Implantação do Sistema de Custos na Prefeitura do Rio de Janeiro Geraldo de Abreu Júnior...

Implantação do Sistema de Custos na Prefeitura do Rio de Janeiro

Geraldo de Abreu Júnior

Coordenador de Custos

SIG – Sistema de Informações Gerenciais

Utilização via INTERNET 49 Órgãos da Administração Direta e Indireta

Módulo Controladoria - implantado em 1996 Execução da Despesa - Orçamento de R$ 10,5 Bilhões

Módulo de Custos - implantado em 2000 Decreto 26.189 - Sistema Matricial de Custos Indicadores de Custos dos Serviços Prestados

Secretaria de EducaçãoVigilância Sanitária Guarda MunicipalSecretaria de Saúde - em estudo

SIG - Introdução do Módulo de Custos

Módulo de Custos: Sistemas Corporativos Integrados

Folha de Pagamento: Administração Direta Administração Indireta

Gêneros Alimentícios Consumo efetivo por unidade (ex. 1050 escolas)

Contábil Outras Despesas com Nota Fiscal

Codificação Institucional Estrutura Funcional

Estrutura Funcional: Pessoal, Insumos e Gêneros

Unidades Próprias Estrutura Formal

Através de Decreto

SICI

UA

C. Custos

Solicitada pelo Gestor do Processo - criação de serviço nas unidades próprias

criação/exclusão de Especialidade de imediato

Não há aumento de despesa de pessoal Possível identificar unidades “Não

Institucionais” da PCRJ. EX: PSF na SMS

EstruturaFuncional

N. Fiscais - “C. De Custos”SIG

Pessoal – Identificação de funcionário

Dados Físicos - “Procedimento SUS”

Vantagens: Indicadores de Custos

Identificação de Serviço/Especialidade por Unidade Sistema de Codificação Institucional- SICI

Custo do Serviço – Identificação dos Custos Diretos e Indiretos (Insumos) Sistema Contábil - Notas Fiscais

Identificação dos Funcionários por Serviço Sistema de Folha de Pagamento

Analise/Evolução – Estrutura Funcional X Produção Comparação: Custo Médio do Serviço X Padrão – SIG Corte Orçamentário: Impacto nos Serviços Planejados

Acessando o Sistema

Módulo de Pessoal (Adm

Direta + Indireta)

Módulo de Gêneros

Alimentícios

Módulo Gastos Gerais (Outras

Despesas com Nota)

Módulo Consolidado (consolida por

lotação)

Módulo Custo do

Aluno

Estrutura do Sistema de Custos na Educação+ dados físicos

Pessoal

Escolhendo do Módulo Desejado:

Pessoal – Despesa Pessoal por Área de Planejamento – Cargo

Filtro

Escolhendo o tipo de Administração

Escolhendo o órgão

Escolhendo abrangência dos cargos

Escolhendo o cargo

3ª Área de planejamento

Detalhar RA12

Gráfico

Gráfico Per capita

Escolher gráfico de pizza

Fim de pessoal

Gêneros Alimentícios

Escolhendo do Módulo Desejado: Gêneros Alimentícios – Despesa com Gêneros – Itens mais Relevantes

Filtro

Escolhendo o órgão

Escolhendo o fornecedor

Gráfico

Voltar para tabela

Detalhar o 1º item

Fim de Gêneros

Gastos Gerais

Escolhendo do Módulo Desejado: Gastos Gerais – Análise dos Gastos Discriminados por Grupo de Naturezas

Escolhendo Adm. direta ou Indireta

Escolhendo o órgão

Escolhendo o item 33

Fim de Gastos gerais

Secretaria Municipal de Educação

C. Custo Geral

C. Custo Intermediário

C. Custo Final

Órgão Central e

seus setores

internos

Coordenadorias Regionais e seus setores

internos

Unidades Escolares e seus

Setores internos

Estrutura dos Centros de Custos

Dados não Financeiros

Características Demográficas por bairro da PCRJ: População por faixa etária, renda, área, etc....

Evolução do número de matriculados da Secretaria Municipal de Educação por escola: Alunos por série

Custo do Aluno

Escolhendo o Módulo desejado: Secretaria Municipal de Educação – SME – Custo Direto e Indireto da Criança

Mudando p/ per capita

Acionando o gráfico

Voltando para mapa e tabela

Detalhando 1ª CRE

Detalhando RA 1

Acionando o gráfico desta visão

Fim de Custo Direto e Indireto da Criança

Escolhendo o Módulo desejado: Secretaria Municipal de Educação – SME – Dados Físicos x Custo da Criança

Acionando gráfico Per Capita

Fim de dados físicos x Custo da Criança

Escolhendo o Módulo desejado: Secretaria Municipal de Educação – SME – Custo do Aluno por Tipo de Atendimento e Turno

Notas

Creche: Educação de 0 a 3 anos e 11 meses Ensino Especial: Educação para crianças especiais Pré-Escola: Educação de 4 a 5 anos e 11 meses 1º Segmento: Educação de alfabetização até 4ª série 2º segmento: Educação de 5ª a 8ª série

Escolhendo o indicador

Escolhendo o Mês ou período

Escolhendo o tipo de atendimento

Turno & Atendimento & Coordenadoria

Fim de Custo do Aluno por tipo de Atendimento e turno

Contatos

Geraldo de Abreu Júnior E-mail: gdeabreu.cgm@pcrj.rj.gov.br Tel: (21) 2273-2694, (21) 2503-2859 Site da Controladoria: www.rio.rj.gov.br/cgm

Obrigado