Вебинар "Оптимизация налогов. Практические советы и...

Оптимизация налогов Практические советы и конкретные примеры

ВЕБИНАР

Программа вебинара

2

1. Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени компании.

2. Выбор метода и инструмента расчета налоговой нагрузки компании.

3. Живая демонстрация программного решения «Мой налоговый эксперт» - помощника в бизнесе для сокращения налоговых рисков и издержек.

4. Ответы на вопросы.ВИКТОРИЯ ПОДОЛЯКАРуководитель отдела управления налоговыми рисками Компания EFSOL

3

Оптимизация налогообложения с целью

снижения налогового бремени компании

БЛОК 1

4

Уменьшение налоговых платежей

Налоговая минимизация

Налоговая оптимизация

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

5

Уменьшение налоговых платежей

Налоговая минимизация

Налоговая оптимизация

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

Криминальное

уклонение

Избежание налогов

6

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

Уменьшение налоговых платежей

Налоговая минимизация

Налоговая оптимизация

Криминальное

уклонение

Избежание налогов

7

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

Уменьшение налоговых платежей

Налоговая минимизация

Налоговая оптимизация

Криминальное

уклонение

Избежание налогов

Текущая

Перспективная

8

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

Уменьшение налоговых платежей

Налоговая минимизация

Налоговая оптимизация

Криминальное

уклонение

Избежание налогов

Текущая

Перспективная

9

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

Оптимизация ≠ снижение налоговых выплат

10

Схема обналичивания денег с помощью фирм-однодневок

8. Передача наличных заказчику

1. Передача акта

2. Оформление платежных документов

3. Списание суммы с расчетного счета

4. Перевод ДС в банк «однодневки»

5. Зачисление ДС на счет «однодневки»

6. Снятие наличных с расчетного счет

7. Раздел наличных денег на сумму

вознаграждения и возвращенную

исполнитель

заказчик

банк банк

11

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

Чтобы снизить суммы налогов и при этом спокойно спать,

к налоговой оптимизации нужно подходить взвешенно и искать законные методы

12

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

Прежде, чем перейти к анализу и поиску методов и схем оптимизации, необходимо провести экспресс-

проверку бухгалтерского и налогового учета в компании.

13

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

Варианты налоговой оптимизации

14

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

Варианты налоговой

оптимизации

Отсрочка налогового

платежа

перенос срока уплаты налога на более позднюю дату

15

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

Варианты налоговой

оптимизации

Льготы, преференции

возможность уплачивать меньшие налоги либо не уплачивать их совсем

Отсрочка налогового

платежа

перенос срока уплаты налога на более позднюю дату

16

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

Варианты налоговой

оптимизацииЗамена отношений

замена на операцию с более льготным порядком налогообложения

Льготы, преференции

возможность уплачивать меньшие налоги либо не уплачивать их совсем

Отсрочка налогового

платежа

перенос срока уплаты налога на более позднюю дату

17

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

Варианты налоговой

оптимизации

Разделение отношений

замена части операции, в отличие от предыдущего метода

Замена отношений

замена на операцию с более льготным порядком налогообложения

Льготы, преференции

возможность уплачивать меньшие налоги либо не уплачивать их совсем

Отсрочка налогового

платежа

перенос срока уплаты налога на более позднюю дату

18

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

Варианты налоговой

оптимизации

Замена юрисдикции

регистрация компании в офшорных зонах

Разделение отношений

замена части операции, в отличие от предыдущего метода

Замена отношений

замена на операцию с более льготным порядком налогообложения

Льготы, преференции

возможность уплачивать меньшие налоги либо не уплачивать их совсем

Отсрочка налогового

платежа

перенос срока уплаты налога на более позднюю дату

19

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

ПРОЦЕСС НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ

Этап 1. Экспресс-анализ Поверка бухгалтерского и налогового учёта Проверка базы договоров и первичных документов Устранение обнаруженных ошибок

20

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компании

ПРОЦЕСС НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ

Этап 1. Экспресс-анализ Поверка бухгалтерского и налогового учёта Проверка базы договоров и первичных документов Устранение обнаруженных ошибок

Этап 2. Оценка фискальных рисков Анализируем налоговую нагрузку Определяем сумму возможного снижения налогов Оцениваем риски при разработке и выборе схемы оптимизации

21

Оптимизация налогообложения с целью снижения налогового бремени

компанииПРОЦЕСС НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ

Этап 1. Экспресс-анализ Поверка бухгалтерского и налогового учёта Проверка базы договоров и первичных документов Устранение обнаруженных ошибок

Этап 2. Оценка фискальных рисков Анализируем налоговую нагрузку Определяем сумму возможного снижения налогов Оцениваем риски при разработке и выборе схемы оптимизации

Этап 3. Выбор схем оптимизацииКакой налог и в каком размере мы можем снизить, не привлекая внимания налоговиков.

22

Выбор метода и инструмента расчета налоговой нагрузки

компанииБЛОК 2

23

Что такоеналоговая нагрузка

Налоговая нагрузка – это один из основных критериев, используемых налоговой при выборе объектов для проведения

выездных проверок.

24

Что такое налоговая нагрузка

НН = (НП / В + ВД) x 100%

НН - налоговая нагрузка на организацию;НП - общая сумма всех уплаченных налогов;В - выручка от реализации продукции (работ, услуг);ВД - внереализационные доходы.

Налоговая нагрузка – это один из основных критериев, используемых налоговой при выборе объектов для проведения

выездных проверок.

25

Живая демонстрация программного решения «Мой

налоговый эксперт» - помощника в бизнесе для

сокращения налоговых рисков и издержекБЛОК 3

26

Оптимизация налогов Практические советы и конкретные примеры

mne@efsol.ru