INSTRUMENTOS FINANCIEROS Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS

INSTRUMENTOS FINANCIEROS Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS

AGENDA

1. Contexto

2. Sistema Antilavado

3. El riesgo de los instrumentos financieros

4. Instrumentos Financieros Conocidos

5. Isntrumentos Financieros Especializados

6. Negocios responsables y seguros

1. CONEXTO

• El lavado de activos es una amenaza que cruza transversalmente los ámbitos político, económico y social de un país.

• El lavado de activos y la financiación del terrorismo son fenómenos transnacionales.

• Involucran operaciones en diferentes mercados financieros.

• El conocer estos mercados y los instrumentos financieros asociados facilita a la policía judicial la identificación de estos fenómenos y su persecución.

2. SISTEMA ANTI-LAVADO

CONTROL

REPRESIÓN

PREVENCIÓN

Sistema Financiero

Sector Real

Superintendencias

UIFS

Aduanas

Policía Judicial

3. EL RIESGO DE LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS

DelitoTipologías

Señales de Alerta(Indicios)

Productos Financieros(Operaciones-Datos)

DETECCIÓNPREVENCIÓN

TRANSACCIONESApertura

VinculaciónLiquidación

Desvinculación

Origen

Personas

Referencias

Vínculos

Destino

Beneficiarios

Justificación

Consistencia

Monto

Efectivo

Fechas

Lugares

3. EL RIESGO DE LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS

• Cuenta Corriente

• Cuenta de ahorros

• Certificado de depósito

• Giro internacional

• Póliza de seguro

4. INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONOCIDOS

• Cuenta Corriente

• Cuenta de ahorros

• Certificado de depósito

• Giro internacional

• Póliza de seguro

4. INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONOCIDOS

DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA

Formato de apertura -

vinculación

Registro de firmas

Estado de cuenta -

extractos

Depósitos

Cheques

Transferencias

Apertura simultánea o consecutiva

Personas autorizadas sin relación

Cambios en montos y/o tipos de

operaciones

Efectivo fraccionado o lugares

ilógicos

Endosos irregulares distinto

beneficiario final

Transferencias sin relación con el

negocio

4. CUENTAS CORRIENTES

• Cuenta Corriente

• Cuenta de ahorros

• Certificado de depósito

• Giro internacional

• Póliza de seguro

4. INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONOCIDOS

4. CUENTAS DE AHORRO

DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA

Formato de apertura -

vinculación

Registro de firmas

Estado de cuenta - extractos

Depósitos

Retiros

Transferencias

Varias cuentas con titulares

comunes (gerente)

Personas incluidas en listas de

excepción

Cuentas inactivas con operaciones

Consignaciones simultáneas a varias

cuentas

Retiros en efectivo inferiores al

control

Transferencias a múltiples cuentas

• Cuenta Corriente

• Cuenta de ahorros

• Certificado de depósito

• Giro internacional

• Póliza de seguro

4. INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONOCIDOS

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4. CERTIFICADO DE DEPÓSITO

DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA

Formato de vinculación -

apertura CD

Pago del título

Emisión o renovación del

título

Cancelación

Información falsa, difícil de

verificar o insuficiente – Perfil de

titulares (menores)

Varios cheques o efectivo

Beneficiario diferente del

comprador

Endosos sucesivos no

registrados – Pago fraccionado

• Cuenta Corriente

• Cuenta de ahorros

• Certificado de depósito

• Giro internacional

• Póliza de seguro

4. INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONOCIDOS

4. GIRO INTERNACIONAL

DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA

Formato de vinculación - cuenta

Envío - recepción

Comprobante de cobro

Personas con características similares que

aparentan no conocerse – identificaciones

extranjeras

Varios remitentes un beneficiario común

Montos y fechas idénticas

Lugares ilógicos para el cobro

Direcciones, teléfonos

Operaciones consecutivas, grupos

• Cuenta Corriente

• Cuenta de ahorros

• Certificado de depósito

• Giro internacional

• Póliza de seguro

4. INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONOCIDOS

4. POLIZA DE SEGURO

DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA

Formato de vinculación

Pago de la prima

Emisión o renovación de la póliza

Cancelación

Bienes de difícil ubicación o

verificación

PEPs - Apoderados

Efectivo de empresas

Asegurado, tomador, beneficiario,

Comprador

Cancelación anticipada con pago en

efectivo

5. INSTRUMENTOS FINANCIEROS ESPECIALIZADOS

• Negocios fiduciarios

• Negocios bursátiles

• Negocios de comercio exterior

• Transacciones de usuarios

5. INSTRUMENTOS FINANCIEROS ESPECIALIZADOS

• Negocios fiduciarios

• Negocios bursátiles

• Negocios de comercio exterior

• Transacciones de usuarios

5. NEGOCIOS FIDUCIARIOS

DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA

Formato de vinculación

Comprobante de dinero o bienes

Pagos a favor o por cuenta del

fideicomitente

Fideicomisos de inversión con titulares similares

Bienes altos (origen), capital bajo

Recepción de efectivo

Certificados de fiducias a favor de terceros

Pago a beneficiarios sin razón aparente

Cesión de contrato fiduciario

5. INSTRUMENTOS FINANCIEROS ESPECIALIZADOS

• Negocios fiduciarios

• Negocios bursátiles

• Negocios de comercio exterior

• Transacciones de usuarios

5. NEGOCIOS BURSÁTILES

DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA

Formato de vinculación

Recibo de dinero o títulos

Pago a favor o por cuenta del

inversionista

Mandatos de inversión, fondo de valores (perfil)

Inversionista conocido (PEP) - origen

Fondo de valores => títulos

Inversionista compromete capital de trabajo

Pagos, fraccionamientos

Pagos a terceros, pretexto tributario

5. INSTRUMENTOS FINANCIEROS ESPECIALIZADOS

• Negocios fiduciarios

• Negocios bursátiles

• Negocios de comercio exterior

• Transacciones de usuarios

5. NEGOCIOS DE COMERCIO EXTERIOR

DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA

Declaración aduanera (importación-exportación)

Transferencia interbancaria (swift)

Declaración cambiaria

Exportaciones no comunes

Origen o destino, bienes ilógicos

O/D dinero diferente a las mercancías

Transferencias fraccionadas

Ausencia de soportes aduaneros

Operaciones “cedidas” o de terceros

5. INSTRUMENTOS FINANCIEROS ESPECIALIZADOS

• Negocios fiduciarios

• Negocios bursátiles

• Negocios de comercio exterior

• Transacciones de usuarios

5. TRANSACCIONES DE USUARIOS

DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA

Transacciones cajero automático

Recaudo pago impuestos

Recaudos masivos (SS PP)

Giros locales o internacionales

Compra venta de divisas

Transacciones bancarias - terceros

Múltiples, continuas y cuantiosas operaciones

Múltiples operaciones una sola persona

Incremento de montos y operaciones

Operaciones de extranjeros, menores

Consignaciones simultáneas a varias cuentas

Billetes alta o baja denominación

Cuando vaya a hacer un negocioVUELVA A LA EDAD DEL ¿POR QUÉ?

Es una alianza público-privada entre el sector público (regulador y justicia) y el sector privado (financiero y real) contra el lavado de activos y financiamiento del terrorismo (LA/FT), y el contrabando.

6. NEGOCIOS RESPONSABLES Y SEGUROS

6. Programa NRS - Aliados

6. CAMPAÑA PUBLICITARIA

Gracias

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E-mail LAPLAC: laplac@unodc.org