View
490
Download
3
Category
Preview:
DESCRIPTION
Бизнес-планы по стандартам UNIDO, на получение субсидии, для стартапа и развития бизнеса от консалтинговой компании "СИМЭН". Более подробная информация на сайте www.ciman.ru.
Citation preview
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
2013
БИЗНЕС-ПЛАН
ДЕТСКОГО ДОСУГОВОГО ЦЕНТРА
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
ТАБЛИЦЫ И ДИАГРАММЫ
Таблица 1-1. Основные показатели эффективности проекта
Таблица 2-1. Оборудование, мебель и инвентарь для оснащения детского
игрового центра
Таблица 2-2. Оборудование, мебель и инвентарь для оснащения детского
кафе
Таблица 2-3. Мебель и оргтехника для оснащения офиса компании
Таблица 8-1. Маркетинговый план проекта
Таблица 8-2. План рекламных затрат на открытие проекта
Таблица 9-1. Исходные показатели по проекту
Таблица 9-2. План продаж проекта, руб
Таблица 9-3. План продаж проекта, руб
Таблица 9-4 . Штатное расписание проекта при 100% комплектации
Таблица 9-5. Налоговое окружение проекта
Таблица 9-6. Постоянные затраты проекта, руб
Таблица 9-7. Переменные затраты проекта, руб
Таблица 9-8. Обслуживание кредита
Таблица 9-9. Показатели эффективности для кредитора
Таблица 10-1. Начальные затраты проекта, руб
Таблица 10-2. План движения денежных средств проекта, руб
Таблица 10-3. Бюджет движения денежных средств проекта (БДДС)
по операционной деятельности, руб
Таблица 10-4. План прибылей и убытков, руб
Таблица 10-5. Ключевые финансовые показатели проекта.
Таблица 10-6. Анализ безубыточности проекта, руб/%
Таблица 10-7. Расчет сроков окупаемости проекта, квартал
Таблица 11-1. Результат экспертных оценок
Таблица 11-2. Значимые риски проекта
Таблица 12-1. Основные показатели эффективности проекта
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
Диаграмма 4-1. Рейтинг городов РФ по количеству кафе на 100 000
человек, шт
Диаграмма 5-1. Требования к детским досуговым центрам,
предъявляемые потребителями, %
Диаграмма 5-2. Предпочтительное время посещения детских досуговых
центров потребителями, %
Диаграмма 5-3. Затраты родителей на детские развлекательные
центры, руб/%
Диаграмма 5-4. Затраты родителей на детские развлекательные
центры в праздник, руб/%
Диаграмма 5-5. Возраст посетителей детских развлекательных
центров, %
Диаграмма 5-6. Факторы выбора заведения общепита для семейного
посещения,
кафе, %
Диаграмма 5-7. Факторы выбора заведения общепита потребителями
детского
Таблица 6-1. График инвестирования проекта
Диаграмма 7-1. Организационная структура проекта
Диаграмма 9-1. План продаж проекта, руб
Диаграмма 9-2. Динамика загрузки объектов
Диаграмма 9-3. Структура поступлений по проекту
Диаграмма 9-4. Структура налоговых выплат по проекту
Диаграмма 9-5. Динамика постоянных затрат проекта, руб
Диаграмма 9-6. Динамика переменных затрат проекта, руб
Диаграмма 9-7. План продаж, постоянные и переменные затраты
проекта, руб
Диаграмма 10-1. Денежные потоки проекта
Диаграмма 10-2. Совокупный денежный поток проекта
Диаграмма 10-3. Прибыль проекта, руб
Диаграмма 10-4. График безубыточности проекта, руб
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
1 РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
1.1 Суть проекта
Настоящий бизнес-план описывает комплекс инвестиционных
мероприятий по созданию детского досугового центра, включающего в себя:
Детский игровой центр;
Детский развлекательный центр;
Комната кратковременного пребывания детей;
Детское кафе.
Концепция проекта предусматривает аренду помещения общей
площадью 900 кв.м. и организацию на базе данного помещения
запланированных объектов.
……………….
1.2 Целевая аудитория проекта
Целевой аудиторией проекта выступят следующие категории
потребителей:
1. ………;
2. ……….;
3. ………………..
…………...
1.3 Значение проекта
С экономической точки зрения проект будет способствовать
………;
…………….
Среди социальных воздействий проекта можно выделить
……………………...
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
6
1.4 Оценка экономической эффективности проекта
Наименование показателя Значение Единица
измерения
Общие показатели проекта
Сумма инвестиций руб
Суммарная выручка с НДС руб
Выбытия на текущую деятельность руб
Сальдо от основной деятельности руб
Чистая прибыль проекта руб
Имущество на балансе в конце горизонта
планирования руб
Средняя рентабельность продаж %
Средняя рентабельность активов %
Средняя оборачиваемость активов коэф.
Средняя величина прибыли руб
Точка безубыточности %
Точка безубыточности руб
Средние продажи руб
Операционный рычаг %
Показатели эффективности по проекту в целом
NPV (12 лет) руб
PI (12 лет) коэф.
IRR в год %
Срок окупаемости (дисконтированный) Квартал
Момент окупаемости (дисконтированный) Период
Таблица 1-1. Основные показатели эффективности проекта
1.5 Стоимость проекта
…………………...
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
7
2 ОПИСАНИЕ БИЗНЕС – ИДЕИ
2.1 Описание объекта инвестирования
…………………….
2.1.1 Детский игровой центр
………………..
2.1.2 Детское кафе
Проектируемое детское кафе будет включать в себя зону приема и
обслуживания посетителей, состоящую из 50-ти посадочных мест, кухню,
сцену, площадку для совместных игр с аниматором.
……………
Средний чек кафе прогнозируется на уровне ХХХ руб. Средняя
стоимость проведения детского праздника - ХХХХ руб с учетом стоимости
блюд, напитков и услуг аниматора.
2.1.3 Комната кратковременного пребывания детей
……………
2.2 Потребность в помещениях и оборудовании
………………….
Наименование Цена, руб
Кол-
во Сумма
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
8
Итого Таблица 2-1. Оборудование, мебель и инвентарь для оснащения детского
игрового центра
Наименование Цена, руб
Кол-
во Сумма
Итого
Таблица 2-2. Оборудование, мебель и инвентарь для оснащения детского кафе
Наименование Цена, руб Кол-во Сумма
Таблица 2-3. Мебель и оргтехника для оснащения офиса компании
Помимо указанных затрат, ведение бизнеса потребует приобретения и
постановки на учет кассового аппарата, затраты на который составят 9 тыс.
руб.
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
9
3 МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ РЫНКА
3.1 Анализ рынка детских досуговых центров
……………...
3.2 Тенденции рынка общественного питания в РФ
……….
3.3 Показатели социально-экономического развития города и области
Разрабатывается под конкретный регион.
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
10
4 КОНКУРЕНТНАЯ СРЕДА И ПРЕИМУЩЕСТВА
ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА
Конкурентную среду проектируемого предприятия будут составлять
следующие представители рынка:
1. ………..;
2. …………………...
Отрасль детского досуга в г.______________ развита недостаточно. В
соответствии с данными справочников, в г.______ работают следующие
детские развлекательные предприятия:
……………………..
По информации компании «2GIS», в _________ расположено 69 кафе,
что позволяет городу занять 73-ю строчку в рейтинге городов РФ по кол-ву
кафе. На 100 тыс. человек населения предложено 28 кафе, в отличие, к
примеру, от города Рязань, где данные показатель составляет 54 единицы.
Диаграмма 4-1. Рейтинг городов РФ по количеству кафе на 100 000 человек, шт
Таким образом, можно говорить о недостаточном количестве
предложений услуг общепита в исследуемом регионе в сравнении с другими
городами России.
В целом, …………………
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
11
5 ПОТРЕБИТЕЛИ И ФАКТОРЫ ИХ ВЫБОРА
5.1 Детский развлекательный центр и комната кратковременного пребывания
………………
Диаграмма 5-1. Требования к детским досуговым центрам, предъявляемые
потребителями, %
……………...
Диаграмма 5-2. Предпочтительное время посещения детских досуговых
центров потребителями, %
……………….
Диаграмма 5-3. Затраты родителей на детские развлекательные центры, руб/%
……………………. Диаграмма 5-4. Затраты родителей на детские развлекательные центры в
праздник, руб/%
……………..
Диаграмма 5-5. Возраст посетителей детских развлекательных центров, %
……………...
5.2 Детское кафе
………………..
Диаграмма 5-6. Факторы выбора заведения общепита для семейного посещения,
%
……………………….. Диаграмма 5-7. Факторы выбора заведения общепита потребителями детского
кафе, %
………………
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
12
6 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН-ГРАФИК ПРОЕКТА
………………..
График
мероприятий/инвестиций
1-й год реализации проекта
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв
Общая себестоимость
0 0 0
Таблица 6-1. График инвестирования проекта
………………….
Деятельность предприятия не требует лицензирования. Используемые
законодательные и регламентирующие документы в работе:
…………………….
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
13
7 ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА ПРОЕКТА
…………….
Диаграмма 7-1. Организационная структура проекта
…………….
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
14
8 МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА
……………
Наименование
мероприятия
Описание Сроки проведения
Таблица 8-1. Маркетинговый план проекта
……………...
Средства распространения
рекламы:
Цена за
ед.продукции
Кол-во: Итого:
(шт./выходов)
ИТОГО
Таблица 8-2. План рекламных затрат на открытие проекта
В регулярной деятельности компании планируется расходовать не
менее 3% на рекламное продвижение.
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
15
9 ПЛАНОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА
9.1 Исходные показатели проекта
Дата начала проекта – с момента финансирования. Горизонт
планирования составляет 5 лет. Шаг планирования - 1 квартал.
Наименование показателя Значение
Дата начала проекта с момента
финансирования
Горизонт планирования 5 лет
Анализ инвестиционной
привлекательности 12 лет
Шаг планирования 1 квартал
Основная валюта расчетов руб.
Вложения инвестора (процент от
общей суммы инвестиций) 80%
Ставка рефинансирования 8,25%
Таблица 9-1. Исходные показатели по проекту
…………
9.2 Предположение к расчетам.
………….
9.3 План продаж
………
Наименование
товара/услуги
Период
(месяц/
день)
Кол-во
единиц
период
а
План
продаж
в
день/ме
сяц, шт
Средняя
стоимость
услуги/ср
едний
чек, руб
Сумма
продаж в
период
(день/месяц
), руб
Сумма
продаж в
месяц 1-й
год, руб
ИТОГО
Таблица 9-2. План продаж проекта, руб
…………..
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и проведение маркетинговых исследований с 2008-
го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
Вид дохода 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв
Детский развлекательный
центр
Комната кратковременного
пребывания детей
Детское кафе
Совокупный объем
продаж
Таблица 9-3. План продаж проекта, руб
Вид дохода 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв Итого
Детский
развлекательный центр
Комната
кратковременного
пребывания детей
Детское кафе
Совокупный объем
продаж
Продолжение Таблицы 9-3. План продаж проекта, руб
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
Диаграмма 9-1. План продаж проекта, руб
Диаграмма 9-2. Динамика загрузки объектов
…………….
Диаграмма 9-3. Структура поступлений по проекту
9.4 Численность и фонд оплаты труда
……………
Должность Оклад, руб Кол-во
сотрудников, ед
Затраты на штат в
мес, руб
ИТОГО 15
Таблица 9-4 . Штатное расписание проекта при 100% комплектации
9.5 Стоимость основных производственных фондов
……………..
9.6 Налоговое окружение проекта
Наименование Ставка (%) Налогооблагаемая
база
Период начисления
Таблица 9-5. Налоговое окружение проекта
…………..
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
18
Диаграмма 9-4. Структура налоговых выплат по проекту
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и проведение маркетинговых исследований с 2008-
го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
19
9.7 Переменные и условно-постоянные затраты
………...
Наименование расхода 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв
Итого
Таблица 9-6. Постоянные затраты проекта, руб
Наименование расхода 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв Итого
Итого
Продолжение Таблицы 9-6. Постоянные затраты проекта, руб
Диаграмма 9-5. Динамика постоянных затрат проекта, руб
К переменным затратам отнесем расход на рекламу, административные затраты, закупку продуктов, призы
посетителям детского центра, а также непредвиденные расходы в объеме 0,5% от суммы продаж.
Наименование расхода 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и проведение маркетинговых исследований с 2008-
го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
20
Итого
Таблица 9-7. Переменные затраты проекта, руб
Наименование расхода 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв Итого
Итого
Продолжение Таблицы 9-7. Переменные затраты проекта, руб
Диаграмма 9-6. Динамика переменных затрат проекта, руб
Диаграмма 9-7. План продаж, постоянные и переменные затраты проекта, руб
9.8 Обслуживание кредита
. ………………………
Показатель 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и проведение маркетинговых исследований с 2008-
го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
21
Таблица 9-8. Обслуживание кредита
Показатель 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв ИТОГО
Продолжение Таблицы 9-8. Обслуживание кредита
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
Показатели эффективности для кредитора приведены ниже в таблице:
Показатели
Итого сумма кредита
Итого начисленные проценты
Дата погашения кредита
Срок использования кредита
Таблица 9-9. Показатели эффективности для кредитора
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
10 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА
10.1 Необходимые капиталовложения
……………………
Таблица 10-1. Начальные затраты проекта, руб
10.2 Прогнозы финансового плана
10.2.1 отчет о движении денежных средств
……………...
Денежные потоки от операционной
деятельности
Чистая прибыль
Приведение в соответствие чистой прибыли и
чистого денежного потока от операционной
деятельности:
Амортизация
Изменения в активах и обязательствах:
Увеличение дебиторской задолженности
Наименование затрат Сумма, руб
Общие затраты
Активы Сумма, руб
Денежные средства
Ценные бумаги
Дебиторская задолженность
Другие текущие активы
Общие активы
Нехватка капитала для начала работы
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
24
Увеличение кредиторской задолженности
Изменение других активов
Чистый денежный поток от операционной
деятельности
Денежные потоки от инвестиционной
деятельности
Капитальные затраты
Покупка ценных бумаг
Другое
Чистый денежный поток от инвестиционной
деятельности
Денежные потоки от финансовой деятельности
Чистое увеличение долгосрочных займов
Выплаченные дивиденды
Чистый денежный поток от финансовой деятельности
Чистое увеличение (уменьшение) денежных
средств
Денежные средства в начале плана
Денежные средства в конце плана
Таблица 10-2. План движения денежных средств проекта, руб
…………………...
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и проведение маркетинговых исследований с
2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
25
1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв
Поступления по
операционной
деятельности
Выплаты по
операционной
деятельности
Поток по
операционной
деятельности
Сальдо накопленным
итогом
Таблица 10-3. Бюджет движения денежных средств проекта (БДДС) по операционной деятельности, руб
11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв Итого
Поступления по
операционной
деятельности
Выплаты по
операционной
деятельности
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и проведение маркетинговых исследований с
2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
26
Поток по
операционной
деятельности
Сальдо
накопленным
итогом
Продолжение Таблицы 10-3. Бюджет движения денежных средств проекта (БДДС) по операционной деятельности, руб
……………………….
Диаграмма 10-1. Денежные потоки проекта
Совокупный денежный поток демонстрирует положительные значения проекта.
Диаграмма 10-2. Совокупный денежный поток проекта
10.2.2 отчет о прибылях и убытках
……………..
Показатель 1 кв 2 кв 3 кв 4 кв 5 кв 6 кв 7 кв 8 кв 9 кв 10 кв
Чистая выручка от
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и проведение маркетинговых исследований с
2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
27
реализации
продукции
Постоянные
затраты
Валовая прибыль
Переменные
расходы:
Амортизация
Общие
операционные
расходы
Операционная
прибыль
Расходы на уплату
процентов
Другие
неоперационные
расходы
Общие
неоперационные
расходы
Прибыль до
уплаты налога на
прибыль
Налог на прибыль
(УСН 15%)
Чистая прибыль
(до
распределения)
Чистая прибыль
накопленным
итогом
Таблица 10-4. План прибылей и убытков, руб
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и проведение маркетинговых исследований с
2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
28
Показатель 11 кв 12 кв 13 кв 14 кв 15 кв 16 кв 17 кв 18 кв 19 кв 20 кв Итого
Чистая выручка от
реализации
продукции
Постоянные
затраты
Валовая прибыль
Переменные
расходы:
Амортизация
Общие
операционные расходы
Операционная
прибыль
Расходы на уплату
процентов
Другие
неоперационные
расходы
Общие
неоперационные
расходы
Прибыль до уплаты
налога на прибыль
Налог на прибыль
(УСН 15%)
Чистая прибыль
(до
распределения)
Чистая прибыль
накопленным
итогом
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и проведение маркетинговых исследований с
2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
29
Продолжение Таблицы 10-4. План прибылей и убытков, руб
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
30
……………….
Диаграмма 10-3. Прибыль проекта, руб
10.3 Показатели, характеризующие эффективность проекта
10.3.1 таблицы прогнозных финансовых показателей Название показателя Результат
Рентабельность продаж
Рентабельность активов (ROA)
Валовая маржа
Оборачиваемость основных активов
Отношение задолженности к активам
Коэффициент текущей ликвидности
Таблица 10-5. Ключевые финансовые показатели проекта.
10.3.2 показатели эффективности инвестиций
Чистый приведенный доход (Net Present Value) - ………….
Внутренняя норма доходности ………………..
Индекс прибыльности (profitability index, PI) ……………...
10.4 Анализ безубыточности проекта
…………………….
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и проведение маркетинговых исследований с 2008-
го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
31
Параметры
Значение
при 100%
загрузке
10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%
Выручка
Расходы
Постоянные расходы
Переменные расходы
Прибыль, до вычета
налогов
Таблица 10-6. Анализ безубыточности проекта, руб/%
Диаграмма 10-4. График безубыточности проекта, руб
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
32
…………..
Квартал CFтек*∆t Нарастающим
итогом
Таблица 10-7. Расчет сроков окупаемости проекта, квартал
…………………..
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
33
11 РИСКИ ПРОЕКТА И УПРАВЛЕНИЕ ИМИ
Для оценки вероятности рисков используются метод экспертных
оценок.
…………….. Эксперты
Средняя Прио-
ритет Pi
вес Оценка
Простые риски Эксперт
1
Экспе
рт 2
Эксперт
3 Wi Ii
Подготовительная стадия
1 2 3 4 5 6 7 8
Строительство
Функционирование
Финансово-экономические:
Социальные:
Технические:
Экологические:
Таблица 11-1. Результат экспертных оценок
……………….
Риск Показатель
Консалтинговая компания «СИМЭН» - разработка бизнес-планов и
проведение маркетинговых исследований с 2008-го года.
www.ciman.ru e-mail: office@ciman.ru тел.: +7 9278 911 528
34
Таблица 11-2. Значимые риски проекта
………………………..
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
……………………...
Наименование показателя Значение Единица
измерения
Общие показатели проекта
Сумма инвестиций руб
Суммарная выручка с НДС руб
Выбытия на текущую деятельность руб
Сальдо от основной деятельности руб
Чистая прибыль проекта руб
Имущество на балансе в конце горизонта
планирования руб
Средняя рентабельность продаж %
Средняя рентабельность активов %
Средняя оборачиваемость активов коэф.
Средняя величина прибыли руб
Точка безубыточности %
Точка безубыточности руб
Средние продажи руб
Операционный рычаг %
Показатели эффективности по проекту в целом
NPV (12 лет) руб
PI (12 лет) коэф.
IRR в год %
Срок окупаемости (дисконтированный) Квартал
Момент окупаемости (дисконтированный) Период
Таблица 12-1. Основные показатели эффективности проекта
Recommended