View
14
Download
0
Category
Preview:
Citation preview
С А Д Р Ж А Ј
Страна
1. МИСИЈА, ВИЗИЈА, ЦИЉЕВИ
2. ОРГАНИЗАЦИОНА СТРУКТУРА – ШЕМА
3. ОСНОВЕ ЗА ИЗРАДУ ПРОГРАМА ПОСЛОВАЊА ЗА 2015. ГОДИНУ
4. ФИЗИЧКИ ОБИМ АКТИВНОСТИ ЗА 2015. ГОДИНУ
5. ФИНАНСИЈСКЕ ПРОЈЕКЦИЈЕ
6. ПОЛИТИКА ЗАРАДА И ЗАПОШЉАВАЊА
7. ИНВЕСТИЦИЈЕ
8. ЗАДУЖЕНОСТ
9. ПЛАНИРАНА ФИНАНСИЈСКА СРЕДСТВА ЗА НАБАВКУ ДОБАРА, УСЛУГА И РАДОВА
ЗА ОБАВЉАЊЕ ДЕЛАТНОСТИ, ТЕКУЋЕ И ИНВЕСТИЦИОНО ОДРЖАВАЊЕ И
СРЕДСТВА ЗА ПОСЕБНЕ НАМЕНЕ
10. ЦЕНЕ
11. ЗАКЉУЧАК
12. ПРИЛОЗИ
2
1. МИСИЈА, ВИЗИЈА, ЦИЉЕВИ
Мисија У складу са „Генералним планом водоснабдевања Општине Пожаревац“ мисија ЈКП „Водовод и
канализација“ Пожаревац јесте јасна оријентација ка крајњем кориснику у смислу задовољења квалитетом,
квантитетом и здравственом исправношћу производа као и планиран и стабилан (одржив) развој, уз
сталну имплементацију иновативних идеја и уважавање еколошких принципа.
Визија ЈКП „Водовод и канализација“ Пожаревац има визију успешног предузећа у области
водоснабдевања, одвођења и пречишћавања отпадних вода чији је циљ да оптималним и адекватним
коришћењем расположивих ресурса одржи примат у висококвалитетном и поузданом снабдевању водом за
пиће и ефикасном одвођењу отпадних вода.
Циљеви Како циљеви предузећа одређују тежње предузећа у поступцима задовољења мисије предузећа,
жељена будућа стања и резултате које је потребно остварити планираним и организованим активностима
предузећа, циљеви ЈКП „Водовод и канализација“ су следећи:
Подизање нивоа свести свих нивоа друштва о значењу нашег производа, неопходности да се томе
дугорочно приступи како би се расположиви извор очувао (конзервирао) на постојећем стању, јер је
тенденција сталног урушавања квалитета воде за пиће проузрокована небригом друштва и
загађењем довела до самих граница обима производње и исправности производа.
Повећање степена задовољства наших корисника ради постизања међусобних партнерских односа –
кроз сталну комуникацију са корисником
Производња и дистрибуција воде са што мање губитака - благовремена детекција губитака.
Брига о заштити животне средине.
Праведна наплата утрошене воде и повећање степена наплате.
Ширење канализационе мреже у складу са потребама заштите водоизворишта, а водоводне мреже
само у оквирима могуће производње
Оптимизација водоводне и канализационе мреже.
Побољшање професионалних капацитета запослених.
Промене у организационој структури и кадровске промене ради повећања ефикасности.
Укидање свих непотребних набавки добара и услуга и смањење трошкова пословања.
Замена дотрајалих водомера (који као механички уређаји временом иду на штету водовода) и
имплементација система за даљинско очитавање, чиме би се смањили губитци и повећали приходи.
3
2. ОРГАНИЗАЦИОНА СТРУКТУРА – ШЕМА
ЈКП „Водовод и канализација“ Пожаревац
4
3. ОСНОВЕ ЗА ИЗРАДУ ПРОГРАМА ПОСЛОВАЊА ЗА 2015. ГОДИНУ
3.1. Процењени физички обим активности у 2014 години
Фактурисани ниво произведене воде у периоду 01.01. - 31.10.2014. износи 3,599,801 м3 што је за 6% мање у
односу на планирани ниво (прошлогодишњи ниво за исти период јануар - октобар 2013 је 3,830,254 м3).
Планирана и остварена производња за наведени период као и процена до краја 2014. године приказана је у Табели 1:
Табела 1. Фактурисани ниво произведене воде за период 01.01.-31.10.2014. са проценом до краја 2014. године
2014
ПРИВРEДA м3
КУЋНИ СAВETИ м3
ИНДИВИДУAЛНИ СEКTOР м3
УКУПНО
План 2014
План 10 месеци
01.01.-
31.10.2014
План 2014
План
10 месеци
01.01.-
31.10.2014
План 2014
План 10 месеци
01.01.-
31.10.2014
План 2014
План 10 месеци
01.01.-
31.10.2014
Процена
2014
ПО
1,100,546
917,122
869,961
729,521
607,934
602,958
1,733,023
1,444,186
1,311,220
3,563,090
2,969,242
2,784,140
3,333,777
КО
435,104
362,587
318,999
193,669
161,391
155,480
404,441
337,034
341,182
1,033,214
861,012
815,661
964,656
∑
1,535,650
1,279,708
1,188,960
923,190
769,325
758,439
2,137,464
1,781,220
1,652,402
4,596,304
3,830,253
3,599,801
4,298,433
3.2. Процена финансијских показатеља за 2014. годину и текстуално образложење позиција
Процена прихода 2014
Р.б.
Опис
ПЛАН 2014
ПЛАН
2014 Ребаланс 1
ПЛАН
2014 Ребаланс 2
ПЛАН
2014 Ребаланс 3
Реализација 10/2014
Пројекција 2014
Индекс
%
1
2
3
3а
3б
3в
4
5
5/3в
1
ПРИХОД ОД ОСНОВНЕ ДЕЛАТНОСТИ
1.
Вода привреда
Пожаревац
115,824,675
115,824,675
98,824,675
98,824,675
76,782,487
90,984,887
0.921
92
2.
Вода привреда
Костолац
33,208,135
33,208,135
33,208,135
33,208,135
26,143,943
31,372,731
0.945
94
3.
Кућни савети
Пожаревац
35,648,439
35,648,439
35,648,439
35,648,439
33,833,447
40,600,137
1.139
114
4.
Кућни савети
Костолац
8,966,127
8,966,127
8,966,127
8,487,746
8,487,746
10,185,295
1.200
120
5.
Индивидуални сектор Пожаревац
77,316,848
77,316,848
77,316,848
77,316,848
61,791,514
74,149,817
0.959
96
6.
Индивидуални сектор
Костолац
16,864,473
16,864,473
16,864,473
16,864,473
14,894,782
17,873,738
1.060
106
7
Накнада за мерно
место
18,275,844
18,275,844
18,275,844
15,251,856
18,302,228
1.001
100
5
Р.б.
Опис
ПЛАН
2014
ПЛАН 2014
Ребаланс 1
ПЛАН 2014
Ребаланс 2
ПЛАН 2014
Ребаланс 3
Реализација
10/2014
Пројекција
2014
Индекс
%
УКУПНО ПРИХОД
ОД ВОДЕ
287,828,697
306,104,541
289,104,541
289,104,541
237,185,775
283,468,833
0.981
98
2
ОСТАЛИ ПРИХОДИ ИЗ ПОСЛОВАЊА
1.
Изградња
хидрограђевинских
објеката, мреже и
прикључака "ВИК"-а
31,436,257
31,436,257
117,052,336
117,052,336
62,921,728
116,973,493
0.999
100
2.
Услуге од
механизације
1,000,000
1,000,000
1,000,000
1,000,000
1,335,422
1,450,000
1.450
145
3.
Одржавање
изворишта Брадарац и
Дрмно
21,226,512
18,347,076
13,708,768
12,267,000
9,024,747
11,405,763
0.930
93
4.
Чишћење и
одржавање сливника
кишне канализације,
Брежански канал
16,499,882
16,499,882
16,499,882
17,044,657
12,079,681
17,044,657
1.000
100
УКУПНО ОСТАЛИ
ПРИХОДИ ИЗ
ПОСЛОВАЊА
70,162,651
67,283,215
148,260,986
147,363,993
85,361,578
146,873,913
0.997
100
3
ВАНРЕДНИ ПРИХОД
1.
Приход од камата
23,000,000
23,000,000
23,000,000
23,000,000
9,962,235
11,954,682
0.520
52
2.
Приход од субвенција
2,000,000
10,700,000
29,864,000
29,864,000
1,887,525
2,500,000
0.084
8
3.
Остали приходи
5,000,000
14,000,000
14,000,000
14,000,000
8,141,502
9,769,802
0.698
70
УКУПНО
ВАНРЕДНИ ПРИХОДИ
30,000,000
47,700,000
66,864,000
66,864,000
19,991,261
24,224,484
0.362
36
УКУПНО ПРИХОДИ (1+2+3)
387,991,348
421,087,756
504,229,527
503,332,534
342,538,614
454,567,229
0.903
90
1) У 2014. години приходи од основне делатности укључујући и накнаду за мерно место очекују се у
износу од 283,468,833 динара. Подсећамо да су ови приходи у односу на првобитно планиране умањени
променом категорије корисника КПЗ Забела и КПЗ за жене. Наведени корисници су са корисника у
категорији привреде преименовани у кориснике у категорији установа, чиме се примењује и обрачунава
цена дефинисана за категорије установа, а што је за око 50% ниже у односу на цену која се обрачунава
корисницима у области привреде. Такође, у периоду од јуна до септембра нема повећаног физичког обима
потрошње углавном из разлгога што је у летњи период углавном био кишан без високих температура из
чега произилази нижи остварени обим прихода од основне делатности у односу на планиране.
2) Приходи од изградње обухвтају све склопљене уговоре у 2014. години. Ово се односи на приходе
остварене по основу Уговора о изградњи цевовода за воду и канализацију у ул. Светосавска, Ивановића
Кобаса, Ивана Мажуранића, Новом гробљу, изради спојева домаћинстава на водоводну мрежу у насељима
Маљуревац и Бубушинац, прикључивање индивидуалних домаћинстава на водоводну мрежу МЗ Кличевац,
и прихода које ћемо до краја године остварити на замени азбестног цевовода у ул. Б. Јединства, Дринска и
Стари Корзо и одржавању водовода и канализације у Табачкој чаршији - Парма. Завршетак радова на
индустријској зони очекује се у 2015. години.
6
3) Приходи по основу услуга од механизације пројектовани су на основу просечно остварених прихода за
десет месеци. Ови приходи се не могу прецизно планирати јер се реализују по основу захтева трећих лица.
4) Приходи по основу одржавања изворишта Брадарац и Дрмно представљају уговорене вредности, као и
приходи које остварујемо по основу чишћења сливника, таложника, Брежанског канала, ЦС 4 и ЦС 6.
5) Остали приходи представљају приходе од камата, субвенција и друге приходе. Приходи од субвенција
представљају уговорену вредност за субвенционисање рачуна социјално угроженим категоријама
становништва.
Укупни пројектовани приходи за 2014. Годину износе 454,567,229 динара и 10% су нижи од планираних.
Oво из разлога што нису остварени приходи од камата и ванредни приходи у обиму у којем су првобитно
планирало. Ови приходи се не могу прецизно планирати јер не зависе од пословања предузећа.
7
Процена расхода 2014
рб
Конто
Опис
ПЛАН 2014
План 2014
Ребаланс_1
План 2014
Ребаланс_2
План 2014
Ребаланс_3
Реализација
10/2014
Пројекција
2014
Индекс
%
1
2
3
4
4а
4б
4в
5
6
6/4в
ПРИХОДИ
387,991,348
421,087,756
504,229,527
503,332,534
342,538,614
454,567,229
0.905
91
РАСХОДИ
0
1
5110 и
5126
Основни материјал;
потрошни материјал
17,000,000
26,000,000
73,300,000
75,104,526
30,810,318
59,694,882
0.795
79
2
5121
Трошкови
канцеларијског
материјала
3,580,000
3,580,000
4,060,000
4,060,000
2,731,576
3,500,000
0.862
86
3
5122
Трошкови ауто и резервних делова
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
1,429,595
2,500,000
1.000
100
4
5123
Отпис ситног инвентара,
ХТЗ, аутогума и друго
1,800,000
2,250,000
2,250,000
2,950,000
1,808,170
2,544,788
0.863
86
5
5124
500,000
500,000
500,000
960,000
881,681
1,175,574
1.225
122
6
5125
2,500,000
2,500,000
2,500,000
2,500,000
52,046
100,000
0.040
4
7
5400
5401
5402
Амортизација
грађевинских објеката,
опреме и лиценци
26,760,000
26,760,000
31,000,000
31,000,000
25,833,333
34,500,000
1.113
111
8
5130
Трошкови електричне
енергије
42,105,935
41,655,935
44,600,000
43,510,000
34,741,935
41,741,935
0.959
96
9
5132
Трошкови грејања
1,100,000
1,100,000
1,100,000
1,100,000
651,962
1,100,000
1.000
100
10
5131
Трошкови горива
10,200,000
12,000,000
20,000,000
20,300,000
7,304,950
11,500,000
0.567
57
11
520
Трошкови бруто 1 зарада
177,706,741
177,706,741
178,581,377
177,706,741
146,909,063
176,121,710
0.991
99
12
521
Трошкови пореза и
доприноса на зараде
32,147,149
32,147,149
32,305,371
32,147,149
26,296,722
32,147,149
1.000
100
5210
Трошкови доприноса
ПИО за бенефицирани
радни стаж
72,394.56
72,394.56
13
5540
Регионална привредна
комора и Привредна
комора Србије-
доприноси за зараде
337,643
337,643
339,305
337,643
279,127
337,643
1.000
100
14
5298
Трошкови додатног
осигурања
0
0
0
0
15
524
Трошкови накнаде по уговору о
привременим и повременим
пословима
5,135,521
9,460,770
9,460,770
9,460,770
7,191,115
9,074,825
0.959
96
16
522
Трошкови накнада- по
уговору о делу
0
0
0
0
17
526
Трошкови накнада НО
1,240,728
1,240,728
1,240,728
1,240,728
1,019,105
1,240,728
1.000
100
18
529
Остала лична примања
запослених
0
0
0
0
19
5290
Отпремнине
760,000
760,000
760,000
760,000
549,701
1,760,000
2.316
232
8
рб
Конто
Опис
ПЛАН 2014
План 2014 Ребаланс_1
План 2014 Ребаланс_2
План 2014 Ребаланс_3
Реализација
10/2014
Пројекција
2014
Индекс
%
20
5292
Дневнице
600,000
400,000
400,000
400,000
299,740
400,000
1.000
100
21
5293 и
5294
Солидарна помоћ-
рођење, лекови,
смртни случај
800,000
800,000
800,000
800,000
356,833
500,000
0.625
63
22
5295
8 март, Нова Година и
остала давања по
правилницима
0
0
0
0
23
5291
Јубиларне награде
2,515,321
2,515,321
2,515,321
2,515,321
1,883,412
1,984,647
0.789
79
24
5296
Материјална помоћ за
децу радника који
студирају
0
0
0
0
25
5297
Трошкови превоза
радника
7,620,628
7,620,628
8,000,000
8,000,000
7,337,217
8,000,000
1.000
100
26
5300
Трошкови
инвестиционог
одржавања и
инвестиције
4,100,000
9,100,000
9,100,000
7,000,000
2,929,870
4,000,000
0.571
57
27
5394
Остали трошкови производних услуга
0
0
0
0
28
5310
Трошкови транспортних
услуга
0
0
0
0
29
5505
Трошкови регистрације
возила - технички
преглед
650,000
650,000
650,000
650,000
244,115
400,000
0.615
62
30
531
Трошкови ПТТ услуга
1,483,322
1,483,322
1,800,000
2,250,000
1,836,069
2,300,000
1.022
102
31
532
Трошкови услуга
одржавања и поправке
водоводне и
канализационе мреже
12,350,000
14,230,000
14,230,000
15,548,000
6,213,578
8,000,000
0.515
51
32
5391
Хлор
1,000,000
1,000,000
1,000,000
1,345,000
675,594
1,345,000
1.000
100
33
559
Остали нематеријални
трошкови
919,258
1,693,478
1,693,478
1,693,478
0.000
0
34
550
Трошкови
непроизводних услуга
0
0
0
0
8,000
8,000
35
5501
Трошкови адвокатских
услуга
700,000
700,000
850,000
1,250,000
1,032,638
1,250,000
1.000
100
36
5502
Трошкови здравствених
услуга
250,000
250,000
250,000
250,000
217,210
264,240
1.057
106
37
5503
Трошкови стручног
образовања-семинари
400,000
400,000
400,000
500,000
279,060
500,000
1.000
100
38
5504
Трошкови
интелектуалних услуга
5,772,000
14,272,000
32,425,334
32,425,334
13,050,445
3,000,000
0.093
9
39
5506
Трошкови ревизије
210,000
210,000
210,000
210,000
210,000
210,000
1.000
100
40
5507
Трошкови
непроизводних услуга-
остали
3,800,000
4,500,000
4,500,000
4,500,000
2,572,414
3,600,000
0.800
80
41
5509
Трошкови фотокопирања
0
0
0
0
450
450
42
5508
Трошкови прегледа воде
3,500,000
4,620,000
4,620,000
4,620,000
3,227,010
4,620,000
1.000
100
9
рб
Конто
Опис
ПЛАН 2014
План 2014 Ребаланс_1
План 2014 Ребаланс_2
План 2014 Ребаланс_3
Реализација
10/2014
Пројекција
2014
Индекс
%
43
551
Трошкови
репрезентације,додатне
исхране на терену,
јубиларне прославе
2,000,000
2,000,000
1,500,000
2,000,000
935,838
2,000,000
1.000
100
44
553
Трошкови платног промета
650,000
650,000
650,000
750,000
693,901
800,000
1.067
107
45
5520
Трошкови осигурања
имовине и лица
2,800,000
2,800,000
2,800,000
2,800,000
2,451,460
2,800,000
1.000
100
46
5521
Трошкови осигурања
возила
850,000
850,000
850,000
850,000
773,327
850,000
1.000
100
47
5590 и
5593
Таксе-Судски трошкови
2,200,000
2,200,000
2,200,000
2,200,000
982,072
2,200,000
1.000
100
48
5591
535
Трошкови огласа у
новинама-осим реклама,
Трошкови рекламе-
огласи у новинама,
радију
1,000,000
1,000,000
1,000,000
800,000
540,833
700,000
0.875
88
49
5592
Стручна литература
300,000
300,000
400,000
500,000
417,152
500,000
1.000
100
50
555
Трошкови пореза-
обавезе пореза, царине
0
0
0
0
51
562
Трошкови камата по
кредитима- финансијски
лизинг
1,500,000
1,700,000
1,700,000
900,000
650,051
800,000
0.889
89
52
563
Курсна разлика по
одобреним кредитима
0
0
0
0
0
53
569
Остали финансијски расходи
0
0
0
0
0
54
Неотписана вредност и додатни трошкови расх.
постр. и опрема
0
0
0
0
0
55
570
Мањкови -расходи
0
0
0
0
0
56
5761
Расходи по основу
директног отписа
потраживања
0
0
0
0
614,637
496,641
57
5796
Издаци за хуманитарне,
културне,верске намене по захтевима и
одлуци ИО
500,000
500,000
1,000,000
1,250,000
1,192,324
1,250,000
1.000
100
58
579
Казне, камате, накнаде
штете
900,000
900,000
900,000
900,000
454,614
597,270
0.664
66
59
5621
Камате по рачунима
добављача и за
допринос и ПДВ
2,800,000
2,800,000
2,800,000
300,000
125,025
163,384
0.545
54
60
Обезвређивање
некретнина, постојења и
опреме
0
0
61
582
Издаци из ранијих
година
0
0
10
рб
Конто
Опис
ПЛАН 2014
План 2014 Ребаланс_1
План 2014 Ребаланс_2
План 2014 Ребаланс_3
Реализација
10/2014
Пројекција
2014
Индекс
%
62
5798
Обезвређивање од купаца
0
20,345,903
0
63
585
Ванредни расходи
0
0
УКУПНО
387,544,245
420,643,715
503,741,683
502,844,690
340,767,685
452,997,164
0.903
90
добит
447,103
444,042
487,844
487,844
1,770,929
1,570,066
3.218
322
Расходи предузећа за 2014. Годину пројектују се у висини од 452,997,164динара.
Из приложене табеле примећује се да је тренд пројектоване реализације трошкова у односу на планиране
величине нижи за 10%. Такође, може се закључити да је предуеће током 2014. Године имало за циљ
рационализацију трошкова што показује проценат пројектоване реализације у односу на план.
Уколико се до краја 2014. Године оствари реализација прихода по свим закљученим уговорима, предузеће
послује позитивно са пројектованим добитком од 1,570,066 динара.
*Трошкови материјала, горива и ангажовања подизвођача
Ови трошкови условљени су пре свега трошковима редовне изградње мреже и прикључака ВиК-а али и
инвестиционим радовима којих је у 2014. години било у повећаном обиму у односу на 2013. годину.
Пројекција трошкова материјала, горива и ангажовања подизвођача у 2014. години износи 75,194,882
динара.
*Трошкови електричне енергије Како систем ВИК-а комплексан, са 39 бунара, из којих се вода црпи уз помоћ пумпних агрегата а одакле се
у даљем процесу врши хемијско и биолошко прилагођавање за људску употребу и затим уз употребу
пумпних агрегата дистрибуира свим корисницима, потроошња електричне енергије представља велику
ставку у укупним трошковима предузећа. Процењено је да ће трошкови електричне енергије у 2014. години
износити 41,741,935 динара.
*Планирана маса зарада у 2014. години. Фискалном стратегијом за 2014. годину и пројекцијама за 2015. и 2016. годину коју је усвојила Влада РС
као и Инструкцијом Оснивача маса зарада запослених за 2014. годину планирана је у Б1 износу од
176.326.741 динара и то на начин што се од исплате плата за април 2014. године зараде увећавају за 0,5%, а
од исплате за октобар 2014. године зараде се увећавају за 1%.
Међутим, пројектована вредност исплаћених зарада нижа је у свему према Обавештењу у вези
обрачуна и исплата зарада за месец отобар 2014. године које је упутило Одељење за финансије и јавне
набавке градске управе Пожаревац, према коме се обрачун зарада за месец октобар није увећао за
планирани раст, већ се обрачун зарада за октобар 2014. године у свему заснивао на исплаћеној маси
средстава за зараде за месец септембар 2014. године.
*Уговори о ППП Због повећаног обима посла, у циљу реализације преузетих уговорних обавеза према Уговорима бр. 01-
3283/4 од 02.07.2014, 01-3225/1 од 02.07.2014 и 01-3284/1 од 02.07.2014. године са ЈП „Дирекција за
изградњу“ за извођење радова на реконструкцији водоводне мреже у улици Братства и јединства у
Пожаревцу, Дунаској, Немањиној 1. део, ул. Таковској и Стари Корзо и Воје Дулића, затим Уговора о
одржавању водовода и канализације у Табачкој чаршији број 01-4779/1 од 19.09.20104. године, Уговора са
ТЕ-КО Костолац бр. 01-3869/1 од 06.08.23014. године, наставку радова на индустијској зони, али и
радовима у селу Маљуревац и Бубушинац на изради спојева на водоводну мрежу домаћинства погођених
11
елементарним непогодама-поплавама услед обилних падавина и изливања реке Млаве, условило је
ангажовање све расположиве оперативе и ангажовање укупно 24 радника, а све у складу са чланом 27е
Закона о буџетском систему "Службени гласник РС", бр. 54/2009, 73/2010, 101/2010, 101/2011, 93/2012,
62/2013, 63/2013 (испр.) и 108/2013 где укупан број запослених на одређено време због повећаног обима
посла, лица ангажованих по уговору о делу, уговору о привременим и повременим пословима, преко
омладинске и студентске задруге и лица ангажованих по другим основама, код корисника јавних средстава,
не може бити већи од 10% укупног броја запослених.
Реализација ових трошкова на нивоу је планираних и износи 9.074.825 динара.
*Уговори о делу
Нема планираних нити реализованих трошкова уговора о делу у 2014. години.
*Дневнице Пројекција трошкова дневница износи 400.000 динара што је на нивоу планираног.
*Трошкови отпремнина На основу Посебног колективног уговора за јавна предузећа у комуналној делатности града Пожаревца
члан 51. став 1 током 2014. Године исплаћено је четири отпремнине, а до краја 2014. године планиран је
одлазак још 5 радника у пензију. Како се не може тачно предвидети одлив кадрова по основу пензионисања
осим за запослене који испуњавају и један (године стажа) и други (године старости) законски услов за
одлазак у пензију, нисмо били у могућности да прецизно предвидимо потребан износ за исплату
отпремнина што показује одступање пројектованог износа за исплату отпремнина у односу на планирани
ниво.
*Одржавање Водоснабдевање и одвод отпадних вода нашег града представља веома скуп систем за одржавање. У нашем
систему налази се четири изворишта и то су: Кључ, Морава, Ловац и Меминац са укупним бројем од 39
бунара из којих се вода црпи уз помоћ пумпних агрегата одакле се у даљем процесу врши хемијско и
биолошко прилагођавање за људску употребу а затим уз употребу пумпних агрегата дистрибуира свим
корисницима. Други сегмент чини одвод и пречишћавање отпадних вода где се на црпним постројењима
врши препумпавање истих уз енормни утрошак електричне енергије и рабаћење пумпи. Процена је да ће
трошкови одржавања у 2014. години износити 8.000.000 динара. Желимо да подсетимо на ванредну
ситуацију и обилне падавине током 2014. године које су проузроковале загушење система, где су поједине
пумпе и отказале, те је била неопходна хитна интервенција ради спречавања плављења подрумских
објеката домаћинстава фекалним отпадом.
Из наведеног, а ради покретања поступака јавних набавки у складу са чланом 52. став 1 Законом о јавним
набавкама али и комплексне процедуре измене процењене вредности, а у циљу обезбеђења квалитетног и
неометаног процеса производње и обављања делатности морали смо да предивидмо и средства за
одржавање за непредвиђене интервенције што наведену позицију планираних средстава чини већом него
што се очекује њена реализација.
*Трошкови репрезентације, додатне исхране на терену Трошкови репрезентације, додатне исхране на терену, јубиларне прославе у себи садрже и трошкове
исхране радника на терену који раде на инвестиционим пословима. Део средстава издовјених за
репрезентацију одлази на прославу славе ЈКП „Водовод и канализација“ Св. Николе и прославу 8. марта.
Ови трошкови процењују се у износу од 2.000.000 динара, од чега за обележавање славе предузећа треба
издвојити око 400.000 динара и 600.000 за исхрану радника.
12
*Јубиларне награде За исплату јубиларних награда у 2014. години планирају се средства у износу од 1.984.647. динара
за 31 запосленог. Јубиларне награде исплаћују се у складу са Посебним колективним уговором за јавна
предузећа у комуналној делатности града Пожаревца члан 54. став 1 и 2.
*Издвајања за хуманитарне, културне и верске намене Ова издвајања за 2014. годину процењују се у висини од 1.250.000 динара и додељују се по одлуци
Надзорног одбора. Желимо да напоменемо да смо у оквиру ових издвајања, донирали у хуманитарне сврхе
за потребе лица угроженим у поплавама средстава у износу од 500.000 динара - 250.000 динара за потребе
угрожених на територији РС, а других 250 000 динара за потребе угрожених лица у поплавама на
територији Града Пожаревца. За потребе одржавања Љубичевских коњичких игара донирали смо 250.000
динара. За спортске активности издвојена су средства у износу од 240.000 динара. Остатак је издвојен за
установе културе, образовања и удружења која су се обратила Надзорном одбору ЈКП ВИК.
*Трошкови рекламе, пропаганде и огласа у новинама Висина ових трошкова порцењеује се на износ од 700.000 динара. Ови трошкови обухватају трошкове
услуга обавештења, информисања и интервјуа на телевизији и новинама.
ПРОЈЕКЦИЈА ПОСЛОВНОГ РЕЗУЛТАТА ЗА 2014. ГОДИНУ
рб
Опис
План 2014
Процена 2014
Индекс
1
Укупан приход
503,332,534
454,567,229
0.903
2
Утрошена
средства
502,844,690
452,997,164
0.901
3
Добитак
487,844
1,570,066
3.218
4
Губитак
/
/
/
Распоређивање добити утврђено је чланом 32. Оснивачког акта ЈКП “Водовод и канализација“ где
се део добити може расподелити на повећање основног капитала, резерва или за друге намене у складу са
Законом. Одлуку о расподели добити доноси Надзорни одбор уз сагласност Скупштине града. Град као
оснивач учествује у расподели добити у случају позитивног финансијског пословања.
Сходно наведеним пројектованим приходима и расходима у 2014. години у прилогу програма
достављамо обавезне обрасце програма:
1 - образац 1 – биланс успеха у периоду од 01.01.-31.12.2014. године;
2 – образац 2 – биланс стања на дан 31.12.2014. године;
3 – образац 3 - извештај о токовима готовине у периоду од 01.01.-31.12.2014. године;
13
4. ПЛАНИРАНИ ФИЗИЧКИ ОБИМ АКТИВНОСТИ ЗА 2015. ГОДИНУ
Примарно тржиште ЈКП "Водовод и канализација" Пожаревац обухвата градове Пожаревац и
Костолац са околним насељима (тренутно су обухваћена насеља: Забела, Љубичево, Стари Костолац,
Кленовник, Дрмно, Ћириковац, Брадарац и Петка) са могућношћу проширења мреже и на друга насеља.
Укупан број корисника износи 24.821 са уоченим трендом повећања од 300 до 400 корисника годишње.
Тенденција кретења свих ових година била је окренута осавремењавању опреме и доквалификацији
постојећег кадра ради што бољег и квалитетнијег рада у пружању услуга према нашим корисницима.
Код допунских делатности којима се бави ЈКП "Водовод и канализација" Пожаревац доминирају груби
грађевински радови и специфични радови нискоградње (градски цевоводи, колектори и примарна и
секундарна мрежа канализације, комунални грађевински радови и изградња црпилишта за воду). Наше
предузеће остварује компаративне предности по основу висококвалитетних кадрова, савремене
механизације која обухвата специјална канализациона возила (4), аутоцистерне (2), теретна возила преко 3
тоне (10), пет грађевинских машина као и квалитет пружених ускуга.
Приликом планирања обима производње за 2015. годину руководили смо се пројектованим вредностима за
2014. годину, узимајући у обзир капацитет производње ЈКП „Водовод и канализација“ који је
ограничавајући фактор (220л/с).
У наредној табели приказане су планиране количине фактурисане воде по м3 за 2015. годину које су
полазна основа у изради финансијског плана ЈКП ВИК:
Назив производа услуге
Јед. мер
Остварено 2010
Остварено 2011
Остварено 2012
Остварено 2013
План 2014
Процена 2014
Пројекција 2015
3
4
5
6
7
8
9
1
2
Привреда
м3
2,189,264
1,724,632
1,670,062
1,519,711
1,535,651
1,428,963
1,428,963
Кућни савети
м3
931,261
920,644
967,632
929,246
923,190
918,360
918,360
Индивидуални
сектор
м3
2,111,283
2,165,200
2,150,337
2,079,928
2,137,464
1,951,110
1,951,110
Укупно
5,231,808
4,810,476
4,788,031
4,528,886
4,596,305
4,298,433
4,298,433
Дијаграм показује пад фактурисаних кубика нашим корисницима из године у годину, из ког разлога смо за
2015. годину планирали фактурисани обим производње на бази процењеног обима у 2014. години. Ово
директно утиче и на остваривање прихода од основне делатности.
14
5. ПЛАНИРАНИ ФИНАНСИЈСКИ ПОКАЗАТЕЉИ ЗА 2015. ГОДИНУ
Пројекција прихода 2015
Р.б.
Опис
Остварено
2013
ПЛАН 2014
Ребаланс 3
Реализација
10/2014
Пројекција
2014
План 2015
Индекс
1
2
3
4
5
6
7
8
1
ПРИХОД ОД ОСНОВНЕ ДЕЛАТНОСТИ
1.
Вода привреда
Пожаревац
100,520,180
98,824,675
76,782,487
90,984,887
97,270,316
1.069
2.
Вода привреда Костолац
29,081,614
33,208,135
26,143,943
31,372,731
35,715,067
1.138
3.
Кућни савети
Пожаревац
31,463,362
35,648,439
33,833,447
40,600,137
54,477,637
1.342
4.
Кућни савети Костолац
7,963,856
8,487,746
8,487,746
10,185,295
13,958,911
1.370
5.
Индивидуални сектор
Пожаревац
66,518,471
77,316,848
61,791,514
74,149,817
94,390,521
1.273
6.
Индивидуални сектор Костолац
14,354,694
16,864,473
14,894,782
17,873,738
18,655,800
1.044
7
Накнада за мерно место
18,275,844
15,251,856
18,302,228
0
0.000
УКУПНО ПРИХОД ОД ВОДЕ
249,902,177
289,104,541
237,185,775
283,468,833
314,468,251
1.109
2
ОСТАЛИ ПРИХОДИ ИЗ ПОСЛОВАЊА
1.
Изградња
хидрограђевинских
објеката, мреже и
прикључака "ВИК"-а
57,756,844
117,052,336
62,921,728
116,973,493
5,000,000
0.043
2.
Услуге од механизације
920,397
1,000,000
1,335,422
1,450,000
1,000,000
0.690
3.
Одржавање изворишта Брадарац и Дрмно
9,786,388
12,267,000
9,024,747
11,405,763
13,786,779
1.209
4.
Чишћење и одржавање сливника кишне
канализације, Брежански канал
15,319,917
17,044,657
12,079,681
17,044,657
17,760,533
1.042
УКУПНО ОСТАЛИ
ПРИХОДИ ИЗ
ПОСЛОВАЊА
83,783,546
147,363,993
85,361,578
146,873,913
37,547,312
0.256
3
ВАНРЕДНИ ПРИХОД
1.
Приход од камата
23,130,687
23,000,000
9,962,235
11,954,682
12,000,000
1.004
2.
Приход од субвенција
1,932,539
29,864,000
1,887,525
2,500,000
0
1.000
3.
Остали приходи
24,637,471
14,000,000
8,141,502
9,769,802
14,500,000
1.024
УКУПНО
ВАНРЕДНИ ПРИХОДИ
49,700,698
66,864,000
19,991,261
24,224,484
24,500,000
1.011
15
Р.б.
Опис
Остварено
2013
ПЛАН 2014
Ребаланс 3
Реализација
10/2014
Пројекција
2014
План 2015
Индекс
УКУПНО ПРИХОДИ (1+2+3)
383,386,420
503,332,534
342,538,614
454,567,229
376,515,563
0.828
ЈКП „Водовод и канализација“ једино је производно предузеће основано од стране локалне
самоуправе, из чега произилази да приходе остварујемо по основу производње и дистрибуције воде нашим
корисницима као и активним учешћем на тржишту, и да се наши трошкови везани за пословање и зараде
запослених не финансирају из буџета локалне самоуправе.
ЈКП „Водовод и канализација“ једино је производно предузеће основано од стране локалне
самоуправе, из чега произилази да приходе остварујемо по основу производње и дистрибуције воде нашим
корисницима као и активним учешћем на тржишту, и да се наши трошкови везани за пословање и зараде
запослених не финансирају из буџета локалне самоуправе.
Због наведеног, приходе од фактурисане воде и канализације планирамо са аспекта повећања цена воде за
све категорије корисника (просечно 11,86%) а цена канализације по м3 повећава се линеарно за 10 динара чиме се приходи од обављања основне делатности очекују у износу од 314,468,251динара. (*напомена:
Детаљније образложење описано је под поглављем - ЦЕНЕ -)
Приходе од изградње хидрограђевинских објеката, мреже и прикључака ВИК-а планирмо у износу
од 5.000.000 динара а према захтевима за прикључење на канализациону мрежу.
Услуге од механизације представљају приходе које ЈКП „Водовод и канализација“ остварује на основу
захтева трећих лица (одгушивање канализације, цистерне, механизација и сл...) и не могу се прецизно
планирати. Износ прихода који ЈКП „ВиК“ очекује по овом основу износи 1 000 000 динара и планиран је
на принципу опрезности.
Одржавање изворишта Брадарац и Дрмно – Одржавање изворишта Брадарац представља приходе
које остварујемо по основу уговора бр. 925 од 10.04.2002. године (01-303/1) са ПД „Термоелектране и
копови“ Костолац, у коме је ПД поверило послове ЈКП ВИК производње и испоруке воде за насеље
Брадарац. Приходе које ћемо остварити по основу ангажовање радне снаге, производње и испоруке воде за
насеље Дрмно планирамо за шест месеци, те овим укупно планирани приходи по овом основу износе
13,786,779 динара.
Четврту ставку Осталих прихода из пословања чине средства које ЈКП „Водовод и канализација“ остварује
као извођач радова а која се обезбеђују из буџета Града Пожаревца и реализују се преко ЈП „Дирекција за
изградњу“. Ове приходе за 2015. годину планирали смо на основу уговорених величина из 2014. године
увећане за 4,2% пројектоване инфлације. Ове приходе предузеће остварује по основу:
1 - чишћења кишне канализације и колектора у Пожаревцу
2 - чишћења таложника на каналу у Стишкој улици
3 - чишћења сливника кишне канализације
4 - чишћења Брежанског канала
5 - Одржавања ЦС V
6 - Одржавања ЦС VI
У табели прихода овај износ приказује се без ПДВ-а из разлога што ПДВ не представља део
прихода. Приликом прерачуна у укупну вредност са ПДВ-ом треба имати у виду и стопу ПДВ-а од 10% а
не само од 20% из разлога што се на већи део предмета уговора за чишћење Брежанског канала примењује
стопа ПДВ-а од 10%.
Укупни ванредни приходи планирају се у износу од 24,500,000 динара те овим укупни планирани приходи ЈКП „Водовод и канлаизација“ за 2015. годину износе 376.515.563 динара.
16
Пројекција расхода 2015
рб
Конто
Опис
Остварени
трошкови 2013
План 2014
Ребаланс_3
Реализација
10/2014
Пројекција
2014
План 2015
Индекс
1
2
3
4
5
6
7
8
ПРИХОДИ
383,386,420
503,332,534
342,538,614
454,567,229
376,515,563
0.826
РАСХОДИ
1
5110 и
5126
Основни материјал;
потрошни материјал
19,436,996
75,104,526
30,810,318
59,694,882
11,000,000
0.184
2
5121
Трошкови канцеларијског
материјала
2,758,708
4,060,000
2,731,576
3,500,000
3,500,000
1.000
3
5122
Трошкови ауто и резервних делова
1,371,088
2,500,000
1,429,595
2,500,000
1,500,000
0.600
4
5123
Отпис ситног инвентара,
ХТЗ, аутогума и друго
2,339,665
2,950,000
1,808,170
2,544,788
1,500,000
0.589
5
5124
1,577,290
960,000
881,681
1,175,574
1,700,000
1.446
6
5125
734,239
2,500,000
52,046
100,000
1,200,000
12.000
7
5400
5401
5402
Амортизација
грађевинских објеката,
опреме и лиценци
32,440,117
31,000,000
25,833,333
34,500,000
34,500,000
1.000
8
5130
Трошкови електричне
енергије
32,149,519
43,510,000
34,741,935
41,741,935
43,245,097
1.036
9
5132
Трошкови грејања
999,689
1,100,000
651,962
1,100,000
1,155,000
1.050
10
5131
Трошкови горива
8,032,903
20,300,000
7,304,950
11,500,000
6,500,000
0.565
11
520
Трошкови бруто 1 зарада
172,634,513
177,706,741
146,909,063
176,121,710
175,952,201
0.999
12
521
Трошкови пореза и доприноса на зараде
30,901,578
32,147,149
26,296,722
32,147,149
31,495,444
0.980
5210
Трошкови доприноса ПИО
за бенефицирани радни
стаж
72,394.56
72,394.56
0.000
13
5540
Регионална привредна
комора и Привредна
комора Србије- доприноси
за зараде
355,575
337,643
279,127
337,643
334,309
0.990
14
5298
Трошкови додатног
осигурања
0
0
15
524
Трошкови накнаде по
уговору о привременим и
повременим пословима
2,845,655
9,460,770
7,191,115
9,074,825
6,806,119
0.750
16
522
Трошкови накнада- по
уговору о делу
0
0
500,000
17
526
Трошкови накнада НО
1,183,783
1,240,728
1,019,105
1,240,728
1,337,025
1.078
18
529
Остала лична примања
запослених
0
0
600,000
19
5290
Отпремнине
2,559,314
760,000
549,701
1,760,000
1,000,000
0.568
20
5292
Дневнице
277,384
400,000
299,740
400,000
400,000
1.000
17
рб
Конто
Опис
Остварени трошкови
2013
План 2014
Ребаланс_3
Реализација
10/2014
Пројекција
2014
План 2015
Индекс
21
5293 и
5294
Солидарна помоћ-рођење,
лекови, смртни случај
1,172,823
800,000
356,833
500,000
500,000
1.000
22
5295
8 март, Нова Година и
остала давања по
правилницима
527,429
0
0
23
5291
Јубиларне награде
1,944,000
2,515,321
1,883,412
1,984,647
1,359,313
0.685
24
5296
Материјална помоћ за децу
радника који студирају
706,500
0
25
5297
Трошкови превоза радника
7,224,260
8,000,000
7,337,217
8,000,000
8,336,000
1.042
26
5300
Трошкови инвестиционог
одржавања и инвестиције
6,652,332
7,000,000
2,929,870
4,000,000
0
0.000
27
5394
Остали трошкови
производних услуга
0
0
28
5310
Трошкови транспортних
услуга
0
0
29
5505
Трошкови регистрације
возила - технички преглед
359,362
650,000
244,115
400,000
400,000
1.000
30
531
Трошкови ПТТ услуга
1,639,014
2,250,000
1,836,069
2,300,000
2,300,000
1.000
31
532
Трошкови услуга
одржавања и поправке
водоводне и канализационе
мреже
11,080,513
15,548,000
6,213,578
8,000,000
12,000,000
1.500
32
5391
Хлор
943,163
1,345,000
675,594
1,345,000
1,600,000
1.190
33
559
Остали нематеријални
трошкови
509,632
1,693,478
34
550
Трошкови непроизводних
услуга
2,400
0
8,000
8,000
0
0.000
35
5501
Трошкови адвокатских
услуга
549,195
1,250,000
1,032,638
1,250,000
1,250,000
1.000
36
5502
Трошкови здравствених
услуга
152,940
250,000
217,210
264,240
250,000
0.946
37
5503
Трошкови стручног образовања-семинари
465,521
500,000
279,060
500,000
500,000
1.000
38
5504
Трошкови интелектуалних
услуга
4,803,422
32,425,334
13,050,445
3,000,000
5,000,000
1.667
39
5506
Трошкови ревизије
180,000
210,000
210,000
210,000
210,000
1.000
40
5507
Трошкови непроизводних
услуга-остали
3,405,860
4,500,000
2,572,414
3,600,000
4,250,000
1.181
41
5509
Трошкови фотокопирања
20,325
0
450
450
0.000
42
5508
Трошкови прегледа воде
4,056,606
4,620,000
3,227,010
4,620,000
4,851,000
1.050
43
551
Трошкови
репрезентације,додатне
исхране на терену, јубиларне прославе
2,425,412
2,000,000
935,838
2,000,000
800,000
0.400
44
553
Трошкови платног промета
866,137
750,000
693,901
800,000
800,000
1.000
45
5520
Трошкови осигурања имовине и лица
2,710,621
2,800,000
2,451,460
2,800,000
2,000,000
0.714
18
рб
Конто
Опис
Остварени трошкови
2013
План 2014
Ребаланс_3
Реализација
10/2014
Пројекција
2014
План 2015
Индекс
46
5521
Трошкови осигурања
возила
966,215
850,000
773,327
850,000
850,000
1.000
47
5590 и
5593
Таксе-Судски трошкови
1,571,328
2,200,000
982,072
2,200,000
2,200,000
1.000
48
5591 535
Трошкови огласа у
новинама-осим реклама,
Трошкови рекламе- огласи
у новинама, радију
2,094,460
800,000
540,833
700,000
700,000
1.000
49
5592
Стручна литература
306,460
500,000
417,152
500,000
400,000
0.800
50
555
Трошкови пореза- обавезе
пореза, царине
1,123,201
0
51
562
Трошкови камата по
кредитима- финансијски
лизинг
1,136,720
900,000
650,051
800,000
800,000
1.000
52
563
Курсна разлика по
одобреним кредитима
85,177
0
0
53
569
Остали финансијски расходи
0
0
0
54
Неотписана вредност и
додатни трошкови расх.
постр. и опрема
1,211,804
0
0
55
570
Мањкови -расходи
460,186
0
0
56
5761
Расходи по основу
директног отписа
потраживања
1,665,794
0
614,637
496,641
0.000
57
5796
Издаци за хуманитарне,
културне,верске намене
по захтевима и одлуци ИО
1,096,637
1,250,000
1,192,324
1,250,000
500,000
0.400
58
579
Казне, камате, накнаде штете
822,708
900,000
454,614
597,270
0
0.000
59
5621
Камате по рачунима
добављача и за допринос и
ПДВ
2,646,045
300,000
125,025
163,384
0
0.000
60
Обезвређивање
некретнина, постојења и
опреме
0
0
61
582
Издаци из ранијих година
1,161,783
0
62
5798
Обезвређивање од купаца
0
0
20,345,903
0.000
63
585
Ванредни расходи
0
0
УКУПНО
381,343,999
502,844,690
340,767,685
452,997,164
376,081,507
0.830
добит
2,042,422
487,844
1,770,929
1,570,066
434,056
0.276
19
Приликом планирања расхода руководили смо се Закључком Владе РС 05 број: 023-14246/2014 од
14. новембра 2014. године којим је усвојен текст Упутства за израду годишњих програма пословања за
2015. годину, стоји да пре свега сви донети закључци Владе везани за рационализацију трошкова
пословања остају на снази и током 2015. године и основа су за припрему програма пословања.
Даље, расходе који се односе на репрезентацију неопходно је умањити 60% у односу на реализована
средства из 2014. године, како смо и планирали.
Ово се односи и на тошкове спонзорства, донација и других сличних намена, које смо планирали са
умањењем од 40% у односу на реализована средства из 2014. године.
Тошкове који се односе на накнаде по уговору о привременим и повременим пословима планирамо
са умањењем од 25% у односу на реализована средства из 2014. године за 23 ангажована лица.
Средства предвиђена за стручна усавршавања планирамо на истом нивоу као и 2014. године из
разлога што је дошло до промене разних Закона које смо ми у обавези да примењујемо, те нам је важно да
запослени који их спроводе у свом радном процесу чују мишљења стручних лица и лица која су
учествовала у изради истих, без обзира о којим се областима говори. Навешћемо на пример, Закон о јавним
набавкама, сада и Закон о привременом уређивању основица за обрачуни исплату плата, односно зарада и
других сталних примања код корисника јавних средстава, затим измене Закона о социјалном осигурању,
Закона о раду, Обавеза усаглашавања аката са Законом о раду и прописима којима се уређује радно правни
положај запослених у јавном сектору, имајући у виду да сви колективни уговори престају да важе 29.
јануара 2015. године и сл.
Из приложене табеле долази се до закључка да су сви трошкови планирани рационално, и у складу
са Упутством за израду Програма пословања предузећа за 2015. годину.
Отпремнине и јубиларне награде исплаћујемо у складу са Посебним колективним уговором јавних
предузећа у комуналној делатности града Пожаревца, у складу са чланом 51. и 54.
Током 2015. године очекује се исплата 5 отпремнина за раднике које испуњавају све услове за одлазак у
пензију. Остали радници, који стичу један од услова, могу а не морају да се пензионишу, те с тога нисмо у
могућности у овом тренутку да планирамо тачан износ отпремнина.
Јубиларне награде биће исплаћене за 20 запослених који остварују ово право у 2015. години.
На основу члана 52. Посебног колективног уговора на име солидарне помоћи планирају се
средства у износу од 500.000 динара. Ова средства се исплаћују у случајевима утврђеним у ставу 1. тачка.
1–6. наведеног Уговора.
У Програму пословања за 2015. годину се не предвиђају средства божићних, годишњих и других
врста награда и бонуса предвиђених законом и подзаконским актима, односно, не планира исплате у
једнаким износима за све запослене и по том основу неће вршити обрачун и исплату истих.
Трошкови накнада Надзорном одбору - на основу Решења бр.01-06-89/14б које је донела
Скупштина града Пожаревца на седници од 12.06.2013. године именовани су председник и 2 члана
Надзорног одбора ЈКП „Водовод и канализација“ Пожаревац. Трошкови накнаде за рад Надзорног одбора
планирају се у бруто износу од 1,337,025 динара. Накнада за рад председника НО износи 25 000 динара
нето, а чланова 20 000 динара-такође нето а све у складу са Закључком Број: 01-06-186/2013-13 које је
донело Градско Веће града Пожаревца 11.12.2013. године.
Имајући у виду износ планиране накнаде, долазимо да закључка да је у свему планирана сагласно
са Закључком Владе 05 Број: 120-4780/2008. године где је прописанo да нето накнада члановима надзорног
одбора не може бити виша од просечне нето зараде исплаћене у Републици у октобру претходне године, уз
увећања од 50%, односно 20% за председника, односно заменика председника надзорног одбора,
респективно.
Трошкове пословања који су у диркетној вези са кретањем цена услуга добављача планирали смо
тако што смо претпоставили да ће у наредној години извршење ових трошкова бити увећано за проценат
процењене инфлације од 4,2%.
20
ПРОЈЕКЦИЈА ПОСЛОВНОГ РЕЗУЛТАТА ЗА 2015. ГОДИНУ
рб
Опис
Процена
2014
План 2015
Индекс
1
Укупан приход
454,567,229
376,515,563
0.828
2
Утрошена
средства
452,997,164
376,081,507
0.830
3
Добитак
1,570,066
434,056
0.276
4
Губитак
/
/
/
Распоређивање добити утврђено је чланом 32. Оснивачког акта ЈКП “Водовод и канализација“ где се део
добити може расподелити на повећање основног капитала, резерва или за друге намене у складу са
Законом. Одлуку о расподели добити доноси Надзорни одбор уз сагласност Скупштине града. Град као
оснивач учествује у расподели добити у случају позитивног финансијског пословања.
Сходно наведеним пројектованим приходима и расходима у 2015. години у прилогу програма достављамо
обавезне обрасце програма:
1 - образац 4 – биланс стања на дан 31.12.2015. године;
2 – образац 5 – биланс успеха у периоду од 01.01.-31.12.2015. године;
3 – образац 6 – извештај о токовима готовине у периоду од 01.01.-31.12.2015. године;
4 – образац 7 – субвенције у периоду у периоду од 01.01.-31.12.2015. године;
21
6. ПОЛИТИКА ЗАРАДА И ЗАПОШЉАВАЊА
Влада Републике Србије, сваке године у оквиру Фискалне стратегије утврђује циљеве и
смернице економске политике, укључујући и политику зарада и запослености у јавном сектору. У тренутку
израде Програма пословања није утврђена Фискална стратегија за 2015. годину са пројекцијама за 2016 и
2017. годину али је упућен Закључак Владе РС са усвојеним Упутством за израду годишњих програма
пословања за 2015. годину и Упутство за припрему одлуке о буџету локалне власти за 2015. Годину и
пројекција за 2016. и 2017. Годину.
У складу са наведеним, средства за зараде планирали смо у складу са Законом о привременом
уређивању основица за обрачун и исплату плата, односно зарада и других сталних примања код корисника
јавних средстава, те у складу са тим приказуjemo укупан износ обрачунатих зарада са доприносима на
терет послодавца пре умањења основице и ниво обрачунатих зарада са доприносима на терет послодавца
по умањењу основице за 10%, као и разлику која се уплаћује у буџет у складу са предметним законом.
Морамо да напоменемо да је ово пројектована маса зарада коју смо планирали на бази
октобарске исплаћене зараде, и да ће се тачан износ умањења, тј. Разлике која се уплаћује у Буџет РС
показати у пракси након коначног обрачуна новембарске зараде, која у себи садржи и државни и верски
празник, из разлога што треба имати у виду да је код нас уговорена Б1 зарада и да примена наведеног
Закона није нимало једноставна.
У Табели 1 приказана је маса средстава на име основне зараде запослених, месечне накнаде за
трошкове исхране запослених у току рада и регреса за коришћење годишњег одмора а у складу са чланом
40 и 50 Посебног колективног уговора за јавна предузећа у комуналној делатности града Пожаревца (Сл.
Гласник РС 5/2014) и Одлуке Надзорног одбора ЈКП „ВИК“ бр. 01-1076/1 од 28.02.2014 која се примењује
почев од обрачуна и исплате зараде за месец фебруар 2014. године према којој се месечна накнада за
трошкове исхране у току рада исплаћује у износу од 100 динара дневно, а накнада на име регреса за
коришћење годишњег одмора исплаћује у износу од 1/12 месечно од просечно исплаћене нето зараде по
запосленом у РС за децембар месец претходне године. Планирана маса трошкова за зараде за
старозапослене у Б1 износу износи 205,787,574 динара, односно 205,787,574 динара у Б2 износу
Даље, планираној маси средстава за зараде за старозапослене, чија је полазна основа исплаћена
октобарска зарада 2014. године, додајемо и планирамо масу за исплату рада на државни и верски празник.
Ово из разлога што због природе посла имамо велики број руковалаца на водоснабдевању и пречишћавању
који раде на празнични дан. Инструкцијом се тражи таква маса за зараде која не сме бити већа од
октобарске у 2014. години (а она у себи не садржи рад на државни и верски празник). Обзиром да је то
велики проблем приликом планирања масе зарада, додано планирамо средства у Б1 износу од 1,687,939
динара за 13 нерадних дана у 2015. Години. Табела 2.
У Табели 3. Приказана је укупно планирана маса зарада у Б1 износу од 175,952,201 динара. Када
ту додамо све припадајуће порезе и доприносе укупно потребна (Б2) средства за 2014. годину износе
207,781,954 динара за 240 радника.
22
ТАБЕЛА 1: ПЛАН МАСЕ ЗАРАДА У 2015 ГОДИНИ ЗА СТАРОЗАПОСЛЕНЕ
Основна зарада
Топли оброк
Регрес
Бруто 1
Бруто 2
Број запослених
Јан
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,148,964
240
Феб
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,148,964
240
Март
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,148,964
240
Апр
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,148,964
240
Мај
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,148,964
240
Јун
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,148,964
240
Јул
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,148,964
240
Авг
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,148,964
240
Септ
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,148,964
240
Окт
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,148,964
240
Нов
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,148,964
240
Дец
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,148,964
240
148,553,097
8,384,516
17,326,649
174,264,262
205,787,574
240
ТАБЕЛА 2: РАД НА ДРЖАВНИ И ВЕРСКИ ПРАЗНИК 2015. ГОДИНА
Бруто 1
Бруто 2
Бр. Дана
празновања
Јан
389,524
459,989
3
Феб
389,524
459,989
3
Март
0
0
Апр
519,366
613,319
4
Мај
259,683
306,660
2
Јун
0
0
Јул
0
0
Авг
0
0
Септ
0
0
Окт
0
Нов
129,841
153,330
1
Дец
0
0
1,687,939
1,994,381
ТАБЕЛА 3: УКУПНА МАСА ЗАРАДА ЗА 2015. ГОДИНУ - ПЛАН 2015.
Основна зарада
Топли оброк
Регрес
Бруто 1
Бруто 2
Број запослених
Јан
12,768,949
698,710
1,443,887
14,911,546
17,609,045
240
Феб
12,768,949
698,710
1,443,887
14,911,546
17,609,045
240
Март
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,149,056
240
Апр
12,898,791
698,710
1,443,887
15,041,388
17,762,375
240
Мај
12,639,108
698,710
1,443,887
14,781,705
17,455,715
240
Јун
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,149,056
240
Јул
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,149,056
240
Авг
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,149,056
240
Септ
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,149,056
240
Окт
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,149,056
240
Нов
12,509,266
698,710
1,443,887
14,651,863
17,302,385
240
Дец
12,379,425
698,710
1,443,887
14,522,022
17,149,056
240
150,241,036
8,384,516
17,326,649
175,952,201
207,781,954
240
23
У наставку, приказана је пројекција масе зарада за 2015. годину након примене Закона о умањењу плата и
зарада.
ПРОЈЕКЦИЈА ЗАРАДА НАКОН ПРИМЕНЕ ЗАКОНА
ТАБЕЛА 1: ПЛАН МАСЕ ЗАРАДА У 2015 ГОДИНИ ЗА СТАРОЗАПОСЛЕНЕ
Основна
зарада
Топли
оброк
Регрес
Бруто 1
Бруто 2
Број
запослених
Јан
11,471,476
1,443,887
699,453
13,614,816
16,077,645
240
Феб
11,471,476
1,443,887
699,453
13,614,816
16,077,645
240
Март
11,471,476
1,443,887
699,453
13,614,816
16,077,645
240
Апр
11,471,476
1,443,887
699,453
13,614,816
16,077,645
240
Мај
11,471,476
1,443,887
699,453
13,614,816
16,077,645
240
Јун
11,471,476
1,443,887
699,453
13,614,816
16,077,645
240
Јул
11,471,476
1,443,887
699,453
13,614,816
16,077,645
240
Авг
11,471,476
1,443,887
699,453
13,614,816
16,077,645
240
Септ
11,471,476
1,443,887
699,453
13,614,816
16,077,645
240
Окт
11,471,476
1,443,887
699,453
13,614,816
16,077,645
240
Нов
11,471,476
1,443,887
699,453
13,614,816
16,077,645
240
Дец
11,471,476
1,443,887
699,453
13,614,816
16,077,645
240
137,657,710
17,326,649
8,393,436
163,377,795
192,931,745
240
ТАБЕЛА 2: РАД НА ДРЖАВНИ И ВЕРСКИ ПРАЗНИК
Бруто 1
Бруто 2
Бр. Дана
празновања
Јан
350,572
413,991
3
Феб
350,572
413,991
3
Март
0
0
Апр
467,429
551,987
4
Мај
233,715
275,994
2
Јун
0
0
Јул
0
0
Авг
0
0
Септ
0
0
Окт
0
0
Нов
116,857
137,997
1
Дец
0
0
1,793,959
ТАБЕЛА 3: УКУПНА МАСА ЗАРАДА ЗА 2015. ГОДИНУ - ПЛАН 2015.
Основна
зарада
Топли
оброк
Регрес
Бруто 1
Бруто 2
Број
запослених
Јан
11,822,791
698,710
1,443,887
13,965,388
16,491,727
240
Феб
11,822,791
698,710
1,443,887
13,965,388
16,491,727
240
Март
11,472,219
698,710
1,443,887
13,614,816
16,077,737
240
Апр
11,939,649
698,710
1,443,887
14,082,246
16,629,724
240
Мај
11,705,934
698,710
1,443,887
13,848,531
16,353,730
240
Јун
11,472,219
698,710
1,443,887
13,614,816
16,077,737
240
Јул
11,472,219
698,710
1,443,887
13,614,816
16,077,737
240
Авг
11,472,219
698,710
1,443,887
13,614,816
16,077,737
240
Септ
11,472,219
698,710
1,443,887
13,614,816
16,077,737
240
Окт
11,472,219
698,710
1,443,887
13,614,816
16,077,737
240
Нов
11,589,077
698,710
1,443,887
13,731,674
16,215,733
240
Дец
11,472,219
698,710
1,443,887
13,614,816
16,077,737
240
139,185,776
8,384,516
17,326,649
164,896,941
194,726,797
240
24
ОБРАЧУН И ИСПЛАТА ЗАРАДА У 2015. ГОДИНУ
МЕСЕЦ
ИСПЛАЋЕН
БРУТО II У
2014.ГОДИНИ
ОБРАЧУНАТ
БРУТО II У
2015.ГОДИНИ
ПРЕ
ПРИМЕНЕ
ЗАКОНА*
ОБРАЧУНАТ БРУТО
II У 2015.ГОДИНИ
ПОСЛЕ ПРИМЕНЕ
ЗАКОНА*
ИЗНОС УПЛАТЕ
У БУЏЕТ
РЕПУБЛИКЕ
СРБИЈЕ 3-4
1.
2.
3.
4.
5.
ЈАНУАР
17,645,541
17,609,045
16,491,727
1,117,318
ФЕБРУАР
17,645,195
17,609,045
16,491,727
1,117,318
МАРТ
17,237,632
17,149,056
16,077,737
1,071,319
АПРИЛ
17,675,112
17,762,375
16,629,724
1,132,651
МАЈ
17,508,565
17,455,715
16,353,730
1,101,985
ЈУН
17,235,185
17,149,056
16,077,737
1,071,319
ЈУЛ
17,218,718
17,149,056
16,077,737
1,071,319
АВГУСТ
17,133,986
17,149,056
16,077,737
1,071,319
СЕПТЕМБАР
17,092,479
17,149,056
16,077,737
1,071,319
ОКТОБАР
17,092,499
17,149,056
16,077,737
1,071,319
НОВЕМБАР
17,092,499
17,302,385
16,215,733
1,086,652
ДЕЦЕМБАР
17,092,499
17,149,056
16,077,737
1,071,319
УКУПНО
207,669,912
207,781,954
194,726,797
13,055,157
НАПОМЕНА: ова табеланалзаи се и у прилогу 13. Програма.
Имајући у виду одлив кадрова по основу пензионисања, и стицање реалне потребе за новим кадром,
попуњавање слободних и упражњених радних места, као и додатно запошљавање планирамо искључиво у
складу са Законом о буџетском ситему и условима и процедурама прописаним Уредбом о поступку за
прибављање сагласности за ново апошљавање и додатно радно ангажовање код корисника јавних
средстава.
У наставку су табеле за приказивање запослених по кадровској структури, годинама старости и годинама
стажа као и у прилогу бр. 10 програма.
Планирани број запослених са стањем на дан 31.12.2015. године:
- квалификациона структура
Квалификациона структура
Редни
број
Опис
Број
запослених
31.12.2014.
Број
запослених
31.12.2015.
1
ВСС
23
23
2
ВС
10
10
3
ВКВ
12
12
4
ССС
60
60
5
КВ
68
68
6
ПК
42
42
7
НК
25
25
УКУПНО
240
240
25
- годинама старости
Старосна структура
Редни
број
Опис
Број
запослених
31.12.2014.
Број
запослених
31.12.2015.
1
До 30 година
14
14 2
30 до 40
59
68 3
40 до 50
60
60 4
50 до 60
84
84 5
Преко 60
23
14
УКУПНО
240
240 Просечна
старост
46
- годинама стажа
По времену у радном односу
Редни број
Опис
Број
запослених 31.12.2014.
Број
запослених 31.12.2015.
1
До 5
9
18
2
5 до 10
39
39 3
10 до 15
47
47 4
15 до 20
25
25 5
20 до 25
35
35 6
25 до 30
35
35
7
30 до 35
33
33 8
Преко 35
17
8 УКУПНО
240
240
Запосленост по секторима
Служба
Бр. запосл.
Служба за правне, кадровске и опште послове
19
Рачуноводствена служба
20
Служба механизације
22
Служба развоја
7
Служба прикључака
3
Служба смањења губитака
3
Служба наплате
7
Служба водоснабдевања:
Објекат "Зона 2" и "Зона 3"
10
Објекат "Кључ"
7
Служба за одвод и пречишћавање воде
11
Служба за тех. Контролу вода
5
Служба за изградњу мреже и прикључака
37
Служба обезбеђења
22
РЈ Костолац
67
240
26
7. ИНВЕСТИЦИЈЕ
Сопствене инвестиције и опремање
ЈКП „Водовод и канализација“ планира сопствено улагање у инвестиције и опремање у висини нивоа
амортизације и у зависности од резултата пословања:
Инвестиција
Количина
Износ
Камион кипер
2
20,000,000
Ровокопач
1
10,000,000
Компресор са пикамером
1
1,200,000
Машина за заваривање до 500 мм
1
1,350,000
Боце за хлор
10
400,000
Електрична дизалица за подизање пумпи носивости 500кг
1
320,000
Машина за сечење асфалта
1
400,000
Канализациона центрифугална пумпа за мокру вертикалну уградњу
1
3,300,000
Набавка полутеретног возила
2,600,000
Нивометар
1
240,000
Изградња шахта за изградњу бустер станице на Црвеном крсту
350,000
Рачунарска опрема
2,400,000
Укупно
42,560,000
*Напомена: Ступањем на снагу новог Закона о јавним набавкама „Службени гласник РС“ број 124/2012
који се примењује од 01. априла 2013. године обавезни смо да у Програму пословања предвидимо
трошкове везане за набавку добара, услуга и радова у 2015. години. Улагање у одржавање и опремање ће се
реализовати по приоритетима и до висине амортизације као и у зависности од новчаног прилива које
предузеће буде имало у наредном периоду.
27
8. ЗАДУЖЕНОСТ
Са стањем на дан 31.12.2014. године задуженост предузећа износи 7.629,579. Динара. У 2015. Години,
планира се отплата у износу од 4,165,311 динара из чега произилази да ће задуженост предузећа пасти на
3,464,067 динара.
Нова задуженост планира се за инвестиционе активности путем краткорочних кредита или путем лизинга
зависно од потреба и приоритета.
Анализом текуће задужености предузећа, тачније анализом биланса стања позајмљени извори финасирања
са стањем на дан 31.12.2014. године обухватају лизинге и то:
1.VW T5 GP Compact
2.VW Caddy Compact Dizel GP
3.VW POLO Benz
4.NEW HOLLAND B100C
5.VW PASAT 2.0
Током пословне 2014. Годне отплаћени су краткорочних кредити и није било нових задужења по том
основу.
У 2015. Години предузеће, као и до сада, наставља своје редовно измерење обавеза, те се у другом
кварталу очекује исплата лизинга за VW Caddy Compact Dizel GP, а у трећем кварталу лизинг за VW T5 GP
Compact Овим, као што смо и навели, стање задужености предузећа на дан 31.12.2015. године планира у
износу од 3,464,067 динара.
Желимо да напоменемо да се на основу тренутно актуелних података током 2015. године планира
задуживање по основу финансијског лизинга за инвестирање у опрему и механизацију предузећа, а што ће
зависити од активности на тржишту и финансијског прилива по том основу. Код кредита и лизинга на
трошковима се приказује трошак камате чији је износ и увећан у плану на позицији трошкова камата и
финансиког лизинга за 2015. годину.
План отплате у 2015. години са стањем на дан 31.12.2015. године приказан је у Прилогу обавезних
образаца Програма пословања – ОБРАЗАЦ 16.
28
9. ПЛАНИРАНА ФИНАНСИЈСКА СРЕДСТВА ЗА НАБАВКУ ДОБАРА, УСЛУГА И РАДОВА
ЗА ОБАВЉАЊЕ ДЕЛАТНОСТИ, ТЕКУЋЕ И ИНВЕСТИЦИОНО ОДРЖАВАЊЕ И
СРЕДСТВА ЗА ПОСЕБНЕ НАМЕНЕ
Панирана финансијска средства за набавку добара, услуга и радова за обављање делатности, текуће
и инвестиционо одржавање и средства за посебне намене произилазе из финаснијког плана расхода ЈКП
Водовод и канализација и плана инвестирања у одржавање и опрему и занављање основних средстава који
су саставни део Програма пословања предузећа за 2015. годину. По усвојеном финансијком плану,
приступиће се изради плана јавних набавки за 2015. у року предвиђеним Законом о јавним набавкма.
(образац 18)
Средства за посебне намене планирамо у свему према Закључку 05 Број: 023-14246/2014 који је
донела Влада Републике Србије 14.11.2014. године којим се усваја Упуство за израду годишњих програма
пословања за 2015. Годину а којим се налаже да се трошкови који се односе на спонзорства, донације и
друге сличне намене, у 2015. години планирају са умањењем од 40% у односу на реализована средства из
2014. године, што у нашем случају износи 500.000 динара у 2015. години (образац 19).
29
10. ЦЕНЕ
Водоснабдевање и одвод отпадних вода нашег града представља веома скуп систем за одржавање.
У нашем систему налази се четири изворишта и то су: Кључ, Морава, Ловац и Меминац са укупним бројем
од 39 бунара из којих се вода црпи уз помоћ пумпних агрегата одакле се у даљем процесу врши хемијско и
биолошко прилагођавање за људску употребу а затим уз употребу пумпних агрегата дистрибуира свим
корисницима.
Сагледавајући укупно пословање ЈКП „Водовод и канализација“ у 2014. години због усаглашавања
трошкова пословања, увећања нових објеката (дванаест црпних станица) и на основу свеукупне
рационализације Надзорни одбор донео је Одлуку о повећању цена воде и каналиизације за 2015. годину и
то:
1. За физичка лица са 41,460 динара на 47,682 динара плус порез на додату вредност
2. За правна лица (школе, предшколске и здравствене установе, спортске организације) са 53,706
на 60,442 динара плус порез на додату вредност.
3. За правна лица (сви остали корисници) са 103,657 на 112,491 динара плус порез на додату
вредност.
Цена канализације повећава се линеарно свим корисницима са 17,370 на 27,370 динара плус порез на
додату вредност.
Просечно повећање цене воде износи 11,86%.
Упоредни подаци за остале градове: Лесковац 17%, Врање 15,3% а Крушевац 12%.
10.1. ЦЕНОВНИК ПРЕДУЗЕЋА ЈКП „ВОДОВОД И КАНАЛИЗАЦИЈА“
ПОЖАРЕВАЦ ЗА 2015. ГОДИНУ
Тип корисника
Јед. мере
Досадашња
цена Без ПДВ
Нова
Цена
ПДВ 10%
Цена са ПДВ-ом
10%
Физичка лица – ВОДА
М3
41,460
47,682
4,768
52,450
Физичка лица – КАНАЛИЗАЦИЈА
М3
17,370
27,370
2,737
30,107
Правна лица (школе, предшколске и здравствене
установе, спортеске
организације) - ВОДА
М3
53,706
60,442
6,044
66,486
Правна лица (школе,
предшколске и здравствене
установе, спортеске
организације) -
КАНАЛИЗАЦИЈА
М3
17,370
27,370
2,737
30,107
Правна ллица (остали
корисници) – ВОДА
М3
103,657
112,491
11,249
123,740
Правна лица (остали корисници)
– КАНАЛИЗАЦИЈА
М3
17,370
27,370
2,737
30,107
30
Накнада за коришћење и заштиту вода (мења се у складу са законом и објављеним подацима у Службеном
гласнику РС и додаје на цену) Последњи податак је Службени гласник РС 15/14 од 11.02.2014.
Категорија
Тип корисника
Јед.
мере
Цена динара
50
Корисници сами плаћају допринос
М3
-
51
Физичка лица за ПРЕУЗЕТУ воду у систему јавне
канализације
М3
0,2302
52
Физичка лица за ИСПУШТЕНУ воду у систему
јавне канализације
М3
0,2073
Физичка лица за преузету воду ван сиситема јавне
канализације
М3
0,2302
Физичка лица за испуштену воду ван сиситема јавне
канализације
М3
1,4160
53
Правна лица за ПРЕУЗЕТУ воду у систему јавне
канализације
М3
0,4448
54
Правна лица за ИСПУШТЕНУ воду у систему јавне
канализације
М3
0,2073
Правна лица за ПРЕУЗЕТУ воду ван система јавне
канализације
М3
0,4448
Правна лица за ИСПУШТЕНУ воду ван система
јавне канализације
М3
1,4160
*Цене накнаде се примењују од 19.02.2014. године док се не објави нови податак.
31
Recommended