Departament de comptabilitat

Gestió la tresoreria de l’empresa (cobraments, pagament i el seu control)

Registre al programa de gestió tota la informació comptable

Obligatorietat de portar registres oficials

Control financer de l’empresa

Aportació de documentació per a la presa de decisions, segons el resultat

ACTIVITAT DEL DEPARTAMENT

Departament de

comptabilitat

Gestió comptable

Gestió financera Factures -

Venda

Gestió financera

Factures – Compra

Incidències Tresoreria

Pagaments Cobraments Bancs

INCIDÈNCIES

PAGAMENTS

DEPARTAMENT DE

COMPTABILITAT

GESTIÓ FINACERA FACTURES - VENDA

COBRAMENTS

BANCS

GESTIÓ FINANCER

A FACTURES - COMPRA

Comptabilitzar i entrar les factures de compra:• Compres de l’empresa• Comandes personal• Serveis d’empresa

Revisar les factures de serveisComptabilitzar les nòminesControlar el major dels proveïdors

Gestió financeraFactures de compres

Gestió financera Factures de vendes

Comptabilitzar les factures de vendaEntrada de factures de Vendes• Clients Catalans• Clients Espanyols• Clients Europeus• Comandes personals (Personal de l’empresa)

Control de cobraments E-shop i targeta de crèditInforme de TresoreriaCòpies de seguretat

Excel – Comprovació del pagament de les facturesPagament de nòminesPagament de facturesXecs Pagarés Transferències Control amb el llibre Major – ContaSolCoordinació amb bancPagament d’impostosIVA (303)IRPF (115)

TresoreriaPagaments

Excel – anotació de les factures pendentsClassificació per condicions de pagamentsCobraments • Rebuts – NORMA 19• Lletres al venciment – NORMA 58• Lletres al descompte – NORMA 32

Ingressos de xecs – enviament al banc, com a justificant Coordinació amb banc i amb gestió financera (factures de venda)Control amb el llibre Major – ContaSolReclamació factures pendents als clientsFactusol – introducció del pagament de les facturesArxiu factures cobradesInformes setmanals cartera clients

TresoreriaCobraments

Imprimir extractes bancaris.Contrastar els moviments de l’extracte amb el

major:• Pagaments als proveïdors.• Pagaments a les Administracions Públiques,

nòmines, c0misions bancàries, etc.• Cobraments al clients.

Comptabilitzar els moviments reflectits a l’extracte.

TresoreriaBancs

Full d'incidènciesOn s’anoten les incidències que es detecten des de qualsevol subdepartament de comptabilitat

Control de trucades rebudes i emesesAnotar, gestionar i fer el seguiment de totes les trucades de reclamacions dels clients i proveïdors

Gmail, correu ordinariRedactar cartes per anomalies de cobrament i pagaments, així com controlar els correus rebuts

SKYPEVideoconferències

EL LLIBRE DE CAIXA Controlar efectiu de l’empresa

Incidències

BALANÇ DE SITUACIÓGENER

Fons de maniobra = A . Corrent-Passiu no Corrent = 74448,64 Ràtio liquiditat= Tresoreria +Realitzable = 1,38 passiu corrent Ràtio tresoreria =Tresoreria = 0,41 passiu corrent Ràtio d´endeutament = passiu corrent+Passiu no corrent = 0,17 Patrimoni net

BALANÇ DE SITUACIÓ

Realitzar contractes comercials amb uns clients potencials

Negociar amb els clients les condicions de pagament

Reduir els costos d’empresa, quant als treballadors

Per exemple, contractar personal per hores, en funció del volum de feina

Millores per al 2014