkelvoudige en geconsolideerde eigen vermogen en resultaat heeft zich in het boekjaarals volgt ontwikkeld:

42.1. Verschil eigen vermogen2015 2014

€ €

Eigen vermogen volgens geconsolideerde jaarrekening 34.023.665 37.258.006Af: vermogenswaarde van de geconsolideerde Stichtingen (6.594.938) (6.886.354)Overig (aandeel derden) 541.000 465.056

Eigen vermogen volgens enkelvoudige jaarrekening 27.969.727 30.836.708

42.2. Verschil resultaat2015 2014

€ €

Resultaat volgens geconsolideerde jaarrekening (3.234.339) (9.906.813)Resultaat van de geconsolideerde Stichtingen 291.418 111.923Resultaat aandeel derden 75.939 0

Resultaat volgens enkelvoudige jaarrekening (2.866.982) (9.794.890)

Stichting Careyn, Delft Pagina 118 van 135

Page 119: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

43. VoorzieningenSaldo per 1

januari 2015Dotatie Onttrekking Vrijval Over-

genomen van

DWO/NWNB.V. en

ZHE B.V.

Saldo per 31december

2015

€ € € € € €

Voorzieninglangdurigzieken 244.596 65.467 0 (197.115) 0 112.948Voorzieninggrootonderhoud 0 2.341.444 (1.210.912) (823.731) 1.874.626 2.181.427Voorzieningreorganisatiekosten 1.979.064 542.475 (1.581.775) (672.857) 0 266.907Voorzieninguitgesteldebeloningen 41.884 8.539 0 0 0 50.423Voorzieningdeelneming 8.228.876 3.228.558 (28.015) 0 0 11.429.419Overigevoorzieningen 0 675.970 0 0 0 675.970

Totaalvoorzieningen 10.494.420 6.862.453 (2.820.702) (1.693.703) 1.874.626 14.717.094

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:

Saldo per 31december

2015

Kortlopend deel van devoorzieningen (< 1 jr.) 1.491.892Langlopend deel van devoorzieningen (> 1jr.) 13.225.202Hiervan langlopend (> 5 jaar) 11.832.661

Voorziening langdurig ziekenDe voorziening langdurig zieken is vastgesteld op basis van de medewerkers welke per balansdatum naarinschatting van de leidinggevende zonodig in combinatie met een terzake deskundige langdurigarbeidsongeschikt zijn en daarna als arbeidsongeschikt naar verwachting instromen in de WIA.

Voorziening groot onderhoudVoor de toekomstige kosten van groot onderhoud is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. De dotatiesen onttrekkingen voor deze voorziening zijn gebaseerd op de meerjaren onderhoudsplannen, op basis van eenspaarmethode met een planningshorizon van 5 jaar, rekening houdend met een vaste kern.De voorziening voor groot onderhoud is per 31 december 2015 opgenomen in de jaarrekening van de entiteitwaar de panden zijn geactiveerd. Voor die tijd was de voorziening opgenomen in de jaarrekening van degebruiker van de panden (DWO NWN B.V. € 768.215 ; ZHE B.V. € 1.106.411). Deze situatie is in het verledenontstaan toen bij een herstructurering het vastgoed binnen de groep is overgedragen. Destijds was nog sprakevan volledige nacalculatie van kapitaalslasten. De toen gekozen werkwijze paste bij de toen geldende regelgeving.

Stichting Careyn, Delft Pagina 119 van 135

Page 120: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Aanpassing heeft plaatsgevonden als gevolg van gewijzigde omstandigheden op gebied van financieringsstromenen een wijziging in de aansturing van het concern. De wijze waarop de voorziening wordt bepaald is nietgewijzigd. De aanpassing heeft eveneens geen effect op het resultaat aangezien de dotatie/ vrijval volledig wordtdoorberekend aan de gebruikende entiteit.

Voorziening reorganisatiekostenAls gevolg van afnemende omzet heeft Careyn een strategische heroriëntatie doorgevoerd en gefaseerd eenreorganisatietraject ingezet met betrekking tot optimalisatie processen in de zorg en reductie van overhead. Deeffecten daarvan hebben geleid tot vorming van een voorziening reorganisatiekosten.

Voorziening uitgestelde beloningenDe voorziening uitgestelde beloningen wordt gevormd op basis van het huidige personeelsbestand en aannamesmet betrekking tot het personeelsverloop en loonontwikkelingen.

Voorziening deelnemingDeze voorziening heeft betrekking op de negatieve eigen vermogens per 31 december 2015 van Aveant B.V. ad -/- € 9.010.029, Careyn Gezondheidscentra B.V. ad -/- € 1.219.022 en Careyn Kraamzorg B.V. ad -/- € 1.116.704. De dotatie aan de voorziening deelneming is in mindering gebracht op het resultaatdeelnemingen in de resultatenrekening.

Overige voorzieningenDe overige voorzieningen hebben betrekking op bekostigingsonzekerheden.

44. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)31-12-2015 31-12-2014

€ €

Schulden aan kredietinstellingen 39.310.099 41.160.681Overige langlopende schulden 1.299.768 2.599.536

40.609.867 43.760.217

2015 2014

€ €

Stand per 1 januari 46.890.796 51.011.492Nieuw ingebrachte leningen 0 0Af: aflossingen (3.130.583) (4.120.696)

Stand per 31 december 43.760.213 46.890.796Af: aflossingsverplichting komend boekjaar (3.150.346) (3.130.579)

Stand langlopende schulden per 31 december 40.609.867 43.760.217

Van de langlopende leningen is een bedrag van € 31.722.188 (2014: € 33.979.523) opgenomen met een looptijdlanger dan 5 jaar.

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar het overzicht (Noot 47)langlopende schulden onder noot 43. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopendeschulden.

De reële waarde van de langlopende schulden is berekend op € 45.426.082. Voor een toelichting op de kredietfaciliteit bij de ING Bank N.V. wordt verwezen naar de geconsolideerdejaarrekening.

Stichting Careyn, Delft Pagina 120 van 135

Page 121: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

45. Overige kortlopende schulden (nog voor minder dan een jaar)31-12-2015 31-12-2014

€ €

Schulden aan banken 10.171.637 18.681.013Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 3.150.344 3.130.579Crediteuren 1.629.898 1.272.087Schulden aan gelieerde maatschappijen 2.494.168 9.649.750Belastingen en sociale premies 1.401.229 1.877.390Schulden terzake pensioenen 186.715 713.108Nog te betalen salarissen 154.057 338.652Vakantiegeld 422.729 501.724Vakantiedagen 775.486 618.586Overige schulden 586.865 856.903Overige overlopende passiva 2.497.744 2.663.873

23.470.872 40.303.665

De kortlopende schulden hebben alle een resterende looptijd van korter dan een jaar. De reële waarde van dekortlopende schulden benadert de boekwaarde vanwege het kortlopende karakter ervan.

Met betrekking tot de schulden aan gelieerde maatschappijen zijn geen rente en / of aflossingsafsprakengemaakt.

Stichting Careyn, Delft Pagina 121 van 135

Page 122: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

46. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen

46.1. (Meerjarige) financiële verplichtingenDe totale verplichting uit hoofde van operational lease terzake bedrijfswagens bedraagt ultimo 2015 € 593.611(korter dan 1 jaar: € 243.490 tussen 2 en 5 jaar: € 350.121).

De totale verplichting uit hoofde van huur terzake bedrijfspanden bedraagt ultimo 2015 € 5.722.898 (korter dan1 jaar: € 1.723.768, tussen 2 en 5 jaar: € 3.198.612, langer dan 5 jaar: € 800.518).

46.2. Letter of SupportStichting Careyn geeft voor een aantal entiteiten een Letter of Support bij de jaarrekening 2015 met de volgendetekst:

Stichting Careyn verklaart hierbij garant te staan om alle noodzakelijke middelen te verstrekken aanonderstaande entiteiten om, indien nodig, deze in staat te stellen om aan haar huidige en toekomstigeverplichtingen te kunnen voldoen. Deze garantie geldt tot 1 juni 2017.Deze bevestiging is afgeven in het kader van het opstellen van de jaarrekening van onderstaande entiteiten overhet jaar 2015.Aan deze letter of support kunnen niet meer rechten worden ontleend dan voor het doel waarvoor deze isafgegeven.

Afgegeven 21 maart 2016 voor:

- Careyn Holding B.V.- Aveant B.V.- Careyn Maatschappelijke Dienstverlening B.V.- Careyn Gezondheidscentra B.V.- Careyn Kraamzorg B.V.

46.3. Obligoverplichting Zuwe Zorg B.V. en Stichting CareynIn verband met afgegeven borgingen ad € 49,4 mln aan Zuwe Zorg B.V. heeft Zuwe Zorg B.V. eenobligoverplichting aan het Stichting Waarborgfonds voor de Zorgsector WfZ. Dit houdt in dat in het geval er bijhet WfZ een cumulatie van probleemgevallen ontstaat het en het fondsvermogen beneden de minimumgrensmocht zakken een WfZ deelnemer de verplichting heeft renteloze leningen te verstrekken aan het WfZ totmaximaal 3 % van door het WfZ bij de deelnemer geborgde bedrag (per 31-12-2015 zou dit € 1.482.000 zijn).Zuwe Zorg B.V. is deelnemer van het WfZ. Stichting Careyn is geen deelnemer van het WfZ maar heeft eenovereenkomst van hoofdelijk schuldenaarschap aan het Wf Z afgegeven.

Stichting Careyn, Delft Pagina 122 van 135

Page 123: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

47. Overzicht langlopende schulden ultimo 2015Leninggever Datum Hoofdsom Totale

looptijdSoort

leningWerke-

lijkerente

Restschuld2014

Nieuweleningen in

2015

Aflossing in2015

Restschuld2015

Restschuldover 5 jaar

Resterendelooptijd injaren eind

2015

Aflossing in2016

Gesteldezekerheden

€ € € € € € €

ING 1-apr-08 8.000.000 10A -

Lineair 4,52% 6.700.000 0 (200.000) 6.500.000 5.500.000 2 200.000ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 1-apr-08 4.000.000 10A -

Lineair 4,52% 3.350.000 0 (100.000) 3.250.000 2.750.000 2 100.000ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 1-apr-08 6.000.000 10A -

Lineair 4,52% 5.025.000 0 (150.000) 4.875.000 4.125.000 2 150.000ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 1-mrt-08 4.766.668 28A -

Lineair 3,33% 3.596.669 0 (173.333) 3.423.336 2.556.671 20 173.333ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 1-mrt-08 1.263.250 18A -

Lineair 3,33% 775.900 0 (72.200) 703.700 342.700 10 72.200ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 1-mrt-08 817.200 19A -

Lineair 3,40% 499.400 0 (45.400) 454.000 227.000 10 45.400ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 1-mrt-08 650.525 18A -

Lineair 3,95% 399.560 0 (37.180) 362.380 176.480 10 37.180ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

NWB 3-okt-88 2.631.925 40 B -

Annuiteit 4,91% 1.565.849 0 (80.396) 1.485.453 1.020.239 13 84.344 Gemeentegarantie

BNG 15-okt-87 2.268.901 39B -

Lineair 6,34% 756.308 0 (58.177) 698.131 407.246 12 58.177 Gemeentegarantie

BNG 1-nov-99 1.701.676 30B -

Lineair 6,15% 850.836 0 (56.722) 794.114 510.504 14 56.722 Gemeentegarantie

PF Rabobank 1-dec-94 972.373 25B -

Lineair 3,96% 194.474 0 (38.895) 155.579 0 4 38.895 Gemeentegarantie

Rabobank 31-aug-98 3.139.781 20B -

Lineair 3,35% 1.049.140 0 (129.060) 920.080 274.780 7 129.055 Gemeentegarantie

Rabobank 1-mrt-06 1.570.000 22B -

Lineair 3,75% 0 0 0 0 0 0 0

Contant gedekt,verpandingspaarrekening

PGGM 2-jun-69 2.722.681 50 B -

Annuiteit 6,63% 1.026.480 0 (119.980) 906.500 176.304 6 127.929

Gemeentegarantieonder 1e hyp.inschr.De Ark

ABP/APG 2-jul-87 3.548.561 40 B -

Annuiteit 7,13% 2.241.042 0 (110.371) 2.130.671 1.449.035 12 118.235 Gemeentegarantie

ING 8-mrt-02 1.500.000 30A -

Lineair 2,90% 925.000 0 (50.000) 875.000 625.000 16 50.000ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

ING 8-mrt-02 1.223.000 30A -

Lineair 3,70% 754.168 0 (40.768) 713.400 509.560 16 40.768ING zekerheden, ziekredietfaciliteit ING

Stichting Careyn, Delft Pagina 123 van 135

Page 124: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

BNG 24-apr-13 6.500.000 50B -

Lineair 3.50% 6.370.000 0 (130.000) 6.240.000 5.590.000 47 130.000

Garantie GemeenteSpijkenisse onder 1ehyp.inschrijvingHart vanGroenewoud

BNG 24-apr-13 7.150.000 30B -

Lineair 3.05% 6.911.667 0 (238.333) 6.673.334 5.481.669 27 238.333

Garantie GemeenteSpijkenisse onder 1ehyp.inschrijvingHart vanGroenewoud

Delta Lloyd 0 3.899.304 0 (1.299.768) 2.599.536 0 2 1.299.768

Totaal 46.890.797 0 (3.130.583) 43.760.214 31.722.188 3.150.339

Soort lening:A = Hypotheek o/gB = Leningc = Overige

Stichting Careyn, Delft Pagina 124 van 135

Page 125: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

48. Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning2015 2014

€ €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten WLZ-zorg (exclusief subsidies) 0 15.899.913Opbrengsten Zorgverzekeringswet (exclusief subsidies) 10.123.455 1.018.273Opbrengsten WMO 1.455.141 25.097.318Overige zorgprestaties 1.456.175 240.831

13.034.771 42.256.335

In 2015 is de AWBZ zorg overgegaan naar de WLZ en de Zorgverzekeringswet (ZVW) en in mindere mate naarde WMO. Het vergelijkend cijfer onder de regel Wettelijk budget betreft de volledige AWBZ zorg 2014.

Met ingang van 1 januari 2015 is het WLZ contract overgegaan naar Careyn ZHE B.V.

De opbrengsten WMO zijn gedaald als gevolg van de verkoop van de huishoudelijke zorg activiteiten van deStichting uit het voormalige Careyn HZ B.V. in 2014.

De overige zorgprestaties zijn met name gestegen als gevolg van uitbestede WLZ activiteiten bij Careyn ZHE B.V.met ingang van 1 januari 2015.

49. Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg)2015 2014

€ €

Subsidies Wlz/Zvw-zorg 1.881.040 552.605Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo en Jeugdzorg) 154.427 122.056Overige subsidies 2.529.548 2.426.178

4.565.015 3.100.839

50. Overige bedrijfsopbrengsten2015 2014

€ €

Overige dienstverlening *) 8.182.158 14.391.509Overige bedrijfsopbrengsten 11.195.819 645.817

19.377.977 15.037.326

*) Dit betreft met name interne opbrengsten. Zie ook Noot 54.

De overige bedrijfsopbrengsten zijn gestegen als gevolg van de doorberekening van de kapitaallasten in hetbudget aanvaardbare kosten van Careyn ZHE B.V. (2015: € 10.791.150, 2014: € 0). In 2014 waren devergoedingen kapitaallasten opgenomen in het wettelijk budget aanvaardbare kosten.

Stichting Careyn, Delft Pagina 125 van 135

Page 126: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

51. Personeelskosten2015 2014

€ €

Lonen en salarissen 10.519.219 25.557.911Sociale lasten 1.431.024 4.101.224Pensioenpremies 806.715 1.910.560Andere personeelskosten:Af: onttrekking reorganisatievoorziening (1.581.775) (494.880)Dotatie en vrijval reorganisatievoorziening (130.382) 1.702.526Overige personeelskosten 695.628 (2.243.176)

11.740.429 30.534.165Personeel niet in loondienst 1.778.587 10.205.230

13.519.016 40.739.395

Gedurende het jaar 2015 waren 275 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2014: 952).Hiervan waren geen werknemers werkzaam buiten Nederland (2014: 0).

De vermindering van het aantal werknemers wordt veroorzaakt door de overdracht van de activiteiten vanCareyn HZ B.V. (WMO) naar een derde partij.

52. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa2015 2014

€ €

AfschrijvingenMateriële vaste activa 3.449.396 3.114.402Boekwinst verkoop activa 21.774 (512.980)

3.471.170 2.601.422

53. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa2015 2014

€ €

Bijzondere waardevermindering van materiële vaste activa (115.070) 2.144.222Bijzondere waardeverminderingen financiële vaste activa 452.533 0

337.463 2.144.222

Stichting Careyn, Delft Pagina 126 van 135

Page 127: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

54. Overige bedrijfskosten

2015 2014

€ €

Huur en leasing 7.767.043 8.642.808Onderhoud en energiekosten 4.926.058 1.555.578Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 1.098.786 547.326Patiënt- en bewonersgebonden kosten 41.862 73.707Dotaties en vrijval voorziening dubieuze debiteuren 13.322 (171.830)Algemene kosten 5.952.675 9.442.718

19.799.746 20.090.307

De huurkosten dalen voornamelijk door het verlaten van een tweetal panden.Onderhoud niet-WTZi-panden en energiekosten zijn in 2015 centraal opgenomen in de Stichting. In 2014 warendeze kosten direct respectievelijk in de Holding dan wel bij de gebruikende entiteiten opgenomen. Zie ook Noot50.De stijging voor Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten zijn toe te rekenen aan de overheveling van hetfacilitair bedrijf naar de Stichting (om vervolgens te worden doorbelast). Het verschil in kosten voor Dotaties en vrijval voorzieningen (dubieuze debiteuren) wordt veroorzaakt door eeneenmalige vrijval in 2014.De algemene kosten laten een significante daling zien door een gewijzigde verrekening van interne kosten. Zieook Noot 50.

55. AccountantshonorariaDe toelichting op de honoraria van de onafhankelijke accountant is opgenomen in de geconsolideerdejaarrekening van Stichting Careyn.

56. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten2015 2014

€ €

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 6.765.299 1.279.218

57. Rentelasten en soortgelijke kosten2015 2014

€ €

Rentelasten en soortgelijke kosten 7.754.438 1.592.474

58. Verbonden partijenVan transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haardeelnemingen en leidinggevende functionarissen.

Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet zakelijke grondslag.

59. Bezoldiging bestuurders en toezichthoudersDe toelichting op de beloning van de bestuurders en toezichthouders volgens de WNT is opgenomen in degeconsolideerde jaarrekening van Stichting Careyn.

Stichting Careyn, Delft Pagina 127 van 135

Page 128: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Overige gegevens

Stichting Careyn, Delft Pagina 128 van 135

Page 129: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Vaststelling en goedkeuring jaarrekeningDe Raad van Toezicht heeft kennisgenomen van de jaarrekening, inclusief controleverklaring, het jaarverslag, detoelichting van de Raad van Bestuur en het accountantsverslag van de externe accountant. De stukken hebbenbetrekking op de geconsolideerde jaarstukken voor 2015 van Stichting Careyn, waartoe behoren de entiteitenzoals opgenomen in de consolidatiekring. Op basis hiervan heeft de Raad van Toezicht in haar vergadering d.d.25 mei 2016 goedkeuring verleend aan het voorgenomen besluit van de Raad van Bestuur de geconsolideerdejaarrekening en het groepsjaarverslag vast te stellen. Goedkeuring ervan strekt de Raad van Bestuur totdécharge. Na goedkeuring door de Raad van Toezicht volgde aansluitend de definitieve vaststelling van de Raadvan Bestuur.

Statutaire regeling inzake de resultaatbestemmingIn de statuten van Stichting Careyn is geen bepaling opgenomen inzake de resultaatbestemming.

Voorstel resultaatbestemmingHet resultaat wordt bestemd conform het voorstel zoals opgenomen in de geconsolideerde resultatenrekeningover 2015.

Gebeurtenissen na balansdatumDe Raad van Bestuur van Stichting Careyn heeft namens Careyn Maatschappelijke Dienstverlening B.V. en ZuweZorg B.V. op 8 december 2015 de verkoopovereenkomst voor wat betreft de verkoop van de maatschappelijkedienstverleningsactiviteiten van Careyn Maatschappelijke Dienstverlening B.V. en Zuwe Zorg B.V. per 1 januari2016 aan Stichting Kwadraad ondertekend. De levering van de met het maatschappelijk werk samenhangendeactiva en passiva alsook de overgang van de desbetreffende activiteiten en werknemers aan Stichting Kwadraadheeft op 1 januari 2016 plaatsgevonden.

De Raad van Bestuur van Stichting Careyn heeft namens Careyn Gezondheidsservice B.V. op 1 februari 2016 deverkoop van de activiteiten van Careyn op het gebied van installatie, beheer en onderhoud van sleutelkluizen,personenalarmering, zorggerelateerde telefonische dienstverlening en bereikbaarheidsdiensten aan business tobusinessklanten en de installatie, beheer en onderhoud van sleutelkluizen en alarmeringsapparatuur voor debusiness to consumer klanten van Careyn verkocht aan De Zorgcentrale B.V. (onderdeel van Facilicom ServicesGroup N.V.). De verkoopprijs bestaat uit een vergoeding van activa tegen boekwaarde en goodwill van € 1.029.540, te verminderen met contractueel benoemde kosten die met de overgang van werknemersverbonden zijn. De levering van de activa en passiva alsook de overgang van de werknemers heeft op 1 februari2016 plaatsgevonden.

De Raad van Bestuur van Stichting Careyn heeft namens Stichting TMGO een voorgenomen besluit genomenvoor de liquidatie van Stichting TMGO. Dit besluit is op 8 februari 2016 door de Raad van Toezicht bekrachtigd.

De Raad van Bestuur van Stichting Careyn heeft namens Zuwe Zorg B.V. besloten om de activiteiten van ZuweZorg B.V. inzake het Sociaal Makelaarschap samen met de werknemers die deze werkzaamheden uitvoeren per 1april 2016 te vervreemden aan Stichting Wijk & Co. Het voor deze activiteiten binnen Zuwe Zorg B.V.opgebouwde kapitaal ad € 210.000 wordt overdragen aan stichting Wijk & Co.

De Raad van Bestuur van Stichting Careyn heeft namens Careyn Maatschappelijke Dienstverlening B.V. beslotenop de activiteiten inzake het Opstapje samen met de werknemers die deze werkzaamheden uitvoeren per 1 april2016 over te dragen aan Push.

Deze gebeurtenissen zijn reeds verwerkt in onze financiële meerjarenprognoses, respectievelijk tasten derealisatie van ons meerjarenplan binnen de bandbreedte van de afspraken met onze financiers niet aan.

Stichting Careyn, Delft Pagina 129 van 135

Page 130: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Ondertekening door bestuurders en toezichthoudersGoedkeuring Raad van Toezicht d.d. 25 mei 2016Orgineel getekend door:

............................................... ...........................................Prof. Dr. P.A.H. van Lieshout drs. H. Feenstra Voorzitter Lid

............................................... ............................................drs. M.B.P.M. Visser Mr. J.C.J. van Craaikamp Lid Lid

............................................... ............................................Prof. Dr. J.C.M. van Sonderen drs. M.Y. LinthorstLid LidVoorzitter auditcommissieFinanciën & Vastgoed

...............................................

dr. Y. Witman Lid

Vaststelling Raad van Bestuur d.d. 25 mei 2016 Orgineel getekend door:

...............................................drs. R.G.H. van DamVoorzitter Raad van BestuurStichting Careyn

...............................................drs. S. SpekCFO Raad van BestuurStichting Careyn

Stichting Careyn, Delft Pagina 130 van 135

Page 131: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Stichting Careyn - Ref.: e0380642

Pagina 131 van 135

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan: de raad van bestuur en de raad van toezicht van Stichting Careyn

Verklaring over de jaarrekening 2015

Ons oordeel Naar ons oordeel geeft de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Careyn op 31 december 2015 en van het resultaat over 2015 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi.

Wat we hebben gecontroleerd Wij hebben de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening 2015 van Stichting Careyn te Delft (‘de stichting’) gecontroleerd. De jaarrekening omvat de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Careyn en dochtermaatschappijen (samen: ‘de groep’) en de enkelvoudige jaarrekening. De jaarrekening bestaat uit:

de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2015;

de geconsolideerde en enkelvoudige resultatenrekening over 2015; en

de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en overige toelichtingen.

Het stelsel voor financiële verslaggeving dat is gebruikt voor het opmaken van de jaarrekening is de Regeling verslaggeving WTZi.

De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden en het controleprotocol WNT vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’.

Wij zijn onafhankelijk van Stichting Careyn zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assuranceopdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA).

Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.

Ref.: e0380642

Page 132: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Stichting Careyn - Ref.: e0380642

Pagina 132 van 135

Geen controlewerkzaamheden verricht ten aanzien van klassenindeling In overeenstemming met het controleprotocol WNT hebben wij het bezoldigingsmaximum WNT zoals bepaald en verantwoord door Stichting Careyn als uitgangspunt gehanteerd voor onze controle en hebben wij geen werkzaamheden verricht op de totstandkoming van dit bezoldigingsmaximum.

Verantwoordelijkheden van de raad van bestuur en de raad van toezicht De raad van bestuur is verantwoordelijk voor:

het opmaken en het getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 655 ‘Zorginstellingen’; en voor

een zodanige interne beheersing die de raad van bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude.

Bij het opmaken van de jaarrekening moet de raad van bestuur afwegen of de stichting in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemde verslaggevingsstelsel moet de raad van bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij de raad van bestuur het voornemen heeft om de stichting te liquideren of de bedrijfsactiviteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is. De raad van bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de stichting haar bedrijfsactiviteiten kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening.

De raad van toezicht is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de stichting.

Onze verantwoordelijkheid voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Ons controleoordeel beoogt een redelijke mate van zekerheid te geven dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een redelijke mate van zekerheid is een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle afwijkingen ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen.

Een meer gedetailleerde beschrijving van onze verantwoordelijkheden is opgenomen in de bijlage bij onze controleverklaring.

Page 133: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Stichting Careyn - Ref.: e0380642

Pagina 133 van 135

Verklaring betreffende overige door wet- en regelgeving gestelde vereisten

Verklaring betreffende het jaarverslag en de overige gegevens Wij vermelden op basis van de wettelijke verplichtingen onder Titel 9 Boek 2 BW (betreffende onze verantwoordelijkheid om te rapporteren over de overige gegevens) en op basis van onze toets van de verenigbaarheid van het jaarverslag met de jaarrekening:

dat wij geen tekortkomingen hebben geconstateerd naar aanleiding van het onderzoek of de ingevolge artikel 2 Regeling verslaggeving WTZi vereiste overige gegevens zijn toegevoegd;

dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

Utrecht, 30 mei 2016 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V.

Origineel getekend door drs. A. Hakbijl RA

Page 134: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Stichting Careyn - Ref.: e0380642

Pagina 134 van 135

Bijlage bij onze controleverklaring over de jaarrekening 2015 van Stichting Careyn

In aanvulling op wat is vermeld in onze controleverklaring hebben wij in deze bijlage onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening nader uiteengezet en toegelicht wat een controle inhoudt.

De verantwoordelijkheden van de accountant voor de controle van de jaarrekening Wij hebben deze accountantscontrole professioneel-kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het controleprotocol WNT, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze doelstelling is om een redelijke mate van zekerheid te verkrijgen dat de jaarrekening vrij van materiële afwijkingen als gevolg van fouten of fraude is. Onze controle bestond onder andere uit:

Het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel

belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing.

Het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting.

Het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door de raad van bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan.

Het vaststellen dat de door de raad van bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de stichting haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een organisatie haar continuïteit niet langer kan handhaven.

Het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen en het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen.

Gegeven onze eindverantwoordelijkheid voor het oordeel zijn wij verantwoordelijk voor de aansturing van, het toezicht op en de uitvoering van de groepscontrole. In dit kader hebben wij de aard en omvang van de uit te voeren werkzaamheden voor de groepsonderdelen bepaald om te waarborgen dat we voldoende controlewerkzaamheden verrichten om in staat te zijn een oordeel te geven over de jaarrekening als geheel.

Page 135: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

Stichting Careyn - Ref.: e0380642

Pagina 135 van 135

Bepalend hierbij zijn de geografische structuur van de groep, de omvang en/of het risicoprofiel van de groepsonderdelen of de activiteiten, de bedrijfsprocessen en interne beheersingsmaatregelen en de bedrijfstak waarin de vennootschap opereert. Op grond hiervan hebben wij de groepsonderdelen geselecteerd waarbij een controle of beoordeling van de financiële informatie of specifieke posten noodzakelijk was.

Wij communiceren met de raad van toezicht onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.

Page 136: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

COLOFON

Uitgave: Careyn, mei 2016

Tekstredactie: Afdeling Communicatie Careyn

Ontwerp: Ontwerppartners.nl

Illustraties: Nozzman

www.careyn.nl

Page 137: Jaarverslag Stichting Careyn 2015

www.careyn.nl