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Más que un presupuesto, un instrumento más para la consolidación fiscal
AGENDA
Gasto por intereses
Crecimiento del presupuesto
Cumplimiento de Regla Fiscal
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
Órganos desconcentrados
Cifras finales
AGENDA
Gasto por intereses
Crecimiento del presupuesto
Cumplimiento de Regla Fiscal
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
Órganos desconcentrados
Cifras finales
Sostenibilidad macroeconómica
Mantener el bienestar social
Minimizar el impacto del COVID-19
Reducir el impacto sobre nuestro tejido
productivo
Búsqueda de la consolidación de las finanzas públicas
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
El Presupuesto Ordinario 2021, no será una simple autorización de gasto…
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
Ajuste Presupuesto Ordinario Inicial 2020 para su comparación
Detalle Millones de colones
Presupuesto Inicial 2020 10 509 606,8
(-) Transferencias del GC a ODs 620 012,6
Subtotal GC sin ODs 9 889 594,3
Detalle Millones de colones
Presupuesto Inicial ODs 2020 1 486 206,0
(-) Recurso Externo 124 200,0
(-) Transferencias de ODs a ODs 79 524,7
(-) Transferencias de ODs a GC 215 774,4
Subtotal ODs (Presupuesto neto a incorporar) 1 066 706,9
Presupuesto 2020 con Órganos
Desconcentrados (ODs):
10 956 301,2 millones de
colones
Fuente: Ministerio de Hacienda, Dirección General de Presupuesto Nacional
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
Este Proyecto de Presupuesto evidencia una reducción del gasto primario
Detalle Presupuesto
Inicial 2020
Proyecto
Presupuesto 2021
Presupuesto Total 10 956 301,2 11 448 570,0
(-) Intereses 1 979 235,0 2 140 027,1
(-) Amortización 2 044 648,5 2 718 062,9
Gasto Primarios 6 932 417,6 6 590 479,9
Disminución en gastos primarios -341 937,7
Tasa de decrecimiento -4,9%
Fuente: Ministerio de Hacienda, Dirección General de Presupuesto Nacional
El Presupuesto 2020 se ajusta, incluyendo ODs, para
hacerlo comparable con el Proyecto de Presupuesto
2021
Este es el primer Presupuesto que incorpora los ODs
Presupuesto – (Intereses +
Amortización) = Gastos primarios
Esfuerzo de reducción del
gasto por 341 937,7 millones de colones
Decrecimiento de
4,9%
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
La reducción del gasto primario es mayor si se compara con el Presupuesto
Actual 2020
Fuente: Ministerio de Hacienda, Dirección General de Presupuesto Nacional
Detalle Presupuesto
Actual 2020
Proyecto
Presupuesto 2021
Presupuesto Total 10 926 760,6 11 448 570,0
(-) Intereses 1 923 235,0 2 140 027,1
(-) Amortización 2 044 401,5 2 718 062,9
Gasto Primarios 6 959 124,0 6 590 479,9
Disminución en gastos primarios -368 644,1
Tasa de decrecimiento -5,3%
El Presupuesto 2020 se ajusta, incluyendo ODs, para
hacerlo comparable con el Proyecto de Presupuesto
2021
Este es el primer Presupuesto que incorpora los ODs
Presupuesto – (Intereses +
Amortización) = Gastos primarios
Esfuerzo de reducción del
gasto por 368 644,1 millones de colones
Decrecimiento de
5,3 %
AGENDA
Gasto por intereses
Crecimiento del presupuesto
Cumplimiento de Regla Fiscal
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
Órganos desconcentrados
Cifras finales
Reducción del gasto corriente en cumplimiento de la regla fiscal
PartidaPresupuesto
Inicial 2020Proyecto 2021
Tasa de
Variación
Total 10.956.301,2 11.448.570,0 4,5%
Gasto Corriente 8.113.018,8 8.175.514,3 0,77%
Remuneraciones 2.805.101,5 2.826.323,5 0,8%
Adquisición de bienes y servicios 435.413,1 397.634,9 -8,7%
Intereses 1.979.235,0 2.140.027,1 8,1%
Transferencias corrientes 2.893.269,1 2.811.528,6 -2,8%
Gasto de Capital 788.553,9 550.328,8 -30,2%
Formación de Capital 273.205,1 225.861,3 -17,3%
Adquisción de Activos 99.543,0 61.817,2 -37,9%
Transferencias de capital 415.805,8 262.650,2 -36,8%
Transacciones Financieras 2.045.954,4 2.722.568,5 33,1%
Amortización 2.044.648,5 2.718.062,9 32,9%
Otros activos financieros 1.305,9 4.505,6 245,0%-
Sumas sin asignación 8.774,1 158,5 -98,2%
Presupuesto inicial del Gobierno de la República
Clasificación Económica
(en millones de colones y tasas de variación)
Fuente: Sistema de Formulación Presupuestaria (SFP) y Sistema Integrado de Gestión de la
Administración Financiera (SIGAF) y Sistema de Información sobre Planes y Presupuestos
(SIPP).
La regla fiscal limita el gasto corriente pero
permite el crecimiento del gasto de capital,
con el objetivo de disminuir el déficit fiscal a lo
largo del tiempo
Crecimiento del gasto corriente
para el año 2021, comparado con el
periodo 2020, cumple con la regla
fiscal al no sobrepasar la tasa
máxima de crecimiento permitida
de 4,13%
0,77%
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
AGENDA
Gasto por intereses
Crecimiento del presupuesto
Cumplimiento de Regla Fiscal
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
Órganos desconcentrados
Cifras finales
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
Servicio de intereses presupuestarios
Servicio de intereses presupuestarios, % del PIB
+ 0,4% del PIB
Incremento del 11,3% Equivalente a ¢216.792 millones.
Intereses externos se reducen en 0,1% del
PIBA pesar de incremento del saldo al pasar de ¢6 485 320,8
millones en 2020 a ¢ 7 624 586,4 en 2021.
Intereses internos aumentan en 0,3% del
PIB
Fuente: Elaboración del Ministerio de Hacienda, Dirección General de
Presupuesto Nacional y Dirección de Crédito Público.
4,5%5,0%
1,1%
1,0%
0,0%
1,0%
2,0%
3,0%
4,0%
5,0%
6,0%
7,0%
Presupuesto actual 2020 Proyecto 2021
Intereses Internos Intereses Externos
Financiamiento externo colabora con la sostenibilidad fiscal
Estrategia de recurrir a
empréstitos internacionales ha sido exitosa
Se refleja en la disminución, en el presupuesto, en el pago por
intereses externos
Trabajo realizado en
conjunto con la Asamblea Legislativa
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
Dada la relación Deuda/PIB que el país experimenta…
Es necesario balancear el “costo” de la deuda interna vrs el de deuda externa
El principal reto es racionalizar el costo de la deuda interna
0,00%
1,00%
2,00%
3,00%
4,00%
5,00%
6,00%
0,00%
10,00%
20,00%
30,00%
40,00%
50,00%
60,00%
70,00%
80,00%
90,00%
Deuda/PIB Intereses
Gobierno de la República. Pago de intereses y deuda como %
del PIB, periodo 2006-2021, 2020 y 2021 son datos
proyectados*
*De acuerdo al escenario base del Marco Fiscal de Mediano Plazo 2020-2025.
-1,05%
0,56%0,18%
-3,27%
-5,01%
-3,96%-4,28%
-5,37% -5,61% -5,69%-5,24%
-6,08% -5,83%
-6,94%
-9,28%-8,74%
-12,00%
-10,00%
-8,00%
-6,00%
-4,00%
-2,00%
0,00%
2,00%
Gobierno de la República. Déficit/superávit financiero como
% del PIB, periodo 2006-2021, 2020 y 2021 son datos
proyectados*
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
AGENDA
Gasto por intereses
Crecimiento del presupuesto
Cumplimiento de Regla Fiscal
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
Órganos desconcentrados
Cifras finales
Presupuesto de la República
Mayor control del gasto corriente
Cumplimiento de regla fiscal (y más)
Incorporación de órganos desconcentrados
Fortalecer el control presupuestario
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
Además de un mayor control del gasto corriente, se incorporan los Órganos
Desconcentrados
M. Cultura y Juventud 14M. Salud 7
M. Obras Públicas y Transportes 5M. Ambiente y Energía 5
M. Justicia y Paz 4M. Agricultura y Ganadería 4
M. Educación Pública 3Presidencia de la República 2
M. Trabajo y Seguridad Social 2M. Gobernación y Policía 2
M. la Presidencia 1M. Economía Industria y
Comercio*1
Total
50
Primer Presupuesto que incorpora los ODs
Be
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rpora
ció
n:
*La Comisión para Promover la Competencia (COPROCOM) del Ministerio de Economía,
Industria y Comercio es un [órgano desconcentrado cuyo presupuesto ya formaba parte
del Presupuesto Nacional.
¿Cuántos órganos desconcentrados se
incorporan al presupuesto nacional?
Disminuir la fragmentación del
Estado costarricense
Mejora en la priorización de la
asignación presupuestaria
Mejorar el control sobre los
presupuestos
Mejora en la coordinación, planificación y ejecución entre
instituciones
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
AGENDA
Gasto por intereses
Crecimiento del presupuesto
Cumplimiento de Regla Fiscal
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
Órganos desconcentrados
Cifras finales
Resumen del Proyecto de Presupuesto 2021IN
GR
ES
OS
¢11,4 billonesProyecto de Ley 2021
Se f inancia en
45,1%
con impuestos
Se f inancia en
54,9%
con deuda
9,78% Incremento de Ingresos porimpuestos en el Proyecto de Ley2021 vs Ingresos
por impuestos en larevisión de los ingresos 2020
GA
ST
OS
¢11,4 billonesProyecto de Ley 2021
Equivale al
31,9% del PIB
del 2021
4,8% aumento
Proyecto de Ley
2021
vs Ley actual
2020
-6,4% disminución
Proyecto de Ley
2021 vs Ley
actual 2020 sin
servicio de la
deuda y sin
pensiones
Fuente: Dirección General de Presupuesto Nacional, Ministerio de Hacienda.
Ingresos presupuestarios por principales rubros
(millones de colones)
514 946,7
1 342 571,6
1 625 136,5
1 682 950,0
6 282 965,2
Combustibles
Otros ingresos
Renta
IVA
Deuda
Gastos presupuestarios por
principales rubros (estructura
porcentual)
Gastos presupuestarios por
principales rubros sin deuda
(estructura porcentual)
26,9%
24,7%
42,4%
6,0%
Transferencias(corrientes ycapital)
Remuneraciones
Deuda (interesesy amortización)
Resto del gasto
42,7%
42,9%
4,0%
6,0%
4,4%
TransferenciasCorrientes
Remuneraciones
Transferencias deCapital
Servicios
Resto del gasto
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
Proyecto de Presupuesto por Objeto de Gasto
Proyecto dePresupuesto Nacional 2021 por tipo de
gasto*
(en millones de colones)
Fuente: Dirección General de Presupuesto Nacional, Ministerio de Hacienda.*Clasificación por Objeto del Gasto del Sector Público.
**Considera el presupuesto inicial aprobado y las modificaciones presupuestarias tramitadas al mes de agosto 2020; también incluye el presupuesto actual de los Órganos Desconcentrados
al mes de junio 2020.
Tipo de GastoLey Actual
2020**
Proyecto de Ley
2021Variación 20/21
Participación
Relativa
Remuneraciones 2 746 922,3 2 850 798,7 3,8% 24,9%
Servicios 426 822,6 409 393,5 -4,1% 3,6%
Materiales y Suministros 90 989,5 88 931,8 -2,3% 0,8%
Intereses y Comisiones 1 944 251,0 2 151 292,9 10,6% 18,8%
Activos Financieros 1 305,9 4 505,6 245,0% 0,04%
Bienes Duraderos 225 675,4 151 515,8 -32,9% 1,3%
Transferencias Corrientes 3 116 211,0 2 810 961,9 -9,8% 24,6%
Transferencias de Capital 329 100,5 262 650,2 -20,2% 2,3%
Amortización 2 044 401,5 2 718 062,9 33,0% 23,7%
Cuentas Especiales 1 080,9 456,6 -57,8% 0,004%
Total General 10 926 760,6 11 448 570,0 4,8% 100,0%
Proyecto de Presupuesto Ordinario de la República 2021
Reducción en los déficits presupuestarios
-5,7%
-11,5%
-4,0%
-9,9%
Déficit primario Déficit financiero
2020 2021
Más que un presupuesto, un instrumento más para la consolidación fiscal
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