30
Vad innebär den nya penningtvättslagen? Elin Öberg och Nathalie Persson GRC 2016, 19 maj

Vad innebär den nya penningtvättslagen

Embed Size (px)

Citation preview

Page 1: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Vad innebär den nya

penningtvättslagen?

Elin Öberg och Nathalie Persson

GRC 2016, 19 maj

Page 2: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Hos Transcendent Group möter du erfarna

konsulter inom governance, risk and compliance. Våra

tjänster skapar trygghet och möjligheter för

myndigheter, företag och andra organisationer

inom en rad olika branscher.

Transcendent Group har fem år i rad utsetts till en

av Sveriges bästa arbetsplatser.

Om företaget

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 3: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Agenda

• penningtvättsregelverket

• nyheter i nya

penningtvättslagen

• lagens ikraftträdande

• vilka förberedelser behöver

göras?

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 4: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Fjärde penningtvättsdirektivet –

en ny svensk penningtvättslag

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 5: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Regelverkshierarkin

FATF – reviderade rekommendationer

Fjärde penningtvättsdirektivet

Nationell lag

Föreskrifter från finansinspektionen

Internadokument

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 6: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Från direktiv till föreskrift

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

• Fjärde penningstvättsdirektivet beslutades20 maj 2015

• Fjärde penningstvättsdirektivet publicerades26 juni 2015

• SOU 2016:8 (penningtvättsutredning)1 februari 2016

• LagrådsremissHösten 2016

• Proposition“Tidig vår” 2017

• FöreskrifterVår 2017

• Ny penningtvättslag träder i kraft26 juni 2017

Page 7: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Nyheter i den nya

penningtvättslagen

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 8: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Strukturella ändringar

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

flerparagrafer

ny lag

flerkapitel

Page 9: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Lagens syfte, tillämpningsområde och

definitioner – syftet utvidgas

Definitionen av penningtvätt: även åtgärder med egendom, som

är ägnade att dölja att någon, genom att fullfölja en påbörjad

brottsplan, avser att berika sig genom brottslig handling, jämställs

med penningtvätt.

Definitionen av finansiering av terrorism: Utformad så att den

ska täcka åtgärder som vidtas för att samla in, tillhandahålla eller

motta egendom med syfte att den ska användas eller med vetskap

om att den är avsedd att användas för att begå vissa typer av brott.

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 10: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Lagens syfte, tillämpningsområde och

definitioner – tillämpningsområdet

utökas

• Omfattar fler verksamheter, exempelvis värdebolag,

hyresförmedlare, flera typer av speltjänster samt

• yrkesmässig handel med varor, till den del som utbetalt eller.

Mottaget belopp i kontanter uppgår till minst ett belopp som

motsvarar 5 000 euro (jämfört med tidigare 15 000 euro).

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 11: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Lagens syfte, tillämpningsområde och

definitioner – förändrade definitioner

• Affärsförbindelse: förtydligande att ett skriftligt avtal inte krävs,

konkludent handlande tillräckligt.

• Verklig huvudman: föreslagna lag 2017:000 om registrering (i

syfte att förebygga penningtvätt och finansiering av terrorism).

• PEP: uppräkningen har gjorts exemplifierande, det vill säga ej

uttömmande.

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 12: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Riskbaserat

förhållningssätt

• Eget kapitel i nya lagen.

• Ökad betoning på det riskbaserade förhållningssättet.

• Kopplingen mellan riskbedömningen och kundkännedom förstärks.

• Ställer krav på att verksamhetsutövaren ska förstå riskerna för penningtvätt och finansiering av terrorism i den egna verksamheten.

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 13: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Riskbaserat förhållningssätt forts.

• Riskbaserade rutiner innefattande modellriskhantering och

bakgrundkontroll av anställda.

• Koncerngemensamma rutiner på övergripande nivå.

• Skydd av anställda, nytt är ett förbud mot ogynnsamma eller

diskriminerande anställningsåtgärder med anledning av

rapportering internt alternativt till Polismyndigheten.

Risk

Åtgärd

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 14: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Kundkännedom

Numera när kundkännedom ska uppnås och inte längre när

grundläggande kundkännedom ska uppnås.

Kundkännedom ska uppnås vid:

• överföring av medel, om överföringen överstiger ett belopp

motsvarande 1 000 euro

• vid kontanta belopp motsvarande 5000 euro

• vid transaktioner som avser vinster motsvarande 2000 euro.

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 15: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Kundkännedom fortsättning

• Tidpunkt för när kundkännedom ska inhämtas omfattar endast

identifiering av kund och verklig huvudman, men inte syfte och

art eller PEP.

• Förenklade åtgärder för kundkännedom; att inhämtning av

information, bedömning och löpande uppföljning kan ske i

mindre omfattning än vid normal eller hög risk för penningtvätt

eller finansiering av terrorism.

• Skärpta åtgärder ska tillämpas vid förbindelse med så kallade

högriskländer.

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 16: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Granskning och

rapportering

Vidare fokus avseende granskningen:

1. Avvikelser hänförliga till kunden,

2. avvikelser som hänför sig till den

kunskap som verksamhetsutövaren har

och

3. aktiviteter som utan avvikelse ger

skälig grund för misstanke.

Begreppet transaktioner ersätts här med

avvikelser.

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 17: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Granskning och rapportering fortsättning

• Kravet på uppgiftslämning och upplysningsskyldighet omfattar

den som bedriver penninginsamling för vissa angivna ändamål.

• Krav på system för att besvara förfrågningar gäller nu samtliga

verksamhetsutövare.

• Meddelandeförbud tystnadsplikt, öppnar upp för

informationsdelning vid vissa angivna situationer.

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 18: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Bevarande av

handlingar eller

uppgifter

• Huvudregel: minst 5 år.

• Upp till 10 år om det är

nödvändigt och framstår som

proportionerligt.

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 19: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Behandling av personuppgifter

• Personuppgifter om lagöverträdelser får behandlas om det är

nödvändigt för att uppfylla gransknings- och

rapporteringsskyldigheten. Datainspektionen ska besluta om

specifika undantag.

• Verksamhetsutövare som är att anse som kreditinstitut och

finansiella institut i vissa fall får samköra sina register.

Samkörning är tillåten mellan sådana verksamhetsutövare som

ingår i samma koncern och som har hemvist i här i landet.

Samkörning kan vidare ske mellan moderbolag med hemvist i

Sverige och filialer och helägda med hemvist i utlandet.

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 20: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Ansvar för regelefterlevnad och intern

kontroll – ett helt nytt avsnitt

När det är motiverat med hänsyn till verksamhetens storlek och

natur ska verksamhetsutövaren:

I. identifiera den styrelseledamot som ska ha det huvudsakliga

ansvaret för att kontrollera att styrelsens beslut om åtgärder

enligt lagen genomförs,

II. utse en person på ledningsnivå (centralt funktionsansvarig) som

är ansvarig för att kontrollera att det i verksamheten finns

riktlinjer, kontroller och förfaranden som effektivt hanterar

risker (samt rapportering och uppgiftslämning),

III. inrätta en oberoende granskningsfunktion för att granska de

interna riktlinjer, kontroller och riskförfarande.

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 21: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Ansvar för regelefterlevnad och intern

kontroll med mera – ett helt nytt avsnitt!

• Styrelsen (eller motsvarande) ska besluta om rutinerna.

• Central kontaktpunkt ska finnas i Sverige om

moderbolag finns i annat land.

• Ändamålsenliga rapporteringssystem för anställda ska

finnas (visselblåsning).

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 22: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Tillsyn

• Tillsynsmyndigheten ges möjlighet att rikta åtgärder och sanktioner

mot vissa personer som ingår i verksamhetsutövarens ledning;

styrelseledamöter, vd, personer som på motsvarande sätt kan

företräda verksamhetsutövare eller ersättare för någon av de

angivna personerna.

• Även den som har utsetts till centralt funktionsansvarig med

avseende på efterlevnaden av penningtvättsregelverket omfattas.

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 23: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Central samordning

• Vid Polismyndigheten ska finnas en samordningsfunktion. Samordningsfunktionen ska vara ett forum för utveckling och samordning av åtgärder för att förebygga penningtvätt och finansiering av terrorism.

• I samordningsfunktionen ska ingå de myndigheter som regeringen utser. Sveriges advokatsamfund ska ges möjlighet att delta. Samordningsfunktionen ska ledas av en central ledningsgrupp. Ordförande i den centrala ledningsgruppen ska vara rikspolischefen.

• Myndigheterna som ingår i samordningsfunktionen ska aktivt anpassa och överlämna sådan information som erfordras för samordningen samt verka för att överenskomna aktiviteter och inriktningar genomförs.

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 24: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Förslag till lag (2017:000) om registrering i

syfte att förebygga penningtvätt och

finansiering av terrorism

• Register över verkliga huvudmän.

• Direktivet ställer krav på juridiska personer att känna till sina

verkliga huvudmän och vidarebefordra den informationen till

myndigheter, verksamhetsutövare och till ett centralt register. Det

centrala registret ska enligt utredningens förslag föras av

Bolagsverket.

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 25: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Avslutande ord

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 26: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Ikraftträdande

Utredningen föreslår att den svenska penningtvättslagen träder i kraft den 26 juni 2017 datum men kampen mot terrorismfinansiering fortsätter!

EU-kommissionen presenterade i början av februari en ny åtgärdsplan för att intensifiera kampen mot finansiering av terrorism. Planen syftar till att spåra terrorister genom deras transaktioner och hindra dem från att flytta pengar och andra tillgångar och att slå ut terrorist-organisationernas inkomstkällor.

EU-kommissionen uppmanar därför medlemsstaterna att påskynda införandet, och att detta helst ska ske senast i slutet av 2016.

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 27: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Nästa steg

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 28: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Börja med

Gör inte allt samtidigt men

säkerställ att ni:

1. har de processer och rutiner

som krävs enligt nuvarande

regelverk (riskbaserade åtgärder)

2. gör en GAP-analys

3. utveckla er riskbedömning.

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 29: Vad innebär den nya penningtvättslagen

Har ni frågor?

[email protected]

072-172 97 78

[email protected]

072-172 97 83

© T

ran

scen

den

t G

rou

p S

veri

ge A

B 2

016

Page 30: Vad innebär den nya penningtvättslagen

www.transcendentgroup.com