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UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL DE GUAYANA.
VICERRECTORADO ACADÉMICO.
COORDINACIÓN GENERAL DE PREGRADO.
COORDINACIÓN DE PASANTÍAS.
CVG VENALUM.
DISEÑO DE UN SISTEMA DE MEDICIÓN Y ANALISIS DE LA
PRODUCTIVIDAD PARA LAS SUPERINTENDECIAS I, II Y III DE LA
GERENCIA REDUCCIÓN EN CVG VENALUM
RAFAEL FARFÁN
C.I: 19.909.993
CIUDAD GUAYANA, ENERO DEL 2014
UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL DE GUAYANA.
VICERRECTORADO ACADÉMICO.
COORDINACIÓN GENERAL DE PREGRADO.
COORDINACIÓN DE PASANTÍAS.
CVG VENALUM.
DISEÑO DE UN SISTEMA DE MEDICIÓN Y ANALISIS DE LA
PRODUCTIVIDAD PARA LAS SUPERINTENDENCIAS I, II Y III EN LA
GERENCIA REDUCCIÓN DE CVG VENALUM
Trabajo de Investigación que se Presenta como requisito académico para optar
por el título de Ingeniero Industrial.
TUTORA ACADEMICA TUTOR INDUSTRIAL
ING. ISBELIA GONZALEZ ING. ANGEL CONTRERAS
AutorRafael FarfánC.I: 19.909.993
CIUDAD GUAYANA, ENERO DEL 2014
DEDICATORIA
A Dios.
Por permitirme llegar a este momento tan importante en mi vida. Por los triunfos y
los Momentos difíciles que me han enseñado a ser cada día más fuerte para superar
cualquier obstáculo que se me presente.
A mi Madre, Yannibel González.
Por educarme y soportar mis errores. Gracias a tus consejos, al amor que siempre me
Has brindado, por cultivar e inculcarme la responsabilidad que debo tener y por
Generarme perseverancia y lucha constante por alcanzar mis metas y objetivos.
¡Gracias por darme la vida!
A mi Padre, Oswaldo Farfán.
A quien le debo todo en la vida, le agradezco todo el apoyo, educación y la
Paciencia brindada para lograr la culminación de mi carrera como tecnólogo
Industrial.
¡Gracias Padre, por ser un ejemplo a seguir!
A mis hermano, Oswaldo Jesús Farfán.
Porque es mi fuente de motivación principal para que yo pueda alcanzar mis metas y
a futuro poder brindarle lo que necesite ya que siempre está brindándome su amor,
cariño y amistad incondicional.
A mi Novia
Que siempre está allí dándome fuerzas y palabras para seguir adelante para alcanzar
mis metas, porque nunca me ha dejado solo en todo lo que me propongo para triunfar
iii
A todos mis amigos de la UNEG,
En especial a Zeus Cabrera, Daniel Hernández, Mauricio Olivero, Cesar Rizo,
Anahilis González, Oriana Plaza, Heydi Rodríguez, Mercedes Esquivel, Yeralmi
Hernández, Yamalit Torrealba, Carlos Belmonte, Flavia Salazar, Marifel Figuera
porque formaron parte de esta grandiosa aventura y siempre quedaran en mis más
preciados recuerdos. Gracias por el apoyo brindado
Rafael Farfán
iv
AGRADECIMIENTOS
Quiero agradecer infinitamente a todas las personas que hicieron posible, la
elaboración de este trabajo. Quienes día a día me brindaron todo el apoyo necesario
para poder culminar esta grandiosa meta, y han estado allí desde el comienzo de mi
carrera, en cada semestre, cada materia, cada trabajo.
A la UNEG, mi casa de estudio donde me desarrolle como Ingeniero Industrial y
obtuve muchos conocimientos que me han ayudado mucho a la finalización de este
trabajo.
A CVG Venalum, por abrirme sus puertas y haberme permitido realizar la pasantía en
sus instalaciones, fue una experiencia extraordinaria.
A mi Tutor Industrial, Ing. Ángel Contreras que compartió conmigo sus
conocimientos para ayudarme con este trabajo. Muchas gracias Sr ángel por toda su
paciencia e inducción.
Al Gerente Ing. Wolgfang Márquez por su ayuda y toda la colaboración que pudo
brindarme durante mi estadía en la empresa.
A la Analista Ing. Jeomair Rodríguez por todo su apoyo y ayuda que pudo darme
durante la realización de mi trabajo de pasantía, muchas gracias de verdad!
Al Profesor e Ing. MSc Ali Matos por toda su colaboración e instrucción para poder
desarrollar mi trabajo de pasantía, muchísimas gracias por su gran ayuda!
A mi Tutora Académica, la Profesora e Ing. Isbelia González quien acepto la
responsabilidad de ser mi tutora académica, el cual me asesoro y aconsejo para
alcanzar la excelencia en mi informe de pasantía, Gracias Prof. Por los
conocimientos, por su sabiduría y paciencia. Eres la mejor!!
MUCHAS GRACIAS A TODOS!!
Rafael Farfán
v
INDICE
DEDICATORIA
AGRADECIMIENTO
INTRODUCCION12
DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA
Misión
Visión
Ubicación de la empresa
Politicas de la empresa
Objetivos de la empresa
Proceso Productivo.….…………………………..………………………...……..19
Descripción de la unidad Organizativa donde se realizo la pasantia
Gerencia ingeniería industrial……………...……………………………………. 21
Gerencia Reducción………………………………..……………………………24
SITUACIÓN PROBLEMA…………………………………….…………….……25
OBJETIVOS DE LA PASANTIA
Objetivo General
Objetivos Específicos.
PLAN DE TRABAJO INICIAL …………………………………………………..28
FUNDAMENTOS TEORICOS
Productividad
Importancia de la productividad
Factores internos y externos que afectan la productividad
Indice de productividad.
Medicion de la productividad
Mejora de la productividad.
Tipos de productividad.
Tecnicas de mejoramiento de la productividad.
Analisis costos - beneficio.
vi
Indicadores bases de medición
Indicadores de Desempeño
Rentabilidad
Modelo de Medición Multifactorial
Indicadores de Cambio.
Indicadores de Productividad
Indice de Desempeño
Efectos en las ganancias
METODOS, TECNICAS Y PROCEDIMIENTOS APLICADOS
Tipo de Investigación
Población y Muestra
Tecnicas e intrumentos de recolección de datos.
Procedimiento metodologico
LOGROS DEL PLAN DE TRABAJO
Diagnostico de la Situacion actual de la Gerencia Reducción
Matriz FODA
Matriz de Análisis de Factores Externos (EFE)
Matriz de Análisis de Factores Internos (EFI)
Análisis de la productividad del 2013 de la Gerencia Reducción
Análisis de la productividad del año 2013 en la Superintendencia Reducción I
Análisis de la productividad del año 2013 en la Superintendencia Reducción II
Análisis de la productividad del año 2013 en la Superintendencia Reducción III
FACILIDADES Y DIFICULTADES
APORTES A LA ORGANIZACIÓN
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
APENDICES
ANEXOS
vii
INDICE DE TABLAS
Pag.
Tabla Nº1 Datos del Diagrama Ishikawa
Tabla Nº2 Matriz FODA
Tabla Nº3 Matriz de Análisis de Factores Externos (EFE)
Tabla Nº4 Matriz de Análisis de Factores Internos (EFI)
Tabla Nº5 Efecto sobre las ganancias junio 2013 linea I
Tabla Nº6 Razones de Cambio e Indice de desempeño junio 2013 linea I
Tabla Nº7 Razon costo/ingreso e Razones de productividad junio 2013 linea I
Tabla Nº8 Efecto sobre las ganancias enero 2013 linea I
Tabla Nº9 Razones de Cambio e Indice de desempeño enero 2013 linea I
Tabla Nº10 Razon costo/ingreso e Razones de productividad enero 2013 linea I
Tabla Nº11 Efecto sobre las ganancias junio 2013 linea II
Tabla Nº12 Razones de Cambio e Indice de desempeño junio 2013 linea II
Tabla Nº13 Razon costo/ingreso e Razones de productividad junio 2013 linea II
Tabla Nº14 Efecto sobre las ganancias enero 2013 linea II
Tabla Nº15 Razones de Cambio e Indice de desempeño enero 2013 linea II
Tabla Nº16 Razon costo/ingreso e Razones de productividad enero 2013 linea II
Tabla Nº17 Efecto sobre las ganancias junio 2013 Sptcia Reducción I
Tabla Nº18 Razon de Cambio e Indice desempeño junio 2013 Sptcia Reducción I
Tabla Nº19 Razon costo/ingreso e Razon de productividad junio 2013 Sptcia R I
Tabla Nº20 Efecto sobre las ganancias enero 2013 Sptcia Redución I
Tabla Nº21 Razones de Cambio e Indice de desempeño enero 2013 Sptcia R I
Tabla Nº22 Razon costo/ingreso e Razon de productividad enero 2013 Sptcia RI
Tabla Nº23 Efecto sobre las ganancias junio 2013 linea III
Tabla Nº24 Razones de Cambio e Indice de desempeño junio 2013 Linea III
Tabla Nº25 Razon costo/ingreso e Razon de productividad junio 2013 linea III
Tabla Nº26 Efecto sobre las ganancias enero 2013 linea III
Tabla Nº27 Razones de Cambio e Indice de desempeño enero 2013 linea III
viii
Tabla Nº28 Razon costo/ingreso e Razon de productividad enero 2013 linea III
Tabla Nº29 Efecto sobre las ganancias junio 2013 linea IV
Tabla Nº30 Razones de Cambio e Indice de desempeño junio 2013 Linea IV
Tabla Nº31 Razon costo/ingreso e Razon de productividad junio 2013 linea IV
Tabla Nº32 Efecto sobre las ganancias enero 2013 linea IV
Tabla Nº33 Razones de Cambio e Indice de desempeño enero 2013 linea IV
Tabla Nº34 Razon costo/ingreso e Razon de productividad enero 2013 linea IV
Tabla Nº35 Efecto sobre las ganancias junio 2013 Sptcia Reducción II
Tabla Nº36 Razones de Cambio e Indice de desempeño junio 2013 Sptcia R II
Tabla Nº37 Razon costo/ingreso e Razon de productividad junio 2013 Sptcia II
Tabla Nº38 Efecto sobre las ganancias enero 2013 Sptcia Reduccón II
Tabla Nº39 Razones de Cambio e Indice de desempeño enero 2013 Sptcia R II
Tabla Nº40 Razon costo/ingreso e Razon de productividad enero 2013 Sptcia II
Tabla Nº41 Efecto sobre las ganancias junio 2013 linea V
Tabla Nº42 Razones de Cambio e Indice de desempeño junio 2013 Linea V
Tabla Nº43 Razon costo/ingreso e Razon de productividad junio 2013 linea V
Tabla Nº44 Efecto sobre las ganancias febrero 2013 linea V
Tabla Nº45 Razones de Cambio e Indice de desempeño febrero 2013 linea V
Tabla Nº46 Razon costo/ingreso e Razon de productividad febrero 2013 linea
ix
INDICE DE GRAFICAS
Pág.
Grafica Nº1 Diagrama causa – efecto. Factores que afectan la productividad
Grafica Nº2 Porcentaje de causas que afectan la productividad
Grafica Nº3 Diagrama de pareto
Grafica Nº4 Graficas de la matriz multifactorial. Superintendencia Reducción I
Grafica Nº5 Graficas de la matriz multifactorial. Superintendencia Reducción II
Grafica Nº6 Graficas de la matriz multifactorial. Superintendencia Reducción III
Grafica Nº7 Graficas de produccion y consumo 2009 - 2013. Sptcia Reducción I
Grafica Nº8 Graficas de produccion y consumo 2009 - 2013. Sptcia Reducción II
Grafica Nº9 Graficas de produccion y consumo 2009 - 2013. Sptcia ReducciónIII
INDICE DE FIGURAS
Figura Nº1 Estructura organizativa de CVG Venalum
Figura Nº2 Proceso productivo de CVG Venalum
Figura Nº3 Estructura organizativa de la Gerencia Ingenieria Industrial
Figura Nº4 Estructura organizativa de la Gerencia Reducción
Figura Nº6 Ejemplo de calculo de los indicadores de cambio
Figura Nº7 Ejemplo de calculo de los indicadores de productividad
Figura Nº8 Ejemplo de calculo de los indicadores de desempeño
Figura Nº6 Ejemplo de calculo de los efectos en la ganancias
x
APENDICES
Pág.
Apendice A. Producción y consumo de la Sptcia Reducción I 2009 -2013
Apendice B. Costos de Producción de la Sptcia Reducción I 2009 - 2013
Apendice C. Matrices multifactoriales de productividad de la Sptcia Reducción I
Apendice D. Producción y consumo de la Sptcia Reducción II 2009 -2013
Apendice E. Costos de Producción de la Sptcia Reducción II 2009 - 2013
Apendice F. Matrices multifactoriales de productividad de Sptcia Reducción II
Apendice G. Producción y consumo de la Sptcia Reducción III 2009 -2013
Apendice H. Costos de Producción de la Sptcia Reducción III 2009 - 2013
Apendice I. Matrices multifactoriales de productividad de Sptcia Reducción III
Apendice J. Matrices multifactoriales del escenario I Sptcia Reducción I,IIy III
Apendice K. Matrices multifactoriales del escenario II Sptcia Reducción I,IIy III
ANEXOS
Pág.
Anexo 1. Plano de CVG Venalum. Ubicación de las Superintendencias
Anexo 2. Diagrama de producción de aluminio liquido
Anexo 3. Diagrama de producción de alumina segundaria
Anexo 4. Estructura de celdas electrolica para la producción de aluminio liquido
Anexo 5. Modelo de celdas electroliticas en CVG Venalum
Anexo 6. Extracción del aluminio liquido en la Gerencia Reducción
xi
12
INTRODUCCIÓN
La empresa Industria Venezolana de Aluminio, C.A. (CVG Venalum) Con la
finalidad de producir aluminio primario en diversas formas para fines de exportación,
ubicada sobre la margen norte del río Orinoco, actualmente, es una empresa de capital
mixto, con 80 por ciento de capital venezolano, representado por la Corporación
Venezolana de Guayana, y un 20 por ciento de capital extranjero, suscrito por el
consorcio japonés.
La reductora estatal venezolana de aluminio CVG Venalum aplica el proceso de
electrolisis para la obtención de aluminio liquido en los complejos de reducción,
donde actualmente la planta cuenta con 276 celdas operativas para llevar a cabo dicho
proceso, lo que corresponde a un 30% de su capacidad máxima, donde el aluminio
está destinado solamente al mercado nacional.
Para CVG Venalum la productividad es una meta a alcanzar, donde el objetivo es
producir mucho más utilizando cantidades óptimas de recursos, es por ello que la
Gerencia Ingeniería Industrial comenzó con los estudios de productividad en las
diferentes áreas operativas de la empresa, con el fin de aportar proyectos de
optimización de los procesos productivos de CVG Venalum que permita aumentar e
incrementar sus utilidades, a través del aumento de la producción y disminución de
los costos que estos implican.
La Gerencia Ingeniería Industrial ha emprendido un estudio que permitirá medir la
Productividad en la Gerencia Reducción; con el objeto de conocer el nivel productivo
que presenta la planta, para alcanzar dicho objetivo es necesario Diseñar un Sistema
de Medición y Análisis de la Productividad en la Gerencia Reducción de CVG
Venalum, utilizando como herramienta fundamental una matriz multifactorial que
servirá de base para la toma de decisiones gerenciales y para la formulación de planes
13
a corto y largo plazo que se llevan a cabo en función de la productividad de la
empresa.
Este sistema de medición y análisis proyectara como resultado el comportamiento de
diferentes indicadores para evaluar la productividad en las Superintendencias
Reducción I, II y III de la Gerencia Reducción, lo que ayudara a establecer las claves
para el incremento y seguimiento de la productividad.
Esta Investigación está organizada de la siguiente manera:
Descripción de la empresa: identificación de la empresa o institución, misión,
visión y objetivos.
Explicación de los problemas observados en la empresa.
Objetivos de la Investigación: General y Específico.
Justificación, Alcance, Limitaciones.
Plan inicial de trabajo o cronograma de actividades.
Métodos, técnicas y procedimientos utilizados e aplicados
Facilidades y dificultades encontradas durante el proceso de desarrollo.
Conclusiones y Recomendaciones.
Referencias Bibliográficas y Anexos correspondientes
14
DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA
Identificación de la empresa
CVG Venalum inaugurada, oficialmente, el 10 de junio de 1978, constituye la mayor
planta reductora de aluminio primario en Latinoamérica, debido a que su capacidad
instalada es de 430 mil toneladas al año. Cuenta con cinco líneas de producción y sus
principales productos son los lingotes de 680, 22 y 10 kilogramos, cilindros para
extrusión y aluminio líquido, que suministra a varias transformadoras de la zona. Esta
planta se caracteriza por su alto porcentaje de calidad, pues sus productos alcanzan un
98.8 por ciento de pureza.
La empresa CVG Venalum se encargar de la producción de aluminio utilizando como
materia prima la alúmina, criolita y adictivos químicos (fluoruro de calcio, litio y
magnesio). Este proceso de aluminio se realiza en celdas electrolíticas. Las
principales áreas en operación son Planta de Carbón, Planta de Reducción, Planta de
Colada e Instalaciones Auxiliares.
Misión
CVG Venalum tiene por misión producir, vender y comercializar Aluminio y
productos del aluminio, de manera eficaz, eficiente, sustentable y de calidad para
satisfacer las necesidades de trasformación, en función a la capacidad instalada y
tipos de productos, con el propósito de impulsar el desarrollo integral de la nación,
generando bienestar en los trabajadores, trabajadoras, proveedores y clientes,
avanzando en la cristalización de las bases de la sociedad socialista.
15
Visión
CVG Venalum será una entidad de trabajo capaz de garantizar la producción y
transformación de aluminio de manera eficaz, eficiente, sustentable y de calidad en
función a la capacidad instalada, en un ambiente de bienestar y compromiso social
para cubrir las necesidades de uso, priorizando la demanda nacional, en base a la
integración, fusión y consolidación socialista de toda la cadena productiva del
aluminio, con el fin de lograr y mantener el desarrollo integral de la patria, generando
la mayor suma de felicidad posible a nuestro pueblo.
Ubicación de la empresa
CVG Venalum está ubicada en la zona Industrial Matanzas en Ciudad Guayana, urbe
creada por decreto presidencial el 2 de Julio de 1961 mediante la fusión de Puerto
Ordaz y San Félix. La escogencia de la zona de Guayana, como sede de la gran
industria del aluminio, no obedece a razones fortuitas sino gracias a estudios
realizados previamente tomando, en consideración parámetros como:
a. Integrada por los Estados Bolívar, Delta Amacuro y Amazonas, esta zona
geográfica ubicada al sur del Río Orinoco y cuya porción de 448.000Km2 ocupa
exactamente la mitad de Venezuela, reúne innumerables recursos naturales.
b. El agua constituye el recurso básico por excelencia en la región guayanesa, regada
por los ríos más caudalosos del país, como el Orinoco, Caroní, Paraguas y Cuyuní,
entre otros.
c. La navegación a través del Río Orinoco en barcos de gran calado en una distancia
aproximada de 184 millas náuticas (314 Km.) hasta el Mar Caribe.
Todos estos privilegios y virtudes existentes en la región de Guayana, determinan su
notable independencia en materia de insumos y un alto grado de integración vertical
en el proceso de producción de aluminio.
Políticas de la empresa
Política Integral de los Sistemas de Gestión
16
CVG Venalum, con la participación de sus trabajadores, trabajadoras y proveedores,
produce, vende, y comercializa aluminio, mejora continuamente los sistemas de
gestión, comprometiéndose a:
Garantizar los requerimientos del cliente.
Prevenir la contaminación ambiental.
Cumplir la legislación vigente y otros requisitos que suscriba la empresa, en
materia de Calidad, Ambiente, Seguridad y Salud Laboral
Política de Productividad y Rentabilidad
La Empresa deberá orientar su gestión a garantizar la máxima productividad y
rentabilidad en armonía con el avance técnico de la industria y la situación del
mercado del aluminio, explotando las oportunidades de sinergia de acción que
identifiquen los diferentes ámbitos de competencia
Política de Desarrollo
CVG Venalum deberá impulsar el desarrollo integral y sostenido del sector del
aluminio, orientando su acción como una extensión regional del Estado en pro de la
reactivación, desarrollo y consolidación de la cadena transformadora nacional y del
parque metalmecánico conexo.
Principios y valores
17
Honestidad y Probidad, Responsabilidad, Identidad, Trabajo en equipo, Moral y
Ética, Equidad, Conciencia Ecológica, Solidaridad, Orden y Limpieza, Tolerancia,
Humildad, Eficacia, Efectividad, Eficiencia, Corresponsabilidad, Planificación,
Participación, Interés Colectivo, Justicia, Igualdad, Sustentabilidad, Integralidad,
Perfectibilidad, Lealtad Institucional.
Objetivos de la empresa
Objetivo General de CVG Venalum
Producir, vender y comercializar aluminio, cumpliendo con la normativa legal, los
compromisos acordados con nuestros clientes y los requisitos aplicables relacionados
con la calidad, el medio ambiente, la seguridad y la salud ocupacional.
Objetivos Estratégicos
Producir aluminio de manera eficaz, eficiente, sustentable y de calidad.
Garantizar trabajadores y trabajadoras formadas y motivadas que laboren en
condiciones de trabajo segura y saludable.
Impulsar el desarrollo integral de la nación, garantizar la satisfacción de los
clientes, considerando sus requerimientos y expectativas.
Adecuar la empresa a las regulaciones de ambiente, seguridad y salud laboral
vigentes, para construir y mejorar la calidad de vida de los trabajadores y las
comunidades de su entorno.
Garantizar la recuperación de la capacidad instalada. Garantizar los sistemas de
gestión a través del mantenimiento y la mejora continua.
Estructura Organizativa de la Empresa
18
La estructura organizativa de CVG Venalum es de tipo lineal y de asesoría, donde las
líneas de autoridad y responsabilidad se encuentran bien definidas, está constituida
por gerencias administrativas y operativas. (Ver Figura 1)
Figura Nº 1
Fuente: Gerencia de Sistemas y Organización de CVG Venalum
Proceso Productivo de CVG Venalum
19
Se presenta una breve descripción de las diferentes áreas de producción de CVG
Venalum, (Ver Figura 2).
Planta de Carbón
En la Planta de Carbón y sus instalaciones se fabrican los ánodos que hacen posible el
proceso electrolítico. En el Área de Molienda y Compactación se construyen los
bloques de ánodos verdes a partir de coque de petróleo, alquitrán y remanentes de
ánodos consumidos. Los ánodos son colocados en hornos de cocción, con la finalidad
de mejorar su dureza y conductividad eléctrica.
Luego el ánodo es acoplado a una barra conductora de electricidad en la Sala de
Envarillado. La Planta de Pasta Catódica produce la mezcla de alquitrán y antracita
que sirve para revestir las celdas, que una vez cumplida su vida útil, se limpian, se
reparan y reacondicionan con bloques de cátodos y pasta catódica.
Reducción
En las celdas se lleva a cabo el proceso de reducción electrolítica que hace posible la
transformación de la alúmina en aluminio. El área de Reducción está compuesta por
Complejo I, II, y V Línea para un total de 900 celdas, 720 de tecnología Reynolds y
180 de tecnología Hydro Aluminun. Asimismo, en V Línea existen 5 celdas
experimentales V-350, un proyecto desarrollado por ingenieros venezolanos al
servicio de la empresa. La capacidad nominal de estas plantas es de 430.000 t/año. El
funcionamiento de las celdas electrolíticas, así como la regulación y distribución del
flujo de corriente eléctrica, son supervisados por un sistema computarizado que ejerce
control sobre el voltaje, la rotura de costra, la alimentación de alúmina y el estado
general de las celdas.
Colada
20
El aluminio líquido obtenido en las salas de celdas es trasegado y trasladado en
crisoles al área de Colada, donde se elaboran los productos terminados. El aluminio
se vierte en hornos de retención y se le agregan, si es requerido por los clientes, los
aleantes que necesitan algunos productos. Cada horno de retención determina la
colada de una forma específica: lingotes de 10 Kg. con capacidad nominal de 20.100
t/año., lingotes de 22Kg. con capacidad de 250.000 t/año, lingotes de 680Kg. con
capacidad de 100.000 t/año, cilindros con capacidad para 85.000 t/año. Y metal
líquido. Concluido este proceso el aluminio está listo para la venta a los mercados
nacionales e internacionales.
Figura Nº 2
Fuente: http//www.venalum.com.ve/producción.htm
Identificación de los Departamentos donde se realizó la Pasantía
21
Gerencia Ingeniería Industrial
Es una unidad staff adscrita a la presidencia. Tiene como misión suministrar servicios
de asesoría y asistencia técnica en materia de Ingeniería de Métodos e Ingeniería
Económica que garanticen la calidad y conlleven a la continua de sus procesos. (Ver
figura Nº 3)
Objetivo de la Gerencia Ingeniería Industrial
Objetivo General
La Gerencia Ingeniería Industrial, tiene como objetivo suministrar servicios de
asesoría y asistencia técnica en materia de Ingeniería Económica y Métodos, que
garanticen la calidad y que conlleva a la optimización en el uso de los recursos de la
empresa, así como la mejora continua de los procesos.
Misión
Suministrar servicios de asistencia técnica en materia de ingeniería de métodos e
ingeniería económica que conlleven a la racionalización y/o optimización en el uso de
los recursos.
Funciones
Determinar la fuerza laboral optima de las diferentes áreas de producción y
servicios a fin de estandarizar, racionalizar y optimizar el uso de los mismos.
Asegurar la asistencia técnica requerida para diseño e implementación de
métodos de trabajo, practicas operativas y prácticas de mantenimiento dirigidas
22
al funcionamiento constante y sostenido de la productividad; así como la
eliminación de esfuerzos.
Asegurar la asistencia técnica para la determinación de las alternativas de
inversión rentables cónsonas con la naturaleza y misión de la empresa y
adecuada capacidad técnica y administrativa.
Proponer desarrollo de proyectos de mejoras que permitan la evaluación de áreas
de oportunidad que ameriten atención especializada de las áreas bajo su
dependencia.
Realizar estudios y análisis de factibilidad que permita determinar la realidad
técnica y económica de los proyectos planteados, incluyendo objetivos, alcances,
antecedentes, beneficios que se esperan y costos estimados de inversión.
Evaluar métodos de trabajos implantados a los fines de verificar efectividad y
eficiencia y corregir las desviaciones a que hubiere lugar.
Determinar estándares básicos de producción, mano de obra y gastos, para llevar
un mejor control sobre la función y utilización de los mismos y facilitar la
gestión gerencial.
Asistir a la presidencia de CVG Venalum, en la revisión de precios unitarios de
las solicitudes de pago de servicio, mediante el análisis costos – beneficio a
través de la aplicación de los modelos matemáticos, a fin de garantizar su
consecuencia y facilitar la toma de decisiones.
23
Organigrama Gerencia Ingeniería Industrial
Figura Nº 3
Fuente: Gerencia de sistemas y Organización de CVG Venalum.
24
Gerencia Reducción
Su función es la de asegurar la producción de aluminio líquido en las líneas de
celdas, asignadas (Celdas I, Celdas II, Celdas III, Celdas IV y Celdas V) en función
de la meta de producción, dentro de los niveles establecidos de cantidad, calidad,
oportunidad y costos, mediante la correcta administración de la tecnología, del
mantenimiento de equipos , del recurso humano y conservación del medio ambiente.
(Ver Figura Nº 4).
Organigrama de la Gerencia Reducción
Figura Nº 4
Fuente: Gerencia de Sistemas y Organización de CVG Venalum.
25
SITUACIÓN DEL PROBLEMA
Planteamiento del Problema
CVG Venalum es una de las empresas dedicada a la producción de aluminio primario
en todo el territorio nacional, posee un sistema de cinco líneas de producción y sus
principales productos son los lingotes de 10kg, 22kg, 680kg y cilindros para
extrucción. Para llevar a cabo la obtención de aluminio primario la planta cuenta con
celdas electrolíticas para una capacidad de producción actual de 150 mil toneladas al
año equivalente al 30% de su capacidad total, en el que es caracterizada por la calidad
de sus productos que alcanzan el 99,8% de pureza.
La empresa CVG Venalum tiene adscrita a la Gerencia Reducción, la cual es la
encargada del proceso de reducción electrolítica que hace posible la transformación
de la alúmina en aluminio, combinando cuatro (4) elementos básicos, como son la
electricidad, la alúmina, los ánodos, y los aditivos conformados por la criolita y el
fluoruro de aluminio que se añaden al baño electrolítico para modificar las
propiedades físico-químicas del mismo.
A finales del año 2009 la crisis energética que sufrió el país causo la
desincorporación masiva del 70% de las celdas operativas de la Gerencia Reducción,
dejando a la empresa con un 30% de su capacidad de producción, por lo que CVG
Venalum no obtiene los ingresos necesarios para adsorber los costos de producción,
factor que influye significativamente en las instalaciones de la planta, de manera que
todas las áreas que forman parte en el proceso productivo de la Gerencia Reducción
se han visto afectadas y se han adaptado al nivel de producción con que cuenta la
empresa actualmente, colocando a la productividad de la empresa muy por debajo del
nivel estándar para competir en el mercado.
26
A raíz de este problema CVG Venalum ha implementado un proyecto denominado
"Modernización e incremento de la productividad" a través del financiamiento
obtenido del Fondo Gran Volumen Largo Plazo China Venezuela, que subsidiará el
plan que será ejecutado conjuntamente con la empresa Chalieco, denominado
Normalización de la Capacidad Instalada de CVG Venalum. El proyecto incluye los
planes de: Normalización de Celdas, Adecuación de Hornos de Colada, Adecuación
Tecnológica del Sistema de Suministro de Energía Eléctrica AC/DC entre otros.
Es por ello que CVG Venalum a través de la Gerencia Ingeniería Industrial pretende
desarrolla un estudio que tiene como objetivo medir la productividad en la Gerencia
Reducción, en función de conocer detalladamente el nivel de productividad en la que
se encuentra la planta con la finalidad de tomar las decisiones correctas para mejorar
el aprovechamiento de todos los recursos financieros, materia primas e insumos, que
servirá para evaluar el rendimiento tomando como punto de enfoque la cantidad de
aluminio liquido producido.
Para satisfacer dicha necesidad se plantea un Diseño de un Sistema de Medición y
Análisis de la Productividad en la Gerencia Reducción; utilizando como herramienta
una matriz multifactorial, el cual es un medio que permite medir adecuadamente la
productividad a través de indicadores.
Con los datos obtenidos en dicho Sistema se pretende visualizar cual es la situación
actual de la productividad en esta Gerencia, necesidades y debilidades presentes y de
esta manera, aplicar las medidas pertinentes a la problemática diagnosticada y que va
a permitir la toma de decisiones.
27
OBJETIVOS DE LA INVESTIGACION
Objetivo General
Diseñar un Sistema de Medición y Análisis de la Productividad en las
Superintendencias I, II y III de la Gerencia Reducción en CVG Venalum.
Objetivos Específicos
1. Diagnosticar la situación actual del sistema productivo organizacional existente
en las Superintendencias adscritas a la Gerencia Reducción.
2. Definir las variables del modelo multifactorial de productividad a desarrollar.
3. Crear el modelo multifactorial de productividad como herramienta de medición y
análisis de la productividad en la Gerencia Reducción.
4. Validar el modelo multifactorial de productividad tomando como periodo base la
producción promedio del año 2009 cuando la empresa contaba con el 100% de su
capacidad operativa.
28
PLAN DE TRABAJO INICIAL
ACTIVIDADESSEMANAS (16)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16Inducción y Recorrido por la Gerencia de Reducción e Ing. Industrial.Aplicar diferentes Técnicas para Recolección de Datos e información para realizar un Diagnóstico del área
Análisis de la información dada en los reportes de producción de reducciónConocer principios y técnicas de Gestión total de productividad en la empresaEstablecer los indicadores bases de productividad para la medición multifactorial de la Gerencia de Reducción.Diseñar el sistema de Medición y análisis de Productividad en la Gerencia de reducción.
Validar los resultados obtenidos por el sistema con el personal de la empresa con sus respectivas conclusiones y recomendaciones.
Ing. Ángel Contreras.Tutor Industrial
Ing. Isbelia González Tutor Académico
29
El plan de trabajo inicial comprende las diversas actividades que se desarrollaron en
el periodo de 16 semanas para el alcance de los objetivos propuestos desde el inicio
de la pasantía profesional y se desarrollaron de la siguiente forma: (Tabla 1)
Semana Nº1 y Nº2: Inducción y Recorrido por la Gerencia de Reducción e Ing.,
Industrial
El primer día de inducción brindado por el Departamento de Formación y Desarrollo
permitió un conocimiento general de la empresa, los procesos medulares, las medidas
seguridad y el comportamiento que debe poseer el pasante durante el desarrollo del
trabajo de pasantía en las instalaciones de CVG Venalum.
Para luego conocer a la Gerencia Ingeniería Industrial donde se asignó el tema, el
tutor y se inició la interacción con el área de trabajo y el conocimiento del estudio a
realizar de diseñar un Sistema de Medición y Análisis de la Productividad en la
Gerencia Reducción. .
Semana Nº3, Nº4. Nº5 y Nº6: Aplicar diferentes Técnicas para la Recolección de
Datos e Información:
En estas semanas inicio la recolección de información técnica, mediante las
entrevistas no estructuradas realizadas a los jefes de departamento de cada complejo
de la Gerencia Reducción, supervisores de los turnos rotativos y a los técnicos que
interactúan con el proceso de producción.
Todo esto con el propósito de obtener los reportes de producción del año 2009 y
2013, y todos la información necesaria acerca de cómo se encuentra la planta
actualmente.
30
Semana Nº5 y Nº6: Análisis de la información dada en los reportes de
producción de reducción
Con los reportes de producción obtenidos se procedió a realizar un diagnóstico como
método de análisis para visualizar claramente las causas raíces de la condición actual
en la que se encuentra la planta.
Una vez conocidas las causas raíces y los reportes de producción actuales, se fueron
realizando observaciones sobre la información obtenida en dicha Gerencia con el
propósito de comenzar con la planificación para realizar el sistema ya propuesto.
Semana Nº7, Nº8, Nº9 y Nº10 Conocer principios y técnicas de Gestión total de
productividad en la empresa
Tomando en cuenta que la empresa tiene una meta enfocada en la recuperación total
de la planta, para posicionarse nuevamente en el mercado internacional. Se pudo
definir la tendencia de la productividad a través del tiempo en nuestra empresa, de tal
forma de poder lograr a futuro realizar las correcciones necesarias con el fin de
aumentar la eficiencia y ser más rentables.
Conociendo los principios y técnicas de gestión total de productividad de la empresa
se pudo obtener las medidas de productividad para evaluar los recursos como
materias primas, energía, entre otros.
Semana Nº7, Nº8, Nº9 y Nº10: Establecer los indicadores bases de productividad
para la medición multifactorial de la Gerencia Reducción.
Se lograron establecer los indicares a tratar para realizar las mediciones de la
productividad en su correcta interpretación y conocer el nivel indicado de los
31
incrementos o decrementos de productividad sufridos en algún periodo en el año
2013.
Semana Nº10, Nº11, Nº12 y Nº13: Diseñar el sistema de Medición y análisis de
Productividad en la Gerencia de reducción.
Durante las siguientes semanas se trabajó en Diseñar el sistema propuesto de manera
que se tomaron en cuenta todos los resultados obtenidos de las técnicas de
recolección de datos implementadas. De tal forma, se pudo establecer una matriz
multifactorial como herramienta fundamental para corresponder con los resultados
del sistema de medición.
Se utilizó el programa de computación denominado Excel para realizar las corridas de
la matriz y esta automáticamente al ingresar los reportes de producción y consumos
de recursos pueda proyectar los resultados para ser evaluados.
Semana Nº13, Nº14, Nº15 y Nº16: Validar los resultados obtenidos por el sistema
con el personal de la empresa con sus respectivas conclusiones y
recomendaciones.
Luego que los indicadores de productividad arrojaran los diferentes resultados dentro
de la matriz multifactorial, se llevaron a cabo procesos de validación de dichos
resultados en función de comprobar si realmente es la realidad que vive CVG
Venalum.
Los análisis se realizaron mediante graficas que muestran el comportamiento de las
diferentes variables e indicadores durante el periodo de tiempo ya mencionado.
32
FUNDAMENTOS TEORICOS
Productividad
Productividad puede definirse como la relación entre la cantidad de bienes y servicios
producidos y la cantidad de recursos utilizados. En la fabricación la productividad
sirve para evaluar el rendimiento de los talleres, las maquinas, los equipos de trabajo
y los empleados.
Productividad en términos de empleados es sinónimo de rendimiento. En un enfoque
sistemático decimos que algo o alguien es productivo con una cantidad de recursos
(insumos) en un periodo de tiempo dado se obtiene el máximo de productos.
Además de la relación de cantidad producida por recursos utilizados, en la
productividad entran a juego otros aspectos muy importantes como:
Calidad: la calidad es la velocidad a la cual los bienes y servicios se producen
especialmente por unidad de labor o trabajo.
Productividad = Salida/Entradas
Entradas: Mano de Obra, Materia prima, Maquinaria, Energía, Capital.
Salidas: Productos
Misma entrada, salida más grande
Entrada más pequeña misma salida
Incrementar salida más rápido que la entrada
Disminuir la salida en forma menor que la entrada
Productividad (total) = Resultados x 100
Recursos
Importancia de la Productividad
33
La productividad es importante en el cumplimiento de las metas nacionales,
comerciales o personales. Los principales beneficios de un mayor incremento de la
productividad son, en gran parte el dominio público: es posible producir más en el
futuro, usando los mismos o menores recursos, y el nivel de vida puede elevarse. El
nivel económico puede hacerse más grande mejorando la productividad, con lo cual
cada uno de nosotros nos tocará un pedazo más grande del llamado pastel económico.
Hacer más grande el futuro pastel económico puede ayudar a evitar los
enfrentamientos entre los grupos antagónicos que se pelean por pedazos más
pequeños de un pastel más chico.
Factores internos y externos que afectan la productividad
Factores Internos:
Terrenos y edificios
Materiales
Energía
Máquinas y equipo
Recurso Humano
Factores Externos
Disponibilidad de materiales o materias primas
Mano de obra calificada
Políticas estatales relativas a tributación y aranceles
Infraestructura existente
Disponibilidad de capital e intereses
Medidas de ajuste aplicadas
Podemos mencionar que un ingeniero industrial ≈ ingeniero en productividad
Índice de productividad
34
Con el fin de medir el progreso de la productividad, generalmente se emplea el
INDICE DE PRODUCTIVIDAD (P) como un punto de comparación:
P = 100*(productividad Observada)/ (Estándar de Productividad).
La productividad observada es la productividad medida durante un periodo definido
(día, semana, mes, año) es un sistema conocido (taller, empresa, sector económico,
departamento, mano de obra, energía, país). El estándar de productividad es la
productividad base o anterior que sirve de referencia.
Con lo anterior vemos que podemos obtener diferentes medidas de productividad,
evaluar diferentes sistemas, departamentos, empresas, recursos como materias
primas, energía, entre otros.
Pero lo más importante es ir definiendo la tendencia por medio del uso de índices de
productividad a través del tiempo en nuestras empresas, realizar las correcciones
necesarias con el fin de aumentar la eficiencia y ser más rentables.
Enfoques de medición de la productividad en la empresa
Las mediciones de productividad en su correcta interpretación brindan la idea
concreta y el nivel indicado de los incrementos o decrementos de productividad
sufridos en algún periodo o área específicos, por lo que dan pauta para su justa
retribución a quien los consiga.
Medición de la productividad a nivel empresa
“Los gerentes de operaciones son los encargados de mejorar la productividad en una
empresa”. Para mejorar la productividad en función de operaciones; algunas de las
áreas más importantes para mejorar la productividad son el área de ventas, finanzas,
35
personal, procesamiento de datos, etc. Por lo tanto la productividad debe considerarse
como un asunto de toda la organización.
Las diversas disciplinas profesionales involucradas en la gestión de la empresa tienen
su propia forma de definir, interpretar y medir la productividad.
Una de las ventajas de contar con una buena productividad a nivel empresa es que:
Ayuda a incrementar las utilidades
La productividad permite la competitividad de una empresa. Una empresa es
competitiva en relación con otras, cuando puede producir productos de mejor
calidad con costos reducidos.
Sin embargo en muchos casos, existen problemas para llevar a cabo la medición;
ejemplo: si medimos la productividad en base a:
a) La calidad: Esta puede variar mientras la cantidad de insumo y salidas permanece
constante.
b) Elementos Externos: Variables de fuera del sistema pueden influir en el, pueden
causar un crecimiento o disminución en la productividad, para lo cual es sistema en
estudio puede no ser directamente el responsable (energía eléctrica).
c) Falta de unidades precisas de medición: La mejor razón de productividad, es
cuando la producción es evaluada a precio estándar en el numerador y se incluyen
todas las entradas en el denominador.
En la perspectiva de la productividad total, todas las mejoras parten de un sistema de
medición basado en la productividad. Una taxonomía de las metodologías para la
medición de la productividad confirma el hecho de que, desafortunadamente, la
mayoría de los sistemas de medición están orientados hacia la productividad parcial.
De todos los sistemas de medición basados en la productividad total, únicamente el
modelos de productividad total de Sumanth es aplicable a todos y cada uno de los
siete niveles mostrados en la tabla a, desde el aspecto corporativo hasta la
especificación de las tareas por realizad, así entonces, a continuación presentamos
este modelo.
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MEDICIONESPor productos
Por clientesPor departamentos
Por plantas o divisiones
EVALUACIONESDentro de un periodo determinadoEntre dos periodos
PRODUCTIVIDAD TOTAL = Resultados tangibles/ insumos
tangibles
MEJORIASBasadas en tecnologíaBasadas en materialesBasadas en productosBasadas en empleadosBasadas en procesos
PLANIFICACIONA largo plazoA corto plazo
La perspectiva de la productividad a través del ciclo de la productividad
Eficacia
Alcanzar los objetivos, sin poner atención a los recursos que se utilizan.
Eficiencia
Alcanzar el mejor grado de cumplimiento de objetivos, al menor costo posible y con
los recursos indispensables.
Mejora de la Productividad
La mejora de la productividad se obtiene innovando en:
Tecnología
Organización
37
Recursos humanos
Relaciones laborales
Condiciones de trabajo
Calidad
Tipos de Productividad
La productividad se puede englobar en tres etapas básicas:
a) Productividad parcial.
Es la razón entre la cantidad producida y un solo tipo de insumo.
b) Productividad de factor total.
Es la razón entre la productividad neta o valor añadido y la suma asociada de los:
insumos, mano de obra y capital.
c) Productividad total.
Es la relación entre la producción total y la suma de todos los factores de insumo. Así
la medida de productividad total., refleja el importe conjunto de todos los insumos al
fabricar los productos. En todas las definiciones anteriores, tanto la producción como
los insumos se expresan en términos reales o físicos, convirtiéndolos en pesos
constantes (o cualquier otra moneda) de un periodo de referencia.
38
Técnicas de Mejoramiento de la Productividad
Técnicas de Mejoramiento Basadas en la Tecnología
Tecnología: ciencia aplicada; un método científico para lograr un propósito práctico;
la totalidad de los medios empleados para proveer los objetos necesarios para la
subsistencia y el control humano.
Todos en el entorno manufacturero experimentan la influencia del cambio
tecnológico. La tecnología profundamente en el mejoramiento de la productividad, en
especial cuando se ve a la luz de la tercera definición: “la totalidad de los medios
empleados” para hacer algo, Si bien, maquinaria y equipo son ejemplos de tecnología.
El sistema de equipo y proceso combinados tienen muchísimo que ver con el
mejoramiento de la productividad y es uno de los factores clave en el mejoramiento
continuo.
Esto quiere decir:
Aplicación de métodos científicos (maquinas) para solucionar problemas
técnicos específicos.
Manera de hacer las cosas
Ciencia aplicada.
Tecnología Láser
Esta tecnología incluye el uso de un rayo para genera energía de calor que puede
utilizarse en diversas aplicaciones.
Aplicaciones:
Cirugías
Cortado de materiales
Inspección por láser
Tecnología de manejo de diferentes fuentes de energía
39
Existen diferentes tecnologías con nuevas fuentes de energía como: química, energía
solar, geotérmica, tecnología de hidrogeno
Técnicas de Ingeniería Industrial y el Análisis Económico
- Estudio del Trabajo:
El estudio del trabajo es una evaluación sistemática de los métodos utilizados para la
realización de actividades con el objetivo de optimizar la utilización eficaz de los
recursos y de establecer estándares de rendimiento respecto a las actividades que se
realizan.
Por ende se deduce que el Estudio de Trabajo es un método sistemático para el
incremento de la productividad, es decir "Es una herramienta fundamental para el
cumplimiento de los objetivos del Ingeniero Industrial".
- Simplificación del Trabajo:
Se basan en el supuesto de que quienes realmente ejecutan una tarea son con
frecuencia lo que están en mejor situación de mejorarla. A menudo es preferible
capacitar a los trabajadores para que piensen creativamente acerca de sus tareas y
darles incentivos para que introduzcan mejoras. La simplificación del trabajo consiste
en tres elementos; los principios, la modalidad y el plan de acción.
- Análisis de Pareto:
A este análisis se le llama Pareto por un economista italiano que señalo el principio, a
menudo llamado regla del 80/20, de que el 80% de los resultados provenían del 20%
del esfuerzo. El principio se utiliza en muchos sectores de producción y la
administración: la comercialización, el control de la calidad, el análisis de las
40
existencias, las compras, el análisis de las ventas, los procesos de producción del
desperdicio, etc.
- Método justo a tiempo (JIT)
Permite reducir el costo de la gestión y por pérdidas en almacenes debido a acciones
innecesarias. De esta forma, no se produce bajo suposiciones, sino sobre pedidos
reales. Una definición del objetivo del Justo a Tiempo sería «producir los elementos
que se necesitan, en las cantidades que se necesitan, en el momento en que se
necesitan».
- Análisis Costo-Beneficios:
El análisis de costo-beneficio es una técnica importante dentro del ámbito de la teoría
de la decisión. Pretende determinar la conveniencia de proyecto mediante la
enumeración y valoración posterior en términos monetarios de todos los costos y
beneficios derivados directa e indirectamente de dicho proyecto. Este método se
aplica a obras sociales, proyectos colectivos o individuales, empresas privadas, planes
de negocios, etc., prestando atención a la importancia y cuantificación de sus
consecuencias sociales y/o económicas.
- La presupuestacion de base cero (PBC):
El presupuesto base cero es un proceso presupuestario aplicado tanto en el gestión
empresarial como en los programas presupuestarios públicos que exige a cada gestor
justificar detalladamente la totalidad de sus peticiones presupuestarias, debiendo
justificarse la necesidad de cada importe a gastar. El procedimiento debe identificar
todas las actividades en grupos de decisión que son evaluados y ordenados según su
prioridad.
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Técnicas de Mejoramiento de la Productividad basadas en las tareas
- Ingeniería de Métodos
- Medición del Trabajo
- Diseño del trabajo
- Evaluación del trabajo
- Diseño de seguridad en el trabajo
- Ingeniería de factores humanos (Ergonomía)
- Programación de la producción
Indicadores Bases de Medición
La medición es una característica esencial de los procesos de conocimiento de un
evento. La cuantificación requiere de la cualificación previa de los eventos en donde
las cualidades o atributos son estudiados y reconocidos, la cuantificación
posteriormente mide la intensidad del atributo en una escala numérica.
Un indicador es una medida que refleja una situación muy específica y que por estar
ubicado en la escala numérica permite establecer un orden de las observaciones
hechas y conocer la distancia que separa unas de otras.
Aplicación de los Indicadores
En su forma más simple el indicador habla de lo que el sujeto que lo analiza se
pregunta, un indicador sirve en la medida que quien lo utiliza tenga claro cómo y por
qué le sirve. En sentido amplio, un indicador es una característica particular de un
fenómeno, capaz de reflejar los atributos esenciales de un todo más complejo y más
difícil de abordar, los indicadores son pues algunos aspectos esenciales de una
“situación compleja” que sin agotarla ni explicarla totalmente, permiten su
acercamiento. La necesidad de recurrir a indicadores surge como resultado de la
incapacidad para comprender en su totalidad la naturaleza del fenómeno.
42
Indicadores de Desempeño
Un indicador de desempeño es una herramienta que entrega información cuantitativa
respecto del logro o resultado en la entrega de productos (bienes o servicios) y los
efectos esperados de la política pública
Los indicadores de desempeño son medidas que describen cuán bien se están
desarrollando los objetivos de un programa, un proyecto y/o la gestión de una
institución,
Rentabilidad
La rentabilidad hace referencia al beneficio, lucro, utilidad o ganancia que se ha
obtenido de un recuso o dinero invertido. La rentabilidad se considera también como
la remuneración recibida por el dinero invertido. En el mundo de las finanzas se
conoce también como los dividendos percibidos de un capital invertido en un negocio
o empresa. La rentabilidad puede ser representada en forma relativa (en porcentaje) o
en forma absoluta (en valores).
Modelo de Medición Multifactorial
El modelo de medición multifactorial, también conocido como Modelo de
Productividad de Factor Total o Modelo de la A.P.C, fue impulsado en un principio
por Hiram Davis en su libro contabilidad de la productividad y está basado en un
modelo ponderado por precios, que requiere conocer los costos unitarios para todos
los recursos utilizados y los precios de todos los productos elaborados por un sistema
de producción organizacional.
43
Estos costos y precios deben estar expresados en términos de unidades monetarias, la
cual implica tener información sobre como evaluar o devaluar la unidad monetaria en
un periodo de tiempo determinado y cualquiera que sea el caso.
El modelo puede ser utilizado para:
Determinar una medida globalizada de la productividad dentro de una
organización.
Proveer información del desempeño del sistema en un periodo pasado.
Elaborar estados financieros de la organización.
Controlar el presupuesto del desempeño en la actualidad
Estudiar la influencia del cambio en la productividad y la rentabilidad.
Observar los resultados o efectos que producen los esfuerzos específicos por
mejorar la productividad.
Determinar la distribución de los beneficios resultantes del incremento de la
productividad
Fijar objetivos generales y específicos, utilización de las capacidades
instalada, esfuerzos de mercadeo, reducción de los costos, gestión de personal,
estrategias de precio y gerencia de calidad.
Observar el desempeño histórico de la productividad y medir en cuanto
pueden verse afectadas las utilidades debido a los cambio en dicha
productividad.
Evaluar la planificación de actividades de la organización y la influencia en
estos planes del cambio en la productividad.
El modelo de medición multifactorial permite medir en bolívares el impacto que
tienen tanto los factores controlables como los no controlables, de la misma forma
que puede monitorear el efecto de posibles estrategias aplicables en determinados
periodos y circunstancias.
44
El modelo de medición multifactorial está basado en los números de índices para la
comprensión de los indicadores de productividad y a estandarizar su forma de
medirlos. Son 4 los métodos aceptados para la medición.
1. Razones o Indicadores porcentuales de Cambio
Representa los cambios indexados de las cantidades de productos y de recursos,
ponderados por los precios del periodo base. Indica los cambios en cantidades
independientes de los cambios del precio del periodo base y el actual. Expresa las tasa
de cambio en la cantidad de productos y recursos, manteniendo constante los precios
y costos a nivel del periodo base. También representa los cambios indexados de los
costos y precios unitarios, por último en los ingresos de los productos y costos totales.
(Ver figura Nº 6)
Figura Nº 6
45
2. Indicadores de Productividad
Representa la razón entre el valor de cada uno de los recursos respecto al total de los
ingresos o valor de los productos. Denota la proporción que representa cada recurso
sobre el valor total de los ingresos para cada periodo. La información derivada de esta
es frecuentemente utilizada por los gerentes para un mejor manejo de los sistemas de
producción en las organizaciones. Si estas columnas se ordenan por magnitud da
como resultado un diagrama de Pareto que indica que recurso tiene mayor impacto o
posee la mayor proporción en el costo sobre el ingreso por ventas de productos. (Ver
figura Nº 7)
Figura Nº 7
46
3. Índice de Desempeño
Permiten evaluar la contribución de los niveles de ingreso de la empresa por concepto
de cambios de productividad e incremento o disminución de precios. Es decir, indica
la tasa de aumento de los precios comparadas a la tasa de aumento de los costos. Se
puede interpretar como el grado en que la empresa ha sido capaz de aumentar los
precios en relación a los costos de los recursos y se denomina recuperación de
precios.
También describe la relación entre la variación total de los índices de productividad
de los precios de salidas y las variaciones de precios de la entrada o recursos
utilizados. Representa los índices de rentabilidad, o sea, la tasa de cambio de la
rentabilidad contra los cambios simultáneos de precios y costos. Por ultimo describe
la variación total en los índices de productividad del valor de las salidas y las
variaciones de valor de entrada (Ver Figura Nº 8).
Figura Nº 8
47
4. Efectos en las Ganancias
Describe el impacto en bolívares de las variaciones de índices de productividad de
cantidades de salidas menos las variaciones de la cantidad de entradas multiplicando
por el valor en el periodo para cada entrada. También describe el impacto en
bolívares de los cambios en precios relativo a los cambios en costos
comparativamente en el periodo para cada entrada.
Por ultimo describe en bolívares de cambios en ingresos relativos a cambios en costos
en el valor de las entradas en el periodo. (Ver Figura Nº 9)
Figura Nº 9
48
METODOLOGIA DE LA INVESTIGACIÓN
La metodología de un proyecto contiene los tipos de investigación, la población y
muestra, las técnicas y los procedimientos que van a ser usados en el estudio.
Tipo de Investigación
Un proceso investigativo se puede entender como “un esfuerzo que se emprende para
resolver un problema, claro está, un problema de conocimiento”. (Sabino, 2000, p.
27). “La metodología del proyecto incluye el tipo o tipos de investigación, las
técnicas y procedimientos que serán utilizados para llevar a cabo la indagación. Es el
cómo se realizara el estudio para responder al problema planteado”. (Arias, 1999,
p.14)
El desarrollo de este estudio exige la aplicación de herramientas o técnicas
metodológicas, imprescindible para enfocar racionalmente las actividades hacia los
elementos relevante para la investigación, en plena concordancia con los objetivos
que se quieren alcanzar, por lo tanto se utilizara la siguiente metodología:
Según el nivel de la investigación se consideró una Investigación Descriptiva: La
investigación es descriptiva, ya que permitió relacionar las variables de producción de
aluminio y las cifras de consumo de recursos como mano de obra, electricidad,
alúmina, fluoruro y criolita en el área de Reducción, como factores limitantes de la
producción, en términos de cuantificar la productividad en diferentes periodos de
tiempo.
49
Según el propósito de la investigación es aplicada, pues se basa en la mejora de
procesos, productos o tecnologías bajo condiciones experimentales, desarrollando un
nuevo método capaz de medir la productividad en la Gerencia Reducción
Población y Muestra
La población o universo se refiere al conjunto para el cual serán válidas las
conclusiones que se obtengan, tal como lo expresa Morlés, citado por Arias (1999).
Este autor señala que la población la constituyen los elementos o unidades (personas,
instituciones o cosas) involucradas en la investigación, las cuales muestran una
variabilidad que interesa estudiar. Al mismo tiempo la muestra la define como un
subconjunto representativo del universo o población especificado para la
investigación.
Para el Diseño de un Sistema de Medición y Análisis de Productividad de la Gerencia
de Reducción en CVG Venalum, la población está representada por la Gerencia
Reducción, la cual es la encargada de garantizar la producción de aluminio líquido a
través del proceso de electrolisis y la muestra está constituida por las tres (3) de sus
cuatro (4) Superintendencia, que son Superintendencia I, la Superintendencia II y por
último la superintendencia III.
Técnicas de Recolección de Datos.
Arias expresa que las técnicas de recolección de datos (2006) “son las distintas
formas o maneras de obtener la información” En relación a la técnica, Eyssautier de
la M. (2006) expresa que “La observación directa consiste en interrelaciones de
manera directa con el medio y con la gente que lo conforma para realizar los estudios
de campo”
Las técnicas de recolección de datos e información utilizados en el estudio a realizar
están representadas por las siguientes:
50
a) Observación Directa: Esta técnica fue utilizada con el fin de obtener una
visión clara del área de Reducción. De manera de conocer el estado actual
en la que se encuentra el área en los tres complejos de producción.
b) Entrevista: A través de ésta técnica se permitió conseguir información en
las distintas áreas relacionadas con el estudio. donde se pudo facilitar la
obtención de información, datos, opiniones referencias y conocimientos
técnicos.
c) Bibliografía: Se consultaron libros de productividad y contabilidad,
herramientas de calidad, informes de control de gestión, manuales
operativos y de producción que permitieron fundamentar teóricamente la
investigación.
d) Hoja de Excel: Excel como programa de computación para elaborar hojas
de cálculo, construcción de tablas y graficas entre otras. Se utilizó para
estudiar la información obtenida durante el proceso de recolección de datos
de las fuentes documentales, especialmente de los reportes de producción de
Reducción.
Procedimiento Metodológico
Para el logro del Sistema de Medición y Análisis de la Productividad en la Gerencia
Reducción se realizaron las siguientes actividades:
1. Interpretación de los valores de las variables de entrada y salida seleccionadas
registrados en los reportes mensuales de Reducción.
2. Análisis y tabulación de los datos necesarios para realizar el estudio de la
productividad en la Gerencia Reducción.
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3. Elaboración de la matriz multifactorial para calcular los índices de
productividad en función de los recursos utilizados.
4. Realizar corridas de la matriz multifactorial para luego analizar cada uno de
los resultados obtenidos al calcular los índices de productividad.
5. Comparar los resultados obtenidos con la situación actual, con la finalidad de
proponer mejoras en el proceso
6. Graficar el comportamiento de los índices de productividad multifactorial y
realizar el análisis de los mismos.
7. Validar los resultados obtenidos con el personal CVG Venalum,
especialmente en la Gerencia Ingeniería Industrial.
8. Elaborar las conclusiones y recomendaciones.
52
LOGROS DEL PLAN DE TRABAJO
Antes de analizar los resultados obtenidos con el Sistema de Medición y Análisis de
la Productividad en la Gerencia Reducción, se realizó un diagnóstico de la situación
actual para conocer todas las causas que afectan los niveles de productividad en la
empresa.
Diagnóstico de la situación actual de la Gerencia Reducción
Las superintendencias adscritas a la Gerencia Reducción tienen la función de
administrar eficientemente los recursos de la producción en cada línea
correspondiente para alcanzar los objetivos planteados y así poder cumplir con el
óptimo funcionamiento de cada complejo.
Las Superintendencias Reducción I, II, y III controlan un total de 905 celdas, 720 de
tecnología Reynolds, 180 de tecnología Hydro Aluminun y 5 celdas experimentales
V-350 de 160, 226 y 320 kA, respectivamente y tienen una caída de potencial
promedio aproximadamente de 4,6 voltios, en la actualidad solo se cuentan con 276
celdas operativas de las 905 en total por un conjunto de factores relacionados a la
crisis que enfrenta la empresa presentemente. (Ver Grafica Nº1).
Tomando en cuenta la falta de celdas electrolíticas, también existen diversidades de
factores que no son controlados y medidos para evitar desviaciones en el proceso y
mala utilización de los recursos. Esto es a causa de que la Gerencia Reducción no
cuenta con un Sistema de Medición y Análisis que le permita tomar las decisiones de
implantar una meta para lograr una total productividad en el proceso productivo. Se
presenta un Diagrama Causa-Efecto para conocer claramente las causas raíces del
nivel bajo de productividad en la que se encuentra la planta.
53
Diagrama Causa-Efecto (Factores que afectan la productividad en las Superintendencias de Reducción)
Grafica Nº 1
Fuente: Elaboración Propia
54
1. Mano de Obra
En la producción de aluminio líquido intervienen operadores que en su gran
porcentaje tienen antigüedad y experiencia en el área de trabajo, pero actualmente
existe una problemática que es el exceso de fuerza laboral y la falta de motivación
que no le permite al personal del área ser eficaz para lograr márgenes de
competitividad y eficiencia, lo que genera ausencias en el momento de cumplir con
los horarios de trabajo respectivamente y aumenta los costos de producción.
2. Equipos
No se cuenta con la totalidad de las celdas electrolíticas operativas, esto es a causa de
la crisis energética que afecto a la capacidad de producción de la empresa, también se
debe considerar que los planes de mantenimiento preventivos no se cumplen por el
hecho que la empresa no cuenta con disponibilidad de repuestos, lo que obliga a que
se utilicen equipos totalmente obsoletos hasta que cumplan su vida útil.
3. Materiales.
Se debe tomar en cuenta que a la empresa se le dificulta obtener los materiales
aditivos al proceso ya que la mayoría son importados, lo que obstaculiza su
adquisición a causa de la falta de recursos económicos. Lo que en consecuencia ha
generado que dichas empresas se enfoquen en comercializar sus materiales en otras
empresas extranjeras. También se debe tomar en cuenta el déficit de proceso con que
cuenta las empresas aliadas para el suministro de materia prima e insumos
importantes.
55
4. Método de Trabajo.
En las actividades de producción debe existir una planificación, dirección,
organización y control de los procesos que se vayan a desarrollar. En el caso de los
complejos de Reducción, los métodos de trabajos empleados para el trasegado y
producción del aluminio liquido resultan ser muy incomodos e inseguros para el
trabajador, cosa que se debe por la falta de inversión para mejorar las condiciones
laborales de la empresa.
Para mayor comprensión del comportamiento de las variables que afectan la
productividad de la Gerencia, se representaron las causas mediante un Diagrama de
Pareto, donde se asignó un orden de prioridades y se observan los factores que tienen
influencia de la problemática. (Tabla 1)
Tabla 1: Datos del Diagrama de Pareto.
Causa Causa Raíz % Causa % Acumulado
Mano de Obra 6 30% 30%
Métodos 6 30% 60%
Equipos 4 20% 80%
Materiales 4 20% 100,00%
TOTAL 20 100%
Elaboración Propia
En el Grafico 1 se observa la distribución porcentual de las causas presentadas, lo
que muestra que existe una influencia equilibrada en los métodos de trabajo,
maquinas, mano de obra y los materiales.
56
Representación Gráfica del porcentaje de Causas que intervienen en la
productividad del proceso de producción de aluminio liquido en CVG Venalum
Gráfico Nº 2. Porcentaje de Causas
Mano de obra
Metodos Equipos Matriales TOTAL
% Causa 0.3 0.3 0.2 0.2 NaN
10%
30%
50%
70%
90%
% Causa
Fuente: elaboración propia
Gráfico Nº 3. Diagrama de Pareto
Fuente: Elaboración Propia
57
En función de las causas mencionadas se realizó un diagrama de Pareto donde se
observa que la mano de obra y métodos de trabajo representan mayor porcentaje de
causas triviales que afectan la productividad, sin embargo estas causas no generan el
mayor impacto en los niveles bajos de producción de la empresa CVG Venalum ( Ver
Grafica Nº2).
Mientras que en los equipos y materiales se observan niveles más bajos de causas
vitales que afectan la productividad, sin embargo se observa que son las que generan
mayor impacto en los niveles de productividad de la empresa, cumpliendo la ley de
Pareto que establece que el 20% de las causas totales generan un 80% de los efectos
(Ver Grafica Nº2).
Esto establece que la empresa debe implementar el proyecto " Modernización e
Incremento de la Productividad", con el objeto de acondicionar nuevamente la planta
reactivando las celdas electrolíticas para alcanzar la meta de producción máxima con
la que cuenta CVG Venalum. Sin embargo la Gerencia Reducción debe considerar
otros factores que han afectado a la empresa en nivel de competitividad y
productividad.
Para ello se realizó una matriz FODA con el propósito de conocer cuáles son las
debilidades y fortalezas internas con la que cuenta la Gerencia Reducción, así como
también determinar las oportunidades y amenazas externas a la que se enfrenta
actualmente, destacando la importancia de los mismos en los índices de productividad
de CVG Venalum.
58
Matriz FODA
Se realizó una matriz FODA con el propósito de conocer los factores internos y
externos más importantes de CVG Venalum que influyen en la productividad de la
Gerencia Reducción.
Tabla 2: Matriz FODA.
Fac
tore
s In
tern
os
FORTALEZAS DEBILIDADES
Sistema de proceso continuo que
permite la uniformidad de la
producción y calidad constante.
La fuerza laboral es muy alta de tal
forma que la misma eleva los costos de
producción.
Características del producto que se
oferta en materia de calidad, ya que
su pureza equivale a un 99,8%.
Falta de habilitación y adecuación
tecnología para todos los agentes e
equipos que forman parte del proceso
La producción actual aun le permite
satisfacer las necesidades del cliente
nacional.
Requiere de un consumo considerable
de electricidad, ante las condiciones de
ahorro enérgico
Fac
tore
s ex
tern
os
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Cuenta con el apoyo de Empresas
aliadas para el suministro de insumos
y materiales importantes.
Las regulaciones para la venta del
producto a nivel internacional y el
costo por inflación del estado.
Cuenta con las vías que le permiten
comercializar fácilmente el aluminio
a nivel nacional e internacional.
Mal escenario con los proveedores
internacionales por el costo de
materiales aditivos
No cuenta con competencias a nivel
nacional.
Existen empresas que ya se han
apoderaron del mercado internacional.
Fuente: Elaboración Propia
59
Una vez realizada la matriz FODA obtuvimos los factores internos y externos que
influyen en el nivel de productividad actual de la Gerencia Reducción. Sin embargo
se deben evaluar las diferentes variables expresadas en la matriz, de manera que se
pueda conocer el impacto de dichos factores en la productividad de la Gerencia
Reducción.
Los factores externos se evalúan mediante la matriz EFE (Evaluación de Factores
Externos), en ella se estudian esos elementos de influencia externa, que no pueden ser
controlados directamente, pero que influyen en la gestión productiva de las
Superintendencias de Reducción. Luego de evaluar los factores externos, se procede a
la matriz EFI (evaluación de factores internos), elaborando un listado de esos
elementos que son importantes para una productividad apropiada dentro de la
empresa.
Cabe destacar que con este método de evaluación de los factores internos y externos
conseguiremos ver si la Gerencia Reducción es lucrativa con la capacidad actual y si
presenta oportunidad contra su entorno y fortalezas en sus instalaciones con el
objetivo de incrementar aún más la productividad de la misma.
60
Matriz de Análisis de Factores Externos (EFE)
Tabla 3: Matriz de Análisis de los Factores Externos (EFE)
FACTORES EXTERNOS PONDERACIONES CLASIFICACIÓNRESULTADO
PONDERADO
OPORTUNIDADES Y
AMENAZAS
0.0 Sin importancia
1.0 Gran importancia
Amenaza importante = 1
Amenaza menor = 2
Oportunidad menor = 3
Oportunidad importante = 4
P x C
Suministro de materia prima e
insumos por empresas aliadas 0.20 4 0.60
Cuenta con diferentes vías para
comercializar aluminio 0.12 3 0.36
No tiene competencias a nivel
nacional 0.18 3 0.54
Regulaciones de precio de
venta del aluminio e inflación 0.15 1 0.15
Competencias a nivel
internacional en el mercado 0.25 1 0.25
Situación con proveedores por
importación de materiales 0.10 2 0.20
Total 1 2,1
Fuente: Elaboración Propia
El valor obtenido por la matriz es de 2,1 comparándolo con el valor medio de 2,5 se
demuestra que 2.1<2.5 lo que significa que las amenazas prevalecen sobre la
oportunidades, este valor indica a la empresa que la productividad es afectada a causa
de la amenazas externas que impiden a la empresa avanzar e incrementar su
productividad.
61
Matriz de Análisis de Factores Internos (EFI)
Tabla 4: Matriz de Análisis de los Factores Internos (EFI)
FACTORES INTERNOS
PONDERACIONES CLASIFICACIÓNRESULTADO
PONDERADO
FORTALEZAS Y DEBILIDADES
0.0 Sin importancia
1.0 Gran importancia
Debilidad importante = 1
Debilidad menor = 2
Fortaleza menor = 3
Fortaleza importante = 4
P x C
Sistema de proceso continuo 0.08 3 0.24
Producción necesaria para el cliente. 0.12 3 0.36
Calidad del producto con una pureza de
99,8 %0.15 4 0.60
Alto consumo de electricidad 0.10 2 0.20
Exceso de fuerza laboral en el proceso 0.22 2 0.44
Falta de celdas y modernización de la
planta0.33 1 0.33
Total 1.0 2,19
Fuente: Elaboración Propia
El valor obtenido por la matriz de análisis interno es de 2,19 comparándolo con el
valor medio de 2,5 se demuestra que 2,19<2.5 lo que indica que prevalecen las
debilidades sobre las fortalezas, este valor está indicado que los niveles de
productividad son muy bajos, ya que la Gerencia Reducción presenta debilidades que
le impiden desarrollarse y ser altamente productiva en la optimización de todos los
recursos necesarios para lograr la producción de aluminio líquido.
62
VARIABLES DEL MODELO DE PRODUCTIVIDAD MULTIFACTORIAL
Determinando que el impacto de los factores que afectan la Productividad se refleja
en el nivel de producción y cantidad de todos los recursos utilizados en la Gerencia
Reducción, se presentan las variables correspondientes para cada indicador con el
objeto de desarrollar el modelo de productividad multifactorial.
Tabla Nº 5: Variables del modelo de productividad multifactorial
Indicador Variables Objetivo Descripción de Variables
Indicadores
porcentuales
de Cambio %
(Exumos)
Cambio % de Productos
Cpro%¿CantReal x Precio U base
Ingresobase
Cambio % de Precios
C pre %=IngresosReal
CantReal x Precio U base
Cambio % de Ingresos
C Ing%=Cant Real x Precio U Real
Cant Base x Precio U base
Representar los cambios
indexados de las
cantidades de productos,
precios y ganancias entre
el periodo base y el real.
Expresa las tasa de
cambio en la cantidad de
productos y recursos,
manteniendo constante los
precios y costos a nivel
del periodo base.
CantReal: Cantidad de
producto en el periodo
actual.
CantBase: Cantidad de
producto en el periodo
Propuesto.
PrecioReal: Precio
unitario del producto en
el periodo actual.
PrecioBase: Precio
unitario del producto en
el periodo propuesto.
IngresoReal: Ingresos por
venta del producto en el
periodo actual.
IngresoBase: Ingresos por
venta del producto en el
periodo propuesto.
Indicador Variables Objetivo Descripción de
63
Variables
Indicadores
porcentuales
de Cambio %
(Insumos)
Cambio % de Recursos
CR%¿CantReal xCostoU base
Costototal periodo base
Cambio % de Costos Unitario
CCu %=CostoTotal periodo Real
Cant Real xCostoU base
Cambio % de Costo total
CCt %=Cant Real x CostoU Real
CantBase xCosto U base
Representar los cambios
indexados de las
cantidades de recursos,
costos unitarios y costos
totales entre el periodo
base y el real. Expresa las
tasas de cambio en la
cantidad recursos,
manteniendo constante los
costos a nivel del periodo
base.
CantReal: Cantidad de
material en el periodo
actual.
CantBase: Cantidad de
material en el periodo
Propuesto.
Costo UReal: Costo
unitario de material en
el periodo actual.
Costo UBase: Costo
unitario de material en
el periodo propuesto.
Costo TotalReal: Costo
total por compra de
material en el periodo
actual.
Costo TotalBase: Costo
total por compra de
material en el periodo
propuesto.
Indicador Variables Objetivo Descripción de
64
Variables
Indicadores
Costo/Ingreso
Costo/Ingreso Real
C /I R=CostoTotalReal
IngresoReal
Costo/Ingreso Base
C/IB¿CostoTotalBase
IngresoBase
Representar el nivel
porcentual de los costos sobre
los ingresos. Este indicador
utiliza las variables de costos
totales sobre los ingresos para
medir cuantitativamente si los
costos están por encima o por
debajo de los ingresos.
IngresoReal: Ingreso por
venta del producto en el
periodo actual.
IngresoBase: Ingreso por
venta del producto en el
periodo propuesto.
Costo TotalReal: Costo
total por compra de
material en el periodo
actual.
Costo TotalBase: Costo
total por compra de
material en el periodo
propuesto.
Indicadores
de
productividad
Productividad Real
PR=Ingreso Real
Costo totalReal
Productividad Base
PB¿IngresoBase
CostoTotalBase
Indicar el nivel porcentual de
los Ingresos sobre los Costó.
Este indicador utiliza las
variables de ingresos sobre
los costos para medir
cuantitativamente el nivel de
productividad.
IngresoReal: Ingreso por
venta del producto en el
periodo actual.
IngresoBase: Ingreso por
venta del producto en el
periodo propuesto.
Costo TotalReal: Costo
total por compra de
material en el periodo
actual.
Costo TotalBase: Costo
total por compra de
material en el periodo
propuesto.
Indicador Variables Objetivo Descripción de Variables
65
Indicadores
de desempeño
Indicador Producto/insumo
P/ I= Cambio % productCambio% Recursos
Recuperación de precio
Rprecio¿Cambio% precio UCambio% costo U
Rentabilidad
R¿ Cambio % IngresoCambio% Costo total
Permitir evaluar la
variación de la tasa de
aumento de los precios
comparadas a la tasa de
aumento de los costos.
También la variación total
de los ingresos de salidas y
las variaciones de costos de
la entrada. Por ultimo
describe la variación total
en los índices de
productividad de la
cantidad de las salidas y las
variaciones de la cantidad
de entrada
Cambio % product:
Es la variación de
productos entre el
periodo base y actual.
Cambio % Recursos:
Es la variación de
recursos utilizados entre
el periodo actual y base.
Cambio % precio: Es
la variación del precio
unitario de productos
entre el periodo actual y
base.
Cambio % Costo U:
Es la variación del
costo unitario de
recursos entre el
periodo actual y base.
Cambio % ingresos:
Es la variación de los
ingresos por venta de
producto entre el
periodo actual y base.
Cambio % costo total:
Es la variación de los
costos por la compra de
material entre el
periodo actual y base.
Indicador Variables Objetivo Descripción de
66
Variables
Indicadores
de
Ganancias
(Bs)
Indicador Producto/insumo (Bs)
P/ I Bs=(Cambio % Product−Cambio% Recurso ) xcosto totalBase
Recuperación de precio (Bs)
Rprec Bs = RentabilidadBs – Producto/insumoBs
Rentabilidad (Bs)
RBs
¿ (Cambio % Ingreso−Cambio %Costototal ) xcosto totalBase
Describir el impacto en
bolívares de las
variaciones de cantidades
de salidas menos las
variaciones de la cantidad
de entradas. También
describe el impacto en
bolívares de los cambios
en precios relativo a los
cambios en costos
comparativamente en el
periodo para cada entrada.
Por ultimo describe en
bolívares la variación de
los ingresos en función a
los costos totales.
Cambio % product:
Es la variación de
productos entre el
periodo base y actual.
Cambio %Recursos:
Es la variación de
recursos utilizados
entre el periodo actual
y base.
Rentabilidad Bs:
Este que indica el
marguen de ganancia
entre ingresos y los
costos.
Producto/insumoBs:
expresa el marguen
de ganancia en la
utilización de todos
recursos.
Cambio % ingresos:
Es la variación de los
ingresos entre el
periodo actual y base.
Cambio % costo
total: Es la variación
de los costos entre el
periodo actual y base.
MODELO MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD
Con la identificación de las variables dentro de los indicadores de productividad a
utilizar, se cuentan con todos los requerimientos necesarios para poder desarrollar el
67
modelo multifactorial de productividad. De tal manera dicho modelo representa una
matriz de cálculo en Excel, donde se verán reflejados los costos y todos los recursos
necesarios para que la gerencia pueda llevar a cabo el proceso de reducción
electrolítica para la producción y venta de aluminio líquido.
A continuación se presentan las diferentes secciones que conforma el modelo
multifactorial de productividad:
Figura Nº 10: Interfaz datos del periodo base y periodo actual.
Fuente: Elaboración Propia
En esta fase de deben ingresar los datos de los reportes de producción de la Gerencia
Reducción. Donde pueda comparar un periodo anterior con otro actual. De manera
que la matriz pueda arrojar resultados en cada índice cuantitativo.
Figura Nº11: Interfaz de los indicadores de productividad
68
Fuente: Elaboración Propia
Los indicadores de la matriz multifactorial (Ver Figura Nº11), representan cada valor
de la serie de variables que se definieron mediante esta investigación, donde
automáticamente arrojan resultados cuantitativos que se necesitan para poner medir la
productividad en la Gerencia Reducción.
El modelo multifactorial de productividad está diseñado por medio de una hoja de
cálculo de Excel donde al ingresar los reportes de producción (Ver Figura Nº10), esta
indicara el nivel productivo en que encuentra la planta en comparación al año 2009
cuando CVG Venalum contaba con el 100% de su capacidad operativa, de esta forma
las superintendencias adscritas a la Gerencia Reducción pueden conocer los niveles
de productividad mensual para evaluar que tan por debajo se encuentra y poder tomar
las decisiones que se requieren para incrementar los índices productivos en cada uno
de los complejos de Reducción.
A continuación se presenta el modelo multifactorial de productividad:
Figura Nº 12: Interfaz de la Matriz Multifactorial de Productividad
69
Fuente: Elaboración Propia
Cabe destacar que esta herramienta está basada en un modelo ponderado por precios,
que requiere conocer los costos unitarios para todos los recursos utilizados y los
precios de todos los productos elaborados por un sistema de producción
organizacional.
La matriz multifactorial es válida una vez que indica cada uno de los resultados
necesarios para evaluar la productividad actual, de modo que se puedan realizar los
análisis para cada Superintendencia. A continuación se presentan los resultados del
sistema con su respectivo análisis de la productividad en la Gerencia Reducción.
ANALISIS DE LA PRODUCTIVIDAD DEL AÑO 2013 DE LA GERENCIA
REDUCCIÓN.
70
Luego de conocer las causas y factores que influyen en la productividad de la
empresa con el diagnostico, se presentan los resultados obtenidos por cada
Superintendencia Reducción (I, II y III), luego de haber aplicado la matriz
multifactorial de productividad en el cual se consideraron las variables de entrada y
salida, tales como los productos terminados, insumos utilizados, recursos humanos y
energías involucradas en el proceso de producción.
Los resultados obtenidos por la matriz en forma de indicadores, fueron representados
gráficamente en donde se podrá visualizar las tendencias y el comportamiento de los
mismos facilitando así la toma de decisiones y la selección de los indicadores más
críticos.
Todo esto con el fin de conocer detalladamente que tan por debajo del promedio se
encuentra la empresa en su producción. Para esto se consideró tomar en cuenta los
reportes de producción del año 2009 (periodo base), el cual fue el último año cuando
la empresa contaba con las condiciones óptimas para la producción de aluminio.
Análisis de la productividad del año 2013 en la superintendencia
Reducción I (Línea I, Línea II).
Línea I
Para realizar el análisis del comportamiento de la productividad en la línea I
perteneciente a la Superintendencia Reducción I de la Gerencia Reducción, solo
fueron tomados en cuenta los meses de junio y enero por ser los meses que presentan
mayor y menor rentabilidad de manera respectiva. (Ver tabla Nº 5)
Tabla Nº5
Efectos sobre las ganancias – Junio 2013
71
Fuente: Apéndice C6
Para el mes de junio se puede decir que la rentabilidad fue alta en relación al resto de
los meses del año 2013, ya que presento un valor de 7.412.959,23 Bs (Columna 19),
dicho monto no se incrementó aún más ya que el indicador cantidades de producto e
insumos (Columna 17), influyo de manera negativa a la utilidades para ese mes,
debido a que su monto se excedió en 944.070,90 Bs. De acuerdo al periodo base,
produciendo pérdidas para la empresa (ver tabla Nº 5).
Los motivos principales de esta incidencia negativa de los insumos totales sobre los
ingresos se debe a que se está utilizando mayor cantidad de los insumos y materiales
necesarios para la producción actual de aluminio líquido, es decir, a pesar de que la
empresa produjo menos del 73% lo que equivale a un 27% de su capacidad, se
utilizaron el 32% de los materiales necesarios, lo que equivale a un aumento del 5%
de todos los recursos a utilizar, lo que esto refleja que los consumos de los materiales
e insumos estuvieron por encima de la producción final. (Ver Tabla Nº 6)
Se debe tomar en cuenta que la rentabilidad se debe también por el hecho de que la
empresa está comercializando el aluminio líquido por encima de los costos de
producción, con la finalidad de poder reducir las pérdidas generales que tiene la
empresa actualmente.
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -944.070,90
18 Recuperación Precio 8.357.030,13
19 Rentabilidad 7.412.959,23
72
Tabla Nº 6
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Junio 2013
Fuente: Apéndice C6
En relación a las razones de cambio se observó una caída de la producción en un 73%
de producción de aluminio líquido, lo que equivale al 27% de su capacidad. Tomando
en cuenta que el aumento del precio de venta fue del 393%, motivo por el cual los
ingresos aumentaron en un 35%. Todo esto se debe a la nueva política que maneja la
empresa de vender el aluminio por encima de los costos de producción.
Respecto al consumo de los insumos totales es evidente que en relación del periodo
Base cayó en un 68%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron un
292%, lo que produjo que lo costos de producción sean similares a los costos del
periodo base cuando la empresa contaba con el 100% de las celdas operativas y
necesitaban de mayor cantidad de recursos. (Ver Tabla Nº 6)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,87 lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido disminuyo en 13%, comparando con el periodo base en
relación a las cantidades de insumos utilizados. Con respecto a la recuperación de
precios este índice aumento en un 53%, es decir, que los precios unitarios de aluminio
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,27
Entradas: 0,32Producto / Insumo 0,87
PrecioSalidas: 4,93
Entradas: 3,92Recuperación precio 1,53
ValorSalidas: 1,35
Entradas: 1,02Rentabilidad 1,33
73
liquido están por encima de los costos unitarios de producción, lo que permitió tener
una mejor productividad económica para la empresa permitiendo una rentabilidad del
33% por encima del aumento de los costos totales en función al periodo base.
Tabla Nº 7
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Junio 2013
Fuente: Apéndice C6
Por lo tanto en la razón costo/ingreso para el mes de junio los insumos totales
muestran valores de 0,52 lo que indica que los ingresos totales contienen a estos
insumos en un 52%, señalando que los costos son absorbidos por los ingresos
generando un beneficio de 48% para la empresa. Sin embargo, el periodo base
presenta que los ingresos contienen a estos insumos en un 69% brindándole a la
empresa un beneficio del 31%.
En base a las razones de productividad indican que los ingresos están 93% por
encima de los costos totales de producción. A comparación del periodo base donde
los ingresos estaban un 46% por encima de los costos de producción. Esto le indica
que la empresa obtuvo mejor productividad económica. (Ver Tabla Nº 7)
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,69
Real: 0,52
Presupuesto: 1,46
Real: 1,93
74
Tabla Nº8
Efectos sobre las ganancias – Enero 2013
Fuente: Apéndice C1
Para el mes de enero se observa que no hubo rentabilidad en relación al resto de los
meses del año 2013, ya que presento un valor de – 2.482.805,05 Bs (Columna 19),
dicho monto representa que la empresa produjo pérdidas en la producción de
aluminio líquido, esta se incrementó debido al indicador producto/insumo (Columna
17) a que su monto se excedió en 1.111.338,28 Bs. (Ver tabla Nº8)
Los motivos principales de esta incidencia negativa de los insumos totales sobre los
ingresos se debe a que se está utilizando mayor cantidad de los insumos y materiales
necesarios para la producción actual de aluminio líquido, es decir, a pesar de que la
empresa produjo menos del 76% lo que equivale a un 24% de su capacidad, se
utilizaron el 29% de los materiales necesarios, lo que equivale a un aumento del 5%
de todos los recursos a utilizar. (Ver Tabla Nº 9)
Esto refleja que los consumos de los materiales e insumos estuvieron por encima de
la producción final, lo que corresponde que todos los insumos totales fueron mal
utilizados, de manera que la utilización de los recursos fue mayor que la producción
alcanzada.
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -1.111.338,28
18 Recuperación Precio -1.371.466,76
19 Rentabilidad -2.482.805,05
75
Tabla Nº 9
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Enero 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,24
Entradas: 0,29Producto / Insumo 0,83
PrecioSalidas: 3,55
Entradas: 3,32Recuperación precio 1,07
ValorSalidas: 0,86
Entradas: 0,97Rentabilidad 0,89
Fuente: Apéndice C1
En relación a las razones de cambio se observó una caída de la producción en un 76%
de producción de aluminio líquido, lo que equivale al 24% de su capacidad. Tomando
en cuenta que el aumento del precio de venta fue del 255%, la cual aun así la empresa
no obtuvo ganancias superiores a las del periodo base ya que estuvo 14% por debajo.
Sin embargo la empresa obtuvo casi los mismos costos de producción.
Respecto al consumo de los insumos totales es evidente que en relación del periodo
Base cayó en un 61%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron un
232%, lo que produjo que lo costos de producción sean similares a los costos del
periodo base cuando la empresa contaba con el 100% de las celdas operativas y
necesitaban de mayor cantidad de recursos. (Ver Tabla Nº 9)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,83 lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido disminuyo en 17%, comparando con el periodo base en
relación a las cantidades de insumos utilizados.
76
Con respecto a la recuperación de precios este índice aumento en un 7%, es decir, que
los precios unitarios de aluminio liquido están por encima de los costos unitarios de
producción, aun así esto no es suficiente para lograr una rentabilidad ya que el valor
esta 11% por debajo en función a los costos totales. En otras palabras los costos son
igual a los del periodo base pero las ganancias están por debajo. (Ver Tabla Nº 9)
Tabla Nº 10
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Enero 2013
Fuente: Apéndice C1
Por lo tanto en la Razón costo/ingreso para el mes de Enero los insumos totales
muestran valores de 0,78 lo que indica que los ingresos totales contienen a estos
insumos en un 78%, señalando que los costos son absorbidos por los ingresos
generando un beneficio de 22% para la empresa. Sin embargo, el periodo base
presenta que los ingresos contienen a estos insumos en un 69% brindándole a la
empresa un beneficio del 31%. Lo que realmente hace a este mes menos rentable al
periodo base.
En base a las razones de productividad indican que los ingresos están 29% por
encima de los costos totales de producción. A comparación del periodo base donde
los ingresos estaban un 46% por encima de los costos de producción. Haciendo al
periodo base más rentable económicamente. (Ver Tabla Nº 10)
Línea II
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,69
Real: 0,78
Presupuesto: 1,46
Real: 1,29
77
Para realizar el análisis del comportamiento de la productividad en la línea II
perteneciente a la Superintendencia Reducción I de la Gerencia Reducción, solo
fueron tomados en cuenta los meses de junio y enero por ser los meses que presentan
mayor y menor rentabilidad de manera respectiva. (Ver tabla Nº 11)
Tabla Nº11
Efectos sobre las ganancias – Junio 2013
Fuente: Apéndice C12
Para el mes de junio la rentabilidad también fue alta en relación al resto de los meses
del año 2013, ya que presento un valor de 7.348.697,58 Bs (Columna 19), el monto
no se incrementó aún más ya que el indicador cantidades de producto e insumos
(Columna 17) afecto de manera negativa a la utilidades para ese mes, debido a que su
monto se excedió en 1.271.908,78 Bs, lo que produjo pérdidas monetarias para la
empresa. (Ver Tabla Nº 11)
Los motivos principales de esta incidencia negativa de los insumos totales sobre los
ingresos se debe a que se está utilizando mayor cantidad de los insumos y materiales
necesarios para la producción actual de aluminio líquido, es decir, a pesar de que la
empresa produjo menos del 71% lo que equivale a un 29% de su capacidad, se
utilizaron el 35% de los materiales necesarios, lo que equivale a un aumento del 6%
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -1.271.908,78
18 Recuperación Precio 8.620.606,36
19 Rentabilidad 7.348.697,58
78
de todos los recursos a utilizar, lo que esto refleja que los consumos de los materiales
e insumos estuvieron por encima de la producción final. (Ver Tabla Nº 12)
Tabla Nº 12
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Junio 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,29
Entradas: 0,35Producto / Insumo 0,84
PrecioSalidas: 4,93
Entradas: 3,20Recuperación precio 1,54
ValorSalidas: 1,43
Entradas: 1,11Rentabilidad 1,29
Fuente: Apéndice C12
En relación a las razones de cambio se observó una caída de la producción en un 71%
de producción de aluminio líquido, lo que equivale al 29% de su capacidad. Tomando
en cuenta que el aumento del precio de venta fue del 393%, motivo por el cual los
ingresos aumentaron en un 35%.
Respecto al consumo de los insumos totales es evidente que en relación del periodo
Base cayó en un 65%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron un
220%, lo que produjo que lo costos de producción sean similares a los costos del
periodo base cuando la empresa contaba con el 100% de las celdas operativas.
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,84 lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido disminuyo en 16%, lo que significa que se utilizaron más
de la cantidad de insumos estándar para producir aluminio.
79
Con respecto a la recuperación de precios este índice aumento en un 54%, es decir,
que los precios unitarios de aluminio liquido están por encima de los costos unitarios
de producción, lo que permitió tener un mejor productividad económica para la
empresa permitiendo una rentabilidad del 29% por encima del incremento de los
costos totales en relación al periodo base.
Tabla Nº 13
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad - Junio 2013
Fuente: Apéndice C12
Por lo tanto en la Razón costo/ingreso para el mes de junio los insumos totales
muestran valores de 0,55 lo que indica que los ingresos totales contienen a estos
insumos en un 55%, señalando que los costos son absorbidos por los ingresos
generando un beneficio de 45% para la empresa.
Sin embargo, el periodo base presenta que los ingresos contienen a estos insumos en
un 71% brindándole a la empresa un beneficio del 29%. Lo que la hace al periodo
actual tener mejor productividad económica.
En base a las razones de productividad indican que los ingresos están 83% por
encima de los costos totales de producción. A comparación del periodo base donde
los ingresos estaban un 42% por encima de los costos de producción.
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,71
Real: 0,55
Presupuesto: 1,42
Real: 1,83
80
Tabla Nº14
Efectos sobre las ganancias – Enero 2013
Fuente: Apéndice C7
Para el mes de enero se observa que no hubo rentabilidad en relación al resto de los
meses del año 2013, ya que presento un valor de – 757.208,34 Bs (Columna 19),
dicho monto representa que la empresa produjo pérdidas en la producción de
aluminio líquido, esto se debe a que los ingresos estuvieron igual a los del periodo
base pero por debajo de los costos de producción.
A pesar de que la empresa produjo menos del 72% lo que equivale a un 28% de su
capacidad, se utilizaron el 32% de los materiales necesarios, lo que equivale a un
aumento del 4% de todos los recursos a utilizar, lo que esto refleja que los consumos
de los materiales e insumos estuvieron por encima de la producción final. (Ver Tabla
Nº 15)
El mes de enero se considera el peor mes en comparación con el periodo base, puede
aun así comercializando el aluminio por encima de los costos de producción, la
empresa no genero una rentabilidad financiera mayor a la del periodo base.
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo - 757.208,34
18 Recuperación Precio -95.939,51
19 Rentabilidad -853.147,85
81
Tabla Nº 15
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Enero 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,28
Entradas: 0,32Producto / Insumo 0,89
PrecioSalidas: 3,55
Entradas: 3,29Recuperación precio 1,08
ValorSalidas: 1,00
Entradas: 1,04Rentabilidad 0,96
Fuente: Apéndice C7
En relación a las razones de cambio se observó una caída de la producción en un 72%
de producción de aluminio líquido, lo que equivale al 28% de su capacidad. Tomando
en cuenta que el aumento del precio de venta fue del 255%, la cual aun así la empresa
obtuvo ganancias igual a las del periodo base. Sin embargo la empresa obtuvo casi
los mismos costos de producción.
Respecto al consumo de los insumos totales es evidente que en relación del periodo
base cayó en un 68%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron un
229%, lo que produjo que lo costos de producción sean similares a los costos del
periodo base. (Ver Tabla Nº 15)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,89 lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido disminuyo en 11%, comparando con el periodo base en
relación a las cantidades de insumos utilizados.
En el índice de recuperación de precios este aumento en un 8%, es decir, que los
precios unitarios de aluminio liquido están por encima de los costos unitarios de
82
producción, aun así esto no es suficiente para lograr una rentabilidad ya que el valor
esta 4% por debajo lo que indica que los costos aumentaron más que los ingresos en
relación al periodo base. (Ver Tabla Nº 15)
Tabla Nº 16
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Enero 2013
Fuente: Apéndice C7
Por lo tanto en la Razón costo/ingreso para el mes de Enero los insumos totales
muestran valores de 0,73 lo que indica que los ingresos totales contienen a estos
insumos en un 73%, señalando que los costos son absorbidos por los ingresos
generando un beneficio de 27% para la empresa.
Sin embargo, el periodo base presenta que los ingresos contienen a estos insumos en
un 71% brindándole a la empresa un beneficio del 29%.
En base a las razones de productividad indican que los ingresos están 36% por
encima de los costos totales de producción. A comparación del periodo base donde
los ingresos estaban un 42% por encima de los costos de producción. Haciendo al
periodo base más rentable económicamente. (Ver Tabla Nº 16)
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,71
Real: 0,73
Presupuesto: 1,42
Real: 1,36
83
Superintendencia Reducción I
Para realizar el análisis del comportamiento de la productividad general en la
superintendencia Reducción I de la Gerencia Reducción, solo fueron tomados en
cuenta los meses de junio y enero por ser los meses que presentan mayor y menor
rentabilidad de manera respectiva. (Ver tabla Nº 17)
Tabla Nº17
Efectos sobre las ganancias – Junio 2013
Fuente: Apéndice C18
Para el mes de junio la rentabilidad fue alta en relación al resto de los meses del año
2013 para el complejo I, ya que presento un valor de 14.705.962,48 Bs, (Columna 19)
dicho monto no se incrementó aún más ya que el indicador cantidades de producto e
insumos (Columna 17) influyo de manera negativa a la utilidades para ese mes,
debido a que su monto se excedió en 2.213.044,78 Bs. De acuerdo al periodo base,
produciendo pérdidas para la empresa (ver tabla Nº 17).
Los motivos principales de esta incidencia negativa de los insumos totales sobre los
ingresos se debe a que se está utilizando mayor cantidad de los insumos y materiales
necesarios para la producción actual de aluminio líquido, es decir, a pesar de que la
empresa produjo menos del 72% lo que equivale a un 28% de su capacidad, se
utilizaron el 33% de los materiales necesarios, lo que equivale a un aumento del 5%
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -2.213.044,78
18 Recuperación Precio 16.919.007,26
19 Rentabilidad 14.705.962,48
84
de todos los recursos a utilizar, lo que esto refleja que los consumos de los materiales
e insumos estuvieron por encima de la producción final. (Ver Tabla Nº 18)
Tabla Nº 18
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Junio 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,28
Entradas: 0,33Producto / Insumo 0,85
PrecioSalidas: 4,93
Entradas: 3,21Recuperación precio 1,53
ValorSalidas: 1,39
Entradas: 1,07Rentabilidad 1,31
Fuente: Apéndice C18
En el indicador de razones de cambio se observó una caída de la producción en un
72% de producción de aluminio líquido, lo que equivale al 28% de su capacidad.
Tomando en cuenta que el aumento del precio de venta fue del 393%, motivo por el
cual los ingresos aumentaron en un 39%.
Sin embargo en el consumo de los insumos totales es evidente que en relación del
periodo base cayó en un 67%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron
un 221%, lo que produjo que lo costos de producción sean similares a los costos del
periodo base cuando la empresa contaba con el 100% de las celdas operativas. (Ver
Tabla Nº 18)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,85 lo que señala que la productividad de los mismos para
85
producir aluminio liquido disminuyo en 15%, lo que significa que se utilizaron más
de la cantidad de insumos estándar para producir aluminio.
En la recuperación de precios este índice aumento en un 53%, es decir, que los
precios unitarios de aluminio liquido están por encima de los costos unitarios de
producción, lo que permitió tener un mejor productividad económica para la empresa
permitiendo una rentabilidad del 31% por encima del incremento de los costos
totales. (Ver Tabla Nº 18)
Tabla Nº 19
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Junio 2013
Fuente: Apéndice C18
Para la Razón costo/ingreso en el mes de junio los insumos totales muestran valores
de 0,53 lo que indica que los ingresos totales contienen a estos insumos en un 53%,
señalando que los costos son absorbidos por los ingresos generando un beneficio de
47% para la empresa.
Sin embargo, el periodo base presenta que los ingresos contienen a estos insumos en
un 70% brindándole a la empresa un beneficio del 30%. Lo que hace al periodo actual
tener mejor productividad económica.
El indicador de productividad indica que los ingresos están 88% por encima de los
costos totales de producción. A comparación del periodo base donde los ingresos
estaban un 44% por encima de los costos de producción. (Ver Tabla Nº 19)
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,70
Real: 0,53
Presupuesto: 1,44
Real: 1,88
86
Tabla Nº20
Efectos sobre las ganancias – Enero 2013
Fuente: Apéndice C13
Para el mes de enero se observa que no hubo rentabilidad en relación al resto de los
meses del año 2013, ya que presento un valor de – 3.385.781,54 Bs (Columna 17),
dicho monto representa que la empresa produjo pérdidas en la producción de
aluminio líquido, esto se debe a que los ingresos estuvieron igual a los del periodo
base pero por debajo de los costos de producción. (Ver Tabla Nº 20)
A pesar de que la empresa produjo menos del 74% lo que equivale a un 26% de su
capacidad, se utilizaron el 30% de los materiales necesarios, lo que equivale a un
aumento del 4% de todos los recursos a utilizar, lo que esto refleja que los consumos
de los materiales e insumos estuvieron por encima de la producción final. (Ver Tabla
Nº 21).
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -1.870.779,18
18 Recuperación Precio -1.515.002,36
19 Rentabilidad -3.385.781,54
87
Tabla Nº 21
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Enero 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,26
Entradas: 0,30Producto / Insumo 0,86
PrecioSalidas: 3,55
Entradas: 3,31Recuperación precio 1,07
ValorSalidas: 0,93
Entradas: 1,01Rentabilidad 0,93
Fuente: Apéndice C13
En los indicadores de cambio se observó una caída de la producción en un 74% de
producción de aluminio líquido, lo que equivale al 26% de su capacidad. Tomando en
cuenta que el aumento del precio de venta fue del 255%, la cual aun así la empresa
obtuvo ganancias por debajo a las del periodo base.
En el consumo de los insumos totales es evidente que en relación del periodo base
cayó en un 70%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron un 231%, lo
que produjo que lo costos de producción sean similares a los costos del periodo base.
(Ver Tabla Nº 21)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,86 lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido disminuyo en 14%, comparando con el periodo base en
relación a las cantidades de insumos utilizados.
Con respecto a la recuperación de precios este índice aumento en un 7%, es decir, que
los precios unitarios de aluminio liquido están por encima de los costos unitarios de
producción, aun así esto no es suficiente para lograr una rentabilidad ya que el valor
88
esta 7% por debajo, donde indica que los costos aumentaron más que los ingresos en
relación al periodo base. (Ver Tabla Nº 21)
Tabla Nº 22
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Enero 2013
Fuente: Apéndice C13
En la Razón costo/ingreso para el mes de Enero los insumos totales muestran valores
de 0,75 lo que indica que los ingresos totales contienen a estos insumos en un 75%,
señalando que los costos son absorbidos por los ingresos generando un beneficio de
25% para la empresa. Sin embargo, el periodo base presenta que los ingresos
contienen a estos insumos en un 70% brindándole a la empresa un beneficio del 30%.
Las razones de productividad indican que los ingresos están 33% por encima de los
costos totales de producción. A comparación del periodo base donde los ingresos
estaban un 44% por encima de los costos de producción. Haciendo al periodo base
más rentable económicamente. (Ver Tabla Nº 22)
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,70
Real: 0,75
Presupuesto: 1,44
Real: 1,33
89
Análisis de la productividad del año 2013 en la Superintendencia
Reducción II (Línea III, Línea IV).
Línea III
Para realizar el análisis del comportamiento de la productividad en la línea III
perteneciente a la Superintendencia II de la Gerencia Reducción, solo fueron tomados
en cuenta los meses de junio y enero por ser los meses que presentan mayor y menor
rentabilidad de manera respectiva. (Ver tabla Nº 23)
Tabla Nº23
Efectos sobre las ganancias – Junio 2013
Fuente: Apéndice F6
Para el mes de junio la rentabilidad fue alta en relación a los meses del año 2013, ya
que presento un valor de 8.404.766,99 Bs (Columna 19), este monto no se incrementó
ya que el indicador cantidades de producto e insumos (Columna 17) también influyó
de manera negativa a la utilidades para ese mes, debido a que su monto se excedió en
813.499,48 Bs. De acuerdo al periodo base, produciendo pérdidas para la empresa
(ver tabla Nº 23).
La causa de este resultado negativo de los insumos totales sobre los ingresos se debe
a que se está utilizando mayor cantidad de los insumos y materiales necesarios para la
producción actual de aluminio líquido, es decir, a pesar de que la empresa produjo
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -813.499,48
18 Recuperación Precio 9.218.266,47
19 Rentabilidad 8.404.766,99
90
menos del 71% lo que equivale a un 29% de su capacidad, se utilizaron el 33% de los
materiales necesarios, lo que equivale a un aumento del 4% de todos los recursos a
utilizar, lo que esto refleja que los consumos de los materiales e insumos estuvieron
por encima de la producción final. (Ver Tabla Nº 24)
Tabla Nº 24
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Junio 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,29
Entradas: 0,33Producto / Insumo 0,89
PrecioSalidas: 4,93
Entradas: 3,24Recuperación precio 1,52
ValorSalidas: 1,44
Entradas: 1,06Rentabilidad 1,35
Fuente: Apéndice F6
En las razones de cambio se observó una caída de la producción en un 71% de
producción de aluminio líquido, lo que equivale al 29% de su capacidad. Tomando en
cuenta que el aumento del precio de venta fue del 393%, motivo por el cual los
ingresos aumentaron en un 44%. Todo esto se debe a la nueva política que maneja la
empresa de vender el aluminio por encima de los costos de producción.
El consumo de los insumos totales señala que en relación del periodo base cayó en un
67%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron un 224%, lo que
produjo que lo costos de producción sean similares a los costos del periodo base. (Ver
Tabla Nº 24)
91
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,89 lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido disminuyo en 11%, lo que significa que hubo una mala
utilización de los recursos a utilizar.
La recuperación de precios aumento en un 52%, es decir, que los precios unitarios de
aluminio liquido están por encima de los costos unitarios de producción, lo que
permitió tener una mejor productividad económica para la empresa permitiendo una
rentabilidad del 35% por encima del aumento de los costos totales en función al
periodo base. (Ver Tabla Nº 24)
Tabla Nº 25
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Junio 2013
Fuente: Apéndice F6
Por ultimo en la Razón costo/ingreso para el mes de junio los insumos totales
muestran valores de 0,51 lo que indica que los ingresos totales contienen a estos
insumos en un 51%, señalando que los costos son absorbidos por los ingresos
generando un beneficio de 49% para la empresa. Sin embargo, el periodo base
presenta que los ingresos contienen a estos insumos en un 69% brindándole a la
empresa un beneficio del 31%.
En base a las razones de productividad indican que los ingresos están 96% por
encima de los costos totales de producción. A comparación del periodo base donde
los ingresos estaban un 45% por encima de los costos de producción. Esto le indica
que la empresa obtuvo mejor productividad económica. (Ver Tabla Nº 25)
Tabla Nº26
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,69
Real: 0,51
Presupuesto: 1,45
Real: 1,96
92
Efectos sobre las ganancias – Enero 2013
Fuente: Apéndice F1
Para el mes de enero se observa que no hubo rentabilidad en relación al resto de los
meses del año 2013, ya que presento un valor de – 2.352.365,48 Bs (Columna 19),
dicho monto representa que la empresa produjo pérdidas en la producción de
aluminio líquido, esto se debe a que los ingresos estuvieron 5% por debajo del
periodo base. (Ver Tabla Nº 26)
La incidencia negativa de los insumos totales sobre los ingresos se debe a que se está
utilizando mayor cantidad de los insumos y materiales necesarios para la producción
actual de aluminio líquido, es decir, a pesar de que la empresa produjo menos del
73% lo que equivale a un 27% de su capacidad, se utilizaron el 33% de los materiales
necesarios, lo que equivale a un aumento del 6% de todos los recursos a utilizar, lo
que esto refleja que los consumos de los materiales e insumos estuvieron por encima
de la producción final. (Ver Tabla Nº 27)
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -1.492.116,90
18 Recuperación Precio -860.248,58
19 Rentabilidad -2.352.365,48
93
Tabla Nº 27
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Enero 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,27
Entradas: 0,33Producto / Insumo 0,80
PrecioSalidas: 3,55
Entradas: 3,15Recuperación precio 1,12
ValorSalidas: 0,95
Entradas: 1,06Rentabilidad 0,90
Fuente: Apéndice F1
En las razones de cambio se observó una caída de la producción en un 73% de
producción de aluminio líquido, lo que equivale al 27% de su capacidad. Tomando en
cuenta que el aumento del precio de venta fue del 255%, la cual aun así la empresa no
obtuvo ganancias superiores a las del periodo base ya que estuvo 5% por debajo.
Respecto al consumo de los insumos totales es innegable que en relación del periodo
base cayó en un 67%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron un
215%, lo que produjo que lo costos de producción sean similares a los costos del
periodo base. (Ver Tabla Nº 27)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,80 lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido disminuyo en 20%, comparando con el periodo base en
relación a las cantidades de insumos utilizados.
En la recuperación de precios este índice aumento en un 12%, es decir, que los
precios unitarios de aluminio liquido están por encima de los costos unitarios de
producción, aun así esto no es suficiente para lograr una rentabilidad ya que el valor
94
esta 10% por debajo en función a los costos totales. Se puede decir que los costos son
mayores a los del periodo base pero las ganancias están por debajo. (Ver Tabla Nº 27)
Tabla Nº 28
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Enero 2013
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,69
Real: 0,77
Presupuesto: 1,46
Real: 1,30
Fuente: Apéndice F1
En el indicador costo/ingreso para el mes de Enero los insumos totales muestran
valores de 0,77 lo que indica que los ingresos totales contienen a estos insumos en un
77%, señalando que los costos son absorbidos por los ingresos generando un
beneficio de 23% para la empresa. Sin embargo, el periodo base presenta que los
ingresos contienen a estos insumos en un 69% brindándole a la empresa un beneficio
del 31%. Lo que realmente hace a este mes menos rentable al periodo base.
En el indicador de productividad se observa que los ingresos están 30% por encima
de los costos totales de producción. A comparación del periodo base donde los
ingresos estaban un 46% por encima de los costos de producción. Haciendo al
periodo base más rentable económicamente. (Ver Tabla Nº 28)
95
Línea IV
Para realizar el análisis del comportamiento de la productividad en la línea IV
perteneciente a la superintendencia Reducción II de la Gerencia Reducción, solo
fueron tomados en cuenta los meses de junio y enero por ser nuevamente los meses
que presentan mayor y menor rentabilidad de manera respectiva. (Ver tabla Nº 29)
Tabla Nº29
Efectos sobre las ganancias – Junio 2013
Fuente: Apéndice F12
Para el mes de junio la rentabilidad fue alta en relación al resto de los meses del año
2013, ya que presento un valor de 7.343.989,35 Bs, (Columna 19) dicho monto no se
incrementó aún más ya que el indicador cantidades de producto e insumos (Columna
17) influyo de manera negativa a la utilidades para ese mes, debido a que su monto se
excedió en 1.286.319,45 Bs. De acuerdo al periodo base, produciendo pérdidas para
la empresa (ver tabla Nº 29).
Los causas principales de esta acontecimiento negativo de los insumos totales sobre
los ingresos se debe a que se está utilizando mayor cantidad de los insumos y
materiales necesarios para la producción actual de aluminio líquido, es decir, a pesar
de que la empresa produjo menos del 71% lo que equivale a un 29% de su capacidad,
se utilizaron el 35% de los materiales necesarios, lo que equivale a un aumento del
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -1.286.319,45
18 Recuperación Precio 8.630.308,80
19 Rentabilidad 7.343.989,35
96
6% de todos los recursos a utilizar, lo que esto refleja que los consumos de los
materiales e insumos estuvieron por encima de la producción final. (Ver Tabla Nº 30)
Tabla Nº 30
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Junio 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,29
Entradas: 0,35Producto / Insumo 0,84
PrecioSalidas: 4,93
Entradas: 3,20Recuperación precio 1,54
ValorSalidas: 1,45
Entradas: 1,13Rentabilidad 1,29
Fuente: Apéndice F12
En las razones de cambio se observó una caída de la producción en un 71% de
producción de aluminio líquido, lo que equivale al 29% de su capacidad. Tomando en
cuenta que el aumento del precio de venta fue del 393%, motivo por el cual los
ingresos aumentaron en un 45%. El consumo de los insumos totales es evidente que
en relación del periodo base cayó en un 65%, tomando en cuenta que los costos
unitarios aumentaron un 220%, lo que produjo que lo costos de producción sean
similares a los costos del periodo base.
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,84 lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido disminuyo en 16%, lo que significa que se utilizaron más
de la cantidad de insumos estándar para producir aluminio. (Ver Tabla Nº 30)
97
Con respecto a la recuperación de precios este índice aumento en un 54%, es decir,
que los precios unitarios de aluminio liquido están por encima de los costos unitarios
de producción, lo que permitió tener un mejor productividad económica para la
empresa permitiendo una rentabilidad del 29% por encima del incremento de los
costos totales en relación al periodo base. (Ver Tabla Nº 30)
Tabla Nº 31
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Junio 2013
Fuente: Apéndice F12
Por lo tanto en la Razón costo/ingreso para el mes de junio los insumos totales
muestran valores de 0,56 lo que indica que los ingresos totales contienen a estos
insumos en un 56%, señalando que los costos son absorbidos por los ingresos
generando un beneficio de 44% para la empresa. (Ver Tabla Nº 31)
Sin embargo, el periodo base presenta que los ingresos contienen a estos insumos en
un 72% brindándole a la empresa un beneficio del 28%. Lo que la hace al periodo
actual tener mejor productividad financiera.
En las razones de productividad indican que los ingresos están 80% por encima de los
costos totales de producción. A comparación del periodo base donde los ingresos
estaban un 40% por encima de los costos de producción. (Ver Tabla Nº 31)
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,72
Real: 0,56
Presupuesto: 1,40
Real: 1,80
98
Tabla Nº32
Efectos sobre las ganancias – Enero 2013
Fuente: Apéndice F7
Para el mes de enero se observa que tampoco hubo rentabilidad en relación al resto
de los meses del año 2013, ya que presento un valor de – 1.053.503,97 Bs (Columna
19), dicho monto representa que la empresa produjo pérdidas en la producción de
aluminio líquido, esto se debe a que los ingresos estuvieron igual a los del periodo
base pero por debajo de los costos de producción. (Ver Tabla Nº 32)
A pesar de que la empresa produjo menos del 72% lo que equivale a un 28% de su
capacidad, se utilizaron el 32% de los materiales necesarios, lo que equivale a un
aumento del 4% de todos los recursos a utilizar, lo que esto refleja que los consumos
de los materiales e insumos estuvieron por encima de la producción final. (Ver Tabla
Nº 33)
Este es el factor importante de afecta de manera negativa a la empresa, ya que la
misma gasta más de lo debido en materia prima, como prueba de la mala utilización
en el manejo de materiales de la Gerencia Reducción en ese mes.
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -897.442,74
18 Recuperación Precio -156.061,23
19 Rentabilidad -1.053.503,97
99
Tabla Nº 33
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Enero 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,28
Entradas: 0,32Producto / Insumo 0,88
PrecioSalidas: 3,55
Entradas: 3,25Recuperación precio 1,09
ValorSalidas: 1,00
Entradas: 1,05Rentabilidad 0,96
Fuente: Apéndice F7
En las razones de cambio se observó una caída de la producción en un 72% de
producción de aluminio líquido, lo que equivale al 28% de su capacidad. Tomando en
cuenta que el aumento del precio de venta fue del 255%, la cual aun así la empresa
obtuvo ganancias igual a las del periodo base. Sin embargo la empresa obtuvo
mayores costos de producción.
Respecto al consumo de los insumos totales es indiscutible que en relación del
periodo base cayó en un 68%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron
un 225%, lo que produjo que lo costos de producción sean mayores a los costos del
periodo base. (Ver Tabla Nº 33)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,88 lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido disminuyo en 12%, comparando con el periodo base en
relación a las cantidades de insumos utilizados.
En la recuperación de precios este índice aumento en un 9%, es decir, que los precios
unitarios de aluminio liquido están por encima de los costos unitarios de producción,
100
aun así esto no es suficiente para lograr una rentabilidad ya que el valor esta 4% por
debajo, lo que indica que los costos aumentaron más que los ingresos en relación al
periodo base. (Ver Tabla Nº 33)
Tabla Nº 34
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Enero 2013
Fuente: Apéndice F7
En el indicador costo/ingreso para el mes de Enero los insumos totales muestran
valores de 0,72 lo que indica que los ingresos totales contienen a estos insumos en un
72%, señalando que los costos son absorbidos por los ingresos generando un
beneficio de 28% para la empresa. Sin embargo, el periodo base presenta que los
ingresos contienen a estos insumos en un 75% brindándole a la empresa un beneficio
del 25%.
En base a las razones de productividad indican que los ingresos están 33% por
encima de los costos totales de producción. A comparación del periodo base donde
los ingresos estaban un 40% por encima de los costos de producción. Haciendo al
periodo base más rentable económicamente. (Ver Tabla Nº 34)
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,72
Real: 0,75
Presupuesto: 1,40
Real: 1,33
101
Superintendencia Reducción II
Para realizar el análisis del comportamiento de la productividad general en la
superintendencia Reducción II de la Gerencia de Reducción, solo fueron tomados en
cuenta los meses de junio y enero por ser los meses que presentan mayor y menor
rentabilidad de manera respectiva. (Ver tabla Nº 35)
Tabla Nº35
Efectos sobre las ganancias – Junio 2013
Fuente: Apéndice F18
Para el mes de junio la rentabilidad fue alta en relación al resto de los meses del año
2013, ya que presento un valor de 15.737.410,46 Bs, dicho monto no se incrementó
aún más ya que el indicador cantidades de producto e insumos influyo de manera
negativa a la utilidades para ese mes, debido a que su monto se excedió en
2.089.861,65 Bs. De acuerdo al periodo base, produciendo pérdidas para la empresa
(ver tabla Nº 35).
Esta incidencia negativa se debe a que se está utilizando mayor cantidad de los
insumos y materiales necesarios para la producción actual de aluminio líquido, es
decir, a pesar de que la empresa produjo menos del 71% lo que equivale a un 29% de
su capacidad, se utilizaron el 33% de los materiales necesarios, lo que equivale a un
aumento del 4% de todos los recursos a utilizar, lo que esto refleja que los consumos
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -2.089.861,65
18 Recuperación Precio 17.827.272,11
19 Rentabilidad 15.737.410,46
102
de los materiales e insumos estuvieron por encima de la producción final. (Ver Tabla
Nº 36)
Tabla Nº 36
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Junio 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,29
Entradas: 0,34Producto / Insumo 0,86
PrecioSalidas: 4,93
Entradas: 3,22Recuperación precio 1,53
ValorSalidas: 1,45
Entradas: 1,10Rentabilidad 1,32
Fuente: Apéndice F18
En las razones de cambio se observó una caída de la producción en un 71% de
producción de aluminio líquido, lo que equivale al 29% de su capacidad. Tomando en
cuenta que el aumento del precio de venta fue del 393%, motivo por el cual los
ingresos aumentaron en un 45%.
En el consumo de los insumos totales es evidente que en relación del periodo base
cayó en un 66%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron un 222%, lo
que produjo que lo costos de producción sean mayores a los costos del periodo base
en un 10%. (Ver Tabla Nº 36)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,86 lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido disminuyo en 14%, lo que significa que se utilizaron más
de la cantidad de insumos estándar para producir aluminio.
103
En la recuperación de precios este índico un aumento en un 53%, es decir, que los
precios unitarios de aluminio liquido están por encima de los costos unitarios de
producción, lo que permitió tener un mejor productividad económica para la empresa
permitiendo una rentabilidad del 32% por encima del incremento de los costos
totales. (Ver Tabla Nº 36)
Tabla Nº 37
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Junio 2013
Fuente: Apéndice F18
En la razón costo/ingreso para el mes de junio los insumos totales muestran valores
de 0,53 lo que indica que los ingresos totales contienen a estos insumos en un 53%,
señalando que los costos son absorbidos por los ingresos generando un beneficio de
47% para la empresa.
Sin embargo, el periodo base presenta que los ingresos contienen a estos insumos en
un 70% brindándole a la empresa un beneficio del 30%. Lo que hace al periodo actual
tener mejor productividad económica.
En base a las razones de productividad indican que los ingresos están 88% por
encima de los costos totales de producción. A comparación del periodo base donde
los ingresos estaban un 42% por encima de los costos de producción. (Ver Tabla Nº
37)
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,70
Real: 0,53
Presupuesto: 1,42
Real: 1,88
104
Tabla Nº38
Efectos sobre las ganancias – Enero 2013
Fuente: Apéndice F13
Para el mes de enero se observa que no hubo rentabilidad en relación al resto de los
meses del año 2013, ya que presento un valor de – 3.424.721,80 Bs, dicho monto
representa que la empresa produjo pérdidas en la producción de aluminio líquido, esto
se debe a que los ingresos estuvieron igual a los del periodo base pero por debajo de
los costos de producción. (Ver Tabla Nº 38)
Con todo eso la empresa produjo menos del 72% lo que equivale a un 28% de su
capacidad, se utilizaron el 33% de los materiales necesarios, lo que equivale a un
aumento del 5% de todos los recursos a utilizar, lo que esto refleja que los consumos
de los materiales e insumos estuvieron por encima de la producción final. (Ver Tabla
Nº 39)
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -2.385.919,36
18 Recuperación Precio -1.038.802,45
19 Rentabilidad -3.424.721,80
105
Tabla Nº 39
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Enero 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,28
Entradas: 0,33Producto / Insumo 0,84
PrecioSalidas: 3,55
Entradas: 3,21Recuperación precio 1,11
ValorSalidas: 0,98
Entradas: 1,05Rentabilidad 0,93
Fuente: Apéndice F13
En relación a las razones de cambio se observó una caída de la producción en un 72%
de producción de aluminio líquido, lo que equivale al 26% de su capacidad. Tomando
en cuenta que el aumento del precio de venta fue del 255%, la cual aun así la empresa
obtuvo ganancias por debajo a las del periodo base.
Respecto al consumo de los insumos totales es evidente que en relación del periodo
base cayó en un 67%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron un
221%, lo que produjo que lo costos de producción sean mayores a los costos del
periodo base en un 5%.(Ver Tabla Nº 39)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,84 lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido disminuyo en 16%, comparando con el periodo base en
relación a las cantidades de insumos utilizados.
En la recuperación de precios este índice aumento en un 11%, es decir, que los
precios unitarios de aluminio liquido están por encima de los costos unitarios de
producción, aun así esto no es suficiente para lograr una rentabilidad ya que el valor
106
esta 7% por debajo, donde indica que los costos aumentaron más que los ingresos en
relación al periodo base. (Ver Tabla Nº 39)
Tabla Nº 40
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Enero 2013
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,70
Real: 0,76
Presupuesto: 1,42
Real: 1,32
Fuente: Apéndice F13
La Razón costo/ingreso para el mes de enero los insumos totales muestran valores de
0,76 lo que indica que los ingresos totales contienen a estos insumos en un 76%,
señalando que los costos son absorbidos por los ingresos generando un beneficio de
24% para la empresa.
Se debe considerar que el periodo base presenta que los ingresos contienen a estos
insumos en un 70% brindándole a la empresa un beneficio del 30%.
En función a las razones de productividad estas indican que los ingresos están 32%
por encima de los costos totales de producción. A comparación del periodo base
donde los ingresos estaban un 42% por encima de los costos de producción. Haciendo
al periodo base más rentable económicamente. (Ver Tabla Nº 40)
107
Análisis de la productividad del año 2013 en la Superintendencia
Reducción III (Línea V).
Línea V
Para realizar el análisis del comportamiento de la productividad en la
superintendencia Reducción III de la Gerencia Reducción, solo fueron tomados en
cuenta los meses de junio y febrero por ser los meses que presentan mayor y menor
rentabilidad de manera respectiva. (Ver tabla Nº 41)
Tabla Nº41
Efectos sobre las ganancias – Junio 2013
Fuente: Apéndice I6
Para el mes de junio la rentabilidad fue alta en relación al resto de los meses del año
2013 para el complejo I, ya que presento un valor de 15.247.392,71 Bs (Columna 19),
dicho monto no se incrementó aún más ya que el indicador cantidades de producto e
insumos (Columna 17) influyo de manera negativa a la utilidades para ese mes,
debido a que su monto se excedió en 1.801.003,28 Bs. De acuerdo al periodo base,
produciendo pérdidas para la empresa. (Ver Tabla Nº 41)
Los motivos principales de esto se debe a que se está utilizando mayor cantidad de los
insumos y materiales necesarios para la producción actual de aluminio líquido, es
decir, a pesar de que la empresa produjo menos del 71% lo que equivale a un 29% de
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -1.801.003,28
18 Recuperación Precio 17.048.395,99
19 Rentabilidad 15.247.392,71
108
su capacidad, se utilizaron el 33% de los materiales necesarios, lo que equivale a un
aumento del 4% de todos los recursos a utilizar, lo que esto refleja que los consumos
de los materiales e insumos estuvieron por encima de la producción final. (Ver Tabla
Nº 42)
Tabla Nº 42
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Junio 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,36
Entradas: 0,41Producto / Insumo 0,87
PrecioSalidas: 4,93
Entradas: 3,18Recuperación precio 1,55
ValorSalidas: 1,76
Entradas: 1,31Rentabilidad 1,35
Fuente: Apéndice I6
En las razones de cambio se observó una caída de la producción en un 64% de
producción de aluminio líquido, lo que equivale al 36% de su capacidad. Tomando en
cuenta que el aumento del precio de venta fue del 393%, motivo por el cual los
ingresos aumentaron en un 76%.
Los consumos de los insumos totales señalan que en relación del periodo base cayó
en un 59%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron un 218%, lo que
produjo que lo costos de producción sean mayores a los costos del periodo base en un
31%. (Ver Tabla Nº 42)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,87 lo que señala que la productividad de los mismos para
109
producir aluminio liquido disminuyo en 13%, lo que significa que se utilizaron más
de la cantidad de insumos estándar para producir aluminio.
Con respecto a la recuperación de precios este índice aumento en un 55%, es decir,
que los precios unitarios de aluminio liquido están por encima de los costos unitarios
de producción, lo que permitió tener un mejor productividad económica para la
empresa permitiendo una rentabilidad del 35% por encima del incremento de los
costos totales. (Ver Tabla Nº 42)
Tabla Nº 43
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Junio 2013
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,74
Real: 0,55
Presupuesto: 1,36
Real: 1,83
Fuente: Apéndice I6
Por lo tanto en la Razón costo/ingreso para el mes de junio los insumos totales
muestran valores de 0,55 lo que indica que los ingresos totales contienen a estos
insumos en un 55%, señalando que los costos son absorbidos por los ingresos
generando un beneficio de 45% para la empresa.
Pero el periodo base presenta que los ingresos contienen a estos insumos en un 74%
brindándole a la empresa un beneficio del 36%. Lo que hace al periodo actual tener
mejor productividad económica.
En base a las razones de productividad indican que los ingresos están 83% por
encima de los costos totales de producción. A comparación del periodo base donde
los ingresos estaban un 36% por encima de los costos de producción. Esto demuestra
que el periodo actual es más rentable económicamente. (Ver Tabla Nº 43)
110
Tabla Nº44
Efectos sobre las ganancias – Febrero 2013
Fuente: Apéndice I2
Para el mes de enero se observa que no hubo rentabilidad en relación al resto de los
meses del año 2013, ya que presento un valor de – 3.794.548,93 Bs, dicho monto
representa que la empresa produjo pérdidas en la producción de aluminio líquido, esto
se debe a que los ingresos estuvieron igual a los del periodo base pero por debajo de
los costos de producción. (Ver Tabla Nº 44)
A pesar de que la empresa produjo menos del 66% lo que equivale a un 34% de su
capacidad, se utilizaron el 37% de los materiales necesarios, lo que equivale a un
aumento del 3% de todos los recursos a utilizar, lo que esto refleja que los consumos
de los materiales e insumos estuvieron por encima de la producción final. (Ver Tabla
Nº 45)
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -918.237,04
18 Recuperación Precio 4.712.785,97
19 Rentabilidad 3.794.548,93
111
Tabla Nº 45
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Febrero 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,34
Entradas: 0,37Producto / Insumo 0,93
PrecioSalidas: 3,60
Entradas: 3,03Recuperación precio 1,19
ValorSalidas: 1,23
Entradas: 1,11Rentabilidad 1,10
Fuente: Apéndice I2
En las razones de cambio se observó una caída de la producción en un 66% de
producción de aluminio líquido, lo que equivale al 34% de su capacidad. Tomando en
cuenta que el aumento del precio de venta fue del 260%, la cual la empresa obtuvo
ganancias por encima del periodo base en un 23%
Respecto al consumo de los insumos totales es evidente que en relación del periodo
base cayó en un 63%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron un
203%, lo que produjo que lo costos de producción sean mayores a los costos del
periodo base en un 11%.(Ver Tabla Nº 45)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,93 lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido disminuyo en 7%, comparando con el periodo base en
relación a las cantidades de insumos utilizados. Es decir, hubo mala utilización de los
recursos.
En la recuperación de precios este índice aumento en un 19%, es decir, que los
precios unitarios de aluminio liquido están por encima de los costos unitarios de
112
producción, lo suficiente para lograr una rentabilidad ya que el valor esta 10% por
encima, donde indica que los ingresos aumentaron más que los costos en relación al
periodo base. (Ver Tabla Nº 45)
Tabla Nº 46
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Febrer0 2013
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,74
Real: 0,67
Presupuesto: 1,36
Real: 1,50
Fuente: Apéndice I2
Por lo tanto en la razón costo/ingreso para el mes de Enero los insumos totales
muestran valores de 0,67 lo que indica que los ingresos totales contienen a estos
insumos en un 67%, señalando que los costos son absorbidos por los ingresos
generando un beneficio de 34% para la empresa. Sin embargo, el periodo base
presenta que los ingresos contienen a estos insumos en un 74% brindándole a la
empresa un beneficio del 26%.
En los indicadores de productividad se observa que los ingresos están 50% por
encima de los costos totales de producción. A comparación del periodo base donde
los ingresos estaban un 36% por encima de los costos de producción. Haciendo al
periodo actual más rentable económicamente. (Ver Tabla Nº 46)
113
Análisis de la productividad del Escenario I en la superintendencia Reducción I,
II, III.
Conociendo los niveles de productividad de la empresa actualmente, se realizó un
Escenario I para determinar el nivel de productividad de la Gerencia Reducción,
considerando si el aluminio líquido se comercializara con los precios estándares de
venta es decir, a 1814$ para conocer el grado de las perdidas.
Superintendencia Reducción I
Para realizar el análisis del comportamiento de la productividad en Superintendencia I
de la Gerencia de Reducción, con el precio del aluminio estándar solo se tomó en
cuenta el mes de junio por tratarse del mes más rentable en los resultados anteriores.
Tabla Nº47
Efectos sobre las ganancias – Junio 2013
Fuente: Apéndice J1
Para este mes se demuestra que no hubo rentabilidad, ya que presento una pérdida de
18.332.145,76 Bs, dicho monto se incrementó aún más ya que el indicador cantidades
de producto e insumos influyo de manera negativa a la utilidades para ese mes,
debido a que su monto se excedió en 2.213.044,78 Bs. De acuerdo al periodo base,
produciendo pérdidas para la empresa. (Ver Tabla Nº 47)
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -2.213.044,78
18 Recuperación Precio -16.119.100,98
19 Rentabilidad -18.332.145,76
114
Esto se debe a que el precio de venta del aluminio es un precio por debajo de los
costos unitarios de producción y también por la mayor cantidad de los insumos y
materiales necesarios para la producción actual de aluminio líquido.
En otras palabras la empresa produjo menos del 72% lo que equivale a un 28% de su
capacidad, se utilizaron el 33% de los materiales necesarios, lo que equivale a un
aumento del 5% de todos los recursos a utilizar, también el precio estuvo por debajo
de los costos lo que esto refleja que los consumos de los materiales e insumos y
costos estuvieron por encima de los ingresos y producción final. (Ver Tabla Nº 48)
Tabla Nº 48
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Junio 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,28
Entradas: 0,33Producto / Insumo 0,85
PrecioSalidas: 2,33
Entradas: 3,21Recuperación precio 0,72
ValorSalidas: 0,66
Entradas: 1,07Rentabilidad 0,62
Fuente: Apéndice J1
En las razones de cambio se observó una caída de la producción en un 72% de
producción de aluminio líquido, lo que equivale al 28% de su capacidad. Tomando en
cuenta que el aumento del precio de venta fue del 133%, motivo por el cual los
ingresos disminuyeron un 34% en comparación al periodo base
En el consumo de los insumos totales es evidente que en relación del periodo base
cayó en un 67%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron un 221%, lo
115
que produjo que lo costos de producción sean mayores a los del periodo base en 7% y
estuviera por encima de los ingresos actuales. (Ver Tabla Nº 48)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,85 lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido disminuyo en 15%, lo que significa que se utilizaron más
de la cantidad de insumos estándar para producir aluminio.
En la recuperación de precios este índice disminuyo un 38%, es decir, que los precios
unitarios de aluminio liquido están por debajo de los costos unitarios de producción,
lo que permitió una pérdida del 38%. (Ver Tabla Nº 48)
Tabla Nº 49
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Junio 2013
Fuente: Apéndice J1
Por lo tanto en la Razón costo/ingreso para el mes indico que los insumos totales
muestran valores de 1,13 lo que indica que los costos totales están por encima de los
ingresos en un 13%, señalando que los costos adsorben a los ingresos generando
pérdidas para la empresa.
Sin embargo, el periodo base presenta que los ingresos contienen a estos insumos en
un 70% brindándole a la empresa un beneficio del 30%. Lo que de los hace al periodo
base tener mejor productividad económica.
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,70
Real: 1,13
Presupuesto: 1,44
Real: 0,89
116
En base a las razones de productividad indican que los ingresos están 11% por debajo
de los costos totales de producción. A comparación del periodo base donde los
ingresos estaban un 42% por encima de los costos de producción. (Ver Tabla Nº 49)
Superintendencia Reducción II
Para realizar el análisis del comportamiento de la productividad general en la
superintendencia Reducción II de la Gerencia Reducción, con el precio del aluminio
estándar solo se tomó en cuenta el mes de junio por tratarse del mes más rentable en
los resultados anteriores.
Tabla Nº50
Efectos sobre las ganancias – Junio 2013
Fuente: Apéndice J2
Para este mes también se demuestra que no hubo rentabilidad, ya que presento una
pérdida de 18.462.434,16 Bs, dicho monto se incrementó aún más ya que el indicador
cantidades de producto e insumos influyo de manera negativa a la utilidades para ese
mes, debido a que su monto se excedió en 2.089.861,65 Bs. De acuerdo al periodo
base, produciendo pérdidas para la empresa. (Ver Tabla Nº 50)
Por lo tanto la empresa produjo menos del 71% lo que equivale a un 29% de su
capacidad, se utilizaron el 34% de los materiales necesarios, lo que equivale a un
aumento del 5% de todos los recursos a utilizar, también el precio estuvo por debajo
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -2.089.861,65
18 Recuperación Precio -16.372.572,51
19 Rentabilidad -18.462.434,16
117
de los costos lo que esto refleja que los consumos de los materiales e insumos y
costos estuvieron por encima de los ingresos y producción final. (Ver Tabla Nº 51)
Tabla Nº 51
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Junio 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,29
Entradas: 0,34Producto / Insumo 0,86
PrecioSalidas: 2,33
Entradas: 3,22Recuperación precio 0,72
ValorSalidas: 0,68
Entradas: 1,10Rentabilidad 0,62
Fuente: Apéndice J2
En las razones de cambio se observó una caída de la producción en un 71% de
producción de aluminio líquido, lo que equivale al 29% de su capacidad. Tomando en
cuenta que el aumento del precio de venta fue del 133%, motivo por el cual los
ingresos disminuyeron un 32% en comparación al periodo base
Respecto al consumo de los insumos totales es evidente que en relación del periodo
base cayó en un 66%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron un
222%, lo que produjo que lo costos de producción sean mayores a los del periodo
base en 10% y estuviera por encima también de los ingresos actuales. (Ver Tabla Nº
51)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,86 lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido disminuyo en 14%, lo que significa que se utilizaron más
de la cantidad de insumos estándar para producir aluminio.
118
El indicador de recuperación de precios disminuyo un 28%, es decir, que los precios
unitarios de aluminio liquido están por debajo de los costos unitarios de producción,
lo que permitió una pérdida del 38%. (Ver Tabla Nº 51)
Tabla Nº 52
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Junio 2013
Fuente: Apéndice J2
La razón costo/ingreso indico que los insumos totales muestran valores de 1,13 lo que
indica que los costos totales están también por encima de los ingresos en un 13%,
señalando que los costos adsorben a los ingresos generando pérdidas para la empresa.
Sin embargo, el periodo base presenta que los ingresos contienen a estos insumos en
un 70% brindándole a la empresa un beneficio del 30%. Lo que de los hace al periodo
base tener mejor productividad económica.
En base a las razones de productividad indican que los ingresos están 11% por debajo
de los costos totales de producción. A comparación del periodo base donde los
ingresos estaban un 42% por encima de los costos de producción. (Ver Tabla Nº 52)
Superintendencia Reducción III
Para realizar el análisis del comportamiento de la productividad en la
superintendencia Reducción III de la Gerencia Reducción, con el precio del aluminio
estándar también se tomó en cuenta el mes de junio por tratarse del mes más rentable
en los resultados anteriores.
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,70
Real: 1,13
Presupuesto: 1,42
Real: 0,89
119
Tabla Nº53
Efectos sobre las ganancias – Junio 2013
Fuente: Apéndice J3
Para este mes también se demuestra que no hubo rentabilidad, ya que presento una
pérdida de 10.410.897,86 Bs (Columna 19), dicho monto se incrementó aún más ya
que el indicador cantidades de producto e insumos influyo de manera negativa a la
utilidades para ese mes, debido a que su monto se excedió en 2.640.148,42 Bs. De
acuerdo al periodo base, produciendo pérdidas para la empresa. (Ver Tabla Nº 53)
Aquí la empresa produjo menos del 67% lo que equivale a un 33% de su capacidad,
se utilizaron el 41% de los materiales necesarios, lo que equivale a un aumento del
8% de todos los recursos a utilizar, también el precio estuvo por debajo de los costos
lo que esto refleja que los consumos de los materiales e insumos y costos estuvieron
por encima de los ingresos y producción final. (Ver Tabla Nº 54)
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo -2.640.148,42
18 Recuperación Precio -7.770.749,44
19 Rentabilidad -10.410.897,86
120
Tabla Nº 54
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Junio 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 0,33
Entradas: 0,41Producto / Insumo 0,81
PrecioSalidas: 2,33
Entradas: 2,64Recuperación precio 0,88
ValorSalidas: 0,77
Entradas: 1,08Rentabilidad 0,71
Fuente: Apéndice J3
En las razones de cambio se observó una caída de la producción en un 67% de
producción de aluminio líquido, lo que equivale al 33% de su capacidad. Tomando en
cuenta que el aumento del precio de venta fue del 133%, motivo por el cual los
ingresos disminuyeron un 23% en comparación al periodo base
En el consumo de los insumos totales es evidente que en relación del periodo base
cayó en un 59%, tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron un 164%, lo
que produjo que lo costos de producción sean mayores a los del periodo base en 8% y
estuviera por encima también de los ingresos actuales. (Ver Tabla Nº 54)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 0,81 lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido disminuyo en 19%, lo que significa que se utilizaron más
de la cantidad de insumos estándar para producir aluminio.
Con respecto a la recuperación de precios este índice disminuyo un 12%, es decir,
que los precios unitarios de aluminio liquido están por debajo de los costos unitarios
de producción, lo que permitió una pérdida monetaria del 29%. (Ver Tabla Nº 54)
121
Tabla Nº 55
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Junio 2013
Fuente: Apéndice J3
La razón costo/ingreso de los insumos totales muestran valores de 1,02 lo que indica
que los costos totales están también por encima de los ingresos en un 2%, señalando
que los costos adsorben a los ingresos generando pérdidas para la empresa.
Sin embargo, el periodo base presenta que los ingresos contienen a estos insumos en
un 73% brindándole a la empresa un beneficio del 27%. Lo que de los hace al periodo
base tener mejor productividad económica.
En base a las razones de productividad indican que los ingresos están 2% por debajo
de los costos totales de producción. A comparación del periodo base donde los
ingresos estaban un 37% por encima de los costos de producción. (Ver Tabla Nº 55)
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,73
Real: 1,02
Presupuesto: 1,37
Real: 0,98
122
Análisis de la productividad del Escenario II en la Superintendencia de
Reducción I, II, III.
También se realizó un Escenario II para determinar el nivel de productividad de la
Gerencia Reducción, considerando si el aluminio líquido se comercializara con los
precios estándares de venta a 1814$, y la empresa estuviera a su 100% de capacidad
operativa.
Superintendencia Reducción I
Para realizar el análisis del comportamiento de la productividad en la
Superintendencia Reducción I de la Gerencia Reducción, con el precio del aluminio
estándar y la producción al 100% para conocer si es más rentable que el año 2009.
También se consideró el mes de junio por tratarse del mes más rentable en los
resultados anteriores.
Tabla Nº56
Efectos sobre las ganancias – Junio 2013
Fuente: Apéndice K1
Para este mes no hubo rentabilidad en relación al periodo base, ya que presento una
pérdida de 43.258.584,43 Bs (Columna 19), dicho monto no se incrementó aún más
ya que el indicador cantidades de producto e insumos fue nulo debido a que manejo la
misma cantidad de recurso que el periodo base. (Ver Tabla Nº 56)
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo 0,00
18 Recuperación Precio -43.258.584,43
19 Rentabilidad -43.258.584,43
123
Las causas que generaron que no fuera rentable se debe a que el precio de venta está
por debajo de los costos unitarios de producción, lo que ocasiono que los ingresos
estuvieran por debajo de los costos totales de producción. (Ver Tabla Nº 57)
Tabla Nº 57
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Junio 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 1,00
Entradas: 1,00Producto / Insumo 1,00
PrecioSalidas: 2,33
Entradas: 3,29Recuperación precio 0,71
ValorSalidas: 2,33
Entradas: 3,29Rentabilidad 0,71
Fuente: Apéndice K1
En relación a las razones de cambio se observó una producción en un 100% de
aluminio líquido, tomando en cuenta que el aumento del precio de venta fue del
133%, motivo por el cual los ingresos aumentaron en un 133%.
Respecto al consumo de los insumos totales es evidente que fue de un 100%,
tomando en cuenta que los costos unitarios aumentaron un 229%, lo que produjo que
lo costos de producción sean mayores a los costos del periodo base 229% y
estuvieran por encima de los ingresos actuales. (Ver Tabla Nº 57)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 100% lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido fue buena lo que significa que se utilizaron la cantidad de
insumos estándar para producir aluminio.
124
Con respecto a la recuperación de precios este índice disminuyo en un 29%, es decir,
que los precios unitarios de aluminio líquido están por debajo de los costos unitarios
de producción, lo que generó pérdidas totales del 29%. (Ver Tabla Nº 57)
Tabla Nº 58
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Junio 2013
Fuente: Apéndice K1
Por lo tanto en la razón costo/ingreso señala un valor de 0,98 lo que indica que los
ingresos totales contienen a estos insumos en un 98%, señalando que los costos son
absorbidos por los ingresos generando un beneficio de 2% para la empresa.
Sin embargo, el periodo base presenta que los ingresos contienen a estos insumos en
un 70% brindándole a la empresa un beneficio del 30%. Lo que hace al periodo actual
tener mejor productividad económica.
En base a las razones de productividad indican que los ingresos están 2% por encima
de los costos totales de producción. A comparación del periodo base donde los
ingresos estaban un 44% por encima de los costos de producción. (Ver Tabla Nº 58)
Superintendencia Reducción II
Para realizar el análisis del comportamiento de la productividad en la
Superintendencia Reducción II de la Gerencia Reducción, con el precio de venta del
aluminio estándar y considerando una producción del 100% solo se tomó en cuenta el
mes de junio también por tratarse del mes más rentable en los resultados anteriores.
Tabla Nº59
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,70
Real: 0,98
Presupuesto: 1,44
Real: 1,02
125
Efectos sobre las ganancias – Junio 2013
Fuente: Apéndice K2
Para este mes no hubo rentabilidad en relación al periodo base, ya que presento una
pérdida de 43.050.174,69 Bs (Columna 19), dicho monto no se incrementó aún más
ya que el indicador cantidades de producto e insumos fue nulo debido a que utilizo la
misma cantidad de recurso que el periodo base. (Ver Tabla Nº 59)
Las causas que generaron que no fuera rentable se debe también a que el precio de
venta está por debajo de los costos unitarios de producción, lo que ocasiono que los
ingresos estuvieran por debajo de los costos totales de producción. (Ver Tabla Nº 60)
Tabla Nº 60
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Junio 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 1,00
Entradas: 1,00Producto / Insumo 1,00
PrecioSalidas: 2,33
Entradas: 3,29Recuperación precio 0,71
ValorSalidas: 2,33
Entradas: 3,29Rentabilidad 0,71
Fuente: Apéndice K2
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo 0,00
18 Recuperación Precio -43.050.174,69
19 Rentabilidad -43.050.174,69
126
Las razones de cambio indico una producción en un 100% de aluminio líquido,
tomando en cuenta que el aumento del precio de venta fue del 133%, motivo por el
cual los ingresos aumentaron en un 133%.
El consumo de los insumos totales es evidente que fue de un 100%, tomando en
cuenta que los costos unitarios aumentaron un 229%, lo que produjo que lo costos de
producción sean mayores a los costos del periodo base 229% y estuvieran por encima
de los ingresos actuales. (Ver Tabla Nº 60)
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 100% lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido fue buena lo que significa que se utilizaron la cantidad de
insumos estándar para producir aluminio.
En la recuperación de precios este índice disminuyo en un 29%, es decir, que los
precios unitarios de aluminio líquido están por debajo de los costos unitarios de
producción, lo que generó pérdidas totales del 29%. (Ver Tabla Nº 60)
Tabla Nº 61
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Junio 2013
Fuente: Apéndice K2
La razón costo/ingreso muestra un valor de 0,99 lo que indica que los ingresos totales
contienen a estos insumos en un 99%, señalando que los costos son absorbidos por
los ingresos generando un beneficio de 1% para la empresa.
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,70
Real: 0,99
Presupuesto: 1,42
Real: 1,01
127
Sin embargo, el periodo base presenta que los ingresos contienen a estos insumos en
un 70% brindándole a la empresa un beneficio del 30%. Lo que hace al periodo base
tener mejor productividad económica.
Las razones de productividad indican que los ingresos están 1% por encima de los
costos totales de producción. A comparación del periodo base donde los ingresos
estaban un 42% por encima de los costos de producción. (Ver Tabla Nº 61)
Superintendencia Reducción III
Para realizar el análisis del comportamiento de la productividad en la
superintendencia Reducción III de la Gerencia Reducción, con el precio del aluminio
estándar y el 100% de la producción. Solo tomó en cuenta el mes de junio por tratarse
del mes más rentable en los resultados anteriores.
Tabla Nº62
Efectos sobre las ganancias – Junio 2013
Fuente: Apéndice K3
Para este mes tampoco hubo rentabilidad en relación al periodo base, ya que presento
una pérdida de 30.003.574,58 Bs (Columna 19), dicho monto tampoco se incrementó
aún más ya que el indicador cantidades de producto e insumos fue nulo ya que se
utilizó la misma cantidad de recurso que el periodo base. (Ver Tabla Nº 62)
COLUMNAEFECTO SOBRE
LAS GANANCIASBOLIVARES
17 Producto / Insumo 0,00
18 Recuperación Precio -30.003.574,58
19 Rentabilidad -30.003.574,58
128
Se debe tomar en cuenta que este complejo género menos pérdidas de producción a
diferencia de los otros complejos I y II, esto se debe a que la capacidad de producción
de este complejo es menor a los otros, por lo tanto los costos son menores.
Las causas que generaron que no fuera rentable se debe también a que el precio de
venta está por debajo de los costos unitarios de producción, lo que ocasiono que los
ingresos también estuvieran por debajo de los costos totales de producción. (Ver
Tabla Nº 63)
Tabla Nº 63
Razones de Cambio e Índices de Desempeño – Junio 2013
Razones de Cambio Índices de Desempeño
CantidadSalidas: 1,00
Entradas: 1,00Producto / Insumo 1,00
PrecioSalidas: 2,33
Entradas: 3,22Recuperación precio 0,72
ValorSalidas: 2,33
Entradas: 3,22Rentabilidad 0,72
Fuente: Apéndice K3
Las razones de cambio indico como en todos los complejos una producción en un
100% de aluminio líquido, tomando en cuenta que el aumento del precio de venta fue
del 133%, motivo por el cual los ingresos aumentaron en un 133%.
El consumo de los insumos totales es evidente que fue de un 100%, tomando en
cuenta que los costos unitarios aumentaron un 222%, lo que produjo que lo costos de
producción sean mayores a los costos del periodo base 222% y estuvieran por encima
de los ingresos actuales. (Ver Tabla Nº 63)
129
Los índices de desempeño de las cantidades para este mes en relación a los insumos
utilizados fueron de 100% lo que señala que la productividad de los mismos para
producir aluminio liquido fue buena lo que significa que se utilizaron la cantidad de
insumos estándar para producir aluminio.
En la recuperación de precios este índice disminuyo en un 28%, es decir, que los
precios unitarios de aluminio líquido están por debajo de los costos unitarios de
producción, lo que generó pérdidas totales del 28%. (Ver Tabla Nº 63)
Tabla Nº 64
Razón Costo/Ingreso e Razones de Productividad – Junio 2013
Fuente: Apéndice K3
La razón costo/ingreso de los insumos totales muestran valores de 1,01 lo que indica
que los costos totales están por encima de los ingresos en un 1%, señalando que los
costos adsorben a los ingresos generando pérdidas para la empresa.
Sin embargo, el periodo base presenta que los ingresos contienen a estos insumos en
un 73% brindándole a la empresa un beneficio del 27%. Lo que de los hace al periodo
base tener mejor productividad económica.
En base a las razones de productividad indican que los ingresos están 1% por debajo
de los costos totales de producción. A comparación del periodo base donde los
ingresos estaban un 37% por encima de los costos de producción. (Ver Tabla Nº 64)
Razón Costo / Ingreso Razones de Productividad
Presupuesto: 0,73
Real: 1,01
Presupuesto: 1,37
Real: 0,99
130
FACILIDADES Y DIFICULTADES
Para la elaboración de este trabajo, desde el inicio de la recolección de información,
hasta la elaboración del informe final, estuvo presente las siguientes facilidades y
dificultadas, que se mencionan a continuación:
Facilidades
Recepción de ayuda por parte de todo el equipo analista de la Gerencia Ingeniería
Industrial, todos me proporcionaron información referente al área de estudio.
Acceso a los reportes de producción de Reducción (información confidencial), la
cual fue necesaria para diseñar el sistema.
Ayuda por parte de la analista Ing. Jeomair Rodríguez, quien me asesoró en la
elaboración del sistema de medición y análisis de la productividad en la Gerencia
Reducción.
Dificultades
Falta de algunos informes realizados con respecto a la misma área de estudio.
Alcance de tiempo para realizar la pasantía, ya que tan solo fue 16 semanas para
la magnitud del trabajo.
Conflictos internos en la empresa lo que dificultaron la entrada a la misma en los
primeros meses de pasantía.
131
APORTE A LA ORGANIZACIÓN
Con el cumplimiento de los objetivos específicos y el objetivo general de la pasantía
se lograron los resultados deseados para la organización, como lo es el sistema de
medición y análisis de la productividad en la Gerencia Reducción, el cual brindara
toda la información necesaria con respecto a los niveles de productividad actuales a lo
que se encuentra la empresa de CVG Venalum.
La elaboración de un sistema de medición y análisis de la productividad es el
principal aporte a la organización puesto a que no existía este sistema como tal
referente a esta Gerencia, el cual engloba todas las variables de entrada y salida en el
proceso de electrolisis y los niveles actuales de producción en comparación a los años
cuando Venalum estaba 100% operativa, información que la Gerencia Industrial
necesita para la implementación del nuevo proyecto denominado "Modernización e
incrementó de la productividad en CVG Venalum" que va más enfocado al área de
Reducción ya que aquí es donde nace el aluminio. Así se pondrán tomar las
decisiones correctas para llevar a cabo dicho proyecto.
Conjuntamente con este sistema se encuentra un diagnóstico de la situación actual,
con el objeto de señalar los factores que influyen en la productividad de la Gerencia
Reducción. En ella se encuentran los factores internos y externos importantes que
fortalecen y debilitan a la misma en el momento de producir aluminio y competir en
el mercado. Dicho diagnostico permite conocer si las debilidades están por encima de
las fortalezas y las amenazas por encima de las oportunidades, la cual ayudara la
Gerencia a tomar medidas contra tal situación para que CVG Venalum sea
nuevamente una empresa líder en el mercado internacional con altos índices de
productividad.
132
CONCLUSIONES
Como resultado de este estudio que abarco las Superintendencias de Reducción en
CVG Venalum, se concluye que:
1. El diagnóstico realizado en la Gerencia Reducción determino que las causas
que actualmente influyen en el nivel bajo de productividad, se deben por falta
de materiales, al deficiente manejo del resto de los recursos a utilizar y en la
inhabilitación de las celdas electrolíticas. Considerando que se deben por
factores externos e internos que afectan la productividad de la misma.
2. Era importante definir todas las variables que forman parte de los indicadores
que se utilizaron dentro del modelo multifactorial de productividad. De
manera que dichas variables representan los valores cuantitativos que
permiten medir y analizar la productividad en la Gerencia Reducción.
3. Las variables dentro de los indicadores de productividad manejados en la
matriz multifactorial de productividad, tales como las razones de cambio,
razón costo/ingreso, razones de productividad, índice de desempeño y efectos
en las ganancias (Bs). Demostraron ser las variables correctas para que los
indicadores fuesen óptimos en la medición de la productividad en la Gerencia
Reducción.
4. Las variable que presento mayor incidencia en la producción de aluminio
liquido en la Gerencia Reducción para el lapso estudiado fue el dióxido de
aluminio ( Alúmina), debido a las desviaciones observadas en el consumo de
la misma, lo que hace referencia a que 2 toneladas de alúmina representan 1
tonelada de aluminio aproximadamente.
133
5. Mediante la creación del modelo multifactorial de productividad se puede
garantizar una herramienta para pronósticos de la productividad, debido a que
la matriz evalúa datos históricos, así como la fijación de metas de acuerdo a
los estándares de producción. Lo cual permite optimizar costos, racionalizar
insumos y fijar políticas de producción y de precios.
6. Al validar los resultados obtenidos a través de la Matriz Multifactorial de
Productividad se hace referencia que en la Superintendencia Reducción I
(Complejo I), el mes que genero mayor rentabilidad fue junio con
14.705.962,48 Bs, en la superintendencia de Reducción II (Complejo II) el
mes que genero mayor rentabilidad fue junio con 15.737.410,46 Bs. Y por
último en la Superintendencia de Reducción III (Complejo III) el mes más
rentable fue junio con 15.247.392,71 Bs. Todo esto por la nueva política de la
empresa de comercializar el aluminio a nivel nacional por encima de los
costos de producción.
7. Los meses donde no hubo rentabilidad en el estudio realizado fueron para la
Superintendencia Reducción I el mes de enero el cual genero una pérdida de -
3.385.781,54 Bs, para la Superintendencia Reducción II en el mes de enero
con una pérdida de -3.424.721,80 Bs, sin embargo para la Superintendencia
Reducción III hay una rentabilidad baja con un monto de 3.794.548,93 Bs.
8. Los meses que presentaron mayor productividad en las Superintendencias
Reducción I, II y III fue el mes de junio con 88% y los meses que presentaron
menos productividad para las Superintendencia Reducción I y II fueron el mes
de enero con 32% y para la Superintendencia Reducción III fue el mes de
febrero con 50%.
134
RECOMENDACIONES
En función de los resultados obtenidos y conclusiones obtenidas en este estudio se
recomienda:
1. Que el Sistema de Medición de la Productividad planteado en este trabajo sea
incorporado a la Gerencia Reducción a fin de contar con una herramienta
capaz de ayudar a la toma de decisiones para el nuevo proyecto de la empresa
denominado "Modernización e Incremento de la Productividad en CVG
Venalum" y para vigilar los niveles de productividad de la planta en un futuro.
2. Extender el sistema de medición de la productividad a otras áreas operativas y
administrativas de la empresa.
3. Computarizar el Sistema de Medición de la Productividad en CVG Venalum,
y de esta manera agilizar el flujo de información sobre el valor que toman los
indicadores de productividad y su comportamiento en el tiempo en las
diversas unidades operativas.
4. Evaluar especialmente las áreas donde se preparan los materiales para el
proceso de electrolisis en Reducción, como lo son las varillas de ánodos y el
baño electrolítico, ya que es aquí donde se presentan los altos costos de
producción. Donde dichos costos unitarios están estimados por encima de sus
costos de fabricación a causa del exceso de mano de obra.
5. Implantar medidores en la Gerencia Reducción a fin de controlar y gestionar
las entradas y consumos de las energías utilizadas para el proceso, ya que
como se observó en el Sistema, se detectó un mal manejo de los recursos a
utilizar.
135
6. Reducción del costo especifico de algunos productos o insumos mediante la
búsqueda de nuevos proveedores que tengan precios más accesibles logrando
generar mayores ingresos a CVG Venalum.
7. Sistematizar los consumos reales de materia prima y materiales y de esta
manera llevar a cabo un mejor control del inventario final de los mismos.
8. Evaluar aumentar la capacidad de producción de CVG Venalum una vez que
se reacondicione la planta, implementando los proyectos de la VI y VII línea
en la Gerencia Reducción, con el fin de crecer y alcanza altos estándares de
productividad, es una forma de darle solución a la problemática que hay
donde los niveles de mano de obra están muy por encima de lo estándar.
9. Reacondicionar las instalaciones de la planta con nuevas tecnologías y
mecanismos de trabajos más seguros para el trabajador, lo que permitirá que
la motivación del mismo sea eficaz para lograr una buena productividad en la
empresa.
136
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS
Bain, David. (1987). Productividad. La solución a los problemas de las
empresas. (2da Edición). mexica. McGraw Hill
Gutiérrez Pulido, Humberto. (1997) Calidad total y productividad. (8va
Edición). México McGraw Hill
Hernández, Enrique. (2007). La productividad y el desarrollo económico de
México (1950-2000). Centro de Estudios Latinoamericanos, Universidad de
Stanford, California, USA.
Kopelman, Richard. (1988). Administración de la Productividad en las
organizaciones. (2da Edición). México McGraw Hill
W. Edwards Deming (1986). Calidad, Productividad y Competitividad (La
salida de la Crisis), editado por Cambridge university pres.
Páginas consultadas en la Web, disponible en:
Web 1 (2013):
http://www.productividad.org.mx/pdf/Metodologia_Manufactura.pdf
consultado en noviembre del 2013
137
APÉNDICES
138
APÉNDICE A
PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE LA SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I
(AÑO 2009 – 2013)
139
APENDICE A1 – REPORTE DE PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2009 LINEA I
Año 2009 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido t 6737,74 6071,79 6789,48 6482,57 6779,21 6527,43 6797,86 6799,59 6424,31 6870,40 6467,46 6534,73
Alumina t 12865,06 11290,90 12839,42 12391,68 13029,09 12410,90 12957,37 12960,46 12173,70 13054,82 12368,09 12443,34
Fluoruro de aluminio t 299,97 218,87 231,57 296,25 239,50 241,50 243,00 221,25 243,75 249,50 263,75 249,00
Criolita t 12,00 6,25 12,50 12,50 22,25 48,00 48,00 32,00 96,40 16,10 48,00 48,00
Fluoruro de calcio t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,30 0,30
Anodo Envarillado c/u 4614,00 3959,00 4698,00 4345,00 4631,00 4184,00 4803,00 4451,00 4385,00 4472,00 4495,00 4119,00
Baño electro Frio t 470,42 420,24 456,28 472,23 531,90 543,28 534,13 438,25 419,65 473,18 458,62 480,53
Baño frio de crisoles t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones H-H 5050,20 4073,44 4865,20 5028,59 5383,98 4862,37 4862,18 4842,60 4675,67 4604,81 3883,25 4006,57
Electricidad Mw 101184 91717 102376 98945 102192 97875 103094 103662 100310 102828 98010 97894
Aire Comprimido m³ 674956,8 609638,4 674956,8 653184 674956,8 653184 674956,8 674956,8 653184 674956,8 653184 674956,8
MATERIA PRIMA
150784,83
MATERIALES ADITIVOS
2997,91
456,25
0,00
LINEA I
Total
PRODUCCIÓN NETA
79282,57
MANO DE OBRA
56138,86
ENERGIA
1200087,00
12671769,60
0,60
OTROS MATERIALES - INSUMOS
53156,00
5698,71
8,88
140
APENDICE A2 – REPORTE DE PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2013 LINEA I
Año 2013 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido t 1607,12 1545,43 1711,93 1721,39 1708,31 1813,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Alumina t 3087,98 2992,65 3315,00 3343,84 3337,42 3539,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de aluminio t 81,00 82,00 91,00 98,00 115,00 82,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Criolita t 51,00 0,00 44,00 75,00 107,00 112,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de calcio t 0,00 0,00 0,00 1,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio t 1,00 0,00 0,00 1,00 0,00 2,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anodo Envarillado c/u 1290,00 1142,00 1299,00 1325,00 1405,00 1296,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño electro Frio t 133,50 121,65 123,08 215,13 151,63 180,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño frio de crisoles t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones H-H 3439,23 2580,86 2841,80 3391,13 3023,70 2214,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Electricidad Mw 29083,00 27280,20 29923,10 30314,20 31765,04 30357,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aire Comprimido m³ 463363,2 463363,2 448416,00 448416,00 463363,2 448416,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
MATERIA PRIMA
19616,58
MATERIALES ADITIVOS
549,50
389,00
1,50
LINEA I
Total
PRODUCCIÓN NETA
10108,12
MANO DE OBRA
17491,54
ENERGIA
178723,14
2735337,60
4,00
OTROS MATERIALES - INSUMOS
7757,00
925,73
0,00
141
APENDICE A3 – REPORTE DE PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2009 LINEA II
Año 2009 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido t 6713,52 6142,59 6860,25 6586,99 6674,09 6464,14 6759,58 6572,32 6380,69 6486,84 6506,93 6532,69
Alumina t 12809,46 11421,72 12962,56 12587,34 12824,37 12281,88 12863,4 12536,39 12076,23 12316,45 12421,8 12433,67
Fluoruro de aluminio t 301,90 236,90 222,90 239,70 248,00 252,00 263,75 288,00 292,25 322,25 237,85 264,00
Criolita t 65,35 49,50 55,50 28,50 61,25 82,50 47,50 88,00 62,80 145,20 71,00 22,80
Fluoruro de calcio t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio t 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 1,00 0,00 1,00 1,00 0,00 1,00 1,00
Anodo Envarillado c/u 4492,00 4188,00 4519,00 4542,00 4460,00 4192,00 4735,00 4436,00 4292,00 4544,00 4654,00 3878,00
Baño electro Frio t 612,03 477,98 559,07 549,11 619,96 580,78 601,36 531,10 513,53 570,52 571,68 565,60
Baño frio de crisoles t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones H-H 6616,84 6572,57 7505,11 7443,29 7635,15 7003,72 6720,37 6147,09 6061,65 6285,74 6201,10 5528,22
Electricidad Mw 102850,9 92.821,30 103614,3 100.763,10 102641,2 98.333,97 102.852,41 103.099,90 100.212,30 101.388,70 100.726,20 97.944,40
Aire Comprimido m³ 674956,8 609638,4 674956,8 653184 674956,8 653184 674956,8 674956,8 653184 674956,8 653184 674956,8
LINEA II
Total
PRODUCCIÓN NETA
78680,63
MATERIA PRIMA
12461,2725
OTROS MATERIALES - INSUMOS
52932
6752,72
1,93
MANO DE OBRA
MATERIALES ADITIVOS
3169,5
779,9
0
7
79720,85
ENERGIA
1207248,68
12671769,6
142
APENDICE A4 – REPORTE DE PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2013 LINEA II
Año 2013 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido t 1847,88 1690,77 1793,82 1810,12 1797,09 1905,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Alumina t 3557,91 3274,09 3455,65 3527,50 3523,03 3725,95 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de aluminio t 93,00 81,50 75,00 126,00 105,00 90,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Criolita t 49,00 0,00 64,00 75,00 98,00 139,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de calcio t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio t 0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anodo Envarillado c/u 1364,00 1233,00 1349,00 1405,00 1538,00 1448,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño electro Frio t 171,99 114,17 106,04 161,66 163,62 189,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño frio de crisoles t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones H-H 3381,62 2705,23 4071,97 4652,00 4618,52 4554,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Electricidad Mw 32081,70 29100,60 31300,04 31928,20 34457,90 32850,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aire Comprimido m³ 463363,2 463363,2 448416,00 448416,00 463363,2 448416,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
LINEA II
Total
PRODUCCIÓN NETA
10845,51
MATERIA PRIMA
21064,13
OTROS MATERIALES - INSUMOS
8337,00
906,95
0,00
MANO DE OBRA
MATERIALES ADITIVOS
570,50
425,00
0,00
2,00
23984,27
ENERGIA
191718,44
2735337,60
143
APENDICE A5 – REPORTE DE PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2009 SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I
Año 2009 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido t 13451,26 12214,38 13649,73 13069,56 13453,30 12991,57 13557,44 13371,91 12805,00 13357,24 12974,39 13067,42
Alumina t 25674,52 22712,62 25801,98 24979,02 25853,46 24692,78 25820,77 25496,85 24249,93 25371,27 24789,89 24877,01
Fluoruro de aluminio t 601,87 455,77 454,47 535,95 487,50 493,50 506,75 509,25 536,00 571,75 501,60 513,00
Criolita t 77,35 55,75 68,00 41,00 83,50 130,50 95,50 120,00 159,20 161,30 119,00 70,80
Fluoruro de calcio t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio t 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 1,00 0,00 1,00 1,00 0,00 1,30 1,30
Anodo Envarillado c/u 9106,00 8147,00 9217,00 8887,00 9091,00 8376,00 9538,00 8887,00 8677,00 9016,00 9149,00 7997,00
Baño electro Frio t 1082,45 898,22 1015,35 1021,34 1151,86 1124,06 1135,49 969,35 933,18 1043,70 1030,30 1046,13
Baño frio de crisoles t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones H-H 11667,04 10646,01 12370,31 12471,88 13019,13 11866,09 11582,55 10989,69 10737,32 10890,55 10084,35 9534,79
Electricidad Mw 204034,9 184538,3 205990,3 199708,1 204833,2 196208,97 205946,41 206761,9 200522,3 204216,7 198736,2 195838,4
Aire Comprimido m³ 674956,8 609638,4 674956,8 653184 674956,8 653184 674956,8 674956,8 653184 674956,8 653184 674956,8
13163,60
MATERIA PRIMA
25026,68
MATERIALES ADITIVOS
513,95
103,01
COMPLEJO I
Total
PRODUCCIÓN NETA
0,90
MANO DE OBRA
11321,64
ENERGIA
200611,31
0,00
0,63
OTROS MATERIALES - INSUMOS
8840,67
1037,62
1055980,80
144
APENDICE A6 – REPORTE DE PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2013 SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I
Año 2009 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido t 3455,00 3236,20 3505,75 3531,51 3505,40 3719,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Alumina t 6645,89 6266,74 6770,65 6871,34 6860,45 7265,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de aluminio t 174,00 163,50 166,00 224,00 220,00 172,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Criolita t 100,00 0,00 108,00 150,00 205,00 251,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de calcio t 0,00 0,00 0,00 1,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio t 1,00 0,00 1,00 1,00 0,00 3,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anodo Envarillado c/u 2654,00 2375,00 2648,00 2730,00 2943,00 2744,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño electro Frio t 305,49 235,82 229,12 376,79 315,25 370,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño frio de crisoles t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones H-H 6820,85 5286,09 6913,77 8043,13 7642,22 6769,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Electricidad Mw 61164,7 56380,8 61223,14 62242,4 66222,94 63207,6 0 0 0 0 0 0
Aire Comprimido m³ 674956,8 609638,4 674956,8 653184 674956,8 653184 674956,8 674956,8 653184 674956,8 653184 674956,8
1746,14
MATERIA PRIMA
3390,06
MATERIALES ADITIVOS
93,33
67,83
COMPLEJO I
Total
PRODUCCIÓN NETA
0,00
MANO DE OBRA
3456,32
ENERGIA
30870,13
0,13
0,50
OTROS MATERIALES - INSUMOS
1341,17
152,72
1055980,80
145
APÉNDICE B
COSTOS DE PRODUCCIÓN DE LA SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I
(AÑO 2009 – 2013)
146
APENDICE B1 – COSTOS DE PRODUCCIÓN 2009 SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I
Año 2009 Unidades Ene Feb Marz Abr May Jun Jul Agos Sept Oct Nov Dic
Aluminio Liquido Bs/t 4225,2 4187,25 3990,18 3875,8 3875,8 4139,39 5060,8 5341,3 5608,42 6210,38 6417,7 5963,6
Alumina Bs/t 466,83 415,82 378,94 422,88 373,75 385,74 418,48 453,27 472,33 486,91 497,52 503,26
Fluoruro de aluminio Bs/t 4594,70 4217,09 4157,12 4375,90 4834,47 4076,95 3845,80 3799,50 3799,52 3754,09 3402,80 3402,28
Criolita Bs/t 2232,48 2232,80 2232,48 2232,48 2594,50 4325,70 4242,77 4240,14 4240,14 4234,23 4215,30 4214,81
Fluoruro de calcio Bs/t 95,90 96,30 95,80 95,90 103,60 95,90 93,60 92,60 92,60 91,20 87,80 87,60
Carbonato de sodio Bs/t 1506,10 1506,36 1506,25 1506,20 1506,36 1506,53 1506,33 1506,36 1506,42 1506,31 1506,53 1506,42
8429,18 8052,55 7991,65 8210,48 9038,93 10005,08 9688,50 9638,60 9638,68 9585,83 9212,43 9211,11
Anodo Envarillado Bs/unid 2287,60 1961,29 2016,88 2152,24 2158,00 2144,70 1976,44 2329,00 2503,37 2703,64 2707,72 2808,84
Baño electro Frio Bs/t 1785,90 1786,24 1785,90 1785,90 2075,60 3460,56 3394,21 3382,11 3382,11 3387,38 3372,24 3371,84
Baño frio de crisoles Bs/t 1785,90 1786,24 1785,90 1785,90 2075,60 3460,56 3394,21 3382,11 3382,11 3387,38 3372,24 3371,84
5859,40 5533,77 5588,68 5724,04 6309,20 9065,82 8764,86 9093,22 9267,59 9478,40 9452,20 9552,52
Operaciones Bs/H-H 55,40 69,47 57,85 56,62 58,22 62,86 56,91 57,21 61,82 69,20 73,64 65,45
Electricidad Bs/Mw 31,76 29,89 30,03 30,89 32,81 35,38 37,88 43,03 41,13 42,19 43,72 48,92
Aire Comprimido Bs/m³ 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03
31,79 29,92 30,06 30,92 32,84 35,41 37,91 43,06 41,16 42,22 43,75 48,95
TOTAL
OTROS MATERIALES - INSUMOS
TOTAL
MANO DE OBRA
ENERGIA
TOTAL
COSTOS DE COMPLEJO I
PRODUCCIÓN NETA
MATERIA PRIMA
MATERIALES ADITIVOS
147
APENDICE B2 – COSTOS DE PRODUCCIÓN 2013 SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I
Año 2013 Unidades Ene Feb Marz Abr May Jun Jul Agos Sept Oct Nov Dic
Aluminio Liquido Bs/t 17415,00 17671,40 23114,70 22680,00 21322,35 24190,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Alumina Bs/t 1070,00 1268,35 1698,44 1626,29 1562,41 1505,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de aluminio Bs/t 8269,12 7987,31 7987,31 9250,27 10959,15 10729,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Criolita Bs/t 6767,75 6756,31 6753,10 4576,65 5808,27 7776,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de calcio Bs/t 261,20 257,60 258,17 276,17 281,17 280,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio Bs/t 1506,28 1506,00 1506,36 1506,33 1506,33 1506,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16804,35 16507,22 16504,94 15609,42 18554,92 20292,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anodo Envarillado Bs/unid 10451,00 7595,49 7198,37 8464,51 8442,85 7734,97 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño electro Frio Bs/t 5414,20 5405,05 5402,48 3661,32 4646,62 6221,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño frio de crisoles Bs/t 5414,20 5405,05 5402,48 3661,32 4646,62 6221,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21279,40 18405,59 18003,33 15787,15 17736,08 20177,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones Bs/H-H 61,19 100,06 88,23 92,42 117,21 143,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Electricidad Bs/Mw 101,00 149,53 124,55 138,48 135,63 136,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aire Comprimido Bs/m³ 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
101,09 149,62 124,64 138,57 135,72 136,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL
OTROS MATERIALES - INSUMOS
TOTAL
MANO DE OBRA
ENERGIA
TOTAL
COSTOS DE COMPLEJO I
PRODUCCIÓN NETA
MATERIA PRIMA
MATERIALES ADITIVOS
148
APÉNDICE C
MATRICES MULTIFACTORIALES DE PRODUCTIVIDAD
SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I
(ENERO – JUNIO DE 2013)
149
z
APENDICE C1- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA I (ENERO)
sd
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.606,88 4.907,98 32.426.434,90 1.607,12 17.415,00 27.987.994,80 0,24 3,55 0,86
SubTotal 32.426.434,90 27.987.994,80 0,24 3,55 0,86
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.565,40 439,64 5.524.252,46 3.087,98 1.070,00 3.304.138,60 0,25 2,43 0,60 0,17 0,12 5,87 8,47 0,99 1,46 1,44 -13.828,09 1.477.797,66 1.463.969,56
Floruro de aluminio 249,83 4.021,68 1.004.736,31 81,00 8.269,12 669.798,72 0,32 2,06 0,67 0,03 0,02 32,27 41,79 0,75 1,73 1,29 -81.354,51 278.766,60 197.412,09
Criolita 38,02 3.436,48 130.654,97 51,00 6.767,75 345.155,25 1,34 1,97 2,64 0,00 0,01 248,18 81,09 0,18 1,80 0,33 -143.478,73 -88.905,24 -232.383,97
Floruro de calcio 0,10 94,06 9,41 0,05 261,20 13,06 0,50 2,78 1,39 0,00 0,00 3.447.420,25 2.143.031,76 0,49 1,28 0,62 -2,41 -2,53 -4,94
Carbonato de sodio 0,05 1.506,34 75,32 1,00 1.506,28 1.506,28 20,00 1,00 20,00 0,00 0,00 430.532,75 18.580,87 0,01 3,55 0,04 -1.488,02 46,75 -1.441,27
SubTotal 6.659.728,46 4.320.611,91 0,28 2,32 0,65 0,21 0,15 4,87 6,48 0,87 1,53 1,33 -240.151,77 1.667.703,24 1.427.551,47
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.429,00 2.312,47 10.241.929,63 1.290,00 10.451,00 13.481.790,00 0,29 4,52 1,32 0,32 0,48 3,17 2,08 0,84 0,79 0,66 -491.742,44 -4.150.004,74 -4.641.747,17
Baño electro frio 474,89 2.747,49 1.304.755,53 133,50 5.414,20 722.795,70 0,28 1,97 0,55 0,04 0,03 24,85 38,72 0,87 1,80 1,56 -49.408,84 452.777,36 403.368,52
Baño frio de crisol 0,74 2.747,49 2.033,14 0,00 5.414,20 5,41 0,00 1,97 0,00 0,00 0,00 15.948,92 5.169.368,48 180,00 1,80 324,12 491,81 1.257,62 1.749,44
SubTotal 11.548.718,30 14.204.591,11 0,29 4,24 1,23 0,36 0,51 2,81 1,97 0,84 0,84 0,70 -540.659,46 -3.695.969,75 -4.236.629,21
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.678,24 62,05 290.284,79 3.439,23 61,19 210.446,48 0,74 0,99 0,72 0,01 0,01 111,71 132,99 0,33 3,60 1,19 -142.792,60 182.897,54 40.104,93
SubTotal 290.284,79 210.446,48 0,74 0,99 0,72 0,01 0,01 111,71 132,99 0,33 3,60 1,19 -142.792,60 182.897,54 40.104,93
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 463.363,20 0,09 41.702,69 0,44 1,80 0,79 0,00 0,00 614,15 671,13 0,55 1,97 1,09 -10.324,82 14.194,19 3.869,37
Electricidad 100.007,25 37,30 3.730.270,43 29.083,00 101,00 2.937.383,00 0,29 2,71 0,79 0,12 0,10 8,69 9,53 0,84 1,31 1,10 -177.409,63 459.708,03 282.298,40
SubTotal 3.783.069,47 2.979.085,69 0,29 2,69 0,79 0,12 0,11 8,57 9,39 0,83 1,32 1,10 -187.734,45 473.902,22 286.167,76
Total 22.281.801,02 21.714.735,20 0,29 3,32 0,97 0,69 0,78 1,46 1,29 0,83 1,07 0,89 -1.111.338,28 -1.371.466,76 -2.482.805,05
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA I
PERIODO BASE ENERO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
150
z
APENDICE C2- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA I (FEBRERO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.606,88 4.907,98 32.426.434,90 1.545,43 17.671,40 27.309.911,70 0,23 3,60 0,84
SubTotal 32.426.434,90 27.309.911,70 0,23 3,60 0,84
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.565,40 439,64 5.524.252,46 2.992,65 1.268,35 3.795.727,63 0,24 2,88 0,69 0,17 0,14 5,87 7,19 0,98 1,25 1,23 -23.498,46 880.358,99 856.860,52
Floruro de aluminio 249,83 4.021,68 1.004.736,31 82,00 7.987,31 654.959,42 0,33 1,99 0,65 0,03 0,02 32,27 41,70 0,71 1,81 1,29 -94.757,65 285.998,57 191.240,91
Criolita 38,02 3.436,48 130.654,97 0,00 6.756,31 6,76 0,00 1,97 0,00 0,00 0,00 248,18 4.042.134,20 8.893,34 1,83 16.286,86 30.558,36 79.473,98 110.032,34
Floruro de calcio 0,10 94,06 9,41 0,00 257,60 0,26 0,01 2,74 0,03 0,00 0,00 3.447.420,25 106.016.737,97 23,39 1,31 30,75 2,11 5,56 7,66
Carbonato de sodio 0,05 1.506,34 75,32 0,00 1.506,00 1,51 0,02 1,00 0,02 0,00 0,00 430.532,75 18.134.071,52 11,70 3,60 42,12 16,11 45,82 61,93
SubTotal 6.659.728,46 4.450.695,57 0,25 2,70 0,67 0,21 0,16 4,87 6,14 0,95 1,33 1,26 -87.679,54 1.245.882,91 1.158.203,37
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.429,00 2.312,47 10.241.929,63 1.142,00 7.595,49 8.674.049,58 0,26 3,28 0,85 0,32 0,32 3,17 3,15 0,91 1,10 0,99 -245.128,19 196.948,05 -48.180,14
Baño electro frio 474,89 2.747,49 1.304.755,53 121,65 5.405,05 657.524,09 0,26 1,97 0,50 0,04 0,02 24,85 41,53 0,91 1,83 1,67 -29.033,89 470.389,72 441.355,83
Baño frio de crisol 0,74 2.747,49 2.033,14 0,00 5.405,05 5,41 0,00 1,97 0,00 0,00 0,00 15.948,92 5.052.667,75 173,10 1,83 316,80 472,83 1.234,10 1.706,93
SubTotal 11.548.718,30 9.331.579,07 0,26 3,14 0,81 0,36 0,34 2,81 2,93 0,91 1,15 1,04 -273.689,25 668.571,88 394.882,62
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.678,24 62,05 290.284,79 2.580,86 100,06 258.240,85 0,55 1,61 0,89 0,01 0,01 111,71 105,75 0,42 2,23 0,95 -92.241,20 78.481,50 -13.759,70
SubTotal 290.284,79 258.240,85 0,55 1,61 0,89 0,01 0,01 111,71 105,75 0,42 2,23 0,95 -92.241,20 78.481,50 -13.759,70
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 463.363,20 0,09 41.702,69 0,44 1,80 0,79 0,00 0,00 614,15 654,87 0,53 2,00 1,07 -10.817,82 13.583,08 2.765,26
Electricidad 100.007,25 37,30 3.730.270,43 27.280,00 149,53 4.079.178,40 0,27 4,01 1,09 0,12 0,15 8,69 6,69 0,86 0,90 0,77 -144.988,15 -792.514,14 -937.502,29
SubTotal 3.783.069,47 4.120.881,09 0,28 3,96 1,09 0,12 0,15 8,57 6,63 0,85 0,91 0,77 -155.805,96 -778.931,06 -934.737,02
Total 22.281.801,02 18.161.396,58 0,26 3,12 0,82 0,69 0,67 1,46 1,50 0,90 1,15 1,03 -609.415,96 1.214.005,23 604.589,26
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA I
PERIODO BASE FEBRERO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
151
z
APENDICE C3- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA I (MARZO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.606,88 4.907,98 32.426.434,90 1.711,93 23.114,70 39.570.748,37 0,26 4,71 1,22
SubTotal 32.426.434,90 39.570.748,37 0,26 4,71 1,22
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.565,40 439,64 5.524.252,46 3.315,00 1.698,44 5.630.328,60 0,26 3,86 1,02 0,17 0,14 5,87 7,03 0,98 1,22 1,20 -25.999,72 1.137.047,54 1.111.047,83
Floruro de aluminio 249,83 4.021,68 1.004.736,31 91,00 7.987,31 726.845,21 0,36 1,99 0,72 0,03 0,02 32,27 54,44 0,71 2,37 1,69 -105.632,41 604.890,78 499.258,37
Criolita 38,02 3.436,48 130.654,97 44,00 6.753,10 297.136,40 1,16 1,97 2,27 0,00 0,01 248,18 133,17 0,22 2,40 0,54 -117.350,69 -20.344,35 -137.695,04
Floruro de calcio 0,10 94,06 9,41 0,00 258,17 0,03 0,00 2,74 0,00 0,00 0,00 3.447.420,25 1532739992 259,11 1,72 444,60 2,43 9,02 11,45
Carbonato de sodio 0,05 1.506,34 75,32 0,00 1.506,36 0,15 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 430.532,75 262.691.178,54 129,56 4,71 610,15 19,36 72,40 91,76
SubTotal 6.659.728,46 6.654.310,39 0,30 3,37 1,00 0,21 0,17 4,87 5,95 0,87 1,40 1,22 -248.961,02 1.721.675,39 1.472.714,37
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.429,00 2.312,47 10.241.929,63 1.299,00 7.198,37 9.350.682,63 0,29 3,11 0,91 0,32 0,24 3,17 4,23 0,88 1,51 1,34 -350.079,09 3.497.866,35 3.147.787,26
Baño electro frio 474,89 2.747,49 1.304.755,53 123,08 5.402,48 664.937,24 0,26 1,97 0,51 0,04 0,02 24,85 59,51 1,00 2,40 2,39 -81,65 927.368,56 927.286,91
Baño frio de crisol 0,74 2.747,49 2.033,14 0,00 5.402,48 0,54 0,00 1,97 0,00 0,00 0,00 15.948,92 73.245.524,96 1.917,44 2,40 4.592,51 526,54 1.954,01 2.480,55
SubTotal 11.548.718,30 10.015.620,41 0,29 3,00 0,87 0,36 0,25 2,81 3,95 0,90 1,57 1,41 -349.634,20 4.427.188,92 4.077.554,72
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.678,24 62,05 290.284,79 2.841,80 88,23 250.732,01 0,61 1,42 0,86 0,01 0,01 111,71 157,82 0,43 3,31 1,41 -101.117,06 204.626,47 103.509,41
SubTotal 290.284,79 250.732,01 0,61 1,42 0,86 0,01 0,01 111,71 157,82 0,43 3,31 1,41 -101.117,06 204.626,47 103.509,41
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 448.416,00 0,09 40.357,44 0,42 1,80 0,76 0,00 0,00 614,15 980,51 0,61 2,62 1,60 -8.739,87 32.814,35 24.074,48
Electricidad 100.007,25 37,30 3.730.270,43 29.923,90 124,55 3.727.021,75 0,30 3,34 1,00 0,12 0,09 8,69 10,62 0,87 1,41 1,22 -149.599,06 974.714,88 825.115,82
SubTotal 3.783.069,47 3.767.379,19 0,30 3,31 1,00 0,12 0,10 8,57 10,50 0,86 1,42 1,23 -158.338,93 1.007.529,23 849.190,30
Total 22.281.801,02 20.688.041,99 0,30 3,12 0,93 0,69 0,52 1,46 1,91 0,87 1,51 1,31 -858.051,22 7.361.020,02 6.502.968,80
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA I
PERIODO BASE MARZO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
152
z
APENDICE C4- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA I (ABRIL)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.606,88 4.907,98 32.426.434,90 1.721,39 22.680,00 39.041.125,20 0,26 4,62 1,20
SubTotal 32.426.434,90 39.041.125,20 0,26 4,62 1,20
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.565,40 439,64 5.524.252,46 3.343,84 1.626,29 5.438.053,55 0,27 3,70 0,98 0,17 0,14 5,87 7,18 0,98 1,25 1,22 -30.769,08 1.243.863,97 1.213.094,88
Floruro de aluminio 249,83 4.021,68 1.004.736,31 98,00 9.250,27 906.526,46 0,39 2,30 0,90 0,03 0,02 32,27 43,07 0,66 2,01 1,33 -132.345,55 435.512,24 303.166,69
Criolita 38,02 3.436,48 130.654,97 75,00 4.576,65 343.248,75 1,97 1,33 2,63 0,00 0,01 248,18 113,74 0,13 3,47 0,46 -223.694,49 37.753,11 -185.941,39
Floruro de calcio 0,10 94,06 9,41 1,50 276,17 414,26 15,00 2,94 44,04 0,00 0,00 3.447.420,25 94.244,19 0,02 1,57 0,03 -138,64 -264,29 -402,93
Carbonato de sodio 0,05 1.506,34 75,32 1,00 1.506,33 1.506,33 20,00 1,00 20,00 0,00 0,00 430.532,75 25.918,04 0,01 4,62 0,06 -1.486,72 71,07 -1.415,65
SubTotal 6.659.728,46 6.689.749,35 0,32 3,15 1,00 0,21 0,17 4,87 5,84 0,82 1,47 1,20 -388.434,48 1.716.936,09 1.328.501,61
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.429,00 2.312,47 10.241.929,63 1.325,00 8.464,51 11.215.475,75 0,30 3,66 1,10 0,32 0,29 3,17 3,48 0,87 1,26 1,10 -395.538,50 1.511.250,50 1.115.712,00
Baño electro frio 474,89 2.747,49 1.304.755,53 215,13 3.661,32 787.659,77 0,45 1,33 0,60 0,04 0,02 24,85 49,57 0,58 3,47 1,99 -251.119,91 1.034.373,62 783.253,71
Baño frio de crisol 0,74 2.747,49 2.033,14 0,00 3.661,32 3,66 0,00 1,33 0,00 0,00 0,00 15.948,92 10.663.128,38 192,80 3,47 668,58 526,98 1.917,25 2.444,22
SubTotal 11.548.718,30 12.003.139,18 0,32 3,28 1,04 0,36 0,31 2,81 3,25 0,82 1,41 1,16 -646.131,42 2.547.541,37 1.901.409,94
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.678,24 62,05 290.284,79 3.391,13 92,42 313.408,23 0,72 1,49 1,08 0,01 0,01 111,71 124,57 0,36 3,10 1,12 -134.787,35 170.879,29 36.091,95
SubTotal 290.284,79 313.408,23 0,72 1,49 1,08 0,01 0,01 111,71 124,57 0,36 3,10 1,12 -134.787,35 170.879,29 36.091,95
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 448.416,00 0,09 40.357,44 0,42 1,80 0,76 0,00 0,00 614,15 967,38 0,61 2,57 1,58 -8.664,27 31.876,38 23.212,11
Electricidad 100.007,25 37,30 3.730.270,43 30.314,20 138,48 4.197.910,42 0,30 3,71 1,13 0,12 0,11 8,69 9,30 0,86 1,24 1,07 -158.816,10 452.116,48 293.300,39
SubTotal 3.783.069,47 4.238.267,86 0,30 3,68 1,12 0,12 0,11 8,57 9,21 0,85 1,26 1,07 -167.480,37 483.992,87 316.512,50
Total 22.281.801,02 23.244.564,62 0,32 3,25 1,04 0,69 0,60 1,46 1,68 0,81 1,42 1,15 -1.336.833,62 4.919.349,61 3.582.516,00
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA I
PERIODO BASE ABRIL RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
153
z
APENDICE C5- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA I (MAYO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.606,88 4.907,98 32.426.434,90 1.708,31 21.322,35 36.425.183,73 0,26 4,34 1,12
SubTotal 32.426.434,90 36.425.183,73 0,26 4,34 1,12
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.565,40 439,64 5.524.252,46 3.337,42 1.562,41 5.214.418,38 0,27 3,55 0,94 0,17 0,14 5,87 6,99 0,97 1,22 1,19 -38.883,26 1.029.954,67 991.071,41
Floruro de aluminio 249,83 4.021,68 1.004.736,31 115,00 10.959,15 1.260.302,25 0,46 2,73 1,25 0,03 0,03 32,27 28,90 0,56 1,59 0,90 -202.703,24 71.038,93 -131.664,31
Criolita 38,02 3.436,48 130.654,97 107,00 5.808,27 621.484,89 2,81 1,69 4,76 0,00 0,02 248,18 58,61 0,09 2,57 0,24 -333.920,52 -140.797,35 -474.717,87
Floruro de calcio 0,10 94,06 9,41 0,00 281,17 0,28 0,01 2,99 0,03 0,00 0,00 3.447.420,25 129.548.613,75 25,86 1,45 37,58 2,34 7,95 10,28
Carbonato de sodio 0,05 1.506,34 75,32 0,00 1.506,33 1,51 0,02 1,00 0,02 0,00 0,00 430.532,75 24.181.410,27 12,93 4,34 56,17 17,97 65,13 83,10
SubTotal 6.659.728,46 7.096.207,31 0,34 3,09 1,07 0,21 0,19 4,87 5,13 0,75 1,41 1,05 -575.486,71 960.269,33 384.782,62
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.429,00 2.312,47 10.241.929,63 1.405,00 8.442,85 11.862.204,25 0,32 3,65 1,16 0,32 0,33 3,17 3,07 0,82 1,19 0,97 -600.812,60 243.547,75 -357.264,85
Baño electro frio 474,89 2.747,49 1.304.755,53 151,63 4.646,62 704.566,38 0,32 1,69 0,54 0,04 0,02 24,85 51,70 0,81 2,57 2,08 -79.237,39 840.325,80 761.088,41
Baño frio de crisol 0,74 2.747,49 2.033,14 0,00 4.646,62 4,65 0,00 1,69 0,00 0,00 0,00 15.948,92 7.839.077,67 191,34 2,57 491,51 522,95 1.756,27 2.279,22
SubTotal 11.548.718,30 12.566.775,28 0,32 3,43 1,09 0,36 0,35 2,81 2,90 0,81 1,27 1,03 -679.527,04 1.085.629,81 406.102,78
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.678,24 62,05 290.284,79 3.023,70 117,21 354.407,88 0,65 1,89 1,22 0,01 0,01 111,71 102,78 0,40 2,30 0,92 -112.563,01 84.237,13 -28.325,87
SubTotal 290.284,79 354.407,88 0,65 1,89 1,22 0,01 0,01 111,71 102,78 0,40 2,30 0,92 -112.563,01 84.237,13 -28.325,87
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 423.187,20 0,09 38.086,85 0,40 1,80 0,72 0,00 0,00 614,15 956,37 0,65 2,41 1,56 -7.507,36 28.730,60 21.223,24
Electricidad 100.007,25 37,30 3.730.270,43 31.765,04 135,63 4.308.292,38 0,32 3,64 1,15 0,12 0,12 8,69 8,45 0,81 1,19 0,97 -220.317,45 102.303,35 -118.014,10
SubTotal 3.783.069,47 4.346.379,22 0,32 3,60 1,15 0,12 0,12 8,57 8,38 0,81 1,21 0,98 -227.824,81 131.033,95 -96.790,86
Total 22.281.801,02 24.363.769,69 0,33 3,31 1,09 0,69 0,67 1,46 1,50 0,78 1,31 1,03 -1.595.401,56 2.261.170,22 665.768,66
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA I
PERIODO BASE MAYO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
154
z
APENDICE C6- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA I (JUNIO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.606,88 4.907,98 32.426.434,90 1.813,94 24.190,99 43.881.004,40 0,27 4,93 1,35
SubTotal 32.426.434,90 43.881.004,40 0,27 4,93 1,35
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.565,40 439,64 5.524.252,46 3.539,69 1.505,43 5.328.755,52 0,28 3,42 0,96 0,17 0,12 5,87 5,72 0,97 1,44 1,40 -39.488,16 2.186.415,59 2.146.927,43
Floruro de aluminio 249,83 4.021,68 1.004.736,31 82,50 10.729,69 885.199,43 0,33 2,67 0,88 0,03 0,02 32,27 26,83 0,83 1,85 1,54 -55.935,04 530.392,90 474.457,87
Criolita 38,02 3.436,48 130.654,97 112,00 7.776,55 870.973,60 2,95 2,26 6,67 0,00 0,02 248,18 23,13 0,09 2,18 0,20 -349.014,02 -345.151,02 -694.165,04
Floruro de calcio 0,10 94,06 9,41 0,00 280,19 0,28 0,01 2,98 0,03 0,00 0,00 3.447.420,25 94.650.023,83 27,46 1,65 45,43 2,49 9,96 12,45
Carbonato de sodio 0,05 1.506,34 75,32 2,00 1.506,36 3.012,72 40,00 1,00 40,00 0,00 0,00 430.532,75 2.955,10 0,01 4,93 0,03 -2.992,00 81,20 -2.910,80
SubTotal 6.659.728,46 7.087.941,54 0,34 3,11 1,06 0,21 0,16 4,87 3,91 0,80 1,58 1,27 -447.426,73 2.371.748,64 1.924.321,91
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.429,00 2.312,47 10.241.929,63 1.296,00 7.734,97 10.024.521,12 0,29 3,34 0,98 0,32 0,23 3,17 2,97 0,94 1,47 1,38 -185.006,64 4.020.355,11 3.835.348,47
Baño electro frio 474,89 2.747,49 1.304.755,53 180,74 6.221,24 1.124.426,92 0,38 2,26 0,86 0,04 0,03 24,85 17,93 0,72 2,18 1,57 -138.356,55 779.587,28 641.230,74
Baño frio de crisol 0,74 2.747,49 2.033,14 0,00 6.221,24 6,22 0,00 2,26 0,00 0,00 0,00 15.948,92 3.240.332,54 203,17 2,18 442,25 555,46 2.189,67 2.745,12
SubTotal 11.548.718,30 11.148.954,26 0,30 3,19 0,97 0,36 0,25 2,81 2,55 0,91 1,54 1,40 -322.807,73 4.802.132,06 4.479.324,34
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.678,24 62,05 290.284,79 2.214,82 143,38 317.560,89 0,47 2,31 1,09 0,01 0,01 111,71 64,78 0,58 2,13 1,24 -57.730,96 132.997,35 75.266,39
SubTotal 290.284,79 317.560,89 0,47 2,31 1,09 0,01 0,01 111,71 64,78 0,58 2,13 1,24 -57.730,96 132.997,35 75.266,39
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 448.416,00 0,09 40.357,44 0,42 1,80 0,76 0,00 0,00 614,15 397,08 0,65 2,74 1,77 -7.924,65 39.017,40 31.092,75
Electricidad 100.007,25 37,30 3.730.270,43 30.357,60 136,54 4.145.026,70 0,30 3,66 1,11 0,12 0,09 8,69 7,86 0,90 1,35 1,22 -108.180,82 1.011.134,68 902.953,85
SubTotal 3.783.069,47 4.185.384,14 0,31 3,62 1,11 0,12 0,10 8,57 7,71 0,90 1,36 1,22 -116.105,48 1.050.152,08 934.046,60
Total 22.281.801,02 22.739.840,84 0,32 3,22 1,02 0,69 0,52 1,46 1,93 0,87 1,53 1,33 -944.070,90 8.357.030,13 7.412.959,23
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA I
PERIODO BASE JUNIO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
155
z
APENDICE C7- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA II (ENERO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.556,71 4.907,98 32.180.201,55 1.847,88 17.415,00 32.180.830,20 0,28 3,55 1,00
SubTotal 32.180.201,55 32.180.830,20 0,28 3,55 1,00
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.461,27 439,64 5.478.472,74 3.557,91 1.070,00 3.806.963,70 0,29 2,43 0,69 0,17 0,12 5,87 8,45 0,99 1,46 1,44 -20.199,56 1.691.815,62 1.671.616,07
Floruro de aluminio 264,12 4.021,68 1.062.206,12 93,00 8.269,12 769.028,16 0,35 2,06 0,72 0,03 0,02 30,30 41,85 0,80 1,73 1,38 -74.654,30 367.853,01 293.198,71
Criolita 64,99 3.436,48 223.336,84 49,00 6.767,75 331.619,75 0,75 1,97 1,48 0,01 0,01 144,09 97,04 0,37 1,80 0,67 -105.444,42 -2.834,13 -108.278,55
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 261,20 0,26 1,00 2,78 2,78 0,00 0,00 342.124.192,49 123.203.790,96 0,28 1,28 0,36 -0,07 -0,10 -0,17
Carbonato de sodio 0,58 1.506,34 873,68 0,00 1.506,28 1,51 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 36.833,06 21.364.441,01 163,46 3,55 580,03 244,72 627,47 872,19
SubTotal 6.764.889,47 4.907.613,38 0,31 2,33 0,73 0,21 0,15 4,76 6,56 0,91 1,52 1,38 -200.053,62 2.057.461,86 1.857.408,25
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.411,00 2.312,47 10.200.305,17 1.364,00 10.451,00 14.255.164,00 0,31 4,52 1,40 0,32 0,44 3,15 2,26 0,91 0,79 0,72 -279.453,31 -3.775.206,25 -4.054.659,56
Baño electro frio 562,72 2.747,49 1.546.067,57 171,99 5.414,20 931.188,26 0,31 1,97 0,60 0,05 0,03 20,81 34,56 0,92 1,80 1,66 -36.812,01 651.721,53 614.909,52
Baño frio de crisol 0,16 2.747,49 439,60 0,00 5.414,20 5,41 0,01 1,97 0,01 0,00 0,00 73.203,64 5.943.783,05 45,09 1,80 81,20 121,14 313,05 434,19
SubTotal 11.746.812,34 15.186.357,67 0,31 4,19 1,29 0,37 0,47 2,74 2,12 0,91 0,85 0,77 -316.144,17 -3.123.171,68 -3.439.315,85
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 6.643,40 62,05 412.222,97 3.381,62 61,19 206.921,33 0,51 0,99 0,50 0,01 0,01 78,07 155,52 0,55 3,60 1,99 -93.652,57 298.962,26 205.309,70
SubTotal 412.222,97 206.921,33 0,51 0,99 0,50 0,01 0,01 78,07 155,52 0,55 3,60 1,99 -93.652,57 298.962,26 205.309,70
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 463.363,20 0,09 41.702,69 0,44 1,80 0,79 0,00 0,00 609,48 771,67 0,64 1,97 1,27 -8.287,79 19.385,17 11.097,38
Electricidad 100.604,05 37,30 3.752.531,07 32.081,70 101,00 3.240.251,70 0,32 2,71 0,86 0,12 0,10 8,58 9,93 0,88 1,31 1,16 -139.070,19 651.422,87 512.352,67
SubTotal 3.805.330,11 3.281.954,39 0,32 2,69 0,86 0,12 0,10 8,46 9,81 0,88 1,32 1,16 -147.357,98 670.808,04 523.450,06
Total 22.729.254,89 23.582.846,77 0,32 3,29 1,04 0,71 0,73 1,42 1,36 0,89 1,08 0,96 -757.208,34 -95.939,51 -853.147,85
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA II
PERIODO BASE ENERO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
156
z
APENDICE C8- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA II (FEBRERO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.556,71 4.907,98 32.180.201,55 1.690,77 17.671,40 29.878.272,98 0,26 3,60 0,93
SubTotal 32.180.201,55 29.878.272,98 0,26 3,60 0,93
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.461,27 439,64 5.478.472,74 3.557,91 1.268,35 4.512.675,15 0,29 2,88 0,82 0,17 0,15 5,87 6,62 0,90 1,25 1,13 -151.473,15 725.382,18 573.909,03
Floruro de aluminio 264,12 4.021,68 1.062.206,12 81,50 7.987,31 650.965,77 0,31 1,99 0,61 0,03 0,02 30,30 45,90 0,84 1,81 1,52 -53.857,25 389.115,41 335.258,15
Criolita 64,99 3.436,48 223.336,84 0,00 6.756,31 6,76 0,00 1,97 0,00 0,01 0,00 144,09 4.422.276,80 16.758,88 1,83 30.691,46 57.588,13 149.766,12 207.354,25
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 257,60 0,26 1,00 2,74 2,74 0,00 0,00 342.124.192,49 115.987.084,54 0,26 1,31 0,34 -0,07 -0,10 -0,17
Carbonato de sodio 0,58 1.506,34 873,68 0,00 1.506,00 1,51 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 36.833,06 19.839.490,69 149,56 3,60 538,63 223,79 585,89 809,67
SubTotal 6.764.889,47 5.163.649,43 0,28 2,73 0,76 0,21 0,17 4,76 5,79 0,92 1,32 1,22 -147.518,55 1.264.849,49 1.117.330,94
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.411,00 2.312,47 10.200.305,17 1.233,00 7.595,49 9.365.239,17 0,28 3,28 0,92 0,32 0,31 3,15 3,19 0,92 1,10 1,01 -220.936,52 326.349,73 105.413,21
Baño electro frio 562,72 2.747,49 1.546.067,57 114,17 5.405,05 617.094,33 0,20 1,97 0,40 0,05 0,02 20,81 48,42 1,27 1,83 2,33 85.001,43 733.377,81 818.379,25
Baño frio de crisol 0,16 2.747,49 439,60 0,00 5.405,05 5,41 0,01 1,97 0,01 0,00 0,00 73.203,64 5.527.846,00 41,26 1,83 75,51 110,61 292,14 402,75
SubTotal 11.746.812,34 9.982.338,91 0,27 3,15 0,85 0,37 0,33 2,74 2,99 0,96 1,14 1,09 -135.824,47 1.060.019,67 924.195,20
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 6.643,40 62,05 412.222,97 2.705,23 100,06 270.685,31 0,41 1,61 0,66 0,01 0,01 78,07 110,38 0,63 2,23 1,41 -61.560,14 173.610,48 112.050,34
SubTotal 412.222,97 270.685,31 0,41 1,61 0,66 0,01 0,01 78,07 110,38 0,63 2,23 1,41 -61.560,14 173.610,48 112.050,34
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 463.363,20 0,09 41.702,69 0,44 1,80 0,79 0,00 0,00 609,48 716,46 0,59 2,00 1,18 -9.552,94 16.872,45 7.319,51
Electricidad 100.604,05 37,30 3.752.531,07 29.100,60 149,53 4.351.412,72 0,29 4,01 1,16 0,12 0,15 8,58 6,87 0,89 0,90 0,80 -117.792,24 -749.517,15 -867.309,38SubTotal 3.805.330,11 4.393.115,41 0,29 3,96 1,15 0,12 0,15 8,46 6,80 0,89 0,91 0,80 -127.345,18 -732.644,70 -859.989,88
Total 22.729.254,89 19.809.789,06 0,28 3,13 0,87 0,71 0,66 1,42 1,51 0,93 1,15 1,07 -472.248,34 1.765.834,94 1.293.586,60
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA II
PERIODO BASE FEBRERO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
157
z
APENDICE C9- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA II (MARZO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.556,71 4.907,98 32.180.201,55 1.793,82 23.114,70 41.463.611,15 0,27 4,71 1,29
SubTotal 32.180.201,55 41.463.611,15 0,27 4,71 1,29
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.461,27 439,64 5.478.472,74 3.557,91 1.698,44 6.042.896,66 0,29 3,86 1,10 0,17 0,15 5,87 6,86 0,96 1,22 1,17 -65.369,50 1.081.386,48 1.016.016,98
Floruro de aluminio 264,12 4.021,68 1.062.206,12 75,00 7.987,31 599.048,25 0,28 1,99 0,56 0,03 0,01 30,30 69,22 0,96 2,37 2,28 -11.021,93 780.607,18 769.585,24
Criolita 64,99 3.436,48 223.336,84 64,00 6.753,10 432.198,40 0,98 1,97 1,94 0,01 0,01 144,09 95,94 0,28 2,40 0,67 -158.833,03 14.400,12 -144.432,90
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 258,17 0,26 1,00 2,74 2,74 0,00 0,00 342.124.192,49 160.605.845,58 0,27 1,72 0,47 -0,07 -0,07 -0,14
Carbonato de sodio 0,58 1.506,34 873,68 1,00 1.506,36 1.506,36 1,72 1,00 1,72 0,00 0,00 36.833,06 27.525,70 0,16 4,71 0,75 -1.267,31 886,67 -380,64
SubTotal 6.764.889,47 7.075.649,93 0,31 3,39 1,05 0,21 0,17 4,76 5,86 0,89 1,39 1,23 -236.491,85 1.877.280,38 1.640.788,54
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.411,00 2.312,47 10.200.305,17 1.349,00 7.198,37 9.710.601,13 0,31 3,11 0,95 0,32 0,23 3,15 4,27 0,89 1,51 1,35 -328.867,66 3.761.176,36 3.432.308,70
Baño electro frio 562,72 2.747,49 1.546.067,57 106,04 5.402,48 572.878,98 0,19 1,97 0,37 0,05 0,01 20,81 72,38 1,45 2,40 3,48 131.637,65 1.287.563,65 1.419.201,29
Baño frio de crisol 0,16 2.747,49 439,60 0,00 5.402,48 5,40 0,01 1,97 0,01 0,00 0,00 73.203,64 7.674.921,73 43,77 2,40 104,84 117,52 443,49 561,01
SubTotal 11.746.812,34 10.283.485,51 0,29 3,01 0,88 0,37 0,25 2,74 4,03 0,94 1,56 1,47 -197.112,49 5.049.183,50 4.852.071,00
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 6.643,40 62,05 412.222,97 4.071,97 88,23 359.269,91 0,61 1,42 0,87 0,01 0,01 78,07 115,41 0,45 3,31 1,48 -139.887,56 311.759,53 171.871,97
SubTotal 412.222,97 359.269,91 0,61 1,42 0,87 0,01 0,01 78,07 115,41 0,45 3,31 1,48 -139.887,56 311.759,53 171.871,97
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 448.416,00 0,09 40.357,44 0,42 1,80 0,76 0,00 0,00 609,48 1.027,41 0,64 2,62 1,69 -7.975,75 35.648,93 27.673,17
Electricidad 100.604,05 37,30 3.752.531,07 31.300,04 124,55 3.898.419,98 0,31 3,34 1,04 0,12 0,09 8,58 10,64 0,88 1,41 1,24 -140.853,85 1.077.502,68 936.648,83
SubTotal 3.805.330,11 3.938.777,42 0,31 3,31 1,04 0,12 0,09 8,46 10,53 0,87 1,42 1,24 -148.829,61 1.113.151,61 964.322,01
Total 22.729.254,89 21.657.182,78 0,31 3,12 0,95 0,71 0,52 1,42 1,91 0,90 1,51 1,35 -722.321,51 8.351.375,03 7.629.053,52
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA II
PERIODO BASE MARZO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
158
z
APENDICE C10- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA II (ABRIL)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Costo Valor
Aluminio liquido 6.556,71 4.907,98 32.180.201,55 1.810,12 22.680,00 41.053.521,60 0,28 4,62 1,28
SubTotal 32.180.201,55 41.053.521,60 0,28 4,62 1,28
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.461,27 439,64 5.478.472,74 3.527,50 1.626,29 5.736.737,98 0,28 3,70 1,05 0,17 0,14 5,87 7,16 0,98 1,25 1,22 -38.380,55 1.290.741,10 1.252.360,55
Floruro de aluminio 264,12 4.021,68 1.062.206,12 126,00 9.250,27 1.165.534,02 0,48 2,30 1,10 0,03 0,03 30,30 35,22 0,58 2,01 1,16 -213.486,97 403.050,18 189.563,21Criolita 64,99 3.436,48 223.336,84 75,00 4.576,65 343.248,75 1,15 1,33 1,54 0,01 0,01 144,09 119,60 0,24 3,47 0,83 -196.079,09 137.749,74 -58.329,35
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 276,17 0,28 1,00 2,94 2,94 0,00 0,00 342.124.192,49 148.653.081,80 0,28 1,57 0,43 -0,07 -0,09 -0,16
Carbonato de sodio 0,58 1.506,34 873,68 0,00 1.506,33 1,51 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 36.833,06 27.254.002,51 160,12 4,62 739,93 239,69 873,39 1.113,08
SubTotal 6.764.889,47 7.245.522,53 0,34 3,13 1,07 0,21 0,18 4,76 3,41 0,81 1,48 1,19 -447.706,99 1.832.414,31 1.384.707,32
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.411,00 2.312,47 10.200.305,17 1.405,00 8.464,51 11.892.636,55 0,32 3,66 1,17 0,32 0,29 3,15 3,45 0,87 1,26 1,09 -433.007,99 1.553.293,32 1.120.285,32
Baño electro frio 562,72 2.747,49 1.546.067,57 161,66 3.661,32 591.888,99 0,29 1,33 0,38 0,05 0,01 20,81 69,36 0,96 3,47 3,33 -17.334,22 1.397.823,13 1.380.488,91
Baño frio de crisol 0,16 2.747,49 439,60 0,00 3.661,32 3,66 0,01 1,33 0,01 0,00 0,00 73.203,64 11.212.765,23 44,17 3,47 153,17 118,61 438,54 557,15
SubTotal 11.746.812,34 12.484.529,20 0,31 3,38 1,06 0,37 0,30 2,74 3,29 0,88 1,37 1,20 -450.223,60 2.951.554,99 2.501.331,39
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 6.643,40 62,05 412.222,97 4.652,00 92,42 429.937,84 0,70 1,49 1,04 0,01 0,01 78,07 95,49 0,39 3,10 1,22 -174.853,63 270.804,50 95.950,87
SubTotal 412.222,97 429.937,84 0,70 1,49 1,04 0,01 0,01 78,07 95,49 0,39 3,10 1,22 -174.853,63 270.804,50 95.950,87
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 448.416,00 0,09 40.357,44 0,42 1,80 0,76 0,00 0,00 609,48 1.017,25 0,65 2,57 1,67 -7.844,50 34.844,82 27.000,33
Electricidad 100.604,05 37,30 3.752.531,07 31.928,20 138,48 4.421.417,14 0,32 3,71 1,18 0,12 0,11 8,58 9,29 0,87 1,24 1,08 -154.955,42 520.786,58 365.831,16
SubTotal 3.805.330,11 4.461.774,58 0,32 3,68 1,17 0,12 0,11 8,46 9,20 0,87 1,26 1,09 -162.799,91 555.631,40 392.831,49
Total 22.729.254,89 24.621.764,15 0,33 3,28 1,08 0,71 0,60 1,42 1,67 0,84 1,41 1,18 -1.235.584,13 5.610.405,20 4.374.821,07
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA II
PERIODO BASE ABRIL RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
159
z
APENDICE C11- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA II (MAYO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.556,71 4.907,98 32.180.201,55 1.797,09 21.322,35 38.318.181,96 0,27 4,34 1,19
SubTotal 32.180.201,55 38.318.181,96 0,27 4,34 1,19
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.461,27 439,64 5.478.472,74 3.523,03 1.562,41 5.504.417,30 0,28 3,55 1,00 0,17 0,14 5,87 6,96 0,97 1,22 1,19 -47.302,60 1.066.309,81 1.019.007,21
Floruro de aluminio 264,12 4.021,68 1.062.206,12 105,00 10.959,15 1.150.710,75 0,40 2,73 1,08 0,03 0,03 30,30 33,30 0,69 1,59 1,10 -131.142,58 245.240,80 114.098,22
Criolita 64,99 3.436,48 223.336,84 98,00 5.808,27 569.210,46 1,51 1,69 2,55 0,01 0,01 144,09 67,32 0,18 2,57 0,47 -275.561,96 -27.712,89 -303.274,85
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 281,17 0,28 1,00 2,99 2,99 0,00 0,00 342.124.192,49 136.281.189,18 0,27 1,45 0,40 -0,07 -0,10 -0,17
Carbonato de sodio 0,58 1.506,34 873,68 0,00 1.506,33 1,51 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 36.833,06 25.438.105,83 158,97 4,34 690,63 237,95 800,86 1.038,81
SubTotal 6.764.889,47 7.224.340,30 0,34 3,13 1,07 0,21 0,19 4,76 5,30 0,80 1,39 1,12 -453.769,27 1.284.638,48 830.869,22
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.411,00 2.312,47 10.200.305,17 1.538,00 8.442,85 12.985.103,30 0,35 3,65 1,27 0,32 0,34 3,15 2,95 0,79 1,19 0,94 -760.837,33 -78.377,16 -839.214,50
Baño electro frio 562,72 2.747,49 1.546.067,57 163,62 4.646,62 760.279,31 0,29 1,69 0,49 0,05 0,02 20,81 50,40 0,94 2,57 2,42 -25.791,76 1.106.473,53 1.080.681,77
Baño frio de crisol 0,16 2.747,49 439,60 0,00 4.646,62 4,65 0,01 1,69 0,01 0,00 0,00 73.203,64 8.246.470,54 43,85 2,57 112,65 117,74 401,06 518,80
SubTotal 11.746.812,34 13.745.387,26 0,34 3,43 1,17 0,37 0,36 2,74 2,79 0,80 1,27 1,02 -786.511,36 1.028.497,43 241.986,07
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 6.643,40 62,05 412.222,97 4.618,52 117,21 541.336,73 0,70 1,89 1,31 0,01 0,01 78,07 70,78 0,39 2,30 0,91 -173.595,40 123.108,14 -50.487,26
SubTotal 412.222,97 541.336,73 0,70 1,89 1,31 0,01 0,01 78,07 70,78 0,39 2,30 0,91 -173.595,40 123.108,14 -50.487,26
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 463.363,20 0,09 41.702,69 0,44 1,80 0,79 0,00 0,00 609,48 918,84 0,62 2,41 1,51 -8.696,78 29.863,91 21.167,12
Electricidad 100.604,05 37,30 3.752.531,07 34.457,90 135,63 4.673.524,98 0,34 3,64 1,25 0,12 0,12 8,58 8,20 0,80 1,19 0,96 -256.770,55 51.526,10 -205.244,44
SubTotal 3.805.330,11 4.715.227,67 0,34 3,60 1,24 0,12 0,12 8,46 8,13 0,80 1,21 0,96 -265.467,33 81.390,01 -184.077,32
Total 22.729.254,89 26.226.291,95 0,35 3,32 1,15 0,71 0,68 1,42 1,46 0,79 1,31 1,03 -1.679.343,36 2.517.634,06 838.290,71
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA II
PERIODO BASE MAYO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
160
z
APENDICE C12- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA II (JUNIO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.556,71 4.907,98 32.180.201,55 1.905,83 24.190,99 46.103.914,47 0,29 4,93 1,43
SubTotal 32.180.201,55 46.103.914,47 0,29 4,93 1,43
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.461,27 439,64 5.478.472,74 3.725,95 1.505,43 5.609.156,91 0,30 3,42 1,02 0,17 0,12 5,87 8,22 0,97 1,44 1,40 -45.656,42 2.285.395,00 2.239.738,58
Floruro de aluminio 264,12 4.021,68 1.062.206,12 90,00 10.729,69 965.672,10 0,34 2,67 0,91 0,03 0,02 30,30 47,74 0,85 1,85 1,58 -53.201,19 609.330,00 556.128,82Criolita 64,99 3.436,48 223.336,84 139,00 7.776,55 1.080.940,45 2,14 2,26 4,84 0,01 0,02 144,09 42,65 0,14 2,18 0,30 -412.753,71 -348.216,64 -760.970,35
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 280,19 0,28 1,00 2,98 2,98 0,00 0,00 342.124.192,49 164.545.181,74 0,29 1,65 0,48 -0,07 -0,08 -0,15
Carbonato de sodio 0,58 1.506,34 873,68 1,00 1.506,36 1.506,36 1,72 1,00 1,72 0,00 0,00 36.833,06 30.606,17 0,17 4,93 0,83 -1.252,39 997,73 -254,66
SubTotal 6.764.889,47 7.657.276,10 0,37 3,09 1,13 0,21 0,17 4,76 6,02 0,79 1,60 1,27 -512.863,77 2.547.506,01 2.034.642,24
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.411,00 2.312,47 10.200.305,17 1.448,00 7.734,97 11.200.236,56 0,33 3,34 1,10 0,32 0,24 3,15 4,12 0,89 1,47 1,30 -383.547,70 3.797.079,06 3.413.531,36
Baño electro frio 562,72 2.747,49 1.546.067,57 189,47 6.221,24 1.178.738,34 0,34 2,26 0,76 0,05 0,03 20,81 39,11 0,86 2,18 1,88 -71.173,57 1.107.454,51 1.036.280,95
Baño frio de crisol 0,16 2.747,49 439,60 0,00 6.221,24 6,22 0,01 2,26 0,01 0,00 0,00 73.203,64 7.410.727,52 46,51 2,18 101,23 125,03 498,55 623,58
SubTotal 11.746.812,34 12.378.981,12 0,33 3,20 1,05 0,37 0,27 2,74 3,72 0,88 1,54 1,36 -454.596,23 4.905.032,12 4.450.435,89
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 6.643,40 62,05 412.222,97 4.554,93 143,38 653.085,86 0,69 2,31 1,58 0,01 0,01 78,07 70,59 0,42 2,13 0,90 -162.813,12 100.310,64 -62.502,47
SubTotal 412.222,97 653.085,86 0,69 2,31 1,58 0,01 0,01 78,07 70,59 0,42 2,13 0,90 -162.813,12 100.310,64 -62.502,47
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 448.416,00 0,09 40.357,44 0,42 1,80 0,76 0,00 0,00 609,48 1.142,39 0,68 2,74 1,87 -7.073,77 12.288,39 5.214,61
Electricidad 100.604,05 37,30 3.752.531,07 32.850,00 136,54 4.485.339,00 0,33 3,66 1,20 0,12 0,16 8,58 10,28 0,89 1,35 1,20 -134.561,89 1.025.397,15 890.835,26
SubTotal 3.805.330,11 4.525.696,44 0,33 3,63 1,19 0,12 0,10 8,46 10,19 0,89 1,36 1,20 -141.635,66 1.067.757,58 926.121,92
Total 22.729.254,89 25.215.039,53 0,35 3,20 1,11 0,71 0,55 1,42 1,83 0,84 1,54 1,29 -1.271.908,78 8.620.606,36 7.348.697,58
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA II
PERIODO BASE JUNIO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
161
z
APENDICE C13- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCA REDUCCIÓN I (ENERO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 13.163,60 4.907,98 64.606.685,53 3.455,00 17.415,00 60.168.825,00 0,26 3,55 0,93
SubTotal 64.606.685,53 60.168.825,00 0,26 3,55 0,93
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 25.026,67 439,64 11.002.725,20 6.645,89 1.070,00 7.111.102,30 0,27 2,43 0,65 0,17 0,12 5,87 8,46 0,99 1,46 1,44 -33.955,67 3.169.796,72 3.135.841,06
Floruro de aluminio 513,95 4.021,68 2.066.942,44 174,00 8.269,12 1.438.826,88 0,34 2,06 0,70 0,03 0,02 31,26 41,82 0,78 1,73 1,34 -157.269,80 643.406,21 486.136,41
Criolita 103,01 3.436,48 353.991,80 100,00 6.767,75 676.775,00 0,97 1,97 1,91 0,01 0,01 182,51 88,91 0,27 1,80 0,49 -250.737,12 -96.361,92 -347.099,04Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 261,20 0,26 1,00 2,78 2,78 0,00 0,00 686.866.739,61 230.355.379,02 0,26 1,28 0,34 -0,07 -0,10 -0,17
Carbonato de sodio 0,63 1.506,34 948,99 1,00 1.506,28 1.506,28 1,59 1,00 1,59 0,00 0,00 68.079,12 39.945,31 0,17 3,55 0,59 -1.257,26 634,79 -622,47
SubTotal 13.424.608,53 9.228.210,72 0,30 2,33 0,69 0,21 0,15 4,81 6,52 0,89 1,53 1,35 -443.219,92 3.717.475,69 3.274.255,77
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.840,66 2.312,47 20.443.761,03 2.654,00 10.451,00 27.736.954,00 0,30 4,52 1,36 0,32 0,46 3,16 2,17 0,87 0,79 0,69 -771.499,22 -7.925.984,34 -8.697.483,55
Baño electro frio 1.037,61 2.747,49 2.850.823,10 305,49 5.414,20 1.653.983,96 0,29 1,97 0,58 0,04 0,03 22,66 36,38 0,89 1,80 1,61 -91.086,03 1.092.100,93 1.001.014,90
Baño frio de crisol 0,90 2.747,49 2.472,74 0,00 5.414,20 5,41 0,00 1,97 0,00 0,00 0,00 26.127,56 11.113.151,53 236,22 1,80 425,34 646,26 1.651,21 2.297,47SubTotal 23.297.056,87 29.390.943,37 0,30 4,21 1,26 0,36 0,49 2,77 2,05 0,88 0,84 0,74 -861.938,98 -6.832.232,20 -7.694.171,18
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 11.321,64 62,05 702.507,76 6.820,85 61,19 417.367,81 0,60 0,99 0,59 0,01 0,01 91,97 144,16 0,44 3,60 1,57 -238.849,20 475.733,60 236.884,40
SubTotal 702.507,76 417.367,81 0,60 0,99 0,59 0,01 0,01 91,97 144,16 0,44 3,60 1,57 -238.849,20 475.733,60 236.884,40
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 463.363,20 0,09 43.092,78 0,44 1,86 0,82 0,00 0,00 1.223,63 1.396,26 0,60 1,91 1,14 -9.310,20 15.389,67 6.079,47
Electricidad 200.611,30 37,30 7.482.801,49 61.164,70 101,00 6.177.634,70 0,30 2,71 0,83 0,12 0,10 8,63 9,74 0,86 1,31 1,13 -317.460,88 1.108.630,87 791.169,99
SubTotal 7.535.600,53 6.220.727,48 0,31 2,70 0,83 0,12 0,10 8,57 9,67 0,86 1,31 1,13 -326.771,07 1.124.020,54 797.249,47
Total 44.959.773,69 45.257.249,38 0,30 3,31 1,01 0,70 0,75 1,44 1,33 0,86 1,07 0,93 -1.870.779,18 -1.515.002,36 -3.385.781,54
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO I
PERIODO BASE ENERO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
162
z
APENDICE C14- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I (FEBRERO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 13.163,60 4.907,98 64.606.685,53 3.236,20 17.671,40 57.188.184,68 0,25 3,60 0,89
SubTotal 64.606.685,53 57.188.184,68 0,25 3,60 0,89
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 25.026,67 439,64 11.002.725,20 6.266,74 1.268,35 7.948.419,68 0,25 2,88 0,72 0,17 0,14 5,87 7,19 0,98 1,25 1,23 -50.148,98 1.841.060,07 1.790.911,10
Floruro de aluminio 513,95 4.021,68 2.066.942,44 163,50 7.987,31 1.305.925,19 0,32 1,99 0,63 0,03 0,02 31,26 43,79 0,77 1,81 1,40 -149.398,04 673.077,40 523.679,36
Criolita 103,01 3.436,48 353.991,80 0,00 6.756,31 6,76 0,00 1,97 0,00 0,01 0,00 182,51 8.464.411,00 25.324,45 1,83 46.378,05 87.023,54 226.314,19 313.337,73
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 257,60 0,26 1,00 2,74 2,74 0,00 0,00 686.866.739,61 222.003.822,52 0,25 1,31 0,32 -0,07 -0,10 -0,17
Carbonato de sodio 0,63 1.506,34 948,99 0,00 1.506,00 1,51 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 68.079,12 37.973.562,20 154,88 3,60 557,79 231,80 606,72 838,52
SubTotal 13.424.608,53 9.254.353,38 0,25 2,71 0,69 0,21 0,16 4,81 6,18 0,97 1,33 1,28 -112.291,75 2.741.058,29 2.628.766,54
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.840,66 2.312,47 20.443.761,03 2.375,00 7.595,49 18.039.288,75 0,27 3,28 0,88 0,32 0,32 3,16 3,17 0,92 1,10 1,00 -466.127,96 523.133,30 57.005,34
Baño electro frio 1.037,61 2.747,49 2.850.823,10 235,82 5.405,05 1.274.618,42 0,23 1,97 0,45 0,04 0,02 22,66 44,87 1,08 1,83 1,98 52.946,38 1.195.910,85 1.248.857,23
Baño frio de crisol 0,90 2.747,49 2.472,74 0,00 5.405,05 5,41 0,00 1,97 0,00 0,00 0,00 26.127,56 10.580.513,75 221,26 1,83 404,96 605,16 1.578,24 2.183,40
SubTotal 23.297.056,87 19.313.912,57 0,26 3,15 0,83 0,36 0,34 2,77 2,96 0,93 1,14 1,07 -412.576,42 1.720.622,39 1.308.045,97
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 11.321,64 62,05 702.507,76 5.286,09 100,06 528.926,17 0,47 1,61 0,75 0,01 0,01 91,97 108,12 0,53 2,23 1,18 -155.294,14 248.209,87 92.915,73
SubTotal 702.507,76 528.926,17 0,47 1,61 0,75 0,01 0,01 91,97 108,12 0,53 2,23 1,18 -155.294,14 248.209,87 92.915,73
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 463.363,20 0,09 41.702,69 0,44 1,80 0,79 0,00 0,00 1.223,63 1.371,33 0,56 2,00 1,12 -10.187,80 14.057,17 3.869,37
Electricidad 200.611,30 37,30 7.482.801,49 56.380,80 149,53 8.430.621,02 0,28 4,01 1,13 0,12 0,15 8,63 6,78 0,87 0,90 0,79 -263.397,49 -1.708.647,07 -1.972.044,56
SubTotal 7.535.600,53 8.472.323,71 0,28 3,98 1,12 0,12 0,15 8,57 6,75 0,87 0,90 0,79 -273.585,29 -1.694.589,91 -1.968.175,20
Total 44.959.773,69 37.569.515,84 0,27 3,13 0,84 0,70 0,66 1,44 1,52 0,92 1,15 1,06 -953.747,61 2.190.036,85 1.236.289,24
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO I
PERIODO BASE FEBRERO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
163
z
APENDICE C15- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I (MARZO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 13.163,60 4.907,98 64.606.685,53 3.505,75 23.114,70 81.034.359,53 0,27 4,71 1,25
SubTotal 64.606.685,53 81.034.359,53 0,27 4,71 1,25
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 25.026,67 439,64 11.002.725,20 6.770,65 1.698,44 11.499.542,79 0,27 3,86 1,05 0,17 0,14 5,87 7,05 0,98 1,22 1,20 -46.386,03 2.347.253,87 2.300.867,84
Floruro de aluminio 513,95 4.021,68 2.066.942,44 166,00 7.987,31 1.325.893,46 0,32 1,99 0,64 0,03 0,02 31,26 61,12 0,82 2,37 1,96 -117.127,62 1.383.742,28 1.266.614,65
Criolita 103,01 3.436,48 353.991,80 108,00 6.753,10 729.334,80 1,05 1,97 2,06 0,01 0,01 182,51 111,11 0,25 2,40 0,61 -276.864,20 -8.468,57 -285.332,78
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 258,17 0,26 1,00 2,74 2,74 0,00 0,00 686.866.739,61 313.879.844,77 0,27 1,72 0,46 -0,07 -0,07 -0,14
Carbonato de sodio 0,63 1.506,34 948,99 1,00 1.506,36 1.506,36 1,59 1,00 1,59 0,00 0,00 68.079,12 53.794,82 0,17 4,71 0,79 -1.253,60 937,54 -316,06
SubTotal 13.424.608,53 13.556.277,66 0,30 3,37 1,01 0,21 0,17 4,81 5,98 0,89 1,40 1,24 -441.631,53 3.723.465,05 3.281.833,52
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.840,66 2.312,47 20.443.761,03 2.648,00 7.198,37 19.061.283,76 0,30 3,11 0,93 0,32 0,24 3,16 4,25 0,89 1,51 1,35 -678.806,99 7.259.561,16 6.580.754,18
Baño electro frio 1.037,61 2.747,49 2.850.823,10 229,12 5.402,48 1.237.816,22 0,22 1,97 0,43 0,04 0,02 22,66 65,47 1,21 2,40 2,89 129.730,64 2.208.160,86 2.337.891,50
Baño frio de crisol 0,90 2.747,49 2.472,74 0,00 5.402,48 5,40 0,00 1,97 0,00 0,00 0,00 26.127,56 14.999.474,23 239,69 2,40 574,09 655,80 2.440,29 3.096,09
SubTotal 23.297.056,87 20.299.105,38 0,29 3,01 0,87 0,36 0,25 2,77 3,99 0,92 1,57 1,44 -548.420,55 9.470.162,31 8.921.741,76
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 11.321,64 62,05 702.507,76 6.913,77 88,23 610.001,93 0,61 1,42 0,87 0,01 0,01 91,97 132,84 0,44 3,31 1,44 -241.906,49 513.040,41 271.133,92
SubTotal 702.507,76 610.001,93 0,61 1,42 0,87 0,01 0,01 91,97 132,84 0,44 3,31 1,44 -241.906,49 513.040,41 271.133,92
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 448.416,00 0,09 40.357,44 0,42 1,80 0,76 0,00 0,00 1.223,63 2.007,92 0,63 2,62 1,64 -8.359,28 34.226,20 25.866,92
Electricidad 200.611,30 37,30 7.482.801,49 61.223,14 124,55 7.625.342,09 0,31 3,34 1,02 0,12 0,09 8,63 10,63 0,87 1,41 1,23 -290.792,03 2.050.918,67 1.760.126,63
SubTotal 7.535.600,53 7.665.699,53 0,31 3,32 1,02 0,12 0,09 8,57 10,57 0,87 1,42 1,23 -299.151,31 2.085.144,87 1.785.993,55
Total 44.959.773,69 42.131.084,50 0,30 3,12 0,94 0,70 0,52 1,44 1,92 0,89 1,51 1,34 -1.531.109,88 15.791.812,64 14.260.702,75
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO I
PERIODO BASE MARZO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
164
z
APENDICE C16- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I (ABRIL)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 13.163,60 4.907,98 64.606.685,53 3.531,51 22.680,00 80.094.646,80 0,27 4,62 1,24
SubTotal 64.606.685,53 80.094.646,80 0,27 4,62 1,24
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 25.026,67 439,64 11.002.725,20 6.871,34 1.626,29 11.174.791,53 0,27 3,70 1,02 0,17 0,14 5,87 7,17 0,98 1,25 1,22 -69.122,03 2.534.705,04 2.465.583,02
Floruro de aluminio 513,95 4.021,68 2.066.942,44 224,00 9.250,27 2.072.060,48 0,44 2,30 1,00 0,03 0,03 31,26 38,65 0,62 2,01 1,24 -346.340,24 836.723,92 490.383,69
Criolita 103,01 3.436,48 353.991,80 150,00 4.576,65 686.497,50 1,46 1,33 1,94 0,01 0,01 182,51 116,67 0,18 3,47 0,64 -420.503,63 172.859,30 -247.644,33
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 1,50 276,17 414,26 1.500,00 2,94 4.404,16 0,00 0,00 686.866.739,61 193.346,24 0,00 1,57 0,00 -141,06 -273,07 -414,14
Carbonato de sodio 0,63 1.506,34 948,99 1,00 1.506,33 1.506,33 1,59 1,00 1,59 0,00 0,00 68.079,12 53.172,05 0,17 4,62 0,78 -1.251,75 921,91 -329,84
SubTotal 13.424.608,53 13.935.270,09 0,33 3,14 1,04 0,21 0,17 4,81 5,75 0,81 1,47 1,19 -837.358,71 3.544.937,10 2.707.578,39
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.840,66 2.312,47 20.443.761,03 2.730,00 8.464,51 23.108.112,30 0,31 3,66 1,13 0,32 0,29 3,16 3,47 0,87 1,26 1,10 -828.422,90 3.064.991,35 2.236.568,45
Baño electro frio 1.037,61 2.747,49 2.850.823,10 376,79 3.661,32 1.379.548,76 0,36 1,33 0,48 0,04 0,02 22,66 58,06 0,74 3,47 2,56 -270.412,40 2.425.105,76 2.154.693,36
Baño frio de crisol 0,90 2.747,49 2.472,74 0,00 3.661,32 3,66 0,00 1,33 0,00 0,00 0,00 26.127,56 21.875.893,61 241,45 3,47 837,27 660,64 2.401,23 3.061,86
SubTotal 23.297.056,87 24.487.664,72 0,32 3,33 1,05 0,36 0,31 2,77 3,27 0,85 1,39 1,18 -1.098.174,66 5.492.498,33 4.394.323,67
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 11.321,64 62,05 702.507,76 8.043,13 92,42 743.346,07 0,71 1,49 1,06 0,01 0,01 91,97 107,75 0,38 3,10 1,17 -310.608,53 438.180,24 127.571,70
SubTotal 702.507,76 743.346,07 0,71 1,49 1,06 0,01 0,01 91,97 107,75 0,38 3,10 1,17 -310.608,53 438.180,24 127.571,70
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 448.416,00 0,09 40.357,44 0,42 1,80 0,76 0,00 0,00 1.223,63 1.984,63 0,63 2,57 1,62 -8.255,96 33.354,91 25.098,95
Electricidad 200.611,30 37,30 7.482.801,49 62.242,40 138,48 8.619.327,55 0,31 3,71 1,15 0,12 0,11 8,63 9,29 0,86 1,24 1,08 -314.167,25 971.470,09 657.302,84
SubTotal 7.535.600,53 8.659.684,99 0,31 3,69 1,15 0,12 0,11 8,57 9,25 0,86 1,25 1,08 -322.423,21 1.004.825,00 682.401,79
Total 44.959.773,69 47.825.965,88 0,33 3,27 1,06 0,70 0,60 1,44 1,67 0,82 1,41 1,17 -2.568.565,11 10.480.440,66 7.911.875,56
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO I
PERIODO BASE ABRIL RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
165
z
APENDICE C17- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I (MAYO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 13.163,60 4.907,98 64.606.685,53 3.505,40 21.322,35 74.743.365,69 0,27 4,34 1,16
SubTotal 64.606.685,53 74.743.365,69 0,27 4,34 1,16
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 25.026,67 439,64 11.002.725,20 6.860,45 1.562,41 10.718.835,68 0,27 3,55 0,97 0,17 0,14 5,87 6,97 0,97 1,22 1,19 -86.158,25 2.096.356,82 2.010.198,57
Floruro de aluminio 513,95 4.021,68 2.066.942,44 220,00 10.959,15 2.411.013,00 0,43 2,73 1,17 0,03 0,03 31,26 31,00 0,62 1,59 0,99 -334.353,30 314.582,52 -19.770,78
Criolita 103,01 3.436,48 353.991,80 205,00 5.808,27 1.190.695,35 1,99 1,69 3,36 0,01 0,02 182,51 62,77 0,13 2,57 0,34 -610.212,18 -170.950,65 -781.162,83
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 281,17 0,28 1,00 2,99 2,99 0,00 0,00 686.866.739,61 265.829.802,93 0,27 1,45 0,39 -0,07 -0,10 -0,17
Carbonato de sodio 0,63 1.506,34 948,99 0,00 1.506,33 1,51 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 68.079,12 49.619.516,10 167,77 4,34 728,85 251,21 845,18 1.096,38
SubTotal 13.424.608,53 14.320.545,82 0,34 3,11 1,07 0,21 0,19 4,81 5,22 0,78 1,40 1,08 -1.030.472,59 2.240.833,77 1.210.361,18
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.840,66 2.312,47 20.443.761,03 2.943,00 8.442,85 24.847.307,55 0,33 3,65 1,22 0,32 0,33 3,16 3,01 0,80 1,19 0,95 -1.361.529,21 165.574,36 -1.195.954,84
Baño electro frio 1.037,61 2.747,49 2.850.823,10 315,25 4.646,62 1.464.845,69 0,30 1,69 0,51 0,04 0,02 22,66 51,02 0,88 2,57 2,25 -106.986,47 1.940.253,22 1.833.266,75
Baño frio de crisol 0,90 2.747,49 2.472,74 0,00 4.646,62 4,65 0,00 1,69 0,00 0,00 0,00 26.127,56 16.085.548,21 239,67 2,57 615,65 655,73 2.200,33 2.856,06
SubTotal 23.297.056,87 26.312.157,89 0,33 3,43 1,13 0,36 0,35 2,77 2,84 0,81 1,27 1,02 -1.467.859,95 2.108.027,92 640.167,97
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 11.321,64 62,05 702.507,76 7.642,22 117,21 895.744,61 0,68 1,89 1,28 0,01 0,01 91,97 83,44 0,39 2,30 0,91 -287.125,49 204.110,93 -83.014,56
SubTotal 702.507,76 895.744,61 0,68 1,89 1,28 0,01 0,01 91,97 83,44 0,39 2,30 0,91 -287.125,49 204.110,93 -83.014,56
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 463.363,20 0,09 41.702,69 0,44 1,80 0,79 0,00 0,00 1.223,63 1.792,29 0,61 2,41 1,46 -9.108,04 28.488,48 19.380,43
Electricidad 200.611,30 37,30 7.482.801,49 66.222,94 135,63 8.981.817,35 0,33 3,64 1,20 0,12 0,12 8,63 8,32 0,81 1,19 0,96 -477.483,53 152.506,62 -324.976,91
SubTotal 7.535.600,53 9.023.520,04 0,33 3,62 1,20 0,12 0,12 8,57 8,28 0,80 1,20 0,97 -486.591,57 180.995,10 -305.596,48
Total 44.959.773,69 50.551.968,36 0,34 3,32 1,12 0,70 0,68 1,44 1,48 0,79 1,31 1,03 -3.272.049,60 4.733.967,71 1.461.918,11
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO I
PERIODO BASE MAYO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
166
z
APENDICE C18- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I (JUNIO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 13.163,60 4.907,98 64.606.685,53 3.719,77 24.190,99 89.984.918,87 0,28 4,93 1,39
SubTotal 64.606.685,53 89.984.918,87 0,28 4,93 1,39
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 25.026,67 439,64 11.002.725,20 7.265,64 1.505,43 10.937.912,43 0,29 3,42 0,99 0,17 0,12 5,87 8,23 0,97 1,44 1,40 -85.115,96 4.471.923,04 4.386.807,09
Floruro de aluminio 513,95 4.021,68 2.066.942,44 172,50 10.729,69 1.850.871,53 0,34 2,67 0,90 0,03 0,02 31,26 48,62 0,84 1,85 1,56 -109.663,22 1.137.652,39 1.027.989,17
Criolita 103,01 3.436,48 353.991,80 251,00 7.776,55 1.951.914,05 2,44 2,26 5,51 0,01 0,02 182,51 46,10 0,12 2,18 0,25 -762.525,48 -696.344,80 -1.458.870,28
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 280,19 0,28 1,00 2,98 2,98 0,00 0,00 686.866.739,61 321.156.782,44 0,28 1,65 0,47 -0,07 -0,08 -0,15
Carbonato de sodio 0,63 1.506,34 948,99 3,00 1.506,36 4.519,08 4,76 1,00 4,76 0,00 0,00 68.079,12 19.912,22 0,06 4,93 0,29 -4.250,85 1.053,54 -3.197,31
SubTotal 13.424.608,53 14.745.217,36 0,35 3,10 1,10 0,21 0,16 4,81 6,10 0,80 1,59 1,27 -961.555,58 4.914.284,09 3.952.728,52
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.840,66 2.312,47 20.443.761,03 2.744,00 7.734,97 21.224.757,68 0,31 3,34 1,04 0,32 0,24 3,16 4,24 0,91 1,47 1,34 -568.419,82 7.817.962,64 7.249.542,82
Baño electro frio 1.037,61 2.747,49 2.850.823,10 370,21 6.221,24 2.303.165,26 0,36 2,26 0,81 0,04 0,03 22,66 39,07 0,79 2,18 1,72 -211.562,70 1.879.055,94 1.667.493,24
Baño frio de crisol 0,90 2.747,49 2.472,74 0,00 6.221,24 6,22 0,00 2,26 0,00 0,00 0,00 26.127,56 14.464.145,23 254,32 2,18 553,60 696,00 2.741,84 3.437,84
SubTotal 23.297.056,87 23.527.929,16 0,32 3,20 1,01 0,36 0,26 2,77 3,82 0,89 1,54 1,38 -779.286,53 9.699.760,42 8.920.473,90
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 11.321,64 62,05 702.507,76 6.769,75 143,38 970.646,76 0,60 2,31 1,38 0,01 0,01 91,97 92,71 0,47 2,13 1,01 -221.548,35 229.362,31 7.813,96SubTotal 702.507,76 970.646,76 0,60 2,31 1,38 0,01 0,01 91,97 92,71 0,47 2,13 1,01 -221.548,35 229.362,31 7.813,96ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 448.416,00 0,09 40.357,44 0,42 1,80 0,76 0,00 0,00 1.223,63 2.229,70 0,67 2,74 1,82 -7.500,85 40.682,50 33.181,66
Electricidad 200.611,30 37,30 7.482.801,49 63.207,60 136,54 8.630.365,70 0,32 3,66 1,15 0,12 0,10 8,63 10,43 0,90 1,35 1,21 -243.153,48 2.034.917,93 1.791.764,44
SubTotal 7.535.600,53 8.670.723,14 0,32 3,64 1,15 0,12 0,10 8,57 10,38 0,89 1,35 1,21 -250.654,33 2.075.600,43 1.824.946,10
Total 44.959.773,69 47.914.516,42 0,33 3,21 1,07 0,70 0,53 1,44 1,88 0,85 1,53 1,31 -2.213.044,78 16.919.007,26 14.705.962,48
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO I
PERIODO BASE JUNIO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
167
APÉNDICE D
PRODUCCIÓN Y CONSUMO SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II
(AÑO 2009 – 2013)
168
APENDICE D1 – REPORTE DE PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2009 LINEA III
Año 2009 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido t 6764,38 6114,86 6896,10 6622,94 6845,54 6604,45 6721,12 6631,92 6417,23 6557,75 6418,98 6391,48
Alumina t 12897,54 11374,66 13036,90 12644,20 13168,17 12566,33 12811,01 12625,92 12144,94 12446,55 12254,38 12157,07
Fluoruro de aluminio t 314,22 231,22 213,00 245,25 226,47 230,25 226,75 229,70 259,00 249,50 214,50 240,50
Criolita t 67,90 67,20 33,60 67,20 50,40 10,00 33,60 113,20 70,60 114,20 106,80 120,40
Fluoruro de calcio t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio t 1,60 1,90 0,40 0,00 1,80 0,60 0,00 2,00 0,60 1,00 0,00 0,50
Anodo Envarillado c/u 4513,00 4176,00 4692,00 4321,00 4552,00 4293,00 4647,00 4621,00 4223,00 4586,00 4503,00 4125,00
Baño electro Frio t 345,64 373,19 539,26 493,08 530,98 450,55 511,33 562,52 436,83 545,91 497,49 605,49
Baño frio de crisoles t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones H-H 3578,38 2964,85 4743,82 5026,81 5195,76 4981,73 4870,12 4538,48 3516,51 3722,83 3682,56 3838,33
Electricidad Mw 101808,4 91653,3 102999,6 99196,6 103567,1 99636,3 102718,51 103058,6 100775,2 101146,2 98607,6 96979,8
Aire Comprimido m³ 552196,8 498758,4 552196,8 534384 552196,8 534384 552196,8 552196,8 534384 552196,8 534384 552196,8
MATERIA PRIMA
150127,67
MATERIALES ADITIVOS
2880,36
855,10
0,00
CONSUMOS DE LINEA III
Total
PRODUCCIÓN NETA
78986,75
MANO DE OBRA
50660,18
ENERGIA
1202147,21
10367049,60
10,40
OTROS MATERIALES - INSUMOS
53252,00
5892,27
0,00
169
APENDICE D2 – REPORTE DE PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2013 LINEA III
Año 2013 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido t 1761,83 1573,46 1725,54 1785,95 1799,98 1921,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Alumina t 3385,64 3039,46 3348,60 3482,16 3518,69 3772,95 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de aluminio t 74,00 62,50 54,50 52,00 77,00 63,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Criolita t 51,00 17,00 71,00 34,00 85,00 67,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de calcio t 0,00 0,00 0,00 0,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio t 1,50 0,00 1,00 0,00 1,00 0,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anodo Envarillado c/u 1329,00 1197,00 1381,00 1285,00 1424,00 1368,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño electro Frio t 275,85 138,64 161,92 171,87 236,35 205,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño frio de crisoles t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones H-H 8562,49 6262,37 6022,13 3080,70 4445,95 3766,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Electricidad Mw 30210,20 28073,54 30969,80 30689,73 31975,20 32570,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aire Comprimido m³ 423187,2 382233,60 409536,00 409536,00 423187,2 409536,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
MATERIA PRIMA
20547,50
MATERIALES ADITIVOS
383,00
325,00
0,20
CONSUMOS DE LINEA III
Total
PRODUCCIÓN NETA
10568,68
MANO DE OBRA
32140,60
ENERGIA
184488,70
2457216,00
4,00
OTROS MATERIALES - INSUMOS
7984,00
1189,67
0,00
170
z
APENDICE D3 – REPORTE DE PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2009 LINEA IV
Año 2009 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido t 6507,26 6032,57 6763,81 6378,83 6765,78 6546,87 6623,40 6437,16 6159,45 6408,91 6109,11 6043,22
Alumina t 12412,29 11208,18 12782,50 12193,90 13006,61 12451,36 12609,10 12277,56 11640,21 12174,65 11654,51 11493,02
Fluoruro de aluminio t 313,00 268,00 229,50 264,75 239,75 229,50 238,00 242,75 266,00 272,00 257,00 270,00
Criolita t 98,90 152,80 84,00 60,40 38,80 80,60 72,00 138,00 116,80 172,90 233,10 133,60
Fluoruro de calcio t 0,00 0,00 0,00 1,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio t 0,50 1,50 1,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,00 1,20 0,90 1,60 1,00
Anodo Envarillado c/u 4719,00 4192,00 4517,00 4580,00 4521,00 4240,00 4619,00 4367,00 4215,00 4453,00 4649,00 4230,00
Baño electro Frio t 455,00 388,53 598,78 539,57 592,91 475,79 500,16 516,67 496,49 549,24 524,86 606,69
Baño frio de crisoles t 16,43 0,00 0,00 2,16 3,72 2,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones H-H 5018,78 4828,83 5516,49 5093,04 5120,00 4954,34 4918,33 5106,98 4549,55 4252,63 3907,57 4190,61
Electricidad Mw 100678,2 90678,6 101354,8 99157,6 102821,9 98203,3 101802,88 101753,8 96629,3 99031,7 95891,2 93928,5
Aire Comprimido m³ 552196,8 498758,4 552196,8 534384 552196,8 534384 552196,8 552196,8 534384 552196,8 534384 552196,8
CONSUMOS DE LINEA IV
Total
PRODUCCIÓN NETA
76776,37
MATERIA PRIMA
145903,89
OTROS MATERIALES - INSUMOS
53302,00
6244,69
25,14
MANO DE OBRA
MATERIALES ADITIVOS
3090,25
1381,90
1,50
9,70
57457,15
ENERGIA
1181931,78
10367049,60
171
z
APENDICE D4 – REPORTE DE PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2013 LINEA IV
Año 2013 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido t 1808,46 1640,53 1880,00 1864,45 1962,79 1886,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Alumina t 3482,00 3169,26 3648,35 3643,98 3847,88 3681,61 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de aluminio t 117,00 88,50 102,00 78,00 119,00 160,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Criolita t 6,00 10,00 44,00 70,00 37,00 132,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de calcio t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio t 1,00 1,00 3,00 2,00 2,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anodo Envarillado c/u 1358,00 1265,00 1455,00 1369,00 1551,00 1442,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño electro Frio t 198,86 170,50 176,36 226,80 263,01 194,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño frio de crisoles t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones H-H 5190,28 2821,71 2650,80 2517,00 2649,76 1698,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Electricidad Mw 32270,10 29691,80 32964,20 32141,90 34713,70 32449,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aire Comprimido m³ 423187,2 382233,60 409536,00 409536,00 423187,2 409536,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
CONSUMOS DE LINEA IV
Total
PRODUCCIÓN NETA
11043,03
MATERIA PRIMA
21473,08
OTROS MATERIALES - INSUMOS
8440,00
1229,70
0,00
MANO DE OBRA
MATERIALES ADITIVOS
664,50
299,00
0,00
10,00
17527,67
ENERGIA
194231,20
2457216,00
172
z
APENDICE D5 – REPORTE DE PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2009 SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II
Año 2009 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido t 13271,64 12147,43 13659,91 13001,77 13611,32 13151,32 13344,52 13069,08 12576,68 12966,66 12528,09 12434,70
Alumina t 25309,83 22582,84 25819,40 24838,10 26174,78 25017,69 25420,11 24903,48 23785,15 24621,20 23908,89 23650,09
Fluoruro de aluminio t 627,22 499,22 442,50 510,00 466,22 459,75 464,75 472,45 525,00 521,50 471,50 510,50
Criolita t 166,80 220,00 117,60 127,60 89,20 90,60 105,60 251,20 187,40 287,10 339,90 254,00
Fluoruro de calcio t 0,00 0,00 0,00 1,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio t 2,10 3,40 1,40 0,00 2,80 1,60 0,00 2,00 1,80 1,90 1,60 1,50
Anodo Envarillado c/u 9232,00 8368,00 9209,00 8901,00 9073,00 8533,00 9266,00 8988,00 8438,00 9039,00 9152,00 8355,00
Baño electro Frio t 800,64 761,72 1138,04 1032,65 1123,89 926,34 1011,49 1079,19 933,32 1095,15 1022,35 1212,18
Baño frio de crisoles t 16,43 0,00 0,00 2,16 3,72 2,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones H-H 8597,16 7793,68 10260,31 10119,85 10315,76 9936,07 9788,45 9645,46 8066,06 7975,46 7590,13 8028,94
Electricidad Mw 202486,6 182331,9 204354,4 198354,2 206389 197839,6 204521,39 204812,4 197404,5 200177,9 194498,8 190908,3
Aire Comprimido m³ 674956,8 609638,4 674956,8 653184 674956,8 653184 674956,8 674956,8 653184 674956,8 653184 674956,8
12980,26
MATERIA PRIMA
24669,30
MATERIALES ADITIVOS
497,55
186,42
CONSUMOS DE COMPLEJO II
Total
PRODUCCIÓN NETA
2,10
MANO DE OBRA
9009,78
ENERGIA
198673,25
0,13
1,68
OTROS MATERIALES - INSUMOS
8879,50
1011,41
1055980,80
173
z
APENDICE D6 – REPORTE DE PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2013 SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II
Año 2009 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido t 3570,29 3213,99 3605,54 3650,40 3762,77 3808,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Alumina t 6867,64 6208,72 6996,95 7126,14 7366,57 7454,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de aluminio t 191,00 151,00 156,50 130,00 196,00 223,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Criolita t 57,00 27,00 115,00 104,00 122,00 199,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de calcio t 0,00 0,00 0,00 0,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio t 2,50 1,00 4,00 2,00 3,00 1,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anodo Envarillado c/u 2687,00 2462,00 2836,00 2654,00 2975,00 2810,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño electro Frio t 474,71 309,14 338,28 398,67 499,36 399,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño frio de crisoles t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones H-H 13752,77 9084,08 8672,93 5597,70 7095,71 5465,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Electricidad Mw 62480,3 57765,34 63934 62831,628 66688,9 65019,73 0 0 0 0 0 0
Aire Comprimido m³ 674956,8 609638,4 674956,8 653184 674956,8 653184 674956,8 674956,8 653184 674956,8 653184 674956,8
1800,98
MATERIA PRIMA
3501,72
MATERIALES ADITIVOS
87,29
52,00
CONSUMOS DE COMPLEJO II
Total
PRODUCCIÓN NETA
0,00
MANO DE OBRA
4139,02
ENERGIA
31559,99
0,02
1,17
OTROS MATERIALES - INSUMOS
1368,67
201,61
1055980,80
174
APÉNDICE E
COSTOS DE PRODUCCIÓN DE LA SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II
(AÑO 2009 – 2013)
175
APENDICE E1 – COSTOS DE PRODUCCIÓN 2009 SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II
Año 2009 Unidades Ene Feb Marz Abr May Jun Jul Agos Sept Oct Nov Dic
Aluminio Liquido Bs/t 4225,2 4187,25 3990,18 3875,8 3875,8 4139,39 5060,8 5341,3 5608,42 6210,38 6417,7 5963,6
Alumina Bs/t 466,83 415,82 378,94 422,88 373,75 385,74 418,48 453,27 472,33 486,91 497,52 503,26
Fluoruro de aluminio Bs/t 4594,70 4217,09 4157,12 4375,90 4834,47 4076,95 3845,80 3799,50 3799,52 3754,09 3402,80 3402,28
Criolita Bs/t 2232,48 2232,80 2232,48 2232,48 2594,50 4325,70 4242,77 4240,14 4240,14 4234,23 4215,30 4214,81
Fluoruro de calcio Bs/t 95,90 96,30 95,80 95,90 103,60 95,90 93,60 92,60 92,60 91,20 87,80 87,60
Carbonato de sodio Bs/t 1506,10 1506,36 1506,25 1506,20 1506,36 1506,53 1506,33 1506,36 1506,42 1506,31 1506,53 1506,42
8429,18 8052,55 7991,65 8210,48 9038,93 10005,08 9688,50 9638,60 9638,68 9585,83 9212,43 9211,11
Anodo Envarillado Bs/unid 2287,60 1961,29 2016,88 2152,24 2158,00 2144,70 1976,44 2329,00 2503,37 2703,64 2707,72 2808,84
Baño electro Frio Bs/t 1785,90 1786,24 1785,90 1785,90 2075,60 3460,56 3394,21 3382,11 3382,11 3387,38 3372,24 3371,84
Baño frio de crisoles Bs/t 1785,90 1786,24 1785,90 1785,90 2075,60 3460,56 3394,21 3382,11 3382,11 3387,38 3372,24 3371,84
5859,40 5533,77 5588,68 5724,04 6309,20 9065,82 8764,86 9093,22 9267,59 9478,40 9452,20 9552,52
Operaciones Bs/H-H 55,40 69,47 57,85 56,62 58,22 62,86 56,91 57,21 61,82 69,20 73,64 65,45
Electricidad Bs/Mw 31,76 29,89 30,03 30,89 32,81 35,38 37,88 43,03 41,13 42,19 43,72 48,92
Aire Comprimido Bs/m³ 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03
31,79 29,92 30,06 30,92 32,84 35,41 37,91 43,06 41,16 42,22 43,75 48,95
TOTAL
OTROS MATERIALES - INSUMOS
TOTAL
MANO DE OBRA
ENERGIA
TOTAL
COSTOS DE COMPLEJO II
PRODUCCIÓN NETA
MATERIA PRIMA
MATERIALES ADITIVOS
176
z
APENDICE E2 – COSTOS DE PRODUCCIÓN 2013 SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II
Año 2013 Unidades Ene Feb Marz Abr May Jun Jul Agos Sept Oct Nov Dic
Aluminio Liquido Bs/t 17415,00 17671,40 23114,70 22680,00 21322,35 24190,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Alumina Bs/t 1070,00 1268,35 1698,44 1626,29 1562,41 1505,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de aluminio Bs/t 8269,12 7987,31 7987,31 9250,27 10959,15 10729,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Criolita Bs/t 6767,75 6756,31 6753,10 4576,65 5808,27 7776,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de calcio Bs/t 261,20 257,60 258,17 276,17 281,17 280,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio Bs/t 1506,28 1506,00 1506,36 1506,33 1506,33 1506,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16804,35 16507,22 16504,94 15609,42 18554,92 20292,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anodo Envarillado Bs/unid 10451,00 7595,49 7198,37 8464,51 8442,85 7734,97 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño electro Frio Bs/t 5414,20 5405,05 5402,48 3661,32 4646,62 6221,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño frio de crisoles Bs/t 5414,20 5405,05 5402,48 3661,32 4646,62 6221,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21279,40 18405,59 18003,33 15787,15 17736,08 20177,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones Bs/H-H 61,19 100,06 88,23 92,42 117,21 143,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Electricidad Bs/Mw 101,00 149,53 124,55 138,48 135,63 136,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aire Comprimido Bs/m³ 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
101,09 149,62 124,64 138,57 135,72 136,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
TOTAL
OTROS MATERIALES - INSUMOS
TOTAL
MANO DE OBRA
ENERGIA
TOTAL
COSTOS DE COMPLEJO II
PRODUCCIÓN NETA
MATERIA PRIMA
MATERIALES ADITIVOS
177
APÉNDICE F
MATRICES MULTIFACTORIALES DE PRODUCTIVIDAD
SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II
(ENERO – JUNIO DE 2013)
178
APENDICE F1- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA III (ENERO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.582,23 4.907,98 32.305.449,11 1.761,83 17.415,00 30.682.269,45 0,27 3,55 0,95
SubTotal 32.305.449,11 30.682.269,45 0,27 3,55 0,95
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.510,64 439,64 5.500.177,40 3.385,64 1.070,00 3.622.634,80 0,27 2,43 0,66 0,17 0,12 5,87 8,47 0,99 1,46 1,44 -16.259,77 1.617.447,25 1.601.187,49
Floruro de aluminio 240,03 4.021,68 965.323,85 74,00 8.269,12 611.914,88 0,31 2,06 0,63 0,03 0,02 33,47 50,14 0,87 1,73 1,50 -39.221,26 344.127,76 304.906,50
Criolita 71,26 3.436,48 244.877,84 51,00 6.767,75 345.155,25 0,72 1,97 1,41 0,01 0,01 131,92 88,89 0,37 1,80 0,67 -109.715,34 -2.865,90 -112.581,24
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 261,20 0,26 1,00 2,78 2,78 0,00 0,00 343.455.763,40 117.466.575,23 0,27 1,28 0,34 -0,07 -0,10 -0,17
Carbonato de sodio 0,87 1.506,34 1.305,49 1,50 1.506,28 2.259,42 1,73 1,00 1,73 0,00 0,00 24.745,75 13.579,71 0,15 3,55 0,55 -1.910,08 890,56 -1.019,52
SubTotal 6.711.684,68 4.581.964,61 0,29 2,33 0,68 0,21 0,15 4,81 6,70 0,91 1,52 1,39 -167.106,51 1.959.599,57 1.792.493,06
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.437,67 2.312,47 10.261.971,04 1.329,00 10.451,00 13.889.379,00 0,30 4,52 1,35 0,32 0,45 3,15 2,21 0,89 0,79 0,70 -326.505,85 -3.816.512,43 -4.143.018,27
Baño electro frio 491,02 2.747,49 1.349.079,41 275,85 5.414,20 1.493.507,07 0,56 1,97 1,11 0,04 0,05 23,95 20,54 0,48 1,80 0,86 -396.794,26 184.582,42 -212.211,84
Baño frio de crisol 0,00 2.747,49 2,75 0,00 5.414,20 5,41 1,00 1,97 1,97 0,00 0,00 11.758.168,04 5.666.999,64 0,27 1,80 0,48 -2,01 -0,79 -2,80
SubTotal 11.611.053,19 15.382.891,48 0,33 4,02 1,32 0,36 0,50 2,78 1,99 0,81 0,88 0,72 -723.302,12 -3.631.930,79 -4.355.232,92
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.221,68 62,05 261.955,35 8.562,49 61,19 523.938,76 2,03 0,99 2,00 0,01 0,02 123,32 58,56 0,13 3,60 0,47 -461.186,32 186.041,02 -275.145,30
SubTotal 261.955,35 523.938,76 2,03 0,99 2,00 0,01 0,02 123,32 58,56 0,13 3,60 0,47 -461.186,32 186.041,02 -275.145,30
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 545.634,19 0,05 27.281,71 423.187,20 0,09 38.086,85 0,78 1,80 1,40 0,00 0,00 1.184,14 805,59 0,35 1,97 0,68 -13.857,01 1.681,11 -12.175,90
Electricidad 100.178,93 37,30 3.736.674,09 30.210,20 101,00 3.051.230,20 0,30 2,71 0,82 0,12 0,10 8,65 10,06 0,89 1,31 1,16 -126.664,94 624.360,52 497.695,58
SubTotal 3.763.955,80 3.089.317,05 0,30 2,69 0,82 0,12 0,10 8,58 9,93 0,88 1,32 1,16 -140.521,95 626.041,63 485.519,68
Total 22.348.649,02 23.578.111,91 0,33 3,15 1,06 0,69 0,77 1,45 1,30 0,80 0,08 0,90 -1.492.116,90 -860.248,58 -2.352.365,48
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA III
PERIODO BASE ENERO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
171
APENDICE F2- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA III (FEBRERO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.582,23 4.907,98 32.305.449,11 1.573,46 17.415,00 27.401.805,90 0,24 3,55 0,85
SubTotal 32.305.449,11 27.401.805,90 0,24 3,55 0,85
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.510,64 439,64 5.500.177,40 3.039,46 1.070,00 3.252.222,20 0,24 2,43 0,59 0,17 0,12 5,87 8,43 0,98 1,46 1,43 -21.469,07 1.434.552,50 1.413.083,43
Floruro de aluminio 240,03 4.021,68 965.323,85 62,50 8.269,12 516.820,00 0,26 2,06 0,54 0,03 0,02 33,47 53,02 0,92 1,73 1,58 -20.597,54 322.574,91 301.977,37
Criolita 71,26 3.436,48 244.877,84 17,00 6.767,75 115.051,75 0,24 1,97 0,47 0,01 0,00 131,92 238,17 1,00 1,80 1,81 117,07 92.539,01 92.656,09
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 261,20 0,26 1,00 2,78 2,78 0,00 0,00 343.455.763,40 104.907.373,28 0,24 1,28 0,31 -0,07 -0,11 -0,18
Carbonato de sodio 0,87 1.506,34 1.305,49 0,00 1.506,28 1,51 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 24.745,75 18.191.707,98 207,17 3,55 735,14 310,57 795,26 1.105,83
SubTotal 6.711.684,68 3.884.095,72 0,25 2,36 0,58 0,21 0,14 4,81 7,05 0,97 1,50 1,47 -41.639,04 1.850.461,58 1.808.822,53
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.437,67 2.312,47 10.261.971,04 1.197,00 10.451,00 12.509.847,00 0,27 4,52 1,22 0,32 0,46 3,15 2,19 0,89 0,79 0,70 -314.936,53 -3.490.603,73 -3.805.540,26
Baño electro frio 491,02 2.747,49 1.349.079,41 138,64 5.414,20 750.624,69 0,28 1,97 0,56 0,04 0,03 23,95 36,51 0,85 1,80 1,52 -58.419,07 452.097,06 393.678,00
Baño frio de crisol 0,00 2.747,49 2,75 0,00 5.414,20 5,41 1,00 1,97 1,97 0,00 0,00 11.758.168,04 5.061.099,68 0,24 1,80 0,43 -2,09 -0,99 -3,08
SubTotal 11.611.053,19 13.260.477,10 0,27 4,21 1,14 0,36 0,48 2,78 2,07 0,88 0,84 0,74 -373.357,69 -3.038.507,66 -3.411.865,35
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.221,68 62,05 261.955,35 6.262,37 61,19 383.194,42 1,48 0,99 1,46 0,01 0,01 123,32 71,51 0,16 3,60 0,58 -325.960,50 164.959,24 -161.001,27
SubTotal 261.955,35 383.194,42 1,48 0,99 1,46 0,01 0,01 123,32 71,51 0,16 3,60 0,58 -325.960,50 164.959,24 -161.001,27
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 545.634,19 0,05 27.281,71 382.233,60 0,09 34.401,02 0,70 1,80 1,26 0,00 0,00 1.184,14 796,54 0,34 1,97 0,67 -12.590,08 1.329,67 -11.260,40
Electricidad 100.178,93 37,30 3.736.674,09 27.280,20 101,00 2.755.300,20 0,27 2,71 0,74 0,12 0,10 8,65 9,95 0,88 1,31 1,15 -124.311,94 538.496,18 414.184,23
SubTotal 3.763.955,80 2.789.701,22 0,28 2,69 0,74 0,12 0,10 8,58 9,82 0,87 1,32 1,14 -136.902,02 539.825,85 402.923,83
Total 22.348.649,02 20.317.468,46 0,28 3,27 0,91 0,69 0,74 1,45 1,35 0,86 1,09 0,93 -877.859,25 -483.260,99 -1.361.120,25
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA III
PERIODO BASE FEBRERO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
172
APENDICE F3- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA III (MARZO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.582,23 4.907,98 32.305.449,11 1.725,54 23.114,70 39.885.339,44 0,26 4,71 1,23
SubTotal 32.305.449,11 39.885.339,44 0,26 4,71 1,23
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.510,64 439,64 5.500.177,40 3.348,60 1.698,44 5.687.396,18 0,27 3,86 1,03 0,17 0,14 5,87 7,01 0,98 1,22 1,19 -30.299,79 1.133.598,33 1.103.298,54
Floruro de aluminio 240,03 4.021,68 965.323,85 54,50 7.987,31 435.308,40 0,23 1,99 0,45 0,03 0,01 33,47 91,63 1,15 2,37 2,74 33.879,35 722.631,92 756.511,27
Criolita 71,26 3.436,48 244.877,84 71,00 6.753,10 479.470,10 1,00 1,97 1,96 0,01 0,01 131,92 83,19 0,26 2,40 0,63 -179.795,03 2.658,93 -177.136,10
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 258,17 0,26 1,00 2,74 2,74 0,00 0,00 343.455.763,40 154.492.541,50 0,26 1,72 0,45 -0,07 -0,07 -0,14
Carbonato de sodio 0,87 1.506,34 1.305,49 1,00 1.506,36 1.506,36 1,15 1,00 1,15 0,00 0,00 24.745,75 26.477,96 0,23 4,71 1,07 -1.164,10 1.269,55 105,45
SubTotal 6.711.684,68 6.603.681,30 0,29 3,41 0,98 0,21 0,17 4,81 6,04 0,91 1,38 1,25 -177.379,65 1.860.158,65 1.682.779,01
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.437,67 2.312,47 10.261.971,04 1.381,00 7.198,37 9.940.948,97 0,31 3,11 0,97 0,32 0,25 3,15 4,01 0,84 1,51 1,27 -503.331,92 3.232.140,20 2.728.808,28
Baño electro frio 491,02 2.747,49 1.349.079,41 161,92 5.402,48 874.769,56 0,33 1,97 0,65 0,04 0,02 23,95 45,60 0,79 2,40 1,90 -91.210,65 882.057,62 790.846,97
Baño frio de crisol 0,00 2.747,49 2,75 0,00 5.402,48 5,40 1,00 1,97 1,97 0,00 0,00 11.758.168,04 7.382.783,36 0,26 2,40 0,63 -2,03 0,02 -2,01
SubTotal 11.611.053,19 10.815.723,93 0,31 2,97 0,93 0,36 0,27 2,78 3,69 0,84 1,58 1,33 -594.544,59 4.114.197,83 3.519.653,24
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.221,68 62,05 261.955,35 6.022,13 88,23 531.332,53 1,43 1,42 2,03 0,01 0,01 123,32 75,07 0,18 3,31 0,61 -305.001,23 97.087,14 -207.914,09
SubTotal 261.955,35 531.332,53 1,43 1,42 2,03 0,01 0,01 123,32 75,07 0,18 3,31 0,61 -305.001,23 97.087,14 -207.914,09
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 545.634,19 0,05 27.281,71 409.536,00 0,09 36.858,24 0,75 1,80 1,35 0,00 0,00 1.184,14 1.082,13 0,35 2,62 0,91 -13.324,86 10.149,49 -3.175,37
Electricidad 100.178,93 37,30 3.736.674,09 30.969,80 124,55 3.857.288,59 0,31 3,34 1,03 0,12 0,10 8,65 10,34 0,85 1,41 1,20 -175.599,53 931.728,14 756.128,61
SubTotal 3.763.955,80 3.894.146,83 0,31 3,31 1,03 0,12 0,10 8,58 10,24 0,84 1,42 1,19 -188.924,40 941.877,63 752.953,24
Total 22.348.649,02 21.844.884,59 0,32 3,07 0,98 0,69 0,55 1,45 1,83 0,82 1,54 1,26 -1.265.849,86 7.013.321,26 5.747.471,40
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA III
PERIODO BASE MARZO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
173
z
APENDICE F4- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA III (ABRIL)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.582,23 4.907,98 32.305.449,11 1.785,95 22.680,00 40.505.346,00 0,27 4,62 1,25
SubTotal 32.305.449,11 40.505.346,00 0,27 4,62 1,25
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.510,64 439,64 5.500.177,40 3.482,16 1.626,29 5.663.001,99 0,28 3,70 1,03 0,17 0,14 5,87 7,15 0,97 1,25 1,22 -38.538,90 1.271.791,11 1.233.252,20
Floruro de aluminio 240,03 4.021,68 965.323,85 52,00 9.250,27 481.014,04 0,22 2,30 0,50 0,03 0,01 33,47 84,21 1,25 2,01 2,52 52.793,05 676.539,08 729.332,13
Criolita 71,26 3.436,48 244.877,84 34,00 4.576,65 155.606,10 0,48 1,33 0,64 0,01 0,00 131,92 260,31 0,57 3,47 1,97 -50.397,85 201.825,45 151.427,60
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,20 276,17 55,23 200,00 2,94 587,22 0,00 0,00 343.455.763,40 733.340,80 0,00 1,57 0,00 -18,79 -36,33 -55,12
Carbonato de sodio 0,87 1.506,34 1.305,49 0,00 1.506,33 1,51 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 24.745,75 26.890.087,83 235,15 4,62 1.086,65 352,71 1.282,64 1.635,35
SubTotal 6.711.684,68 6.299.678,87 0,28 3,39 0,94 0,21 0,16 4,81 6,43 0,98 1,36 1,34 -35.809,78 2.151.401,95 2.115.592,17
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.437,67 2.312,47 10.261.971,04 1.285,00 8.464,51 10.876.895,35 0,29 3,66 1,06 0,32 0,27 3,15 3,72 0,94 1,26 1,18 -187.153,08 2.176.962,85 1.989.809,77
Baño electro frio 491,02 2.747,49 1.349.079,41 171,87 3.661,32 629.271,07 0,35 1,33 0,47 0,04 0,02 23,95 64,37 0,78 3,47 2,69 -106.166,67 1.168.403,68 1.062.237,01
Baño frio de crisol 0,00 2.747,49 2,75 0,00 3.661,32 3,66 1,00 1,33 1,33 0,00 0,00 11.758.168,04 11.063.044,48 0,27 3,47 0,94 -2,00 1,79 -0,22
SubTotal 11.611.053,19 11.506.170,08 0,30 3,34 0,99 0,36 0,28 2,78 3,52 0,91 1,38 1,27 -293.321,75 3.345.368,32 3.052.046,57
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.221,68 62,05 261.955,35 3.080,70 92,42 284.718,29 0,73 1,49 1,09 0,01 0,01 123,32 142,26 0,37 3,10 1,15 -120.081,34 163.808,93 43.727,60
SubTotal 261.955,35 284.718,29 0,73 1,49 1,09 0,01 0,01 123,32 142,26 0,37 3,10 1,15 -120.081,34 163.808,93 43.727,60
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 545.634,19 0,05 27.281,71 409.536,00 0,09 36.858,24 0,75 1,80 1,35 0,00 0,00 1.184,14 1.098,95 0,36 2,57 0,93 -13.074,48 10.422,70 -2.651,78
Electricidad 100.178,93 37,30 3.736.674,09 30.689,73 138,48 4.249.913,53 0,31 3,71 1,14 0,12 0,10 8,65 9,53 0,89 1,24 1,10 -130.858,62 566.076,57 435.217,96
SubTotal 3.763.955,80 4.286.771,77 0,31 3,68 1,14 0,12 0,11 8,58 9,45 0,88 1,26 1,10 -143.933,10 576.499,27 432.566,18
Total 22.348.649,02 22.377.339,01 0,30 3,36 1,00 0,69 0,55 1,45 1,81 0,91 1,37 1,25 -593.145,96 6.237.078,47 5.643.932,51
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA III
PERIODO BASE ABRIL RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
174
z
APENDICE F5- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA III (MAYO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.582,23 4.907,98 32.305.449,11 1.799,98 21.322,35 38.379.803,55 0,27 4,34 1,19
SubTotal 32.305.449,11 38.379.803,55 0,27 4,34 1,19
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.510,64 439,64 5.500.177,40 3.518,69 1.562,41 5.497.636,44 0,28 3,55 1,00 0,17 0,14 5,87 6,98 0,97 1,22 1,19 -42.875,34 1.079.607,99 1.036.732,65
Floruro de aluminio 240,03 4.021,68 965.323,85 77,00 10.959,15 843.854,55 0,32 2,73 0,87 0,03 0,02 33,47 45,48 0,85 1,59 1,36 -45.691,37 348.669,34 302.977,97
Criolita 71,26 3.436,48 244.877,84 85,00 5.808,27 493.702,95 1,19 1,69 2,02 0,01 0,01 131,92 77,74 0,23 2,57 0,59 -225.136,37 22.355,34 -202.781,03
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 281,17 0,28 1,00 2,99 2,99 0,00 0,00 343.455.763,40 136.500.350,51 0,27 1,45 0,40 -0,07 -0,10 -0,17
Carbonato de sodio 0,87 1.506,34 1.305,49 1,00 1.506,33 1.506,33 1,15 1,00 1,15 0,00 0,00 24.745,75 25.479,01 0,24 4,34 1,03 -1.149,34 1.193,97 44,64
SubTotal 6.711.684,68 6.836.700,55 0,32 3,18 1,02 0,21 0,18 4,81 5,61 0,85 1,37 1,17 -314.852,49 1.451.826,55 1.136.974,06
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.437,67 2.312,47 10.261.971,04 1.424,00 8.442,85 12.022.618,40 0,32 3,65 1,17 0,32 0,31 3,15 3,19 0,85 1,19 1,01 -486.713,05 655.611,66 168.898,62
Baño electro frio 491,02 2.747,49 1.349.079,41 236,35 4.646,62 1.098.227,69 0,48 1,69 0,81 0,04 0,03 23,95 34,95 0,57 2,57 1,46 -280.449,27 784.966,75 504.517,48
Baño frio de crisol 0,00 2.747,49 2,75 0,00 4.646,62 4,65 1,00 1,69 1,69 0,00 0,00 11.758.168,04 8.259.732,15 0,27 2,57 0,70 -2,00 0,61 -1,38
SubTotal 11.611.053,19 13.120.850,74 0,34 3,33 1,13 0,36 0,34 2,78 2,93 0,81 1,31 1,05 -767.164,31 1.440.579,03 673.414,72
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.221,68 62,05 261.955,35 4.445,95 117,21 521.109,80 1,05 1,89 1,99 0,01 0,01 123,32 73,65 0,26 2,30 0,60 -204.236,74 -5.662,56 -209.899,31
SubTotal 261.955,35 521.109,80 1,05 1,89 1,99 0,01 0,01 123,32 73,65 0,26 2,30 0,60 -204.236,74 -5.662,56 -209.899,31
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 545.634,19 0,05 27.281,71 423.187,20 0,09 38.086,85 0,78 1,80 1,40 0,00 0,00 1.184,14 1.007,69 0,35 2,41 0,85 -13.698,89 8.023,50 -5.675,39
Electricidad 100.178,93 37,30 3.736.674,09 31.975,20 135,63 4.336.796,38 0,32 3,64 1,16 0,12 0,11 8,65 8,85 0,86 1,19 1,02 -170.842,01 273.322,03 102.480,01
SubTotal 3.763.955,80 4.374.883,22 0,32 3,60 1,16 0,12 0,11 8,58 8,77 0,85 1,21 1,02 -184.540,90 281.345,52 96.804,62
Total 22.348.649,02 24.853.544,32 0,34 3,28 1,11 0,69 0,65 1,45 1,54 0,81 1,33 1,07 -1.470.794,45 3.168.088,54 1.697.294,10
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA III
PERIODO BASE MAYO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
175
z
APENDICE F6- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA III (JUNIO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.582,23 4.907,98 32.305.449,11 1.921,92 24.190,99 46.493.147,50 0,29 4,93 1,44
SubTotal 32.305.449,11 46.493.147,50 0,29 4,93 1,44
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.510,64 439,64 5.500.177,40 3.772,95 1.505,43 5.679.912,12 0,30 3,42 1,03 0,17 0,12 5,87 5,69 0,97 1,44 1,39 -52.763,91 2.288.561,56 2.235.797,66
Floruro de aluminio 240,03 4.021,68 965.323,85 63,00 10.729,69 675.970,47 0,26 2,67 0,70 0,03 0,01 33,47 37,23 1,11 1,85 2,06 28.495,39 684.802,68 713.298,07
Criolita 71,26 3.436,48 244.877,84 67,00 7.776,55 521.028,85 0,94 2,26 2,13 0,01 0,01 131,92 40,97 0,31 2,18 0,68 -158.743,21 -9.863,93 -168.607,15
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 280,19 0,28 1,00 2,98 2,98 0,00 0,00 343.455.763,40 100.284.338,95 0,29 1,65 0,48 -0,07 -0,08 -0,14
Carbonato de sodio 0,87 1.506,34 1.305,49 0,50 1.506,36 753,18 0,58 1,00 0,58 0,00 0,00 24.745,75 12.524,06 0,51 4,93 2,49 -371,98 1.497,64 1.125,65
SubTotal 6.711.684,68 6.877.664,90 0,32 3,21 1,02 0,21 0,15 4,81 4,40 0,91 1,54 1,40 -183.383,78 2.964.997,87 2.781.614,09
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.437,67 2.312,47 10.261.971,04 1.368,00 7.734,97 10.581.438,96 0,31 3,34 1,03 0,32 0,23 3,15 2,98 0,95 1,47 1,40 -167.105,16 4.354.423,37 4.187.318,21
Baño electro frio 491,02 2.747,49 1.349.079,41 205,04 6.221,24 1.275.603,05 0,42 2,26 0,95 0,04 0,03 23,95 16,74 0,70 2,18 1,52 -169.432,80 835.389,13 665.956,34
Baño frio de crisol 0,00 2.747,49 2,75 0,00 6.221,24 6,22 1,00 2,26 2,26 0,00 0,00 11.758.168,04 3.433.222,66 0,29 2,18 0,64 -1,95 -0,32 -2,27
SubTotal 11.611.053,19 11.857.048,23 0,32 3,18 1,02 0,36 0,26 2,78 2,53 0,91 1,55 1,41 -336.539,90 5.189.812,18 4.853.272,28
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.221,68 62,05 261.955,35 3.766,96 143,38 540.106,72 0,89 2,31 2,06 0,01 0,01 123,32 40,36 0,33 2,13 0,70 -157.252,52 -5.855,00 -163.107,52
SubTotal 261.955,35 540.106,72 0,89 2,31 2,06 0,01 0,01 123,32 40,36 0,33 2,13 0,70 -157.252,52 -5.855,00 -163.107,52
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 545.634,19 0,05 27.281,71 409.536,00 0,09 36.858,24 0,75 1,80 1,35 0,00 0,00 1.184,14 460,66 0,39 2,74 1,07 -12.510,92 14.915,79 2.404,87
Electricidad 100.178,93 37,30 3.736.674,09 32.570,23 136,54 4.447.139,20 0,33 3,66 1,19 0,12 0,10 8,65 7,76 0,90 1,35 1,21 -123.812,36 1.054.395,62 930.583,27
SubTotal 3.763.955,80 4.483.997,44 0,33 3,63 1,19 0,12 0,10 8,58 7,64 0,89 1,36 1,21 -136.323,28 1.069.311,42 932.988,14
Total 22.348.649,02 23.758.817,30 0,33 3,24 1,06 0,69 0,51 1,45 1,29 0,89 1,52 1,35 -813.499,48 9.218.266,47 8.404.766,99
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA III
PERIODO BASE JUNIO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
176
z
APENDICE F7- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA IV (ENERO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.398,03 4.907,98 31.401.403,28 1.808,46 17.415,00 31.494.330,90 0,28 3,55 1,00
SubTotal 31.401.403,28 31.494.330,90 0,28 3,55 1,00
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.158,66 439,64 5.345.433,28 3.482,00 1.070,00 3.725.740,00 0,29 2,43 0,70 0,17 0,12 5,87 8,45 0,99 1,46 1,44 -19.892,29 1.655.404,56 1.635.512,27
Floruro de aluminio 257,52 4.021,68 1.035.663,03 117,00 8.269,12 967.487,04 0,45 2,06 0,93 0,03 0,03 30,32 32,55 0,62 1,73 1,07 -177.797,21 249.038,08 71.240,88
Criolita 115,16 3.436,48 395.745,04 6,00 6.767,75 40.606,50 0,05 1,97 0,10 0,01 0,00 79,35 775,60 5,43 1,80 9,77 91.241,97 265.067,71 356.309,68
Floruro de calcio 0,13 94,06 12,23 0,00 261,20 0,26 0,01 2,78 0,02 0,00 0,00 2.568.033,77 120.575.539,43 36,75 1,28 46,95 3,36 8,64 12,00
Carbonato de sodio 0,81 1.506,34 1.220,14 1,00 1.506,28 1.506,28 1,23 1,00 1,23 0,00 0,00 25.736,00 20.908,68 0,23 3,55 0,81 -1.161,46 878,92 -282,53
SubTotal 6.778.073,72 4.735.340,08 0,30 2,34 0,70 0,22 0,15 4,63 6,65 0,95 1,52 1,44 -107.605,62 2.170.397,92 2.062.792,30
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.441,83 2.312,47 10.271.598,62 1.358,00 10.451,00 14.192.458,00 0,31 4,52 1,38 0,33 0,45 3,06 2,22 0,92 0,79 0,73 -236.975,69 -3.653.486,48 -3.890.462,16
Baño electro frio 520,39 2.747,49 1.429.766,32 198,86 5.414,20 1.076.667,81 0,38 1,97 0,75 0,05 0,03 21,96 29,25 0,74 1,80 1,33 -142.229,71 499.559,40 357.329,68
Baño frio de crisol 2,10 2.747,49 5.769,73 0,00 5.414,20 5,41 0,00 1,97 0,00 0,00 0,00 5.442,44 5.816.986,98 593,58 1,80 1.068,82 1.628,12 4.153,27 5.781,39
SubTotal 11.707.134,67 15.269.131,23 0,31 4,14 1,30 0,37 0,48 2,68 2,06 0,90 0,86 0,77 -377.577,28 -3.149.773,81 -3.527.351,09
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.788,10 62,05 297.101,61 5.190,28 61,19 317.593,23 1,08 0,99 1,07 0,01 0,01 105,69 99,17 0,26 3,60 0,94 -238.078,47 218.466,07 -19.612,40
SubTotal 297.101,61 317.593,23 1,08 0,99 1,07 0,01 0,01 105,69 99,17 0,26 3,60 0,94 -238.078,47 218.466,07 -19.612,40
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 863.920,80 0,05 43.196,04 423.187,20 0,09 38.086,85 0,49 1,80 0,88 0,00 0,00 726,95 826,91 0,58 1,97 1,14 -8.949,62 14.186,64 5.237,02
Electricidad 98.494,32 37,30 3.673.838,14 32.270,10 101,00 3.259.280,10 0,33 2,71 0,89 0,12 0,10 8,55 9,66 0,86 1,31 1,13 -165.231,75 590.661,95 425.430,19
SubTotal 3.717.034,18 3.297.366,95 0,33 2,69 0,89 0,12 0,10 8,45 9,55 0,86 1,32 1,13 -174.181,37 604.848,59 430.667,22
Total 22.499.344,17 23.619.431,49 0,32 3,25 1,05 0,72 0,75 1,40 1,33 0,88 1,09 0,96 -897.442,74 -156.061,23 -1.053.503,97
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA IV
PERIODO BASE ENERO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
177
z
APENDICE F8- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA IV (FEBRERO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.398,03 4.907,98 31.401.403,28 1.640,53 17.671,40 28.990.461,84 0,26 3,60 0,92
SubTotal 31.401.403,28 28.990.461,84 0,26 3,60 0,92
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.158,66 439,64 5.345.433,28 3.169,26 1.268,35 4.019.730,92 0,26 2,88 0,75 0,17 0,14 5,87 7,21 0,98 1,25 1,23 -22.701,62 937.991,54 915.289,92
Floruro de aluminio 257,52 4.021,68 1.035.663,03 88,50 7.987,31 706.876,94 0,34 1,99 0,68 0,03 0,02 30,32 41,01 0,75 1,81 1,35 -90.362,52 339.632,33 249.269,81
Criolita 115,16 3.436,48 395.745,04 10,00 6.756,31 67.563,10 0,09 1,97 0,17 0,01 0,00 79,35 429,09 2,95 1,83 5,41 67.108,87 230.688,49 297.797,37
Floruro de calcio 0,13 94,06 12,23 0,00 257,60 0,26 0,01 2,74 0,02 0,00 0,00 2.568.033,77 112.540.612,74 33,33 1,31 43,82 3,04 7,99 11,03
Carbonato de sodio 0,81 1.506,34 1.220,14 1,00 1.506,00 1.506,00 1,23 1,00 1,23 0,00 0,00 25.736,00 19.249,97 0,21 3,60 0,75 -1.193,48 813,94 -379,54
SubTotal 6.778.073,72 4.795.677,21 0,26 2,69 0,71 0,22 0,17 4,63 6,05 0,97 1,34 1,30 -47.145,71 1.509.134,30 1.461.988,59
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.441,83 2.312,47 10.271.598,62 1.265,00 7.595,49 9.608.294,85 0,28 3,28 0,94 0,33 0,33 3,06 3,02 0,90 1,10 0,99 -291.516,08 166.185,58 -125.330,50
Baño electro frio 520,39 2.747,49 1.429.766,32 170,50 5.405,05 921.560,68 0,33 1,97 0,64 0,05 0,03 21,96 31,46 0,78 1,83 1,43 -101.838,18 500.269,01 398.430,83
Baño frio de crisol 2,10 2.747,49 5.769,73 0,00 5.405,05 5,41 0,00 1,97 0,00 0,00 0,00 5.442,44 5.363.590,08 538,46 1,83 985,51 1.476,68 3.844,66 5.321,33
SubTotal 11.707.134,67 10.529.860,94 0,29 3,10 0,90 0,37 0,36 2,68 2,75 0,88 1,16 1,03 -391.877,58 670.299,25 278.421,67
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.788,10 62,05 297.101,61 2.821,71 100,06 282.340,30 0,59 1,61 0,95 0,01 0,01 105,69 102,68 0,44 2,23 0,97 -98.906,77 90.857,16 -8.049,61
SubTotal 297.101,61 282.340,30 0,59 1,61 0,95 0,01 0,01 105,69 102,68 0,44 2,23 0,97 -98.906,77 90.857,16 -8.049,61
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 863.920,80 0,05 43.196,04 382.233,60 0,09 34.401,02 0,44 1,80 0,80 0,00 0,00 726,95 842,72 0,58 2,00 1,16 -8.035,71 13.514,21 5.478,50
Electricidad 98.494,32 37,30 3.673.838,14 29.691,80 149,53 4.439.814,85 0,30 4,01 1,21 0,12 0,15 8,55 6,53 0,85 0,90 0,76 -165.488,91 -882.558,27 -1.048.047,19SubTotal 3.717.034,18 4.474.215,88 0,30 3,97 1,20 0,12 0,15 8,45 6,48 0,85 0,91 0,77 -173.524,62 -869.044,06 -1.042.568,68
Total 22.499.344,17 20.082.094,33 0,29 3,10 0,89 0,72 0,69 1,40 1,44 0,89 1,16 1,03 -711.454,68 1.401.246,64 689.791,97
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA IV
PERIODO BASE FEBRERO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
178
z
APENDICE F9- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA IV (MARZO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.398,03 4.907,98 31.401.403,28 1.880,00 23.114,70 43.455.636,00 0,29 4,71 1,38
SubTotal 31.401.403,28 43.455.636,00 0,29 4,71 1,38
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.158,66 439,64 5.345.433,28 3.648,35 1.698,44 6.196.503,57 0,30 3,86 1,16 0,17 0,14 5,87 7,01 0,98 1,22 1,19 -33.256,08 1.234.167,24 1.200.911,15
Floruro de aluminio 257,52 4.021,68 1.035.663,03 102,00 7.987,31 814.705,62 0,40 1,99 0,79 0,03 0,02 30,32 53,34 0,74 2,37 1,76 -105.891,67 724.414,86 618.523,19
Criolita 115,16 3.436,48 395.745,04 44,00 6.753,10 297.136,40 0,38 1,97 0,75 0,01 0,01 79,35 146,25 0,77 2,40 1,84 -34.919,22 285.444,72 250.525,50
Floruro de calcio 0,13 94,06 12,23 0,00 258,17 0,26 0,01 2,74 0,02 0,00 0,00 2.568.033,77 168.321.787,97 38,20 1,72 65,55 3,50 13,16 16,66
Carbonato de sodio 0,81 1.506,34 1.220,14 3,00 1.506,36 4.519,08 3,70 1,00 3,70 0,00 0,00 25.736,00 9.616,04 0,08 4,71 0,37 -4.160,49 1.329,93 -2.830,56
SubTotal 6.778.073,72 7.312.864,93 0,32 3,37 1,08 0,22 0,17 4,63 5,94 0,92 1,40 1,28 -178.223,97 2.245.369,91 2.067.145,94
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.441,83 2.312,47 10.271.598,62 1.455,00 7.198,37 10.473.628,35 0,33 3,11 1,02 0,33 0,24 3,06 4,15 0,90 1,51 1,36 -346.432,71 4.087.419,13 3.740.986,42
Baño electro frio 520,39 2.747,49 1.429.766,32 176,36 5.402,48 952.781,37 0,34 1,97 0,67 0,05 0,02 21,96 45,61 0,87 2,40 2,08 -64.424,16 1.090.261,52 1.025.837,36
Baño frio de crisol 2,10 2.747,49 5.769,73 0,00 5.402,48 5,40 0,00 1,97 0,00 0,00 0,00 5.442,44 8.043.645,88 617,06 2,40 1.477,95 1.692,63 6.286,55 7.979,18
SubTotal 11.707.134,67 11.426.415,13 0,33 2,97 0,98 0,37 0,26 2,68 3,80 0,89 1,59 1,42 -409.164,24 5.183.967,20 4.774.802,96
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.788,10 62,05 297.101,61 2.650,80 88,23 233.880,08 0,55 1,42 0,79 0,01 0,01 105,69 185,80 0,53 3,31 1,76 -77.181,67 254.453,25 177.271,58
SubTotal 297.101,61 233.880,08 0,55 1,42 0,79 0,01 0,01 105,69 185,80 0,53 3,31 1,76 -77.181,67 254.453,25 177.271,58
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 863.920,80 0,05 43.196,04 463.363,20 0,09 41.702,69 0,54 1,80 0,97 0,00 0,00 726,95 1.042,03 0,55 2,62 1,43 -10.475,42 28.550,67 18.075,26
Electricidad 98.494,32 37,30 3.673.838,14 32.964,20 124,55 4.105.691,11 0,33 3,34 1,12 0,12 0,09 8,55 10,58 0,88 1,41 1,24 -150.042,42 1.128.486,28 978.443,87
SubTotal 3.717.034,18 4.147.393,80 0,34 3,31 1,12 0,12 0,10 8,45 10,48 0,87 1,42 1,24 -160.517,83 1.157.036,96 996.519,13
Total 22.499.344,17 23.120.553,94 0,33 3,11 1,03 0,72 0,53 1,40 1,88 0,89 1,51 1,35 -825.087,72 8.840.827,33 8.015.739,61
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA IV
PERIODO BASE MARZO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
179
z
APENDICE F10- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA IV (ABRIL)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Costo Valor
Aluminio liquido 6.398,03 4.907,98 31.401.403,28 1.864,45 22.680,00 42.285.726,00 0,29 4,62 1,35
SubTotal 31.401.403,28 42.285.726,00 0,29 4,62 1,35
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.158,66 439,64 5.345.433,28 3.643,98 1.626,29 5.926.168,23 0,30 3,70 1,11 0,17 0,14 5,87 7,14 0,97 1,25 1,21 -44.326,59 1.316.420,33 1.272.093,74
Floruro de aluminio 257,52 4.021,68 1.035.663,03 78,00 9.250,27 721.521,06 0,30 2,30 0,70 0,03 0,02 30,32 58,61 0,96 2,01 1,93 -11.888,46 685.010,91 673.122,45Criolita 115,16 3.436,48 395.745,04 70,00 4.576,65 320.365,50 0,61 1,33 0,81 0,01 0,01 79,35 131,99 0,48 3,47 1,66 -125.229,53 337.781,82 212.552,28
Floruro de calcio 0,13 94,06 12,23 0,00 276,17 0,28 0,01 2,94 0,02 0,00 0,00 2.568.033,77 153.114.842,31 37,88 1,57 59,62 3,47 12,72 16,19
Carbonato de sodio 0,81 1.506,34 1.220,14 2,00 1.506,33 3.012,66 2,47 1,00 2,47 0,00 0,00 25.736,00 14.036,01 0,12 4,62 0,55 -2.657,12 1.287,52 -1.369,60
SubTotal 6.778.073,72 6.971.067,73 0,32 3,23 1,03 0,22 0,16 4,63 4,00 0,91 1,43 1,31 -184.098,24 2.340.513,30 2.156.415,06
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.441,83 2.312,47 10.271.598,62 1.369,00 8.464,51 11.587.914,19 0,31 3,66 1,13 0,33 0,27 3,06 3,65 0,95 1,26 1,19 -172.524,75 2.416.540,33 2.244.015,58
Baño electro frio 520,39 2.747,49 1.429.766,32 226,80 3.661,32 830.387,38 0,44 1,33 0,58 0,05 0,02 21,96 50,92 0,67 3,47 2,32 -206.482,51 1.301.445,62 1.094.963,10
Baño frio de crisol 2,10 2.747,49 5.769,73 0,00 3.661,32 3,66 0,00 1,33 0,00 0,00 0,00 5.442,44 11.549.311,72 611,96 3,47 2.122,08 1.678,61 6.087,36 7.765,97
SubTotal 11.707.134,67 12.418.305,23 0,32 3,28 1,06 0,37 0,29 2,68 3,41 0,90 1,41 1,27 -377.328,65 3.724.073,30 3.346.744,65
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.788,10 62,05 297.101,61 2.517,00 92,42 232.621,14 0,53 1,49 0,78 0,01 0,01 105,69 181,78 0,55 3,10 1,72 -69.601,47 237.062,99 167.461,52
SubTotal 297.101,61 232.621,14 0,53 1,49 0,78 0,01 0,01 105,69 181,78 0,55 3,10 1,72 -69.601,47 237.062,99 167.461,52
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 863.920,80 0,05 43.196,04 409.536,00 0,09 36.858,24 0,47 1,80 0,85 0,00 0,00 726,95 1.147,25 0,61 2,57 1,58 -7.889,04 29.199,41 21.310,37
Electricidad 98.494,32 37,30 3.673.838,14 32.141,90 138,48 4.451.010,31 0,33 3,71 1,21 0,12 0,11 8,55 9,50 0,89 1,24 1,11 -128.299,65 624.549,55 496.249,89
SubTotal 3.717.034,18 4.487.868,55 0,33 3,68 1,21 0,12 0,11 8,45 9,42 0,89 1,26 1,12 -136.188,70 653.748,96 517.560,26
Total 22.499.344,17 24.109.862,65 0,33 3,29 1,07 0,72 0,57 1,40 1,75 0,90 1,40 1,26 -767.217,05 6.955.398,54 6.188.181,49
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA IV
PERIODO BASE ABRIL RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
180
z
APENDICE F11- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA IV (MAYO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.398,03 4.907,98 31.401.403,28 1.962,79 21.322,35 41.851.295,36 0,31 4,34 1,33
SubTotal 31.401.403,28 41.851.295,36 0,31 4,34 1,33
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.158,66 439,64 5.345.433,28 3.847,88 1.562,41 6.011.966,19 0,32 3,55 1,12 0,17 0,14 5,87 6,96 0,97 1,22 1,19 -51.807,97 1.164.151,01 1.112.343,04
Floruro de aluminio 257,52 4.021,68 1.035.663,03 119,00 10.959,15 1.304.138,85 0,46 2,73 1,26 0,03 0,03 30,32 32,09 0,66 1,59 1,06 -160.858,83 237.035,35 76.176,52
Criolita 115,16 3.436,48 395.745,04 37,00 5.808,27 214.905,99 0,32 1,69 0,54 0,01 0,01 79,35 194,74 0,95 2,57 2,45 -5.742,95 318.279,71 312.536,76
Floruro de calcio 0,13 94,06 12,23 0,00 281,17 0,28 0,01 2,99 0,02 0,00 0,00 2.568.033,77 148.846.944,40 39,88 1,45 57,96 3,66 12,36 16,02
Carbonato de sodio 0,81 1.506,34 1.220,14 2,00 1.506,33 3.012,66 2,47 1,00 2,47 0,00 0,00 25.736,00 13.891,81 0,12 4,34 0,54 -2.638,37 1.251,88 -1.386,48
SubTotal 6.778.073,72 7.534.023,97 0,34 3,28 1,11 0,22 0,18 4,63 5,55 0,90 1,33 1,20 -221.044,47 1.720.730,31 1.499.685,84
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.441,83 2.312,47 10.271.598,62 1.551,00 8.442,85 13.094.860,35 0,35 3,65 1,27 0,33 0,31 3,06 3,20 0,88 1,19 1,05 -435.516,16 1.030.480,56 594.964,39
Baño electro frio 520,39 2.747,49 1.429.766,32 263,01 4.646,62 1.222.106,47 0,51 1,69 0,85 0,05 0,03 21,96 34,25 0,61 2,57 1,56 -283.993,11 967.456,65 683.463,54
Baño frio de crisol 2,10 2.747,49 5.769,73 0,00 4.646,62 4,65 0,00 1,69 0,00 0,00 0,00 5.442,44 9.006.833,22 644,24 2,57 1.654,93 1.767,29 5.917,87 7.685,16
SubTotal 11.707.134,67 14.316.971,47 0,37 3,32 1,22 0,37 0,34 2,68 2,92 0,83 1,31 1,09 -717.741,98 2.003.855,07 1.286.113,10
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.788,10 62,05 297.101,61 2.649,76 117,21 310.578,37 0,55 1,89 1,05 0,01 0,01 105,69 134,75 0,55 2,30 1,27 -73.272,67 158.666,63 85.393,97
SubTotal 297.101,61 310.578,37 0,55 1,89 1,05 0,01 0,01 105,69 134,75 0,55 2,30 1,27 -73.272,67 158.666,63 85.393,97
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 863.920,80 0,05 43.196,04 423.187,20 0,09 38.086,85 0,49 1,80 0,88 0,00 0,00 726,95 1.098,84 0,63 2,41 1,51 -7.907,66 27.391,82 19.484,15
Electricidad 98.494,32 37,30 3.673.838,14 34.713,70 135,63 4.708.219,13 0,35 3,64 1,28 0,12 0,11 8,55 8,89 0,87 1,19 1,04 -167.759,59 355.974,02 188.214,43
SubTotal 3.717.034,18 4.746.305,98 0,35 3,61 1,28 0,12 0,11 8,45 8,82 0,87 1,20 1,04 -175.667,26 383.365,84 207.698,58
Total 22.499.344,17 26.907.879,79 0,36 3,33 1,20 0,72 0,64 1,40 1,56 0,85 1,31 1,11 -1.187.726,37 4.266.617,86 3.078.891,49
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA IV
PERIODO BASE MAYO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
181
z
APENDICE F12- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA IV (JUNIO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 6.398,03 4.907,98 31.401.403,28 1.886,80 24.190,99 45.643.559,93 0,29 4,93 1,45
SubTotal 31.401.403,28 45.643.559,93 0,29 4,93 1,45
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 12.158,66 439,64 5.345.433,28 3.681,61 1.505,43 5.542.406,14 0,30 3,42 1,04 0,17 0,12 5,87 8,24 0,97 1,44 1,40 -42.197,24 2.269.654,19 2.227.456,95
Floruro de aluminio 257,52 4.021,68 1.035.663,03 160,00 10.729,69 1.716.750,40 0,62 2,67 1,66 0,03 0,04 30,32 26,59 0,47 1,85 0,88 -338.048,38 126.687,64 -211.360,74Criolita 115,16 3.436,48 395.745,04 132,00 7.776,55 1.026.504,60 1,15 2,26 2,59 0,01 0,02 79,35 44,47 0,26 2,18 0,56 -336.908,85 -114.359,92 -451.268,77
Floruro de calcio 0,13 94,06 12,23 0,00 280,19 0,28 0,01 2,98 0,02 0,00 0,00 2.568.033,77 162.902.173,28 38,34 1,65 63,43 3,51 13,98 17,49
Carbonato de sodio 0,81 1.506,34 1.220,14 1,00 1.506,36 1.506,36 1,23 1,00 1,23 0,00 0,00 25.736,00 30.300,57 0,24 4,93 1,18 -1.146,52 1.413,69 267,17
SubTotal 6.778.073,72 8.287.167,78 0,40 3,05 1,22 0,22 0,18 4,63 5,51 0,74 1,62 1,19 -718.297,48 2.283.409,58 1.565.112,10
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 4.441,83 2.312,47 10.271.598,62 1.442,00 7.734,97 11.153.826,74 0,32 3,34 1,09 0,33 0,24 3,06 4,09 0,91 1,47 1,34 -305.453,67 4.081.925,52 3.776.471,85
Baño electro frio 520,39 2.747,49 1.429.766,32 194,17 6.221,24 1.207.978,17 0,37 2,26 0,84 0,05 0,03 21,96 37,79 0,79 2,18 1,72 -111.837,36 982.098,31 870.260,95
Baño frio de crisol 2,10 2.747,49 5.769,73 0,00 6.221,24 6,22 0,00 2,26 0,00 0,00 0,00 5.442,44 7.336.730,29 619,30 2,18 1.348,06 1.698,76 6.681,61 8.380,38
SubTotal 11.707.134,67 12.361.811,13 0,33 3,20 1,06 0,37 0,27 2,68 3,69 0,89 1,54 1,38 -415.592,27 5.070.705,45 4.655.113,18
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 4.788,10 62,05 297.101,61 1.698,12 143,38 243.476,45 0,35 2,31 0,82 0,01 0,01 105,69 187,47 0,83 2,13 1,77 -17.752,11 206.128,18 188.376,07
SubTotal 297.101,61 243.476,45 0,35 2,31 0,82 0,01 0,01 105,69 187,47 0,83 2,13 1,77 -17.752,11 206.128,18 188.376,07
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 863.920,80 0,05 43.196,04 409.536,00 0,09 36.858,24 0,47 1,80 0,85 0,00 0,00 726,95 1.238,35 0,62 2,74 1,70 -7.738,15 11.905,57 4.167,43
Electricidad 98.494,32 37,30 3.673.838,14 32.449,50 136,54 4.430.654,73 0,33 3,66 1,21 0,12 0,14 8,55 10,30 0,90 1,35 1,21 -126.939,45 1.036.398,02 909.458,57
SubTotal 3.717.034,18 4.467.512,97 0,33 3,63 1,20 0,12 0,10 8,45 10,22 0,89 1,36 1,21 -134.677,60 1.070.065,60 935.388,00
Total 22.499.344,17 25.359.968,33 0,35 3,20 1,13 0,72 0,56 1,40 1,80 0,84 1,54 1,29 -1.286.319,45 8.630.308,80 7.343.989,35
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA IV
PERIODO BASE JUNIO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
182
z
APENDICE F13- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II (ENERO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 12.980,26 4.907,98 63.706.856,47 3.570,29 17.415,00 62.176.600,35 0,28 3,55 0,98
SubTotal 63.706.856,47 62.176.600,35 0,28 3,55 0,98MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 24.669,30 439,64 10.845.611,05 6.867,64 1.070,00 7.348.374,80 0,28 2,43 0,68 0,17 0,12 5,87 8,46 0,99 1,46 1,44 -36.145,87 3.272.867,58 3.236.721,71
Floruro de aluminio 497,55 4.021,68 2.000.986,88 191,00 8.269,12 1.579.401,92 0,38 2,06 0,79 0,03 0,03 31,84 39,37 0,72 1,73 1,24 -217.758,73 591.279,44 373.520,71
Criolita 186,42 3.436,48 640.628,60 57,00 6.767,75 385.761,75 0,31 1,97 0,60 0,01 0,01 99,44 161,18 0,90 1,80 1,62 -19.671,03 259.149,81 239.478,78
Floruro de calcio 0,13 94,06 12,23 0,00 261,20 0,26 0,01 2,78 0,02 0,00 0,00 5.210.001,51 238.042.114,66 35,76 1,28 45,69 3,27 8,40 11,67
Carbonato de sodio 1,68 1.506,34 2.530,65 2,50 1.506,28 3.765,70 1,49 1,00 1,49 0,00 0,00 25.174,10 16.511,30 0,18 3,55 0,66 -3.069,78 1.773,95 -1.295,84
SubTotal 13.489.769,42 9.317.304,43 0,30 2,34 0,69 0,21 0,15 4,72 6,67 0,93 1,52 1,41 -276.642,14 4.125.079,17 3.848.437,03
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.879,50 2.312,47 20.533.577,37 2.687,00 10.451,00 28.081.837,00 0,30 4,52 1,37 0,32 0,45 3,10 2,21 0,91 0,79 0,71 -565.736,51 -7.475.745,27 -8.041.481,78
Baño electro frio 1.011,41 2.747,49 2.778.838,86 474,71 5.414,20 2.570.174,88 0,47 1,97 0,92 0,04 0,04 22,93 24,19 0,59 1,80 1,06 -539.926,47 681.841,98 141.915,51
Baño frio de crisol 2,10 2.747,49 5.769,73 1,50 5.414,20 8.121,30 0,71 1,97 1,41 0,00 0,00 11.041,57 7.655,99 0,39 1,80 0,69 -2.534,24 44,08 -2.490,16SubTotal 23.318.185,95 30.660.133,18 0,32 4,08 1,31 0,37 0,49 2,73 2,03 0,85 0,87 0,74 -1.108.197,23 -6.793.859,21 -7.902.056,43
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 9.009,78 62,05 559.056,85 13.752,77 61,19 841.532,00 1,53 0,99 1,51 0,01 0,01 113,95 73,89 0,18 3,60 0,65 -699.587,80 403.683,95 -295.903,85
SubTotal 559.056,85 841.532,00 1,53 0,99 1,51 0,01 0,01 113,95 73,89 0,18 3,60 0,65 -699.587,80 403.683,95 -295.903,85
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 863.920,80 0,05 43.196,04 423.187,20 0,09 39.356,41 0,49 1,86 0,91 0,00 0,00 1.474,83 1.579,83 0,56 1,91 1,07 -9.278,06 12.080,11 2.802,05
Electricidad 198.673,25 37,30 7.410.512,23 62.480,30 101,00 6.310.510,30 0,31 2,71 0,85 0,12 0,10 8,60 9,85 0,87 1,31 1,15 -292.214,13 1.214.213,53 921.999,39
SubTotal 7.453.708,27 6.349.866,71 0,32 2,70 0,85 0,12 0,10 8,55 9,79 0,87 1,31 1,15 -301.492,19 1.226.293,63 924.801,44
Total 44.820.720,49 47.168.836,32 0,33 3,21 1,05 0,70 0,76 1,42 1,32 0,84 1,11 0,93 -2.385.919,36 -1.038.802,45 -3.424.721,80
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO II
PERIODO BASE ENERO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
183
z
APENDICE F14- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II (FEBRERO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 12.980,26 4.907,98 63.706.856,47 3.213,99 17.671,40 56.795.702,89 0,25 3,60 0,89
SubTotal 63.706.856,47 56.795.702,89 0,25 3,60 0,89
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 24.669,30 439,64 10.845.611,05 6.208,72 1.268,35 7.874.830,01 0,25 2,88 0,73 0,17 0,14 5,87 7,21 0,98 1,25 1,23 -44.163,51 1.838.372,86 1.794.209,35
Floruro de aluminio 497,55 4.021,68 2.000.986,88 151,00 7.987,31 1.206.083,81 0,30 1,99 0,60 0,03 0,02 31,84 47,09 0,82 1,81 1,48 -111.817,36 689.646,03 577.828,67
Criolita 186,42 3.436,48 640.628,60 27,00 6.756,31 182.420,37 0,14 1,97 0,28 0,01 0,00 99,44 311,35 1,71 1,83 3,13 65.838,51 322.871,98 388.710,49
Floruro de calcio 0,13 94,06 12,23 0,00 257,60 0,26 0,01 2,74 0,02 0,00 0,00 5.210.001,51 220.480.213,07 32,19 1,31 42,32 2,93 7,71 10,64
Carbonato de sodio 1,68 1.506,34 2.530,65 1,00 1.506,00 1.506,00 0,60 1,00 0,60 0,00 0,00 25.174,10 37.712,95 0,42 3,60 1,50 -879,74 1.629,85 750,12
SubTotal 13.489.769,42 9.264.840,45 0,25 2,70 0,69 0,21 0,16 4,72 6,13 0,97 1,33 1,30 -91.019,16 2.852.528,43 2.761.509,27
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.879,50 2.312,47 20.533.577,37 2.462,00 7.595,49 18.700.096,38 0,28 3,28 0,91 0,32 0,33 3,10 3,04 0,89 1,10 0,98 -609.064,59 214.987,75 -394.076,84
Baño electro frio 1.011,41 2.747,49 2.778.838,86 309,14 5.405,05 1.670.916,54 0,31 1,97 0,60 0,04 0,03 22,93 33,99 0,81 1,83 1,48 -161.301,94 967.765,62 806.463,68
Baño frio de crisol 2,10 2.747,49 5.769,73 0,00 5.405,05 5,41 0,00 1,97 0,00 0,00 0,00 11.041,57 10.507.899,82 519,97 1,83 951,67 1.425,87 3.712,53 5.138,40
SubTotal 23.318.185,95 20.371.018,32 0,28 3,11 0,87 0,37 0,36 2,73 2,79 0,88 1,16 1,02 -768.940,66 1.186.465,90 417.525,24
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 9.009,78 62,05 559.056,85 9.084,08 100,06 908.953,04 1,01 1,61 1,63 0,01 0,02 113,95 62,48 0,25 2,23 0,55 -425.241,34 14.696,61 -410.544,73
SubTotal 559.056,85 908.953,04 1,01 1,61 1,63 0,01 0,02 113,95 62,48 0,25 2,23 0,55 -425.241,34 14.696,61 -410.544,73
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 863.920,80 0,05 43.196,04 382.233,60 0,09 34.401,02 0,44 1,80 0,80 0,00 0,00 1.474,83 1.650,99 0,56 2,00 1,12 -8.416,08 15.040,72 6.624,64
Electricidad 198.673,25 37,30 7.410.512,23 57.765,34 149,53 8.637.651,29 0,29 4,01 1,17 0,12 0,15 8,60 6,58 0,85 0,90 0,76 -319.760,04 -1.279.718,46 -1.599.478,50
SubTotal 7.453.708,27 8.672.052,31 0,29 3,99 1,16 0,12 0,15 8,55 6,55 0,85 0,90 0,77 -328.176,12 -1.264.677,74 -1.592.853,86
Total 44.820.720,49 39.216.864,13 0,28 3,09 0,87 0,70 0,69 1,42 1,45 0,87 1,17 1,02 -1.613.377,28 4.965.227,12 3.351.849,85
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO II
PERIODO BASE FEBRERO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
184
z
APENDICE F15- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II (MARZO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 12.980,26 4.907,98 63.706.856,47 3.605,54 23.114,70 83.340.975,44 0,28 4,71 1,31
SubTotal 63.706.856,47 83.340.975,44 0,28 4,71 1,31
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 24.669,30 439,64 10.845.611,05 6.996,95 1.698,44 11.883.899,76 0,28 3,86 1,10 0,17 0,14 5,87 7,01 0,98 1,22 1,19 -63.542,70 2.367.814,43 2.304.271,72
Floruro de aluminio 497,55 4.021,68 2.000.986,88 156,50 7.987,31 1.250.014,02 0,31 1,99 0,62 0,03 0,01 31,84 66,67 0,88 2,37 2,09 -73.576,76 1.441.243,29 1.367.666,53
Criolita 186,42 3.436,48 640.628,60 115,00 6.753,10 776.606,50 0,62 1,97 1,21 0,01 0,01 99,44 107,31 0,45 2,40 1,08 -217.247,14 278.707,62 61.460,48
Floruro de calcio 0,13 94,06 12,23 0,00 258,17 0,26 0,01 2,74 0,02 0,00 0,00 5.210.001,51 322.814.329,47 36,11 1,72 61,96 3,30 12,44 15,74
Carbonato de sodio 1,68 1.506,34 2.530,65 4,00 1.506,36 6.025,44 2,38 1,00 2,38 0,00 0,00 25.174,10 13.831,52 0,12 4,71 0,55 -5.322,42 2.607,56 -2.714,86
SubTotal 13.489.769,42 13.916.545,97 0,30 3,39 1,03 0,21 0,17 4,72 5,99 0,91 1,39 1,27 -359.685,72 4.090.385,34 3.730.699,61
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.879,50 2.312,47 20.533.577,37 2.836,00 7.198,37 20.414.577,32 0,32 3,11 0,99 0,32 0,24 3,10 4,08 0,87 1,51 1,32 -854.532,29 7.301.873,16 6.447.340,87
Baño electro frio 1.011,41 2.747,49 2.778.838,86 338,28 5.402,48 1.827.550,93 0,33 1,97 0,66 0,04 0,02 22,93 45,60 0,83 2,40 1,99 -157.540,03 1.965.251,51 1.807.711,49
Baño frio de crisol 2,10 2.747,49 5.769,73 1,00 5.402,48 5.402,48 0,48 1,97 0,94 0,00 0,00 11.041,57 15.426,43 0,58 2,40 1,40 -1.144,83 3.290,28 2.145,45
SubTotal 23.318.185,95 22.247.530,73 0,32 2,97 0,95 0,37 0,27 2,73 3,75 0,86 1,59 1,37 -1.013.217,14 9.270.414,94 8.257.197,81
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 9.009,78 62,05 559.056,85 8.672,93 88,23 765.212,61 0,96 1,42 1,37 0,01 0,01 113,95 108,91 0,29 3,31 0,96 -382.865,52 349.008,14 -33.857,38
SubTotal 559.056,85 765.212,61 0,96 1,42 1,37 0,01 0,01 113,95 108,91 0,29 3,31 0,96 -382.865,52 349.008,14 -33.857,38
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 863.920,80 0,05 43.196,04 409.536,00 0,09 36.858,24 0,47 1,80 0,85 0,00 0,00 1.474,83 2.261,12 0,59 2,62 1,53 -8.478,19 28.128,79 19.650,59
Electricidad 198.673,25 37,30 7.410.512,23 63.934,00 124,55 7.962.979,70 0,32 3,34 1,07 0,12 0,10 8,60 10,47 0,86 1,41 1,22 -326.312,69 2.057.726,21 1.731.413,52
SubTotal 7.453.708,27 7.999.837,94 0,32 3,33 1,07 0,12 0,10 8,55 10,42 0,86 1,42 1,22 -334.790,89 2.085.855,00 1.751.064,11
Total 44.820.720,49 44.929.127,26 0,32 3,09 1,00 0,70 0,54 1,42 1,85 0,86 1,52 1,31 -2.090.559,27 15.795.663,42 13.705.104,15
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO II
PERIODO BASE MARZO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
185
z
APENDICE F16- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II (ABRIL)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 12.980,26 4.907,98 63.706.856,47 3.650,40 22.680,00 82.791.072,00 0,28 4,62 1,30
SubTotal 63.706.856,47 82.791.072,00 0,28 4,62 1,30
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 24.669,30 439,64 10.845.611,05 7.126,14 1.626,29 11.589.170,22 0,29 3,70 1,07 0,17 0,14 5,87 7,14 0,97 1,25 1,22 -82.857,18 2.588.241,53 2.505.384,36
Floruro de aluminio 497,55 4.021,68 2.000.986,88 130,00 9.250,27 1.202.535,10 0,26 2,30 0,60 0,03 0,01 31,84 68,85 1,08 2,01 2,16 39.913,20 1.357.960,17 1.397.873,37
Criolita 186,42 3.436,48 640.628,60 104,00 4.576,65 475.971,60 0,56 1,33 0,74 0,01 0,01 99,44 173,94 0,50 3,47 1,75 -177.231,84 533.797,45 356.565,61
Floruro de calcio 0,13 94,06 12,23 0,20 276,17 55,23 1,54 2,94 4,52 0,00 0,00 5.210.001,51 1.498.915,02 0,18 1,57 0,29 -15,37 -23,97 -39,34
Carbonato de sodio 1,68 1.506,34 2.530,65 2,00 1.506,33 3.012,66 1,19 1,00 1,19 0,00 0,00 25.174,10 27.481,05 0,24 4,62 1,09 -2.300,99 2.577,07 276,08
SubTotal 13.489.769,42 13.270.744,81 0,30 3,30 0,98 0,21 0,16 4,72 6,24 0,94 1,40 1,32 -222.492,18 4.482.552,26 4.260.060,08
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.879,50 2.312,47 20.533.577,37 2.654,00 8.464,51 22.464.809,54 0,30 3,66 1,09 0,32 0,27 3,10 3,69 0,94 1,26 1,19 -362.698,35 4.582.565,72 4.219.867,37
Baño electro frio 1.011,41 2.747,49 2.778.838,86 398,67 3.661,32 1.459.658,44 0,39 1,33 0,53 0,04 0,02 22,93 56,72 0,71 3,47 2,47 -313.857,23 2.465.474,89 2.151.617,66
Baño frio de crisol 2,10 2.747,49 5.769,73 0,00 3.661,32 3,66 0,00 1,33 0,00 0,00 0,00 11.041,57 22.612.356,20 590,58 3,47 2.047,93 1.619,86 5.874,61 7.494,46
SubTotal 23.318.185,95 23.924.471,65 0,31 3,31 1,03 0,37 0,29 2,73 3,46 0,91 1,40 1,27 -674.935,73 7.053.915,22 6.378.979,49
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 9.009,78 62,05 559.056,85 5.597,70 92,42 517.339,43 0,62 1,49 0,93 0,01 0,01 113,95 160,03 0,45 3,10 1,40 -190.115,39 399.305,53 209.190,15
SubTotal 559.056,85 517.339,43 0,62 1,49 0,93 0,01 0,01 113,95 160,03 0,45 3,10 1,40 -190.115,39 399.305,53 209.190,15
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 863.920,80 0,05 43.196,04 409.536,00 0,09 36.858,24 0,47 1,80 0,85 0,00 0,00 1.474,83 2.246,20 0,59 2,57 1,52 -8.328,91 27.606,64 19.277,73
Electricidad 198.673,25 37,30 7.410.512,23 62.831,63 138,48 8.700.923,85 0,32 3,71 1,17 0,12 0,11 8,60 9,52 0,89 1,24 1,11 -259.583,36 1.189.086,84 929.503,48
SubTotal 7.453.708,27 8.737.782,09 0,32 3,70 1,17 0,12 0,11 8,55 9,48 0,89 1,25 1,11 -267.912,27 1.216.693,48 948.781,21
Total 44.820.720,49 46.450.337,98 0,31 3,33 1,04 0,70 0,56 1,42 1,78 0,90 1,39 1,25 -1.355.455,56 13.152.466,49 11.797.010,93
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO II
PERIODO BASE ABRIL RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
186
z
APENDICE F17- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II (MAYO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 12.980,26 4.907,98 63.706.856,47 3.762,77 21.322,35 80.231.098,91 0,29 4,34 1,26
SubTotal 63.706.856,47 80.231.098,91 0,29 4,34 1,26
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 24.669,30 439,64 10.845.611,05 7.366,57 1.562,41 11.509.602,63 0,30 3,55 1,06 0,17 0,14 5,87 6,97 0,97 1,22 1,19 -94.669,46 2.243.805,32 2.149.135,86
Floruro de aluminio 497,55 4.021,68 2.000.986,88 196,00 10.959,15 2.147.993,40 0,39 2,73 1,07 0,03 0,03 31,84 37,35 0,74 1,59 1,17 -208.195,15 580.203,29 372.008,14
Criolita 186,42 3.436,48 640.628,60 122,00 5.808,27 708.608,94 0,65 1,69 1,11 0,01 0,01 99,44 113,22 0,44 2,57 1,14 -233.542,56 331.728,05 98.185,49
Floruro de calcio 0,13 94,06 12,23 0,00 281,17 0,28 0,01 2,99 0,02 0,00 0,00 5.210.001,51 285.347.294,91 37,68 1,45 54,77 3,45 11,67 15,12
Carbonato de sodio 1,68 1.506,34 2.530,65 3,00 1.506,33 4.518,99 1,79 1,00 1,79 0,00 0,00 25.174,10 17.754,21 0,16 4,34 0,71 -3.785,42 2.453,48 -1.331,94
SubTotal 13.489.769,42 14.370.724,24 0,33 3,23 1,07 0,21 0,18 4,72 5,58 0,88 1,35 1,18 -540.189,15 3.158.201,82 2.618.012,67
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.879,50 2.312,47 20.533.577,37 2.975,00 8.442,85 25.117.478,75 0,34 3,65 1,22 0,32 0,31 3,10 3,19 0,87 1,19 1,03 -927.242,22 1.669.326,59 742.084,38
Baño electro frio 1.011,41 2.747,49 2.778.838,86 499,36 4.646,62 2.320.334,17 0,49 1,69 0,84 0,04 0,03 22,93 34,58 0,59 2,57 1,51 -566.445,62 1.745.723,70 1.179.278,09
Baño frio de crisol 2,10 2.747,49 5.769,73 1,00 4.646,62 4.646,62 0,48 1,69 0,81 0,00 0,00 11.041,57 17.266,57 0,61 2,57 1,56 -1.074,94 3.694,60 2.619,66
SubTotal 23.318.185,95 27.442.459,53 0,35 3,32 1,18 0,37 0,34 2,73 2,92 0,82 1,31 1,07 -1.494.762,77 3.418.744,90 1.923.982,12
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 9.009,78 62,05 559.056,85 7.095,71 117,21 831.688,17 0,79 1,89 1,49 0,01 0,01 113,95 96,47 0,37 2,30 0,85 -278.227,16 150.603,63 -127.623,52
SubTotal 559.056,85 831.688,17 0,79 1,89 1,49 0,01 0,01 113,95 96,47 0,37 2,30 0,85 -278.227,16 150.603,63 -127.623,52
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 863.920,80 0,05 43.196,04 423.187,20 0,09 38.086,85 0,49 1,80 0,88 0,00 0,00 1.474,83 2.106,53 0,59 2,41 1,43 -8.637,52 24.950,87 16.313,35
Electricidad 198.673,25 37,30 7.410.512,23 66.688,90 135,63 9.045.015,51 0,34 3,64 1,22 0,12 0,11 8,60 8,87 0,86 1,19 1,03 -339.306,87 626.937,36 287.630,49
SubTotal 7.453.708,27 9.083.102,36 0,34 3,62 1,22 0,12 0,11 8,55 8,83 0,86 1,20 1,03 -347.944,39 651.888,23 303.943,85
Total 44.820.720,49 51.727.974,30 0,35 3,30 1,15 0,70 0,64 1,42 1,55 0,83 1,31 1,09 -2.661.123,46 7.379.438,58 4.718.315,12
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO II
PERIODO BASE MAYO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
187
z
APENDICE F18- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II (JUNIO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 12.980,26 4.907,98 63.706.856,47 3.808,72 24.190,99 92.136.707,43 0,29 4,93 1,45
SubTotal 63.706.856,47 92.136.707,43 0,29 4,93 1,45
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 24.669,30 439,64 10.845.611,05 7.454,56 1.505,43 11.222.318,26 0,30 3,42 1,03 0,17 0,12 5,87 8,21 0,97 1,44 1,40 -94.960,02 4.558.220,17 4.463.260,15
Floruro de aluminio 497,55 4.021,68 2.000.986,88 223,00 10.729,69 2.392.720,87 0,45 2,67 1,20 0,03 0,03 31,84 38,51 0,65 1,85 1,21 -309.697,04 810.924,37 501.227,34
Criolita 186,42 3.436,48 640.628,60 199,00 7.776,55 1.547.533,45 1,07 2,26 2,42 0,01 0,02 99,44 59,54 0,27 2,18 0,60 -495.883,70 -125.133,93 -621.017,64
Floruro de calcio 0,13 94,06 12,23 0,00 280,19 0,28 0,01 2,98 0,02 0,00 0,00 5.210.001,51 328.836.530,33 38,15 1,65 63,12 3,49 13,91 17,40
Carbonato de sodio 1,68 1.506,34 2.530,65 1,50 1.506,36 2.259,54 0,89 1,00 0,89 0,00 0,00 25.174,10 40.776,75 0,33 4,93 1,62 -1.516,96 2.917,40 1.400,44
SubTotal 13.489.769,42 15.164.832,40 0,36 3,12 1,12 0,21 0,16 4,72 6,08 0,81 1,58 1,29 -902.054,22 5.246.941,92 4.344.887,70
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.879,50 2.312,47 20.533.577,37 2.810,00 7.734,97 21.735.265,70 0,32 3,34 1,06 0,32 0,24 3,10 4,24 0,93 1,47 1,37 -472.996,00 8.434.631,30 7.961.635,31
Baño electro frio 1.011,41 2.747,49 2.778.838,86 399,21 6.221,24 2.483.581,22 0,39 2,26 0,89 0,04 0,03 22,93 37,10 0,74 2,18 1,62 -281.447,43 1.816.790,97 1.535.343,54
Baño frio de crisol 2,10 2.747,49 5.769,73 0,50 6.221,24 3.110,62 0,24 2,26 0,54 0,00 0,00 11.041,57 29.620,05 1,23 2,18 2,68 319,23 4.914,68 5.233,91
SubTotal 23.318.185,95 24.221.957,54 0,33 3,19 1,04 0,37 0,26 2,73 3,80 0,90 1,55 1,39 -754.124,19 10.256.336,95 9.502.212,76
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 9.009,78 62,05 559.056,85 5.465,08 143,38 783.583,17 0,61 2,31 1,40 0,01 0,01 113,95 117,58 0,48 2,13 1,03 -175.067,51 200.026,15 24.958,64SubTotal 559.056,85 783.583,17 0,61 2,31 1,40 0,01 0,01 113,95 117,58 0,48 2,13 1,03 -175.067,51 200.026,15 24.958,64ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 863.920,80 0,05 43.196,04 409.536,00 0,09 36.858,24 0,47 1,80 0,85 0,00 0,00 1.474,83 2.499,76 0,62 2,74 1,69 -7.802,04 33.416,53 25.614,48
Electricidad 198.673,25 37,30 7.410.512,23 65.019,73 136,54 8.877.793,93 0,33 3,66 1,20 0,12 0,10 8,60 10,38 0,90 1,35 1,21 -250.813,68 2.090.550,55 1.839.736,87
SubTotal 7.453.708,27 8.914.652,17 0,33 3,65 1,20 0,12 0,10 8,55 10,34 0,89 1,35 1,21 -258.615,73 2.123.967,08 1.865.351,36
Total 44.820.720,49 49.085.025,29 0,34 3,22 1,10 0,70 0,53 1,42 1,88 0,86 1,53 1,32 -2.089.861,65 17.827.272,11 15.737.410,46
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO II
PERIODO BASE JUNIO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
188
APÉNDICE G
PRODUCCIÓN Y CONSUMO SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN III
(AÑO 2009 – 2013)
189
APENDICE G1 – REPORTE DE PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2009 LINEA V
Año 2009 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido t 9732,69 8734,11 9768,48 9299,64 9341,07 9425,99 9702,03 9275,47 8847,13 9383,20 8626,86 9438,89
Alumina t 18615,21 16283,12 18535,32 17759,27 17966,92 17949,51 17793,91 18459,52 16828,86 17666,46 16510,37 18079,03
Fluoruro de aluminio t 324,00 237,00 287,72 247,00 206,00 234,00 251,50 259,50 271,50 258,50 219,00 242,00
Criolita t 15,00 71,00 54,00 86,00 74,00 69,00 152,00 88,00 114,00 148,00 134,00 144,00
Fluoruro de calcio t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio t 0,00 1,10 0,00 1,00 6,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anodo Envarillado c/u 6814,00 6185,00 6834,00 6364,00 6396,00 6431,00 6441,00 6730,00 5840,00 6642,00 6334,00 6473,00
Baño electro Frio t 1821,57 1562,36 1801,76 1699,60 1558,68 1564,95 1668,56 1760,95 1443,70 1672,92 1415,80 1436,02
Baño frio de crisoles t 0,00 0,00 0,00 0,00 3,78 20,29 0,00 2,08 0,00 0,00 4,70 2,18
Operaciones H-H 5123,83 4855,09 5707,59 5898,32 5698,05 5536,96 5116,10 5305,56 4885,36 5538,58 4392,03 5313,01
Electricidad Mw 132921 118972,2 132103 126280,3 130170,9 121530,9 129884 129096 119527,69 119933,9 115783,04 116894,6
Aire Comprimido m³ 1340985,6 1211212,8 1340985,6 1297728 1340985,6 1297728 1340985,6 1340985,6 1297728 1340985,6 1297728 1340985,6
1149,00
15789024,00
33,03
MANO DE OBRA
63370,48
ENERGIA
1493097,53
8,10
0,00
CONSUMOS DE V LINEA
Total
PRODUCCIÓN NETA
MATERIA PRIMA
212447,50
MATERIALES ADITIVOS
3037,72
111575,56
OTROS MATERIALES - INSUMOS
77484,00
19406,87
190
z
APENDICE G2 – REPORTE DE PRODUCCIÓN Y CONSUMO 2013 LINEA V
Año 2013 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido t 3809,99 3169,37 3368,89 3021,93 3362,92 3329,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Alumina t 7319,59 6094,37 6539,19 6162,20 6587,65 6508,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de aluminio t 120,00 101,00 92,00 99,00 115,00 90,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Criolita t 20,00 27,00 69,00 69,00 117,00 152,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de calcio t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio t 0,00 0,00 0,50 0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anodo Envarillado c/u 2159,00 2215,00 2509,00 2508,00 2538,00 2544,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño electro Frio t 880,00 666,16 878,55 806,40 925,84 662,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño frio de crisoles t 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones H-H 6790,75 4236,38 5745,76 5802,10 5914,41 4727,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Electricidad Mw 60394,70 51994,90 55359,10 53182,10 55987,20 54888,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aire Comprimido m³ 440150,4 417078 440150,4 425952 440150,4 425952 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
CONSUMOS DE V LINEA
Total
PRODUCCIÓN NETA
20062,26
MATERIA PRIMA
39211,90
MATERIALES ADITIVOS
617,00
454,00
2589433,20
1,50
OTROS MATERIALES - INSUMOS
14473,00
4819,69
0,00
MANO DE OBRA
33216,75
ENERGIA
331806,44
191
APÉNDICE H
COSTOS DE PRODUCCIÓN SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN III
(AÑO 2009 – 2013)
192
z
APENDICE H1 – COSTOS DE PRODUCCIÓN 2009 LINEA V
Año 2009 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido Bs/t 4225,2 4187,25 3990,18 3875,8 3875,8 4139,39 5060,8 5341,3 5608,42 6210,38 6417,7 5963,6
Alumina Bs/t 466,83 415,82 378,94 422,88 373,75 385,74 418,48 453,27 472,33 486,91 497,52 503,26
Fluoruro de aluminio Bs/t 4594,70 4217,09 4157,12 4375,90 4834,47 4076,95 3845,80 3799,50 3799,52 3754,09 3402,80 3402,28
Criolita Bs/t 2232,48 2232,80 2232,48 2232,48 2594,50 4325,70 4242,77 4240,14 4240,14 4234,23 4215,30 4214,81
Fluoruro de calcio Bs/t 95,90 96,30 95,80 95,90 103,60 95,90 93,60 92,60 92,60 91,20 87,80 87,60
Carbonato de sodio Bs/t 1506,10 1506,36 1506,25 1506,20 1506,36 1506,53 1506,33 1506,36 1506,42 1506,31 1506,53 1506,42
8429,18 8052,55 7991,65 8210,48 9038,93 10005,08 9688,50 9638,60 9638,68 9585,83 9212,43 9211,11
Anodo Envarillado Bs/unid 2287,60 1961,29 2016,88 2152,24 2158,00 2144,70 1976,44 2329,00 2503,37 2703,64 2707,72 2808,84
Baño electro Frio Bs/t 1785,90 1786,24 1785,90 1785,90 2075,60 3460,56 3394,21 3382,11 3382,11 3387,38 3372,24 3371,84
Baño frio de crisoles Bs/t 1785,90 1786,24 1785,90 1785,90 2075,60 3460,56 3394,21 3382,11 3382,11 3387,38 3372,24 3371,84
5859,40 5533,77 5588,68 5724,04 6309,20 9065,82 8764,86 9093,22 9267,59 9478,40 9452,20 9552,52
Operaciones Bs/H-H 55,40 69,47 57,85 56,62 58,22 62,86 56,91 57,21 61,82 69,20 73,64 65,45
Electricidad Bs/Mw 31,76 29,89 30,03 30,89 32,81 35,38 37,88 43,03 41,13 42,19 43,72 48,92
Aire Comprimido Bs/m³ 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03
31,79 29,92 30,06 30,92 32,84 35,41 37,91 43,06 41,16 42,22 43,75 48,95
TOTAL
OTROS MATERIALES - INSUMOS
TOTAL
MANO DE OBRA
ENERGIA
TOTAL
PRODUCCIÓN NETA
COSTOS DE LINEA V
MATERIA PRIMA
MATERIALES ADITIVOS
193
z
APENDICE H2 – COSTOS DE PRODUCCIÓN 2013 LINEA V
Año 2013 Unidades Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Aluminio Liquido Bs/t 17415,00 17671,40 23114,70 22680,00 21322,35 24190,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Alumina Bs/t 1070,00 1268,35 1698,44 1626,29 1562,41 1505,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de aluminio Bs/t 8269,12 7987,31 7987,31 9250,27 10959,15 10729,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Criolita Bs/t 6767,75 6756,31 6753,10 4576,65 5808,27 7776,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fluoruro de calcio Bs/t 261,20 257,60 258,17 276,17 281,17 280,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Carbonato de sodio Bs/t 1506,28 1506,00 1506,36 1506,33 1506,33 1506,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
16804,35 16507,22 16504,94 15609,42 18554,92 20292,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Anodo Envarillado Bs/unid 10451,00 7595,49 7198,37 8464,51 8442,85 7734,97 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño electro Frio Bs/t 5414,20 5405,05 5402,48 3661,32 4646,62 6221,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Baño frio de crisoles Bs/t 5414,20 5405,05 5402,48 3661,32 4646,62 6221,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
21279,40 18405,59 18003,33 15787,15 17736,08 20177,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Operaciones Bs/H-H 61,19 100,06 88,23 92,42 117,21 143,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Electricidad Bs/Mw 101,00 149,53 124,55 138,48 135,63 136,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Aire Comprimido Bs/m³ 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
101,09 149,62 124,64 138,57 135,72 136,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
COSTOS DE LINEA V
PRODUCCIÓN NETA
MATERIA PRIMA
MATERIALES ADITIVOS
TOTAL
OTROS MATERIALES - INSUMOS
TOTAL
MANO DE OBRA
ENERGIA
TOTAL
APÉNDICE I
MATRICES MULTIFACTORIALES DE PRODUCTIVIDAD
SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN III
(ENERO – JUNIO DE 2013)
195
195
APENDICE I1- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA V (ENERO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 9.297,96 4.907,98 45.634.218,08 3.809,99 17.415,00 66.350.975,85 0,41 3,55 1,45
SubTotal 45.634.218,08 66.350.975,85 0,41 3,55 1,45
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 17.703,96 439,64 7.783.368,24 7.319,59 1.070,00 7.831.961,30 0,41 2,43 1,01 0,17 0,12 5,86 8,47 0,99 1,46 1,44 -28.624,24 3.513.479,58 3.484.855,33
Floruro de aluminio 253,14 4.021,68 1.018.061,48 120,00 8.269,12 992.294,40 0,47 2,06 0,97 0,02 0,01 44,82 66,87 0,86 1,73 1,49 -65.434,54 553.375,27 487.940,73
Criolita 95,75 3.436,48 329.042,96 20,00 6.767,75 135.355,00 0,21 1,97 0,41 0,01 0,00 138,69 490,20 1,96 1,80 3,53 66.101,04 276.963,93 343.064,98
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 261,20 0,26 1,00 2,78 2,78 0,00 0,00 485.160.728,05 254.023.644,14 0,41 1,28 0,52 -0,06 -0,07 -0,12
Carbonato de sodio 0,68 1.506,34 1.016,78 0,00 1.506,28 1,51 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 44.881,14 44.049.563,06 276,59 3,55 981,47 415,14 1.061,73 1.476,86
SubTotal 9.131.489,56 8.959.612,47 0,41 2,38 0,98 0,20 0,14 5,00 7,41 0,99 1,49 1,48 -27.542,66 4.344.880,43 4.317.337,78
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 6.457,00 2.312,47 14.931.618,79 2.159,00 10.451,00 22.563.709,00 0,33 4,52 1,51 0,33 0,34 3,06 2,94 1,23 0,79 0,96 1.125.848,19 -1.979.368,67 -853.520,47
Baño electro frio 1.617,24 2.747,49 4.443.348,44 880,00 5.414,20 4.764.496,00 0,54 1,97 1,07 0,10 0,07 10,27 13,93 0,75 1,80 1,36 -597.057,72 2.293.075,72 1.696.018,00
Baño frio de crisol 2,75 2.747,49 7.562,47 0,00 5.414,20 5,41 0,00 1,97 0,00 0,00 0,00 6.034,30 12.254.991,66 1.127,88 1,80 2.030,89 3.096,09 7.894,12 10.990,22
SubTotal 19.382.529,69 27.328.210,41 0,38 3,69 1,41 0,42 0,41 2,35 2,43 1,07 0,96 1,03 531.886,56 321.601,18 853.487,74
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 5.280,87 62,05 327.678,19 6.790,75 61,19 415.525,99 1,29 0,99 1,27 0,01 0,01 139,27 159,68 0,32 3,60 1,15 -287.094,63 348.004,27 60.909,64
SubTotal 327.678,19 415.525,99 1,29 0,99 1,27 0,01 0,01 139,27 159,68 0,32 3,60 1,15 -287.094,63 348.004,27 60.909,64
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.315.752,00 0,05 65.787,60 440.150,40 0,09 39.613,54 0,33 1,80 0,60 0,00 0,00 693,66 1.674,96 1,22 1,97 2,41 4.950,01 51.089,93 56.039,94
Electricidad 124.424,79 37,30 4.641.044,82 60.394,70 101,00 6.099.864,70 0,49 2,71 1,31 0,10 0,09 9,83 10,88 0,84 1,31 1,11 -350.979,56 999.074,30 648.094,75
SubTotal 4.706.832,42 6.139.478,24 0,48 2,70 1,30 0,10 0,09 9,70 10,81 0,85 1,31 1,11 -346.029,55 1.050.164,24 704.134,68
Total 33.548.529,86 42.842.827,11 0,41 3,09 1,28 0,74 0,65 1,36 1,55 0,99 0,13 1,14 -128.780,27 6.064.650,12 5.935.869,85
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA V
PERIODO BASE ENERO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
196
z
APENDICE I2- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA V (FEBRERO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 9.297,96 4.907,98 45.634.218,08 3.169,37 17.671,40 56.007.205,02 0,34 3,60 1,23
SubTotal 45.634.218,08 56.007.205,02 0,34 3,60 1,23
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 17.703,96 439,64 7.783.368,24 6.094,37 1.268,35 7.729.794,19 0,34 2,88 0,99 0,17 0,14 5,86 7,25 0,99 1,25 1,24 -26.234,50 1.849.024,29 1.822.789,80
Floruro de aluminio 253,14 4.021,68 1.018.061,48 101,00 7.987,31 806.718,31 0,40 1,99 0,79 0,02 0,01 44,82 69,43 0,85 1,81 1,55 -59.165,99 501.921,88 442.755,89
Criolita 95,75 3.436,48 329.042,96 27,00 6.756,31 182.420,37 0,28 1,97 0,55 0,01 0,00 138,69 307,02 1,21 1,83 2,21 19.374,97 202.041,46 221.416,43
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 257,60 0,26 1,00 2,74 2,74 0,00 0,00 485.160.728,05 217.419.274,14 0,34 1,31 0,45 -0,06 -0,08 -0,14
Carbonato de sodio 0,68 1.506,34 1.016,78 0,00 1.506,00 1,51 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 44.881,14 37.189.379,16 230,09 3,60 828,62 345,08 901,31 1.246,39
SubTotal 9.131.489,56 8.718.934,63 0,35 2,74 0,95 0,20 0,16 5,00 6,42 0,98 1,31 1,29 -65.680,50 2.553.888,87 2.488.208,37
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 6.457,00 2.312,47 14.931.618,79 2.215,00 7.595,49 16.824.010,35 0,34 3,28 1,13 0,33 0,30 3,06 3,33 0,99 1,10 1,09 -32.423,13 1.534.096,22 1.501.673,10
Baño electro frio 1.617,24 2.747,49 4.443.348,44 666,16 5.405,05 3.600.626,78 0,41 1,97 0,81 0,10 0,06 10,27 15,55 0,83 1,83 1,51 -315.676,55 2.168.403,36 1.852.726,81
Baño frio de crisol 2,75 2.747,49 7.562,47 0,00 5.405,05 5,41 0,00 1,97 0,00 0,00 0,00 6.034,30 10.362.018,06 938,24 1,83 1.717,19 2.575,05 6.701,02 9.276,06
SubTotal 19.382.529,69 20.424.642,53 0,36 2,94 1,05 0,42 0,36 2,35 2,74 0,95 1,23 1,16 -345.524,63 3.709.200,60 3.363.675,97
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 5.280,87 62,05 327.678,19 4.236,38 100,06 423.892,18 0,80 1,61 1,29 0,01 0,01 139,27 132,13 0,42 2,23 0,95 -151.172,66 129.442,28 -21.730,38
SubTotal 327.678,19 423.892,18 0,80 1,61 1,29 0,01 0,01 139,27 132,13 0,42 2,23 0,95 -151.172,66 129.442,28 -21.730,38
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.315.752,00 0,05 65.787,60 417.078,00 0,09 37.537,02 0,32 1,80 0,57 0,00 0,00 693,66 1.492,05 1,08 2,00 2,15 1.570,93 41.633,65 43.204,58
Electricidad 124.424,79 37,30 4.641.044,82 51.994,90 149,53 7.774.797,40 0,42 4,01 1,68 0,10 0,14 9,83 7,20 0,82 0,90 0,73 -357.430,18 -1.721.379,43 -2.078.809,61
SubTotal 4.706.832,42 7.812.334,42 0,42 3,99 1,66 0,10 0,14 9,70 7,17 0,82 0,90 0,74 -355.859,25 -1.679.745,78 -2.035.605,03
Total 33.548.529,86 37.379.803,76 0,37 3,03 1,11 0,74 0,67 1,36 1,50 0,93 1,19 1,10 -918.237,04 4.712.785,97 3.794.548,93
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA V
PERIODO BASE FEBRERO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
197
z
APENDICE I3- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA V (MARZO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 9.297,96 4.907,98 45.634.218,08 3.368,89 23.114,70 77.870.881,68 0,36 4,71 1,71
SubTotal 45.634.218,08 77.870.881,68 0,36 4,71 1,71
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 17.703,96 439,64 7.783.368,24 6.539,19 1.698,44 11.106.421,86 0,37 3,86 1,43 0,17 0,14 5,86 7,01 0,98 1,22 1,20 -54.776,04 2.230.004,94 2.175.228,90
Floruro de aluminio 253,14 4.021,68 1.018.061,48 92,00 7.987,31 734.832,52 0,36 1,99 0,72 0,02 0,01 44,82 105,97 1,00 2,37 2,36 -1.124,84 1.003.526,97 1.002.402,14
Criolita 95,75 3.436,48 329.042,96 69,00 6.753,10 465.963,90 0,72 1,97 1,42 0,01 0,01 138,69 167,12 0,50 2,40 1,20 -117.896,44 213.416,14 95.519,71
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 258,17 0,26 1,00 2,74 2,74 0,00 0,00 485.160.728,05 301.626.376,74 0,36 1,72 0,62 -0,06 -0,04 -0,10
Carbonato de sodio 0,68 1.506,34 1.016,78 0,50 1.506,36 753,18 0,74 1,00 0,74 0,00 0,00 44.881,14 103.389,47 0,49 4,71 2,30 -384,76 1.366,63 981,87
SubTotal 9.131.489,56 12.307.971,72 0,38 3,53 1,35 0,20 0,16 5,00 6,33 0,95 1,33 1,27 -174.182,14 3.448.314,66 3.274.132,51
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 6.457,00 2.312,47 14.931.618,79 2.509,00 7.198,37 18.060.710,33 0,39 3,11 1,21 0,33 0,23 3,06 4,31 0,93 1,51 1,41 -391.879,72 7.810.697,02 7.418.817,29
Baño electro frio 1.617,24 2.747,49 4.443.348,44 878,55 5.402,48 4.746.348,80 0,54 1,97 1,07 0,10 0,06 10,27 16,41 0,67 2,40 1,60 -803.868,52 3.639.712,97 2.835.844,45
Baño frio de crisol 2,75 2.747,49 7.562,47 0,00 5.402,48 5,40 0,00 1,97 0,00 0,00 0,00 6.034,30 14.413.913,92 997,30 2,40 2.388,66 2.737,33 10.161,97 12.899,30
SubTotal 19.382.529,69 22.807.064,54 0,42 2,78 1,18 0,42 0,29 2,35 3,41 0,85 1,70 1,45 -1.193.010,92 11.460.571,96 10.267.561,04
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 5.280,87 62,05 327.678,19 5.745,76 88,23 506.948,40 1,09 1,42 1,55 0,01 0,01 139,27 153,61 0,33 3,31 1,10 -237.798,22 290.004,56 52.206,34
SubTotal 327.678,19 506.948,40 1,09 1,42 1,55 0,01 0,01 139,27 153,61 0,33 3,31 1,10 -237.798,22 290.004,56 52.206,34
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.315.752,00 0,05 65.787,60 440.150,40 0,09 39.613,54 0,33 1,80 0,60 0,00 0,00 693,66 1.965,76 1,08 2,62 2,83 1.829,01 70.818,35 72.647,36
Electricidad 124.424,79 37,30 4.641.044,82 55.359,10 124,55 6.894.975,91 0,44 3,34 1,49 0,10 0,09 9,83 11,29 0,81 1,41 1,15 -383.325,15 1.407.894,44 1.024.569,28
SubTotal 4.706.832,42 6.934.589,44 0,44 3,32 1,47 0,10 0,09 9,70 11,23 0,82 1,42 1,16 -381.496,14 1.478.712,79 1.097.216,65
Total 33.548.529,86 42.556.574,10 0,42 3,01 1,27 0,74 0,55 1,36 1,83 0,86 1,57 1,35 -1.986.487,42 16.677.603,96 14.691.116,54
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA V
PERIODO BASE MARZO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
198
z
APENDICE I4- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA V (ABRIL)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 9.297,96 4.907,98 45.634.218,08 3.021,93 22.680,00 68.537.372,40 0,33 4,62 1,50
SubTotal 45.634.218,08 68.537.372,40 0,33 4,62 1,50
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 17.703,96 439,64 7.783.368,24 6.162,20 1.626,29 10.021.524,24 0,35 3,70 1,29 0,17 0,15 5,86 6,84 0,93 1,25 1,17 -179.477,99 1.847.681,99 1.668.204,00
Floruro de aluminio 253,14 4.021,68 1.018.061,48 99,00 9.250,27 915.776,73 0,39 2,30 0,90 0,02 0,01 44,82 74,84 0,83 2,01 1,67 -67.266,27 680.501,36 613.235,09
Criolita 95,75 3.436,48 329.042,96 69,00 4.576,65 315.788,85 0,72 1,33 0,96 0,01 0,00 138,69 217,04 0,45 3,47 1,56 -130.174,91 308.570,92 178.396,01
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 276,17 0,28 1,00 2,94 2,94 0,00 0,00 485.160.728,05 248.170.954,12 0,33 1,57 0,51 -0,06 -0,07 -0,13
Carbonato de sodio 0,68 1.506,34 1.016,78 0,00 1.506,33 1,51 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 44.881,14 45.499.573,40 219,38 4,62 1.013,78 328,96 1.196,62 1.525,58
SubTotal 9.131.489,56 11.253.091,60 0,37 3,36 1,23 0,20 0,16 5,00 6,09 0,89 1,37 1,22 -376.590,27 2.837.950,82 2.461.360,55
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 6.457,00 2.312,47 14.931.618,79 2.508,00 8.464,51 21.228.991,08 0,39 3,66 1,42 0,33 0,31 3,06 3,23 0,84 1,26 1,06 -946.751,04 2.143.342,36 1.196.591,31
Baño electro frio 1.617,24 2.747,49 4.443.348,44 806,40 3.661,32 2.952.488,45 0,50 1,33 0,66 0,10 0,04 10,27 23,21 0,65 3,47 2,26 -771.443,77 4.492.356,10 3.720.912,33
Baño frio de crisol 2,75 2.747,49 7.562,47 0,00 3.661,32 3,66 0,00 1,33 0,00 0,00 0,00 6.034,30 18.719.306,81 894,59 3,47 3.102,15 2.455,13 8.899,17 11.354,30
SubTotal 19.382.529,69 24.181.483,19 0,41 3,02 1,25 0,42 0,35 2,35 2,83 0,79 1,53 1,20 -1.715.739,68 6.644.597,63 4.928.857,94
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 5.280,87 62,05 327.678,19 5.802,10 92,42 536.230,08 1,10 1,49 1,64 0,01 0,01 139,27 127,81 0,30 3,10 0,92 -253.521,65 209.426,71 -44.094,95
SubTotal 327.678,19 536.230,08 1,10 1,49 1,64 0,01 0,01 139,27 127,81 0,30 3,10 0,92 -253.521,65 209.426,71 -44.094,95
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.315.752,00 0,05 65.787,60 425.952,00 0,09 38.335,68 0,32 1,80 0,58 0,00 0,00 693,66 1.787,82 1,00 2,57 2,58 84,02 60.385,74 60.469,77
Electricidad 124.424,79 37,30 4.641.044,82 53.182,10 138,48 7.364.657,21 0,43 3,71 1,59 0,10 0,11 9,83 9,31 0,76 1,24 0,95 -475.306,88 80.967,80 -394.339,08
SubTotal 4.706.832,42 7.402.992,89 0,43 3,69 1,57 0,10 0,11 9,70 9,26 0,76 1,25 0,95 -475.222,86 141.353,54 -333.869,32
Total 33.548.529,86 43.373.797,76 0,41 3,16 1,29 0,74 0,63 1,36 1,58 0,79 1,46 1,16 -2.821.074,47 9.833.328,70 7.012.254,23
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA V
PERIODO BASE ABRIL RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
199
z
APENDICE I5- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA V (MAYO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 9.297,96 4.907,98 45.634.218,08 3.362,92 21.322,35 71.705.357,26 0,36 4,34 1,57
SubTotal 45.634.218,08 71.705.357,26 0,36 4,34 1,57
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 17.703,96 439,64 7.783.368,24 6.587,65 1.562,41 10.292.610,24 0,37 3,55 1,32 0,17 0,14 5,86 6,97 0,97 1,22 1,19 -81.078,51 2.018.527,73 1.937.449,22
Floruro de aluminio 253,14 4.021,68 1.018.061,48 115,00 10.959,15 1.260.302,25 0,45 2,73 1,24 0,02 0,02 44,82 56,90 0,80 1,59 1,27 -94.277,15 433.661,83 339.384,68
Criolita 95,75 3.436,48 329.042,96 117,00 5.808,27 679.567,59 1,22 1,69 2,07 0,01 0,01 138,69 105,52 0,30 2,57 0,76 -283.058,75 120.518,60 -162.540,15
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 281,17 0,28 1,00 2,99 2,99 0,00 0,00 485.160.728,05 255.024.921,80 0,36 1,45 0,53 -0,06 -0,07 -0,13
Carbonato de sodio 0,68 1.506,34 1.016,78 0,00 1.506,33 1,51 0,00 1,00 0,00 0,00 0,00 44.881,14 47.602.688,16 244,14 4,34 1.060,64 366,25 1.229,92 1.596,17
SubTotal 9.131.489,56 12.232.481,86 0,41 3,25 1,34 0,20 0,17 5,00 5,86 0,88 1,34 1,17 -458.048,23 2.573.938,01 2.115.889,79
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 6.457,00 2.312,47 14.931.618,79 2.538,00 8.442,85 21.427.953,30 0,39 3,65 1,44 0,33 0,30 3,06 3,35 0,92 1,19 1,09 -468.528,59 2.502.729,45 2.034.200,87
Baño electro frio 1.617,24 2.747,49 4.443.348,44 925,84 4.646,62 4.302.022,96 0,57 1,69 0,97 0,10 0,06 10,27 16,67 0,63 2,57 1,62 -936.650,29 3.616.490,95 2.679.840,67
Baño frio de crisol 2,75 2.747,49 7.562,47 0,00 4.646,62 4,65 0,00 1,69 0,00 0,00 0,00 6.034,30 15.431.737,26 995,53 2,57 2.557,34 2.732,47 9.145,84 11.878,31
SubTotal 19.382.529,69 25.729.980,90 0,43 3,06 1,33 0,42 0,36 2,35 2,79 0,83 1,42 1,18 -1.402.446,41 6.128.366,25 4.725.919,84
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 5.280,87 62,05 327.678,19 5.914,41 117,21 693.228,00 1,12 1,89 2,12 0,01 0,01 139,27 103,44 0,32 2,30 0,74 -248.473,34 70.128,32 -178.345,03
SubTotal 327.678,19 693.228,00 1,12 1,89 2,12 0,01 0,01 139,27 103,44 0,32 2,30 0,74 -248.473,34 70.128,32 -178.345,03
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.315.752,00 0,05 65.787,60 440.150,40 0,09 39.613,54 0,33 1,80 0,60 0,00 0,00 693,66 1.810,12 1,08 2,41 2,61 1.786,77 61.972,20 63.758,97
Electricidad 124.424,79 37,30 4.641.044,82 55.987,20 135,63 7.593.543,94 0,45 3,64 1,64 0,10 0,11 9,83 9,44 0,80 1,19 0,96 -409.733,19 108.694,55 -301.038,64
SubTotal 4.706.832,42 7.633.157,47 0,45 3,62 1,62 0,10 0,11 9,70 9,39 0,81 1,20 0,97 -407.946,42 170.666,74 -237.279,67
Total 33.548.529,86 46.288.848,24 0,44 3,16 1,38 0,74 0,65 1,36 1,55 0,83 1,38 1,14 -2.516.914,39 8.943.099,32 6.426.184,93
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA V
PERIODO BASE MAYO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
200
z
APENDICE I6- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA V (JUNIO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 9.297,96 4.907,98 45.634.218,08 3.329,16 24.190,99 80.535.676,27 0,36 4,93 1,76
SubTotal 45.634.218,08 80.535.676,27 0,36 4,93 1,76
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 17.703,96 439,64 7.783.368,24 6.508,90 1.505,43 9.798.693,33 0,37 3,42 1,26 0,17 0,12 5,86 5,71 0,97 1,44 1,40 -74.717,52 4.012.182,08 3.937.464,57
Floruro de aluminio 253,14 4.021,68 1.018.061,48 90,00 10.729,69 965.672,10 0,36 2,67 0,95 0,02 0,01 44,82 45,14 1,01 1,85 1,86 2.568,37 828.443,54 831.011,91
Criolita 95,75 3.436,48 329.042,96 152,00 7.776,55 1.182.035,60 1,59 2,26 3,59 0,01 0,01 138,69 31,28 0,23 2,18 0,49 -404.530,27 -196.807,37 -601.337,64
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 280,19 0,28 1,00 2,98 2,98 0,00 0,00 485.160.728,05 173.713.062,90 0,36 1,65 0,59 -0,06 -0,05 -0,11
Carbonato de sodio 0,68 1.506,34 1.016,78 1,00 1.506,36 1.506,36 1,48 1,00 1,48 0,00 0,00 44.881,14 10.847,12 0,24 4,93 1,19 -1.142,28 1.430,34 288,06
SubTotal 9.131.489,56 11.947.907,67 0,41 3,19 1,31 0,20 0,15 5,00 4,36 0,87 1,55 1,35 -477.821,76 4.645.248,54 4.167.426,78
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 6.457,00 2.312,47 14.931.618,79 2.544,00 7.734,97 19.677.763,68 0,39 3,34 1,32 0,33 0,24 3,06 2,78 0,91 1,47 1,34 -536.618,66 7.210.309,39 6.673.690,72
Baño electro frio 1.617,24 2.747,49 4.443.348,44 662,74 6.221,24 4.123.064,60 0,41 2,26 0,93 0,10 0,05 10,27 8,97 0,87 2,18 1,90 -229.919,04 3.948.515,51 3.718.596,47
Baño frio de crisol 2,75 2.747,49 7.562,47 0,00 6.221,24 6,22 0,00 2,26 0,00 0,00 0,00 6.034,30 5.947.046,47 985,54 2,18 2.145,28 2.705,01 10.635,07 13.340,09
SubTotal 19.382.529,69 23.800.834,50 0,40 3,09 1,23 0,42 0,30 2,35 2,12 0,90 1,60 1,44 -763.832,69 11.169.459,97 10.405.627,28
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 5.280,87 62,05 327.678,19 4.727,35 143,38 677.807,44 0,90 2,31 2,07 0,01 0,01 139,27 55,70 0,40 2,13 0,85 -176.006,04 76.488,00 -99.518,04
SubTotal 327.678,19 677.807,44 0,90 2,31 2,07 0,01 0,01 139,27 55,70 0,40 2,13 0,85 -176.006,04 76.488,00 -99.518,04
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.315.752,00 0,05 65.787,60 425.952,00 0,09 38.335,68 0,32 1,80 0,58 0,00 0,00 693,66 767,20 1,11 2,74 3,03 2.257,82 75.509,04 77.766,86
Electricidad 124.424,79 37,30 4.641.044,82 54.888,44 136,54 7.494.467,60 0,44 3,66 1,61 0,10 0,09 9,83 7,98 0,81 1,35 1,09 -385.600,62 1.081.690,44 696.089,82
SubTotal 4.706.832,42 7.532.803,28 0,44 3,64 1,60 0,10 0,09 9,70 7,90 0,81 1,35 1,10 -383.342,80 1.157.199,48 773.856,68
Total 33.548.529,86 43.959.352,89 0,41 3,18 1,31 0,74 0,55 1,36 1,18 0,87 1,55 1,35 -1.801.003,28 17.048.395,99 15.247.392,71
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA V
PERIODO BASE JUNIO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
201
APÉNDICE J
MATRICES MULTIFACTORIALES DE PRODUCTIVIDAD
ESCENARIO I DE LA SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I, II Y III
(JUNIO DE 2013)
202
z
APENDICE J1- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I (JUNIO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 13.163,60 4.907,98 64.606.685,53 3.719,77 11.428,00 42.509.531,56 0,28 2,33 0,66
SubTotal 64.606.685,53 42.509.531,56 0,28 2,33 0,66
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 25.026,67 439,64 11.002.725,20 7.265,64 1.505,43 10.937.912,43 0,29 3,42 0,99 0,17 0,26 5,87 3,89 0,97 0,68 0,66 -85.115,96 -3.613.287,27 -3.698.403,23
Floruro de aluminio 513,95 4.021,68 2.066.942,44 172,50 10.729,69 1.850.871,53 0,34 2,67 0,90 0,03 0,04 31,26 22,97 0,84 0,87 0,73 -109.663,22 -381.213,53 -490.876,75
Criolita 103,01 3.436,48 353.991,80 251,00 7.776,55 1.951.914,05 2,44 2,26 5,51 0,01 0,05 182,51 21,78 0,12 1,03 0,12 -762.525,48 -956.471,10 -1.718.996,58
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 280,19 0,28 1,00 2,98 2,98 0,00 0,00 686.866.739,61 151.716.804,88 0,28 0,78 0,22 -0,07 -0,15 -0,22
Carbonato de sodio 0,63 1.506,34 948,99 3,00 1.506,36 4.519,08 4,76 1,00 4,76 0,00 0,00 68.079,12 9.406,68 0,06 2,33 0,14 -4.250,85 356,19 -3.894,67
SubTotal 13.424.608,53 14.745.217,36 0,35 3,10 1,10 0,21 0,35 4,81 2,88 0,80 0,75 0,60 -961.555,58 -4.950.615,87 -5.912.171,44
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.840,66 2.312,47 20.443.761,03 2.744,00 7.734,97 21.224.757,68 0,31 3,34 1,04 0,32 0,50 3,16 2,00 0,91 0,70 0,63 -568.419,82 -7.204.870,76 -7.773.290,58
Baño electro frio 1.037,61 2.747,49 2.850.823,10 370,21 6.221,24 2.303.165,26 0,36 2,26 0,81 0,04 0,05 22,66 18,46 0,79 1,03 0,81 -211.562,70 -215.834,54 -427.397,24
Baño frio de crisol 0,90 2.747,49 2.472,74 0,00 6.221,24 6,22 0,00 2,26 0,00 0,00 0,00 26.127,56 6.832.967,63 254,32 1,03 261,52 696,00 924,78 1.620,78
SubTotal 23.297.056,87 23.527.929,16 0,32 3,20 1,01 0,36 0,55 2,77 1,81 0,89 0,73 0,65 -779.286,53 -7.419.780,52 -8.199.067,04
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 11.321,64 62,05 702.507,76 6.769,75 143,38 970.646,76 0,60 2,31 1,38 0,01 0,02 91,97 43,80 0,47 1,01 0,48 -221.548,35 -286.866,43 -508.414,78
SubTotal 702.507,76 970.646,76 0,60 2,31 1,38 0,01 0,02 91,97 43,80 0,47 1,01 0,48 -221.548,35 -286.866,43 -508.414,78
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 448.416,00 0,09 40.357,44 0,42 1,80 0,76 0,00 0,00 1.223,63 1.053,33 0,67 1,29 0,86 -7.500,85 1.883,81 -5.617,03
Electricidad 200.611,30 37,30 7.482.801,49 63.207,60 136,54 8.630.365,70 0,32 3,66 1,15 0,12 0,20 8,63 4,93 0,90 0,64 0,57 -243.153,48 -3.463.721,97 -3.706.875,46
SubTotal 7.535.600,53 8.670.723,14 0,32 3,64 1,15 0,12 0,20 8,57 4,90 0,89 0,64 0,57 -250.654,33 -3.461.838,16 -3.712.492,49
Total 44.959.773,69 47.914.516,42 0,33 3,21 1,07 0,70 1,13 1,44 0,89 0,85 0,72 0,62 -2.213.044,78 -16.119.100,98 -18.332.145,76
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO I
PERIODO BASE JUNIO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
203
z
APENDICE J2- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II (JUNIO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 12.980,26 4.907,98 63.706.856,47 3.808,72 11.428,00 43.526.052,16 0,29 2,33 0,68
SubTotal 63.706.856,47 43.526.052,16 0,29 2,33 0,68
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 24.669,30 439,64 10.845.611,05 7.454,56 1.505,43 11.222.318,26 0,30 3,42 1,03 0,17 0,26 5,87 3,88 0,97 0,68 0,66 -94.960,02 -3.717.376,67 -3.812.336,69
Floruro de aluminio 497,55 4.021,68 2.000.986,88 223,00 10.729,69 2.392.720,87 0,45 2,67 1,20 0,03 0,05 31,84 18,19 0,65 0,87 0,57 -309.697,04 -715.901,61 -1.025.598,64
Criolita 186,42 3.436,48 640.628,60 199,00 7.776,55 1.547.533,45 1,07 2,26 2,42 0,01 0,04 99,44 28,13 0,27 1,03 0,28 -495.883,70 -613.956,92 -1.109.840,63
Floruro de calcio 0,13 94,06 12,23 0,00 280,19 0,28 0,01 2,98 0,02 0,00 0,00 5.210.001,51 155.344.773,76 38,15 0,78 29,82 3,49 4,58 8,07
Carbonato de sodio 1,68 1.506,34 2.530,65 1,50 1.506,36 2.259,54 0,89 1,00 0,89 0,00 0,00 25.174,10 19.263,24 0,33 2,33 0,77 -1.516,96 986,42 -530,54
SubTotal 13.489.769,42 15.164.832,40 0,36 3,12 1,12 0,21 0,35 4,72 2,87 0,81 0,75 0,61 -902.054,22 -5.046.244,20 -5.948.298,42
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.879,50 2.312,47 20.533.577,37 2.810,00 7.734,97 21.735.265,70 0,32 3,34 1,06 0,32 0,50 3,10 2,00 0,93 0,70 0,65 -472.996,00 -7.233.237,21 -7.706.233,21
Baño electro frio 1.011,41 2.747,49 2.778.838,86 399,21 6.221,24 2.483.581,22 0,39 2,26 0,89 0,04 0,06 22,93 17,53 0,74 1,03 0,76 -281.447,43 -303.564,44 -585.011,87
Baño frio de crisol 2,10 2.747,49 5.769,73 0,50 6.221,24 3.110,62 0,24 2,26 0,54 0,00 0,00 11.041,57 13.992,73 1,23 1,03 1,27 319,23 512,17 831,40
SubTotal 23.318.185,95 24.221.957,54 0,33 3,19 1,04 0,37 0,56 2,73 1,80 0,90 0,73 0,66 -754.124,19 -7.536.289,49 -8.290.413,68
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 9.009,78 62,05 559.056,85 5.465,08 143,38 783.583,17 0,61 2,31 1,40 0,01 0,02 113,95 55,55 0,48 1,01 0,49 -175.067,51 -226.554,61 -401.622,12
SubTotal 559.056,85 783.583,17 0,61 2,31 1,40 0,01 0,02 113,95 55,55 0,48 1,01 0,49 -175.067,51 -226.554,61 -401.622,12
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 863.920,80 0,05 43.196,04 409.536,00 0,09 36.858,24 0,47 1,80 0,85 0,00 0,00 1.474,83 1.180,90 0,62 1,29 0,80 -7.802,04 456,37 -7.345,67
Electricidad 198.673,25 37,30 7.410.512,23 65.019,73 136,54 8.877.793,93 0,33 3,66 1,20 0,12 0,20 8,60 4,90 0,90 0,64 0,57 -250.813,68 -3.563.940,58 -3.814.754,26
SubTotal 7.453.708,27 8.914.652,17 0,33 3,65 1,20 0,12 0,20 8,55 4,88 0,89 0,64 0,57 -258.615,73 -3.563.484,21 -3.822.099,93
Total 44.820.720,49 49.085.025,29 0,34 3,22 1,10 0,70 1,13 1,42 0,89 0,86 0,72 0,62 -2.089.861,65 -16.372.572,51 -18.462.434,16
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO II
PERIODO BASE JUNIO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
204
z
APENDICE J3- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN III (JUNIO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 9.425,99 4.907,98 46.262.570,40 3.129,16 11.428,00 35.760.040,48 0,33 2,33 0,77
SubTotal 46.262.570,40 35.760.040,48 0,33 2,33 0,77
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 17.949,51 439,64 7.891.322,58 6.508,90 1.505,43 9.798.693,33 0,36 3,42 1,24 0,17 0,27 5,86 3,65 0,92 0,68 0,62 -241.878,64 -3.456.980,37 -3.698.859,00
Floruro de aluminio 253,14 4.021,68 1.018.061,48 90,00 10.729,69 965.672,10 0,36 2,67 0,95 0,02 0,03 45,44 37,03 0,93 0,87 0,81 -23.983,81 -154.747,16 -178.730,96
Criolita 95,75 3.436,48 329.042,96 152,00 7.776,55 1.182.035,60 1,59 2,26 3,59 0,01 0,03 140,60 30,25 0,21 1,03 0,22 -413.112,08 -514.579,90 -927.691,98
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 280,19 0,28 1,00 2,98 2,98 0,00 0,00 491.841.063,15 127.627.825,69 0,33 0,78 0,26 -0,06 -0,14 -0,21
Carbonato de sodio 0,68 1.506,34 1.016,78 1,00 1.506,36 1.506,36 1,48 1,00 1,48 0,00 0,00 45.499,12 23.739,37 0,22 2,33 0,52 -1.168,80 448,39 -720,41
SubTotal 9.239.443,89 11.947.907,67 0,41 3,19 1,29 0,20 0,33 5,01 2,99 0,82 0,73 0,60 -680.143,38 -4.125.859,18 -4.806.002,57
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 6.457,00 2.312,47 14.931.618,79 2.544,00 7.734,97 19.677.763,68 0,39 3,34 1,32 0,32 0,55 3,10 1,82 0,84 0,70 0,59 -926.051,86 -7.209.869,52 -8.135.921,37
Baño electro frio 1.617,24 2.747,49 4.443.348,44 662,74 6.221,24 4.123.064,60 0,41 2,26 0,93 0,10 0,12 10,41 8,67 0,81 1,03 0,83 -345.806,50 -342.638,74 -688.445,24
Baño frio de crisol 2,75 2.747,49 7.562,47 0,00 6.221,24 6,22 0,00 2,26 0,00 0,00 0,00 6.117,39 5.748.056,73 913,75 1,03 939,63 2.507,78 3.331,64 5.839,41
SubTotal 19.382.529,69 23.800.834,50 0,40 3,09 1,23 0,42 0,67 2,39 1,50 0,84 0,75 0,63 -1.269.350,57 -7.549.176,62 -8.818.527,19
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 5.280,87 62,05 327.678,19 4.727,35 143,38 677.807,44 0,90 2,31 2,07 0,01 0,02 141,18 52,76 0,37 1,01 0,37 -184.552,25 -239.966,52 -424.518,76
SubTotal 327.678,19 677.807,44 0,90 2,31 2,07 0,01 0,02 141,18 52,76 0,37 1,01 0,37 -184.552,25 -239.966,52 -424.518,76
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.315.752,00 0,05 65.787,60 425.952,00 0,09 0,09 0,32 0,00 0,00 0,00 0,00 703,21 397.333.783,11 1,03 551.005,08 565.027,75 542,01 50.310,40 50.852,41
Electricidad 124.424,79 37,30 4.641.044,82 54.888,44 136,54 136,45 0,44 0,00 0,00 0,10 0,00 9,97 262.074,32 0,75 34.936,84 26.291,20 -506.644,22 4.093.942,48 3.587.298,26
SubTotal 4.706.832,42 136,54 0,44 0,00 0,00 0,10 0,00 9,83 261.901,57 0,76 35.277,01 26.646,31 -506.102,21 4.144.252,88 3.638.150,67
Total 33.656.484,20 36.426.686,15 0,41 2,64 1,08 0,73 1,02 1,37 0,98 0,81 0,13 0,71 -2.640.148,42 -7.770.749,44 -10.410.897,86
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA V
PERIODO BASE JUNIO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
205
APÉNDICE K
MATRICES MULTIFACTORIALES DE PRODUCTIVIDAD
ESCENARIO II DE LA SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I, II Y III
(JUNIO DE 2013)
206
z
APENDICE K1- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I (JUNIO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 13.163,60 4.907,98 64.606.685,53 13.163,60 11.428,00 150.433.620,80 1,00 2,33 2,33
SubTotal 64.606.685,53 150.433.620,80 1,00 2,33 2,33
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 25.026,67 439,64 11.002.725,20 25.026,67 1.505,43 37.675.899,82 1,00 3,42 3,42 0,17 0,25 5,87 3,99 1,00 0,68 0,68 0,00 -12.056.573,01 -12.056.573,01
Floruro de aluminio 513,95 4.021,68 2.066.942,44 513,95 10.729,69 5.514.524,18 1,00 2,67 2,67 0,03 0,04 31,26 27,28 1,00 0,87 0,87 0,00 -701.746,18 -701.746,18
Criolita 103,01 3.436,48 353.991,80 103,01 7.776,55 801.062,42 1,00 2,26 2,26 0,01 0,01 182,51 187,79 1,00 1,03 1,03 0,00 23.190,81 23.190,81
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 280,19 0,28 1,00 2,98 2,98 0,00 0,00 686.866.739,61 536.898.607,37 1,00 0,78 0,78 0,00 -0,06 -0,06
Carbonato de sodio 0,63 1.506,34 948,99 0,63 1.506,36 949,01 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 68.079,12 158.516,91 1,00 2,33 2,33 0,00 1.260,68 1.260,68
SubTotal 13.424.608,53 43.992.435,70 1,00 3,28 3,28 0,21 0,29 4,81 3,42 1,00 0,71 0,71 0,00 -12.733.867,76 -12.733.867,76
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.840,66 2.312,47 20.443.761,03 8.840,66 7.734,97 68.382.239,88 1,00 3,34 3,34 0,32 0,45 3,16 2,20 1,00 0,70 0,70 0,00 -20.779.906,32 -20.779.906,32
Baño electro frio 1.037,61 2.747,49 2.850.823,10 1.037,61 6.221,24 6.455.220,84 1,00 2,26 2,26 0,04 0,04 22,66 23,30 1,00 1,03 1,03 0,00 182.786,32 182.786,32
Baño frio de crisol 0,90 2.747,49 2.472,74 0,90 6.221,24 5.599,12 1,00 2,26 2,26 0,00 0,00 26.127,56 26.867,39 1,00 1,03 1,03 0,00 158,54 158,54
SubTotal 23.297.056,87 74.843.059,83 1,00 3,21 3,21 0,36 0,50 2,77 2,01 1,00 0,72 0,72 0,00 -20.596.961,46 -20.596.961,46
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 11.321,64 62,05 702.507,76 11.321,64 143,38 1.623.296,74 1,00 2,31 2,31 0,01 0,01 91,97 92,67 1,00 1,01 1,01 0,00 12.459,45 12.459,45
SubTotal 702.507,76 1.623.296,74 1,00 2,31 2,31 0,01 0,01 91,97 92,67 1,00 1,01 1,01 0,00 12.459,45 12.459,45
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.055.980,80 0,05 52.799,04 1.055.980,80 0,09 95.038,27 1,00 1,80 1,80 0,00 0,00 1.223,63 1.582,87 1,00 1,29 1,29 0,00 27.901,80 27.901,80
Electricidad 200.611,30 37,30 7.482.801,49 200.611,30 136,54 27.391.466,90 1,00 3,66 3,66 0,12 0,18 8,63 5,49 1,00 0,64 0,64 0,00 -9.968.116,48 -9.968.116,48
SubTotal 7.535.600,53 27.486.505,17 1,00 3,65 3,65 0,12 0,18 8,57 5,47 1,00 0,64 0,64 0,00 -9.940.214,67 -9.940.214,67
Total 44.959.773,69 147.945.297,45 1,00 3,29 3,29 0,70 0,98 1,44 1,02 1,00 0,71 0,71 0,00 -43.258.584,43 -43.258.584,43
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO I
PERIODO BASE JUNIO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
207
z
APENDICE K2- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II (JUNIO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real Precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 12.980,26 4.907,98 63.706.856,47 12.980,26 11.428,00 148.338.411,28 1,00 2,33 2,33
SubTotal 63.706.856,47 148.338.411,28 1,00 2,33 2,33
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 24.669,30 439,64 10.845.611,05 24.669,30 1.505,43 37.137.904,30 1,00 3,42 3,42 0,17 0,25 5,87 3,99 1,00 0,68 0,68 0,00 -11.884.410,38 -11.884.410,38
Floruro de aluminio 497,55 4.021,68 2.000.986,88 497,55 10.729,69 5.338.557,26 1,00 2,67 2,67 0,03 0,04 31,84 27,79 1,00 0,87 0,87 0,00 -679.353,65 -679.353,65
Criolita 186,42 3.436,48 640.628,60 186,42 7.776,55 1.449.704,45 1,00 2,26 2,26 0,01 0,01 99,44 102,32 1,00 1,03 1,03 0,00 41.969,04 41.969,04
Floruro de calcio 0,13 94,06 12,23 0,13 280,19 36,42 1,00 2,98 2,98 0,00 0,00 5.210.001,51 4.072.467,62 1,00 0,78 0,78 0,00 -7,95 -7,95
Carbonato de sodio 1,68 1.506,34 2.530,65 1,68 1.506,36 2.530,68 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 25.174,10 58.615,92 1,00 2,33 2,33 0,00 3.361,82 3.361,82
SubTotal 13.489.769,42 43.928.733,12 1,00 3,26 3,26 0,21 0,30 4,72 3,38 1,00 0,72 0,72 0,00 -12.518.441,13 -12.518.441,13
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 8.879,50 2.312,47 20.533.577,37 8.879,50 7.734,97 68.682.666,12 1,00 3,34 3,34 0,32 0,46 3,10 2,16 1,00 0,70 0,70 0,00 -20.871.199,46 -20.871.199,46
Baño electro frio 1.011,41 2.747,49 2.778.838,86 1.011,41 6.221,24 6.292.224,35 1,00 2,26 2,26 0,04 0,04 22,93 23,57 1,00 1,03 1,03 0,00 178.170,91 178.170,91
Baño frio de crisol 2,10 2.747,49 5.769,73 2,10 6.221,24 13.064,60 1,00 2,26 2,26 0,00 0,00 11.041,57 11.354,22 1,00 1,03 1,03 0,00 369,94 369,94
SubTotal 23.318.185,95 74.987.955,07 1,00 3,22 3,22 0,37 0,51 2,73 1,98 1,00 0,72 0,72 0,00 -20.692.658,61 -20.692.658,61
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 9.009,78 62,05 559.056,85 9.009,78 143,38 1.291.822,26 1,00 2,31 2,31 0,01 0,01 113,95 114,83 1,00 1,01 1,01 0,00 9.915,25 9.915,25
SubTotal 559.056,85 1.291.822,26 1,00 2,31 2,31 0,01 0,01 113,95 114,83 1,00 1,01 1,01 0,00 9.915,25 9.915,25
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 863.920,80 0,05 43.196,04 863.920,80 0,09 77.752,87 1,00 1,80 1,80 0,00 0,00 1.474,83 1.907,82 1,00 1,29 1,29 0,00 22.827,07 22.827,07
Electricidad 198.673,25 37,30 7.410.512,23 198.673,25 136,54 27.126.845,56 1,00 3,66 3,66 0,12 0,18 8,60 5,47 1,00 0,64 0,64 0,00 -9.871.817,27 -9.871.817,27
SubTotal 7.453.708,27 27.204.598,43 1,00 3,65 3,65 0,12 0,18 8,55 5,45 1,00 0,64 0,64 0,00 -9.848.990,20 -9.848.990,20
Total 44.820.720,49 147.413.108,87 1,00 3,29 3,29 0,70 0,99 1,42 1,01 1,00 0,71 0,71 0,00 -43.050.174,69 -43.050.174,69
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
CAMBIO EN
EXUMOS
CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. COMPLEJO II
PERIODO BASE JUNIO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
208
z
APENDICE K3- MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN III (JUNIO)
Producto Cantidad Presup Precio Presup Valor Presup Cantidad Real precio Real Valor Real Cantidad Precio Valor
Aluminio liquido 9.425,99 4.907,98 46.262.570,40 9.425,99 11.428,00 107.720.213,72 1,00 2,33 2,33
SubTotal 46.262.570,40 107.720.213,72 1,00 2,33 2,33
MATERIA PRIMA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Alumina 17.949,51 439,64 7.891.322,58 17.949,51 1.505,43 27.021.730,84 1,00 3,42 3,42 0,17 0,25 5,86 3,99 1,00 0,68 0,68 0,00 -8.647.158,33 -8.647.158,33
Floruro de aluminio 253,14 4.021,68 1.018.061,48 253,14 10.729,69 2.716.149,49 1,00 2,67 2,67 0,02 0,03 45,44 39,66 1,00 0,87 0,87 0,00 -345.641,34 -345.641,34
Criolita 95,75 3.436,48 329.042,96 95,75 7.776,55 744.604,66 1,00 2,26 2,26 0,01 0,01 140,60 144,67 1,00 1,03 1,03 0,00 21.556,35 21.556,35
Floruro de calcio 0,00 94,06 0,09 0,00 280,19 0,28 1,00 2,98 2,98 0,00 0,00 491.841.063,15 384.454.169,39 1,00 0,78 0,78 0,00 -0,06 -0,06
Carbonato de sodio 0,68 1.506,34 1.016,78 0,68 1.506,36 1.016,79 1,00 1,00 1,00 0,00 0,00 45.499,12 105.941,14 1,00 2,33 2,33 0,00 1.350,73 1.350,73
SubTotal 9.239.443,89 30.483.502,07 1,00 3,30 3,30 0,20 0,28 5,01 3,53 1,00 0,71 0,71 0,00 -8.969.892,64 -8.969.892,64
MATERIALES Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Anodo envarillado 6.457,00 2.312,47 14.931.618,79 6.457,00 7.734,97 49.944.701,29 1,00 3,34 3,34 0,32 0,46 3,10 2,16 1,00 0,70 0,70 0,00 -15.177.131,02 -15.177.131,02
Baño electro frio 1.617,24 2.747,49 4.443.348,44 1.617,24 6.221,24 10.061.232,99 1,00 2,26 2,26 0,10 0,09 10,41 10,71 1,00 1,03 1,03 0,00 284.894,32 284.894,32
Baño frio de crisol 2,75 2.747,49 7.562,47 2,75 6.221,24 17.123,96 1,00 2,26 2,26 0,00 0,00 6.117,39 6.290,61 1,00 1,03 1,03 0,00 484,88 484,88
SubTotal 19.382.529,69 60.023.058,25 1,00 3,10 3,10 0,42 0,56 2,39 1,79 1,00 0,75 0,75 0,00 -14.891.751,81 -14.891.751,81
MANO DE OBRA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Operaciones 5.280,87 62,05 327.678,19 5.280,87 143,38 757.171,62 1,00 2,31 2,31 0,01 0,01 141,18 142,27 1,00 1,01 1,01 0,00 5.811,60 5.811,60
SubTotal 327.678,19 757.171,62 1,00 2,31 2,31 0,01 0,01 141,18 142,27 1,00 1,01 1,01 0,00 5.811,60 5.811,60
ENERGIA Cantidad Presup Costo Presup Valor Presup Cantidad Real Costo Real Valor Real Cantidad Costo Valor Presupuesto Real Presupuesto Real Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad Producto / Insumo Recuperacion Precio Rentabilidad
Aire comprimido 1.315.752,00 0,05 65.787,60 1.315.752,00 0,09 118.417,68 1,00 1,80 1,80 0,00 0,00 703,21 909,66 1,00 1,29 1,29 0,00 34.765,64 34.765,64
Electricidad 124.424,79 37,30 4.641.044,82 124.424,79 136,54 16.988.961,40 1,00 3,66 3,66 0,10 0,16 9,97 6,34 1,00 0,64 0,64 0,00 -6.182.507,37 -6.182.507,37
SubTotal 4.706.832,42 17.107.379,08 1,00 3,63 3,63 0,10 0,16 9,83 6,30 1,00 0,64 0,64 0,00 -6.147.741,73 -6.147.741,73
Total 33.656.484,20 108.371.111,01 1,00 3,22 3,22 0,73 1,01 1,37 0,99 1,00 0,31 0,72 0,00 -30.003.574,58 -30.003.574,58
MATERIA PRI
MA - INSUMOS
EXUMOS
CAMBIO EN CAMBIO EN
MATRIZ MULTIFACTORIAL DE PRODUCTIVIDAD. LINEA V
PERIODO BASE JUNIO RAZONES DE CAMBIO RAZON COSTO/INGRESO RAZON DE PRODUCTIVIDAD INDICES DE DESEMPEÑO EFECTOS EN LAS GANANCIAS (Bs.)
209
GRAFICA Nº4
SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I
MATRICES MULTIFACTORIALES
210
z
LINEA I
RAZONES DE CAMBIO
Total de Producto
Materia Prima
211
z
Otros Materiales
Mano de Obra
212
z
Energía
Total de Recursos
213
z
RAZONES COSTO/INGRESO
214
z
RAZONES DE PRODUCTIVIDAD
215
z
INDICES DE DESEMPEÑO
Materia Prima
Otros Materiales
Mano de Obra
216
z
Energías
Total De Recursos
217
z
EFECTOS EN LAS GANANCIAS
Materia Prima
Otros Materiales
Mano de Obra
218
z
Energías
Total de Recursos
219
z
LINEA II
RAZONES DE CAMBIO
Total de Producto
Materia Prima
220
z
Otros Materiales
Mano de Obra
221
z
Energías
Total de Recursos
222
z
RAZONES COSTO/INGRESO
223
z
RAZONES DE PRODUCTIVIDAD
224
z
INDICES DE DESEMPEÑO
Materia Prima
Otros Materiales
Mano de Obra
225
z
Energías
Total de Recursos
226
z
EFECTOS EN LAS GANANCIAS
Materia Prima
Otros Materiales
Mano de Obra
227
z
Energías
Total de Recursos
228
z
SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I
RAZONES DE CAMBIO
Total de Producto
Materia Prima
Otros Materiales
229
z
Mano de Obra
Energías
Total de Recursos
230
z
RAZONES COSTO/INGRESO
231
z
RAZONES DE PRODUCTIVIDAD
232
z
INDICES DE DESEMPEÑO
Materia prima
Otros Materiales
Mano de obra
233
z
Energías
Total de Recursos
234
z
EFECTOS EN LAS GANANCIAS
Materia Prima
Otros Materiales
Mano de Obra
235
z
Energías
Total de Recursos
236
GRAFICAS Nº5
SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II
MATRICES MULTIFACTORIALES
237
z
LINEA III
Total de Producto
Materia Prima
RAZONES DE CAMBIO
238
z
Otros Materiales
Mano de Obra
239
z
Energía
Total de Recursos
240
z
RAZONES COSTO/INGRESO
241
z
RAZONES DE PRODUCTIVIDAD
242
z
INDICES DE DESEMPEÑO
Materia Prima
Otros Materiales
Mano de Obra
243
z
Energía
Total de Recursos
244
z
EFECTOS EN LAS GANANCIAS
Materia Prima
Otros Materiales
Mano de Obra
245
z
Energías
Total de Recursos
246
z
LINEA IV
Total de Producto
Materia Prima
RAZONES DE CAMBIO
247
z
Otros Materiales
Mano de Obra
248
z
Energía
Total de Recursos
249
z
RAZONES COSTO/INGRESO
250
z
RAZONES DE PRODUCTIVIDAD
251
z
INDICES DE DESEMPEÑO
Materia Prima
Otros Materiales
Mano de Obra
252
z
Energías
Total de Recursos
253
z
EFECTOS EN LAS GANANCIAS
Materia Prima
Otros Materiales
Mano de Obra
254
z
Energías
Total de Recursos
255
z
SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II
Total de Producto
Materia Prima
Otros Materiales
RAZONES DE CAMBIO
256
z
Mano de Obra
Energías
257
z
Total de Recursos
RAZONES COSTO/INGRESO
258
z
RAZONES DE PRODUCTIVIDAD
259
z
INDICES DE DESEMPEÑO
260
z
Materia Prima
Otros Materiales
Mano de Obra
Energías
261
z
Total de Recursos
EFECTOS EN LAS GANANCIAS
262
z
Materia Prima
Otros Materiales
Mano de Obra
Energías
263
z
Total de Recursos
264
GRAFICAS Nº6
SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN III
MATRICES MULTIFACTORIALES
265
z
LINEA V
RAZONES DE CAMBIO
Total de Producto
Materia Prima
266
z
Otros Materiales
Mano de Obra
267
z
Energías
Total de Recursos
268
z
RAZONES COSTO/INGRESO
269
z
RAZONES DE PRODUCTIVIDAD
270
z
INDICES DE DESEMPEÑO
Materia Prima
Otros Materiales
Mano de Obra
271
z
Energías
Total de Recursos
272
z
EFECTOS EN LAS GANANCIAS
Materia Prima
Otros Materiales
Mano de Obras
273
z
Energías
Total de Recursos
274
GRAFICAS Nº7
SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I
PRODUCCION Y CONSUMO
2009 - 2013
275
LINEA I
276
277
278
LINEA II
279
280
281
SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN I
282
283
284
GRAFICAS Nº8
SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II
PRODUCCION Y CONSUMO
2009 - 2013
285
LINEA III
286
287
288
LINEA IV
289
290
291
SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN II
292
293
294
GRAFICAS Nº9
SUPERINTENDENCIA REDUCCIÓN III
PRODUCCION Y CONSUMO
2009 - 2013
295
LINEA V
296
297
298
ANEXOS
299
Anexo 1. Plano de CVG Venalum
Fuente: Intranet, www. Venalumi.com.ve
SUPERINTENCIA I (LINEA I, II) SUPERINTENCIA II (LINEA III, IV) SUPERINTENCIA III (LINEA V)
300
Anexo 2. Diagrama de Producción de Aluminio Líquido
Fuente: Intranet, www.Venalumi.com.ve
301
Anexo 3. Diagrama de Producción de Alúmina Segundaria
Fuente: Intranet, www.Venalumi.com
302
Anexo 4. Celda Electrolítica
Fuente: Intranet, www.Venalumi.com.ve
303
Anexo 5. Modelos de Celdas Electrolíticas
304
Anexo 6. Aluminio Líquido de CVG Venalum
Extracción del Aluminio Líquido Aluminio Líquido
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