16
Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan? Piia-Noora Kauppi

Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

Embed Size (px)

Citation preview

Page 1: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

Piia-Noora Kauppi

Page 2: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

Selvitys sijoitusmuotojen verokohtelusta 2017

Page 3: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

finanssiala.fi

Kumpaa verotetaan?

Page 4: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

Näkökulma veronkeruusta työpaikkojen rahoitukseen!

Page 5: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

finanssiala.fi

0

25

50

75

100

125

150

175

200

1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Jvk-lainat Sijoitusrahasto-osuudet Noteeratut osakkeetVakuutussäästöt (sisältää myös yritysten ottamat vakuutukset, mutta edunsaajina on työntekijät) Talletukset

Lähde: Macrobond

Kansankapitalismi – omistajuus kuuluu kaikille

Mrd. EUR

”Mitä enemmän on omistamista, sitä paremmin kaikki voivat”

”Ympäristöönsä sitoutuva, yhteiskuntaan sitoutuva omistaminen – siinä on meidän toivo. Tehokkaasti verotetussa maassa ahkerien ja onnekkaiden kyky tehdä massia ylisukupolvisesti on oikein, kaunista ja kertakaikkisen yleishyödyllistä.”

Page 6: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

finanssiala.fi

• Helppo sijoittaa pienillä summilla

• Kätevä sijoittaa säännöllisesti

• Helppo vaihtaa yhtiötä

• Mahdollisuus sijoittaa kohteisiin, mihin ei muuten voi pienillä summilla järkevästi sijoittaa (korot, kiinteistöt, asunnot, raaka-aineet, ulkomaat …)

Miksi piensäästäjä laittaisi rahat sijoitusrahastoon?

• Hajautus pienentää sijoitustoiminnan riskiä.

• Helppo tapa tehdä hajautettu sijoitus yhdellä sijoituspäätöksellä ja maksutapahtumalla.

• Sääntely edellyttää rahaston sijoitusten hajautusta – ei synny liian suuria riskikeskittymiä

Hajautus Läpinäkyvyys ja vertailtavuus

Kustannustehokas Pääsy kohteisiin

Sijoittamisen helppous• hajautettu sijoitus yhdellä sijoituspäätöksellä ja maksutapahtumalla

• Ei tarvitse aktiivisesti seurata markkinoita

Mahdollisuus vaikuttaa• Sijoituspäätöksill

ä voi vaikuttaa sosiaalisesti vastuullisella tavalla

Page 7: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

finanssiala.fi

31%suomalaisista on

rahastosäästäjiä

Lähde: Sijoitusrahastotutkimus 2015

Page 8: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

finanssiala.fi

13 34 40

2301 000 000

22 461

Rahastoista kasvanut merkittävä sijoituskohde20 vuodessa

Rahastojen lukumäärä OsuudenomistajiaRahastoyhtiöiden lukumäärä

0,9 € Mrd.

97,4 € Mrd.

Rahastopääoma

Kotitalouksien osuus rahastopääomasta yli 40 %

Page 9: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

finanssiala.fi

Parempi rahasto

Suomessa kuin

Luxemburgissa!

Page 10: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

Jäisikö kukaan kaipaamaan suomalaisrahastoja?

Page 11: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

finanssiala.fi

Henkivakuutus sekä elämän että kuoleman varalta!

Säästöhenkivakuutus Riskihenkivakuutus

Page 12: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

Suomalaiskotitalouksien turvavaje on keskimäärin

126 000 euroa.

Vakuutusturvan vaje perheen huoltajan kuoleman kohdatessa - VATT, 2007

Page 13: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

finanssiala.fi

Henkivakuutuskorvausten verotukseen varaslähtöEnnen muutosta

• 35 000€ henkivakuutus-korvauksia verovapaasti

• Puolisolle 60 000€ perintöosuudesta verovapaasti

• Lapselle 40 000€ verovapaasti

Muutoksen jälkeen

• Kaikki henkivakuutus-korvaukset verolle

• Puolisolle 90 000€ perintöosuudesta verovapaasti

• Lapselle 60 000€ verovapaasti

Page 14: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

finanssiala.fi

Kapitalisaatio-sopimukset eli vakuutuskuoret

Page 15: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?
Page 16: Onko sijoitustuotteiden verotus kohdillaan?

finanssiala.fi

Finanssiala – ihmisen arjessa!Piia-Noora Kauppi

Toimitusjohtaja

[email protected]

+358 20 793 4210

@Piianoora