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DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO
Presupuesto 2019 Página 0
PRESUPUESTO
DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO
PERIODO
2019
28 de Setiembre 2018
DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO
Presupuesto 2019 Página 1
INDICE
INDICE ................................................................................................................................................ 1
INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................... 2
1. PRESENTACIÓN DEL PRESUPUESTO ................................................................................. 4 MISIÓN ........................................................................................................................................................................... 4 VISIÓN ............................................................................................................................................................................ 4 FUNCIONES DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO ............................................................................ 4
2. JUSTIFICACION DE INGRESOS Y EGRESOS: .................................................................... 7 2.1. JUSTIFICACION DE LOS INGRESOS ............................................................................................................ 7 PRESUPUESTO ORDINARIO AÑO 2018 .................................................................................................................... 8 2.2. JUSTIFICACIONES DE LOS EGRESOS. .............................................................................................................. 9
2.2.1. JUSTIFICACIONES ESPECÍFICAS DE LOS EGRESOS ............................................................................. 9
3 ANEXOS VARIOS. ................................................................................................................... 12 3.1 Distribución por Objeto del Gasto. ........................................................................................................................... 12 3.2 Plan de Gastos Detallado por unidad del año 2018 .................................................................................................... 0 3.3 Flujo de Caja ............................................................................................................................................................ 12 3.4 Cuadro de Origen y a Aplicación de Fondos ............................................................................................................ 13
3.4.1 Origen y aplicación de fondos detallado ......................................................................................................... 14 3.5 Evolución Histórica de ingresos. .............................................................................................................................. 18 3.6 Cuadro Comparativo de Ingresos Proyectados ......................................................................................................... 18 3.7 Análisis de la Evolución del gasto. .......................................................................................................................... 19 3.8 Composición del Superávit Acumulado al 31 de Diciembre del 2016. .................................................................... 20 3.9 Análisis del Plan de Egresos del Presupuesto 2018 ................................................. ¡Error! Marcador no definido.
4 GUIA INTERNA DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS QUE DEBEN CUMPLIRSE EN
EL PRESUPUESTO. ........................................................................................................................ 20
CERTIFICACIÓN DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS DEL BLOQUE DE LEGALIDAD QUE DEBE CUMPLIR EL PRESUPUESTO INICIAL Y SUS VARIACIONES DE LOS ENTES Y ÓRGANOS, SUJETOS A LA APROBACIÓN PRESUPUESTARIA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. ................................................................... 34
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INTRODUCCIÓN
La Dirección Nacional de Notariado (DNN) presenta el siguiente presupuesto para el año 2019, en
donde se detallan los ingresos proyectados para el período, sustentados en la aplicación de los
artículos # 24 y # 185 de la Ley # 7764 del 17 de abril de 1998 y su reforma por medio del artículo
1º de la Ley # 8795 del 4 de enero de 2010, que le otorga a la Dirección la captación de recursos
específicamente del 50% de los ingresos que recauda el Colegio de Abogados de Costa Rica por
venta de timbres para actos inscribibles y por cobro de tarifas por servicios. Dichos ingresos se
estimaron con base en las estadísticas de los primeros siete meses del año 2018.
Por otra parte se muestran también los egresos presupuestados para el año 2019, definidos por las
sub partidas del clasificador vigente. Se incluyen en la presentación de este presupuesto, las
justificaciones respectivas que dan origen a estos egresos con el fin de cumplir con los objetivos
sustantivos predeterminados por la Institución.
Adicionalmente, se incluyen los egresos principales para los programas Administración Superior
(Consejo Superior Notarial, Dirección Ejecutiva, Área de Comunicación, Asesoría Jurídica, Unidad
de Planificación, Unidad Administrativa, Archivo Institucional, Tecnologías de la Información y
Comunicación, Auditoria Interna y la Contraloría de Servicios), Unidad de Servicios Notariales,
Unidad de Fiscalización y Unidad Legal Notarial para el año 2019, actividades que buscan soportar
la actuación de esta institución en concordancia que los objetivos institucionales.
En la elaboración del presente documento se han tomado en consideración las disposiciones y
lineamientos emitidos por la Contraloría General de la República, Secretaría Técnica de la
Autoridad Presupuestaría, Ministerio de Hacienda, entre otra normativa relacionada jurídica y
técnica relacionada.
La DNN no tiene actividad vinculadas con en el Plan Nacional de Desarrollo, por lo cual no se
incluye ningún ítem relacionado con este tema debido a que para ello la DNN debe participar en
reuniones del sector Seguridad Ciudadana y Justicia al que pertenece, pero previo a ello se debieron
vincular metas en el PND, pero el sector nunca nos invitó a participar porque creyeron que la DNN
no partencia a este sector. De momento con lo que nos vinculamos e identificaos es con uno de sus
pilares fundamentales “3.Gobierno abierto, transparente, eficiente, en lucha frontal contra la
corrupción.”. Se colocará en el MAP.
El monto del presupuesto es por un total de ¢2.253.671.131,56(dos mil doscientos cincuenta y tres
millones seiscientos setenta y un mil ciento treinta y un colones con 56 céntimos) que incluye el
monto estimado de la transferencia del Colegio de Abogados de Costa Rica por ¢ 1.537.541.273,43
(Mil quinientos treinta y siete millones quinientos cuarenta y un mil doscientos setenta y tres
colones con 43 céntimos), la estimación de ingresos por servicios por ¢ 570.878.000,00 (quinientos
sesenta millones ochocientos setenta y ocho mil colones sin céntimos). Además ingreso por
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intereses por ¢ 137.059.750,11 (Ciento treinta y siete millones cincuenta y nueve mil setecientos
cincuenta colones con 11 céntimos) y uso de superávit libre por ¢ 8.192.108,01 (Ocho millones
cientos noventa y dos mil ciento ocho colones con 01 céntimos).
Es importante señalar que de conformidad con lo dispuesto por el Reglamento de Aprobación de los
Documentos Presupuestarios de los Órganos, Unidades Ejecutoras, Fondos, Programas y Cuentas
que Administren Recursos de Manera Independiente, emitido por la Contraloría General de la
República y publicado en la Gaceta No. 177, de 16 de setiembre de 2003, se indica en el artículo 4,
lo siguiente:
“4. Los presupuestos expresados en Unidades de Desarrollo (UD) que sean menores de 4.700.000
UD no deberán ser aprobados por la Contraloría General de la República bastando la aprobación
interna conforme a normativa de cada órgano, unidad ejecutora, fondo, programa y cuenta.”
Para el caso que nos ocupa, según el siguiente cuadro que explica la comparación del presupuesto
con las Unidades de Desarrollo, indica:
UNIDADES DE
DESARROLLO
UNIDAD DE
DESARROLLO
AL 01/08/2018
MONTO DEL TOPE
PRESUPUESTARIO EN
COLONES
PRESUPUESTO
ORDINARIO
DE LA DNN PARA EÑ 2018
4.700.000,00 889,7010
¢4.181.594.700,00 ¢2.253.671.131,56
Como se observa, el monto del Presupuesto del año 2019 de DNN es inferior al tope señalado por la
Contraloría General de la República, por lo cual debe ser remitido a dicho ente contralor, pero no
deberá ser aprobado por dicho ente.
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1. PRESENTACIÓN DEL PRESUPUESTO
En sesión ordinaria N° 07 del 21 de marzo de 2012 mediante el Acuerdo 2012-007-013, el Consejo
Superior Notarial aprobó el Plan Estratégico para la DNN, dentro del cual se redefinió la misión de
la Dirección Nacional de Notariado como sigue:
MISIÓN
“La Dirección Nacional de Notariado es la institución rectora que, mediante talento humano y recursos
idóneos, regula la función notarial costarricense en procura de la seguridad jurídica”
Así mismo se redefinió la visión institucional como sigue:
VISIÓN
“Ser una institución de excelencia y referente en el campo de la seguridad jurídica.”
De conformidad con lo dispuesto por ley de creación, las funciones principales son las siguientes.
FUNCIONES DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO
1. Juramentar a los notarios públicos e inscribirlos en el registro que debe llevarse para tal efecto.
2. Mantener un registro actualizado de las direcciones exactas de los notarios públicos y de sus
oficinas o despachos.
3. Llevar un registro de firmas de los notarios y de los sellos que deben utilizar en sus actuaciones,
así como cualquier otro medio idóneo de seguridad que acuerde el Consejo Superior Notarial.
4. Llevar un registro de las sanciones disciplinarias que se les impongan a los notarios y velar por
que se cumplan efectivamente.
5. Autorizar la entrega de tomos de protocolos.
6. Velar por que los protocolos de los notarios fallecidos, suspendidos o incapacitados, sean
entregados a la entidad respectiva. En estos casos, el Director Ejecutivo queda facultado para
requerir, trasladar y entregar los tomos respectivos.
7. Realizar inspecciones en las oficinas de los notarios públicos, a efecto de fiscalizar que tengan
oficina abierta al público y cumplan la ley, las disposiciones, las directrices y los lineamentos de
acatamiento obligatorio. Durante las inspecciones, que deberán realizarse con aviso previo, la
Dirección está facultada para requerir los documentos y las informaciones necesarios para el
adecuado cumplimiento de sus atribuciones fiscalizadoras.
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8. Denunciar a los notarios ante el Consejo Superior Notarial, cuando estime que han cometido
alguna irregularidad que merezca sanción.
9. Tramitar y llevar a cabo la reposición total o parcial de los protocolos.
10. Listar las empresas autorizadas, en forma exclusiva, para suplir los medios idóneos de seguridad
que deben contener los documentos notariales y los tomos de protocolo.
11. Llevar un listado de quienes se desempeñen como notarios externos en las instituciones estatales
descentralizadas y empresas públicas estructuradas como entidades privadas.
12. Autenticar la firma de los notarios, en los casos en que la ley así lo requiera.
13. Ejecutar los acuerdos que, según esta Ley, le corresponde tomar al Consejo Superior
Notarial.
14. Ejercer la representación legal de la Dirección Nacional de Notariado.
15. Instruir de oficio o a solicitud de parte la causa en los procedimientos disciplinarios contra los
notarios que se elevarán ante el Consejo Superior Notarial.
16. Participar en todas las sesiones del Consejo Superior Notarial, con voz pero sin voto.
17. Todas las demás atribuciones que le sean asignadas por el Consejo Superior
Notarial.
Respecto a su base legal, se tiene que La Dirección Nacional de Notariado tiene su fundamento de
operación en los artículos # 21 y # 22 de la Ley # 7764 del 17 de abril de 1998 y su reforma por
medio del artículo 1º aparte b de la Ley # 8795 del 4 de enero de 2010. En ellos se expresa lo
siguiente:
“Artículo 21.- DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO
NATURALEZA Y AMBITO DE COMPETENCIA
La Dirección Nacional de Notariado es un órgano de desconcentración máxima
adscrito al Ministerio de Justicia y Paz, con autonomía administrativa,
presupuestaria y funcional. Tendrá personalidad jurídica instrumental para
realizar actividad contractual, administrar sus recursos y su patrimonio.
La Dirección Nacional de Notariado formulará su presupuesto y lo remitirá a la
Contraloría General de la República y, posteriormente, le presentará el informe
de ejecución presupuestaria. El presupuesto estará constituido por los recursos
dispuestos en esta Ley y no estará sujeto a las directrices en materia económica o
presupuestaria que limiten en alguna forma su ejecución y funcionamiento.
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La Dirección Nacional de Notariado podrá realizar los actos y contratos
administrativos de empleo y capacitación, así como recibir donaciones de bienes
muebles o inmuebles provenientes de instituciones públicas o privadas. Además,
podrá realizar todo tipo de convenios o alianzas de cooperación con instituciones
públicas o privadas.
La Dirección Nacional de Notariado será el órgano rector de la actividad
notarial y tendrá competencia exclusiva para regular a todos los notarios
públicos activos. Su sede estará en la ciudad de San José, sin perjuicio de que
pueda establecer oficinas regionales en otros lugares del territorio nacional.
(Así reformado por el artículo 1º aparte b) de la ley N° 8795 del 4 de enero de
2010)
Artículo 22.- Consejo Superior Notarial
Las funciones de dirección y emisión de políticas y directrices de la Dirección
Nacional de Notariado estarán a cargo del Consejo Superior Notarial,
conformado por cinco personas propietarias. Se designará, además, una persona
suplente por cada propietaria.
Este Consejo estará integrado por representantes que posean el título de abogado
y notario público, de las siguientes instituciones:
a) Un representante del Ministerio de Justicia y Paz.
b) Un representante del Registro Nacional.
c) Un representante de las universidades públicas nombrado por el Consejo
Nacional de Rectores (Conare), con experiencia docente en materia notarial y
registral de por lo menos diez años.
d) Un representante de la Dirección General del Archivo Nacional del Ministerio
de Cultura y Juventud.
e) Un representante del Colegio de Abogados de Costa Rica.
El Consejo elegirá, de su seno, a un secretario o secretaria y a un presidente o
presidenta.
Las personas miembros del Consejo Superior Notarial y sus suplentes serán
designadas por el Consejo de Gobierno, por un plazo de cinco años prorrogables
indefinidamente por períodos iguales, de ternas que le envíen cada una de las
entidades indicadas. Las ternas deberán respetar la alterabilidad de género. …”
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2. JUSTIFICACION DE INGRESOS Y EGRESOS: 2.1. JUSTIFICACION DE LOS INGRESOS Como se expuso anteriormente la Dirección Nacional de Notariado tiene su fundamento en el
artículo # 21 de Ley # 7764 del 17 de abril de 1998 y reformado por medio del artículo 1º aparte b
de la Ley # 8795 del 4 de enero de 2010. Dicho artículo establece que la Dirección Nacional de
Notariado contará con independencia administrativa y será un órgano con personería jurídica
instrumental. Adicionalmente, se le otorga a través del citado artículo competencias en materia
presupuestaria a saber:
“Artículo 21. - …
La Dirección Nacional de Notariado formulará su presupuesto y lo remitirá a la
Contraloría General de la República y, posteriormente, le presentará el informe de
ejecución presupuestaria. El presupuesto estará constituido por los recursos
dispuestos en esta Ley y no estará sujeto a las directrices en materia económica o
presupuestaria que limiten en alguna forma su ejecución y funcionamiento.”
Es claro, que con lo indicado anteriormente la Dirección a fin de resolver los asuntos que se
presenten para su conocimiento con la mayor celeridad y eficiencia posible, debe contar con los
ingresos necesarios para el pago de salarios a su personal técnico y profesional, contratar bienes y
servicios (mantenimiento de edificio, limpieza, software y hardware, mobiliario, equipo y
realización de mejoras a sus instalaciones, pago de servicios, compra de útiles y materiales de
oficina entre otras) y todas las demás partidas presupuestarias relacionadas con la operación normal,
para lo cual el legislador dispuso en los artículos 24ter y 185 de la Ley 7764 y su reforma por
medio del artículo 1º apartes b y c de la Ley 8795 del 4 de enero de 2010, faculta a la Dirección
Nacional de Notariado para financiarse con los ingresos que recibe del Colegio de Abogados de
Costa Rica, específicamente del 50% de lo recaudado por concepto de la venta de timbres para actos
inscribibles y también con el cobro de los servicios que presta conforme al Reglamento de Tarifas
publicado en la Gaceta Nº 199 del miércoles 13 de octubre de 2010.
De conformidad con los ingresos presupuestados por concepto timbres del Colegio de Abogados de
Costa Rica, para el año 2019 se estima que la suma a transferir a la DNN será por ¢
1.537.541.273,43 (Mil quinientos treinta y siete millones quinientos cuarenta y un mil doscientos
setenta y tres colones con 43 céntimos). Además con base en las estadísticas de servicios brindados
entre enero y julio de 2018 se estima tener ingresos por servicios por la suma de ¢ 570.878.000,00
(quinientos sesenta millones ochocientos setenta y ocho mil colones sin céntimos). Además ingreso
por intereses por ¢ 137.059.750,11 (Ciento treinta y siete millones cincuenta y nueve mil setecientos
cincuenta colones con 11 céntimos) y uso de superávit libre por ¢ 8.192.108,01 (Ocho millones
cientos noventa y dos mil ciento ocho colones con 01 céntimos), y se espera obtener para el año
2018 un Superávit Libre por la suma de ¢4.159.262.200 (cuatro mil ciento cincuenta y nueve
millones doscientos sesenta y dos mil doscientos colones sin céntimos) los cuales no se utilizarían
para el Presupuesto Ordinario 2018; esto implica que quedarían recursos disponibles para utilizar
por medio de un presupuesto extraordinario por la suma antes mencionada en caso de requerirse y
conforme a las circunstancias que se presenten durante el 2019.
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La composición de los ingresos ordinarios para el Presupuesto del año 2019, se muestra en el
siguiente cuadro:
CUADRO NO. 1
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PRESUPUESTO ORDINARIO AÑO 2019
(EN COLONES)
CODIGO DESCRIPCION MONTO COLONES Porcentajes1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGREOSOS TRIBUTARIOS
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS
1.1.9.1.01.01.0.0.000 Impuesto de Timbres – Colegio de
Abogados - Ley # 7764 y # 8795 (1) ₡1,537,541,273.43 68.22%
1.3.1.2.09.09.0.0.000Ingresos por servicios (2)
₡570,878,000.00 25.33%
1.3.2.3.01.00.0.0.000Intereses sobre Titulos Valores
1.3.2.3.01.06.0.0.000Intereses sobre Titulos Valores de
Instituciones Publicas Financieras ₡137,059,750.11 6.08%3.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT LIBRE ( 3 ) ₡8,192,108.01 0.36%
100%
₡2,253,671,131.56 -
NOTA NO.1. SEGÚN ESTIMACIONES REALIZADAS TOMANDO COMO BASE LAS ESTADISTICAS DE VENTA DE TIMBRE
DADOS DURANTE EL PERIODO ENERO A JULIO DEL AÑO 2018
TOTAL DE INGRESOS ₡2,253,671,131.56
DIRE CCION NACIONAL DE NOT ARIADO
Detalle de Ingresos presupuestados del año 2019
NOTA NO.2. SEGÚN ESTIMACIONES RELIZADAS TOMANDO COMO BASE LAS ESTADÍSTICAS
DE SERVICIOS DADOS DURANTE EL PERÍODO ENERO A JULIO DEL AÑO 2018
NOTA NO.3.RECURSOS TOMADOS DEL SUPERÁVIT ESTIMADO PARA EL AÑO 2018
TOTAL DEL PRESUPUESTO DEL 2019
Del cuadro anterior, se observa que los ingresos corrientes se originan por el traslado de fondos que
realiza el Colegio de Abogados de Costa Rica por concepto de 50% de timbres, además de una
estimación de ingresos por servicios (tarifas) con base en lo dispuesto en la Ley # 7764 y su reforma
por medio de la Ley # 8795.
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Estos ingresos corrientes servirán para cubrir las erogaciones que la Dirección Nacional de
Notariado requiere realizar con el fin de brindar todos los servicios que le otorga la ley, asociados a
los objetivos institucionales.
₡0
₡500,000
₡1,000,000
₡1,500,000
₡2,000,000
₡2,500,000
INGRESO PORTIMBRES DELCOLEGIO DEABOGADOS
INGRESOSPOR
SERVICIO
Interesessobre Titulos
Valores deInstituciones
PublicasFinancieras
SUPERÁVITLIBRE
TOTAL DEINGRESOS
₡1,537,541
₡570,878
₡137,060 ₡8,192
₡2,253,671
Ingresos Proyectados Año 2019 (Miles ¢)
2.2. JUSTIFICACIONES DE LOS EGRESOS.
De conformidad con las directrices emitidas por la Contraloría General de la República y demás
normativa jurídica y técnica vigente, se procede a realizar una justificación de los egresos
correspondientes al Período Presupuestario 2019.
2.2.1. JUSTIFICACIONES ESPECÍFICAS DE LOS EGRESOS
El detalle de los gastos para la Dirección Nacional de Notariado se divide en los siguientes
rubros de análisis:
0- REMUNERACIONES
1 – SERVICIOS
2 – MATERIALES Y SUMINISTROS
5 – BIENES DURADEROS
6 – TRANSFERENCIAS CORRIENTES
NOTA: Las partidas 3, 4,7 y 8, no son partidas utilizadas en este presupuesto, ya que en las
circunstancias actuales no le son aplicables o no son requeridas por la Dirección Nacional de
Notariado.
2.2.1.1. REMUNERACIONES
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Las remuneraciones salariales de los funcionarios de la Dirección Nacional de Notariado, tienen su
fundamento en su ley de creación y conforme al oficio AJ-234-2010 del 9 de abril de 2010 de la
Asesoría Jurídica de la Dirección General de Servicio Civil, mediante el cual se le asigna a la
Dirección Nacional de Notariado su dependencia al Régimen de Servicio Civil en lo relacionado con
la equiparación salarial de todas sus plazas, con excepción del Auditor Interno que se rige por la Ley
de Control Interno y el Director Ejecutivo el cual por la Ley de creación de la Dirección Nacional de
Notariado excluye de dicho Régimen, todo este en concordancia con la circular STAP 2570 2014
del 30 de octubre 2014 emitida por la Secretaria Técnica de la Autoridad Presupuestaria relacionada
con la aplicación de directrices generales de política presupuestaria, directrices en materia salarial,
empleo y clasificación de puestos y sus procedimientos.
Así las cosas, para el incremento salarial para el 2019 se tomaron como base la Directrices en esta
materia emitidas por la Dirección General de Presupuesto Nacional del Ministerio de Hacienda y el
Alcance No. 115 de la Gaceta del 06 de Junio del 2018 en relación a Directrices No. 003-H, 007-H,
008-H, 009-H, 011-H, 012-H y 013-H y demás Decretos remitidos por la Presidencia de la
República, se presupuestó un aumento de un 3.795% por factor de costo de vida sobre los salarios
bases actuales y los pluses salariales relacionados aplicables, considerando factores económicos y la
inflación proyectada para el año 2019.
En la partida de remuneraciones, se incluyen 72 plazas existentes más la plaza del Auditoría Interna
y del Director Ejecutivo las cuales se encuentran excluidos de la Dirección General del Servicio
Civil, para una suma total de 74 plazas, todas reportadas y conciliadas con el Nivel de Empleo
reportado a la Secretaria Técnica de la Autoridad Presupuestaria y la Dirección General de Servicio
Civil, tal como se muestra en el siguiente cuadro:
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CUADRO NO. 1
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Aumentos
disfrutadosTotal anualidad 5 Total carrera profesional %
Total dedicación
exclusiva% Total prohibición
Archivo InstitucionalProfesional de Servicio Civil 2 503913 01-1378-0699 Durán Carrión Set 5 692,000.00₡ 3 ¢40,056.00 24.00 ¢54,552.00 55% ¢380,600.00 0% ¢0.00 ¢1,167,208.00
Profesional Jefe de Servicio Civil 1 503926 0 VACANTE 0 827,950.00₡ 4 ¢63,956.00 21.00 ¢47,733.00 25% ¢206,987.50 0% ¢0.00 ¢1,146,626.50
Oficinista de Servicio Civil 2 504133 01-0774-0041 Gómez Castro Grace 3 322,500.00₡ 19 ¢130,321.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢452,821.00
3 1,842,450.00₡ 234,333.00₡ 102,285.00₡ 587,587.50₡ -₡ 2,766,655.50₡
Asesoría JurídicaProfesional Jefe de Servicio Civil 1 503905 01-1021-0563 Arias Mora Kristy 8 827,950.00₡ 17 ¢271,813.00 53.00 ¢120,469.00 0% ¢0.00 65% ¢538,167.50 ¢1,758,399.50
Profesional de Servicio Civil 2 504167 01-1263-0589 Castillo Jiménez Yamileth 9 692,000.00₡ 4 ¢53,408.00 32.00 ¢72,736.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,267,944.00
Profesional de Servicio Civil 2 504126 01-1082-0813 Jiménez Aguilar Ninfa 8 692,000.00₡ 8 ¢106,816.00 40.50 ¢92,056.50 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,340,672.50
Técnico de Servicio Civil 1 504127 01-1089-0355 Masís Araya Ivonne 8 335,550.00₡ 2 ¢13,718.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢349,268.00
Profesional de Servicio Civil 2 504123 01-1203-0218 Alfaro Durán Jorlenny 11 692,000.00₡ 7 ¢93,464.00 43.00 ¢97,739.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,333,003.00
Profesional de Servicio Civil 2 509546 0 VACANTE 0 692,000.00₡ 11 ¢146,872.00 21.00 ¢47,733.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,336,405.00
6 3,931,500.00₡ 686,091.00₡ 430,733.50₡ -₡ 2,337,367.50₡ 7,385,692.00₡
AuditoríaAuditor Interno NA1 02-0490-0418 Solís Torres Xinia 7 1,036,968.00₡ 11 ¢221,122.00 57.00 ¢129,561.00 0% ¢0.00 65% ¢674,029.20 ¢2,061,680.20
Profesional de Servicio Civil 2 509480 03-0382-0806 Bonilla Quirós Cristh 2 692,000.00₡ 12 ¢160,224.00 63.00 ¢143,199.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,445,223.00
2 1,728,968.00₡ 381,346.00₡ 272,760.00₡ -₡ 1,123,829.20₡ 3,506,903.20₡
Dirección EjecutivaGerente de Servicio Civil 3 NA2 01-0529-0802 Sandí Baltodano Guillermo 6 1,495,550.00₡ 34 ¢983,994.00 55.00 ¢125,015.00 0% ¢0.00 65% ¢972,107.50 ¢3,576,666.50
Profesional de Servicio Civil 3 504162 0 VACANTE 0 752,450.00₡ 11 ¢159,775.00 31.00 ¢70,463.00 0% ¢0.00 65% ¢489,092.50 ¢1,471,780.50
Secretario de Servicio Civil 2 504132 01-0627-0210 Vargas Montero Isabel M. 8 348,100.00₡ 13 ¢89,167.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢437,267.00
Secretario de Servicio Civil 1 503916 03-0461-0720 Rojas Aguilar Adriana 3 335,550.00₡ 1 ¢6,859.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢342,409.00
Profesional de Servicio Civil 2 503908 03-0407-0681 Solano Solano Alejandra 9 692,000.00₡ 3 ¢40,056.00 31.00 ¢70,463.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,252,319.00
Misceláneo de Servicio Civil 1 503933 01-0972-0572 Guevara Cascante Víctor 1 270,750.00₡ 5 ¢34,175.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢304,925.00
6 3,894,400.00₡ 1,314,026.00₡ 265,941.00₡ -₡ 1,911,000.00₡ 7,385,367.00₡
Unidad AdministrativaProfesional Jefe de Servicio Civil 2 503903 01-0681-0936 Ureña Vega Róger 2 880,400.00₡ 9 ¢153,063.00 30.50 ¢69,326.50 55% ¢484,220.00 0% ¢0.00 ¢1,587,009.50
Profesional de Servicio Civil 3 504119 01-0837-0144 Salazar Morales Alberto 7 752,450.00₡ 17 ¢246,925.00 47.50 ¢107,967.50 0% ¢0.00 65% ¢489,092.50 ¢1,596,435.00
Profesional de Servicio Civil 2 503918 03-0422-0003 Pereira Castillo Viviana 2 692,000.00₡ 8 ¢106,816.00 30.00 ¢68,190.00 55% ¢380,600.00 0% ¢0.00 ¢1,247,606.00
Profesional de Servicio Civil 2 503920 02-0584-0238 Calvo Sánchez Douglas 2 692,000.00₡ 8 ¢106,816.00 29.00 ¢65,917.00 55% ¢380,600.00 0% ¢0.00 ¢1,245,333.00
Profesional de Servicio Civil 2 500246 06-0242-0499 Fajardo Morales Kathya 12 692,000.00₡ 20 ¢267,040.00 30.00 ¢68,190.00 55% ¢380,600.00 0% ¢0.00 ¢1,407,830.00
Profesional de Servicio Civil 1 B 504125 01-1442-0004 Jiménez Varela Enrique 7 610,150.00₡ 8 ¢94,112.00 30.00 ¢68,190.00 55% ¢335,582.50 0% ¢0.00 ¢1,108,034.50
Profesional de Servicio Civil 2 503912 01-1165-0207 Cárdenas Mora Marilyn 2 692,000.00₡ 14 ¢186,928.00 29.50 ¢67,053.50 55% ¢380,600.00 0% ¢0.00 ¢1,326,581.50
Secretario de Servicio Civil 1 503915 01-0871-0803 Gómez Vargas Heidy 6 335,550.00₡ 5 ¢34,295.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢369,845.00
Oficinista de Servicio Civil 1 503930 01-1161-0875 Miranda Núñez Rudy 8 296,800.00₡ 13 ¢89,167.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢385,967.00
9 5,643,350.00₡ 1,285,162.00₡ 514,834.50₡ 2,342,202.50₡ 489,092.50₡ 10,274,641.50₡
Unidad de Fiscalización NotarialProfesional Jefe de Servicio Civil 1 503910 01-1008-0837 De Franco Castro María Gabriela 5 827,950.00₡ 10 ¢159,890.00 46.00 ¢104,558.00 0% ¢0.00 65% ¢538,167.50 ¢1,630,565.50
Profesional de Servicio Civil 2 503911 0 VACANTE 0 692,000.00₡ 6 ¢80,112.00 21.00 ¢47,733.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,269,645.00
Profesional de Servicio Civil 2 504171 01-1222-0713 Araya Hernández Carolina 5 692,000.00₡ 5 ¢66,760.00 21.00 ¢47,733.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,256,293.00
Profesional de Servicio Civil 2 504172 0 VACANTE 5 692,000.00₡ 2 ¢26,704.00 31.00 ¢70,463.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,238,967.00
Profesional de Servicio Civil 2 504173 01-0830-0831 Rojas Richmond Olga 11 692,000.00₡ 7 ¢93,464.00 40.00 ¢90,920.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,326,184.00
Profesional de Servicio Civil 2 504174 01-0758-0241 González Villalobos Ignacio 11 692,000.00₡ 6 ¢80,112.00 21.00 ¢47,733.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,269,645.00
Profesional de Servicio Civil 2 504175 0 VACANTE 5 692,000.00₡ 9 ¢120,168.00 40.00 ¢90,920.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,352,888.00
Profesional de Servicio Civil 2 504176 01-0972-0255 Hernández Alpízar Edgar 8 692,000.00₡ 15 ¢200,280.00 34.00 ¢77,282.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,419,362.00
Profesional de Servicio Civil 2 504177 01-1224-0216 Valverde Piedra Jonathan 11 692,000.00₡ 4 ¢53,408.00 31.00 ¢70,463.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,265,671.00
Técnico de Servicio Civil 3 504179 01-1314-0467 Rodríguez González Dennis 10 427,500.00₡ 4 ¢32,884.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢460,384.00
Profesional de Servicio Civil 2 504128 01-1482-0134 Abarca Cervantes Jerson 8 692,000.00₡ 7 ¢93,464.00 21.00 ¢47,733.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,282,997.00
Técnico de Servicio Civil 3 504129 03-0422-0535 Cárdenas Quesada Jennifer 5 427,500.00₡ 2 ¢16,442.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢443,942.00
Profesional de Servicio Civil 2 504178 0 VACANTE 5 692,000.00₡ 6 ¢80,112.00 21.00 ¢47,733.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,269,645.00
Técnico de Servicio Civil 3 504180 01-1315-0120 Brenes Sancho Luis 2 427,500.00₡ 4 ¢32,884.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢460,384.00
Técnico de Servicio Civil 3 504181 01-1012-0407 Porras Valverde Christian 5 427,500.00₡ 15 ¢123,315.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢550,815.00
Técnico de Servicio Civil 3 504182 08-0098-0823 Vargas Giraldo José Wilmar 2 427,500.00₡ 1 ¢8,221.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢435,721.00
Técnico de Servicio Civil 3 504183 01-1207-0538 Mesén Quirós Ana Gabriela 5 427,500.00₡ 4 ¢32,884.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢460,384.00
Técnico de Servicio Civil 3 504184 07-0164-0906 Rojas Muñoz Jeffry 4 427,500.00₡ 11 ¢90,431.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢517,931.00
18 10,740,450.00₡ 1,391,535.00₡ 743,271.00₡ -₡ 5,036,167.50₡ 17,911,423.50₡
SUELDO TOTAL
PROHIBICIONDEDICACIÓN EXCLUSIVA
SUELDO BASENOMBRE SERVIDOR
ANUALLIDAD CARRERA PROFESIONAL
CÉDULA MES A.A.CLASE NÚMERO DE PUESTO
DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO
Presupuesto 2019 Página 2
Unidad de PlanificaciónProfesional Jefe de Servicio Civil 1 504120 01-0629-0234 Umaña Díaz Tony 12 827,950.00₡ 13 ¢207,857.00 42.50 ¢96,602.50 55% ¢455,372.50 0% ¢0.00 ¢1,587,782.00
Profesional de Servicio Civil 2 504165 01-1261-0470 Faba Saborío Alejandra 3 692,000.00₡ 6 ¢80,112.00 46.00 ¢104,558.00 55% ¢380,600.00 0% ¢0.00 ¢1,257,270.00
Profesional de Servicio Civil 1 B 504164 01-0767-0985 Morales Sequeira Ricardo 3 610,150.00₡ 5 ¢58,820.00 27.00 ¢61,371.00 55% ¢335,582.50 0% ¢0.00 ¢1,065,923.50
3 2,130,100.00₡ 346,789.00₡ 262,531.50₡ 1,171,555.00₡ -₡ 3,910,975.50₡
Unidad de Servicios NotarialesProfesional Jefe de Servicio Civil 1 503906 01-1328-0304 Juárez Herrera Jeffry 7 827,950.00₡ 8 ¢127,912.00 36.00 ¢81,828.00 0% ¢0.00 65% ¢538,167.50 ¢1,575,857.50
Profesional de Servicio Civil 1 B 503928 01-1302-0423 Acosta Seas Vivian 3 610,150.00₡ 1 ¢11,764.00 31.00 ¢70,463.00 0% ¢0.00 65% ¢396,597.50 ¢1,088,974.50
Profesional de Servicio Civil 1 B 504130 06-0267-0806 Garbanzo Obregón Irene 3 610,150.00₡ 4 ¢47,056.00 15.00 ¢34,095.00 0% ¢0.00 65% ¢396,597.50 ¢1,087,898.50
Profesional de Servicio Civil 1 B 503917 01-1333-0598 García Blanco Anthony 5 610,150.00₡ 9 ¢105,876.00 15.00 ¢34,095.00 0% ¢0.00 65% ¢396,597.50 ¢1,146,718.50
Profesional de Servicio Civil 1 B 503914 01-1415-0429 Arias Araya Natalia 7 610,150.00₡ 9 ¢105,876.00 15.00 ¢34,095.00 0% ¢0.00 65% ¢396,597.50 ¢1,146,718.50
Oficinista de Servicio Civil 1 503921 01-0744-0349 Meléndez Leitón Vanesa 5 296,800.00₡ 2 ¢13,718.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢310,518.00
Oficinista de Servicio Civil 1 503922 05-0162-0310 Barrantes Solís María Ester 11 296,800.00₡ 3 ¢20,577.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢317,377.00
Oficinista de Servicio Civil 1 503924 01-0761-0539 Hernández Pulido Rafael 5 296,800.00₡ 29 ¢198,911.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢495,711.00
Oficinista de Servicio Civil 1 503925 08-0086-0506 Martínez Loásiga Denis 7 296,800.00₡ 6 ¢41,154.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢337,954.00
Oficinista de Servicio Civil 1 503927 01-0760-0239 Jácamo Jiménez Xinia 6 296,800.00₡ 1 ¢6,859.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢303,659.00
Oficinista de Servicio Civil 1 503929 08-0119-0930 Carrillo Pico Maira 6 296,800.00₡ 1 ¢6,859.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢303,659.00
Oficinista de Servicio Civil 1 503931 0 VACANTE 0 296,800.00₡ 4 ¢27,436.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢324,236.00
Oficinista de Servicio Civil 1 503932 03-0386-0348 Ulate Cordero Annie 8 296,800.00₡ 10 ¢68,590.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢365,390.00
13 5,642,950.00₡ 782,588.00₡ 254,576.00₡ -₡ 2,124,557.50₡ 8,804,671.50₡
Unidad de Tec. de la InformaciónProfesional Jefe en Informática 1 B 504124 01-0764-0715 Gamboa Jiménez Oscar 11 827,950.00₡ 31 ¢495,659.00 41.00 ¢93,193.00 0% ¢0.00 65% ¢538,167.50 ¢1,954,969.50
Profesional en Informática 2 503904 01-1140-0066 Cerdas Lazo Carlos 8 692,000.00₡ 10 ¢133,520.00 40.00 ¢90,920.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,366,240.00
Profesional en Informática 1 B 503919 01-1436-0191 Mora Hernández Fabián 2 576,400.00₡ 6 ¢66,654.00 19.00 ¢43,187.00 0% ¢0.00 30% ¢172,920.00 ¢859,161.00
3 2,096,350.00₡ 695,833.00₡ 227,300.00₡ -₡ 1,160,887.50₡ 4,180,370.50₡
Unidad Legal NotarialProfesional Jefe de Servicio Civil 1 504118 02-0428-0771 Chaverri Jiménez Luis Guillermo 11 827,950.00₡ 23 ¢367,747.00 25.00 ¢56,825.00 0% ¢0.00 65% ¢538,167.50 ¢1,790,689.50
Profesional de Servicio Civil 2 503907 02-0521-0015 Arias Villalobos Ricardo 1 692,000.00₡ 12 ¢160,224.00 46.00 ¢104,558.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,406,582.00
Profesional de Servicio Civil 2 503909 01-0409-0085 Gabert Peraza Paul 2 692,000.00₡ 10 ¢133,520.00 33.00 ¢75,009.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,350,329.00
Profesional de Servicio Civil 2 504116 0 VACANTE 11 692,000.00₡ 11 ¢146,872.00 46.50 ¢105,694.50 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,394,366.50
Profesional de Servicio Civil 2 504117 01-0754-0110 Rojas Salgado Tatiana 10 692,000.00₡ 17 ¢226,984.00 36.00 ¢81,828.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,450,612.00
Profesional de Servicio Civil 2 504166 01-1284-0949 Vilchez Arias Kindily 10 692,000.00₡ 8 ¢106,816.00 32.00 ¢72,736.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,321,352.00
Profesional de Servicio Civil 2 504168 02-0424-0402 Alfaro Alpizar Luis F. 6 692,000.00₡ 4 ¢53,408.00 22.00 ¢50,006.00 0% ¢0.00 65% ¢449,800.00 ¢1,245,214.00
Técnico de Servicio Civil 3 504169 01-0999-0568 Rodríguez Araya Verónica 2 427,500.00₡ 8 ¢65,768.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢493,268.00
Técnico de Servicio Civil 3 504170 01-0965-0836 Morales Navas Raquel 6 427,500.00₡ 21 ¢172,641.00 0.00 ¢0.00 0% ¢0.00 0% ¢0.00 ¢600,141.00
9 5,834,950.00₡ 1,433,980.00₡ 546,656.50₡ -₡ 3,236,967.50₡ 11,052,554.00₡
Comunicación y Relaciones PúblicasProfesional de Servicio Civil 2 504188 01-1114-0472 García Paniagua Vivian 10 692,000.00₡ 9 ¢120,168.00 21.00 ¢47,733.00 55% ¢380,600.00 0% ¢0.00 ¢1,240,501.00
1 692,000.00₡ 120,168.00₡ 47,733.00₡ 380,600.00₡ -₡ 1,240,501.00₡
Contraloría de ServiciosProfesional de Servicio Civil 3 504163 01-0682-0560 Flores Solerti Patricia 3 752,450.00₡ 13 ¢188,825.00 39.00 ¢88,647.00 0% ¢0.00 65% ¢489,092.50 ¢1,519,014.50
1 752,450.00₡ 188,825.00₡ 88,647.00₡ -₡ 489,092.50₡ 1,519,014.50₡
74 74 44,929,918.00₡ 8,860,676.00₡ 3,757,269.00₡ 4,481,945.00₡ 17,908,961.70₡ 79,938,769.70₡ TOTALES FINALES
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El cuadro siguiente muestra la composición de los rubros por cargas sociales patronales:
CUADRO NO. 2
RUBROS CORRESPONDIENTES A LAS CARGAS SOCIALES PATRONALES DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO PARA EL AÑO 2019
DETALLE DE APORTES DATOS DE PORCENT. MONTOS
REFERENCIA PROYECTADOS
2019
PARA EL PATRONO
SALARIOS ANUALES PROYECTADOS AÑO 2006 16,107,303.86
SALARIOS ANUALES PROYECTADOS AÑO 2019 1,060,142,580.90
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD 885,903.00 9.25% 98,063,188.73
INVALIDEZ VEJEZ Y MUERTE 5.08% 53,855,243.11
A.S.F.A. (ASIGNACIONES FAMILIARES) 5.00% 53,007,129.04
CUOTA PATRONAL BANCO POPULAR 0.25% 2,650,356.45
IMAS 0.50% 5,300,712.90
INA 1.50% 15,902,138.71
161,073.00 -
APORTE PATRONO BANCO POPULAR (LPT) 0.25% 2,650,356.45
FONDO PENSIONES COMPLEMENTARIAS (LPT) 1.50% 15,902,138.71
FONDO CAPITALIZACION LABORAL (LPT) 3.00% 31,804,277.43
TOTALES 1,046,976.00 26.33% 279,135,541.55
DETALLE DE CARGAS SOCIALES - PRESUPUESTO DEL AÑO 2019
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Partida Nombre de Partida Presupuestaría
PRESUP. TOTAL
AÑO 2019
PRESUP. TOTAL
AÑO 2018
VALOR
ABSOLUTO %
0 RE M UNE RACIONE S 1,494,695,025 1,445,504,459 49,190,566 3.40%
- - -
0.01 RE M UNE RACIONE S BÁS ICAS 552,254,016 551,953,803 300,213 0.05%
0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 544,154,016 522,233,535 21,920,481 4.20%
0.01.03 Servicios especiales - 13,520,268 (13,520,268) -100.00%
0.01.05 Suplencias 8,100,000 16,200,000 (8,100,000) -50.00%
- - -
0.02 RE M UNE RACIONE S E V E NT UALE S 3,012,031 6,017,087 (3,005,055) -49.94%
0.02.01 Tiempo extraordinario 3,012,031 6,017,087 (3,005,055) -49.94%
0.02.02 Recargo de funciones - - - 0.00%
0.02.03 Disponibilidad laboral - - - 0.00%
0.02.04 Compensación de vacaciones - - - 0.00%
0.02.05 Dietas - - - 0.00%
- - -
0.03 INCE NT IV OS S ALARIALE S 593,186,411 552,685,881 40,500,530 7.33%
0.03.01 Retribución por años servidos 106,328,112 92,446,476 13,881,636 15.02%
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 271,941,876 255,579,489 16,362,387 6.40%
0.03.03 Decimotercer mes 88,309,877 85,403,590 2,906,287 3.40%
0.03.04 Salario escolar 81,519,318 78,836,509 2,682,809 3.40%
0.03.99 Otros incentivos salariales 45,087,228 40,419,818 4,667,410 11.55%
- - -
0.04
CONT RIBUCIONE S P AT RONALE S AL
DE S ARROLLO Y LA S E GURID. S OC. 231,429,125 221,249,636 10,179,489 4.60%
0.04.01
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la
C.C.S.S. 151,918,432 146,918,781 4,999,651 3.40%
0.04.02
Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda
Social 5,300,713 5,126,266 174,447 3.40%
0.04.03
Contribución Patronal al Instituto Nacional de
Aprendizaje 15,902,139 15,378,798 523,341 3.40%
0.04.04
Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y
Asignaciones Familiares 53,007,129 51,262,659 1,744,470 3.40%
0.04.05
Contribución Patronal al Banco Popular y de
Desarrollo Comunal 5,300,713 2,563,133 2,737,580 106.81%
- - -
0.05
CONT RIBUC. P AT RON. A FOND. DE P E NS .
Y OT ROS FOND. DE CAP IT . 114,813,442 113,598,052 1,215,389 1.07%
0.05.01
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la
C.C.S.S. 10,601,426 2,563,133 8,038,293 313.61%
0.05.02
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
Complementarias 5,300,713 15,378,798 (10,078,085) -65.53%
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 31,804,277 30,757,595 1,046,682 3.40%
0.05.04
Contribución Patronal a otros fondos administrados
por entes públicos - - - 0.00%
0.05.05
Contribución Patronal a otros fondos administrados
por entes privados 67,107,025 64,898,526 2,208,499 3.40%
AÑO 2019
PLAN DE GASTOS DE LA DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO
DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO
Presupuesto 2019 Página 2
1 S E RV ICIOS 618,260,350 704,034,762 (85,774,412) -12.18%
1.01 ALQUILE RE S 162,365,583 290,225,443 (127,859,860) -44.06%
1.01.01 Alquiler de edif icios, locales y terrenos - 146,540,342 (146,540,342) -100.00%Alquiler edif icio Sede de la Dirección Nacional de
Notariado - 146,540,342 0.00%
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario - - - 0.00%
Alquiler central telefónica (ICE) - -
Alquiler fotocopiadora (Difoto) - -
Alquiler fax (Racsa) - -
1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 162,365,583 143,685,101 18,680,482 13.00%Alquiler de equipo Firewall f ísico de seguridad
perimetral administrado 3,164,521 3,384,446
Servicio de Arrendamiento anual HSM 1,401,062 Arrendamiento anual de infraestructura tecnológica a
las actividades DNN (RACSA, servidores virtuales) 85,800,000 140,300,655 Arrendamiento de Equipo de Computo y suscripción
para Sistemas Ofimáticos Office 365 con el respectivo
mantenimiento 72,000,000
1.01.04 Alquileres y derechos para telecomunicaciones - - - 0.00%
1.01.99 Otros alquileres - - - 0.00%
1.02 S E RV ICIOS BÁS ICOS 24,241,895 28,335,244 (4,093,349) -14.45%
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1,702,944 1,850,340 (147,396) -7.97%
Acueductos y alcantarillados 1,702,944 1,850,340
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 15,840,000 18,189,552 (2,349,552) -12.92%
Compañía Nacional de Fuerza y Luz 15,840,000 18,189,552
1.02.03 Servicio de correo 100,000 100,000 - 0.00%
Servicio de correo certif icado 100,000 100,000
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 6,598,951 8,195,352 (1,596,401) -19.48%
Internet Dedicado Dirección Nacional de Notariado - -
Telefonía (ICE) Servicio del Primario 6,598,951 6,467,352 Telefonía (ICE) Servicios telefónicos (9 líneas
telefónicas Fiscalización) - 1,728,000
1.03 S E RV ICIOS COM E RCIALE S Y FINANCIE ROS 117,181,856 141,131,218 (23,949,362) -16.97%
1.03.01 Información 7,735,000 11,488,644 (3,753,644) -32.67%Publicaciones en diario oficial y medios de
comunicación nacional. 5,800,000 9,000,000
Guía Telefónica - 988,644 Mensajería de texto, información de interés a los
notarios 1,935,000 1,500,000
1.03.02 Publicidad y Propaganda - - - 0.00%
Publicidad y Propaganda - -
- -
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 3,486,000 3,340,924 145,076 4.34%Confección de Títulos y carpetas para
juramentaciones 2,350,000 2,350,000 Servicio de fotocopias, empastes varios, impresión de
carpetas. 80,000 100,000
Encuadernación de recuperación de protocolos 656,000 590,924
Compra de Banners Informativos 300,000 300,000
Necesidad de fotocopiar expedientes judiciales 100,000
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Presupuesto 2019 Página 3
- -
1.03.04 Transporte de bienes - - - 0.00%
Mudanzas - -
Servicio de Grúa - -
Otros - -
1.03.05 Servicios aduaneros - - - 0.00%
1.03.06
Comisiones y gastos por servicios f inancieros y
comerciales 15,000,000 8,990,273 6,009,727 66.85%Comisiones bancarias - transferencias de fondos
varias BCR - 15,000,000 8,990,273 6,009,727 66.85%
1.03.07 Servicio de transferencia electrónica de información 90,960,856 117,311,377 (26,350,521) -22.46%Suscripción digital anual al f inanciero, la Nación,
entre otros 92,550 - 92,550 100.00%
Adquisición de Verif icación de identidad (VID) 7,000,000 (7,000,000) -100.00%
Proyecto de Digitalización de documentos 85,000,000 104,987,719 (19,987,719) -19.04%
Digitalización de recuperación de protocolos 5,488,000 4,939,063 548,937 11.11%Emisión o Renovación del certif icado digital 380,306 384,596 (4,290) -1.12%
1.04 S E RV ICIOS DE GE S T IÓN Y AP OY O 79,767,130 113,460,606 (33,693,476) -29.70%
1.04.01 Servicios Médicos y de laboratorio - - - 0.00%
Servicios de ambulancia - -
1.04.02 Servicios Jurídicos 10,388,407 3,500,000 6,888,407 196.81%
Servicios Profesionales Descriptor legal. 7,388,407 -
Servicios de Asesoría Legal para la Auditoría Interna 3,000,000 3,000,000
Inscripción Comercial del logo de la DNN - 500,000
1.04.03 Servicios de Ingeniería - 18,460,613 (18,460,613) -100.00%Estudio de Factibilidad (dfine la validad técnica,
operativa, legal, administrativa , f inanciera,
económica, etc. De la construcción de bodegas. - Estudio de Factibilidad (define la validad técnica,
operativa, legal, administrativa , f inanciera,
económica, etc.) Edif icio DNN 18,460,613
1.04.04 Servicios en Ciencias Económicas y Sociales 42,331,200 53,550,000 (11,218,800) -20.95%
Servicios de Auditoría Externa. 10,000,000 12,000,000 Servicios de Auditoría Externa. Tecnologías de la
Información 7,302,000
Seguimiento de Clima Organizacional 4,752,385 6,800,000 Diseñador grafico para campaña de comunicación
interna y externa 5,500,000 3,500,000
Servicios profesionales Supervisión de calidad 14,776,815
Estudio de factibilidad para salirse del servicio civil. - 12,000,000
Estudio de cargas de trabajo - 13,700,000
1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos - - - Asesoría para la implementación de la Plataforma
Informática - -
Otros servicios informáticos - -
1.04.06 Servicios generales 26,590,773 25,493,243 1,097,529 4.31%
Servicio de Vigilancia 7,153,038 7,153,038
Servicio de Limpieza 17,530,246 17,530,246
Servicio de recarga de extintores 500,000
Servicio de Guarda documentos 907,489 309,960
Servicios varios generales, señalética y rotulación 500,000 500,000
1.04.99 Otros Servicios de Gestión y Apoyo 456,750 12,456,750 (12,000,000) -96.33%
Elaboración de Plan estratégico PETIC - Servicios de fumigación de Oficinas 456,750 456,750
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Presupuesto 2019 Página 4
1.05 GAS T OS DE V IAJE Y DE T RANS P ORT E 22,516,291 22,636,469 (120,178) -0.53%
1.05.01 Transporte dentro del país 2,099,720 1,046,279 1,053,441 100.68%
Taxi, Bus, Ferry 1,060,000 563,979
Peajes (CONAVI) 1,039,720 482,300
1.05.02 Viáticos dentro del país 10,916,571 10,690,190 226,381 2.12%
Viáticos para gira a Conversatorios y talleres 645,000 812,886
Hospedaje y alimentación, en atención a extranjeros - 1,000,000
Parqueos y Viáticos a funcionarios 10,271,571 8,877,305
1.05.03 Transporte en el exterior 4,000,000 4,700,000 (700,000) -14.89%Tiquetes aéreos, representación de la DNN en el
exterior, para congreosos, Seminarios y otros. 4,000,000 4,000,000 Tiquetes aéreos para participación del Congreso
Latinoamericano de Auditores Internos - 700,000
1.05.04 Viáticos en el exterior 5,500,000 6,200,000 (700,000) -11.29%Viáticos a funcionarios al exterior (asistencia a
capacitaciones, congresos y seminarios) 5,500,000 5,500,000 Hospedaje y alimentación para congreso
Latinoamericano de Auditores Internos - 700,000
1.06
S E GUROS , RE AS E GUROS Y OT RAS
OBLIGACIONE S 26,897,260 27,309,395 (412,134) -1.51%
1.06.01 Seguros 26,897,260 27,309,395 (412,134) -1.51%
Póliza de Incendio 15,027,541 15,027,541
Póliza de equipo electrónico 491,453 491,453
Riesgos del trabajo 3,550,865 4,038,610
Vehículos 6,949,278 6,949,278
Derecho de Circulación -Seguro Obligatorio 410,073 346,985
Seguro de Responsabilidad civil 468,050 455,528
1.06.02 Reaseguros - - 0.00%
1.06.03 Obligaciones por contratos de seguros - - 0.00%
1.07 CAP ACIT ACIÓN Y P ROT OCOLO 21,187,850 16,978,563 4,209,287 24.79%
1.07.01 Actividades de capacitación 20,587,850 16,978,563 3,609,287 21.26%
Congresos Externos de la Dirección Ejecutiva 1,000,000 1,230,708 Capacitaciones de la UPI, Especialización en riesgos
para 20 funcionarios de la DNN, -
Organización del IV congreso de Derecho Notarial 6,500,000 6,000,000 Participación en capacitación DE (Contratación
Administrativa, Proceso Legaes Sector Público,
Brigada Emeregencias) 1,159,700 1,156,000
Talleres de Coaching para jefaturas 5,000,000 Capacitaciones de AJ: en Formación en derecho
laboral, Contencioso Administrativo 300,000 Capacitación de la UA (Evaluación del desempeño a
través de estándares y métricas, Reclutamiento
según reforma Procesal Laboral, Capacitación y
desarrollo del talento humano, Técnico en
contratación Administrativa. 2,250,000 Capacitaciones Archivo Instituc.: Curso de
Ordenación y Clasif icación 180,000 Capacitaciones de UTIC: Curso de preparación para
certif icación de CISSP (resguardo de datos por
seguridad de la información) 1,399,550 4,023,051 Capacitaciones Auditoria Interna: Normas
Internacionales de Contabilidad sector Público,
Normas Internacionales de Auditoria (NIA) 732,100 403,826 Capacitaciones de la Contraloría de servicios:
Abordaje de clientes / usuarios molestos y manejo de
reclamos 95,000 419,979 Capacitaciones de USN: Cliente Interno y externo:
calidad de servicio, Gestion de habilidades para
optimizar el servicio al cliente, Calidad en el servicio
con inteligencia Emocional. 1,100,000 235,000 Capacitaciones de la UFN: Procedimientos
administrativos y Gestion de expedientes
administrativos 244,000 2,250,000 Capacitación de ULN: Derecho Administrativo
(Procedimientos Administrativos), Derecho Penal
(Teoría Penal, Etapas del Proceso y Responsabilidad
Civil en Sede Penal), Excel 627,500 1,260,000
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales - - - Servicios - bebidas - hospedaje - servicio de
recepción - Congresos - - -
1.07.03 Gastos de Representación Institucional 600,000 - 600,000 100.00%Viáticos de hospedaje y alimentación para
extranjeros. 600,000 -
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Presupuesto 2019 Página 5
1.08 M ANT E NIM IE NT O Y RE P ARACIÓN 163,852,485 63,937,824 99,914,661 156.27%
1.08.01 Mantenimiento de edif icios y locales 53,983,101 25,840,771 28,142,330 108.91%
Cuota condominal y de parqueos Edif icio Sigma 38,251,610 20,345,941 Mantenimiento de sistema de agua potable - Compra
de f iltros de agua para equipos de purif icación de
agua 182,547 500,000 Mantenimiento de Edif icio (Puertas, llavines, Pintura,
A/C Preventivo y correctivo, luminaria, sistemas de
acceso, fontanería, entre otros.) 15,548,944 4,994,830
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 3,000,000 6,000,000 (3,000,000) -50.00%
Vehículos- mantenimiento taller 2,000,000 4,000,000
Vehículos- Mantenimiento de Enderezado y pintura 1,000,000 2,000,000
1.08.06
Mantenimiento y reparación de equipo de
comunicación 1,500,000 - 1,500,000
Contrato de mantenimiento Central Telefónica - 1,500,000 -
1.08.07
Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de
oficina 14,872,996 5,625,046 9,247,950 164.41%
Mantenimiento de trituradoras 152,123 139,070
Equipo de refrigeración 115,500 115,500 Reparaciones varias (relojes marcadores,
sumadoras, mobiliario varios) 1,000,000 1,000,000 Mantenimiento y reparación de aire acondicionado de
oficina 13,605,374 4,370,476
1.08.08
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y
sistemas de información 90,496,388 26,472,007 64,024,380 241.86%Mantenimiento del Sistema de Administración de
información notarial 64,605,000 12,307,075 Mantenimiento preventivo, evolutivo y hosting de la
pagina W eb 11,434,080 8,614,953
Soporte técnico telefónico y remoto sistema BOSS 400,000 399,980 Mantenimiento de plataforma tecnológica existente
BOSS 4,107,308 Mantenimiento preventivo y correctivo para relojes
marcadores 450,000
Soporte técnico del sistema de gestión de f ilas 1,800,000 1,800,000 Mantenimiento preventivo y correctivo del sistema
Acuersoft 1,700,000 1,850,000 Mantenimiento preventivo y correctivo de Impresoras
y/o multifuncionales 6,000,000 1,500,000
1.09 IM P UE S T OS - - - 0.00%
1.09.99 Otros impuestos - - - 0.00%Impuestos Varios (marchamos) - -
1.99 S E RV ICIOS DIV E RS OS 250,000 20,000 230,000 0.00%
1.99.01 Servicios de regulación - - - 0.00%
1.99.02 Intereses moratorios y multas - 10,000 (10,000) 0.00%
1.99.03 Gastos de oficinas en el exterior - - - 0.00%
1.99.04 Gastos de misiones especiales en el exterior - - - 0.00%
1.99.05 Deducibles - - - 0.00%
1.99.99 Otros servicios no especif icados 250,000 10,000 240,000 0.00%
Servicios de eliminación de documentos 250,000 - 250,000
Otros Servicios -
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Presupuesto 2019 Página 6
2 M AT E RIALE S Y S UM INIS T ROS 21,391,715 20,189,585 1,202,129 5.95%
2.01 P RODUCT OS QUÍM ICOS Y CONE X OS 2,992,290 7,615,453 (4,623,162) -60.71%
2.01.01 Combustibles y lubricantes 2,447,290 2,580,453 (133,162) -5.16%
Combustibles UA 1,287,418 2,580,453
Combustibles UFN 1,159,872
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales - - -
Medicinas - -
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 545,000 5,020,000 (4,475,000) -89.14%
Tóner para impresoras 545,000 5,000,000
Pintura y diluyentes y otros (diluyente) - 20,000
2.01.99 Otros productos químicos - 15,000 (15,000) -100.00%
Insecticidas y otros - -
Varios artículos desinfectantes - 15,000
Jabón lavaplatos - -
Jabón líquido dispensadores - -
2.02 ALIM E NT OS Y P RODUCT OS AGROP E CUARIOS 800,000 1,600,000 (800,000) 0.00%
2.02.01 Productos pecuarios y otras especies - - - 0.00%
2.02.02 Productos agroforestales - - - 0.00%
2.02.03 Alimentos y bebidas 800,000 1,600,000 (800,000) 0.00%
Servicio de catering en reuniones CSN y DE 800,000 1,500,000
Compra de Agua, Café, Galletas, Azúcar y Crema - 100,000
2.02.04 Alimentos para animales - -
2.03M AT E RIALE S Y P RODUCT OS DE US O E N
LA CONS T RUCCIÓN Y M ANT E NIM IE NT O 1,178,960 2,500,000 (1,321,040) -52.84%
2.03.01 Materiales y productos metálicos - - - 0.00%
Materiales y productos metálicos - -
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos - - - 0.00%
2.03.03 Madera y sus derivados - - - 0.00%
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,178,960 2,500,000 (1,321,040) -52.84%
Repuestos y suministros de equipo de cómputo 1,000,000 2,500,000
Compra de cargador para celular, batería 83,960
Compra de dos unidades de respaldo USB 95,000 -
2.03.05 Materiales y productos de vidrio - - - 0.00%
2.03.06 Materiales y productos de plástico - - - 0.00%
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción - - - 0.00%
2.04 HE RRAM IE NT AS , RE P UE S T OS Y ACCE S ORIOS 6,000 - 6,000 100.00%
2.04.01 Herramientas e instrumentos 6,000 - 6,000 100.00%
Tabla con prensa (proveeduría) 6,000
2.04.02 Repuestos y accesorios - - - 0.00%
Repuestos varios - - 0.00%
2.05 BIE NE S P ARA LA P RODUCCIÓN Y COM E RCIALIZACIÓN - - - 0.00%
2.05.01 Materia prima - - - 0.00%
2.05.02 Productos terminados - - - 0.00%
2.05.03 Energía eléctrica - - - 0.00%
2.05.99 Otros bienes para la producción y comercialización - - - 0.00%
2.99 ÚT ILE S , M AT E RIALE S Y S UM INIS T ROS DIV E RS OS 16,414,464 8,474,132 7,940,332 93.70%
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 2,370,317 1,651,869 718,447 43.49%Útiles y materiales de oficina y cómputo, disquetes,
productos varios de oficina entre otros. 1,490,000 600,000 Kit completo de Firmas Digitales 699,764 707,657 Cinta de Impresión para impresora de carné 126,000 126,000 compra de llaves maya de 2 megas de 64 GB, para
uso del personal. 54,553 218,213
2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación - - -
Guantes de látex, mascarillas tipo bozal y otros - -
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 7,701,100 5,798,225 1,902,875 32.82%
Compra de Agendas 2020 1,200,000 1,000,000
Compra de tapas para encuadernar, tamaño oficio 300,000 75,000
Compra de papel de Seguridad 1,785,300 1,041,425
Compra de Rollos térmicos 172,800 172,800
Productos varios de papel (proveeduría) 4,243,000 3,500,000
Productos de papel, cartón e impresos -
2.99.04 Textiles y vestuario 4,908,986 824,038 4,084,948 495.72%
Compra de cuerdas de Nylon para amarrar expediente 200,000 -
Compra de uniformes a funcionarios de servicio al cliente 4,708,986 250,000
Salveques para impresoras y tablets - 574,038
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 864,062 200,000 664,062 332.03%
Desodorante ambiental y jabón antibacterial 130,000 200,000
Compra de basureros plásticos 214,602
Compra de basureros Metálicos 119,460
Basureros reciclaje para Comisión de Gestión Ambiental 400,000
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 500,000 - 500,000 100.00%
Maletín o salveque equipado para emergencias 200,000 -
Zapatos seguridad ocup., triángulos, linternas 300,000
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor - - - 0.00%
Utensilios desechables (vasos, platos, cucharas, tenedores) - -
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 70,000 - 70,000 100.00%
Compra de buzón para sugerencias personalizado 65,000
Baterías para foco, alfombras, calcomanías, llaveros, placas, etc. 5,000 -
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Presupuesto 2019 Página 7
6 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S 74,873,850 60,785,236 14,088,615 23.18%
6.01 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S AL S E CT OR P UBLICO13,567,366 32,737,711 (19,170,345) -58.56%
6.01.02
Transferencias corrientes a Órganos
Desconcentrados 13,567,366 32,737,711 (19,170,345) -58.56%Pago de Ley No. 8488 - Ley de Emergencias -
Transferencia del 3,0% del superávit acumulado. 13,450,640 Pago de Canon a la Agencia de protección de datos 116,726
6.02 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S A P E RS ONAS - - -
6.02.01 Becas a funcionarios - - - 0.00%
6.03 P RE S T ACIONE S 56,306,484 28,047,525 28,258,959 100.75%
6.03.01 Prestaciones Legales 7,375,321 5,783,074 1,592,247
6.03.99 Otras Prestaciones a terceras personas (subsidios) 48,931,163 22,264,451 26,666,712 0.00%
6.06
OT RAS T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S
AL S E CT OR P RIV ADO 5,000,000 - 5,000,000 100.00%
6.06.01 Indemnizaciones 5,000,000 - 5,000,000 100.00%Para Litigios y reclamos administrativos de toda
índole 5,000,000
T OT AL DE GAS T OS P RE S UP UE S T ADOS AÑO 2019 2,253,671,132 2,242,182,057 11,489,074 0.51%
AÑO 2019 Relac. % AÑO 2018 Relac. % Variación %
0 REMUNERACIONES 1,494,695,025 66.32% 1,445,504,459 64.47% 49,190,566 3.40%
1 SERVICIOS 618,260,350 27.43% 704,034,762 31.40% (85,774,412) -12.18%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 21,391,715 0.95% 20,189,585 0.90% 1,202,129 5.95%
5 BIENES DURADEROS 44,450,192 1.97% 11,668,016 0.52% 32,782,176 280.96%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 74,873,850 3.32% 60,785,236 2.71% 14,088,615 23.18%
9 FONDOS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA. - 0.00% 0.00%
TOTAL GENERAL DE EGRESOS 2,253,671,132 100.00% 2,242,182,057 100.00% 11,489,074 0.51%
PRESUP. TOTAL PRESUP. TOTAL
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PRESUPUESTO ORDINARIO AÑO
DETALLE PLAN DE INVERSIÓN
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Presupuesto 2019 Página 8
2.2.1.2. DETALLE DE PARTIDAS Y/O SUBPARTIDAS DE EGRESOS.
Gráfico de Egresos de la Dirección Nacional de Notariado 2019.
1,494,695
618,260 21,392
44,450 74,874
2,253,671
PRESUPUESTO DE GASTOS 2019 (Montos expresados en miles de
colones)
2.2.1.3. OTRAS ACLARACIONES PRESUPUESTARIAS PARA EL PERIODO
PRESUPUESTARIO AÑO 2019.
A fin de clarificar datos relacionados al Presupuesto del año 2019, se hacen las siguientes
observaciones:
2.2.1.3.1 SOBRE LA INVERSIÓN EN SERVICIOS INFORMÁTICOS Y EQUIPO DE
CÓMPUTO.
La Dirección Nacional de Notariado ha proyectado ejecutar dentro del Plan Estratégico
Informático para el período 2018 lo siguiente:
Mediante oficio DNN-UTIC-086-2018 del día 3 de agosto del 2018, nuestra Unidad procedió a
remitir la planificación del Presupuesto 2019, acorde a lo solicitado en el oficio DNN-UA-0543-
2018 del 9 de julio del 2018. Al respecto, me refiero a la partida 1.08.08.1.07 (Mantenimiento y
reparación de equipo de cómputo y sistemas de información), en donde originalmente hemos
solicitado la suma de ¢75.000.000 (Setenta y cinco millones de colones exactos), con el propósito de
proveer a la Institución del Servicio de Mantenimiento de los Sistemas de Administración de la
Información Notarial, según demanda.
Dado que el servicio será consumido según demanda y estimando que dichos recursos se utilizarán
en tres tipos de mantenimiento, a saber: Evolutivo, Consultivo y Correctivo, se ha estimado una
bolsa de horas inicial de 2000 unidades, ya que se espera poder invertir la mayoría de los recursos en
generar nuevas funcionalidades al Sistema (Mantenimiento Evolutivo).
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Presupuesto 2019 Página 9
Para estimar el presupuesto planteado en el oficio DNN-UTIC-086-2018 , se consideró un monto
estimado de ¢37.500 (Treinta y siete mil quinientos colones exactos) por hora; sin embargo,
mediante el proceso licitatorio para el mantenimiento, se logró obtener un monto final ofertado por
el adjudicatario de $36,50 (Treinta y seis dólares con 50/100) por hora.
Realizando el cálculo respectivo a un tipo de cambio promedio de ¢590,00 para el año 2019, sería
un monto en colones de ¢21.535,00 por hora, por lo que se recomienda disminuir los recursos
previamente presupuestados para un monto final de ¢43.070.000,00 (Cuarenta y tres millones
setenta mil colones exactos) para cubrir la demanda proyectada para el año 2019.
Es importante conocer lo que contempla cada uno de los mantenimientos contratados, a saber:
Mantenimiento Evolutivo:
Un mantenimiento evolutivo, es aquel que pretende modificar algo que funcionaba o estaba
correcto, con el objeto de aumentar, disminuir o cambiar las funcionalidades del sistema, ya sea por
las necesidades del usuario o por otras causas como cambios normativos o de procedimientos.
Comprende el desarrollo de nuevos requerimientos con el fin de agregar nuevas funcionalidades o
incorporar mejoras a las ya existentes en las aplicaciones generadas por necesidades funcionales o
técnicas propias de la DNN.
Mantenimiento Consultivo:
Abarca la atención de consultas en los aplicativos, generados a raíz de necesidades técnicas o
funcionales; así como la generación de la documentación respectiva que la DNN solicite.
Este tipo de mantenimiento da como resultado un documento formal que contenga la descripción del
hallazgo encontrado y las propuestas de mejora si se requieren, mismo que será recibido y aprobado
por el área solicitante.
Mantenimiento Correctivo:
Un mantenimiento correctivo es aquel que tiene como objetivo solventar una deficiencia en un
componente del sistema de información (puede ser software o documental). Entiéndase deficiencia
como algo que debería funcionar o estar correcto y que no lo está.
Abarca actividades referentes a la atención y corrección de problemas o inconsistencias presentados
e identificados en las consultas o en los ambientes de desarrollo, pruebas y producción de las
aplicaciones.
Entre algunas de las prioridades establecidas para la ejecución de estas horas por demanda, se
encuentran:
1. Estructuración de la Base de Datos actual, con el propósito de ajustar la misma para migrar los
datos no contemplados en la primera fase del proyecto del Sistema SGIN.
2. Identificación de las brechas de información existente entre las bases de datos de los sistemas
existentes.
3. Migración de datos identificados en las fases anteriores.
4. Ajuste de funcionalidades actuales, con el propósito de optimizar la usabilidad del sistema.
5. Generación de nuevas interfases de comunicación para enlazar el sistema con sistemas externos
(TSE, BCCR, Registro Propiedad, Archivo Nacional, BN Vital, ICD, entre otros).
6. Generación de reportería.
7. Generación de Servicios en Línea, realizando integraciones entre el SGIN y el sitio Web.
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Presupuesto 2019 Página 10
8. Mejora de mecanismos de seguridad del sistema.
9. Actualización de plataforma de desarrollo.
10. Actualización arquitectura sistema (Modelo, Controlador, Vista).
11. Integraciones con otras plataformas (Ej. Gestor Documental, Sistema Financiero).
Se pretende continuar con la labor de mantenimiento y desarrollo de la actual herramienta
informática que requiere la mejora y consolidación de la página web y consulta, principalmente
para lograr que el notario cuente con toda la información “online” desde su propio lugar de
trabajo e interrelacionarse con la institución antes y durante la realización de sus consultas y
demás procesos. Se planea igualmente trabajar en la implantación de un “Plan de Contingencia
Informático” mediante el cual se analicen los posibles riesgos a que pueda estar expuesta la
institución y específicamente los equipos de cómputo y sistemas de información y procurando
tomar las medidas y acciones correctiva y preventivas del caso.
2.2.1.3.2 SOBRE OTRAS TRANSFERENCIA – PARTIDA 6.
En relación con la Ley No. 8488, Ley Nacional de Emergencias, se incorpora una suma estimada
de ¢ 13.450.640,00 (Trece millones cuatrocientos cincuenta mil seiscientos cuarenta colones con
00 céntimos) que es un cálculo sobre el Superávit estimado a obtener por la institución durante
el período 2018.
En lo que respecta a la partida de Prestaciones Legales, se proyecta una suma de ¢ 7.375.321,00
para atender el posible pago a funcionarios que tengan que abandonar su puesto por motivo de
resolución del mismo a través de una terna o nómina enviada por la Dirección General de
Servicio Civil.
2.2.1.3.3 SOBRE LÍMITE PRESUPUESTARIO PARA EL AÑO 2018
Conforme al artículo N° 21 de la Ley 8795 y el Articulo N°11 y N°12 de las Directrices
Generales de Política Presupuestaría salarial, empleo, inversión y endeudamiento para entidades
Pública, Ministerios, Órganos Desconcentrados según corresponda, cubiertos por el ámbito de la
Autoridad Presupuestaría, para el año 2019 el gasto del Dirección Nacional de Notariado no
cuenta con tope presupuestario, sin embargo en procura de cumplir con las directrices de la
Casa Presidencial se está haciendo un uso racional y adecuado de los recursos disponibles.
Además la Dirección Nacional de Notariado define su tope de gasto con base en las Unidades de
Desarrollo conforme a lo que establece la Contraloría General de la República: los presupuestos
expresados en Unidades de Desarrollo (UD) que sean menores de 4.700.000 UD no deberán ser
aprobados por la Contraloría General de la República bastando la aprobación interna conforme a
normativa de cada órgano, unidad ejecutora, fondo, programa y cuenta, según lo indicado por el
Reglamento de Aprobación de los Documentos Presupuestarios de los Órganos, Unidades
Ejecutoras, Fondos, Programas y Cuentas que Administren Recursos de Manera Independiente,
emitido por la Contraloría General de la República y publicado en la Gaceta No. 177, de 16 de
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setiembre de 2003, se indica en el artículo 4. En el caso de la Dirección Nacional de Notariado
se calcula tomando el valor de la Unidad de Desarrollo al primer dia del mes de Agosto del 2018
(889.7010 UD) y se multiplica por el límite presupuestario (4.700.000 UD) y luego se compara
con el presupuesto total 2019, para verificar si el monto resultante es mayor o menor.
2.2.1.3.4 INFORMACIÓN.
La Dirección Nacional de Notariado realizará publicaciones correspondientes a comunicados
oficiales y de contratación en el Diario Oficial La Gaceta.
2.2.1.3.5 RECURSOS ASIGNADOS A LA UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA.
Dentro del Presupuesto Ordinario del año 2019 se contemplan recursos específicos para la
Auditoría interna, específicamente para el pago de los salarios de los funcionarios de esa
Unidad, contratación de servicios jurídicos, contratación de auditoría externa de tecnologías de
información y suministros de oficina.
2.2.1.3.6 PÓLIZAS
En la partida 1.06.01-Seguros se incluye un total de ¢26.897.260,00 para cubrir la erogación por
concepto de la póliza de Riesgos del trabajo, una póliza de incendio de edificio, Equipo
Electrónico, Seguro de Responsabilidad Civil, seguro obligatorio del Derecho de Circulación y
la póliza de seguros de vehículos.
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3 ANEXOS VARIOS.
3.1 Distribución por Objeto del Gasto.
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Partida Nombre de Partida Presupuestaría
PRESUP. TOTAL
AÑO 2019
0 RE M UNE RACIONE S 1,494,695,025
-
0.01 RE M UNE RACIONE S BÁS ICAS 552,254,016
0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 544,154,016
0.01.03 Servicios especiales -
0.01.05 Suplencias 8,100,000
-
0.02 RE M UNE RACIONE S E V E NT UALE S 3,012,031
0.02.01 Tiempo extraordinario 3,012,031
0.02.02 Recargo de funciones -
0.02.03 Disponibilidad laboral -
0.02.04 Compensación de vacaciones -
0.02.05 Dietas -
-
0.03 INCE NT IV OS S ALARIALE S 593,186,411
0.03.01 Retribución por años servidos 106,328,112
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 271,941,876
0.03.03 Decimotercer mes 88,309,877
0.03.04 Salario escolar 81,519,318
0.03.99 Otros incentivos salariales 45,087,228
-
0.04
CONT RIBUCIONE S P AT RONALE S AL DE S ARROLLO Y LA
S E GURID. S OC. 231,429,125
0.04.01 Contribución Patronal al Seguro de Salud de la C.C.S.S. 151,918,432
0.04.02 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social 5,300,713
0.04.03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje 15,902,139
0.04.04
Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones
Familiares 53,007,129
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 5,300,713
-
0.05
CONT RIBUC. P AT RON. A FOND. DE P E NS . Y OT ROS FOND. DE
CAP IT . 114,813,442
0.05.01 Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la C.C.S.S. 10,601,426
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 5,300,713
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 31,804,277
0.05.04 Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes públicos - 0.05.05 Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes privados 67,107,025
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1 S E RV ICIOS 618,260,350
1.01 ALQUILE RE S 162,365,583
1.01.01 Alquiler de edif icios, locales y terrenos -
Alquiler edif icio Sede de la Dirección Nacional de Notariado -
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario -
Alquiler central telefónica (ICE) -
Alquiler fotocopiadora (Difoto) -
Alquiler fax (Racsa) -
1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 162,365,583
Alquiler de equipo Firewall f ísico de seguridad perimetral administrado 3,164,521
Servicio de Arrendamiento anual HSM 1,401,062 Arrendamiento anual de infraestructura tecnológica a las actividades DNN
(RACSA, servidores virtuales) 85,800,000 Arrendamiento de Equipo de Computo y suscripción para Sistemas
Ofimáticos Office 365 con el respectivo mantenimiento 72,000,000
1.01.04 Alquileres y derechos para telecomunicaciones -
1.01.99 Otros alquileres -
1.02 S E RV ICIOS BÁS ICOS 24,241,895
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1,702,944
Acueductos y alcantarillados 1,702,944
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 15,840,000
Compañía Nacional de Fuerza y Luz 15,840,000
1.02.03 Servicio de correo 100,000
Servicio de correo certif icado 100,000
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 6,598,951
Internet Dedicado Dirección Nacional de Notariado -
Telefonía (ICE) Servicio del Primario 6,598,951 Telefonía (ICE) Servicios telefónicos (9 líneas telefónicas Fiscalización) -
1.03 S E RV ICIOS COM E RCIALE S Y FINANCIE ROS 117,181,856
1.03.01 Información 7,735,000
Publicaciones en diario oficial y medios de comunicación nacional. 5,800,000
Guía Telefónica -
Mensajería de texto, información de interés a los notarios 1,935,000
1.03.02 Publicidad y Propaganda -
Publicidad y Propaganda -
-
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 3,486,000
Confección de Títulos y carpetas para juramentaciones 2,350,000
Servicio de fotocopias, empastes varios, impresión de carpetas. 80,000
Encuadernación de recuperación de protocolos 656,000
Compra de Banners Informativos 300,000
Necesidad de fotocopiar expedientes judiciales 100,000
-
1.03.04 Transporte de bienes -
Mudanzas -
Servicio de Grúa -
Otros -
1.03.05 Servicios aduaneros -
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios f inancieros y comerciales 15,000,000
Comisiones bancarias - transferencias de fondos varias BCR - 15,000,000
1.03.07 Servicio de transferencia electrónica de información 90,960,856
Suscripción digital anual al f inanciero, la Nación, entre otros 92,550
Adquisición de Verif icación de identidad (VID)
Proyecto de Digitalización de documentos 85,000,000
Digitalización de recuperación de protocolos 5,488,000 Emisión o Renovación del certif icado digital 380,306
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1.06 S E GUROS , RE AS E GUROS Y OT RAS OBLIGACIONE S 26,897,260
1.06.01 Seguros 26,897,260
Póliza de Incendio 15,027,541
Póliza de equipo electrónico 491,453
Riesgos del trabajo 3,550,865
Vehículos 6,949,278
Derecho de Circulación -Seguro Obligatorio 410,073
Seguro de Responsabilidad civil 468,050
1.06.02 Reaseguros -
1.06.03 Obligaciones por contratos de seguros -
1.07 CAP ACIT ACIÓN Y P ROT OCOLO 21,187,850
1.07.01 Actividades de capacitación 20,587,850
Congresos Externos de la Dirección Ejecutiva 1,000,000 Capacitaciones de la UPI, Especialización en riesgos para 20 funcionarios de
la DNN, -
Organización del IV congreso de Derecho Notarial 6,500,000 Participación en capacitación DE (Contratación Administrativa, Proceso
Legaes Sector Público, Brigada Emeregencias) 1,159,700
Talleres de Coaching para jefaturas 5,000,000 Capacitaciones de AJ: en Formación en derecho laboral, Contencioso
Administrativo 300,000 Capacitación de la UA (Evaluación del desempeño a través de estándares y
métricas, Reclutamiento según reforma Procesal Laboral, Capacitación y
desarrollo del talento humano, Técnico en contratación Administrativa. 2,250,000
Capacitaciones Archivo Instituc.: Curso de Ordenación y Clasif icación 180,000 Capacitaciones de UTIC: Curso de preparación para certif icación de CISSP
(resguardo de datos por seguridad de la información) 1,399,550 Capacitaciones Auditoria Interna: Normas Internacionales de Contabilidad
sector Público, Normas Internacionales de Auditoria (NIA) 732,100 Capacitaciones de la Contraloría de servicios: Abordaje de clientes / usuarios
molestos y manejo de reclamos 95,000 Capacitaciones de USN: Cliente Interno y externo: calidad de servicio,
Gestion de habilidades para optimizar el servicio al cliente, Calidad en el
servicio con inteligencia Emocional. 1,100,000 Capacitaciones de la UFN: Procedimientos administrativos y Gestion de
expedientes administrativos 244,000 Capacitación de ULN: Derecho Administrativo (Procedimientos
Administrativos), Derecho Penal (Teoría Penal, Etapas del Proceso y
Responsabilidad Civil en Sede Penal), Excel 627,500
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales -
Servicios - bebidas - hospedaje - servicio de recepción - Congresos - -
1.07.03 Gastos de Representación Institucional 600,000 Viáticos de hospedaje y alimentación para extranjeros. 600,000
1.08 M ANT E NIM IE NT O Y RE P ARACIÓN 163,852,485
1.08.01 Mantenimiento de edif icios y locales 53,983,101
Cuota condominal y de parqueos Edif icio Sigma 38,251,610 Mantenimiento de sistema de agua potable - Compra de f iltros de agua para
equipos de purif icación de agua 182,547 Mantenimiento de Edif icio (Puertas, llavines, Pintura, A/C Preventivo y
correctivo, luminaria, sistemas de acceso, fontanería, entre otros.) 15,548,944
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 3,000,000
Vehículos- mantenimiento taller 2,000,000
Vehículos- Mantenimiento de Enderezado y pintura 1,000,000
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 1,500,000
Contrato de mantenimiento Central Telefónica - 1,500,000
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 14,872,996
Mantenimiento de trituradoras 152,123
Equipo de refrigeración 115,500
Reparaciones varias (relojes marcadores, sumadoras, mobiliario varios) 1,000,000
Mantenimiento y reparación de aire acondicionado de oficina 13,605,374
1.08.08
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
información 90,496,388
Mantenimiento del Sistema de Administración de información notarial 64,605,000
Mantenimiento preventivo, evolutivo y hosting de la pagina W eb 11,434,080
Soporte técnico telefónico y remoto sistema BOSS 400,000
Mantenimiento de plataforma tecnológica existente BOSS 4,107,308
Mantenimiento preventivo y correctivo para relojes marcadores 450,000
Soporte técnico del sistema de gestión de f ilas 1,800,000
Mantenimiento preventivo y correctivo del sistema Acuersoft 1,700,000
Mantenimiento preventivo y correctivo de Impresoras y/o multifuncionales 6,000,000
1.09 IM P UE S T OS -
1.09.99 Otros impuestos - Impuestos Varios (marchamos) -
1.99 S E RV ICIOS DIV E RS OS 250,000
1.99.01 Servicios de regulación -
1.99.02 Intereses moratorios y multas -
1.99.03 Gastos de oficinas en el exterior -
1.99.04 Gastos de misiones especiales en el exterior -
1.99.05 Deducibles -
1.99.99 Otros servicios no especif icados 250,000
Servicios de eliminación de documentos 250,000
Otros Servicios -
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2 M AT E RIALE S Y S UM INIS T ROS 21,391,715
2.01 P RODUCT OS QUÍM ICOS Y CONE X OS 2,992,290
2.01.01 Combustibles y lubricantes 2,447,290
Combustibles UA 1,287,418
Combustibles UFN 1,159,872
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales -
Medicinas -
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 545,000
Tóner para impresoras 545,000
Pintura y diluyentes y otros (diluyente) -
2.01.99 Otros productos químicos -
Insecticidas y otros -
Varios artículos desinfectantes -
Jabón lavaplatos -
Jabón líquido dispensadores -
2.02 ALIM E NT OS Y P RODUCT OS AGROP E CUARIOS 800,000
2.02.01 Productos pecuarios y otras especies -
2.02.02 Productos agroforestales -
2.02.03 Alimentos y bebidas 800,000
Servicio de catering en reuniones CSN y DE 800,000
Compra de Agua, Café, Galletas, Azúcar y Crema -
2.02.04 Alimentos para animales -
2.03M AT E RIALE S Y P RODUCT OS DE US O E N LA CONS T RUCCIÓN
Y M ANT E NIM IE NT O 1,178,960
2.03.01 Materiales y productos metálicos -
Materiales y productos metálicos -
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos -
2.03.03 Madera y sus derivados -
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,178,960
Repuestos y suministros de equipo de cómputo 1,000,000
Compra de cargador para celular, batería 83,960
Compra de dos unidades de respaldo USB 95,000
2.03.05 Materiales y productos de vidrio -
2.03.06 Materiales y productos de plástico -
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción -
2.04 HE RRAM IE NT AS , RE P UE S T OS Y ACCE S ORIOS 6,000
2.04.01 Herramientas e instrumentos 6,000
Tabla con prensa (proveeduría) 6,000
2.04.02 Repuestos y accesorios -
Repuestos varios -
2.05 BIE NE S P ARA LA P RODUCCIÓN Y COM E RCIALIZACIÓN -
2.05.01 Materia prima -
2.05.02 Productos terminados -
2.05.03 Energía eléctrica -
2.05.99 Otros bienes para la producción y comercialización -
2.99 ÚT ILE S , M AT E RIALE S Y S UM INIS T ROS DIV E RS OS 16,414,464
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 2,370,317 Útiles y materiales de oficina y cómputo, disquetes, productos varios de
oficina entre otros. 1,490,000 Kit completo de Firmas Digitales 699,764 Cinta de Impresión para impresora de carné 126,000 compra de llaves maya de 2 megas de 64 GB, para uso del personal. 54,553
2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación -
Guantes de látex, mascarillas tipo bozal y otros -
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 7,701,100
Compra de Agendas 2020 1,200,000
Compra de tapas para encuadernar, tamaño oficio 300,000
Compra de papel de Seguridad 1,785,300
Compra de Rollos térmicos 172,800
Productos varios de papel (proveeduría) 4,243,000
Productos de papel, cartón e impresos -
2.99.04 Textiles y vestuario 4,908,986
Compra de cuerdas de Nylon para amarrar expediente 200,000
Compra de uniformes a funcionarios de servicio al cliente 4,708,986
Salveques para impresoras y tablets -
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 864,062
Desodorante ambiental y jabón antibacterial 130,000
Compra de basureros plásticos 214,602
Compra de basureros Metálicos 119,460
Basureros reciclaje para Comisión de Gestión Ambiental 400,000
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 500,000
Maletín o salveque equipado para emergencias 200,000
Zapatos seguridad ocup., triángulos, linternas 300,000
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor -
Utensilios desechables (vasos, platos, cucharas, tenedores) -
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 70,000
Compra de buzón para sugerencias personalizado 65,000
Baterías para foco, alfombras, calcomanías, llaveros, placas, etc. 5,000
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5 BIE NE S DURADE ROS 44,450,192
5.01 M AQUINARIA, E QUIP O Y M OBILIARIO 40,960,975
5.01.02 Equipo de Transporte -
Vehículo liviano y motocicleta -
5.01.03 Equipo de Comunicación -
Compra de teléfonos celular -
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 5,389,169
Reloj marcador de asistencia 1,990,000 Ventiladores, abanicos, bibliotecas, escritorios, estantes, sillas, maquina de
escribir y mesa, Mesa salón de sesiones , archivadores ,etc. 2,000,000
Sala Lactancia - Decreto 41080 MTSS Articulo 4 1,000,000
Equipo de aire acondicionado portátil, para cuartos de servidores 399,169
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 30,851,815
Compra de Scanner Kodak i3450 3,647,958
Compra de impresoras -
Compra de computadora portátil -
Compra quemadores portátiles -
Compra de Scanner 6,081,858
Impresora para carné de identif icación 1,122,000 Sistema de Administración de Recursos Humanos (ligado al Sistema BOS
actual o uno nuevo) para reducir el trabajo manual en Recursos Humanos,
brindar mayor seguridad y eficiencia en la atención de consultas y demás
funciones 20,000,000
5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación -
Silla de ruedas -
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo -
Pizarras -
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 4,719,991 Encierro para bebés - Cambia bebés en los baños de mujeres y hombres 600,000 Cerradura electrónica para control de acceso cuartos de servidores con
identif idor de accesos y control de accesos no autorizados 4,119,991
5.02 CONS T RUCCIONE S , ADICIONE S Y M E JORAS -
5.02.01 Edificios -
Construcción de Bodegas -
5.02.02 Vías de comunicación terrestre -
5.02.03 Vías férreas -
5.02.04 Obras marítimas y f luviales -
5.02.05 Aeropuertos -
5.02.06 Obras Urbanísticas -
5.02.07 Instalaciones -
5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras -
5.03 BIE NE S P RE E X IS T E NT E S -
5.03.01 Terrenos -
5.03.02 Edificios preexistentes -
5.03.99 Otras obras preexistentes -
5.99 BIE NE S DURADE ROS DIV E RS OS 3,489,217
5.99.01 Semovientes -
5.99.02 Piezas y obras de colección -
5.99.03 Bienes intangibles 3,489,217
Correo: servicio de Almacenamiento de cuentas de correo electrónico DNN 180,000
Servicio de renovación de licencias de protección antivirus 1,992,000
Licencias para consulta de normas jurídicas y jurisprudencia (4 Licencias) 800,000
Licencia Sistema de Control de Asistencia 517,217
5.99.99 Otros bienes duraderos -
6 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S 74,873,850
6.01 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S AL S E CT OR P UBLICO 13,567,366
6.01.02 Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados 13,567,366 Pago de Ley No. 8488 - Ley de Emergencias - Transferencia del 3,0% del
superávit acumulado. 13,450,640 Pago de Canon a la Agencia de protección de datos 116,726
6.02 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S A P E RS ONAS -
6.02.01 Becas a funcionarios -
6.03 P RE S T ACIONE S 56,306,484
6.03.01 Prestaciones Legales 7,375,321
6.03.99 Otras Prestaciones a terceras personas (subsidios) 48,931,163
6.06
OT RAS T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S AL S E CT OR
P RIV ADO 5,000,000
6.06.01 Indemnizaciones 5,000,000 Para Litigios y reclamos administrativos de toda índole 5,000,000
T OT AL DE GAS T OS P RE S UP UE S T ADOS AÑO 2019 2,253,671,132
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3.2 Plan de Gastos Detallado por unidad del año 2018
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1 2 3 4
Partida Nombre de Partida Presupuestaría ADM . S UP E RIOR
UNIDAD DE S E RV ICIOS
NOT ARIALE S
UNIDAD DE
FIS CALIZACIÓN
UNIDAD LE GAL
NOT ARIAL
PRESUP. TOTAL
AÑO 2019
0 RE M UNE RACIONE S 792,730,079 164,417,218 332,329,880 205,217,847 1,494,695,025
- -
0.01 RE M UNE RACIONE S BÁS ICAS 280,908,816 69,267,900 130,775,400 71,301,900 552,254,016
0.01.01 Sueldos para cargos f ijos 274,833,816 68,592,900 130,100,400 70,626,900 544,154,016
0.01.03 Servicios especiales - - - - -
0.01.05 Suplencias 6,075,000 675,000 675,000 675,000 8,100,000
- -
0.02 RE M UNE RACIONE S E V E NT UALE S 3,012,031 - - - 3,012,031
0.02.01 Tiempo extraordinario 3,012,031 - - - 3,012,031
0.02.02 Recargo de funciones - -
0.02.03 Disponibilidad laboral - -
0.02.04 Compensación de vacaciones - -
0.02.05 Dietas - -
- -
0.03 INCE NT IV OS S ALARIALE S 325,175,184 57,062,459 124,571,049 86,377,719 593,186,411
0.03.01 Retribución por años servidos 63,030,876 9,391,056 16,698,420 17,207,760 106,328,112
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 145,520,098 25,935,192 61,193,624 39,292,962 271,941,876
0.03.03 Decimotercer mes 46,836,241 9,714,132 19,634,782 12,124,723 88,309,877
0.03.04 Salario escolar 43,234,783 8,967,167 18,124,972 11,192,396 81,519,318
0.03.99 Otros incentivos salariales 26,553,186 3,054,912 8,919,252 6,559,878 45,087,228
- -
0.04
CONT RIBUCIONE S P AT RONALE S AL
DE S ARROLLO Y LA S E GURID. S OC. 122,741,312 25,457,322 51,455,857 31,774,634 231,429,125
0.04.01
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la
C.C.S.S. 80,571,828 16,711,105 33,777,482 20,858,017 151,918,432
0.04.02
Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda
Social 2,811,299 583,081 1,178,558 727,774 5,300,713
0.04.03
Contribución Patronal al Instituto Nacional de
Aprendizaje 8,433,897 1,749,243 3,535,675 2,183,323 15,902,139
0.04.04
Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social
y Asignaciones Familiares 28,112,990 5,830,811 11,785,583 7,277,745 53,007,129
0.04.05
Contribución Patronal al Banco Popular y de
Desarrollo Comunal 2,811,299 583,081 1,178,558 727,774 5,300,713
- -
0.05
CONT RIBUC. P AT RON. A FOND. DE P E NS .
Y OT ROS FOND. DE CAP IT . 60,892,735 12,629,537 25,527,574 15,763,595 114,813,442
0.05.01
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la
C.C.S.S. 5,622,598 1,166,162 2,357,117 1,455,549 10,601,426
0.05.02
Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones
Complementarias 2,811,299 583,081 1,178,558 727,774 5,300,713
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 16,867,794 3,498,487 7,071,350 4,366,647 31,804,277
0.05.04
Contribución Patronal a otros fondos administrados
por entes públicos - -
0.05.05
Contribución Patronal a otros fondos administrados
por entes privados 35,591,045 7,381,807 14,920,549 9,213,625 67,107,025
1 S E RV ICIOS 594,037,208 1,100,000 16,705,643 6,417,500 618,260,350
1.01 ALQUILE RE S - -
1.01.01 Alquiler de edif icios, locales y terrenos - - Alquiler edif icio Sede de la Dirección Nacional de
Notariado - - - -
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario - -
Alquiler central telefónica (ICE) - - - -
Alquiler fotocopiadora (Difoto) - - - -
Alquiler fax (Racsa) - - - -
1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo - - - Alquiler de equipo Firewall f ísico de seguridad
perimetral administrado 3,164,521 3,164,521
Servicio de Arrendamiento anual HSM 1,401,062 1,401,062 Arrendamiento anual de infraestructura tecnológica a
las actividades DNN (RACSA, servidores virtuales) 85,800,000 85,800,000 Arrendamiento de Equipo de Computo y suscripción
para Sistemas Ofimáticos Office 365 con el
respectivo mantenimiento 72,000,000 72,000,000
1.01.04 Alquileres y derechos para telecomunicaciones - - -
1.01.99 Otros alquileres - - - -
1.02 S E RV ICIOS BÁS ICOS - -
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado - -
Acueductos y alcantarillados 1,702,944 - - 1,702,944
1.02.02 Servicio de energía eléctrica - -
Compañía Nacional de Fuerza y Luz 15,840,000 - - 15,840,000
1.02.03 Servicio de correo - -
Servicio de correo certif icado 100,000 - - 100,000
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones - -
Internet Dedicado Dirección Nacional de Notariado - - - -
Telefonía (ICE) Servicio del Primario 6,598,951 - - 6,598,951 Telefonía (ICE) Servicios telefónicos (9 líneas
telefónicas Fiscalización) - - - -
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1.03
S E RV ICIOS COM E RCIALE S Y
FINANCIE ROS - -
1.03.01 Información - - Publicaciones en diario oficial y medios de
comunicación nacional. 1,800,000 4,000,000 5,800,000
Guía Telefónica - - Mensajería de texto, información de interés a los
notarios 1,935,000 1,935,000
1.03.02 Publicidad y Propaganda - -
Publicidad y Propaganda - -
- -
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros - - Confección de Títulos y carpetas para
juramentaciones 2,350,000 2,350,000 Servicio de fotocopias, empastes varios, impresión
de carpetas. 80,000 80,000
Encuadernación de recuperación de protocolos - 656,000 656,000
Compra de Banners Informativos 300,000 300,000
Necesidad de fotocopiar expedientes judiciales - 100,000 100,000
- -
1.03.04 Transporte de bienes - -
Mudanzas - -
Servicio de Grúa - -
Otros - -
1.03.05 Servicios aduaneros - -
1.03.06
Comisiones y gastos por servicios f inancieros y
comerciales - - Comisiones bancarias - transferencias de fondos
varias BCR - 15,000,000 15,000,000
1.03.07 Servicio de transferencia electrónica de información - - Suscripción digital anual al f inanciero, la Nación,
entre otros 92,550 92,550
Adquisición de Verif icación de identidad (VID) - -
Proyecto de Digitalización de documentos 85,000,000 85,000,000
Digitalización de recuperación de protocolos - 5,488,000 5,488,000
Emisión o Renovación del certif icado digital 380,306 380,306
1.04 S E RV ICIOS DE GE S T IÓN Y AP OY O - -
- -
1.04.01 Servicios Médicos y de laboratorio - -
Servicios de ambulancia - -
1.04.02 Servicios Jurídicos - -
Servicios Profesionales Descriptor legal. 7,388,407 7,388,407
Servicios de Asesoría Legal para la Auditoría Interna 3,000,000 3,000,000
Inscripción Comercial del logo de la DNN - -
1.04.03 Servicios de Ingeniería - - Estudio de Factibilidad (dfine la validad técnica,
operativa, legal, administrativa , f inanciera,
económica, etc. De la construcción de bodegas. - - Estudio de Factibilidad (define la validad técnica,
operativa, legal, administrativa , f inanciera,
económica, etc.) Edif icio DNN - -
1.04.04 Servicios en Ciencias Económicas y Sociales - -
Servicios de Auditoría Externa. 10,000,000 10,000,000 Servicios de Auditoría Externa. Tecnologías de la
Información 7,302,000 7,302,000
Seguimiento de Clima Organizacional 4,752,385 4,752,385 Diseñador grafico para campaña de comunicación
interna y externa 5,500,000 5,500,000
Servicios profesionales Supervisión de calidad 14,776,815 14,776,815
Estudio de factibilidad para salirse del servicio civil. - -
Estudio de cargas de trabajo - -
1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos - - Asesoría para la implementación de la Plataforma
Informática - -
Otros servicios informáticos - -
1.04.06 Servicios generales - -
Servicio de Vigilancia 7,153,038 7,153,038
Servicio de Limpieza 17,530,246 17,530,246
Servicio de recarga de extintores 500,000 500,000
Servicio de Guarda documentos 907,489 907,489
Servicios varios generales, señalética y rotulación 500,000 500,000
1.04.99 Otros Servicios de Gestión y Apoyo - -
Elaboración de Plan estratégico PETIC - -
Servicios de fumigación de Oficinas 456,750 456,750
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1.05 GAS T OS DE V IAJE Y DE T RANS P ORT E - -
1.05.01 Transporte dentro del país - -
Taxi, Bus, Ferry 330,000 730,000 1,060,000
Peajes (CONAVI) - 1,039,720 1,039,720
1.05.02 Viáticos dentro del país - -
Viáticos para gira a Conversatorios y talleres 645,000 645,000
Hospedaje y alimentación, en atención a extranjeros - -
Parqueos y Viáticos a funcionarios 185,771 9,125,800 960,000 10,271,571
1.05.03 Transporte en el exterior - - Tiquetes aéreos, representación de la DNN en el
exterior, para congreosos, Seminarios y otros. 4,000,000 4,000,000 Tiquetes aéreos para participación del Congreso
Latinoamericano de Auditores Internos - -
1.05.04 Viáticos en el exterior - - Viáticos a funcionarios al exterior (asistencia a
capacitaciones, congresos y seminarios) 5,500,000 5,500,000 Hospedaje y alimentación para congreso
Latinoamericano de Auditores Internos - -
1.06
S E GUROS , RE AS E GUROS Y OT RAS
OBLIGACIONE S - -
1.06.01 Seguros - -
Póliza de Incendio 15,027,541 - 15,027,541
Póliza de equipo electrónico 491,453 - - 491,453
Riesgos del trabajo 3,550,865 - 3,550,865
Vehículos 6,949,278 - 6,949,278
Derecho de Circulación -Seguro Obligatorio 410,073 410,073
Seguro de Responsabilidad civil 468,050 468,050
1.06.02 Reaseguros - - - -
1.06.03 Obligaciones por contratos de seguros - - - -
1.07 CAP ACIT ACIÓN Y P ROT OCOLO - -
1.07.01 Actividades de capacitación - -
Congresos Externos de la Dirección Ejecutiva 1,000,000 1,000,000 Capacitaciones de la UPI, Especialización en riesgos
para 20 funcionarios de la DNN, - -
Organización del IV congreso de Derecho Notarial 6,500,000 6,500,000 Participación en capacitación DE (Contratación
Administrativa, Proceso Legaes Sector Público,
Brigada Emeregencias) 1,159,700 1,159,700
Talleres de Coaching para jefaturas 5,000,000 5,000,000 Capacitaciones de AJ: en Formación en derecho
laboral, Contencioso Administrativo 300,000 300,000 Capacitación de la UA (Evaluación del desempeño a
través de estándares y métricas, Reclutamiento
según reforma Procesal Laboral, Capacitación y
desarrollo del talento humano, Técnico en
contratación Administrativa. 2,250,000 2,250,000 Capacitaciones Archivo Instituc.: Curso de
Ordenación y Clasif icación 180,000 180,000 Capacitaciones de UTIC: Curso de preparación para
certif icación de CISSP (resguardo de datos por
seguridad de la información) 1,399,550 1,399,550 Capacitaciones Auditoria Interna: Normas
Internacionales de Contabilidad sector Público,
Normas Internacionales de Auditoria (NIA) 732,100 732,100 Capacitaciones de la Contraloría de servicios:
Abordaje de clientes / usuarios molestos y manejo de
reclamos 95,000 95,000 Capacitaciones de USN: Cliente Interno y externo:
calidad de servicio, Gestion de habilidades para
optimizar el servicio al cliente, Calidad en el servicio
con inteligencia Emocional. - 1,100,000 1,100,000 Capacitaciones de la UFN: Procedimientos
administrativos y Gestion de expedientes
administrativos - 244,000 244,000 Capacitación de ULN: Derecho Administrativo
(Procedimientos Administrativos), Derecho Penal
(Teoría Penal, Etapas del Proceso y Responsabilidad
Civil en Sede Penal), Excel - 627,500 627,500
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1.07.02 Actividades protocolarias y sociales - - Servicios - bebidas - hospedaje - servicio de
recepción - Congresos - - -
1.07.03 Gastos de Representación Institucional - - Viáticos de hospedaje y alimentación para
extranjeros. 600,000 600,000
1.08 M ANT E NIM IE NT O Y RE P ARACIÓN - -
1.08.01 Mantenimiento de edif icios y locales - -
Cuota condominal y de parqueos Edif icio Sigma 38,251,610 38,251,610 Mantenimiento de sistema de agua potable - Compra
de f iltros de agua para equipos de purif icación de
agua 182,547 182,547 Mantenimiento de Edif icio (Puertas, llavines, Pintura,
A/C Preventivo y correctivo, luminaria, sistemas de
acceso, fontanería, entre otros.) 15,548,944 15,548,944
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte - -
Vehículos- mantenimiento taller 2,000,000 2,000,000
Vehículos- Mantenimiento de Enderezado y pintura 1,000,000 1,000,000
1.08.06
Mantenimiento y reparación de equipo de
comunicación - -
Contrato de mantenimiento Central Telefónica - 1,500,000 1,500,000
1.08.07
Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario
de oficina - -
Mantenimiento de trituradoras - 152,123 152,123
Equipo de refrigeración 115,500 115,500 Reparaciones varias (relojes marcadores,
sumadoras, mobiliario varios) 1,000,000 1,000,000 Mantenimiento y reparación de aire acondicionado de
oficina 13,605,374 13,605,374
1.08.08
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y
sistemas de información - - Mantenimiento del Sistema de Administración de
información notarial 64,605,000 64,605,000 Mantenimiento preventivo, evolutivo y hosting de la
pagina W eb 11,434,080 11,434,080
Soporte técnico telefónico y remoto sistema BOSS 400,000 400,000 Mantenimiento de plataforma tecnológica existente
BOSS 4,107,308 4,107,308 Mantenimiento preventivo y correctivo para relojes
marcadores 450,000 450,000
Soporte técnico del sistema de gestión de f ilas 1,800,000 1,800,000 Mantenimiento preventivo y correctivo del sistema
Acuersoft 1,700,000 1,700,000 Mantenimiento preventivo y correctivo de Impresoras
y/o multifuncionales 6,000,000 6,000,000
- -
1.09 IM P UE S T OS - -
1.09.99 Otros impuestos - -
Impuestos Varios (marchamos) - - -
1.99 S E RV ICIOS DIV E RS OS - -
1.99.01 Servicios de regulación - - - -
1.99.02 Intereses moratorios y multas - - - -
1.99.03 Gastos de oficinas en el exterior - - - -
1.99.04 Gastos de misiones especiales en el exterior - - - -
1.99.05 Deducibles - - - -
1.99.99 Otros servicios no especif icados - - - -
Servicios de eliminación de documentos 250,000 250,000
Otros Servicios - -
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2 M AT E RIALE S Y S UM INIS T ROS 18,189,782 1,958,100 1,243,832 - 21,391,715
2.01 P RODUCT OS QUÍM ICOS Y CONE X OS - -
2.01.01 Combustibles y lubricantes - -
Combustibles UA 1,287,418 1,287,418
Combustibles UFN - 1,159,872 1,159,872
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales - -
Medicinas - -
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes - -
Tóner para impresoras 545,000 545,000
Pintura y diluyentes y otros (diluyente) - -
2.01.99 Otros productos químicos - -
Insecticidas y otros - -
Varios artículos desinfectantes - -
Jabón lavaplatos - -
Jabón líquido dispensadores - -
2.02 ALIM E NT OS Y P RODUCT OS AGROP E CUARIOS - -
2.02.01 Productos pecuarios y otras especies - -
2.02.02 Productos agroforestales - -
2.02.03 Alimentos y bebidas - -
Servicio de catering en reuniones CSN y DE 800,000 800,000
Compra de Agua, Café, Galletas, Azúcar y Crema - -
2.02.04 Alimentos para animales - -
2.03M AT E RIALE S Y P RODUCT OS DE US O E N
LA CONS T RUCCIÓN Y M ANT E NIM IE NT O - -
2.03.01 Materiales y productos metálicos - -
Materiales y productos metálicos - -
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos - -
2.03.03 Madera y sus derivados - -
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo - -
Repuestos y suministros de equipo de cómputo 1,000,000 1,000,000
Compra de cargador para celular, batería - 83,960 83,960
Compra de dos unidades de respaldo USB 95,000 95,000
2.03.05 Materiales y productos de vidrio - -
2.03.06 Materiales y productos de plástico - -
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción - -
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2.04 HE RRAM IE NT AS , RE P UE S T OS Y ACCE S ORIOS - -
2.04.01 Herramientas e instrumentos - -
Tabla con prensa (proveeduría) 6,000 6,000
2.04.02 Repuestos y accesorios - -
Repuestos varios - -
2.05 BIE NE S P ARA LA P RODUCCIÓN Y COM E RCIALIZACIÓN - -
2.05.01 Materia prima - -
2.05.02 Productos terminados - -
2.05.03 Energía eléctrica - -
2.05.99 Otros bienes para la producción y comercialización - -
2.99 ÚT ILE S , M AT E RIALE S Y S UM INIS T ROS DIV E RS OS - -
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo - - Útiles y materiales de oficina y cómputo, disquetes,
productos varios de oficina entre otros. 1,490,000 1,490,000 Kit completo de Firmas Digitales 699,764 699,764 Cinta de Impresión para impresora de carné 126,000 126,000 compra de llaves maya de 2 megas de 64 GB, para
uso del personal. 54,553 54,553
2.99.02 Útiles y materiales médico, hospitalario y de investigación - -
Guantes de látex, mascarillas tipo bozal y otros - -
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos - -
Compra de Agendas 2020 1,200,000 1,200,000
Compra de tapas para encuadernar, tamaño oficio 300,000 300,000
Compra de papel de Seguridad - 1,785,300 1,785,300
Compra de Rollos térmicos - 172,800 172,800
Productos varios de papel (proveeduría) 4,243,000 4,243,000
Productos de papel, cartón e impresos - -
2.99.04 Textiles y vestuario - -
Compra de cuerdas de Nylon para amarrar expediente 200,000 200,000
Compra de uniformes a funcionarios de servicio al cliente 4,708,986 4,708,986
Salveques para impresoras y tablets - -
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza - -
Desodorante ambiental y jabón antibacterial 130,000 130,000
Compra de basureros plásticos 214,602 214,602
Compra de basureros Metálicos 119,460 119,460
Basureros reciclaje para Comisión de Gestión Ambiental 400,000 400,000
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad - -
Maletín o salveque equipado para emergencias 200,000 200,000
Zapatos seguridad ocup., triángulos, linternas 300,000 300,000
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor - -
Utensilios desechables (vasos, platos, cucharas, tenedores) - -
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros - -
Compra de buzón para sugerencias personalizado 65,000 65,000
Baterías para foco, alfombras, calcomanías, llaveros, placas, etc. 5,000 5,000
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5 BIE NE S DURADE ROS 34,720,377 3,647,958 3,039,408 3,042,450 44,450,192
5.01 M AQUINARIA, E QUIP O Y M OBILIARIO - -
5.01.02 Equipo de Transporte - -
Vehículo liviano y motocicleta - -
5.01.03 Equipo de Comunicación - -
Compra de teléfonos celular - -
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina - -
Reloj marcador de asistencia 1,990,000 1,990,000 Ventiladores, abanicos, bibliotecas, escritorios,
estantes, sillas, maquina de escribir y mesa, Mesa
salón de sesiones , archivadores ,etc. 2,000,000 2,000,000
Sala Lactancia - Decreto 41080 MTSS Articulo 4 1,000,000 1,000,000 Equipo de aire acondicionado portátil, para cuartos
de servidores 399,169 399,169
5.01.05 Equipo y programas de cómputo - -
Compra de Scanner Kodak i3450 - 3,647,958 3,647,958
Compra de impresoras - -
Compra de computadora portátil - -
Compra quemadores portátiles - -
Compra de Scanner - 3,039,408 3,042,450 6,081,858
Impresora para carné de identif icación 1,122,000 1,122,000 Sistema de Administración de Recursos Humanos
(ligado al Sistema BOS actual o uno nuevo) para
reducir el trabajo manual en Recursos Humanos,
brindar mayor seguridad y eficiencia en la atención
de consultas y demás funciones 20,000,000 20,000,000
5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación - -
Silla de ruedas - -
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo - -
Pizarras - -
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso - - Encierro para bebés - Cambia bebés en los baños de
mujeres y hombres 600,000 600,000 Cerradura electrónica para control de acceso cuartos
de servidores con identif idor de accesos y control de
accesos no autorizados 4,119,991 4,119,991
5.02 CONS T RUCCIONE S , ADICIONE S Y M E JORAS - -
5.02.01 Edificios - -
Construcción de Bodegas - -
5.02.02 Vías de comunicación terrestre - -
5.02.03 Vías férreas - -
5.02.04 Obras marítimas y f luviales - -
5.02.05 Aeropuertos - -
5.02.06 Obras Urbanísticas - -
5.02.07 Instalaciones - -
5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras - -
5.03 BIE NE S P RE E X IS T E NT E S - -
5.03.01 Terrenos - -
5.03.02 Edificios preexistentes - -
5.03.99 Otras obras preexistentes - -
5.99 BIE NE S DURADE ROS DIV E RS OS - -
5.99.01 Semovientes - -
5.99.02 Piezas y obras de colección - -
5.99.03 Bienes intangibles - - Correo: servicio de Almacenamiento de cuentas de
correo electrónico DNN 180,000 180,000 Servicio de renovación de licencias de protección
antivirus 1,992,000 1,992,000 Licencias para consulta de normas jurídicas y
jurisprudencia (4 Licencias) 800,000 800,000
Licencia Sistema de Control de Asistencia 517,217 517,217
5.99.99 Otros bienes duraderos - -
6 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S 74,873,850 - - - 74,873,850
6.01 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S AL S E CT OR P UBLICO - -
6.01.02
Transferencias corrientes a Órganos
Desconcentrados - - Pago de Ley No. 8488 - Ley de Emergencias -
Transferencia del 3,0% del superávit acumulado. 13,450,640 13,450,640
Pago de Canon a la Agencia de protección de datos 116,726 116,726
6.02 T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S A P E RS ONAS - -
6.02.01 Becas a funcionarios - -
6.03 P RE S T ACIONE S - -
6.03.01 Prestaciones Legales 7,375,321 7,375,321
6.03.99 Otras Prestaciones a terceras personas (subsidios) 48,931,163 48,931,163
6.06
OT RAS T RANS FE RE NCIAS CORRIE NT E S
AL S E CT OR P RIV ADO - -
6.06.01 Indemnizaciones - - - Para Litigios y reclamos administrativos de toda
índole 5,000,000 5,000,000
- -
T OT AL DE GAS T OS P RE S UP UE S T ADOS AÑO 2019 171,123,276 353,318,762 214,677,797 2,253,671,132
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UNIDAD UNIDAD UNIDAD PRESUP. TOTAL
ADM . S UP E RIOR S E RV ICIOS NOT ARIALE S FIS CALIZACIÓN LE GAL NOT ARIAL AÑO 2019
0 REMUNERACIONES 792,730,079 164,417,218 332,329,880 205,217,847 1,494,695,025
1 SERVICIOS 594,037,208 1,100,000 16,705,643 6,417,500 618,260,350
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 18,189,782 1,958,100 1,243,832 - 21,391,715
5 BIENES DURADEROS 34,720,377 3,647,958 3,039,408 3,042,450 44,450,192
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 74,873,850 - - - 74,873,850
9 FONDOS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA. - - - -
TOTAL GENERAL DE EGRESOS 1,514,551,296 171,123,276 353,318,762 214,677,797 2,253,671,132
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PRESUPUESTO ORDINARIO AÑO 2019
DETALLE PLAN DE INVERSIÓN
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3.3 Flujo de Caja
Descripción TOTAL ANUAL ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
INGRESOS TOTALES PROYECTADOS 2,253,671,131.56 195,315,359.97 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96
INGRESOS 2,253,671,131.56 195,315,359.97 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96 187,123,251.96
Impuesto de Timbres – Colegio de Abogados - Ley
# 7764 y # 8795 (1) 1,537,541,273.43 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45 128,128,439.45
Tarifas por servicios - Ley # 7764 y # 8795 (2) 570,878,000.00 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67 47,573,166.67
Renta de factores productivos 137,059,750.11 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84 11,421,645.84
Recursos de vigencias anteriores (superavits) 8,192,108.01 8,192,108.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
GASTO TOTAL PROYECTADO 2,253,671,131.56 255,172,812.54 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 173,653,494.73 261,963,371.72
Gastos Corrientes 2,209,220,939.82 251,468,629.90 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 169,949,312.08 258,259,189.07
Remuneraciones (salarios, incentivos y cargas
sociales) 1,494,695,024.81 191,924,803.65 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 110,405,485.83 198,715,362.82
Servicios, Materiales,Suministros 639,652,064.74 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73 53,304,338.73
Transferencias corrientes 74,873,850.27 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52 6,239,487.52
Cuentas especiales 0.00 0.00 0.00 0.00
Gasto de Capital 44,450,191.74 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65
Bienes Duraderos 44,450,191.74 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65 3,704,182.65
DEFICIT O SUPERAVIT FINANCIERO DEL MES 0.00 -59,857,452.57 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 13,469,757.23 -74,840,119.76
DEFICIT O SUPERAVIT FINANCIERO ACUMULADO -59,857,452.57 -46,387,695.34 -32,917,938.11 -19,448,180.88 -5,978,423.64 7,491,333.59 20,961,090.82 34,430,848.06 47,900,605.29 61,370,362.52 74,840,119.76 0.00
DIRECCION NACIONAL DE NOTARIADOAÑO 2019
(cifras en colones corrientes)
FLUJO DE CAJA
DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO
Presupuesto 2019 Página 13
3.4 Cuadro de Origen y a Aplicación de Fondos
CODIGO PARTIDA DE S CRIP CION MONTO COLONES
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRE S OS CORRIE NT E S
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRE S OS T RIBUT ARIOS
1.1.9.0.00.00.0.0.000OT ROS INGRE S OS
T RIBUT ARIOS
1.1.9.1.00.00.0.0.000Impuesto de T imbres – Colegio de
Abogados - Ley # 7764 y # 8795 (1)₡1,537,541,273.43
1.3.1.2.09.09.0.0.000Venta de otros servicios (Tarifas por
servicios - Ley # 7764 y # 8795 (2) )₡570,878,000.00
1.3.2.3.01.00.0.0.000
Intereses sobre Titulos
Valores
1.3.2.3.01.06.0.0.000
Intereses sobre Titulos
Valores de Instituciones
Publicas Financieras₡137,059,750.11
3.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERÁVIT LIBRE ₡8,192,108.01
0 RE M UNE RACIONE S 1,494,695,024.81₡
1 S E RV ICIOS 618,260,350.15₡
2 M AT E RIALE S Y S UM INIS T ROS 21,391,714.59₡
5 BIE NE S DURADE ROS 44,450,191.74₡
6T RANS FE RE NCIAS
CORRIE NT E S74,873,850.27₡
9S UM AS S IN AS IGNACIÓN
P RE S UP UE S T ARIA
TOTAL EGRESOS 2,253,671,131.56₡
CUADRO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS
EGRESOS
INGRESOS
TOTAL DE INGRESOS ₡2,253,671,131.56
AÑO 2019
DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO
Presupuesto 2019 Página 14
3.4.1 Origen y aplicación de fondos detallado
APLICACIÓN
FINANCIAMIENTO
Partida Nombre de Partida Presupuestaria
1.1.9.1.01.01.0.0.
000
Impuesto de
timbres
1.3.1.2.09.09.0.
0.000
Tarifa por
servicios
1.3.2.3.01.00.0.
0.000 Intereses
sobre titúlos
valores
3.3.1.0.00.00.0.0.0
00
Recursos de
vigencias
anteriores
1,537,541,273.43 570,878,000.00 137,059,750.11 8,192,108.01
0 REMUNERACIONES 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.01 REMUNERACIONES BÁSICAS 0.00 0.00 0.00
0.01.01 Sueldos para cargos fijos 544,154,016.00 544,154,016.00 0.00 0.00
0.01.03 Servicios Especiales 0.00 0.00 0.00 0.00
0.01.05 Suplencias 8,100,000.00 8,100,000.00 0.00 0.00
0.02 REMUNERACIONES EVENTUALES 0.00 0.00 0.00
0.02.01 Tiempo extraordinario 3,012,031.35 3,012,031.35 0.00 0.00
0.02.02 Recargo de funciones 0.00 0.00 0.00 0.00
0.02.03 Disponibilidad laboral 0.00 0.00 0.00 0.00
0.02.04 Compensación de vacaciones 0.00 0.00 0.00 0.00
0.02.05 Dietas 0.00 0.00 0.00 0.00
0.03 INCENTIVOS SALARIALES 0.00 0.00 0.00
0.03.01 Retribución por años servidos 106,328,112.00 106,328,112.00 0.00 0.00
0.03.02 Restricción al ejercicio liberal de la profesión 271,941,875.73 271,941,875.73 0.00 0.00
0.03.03 Decimotercer mes 88,309,876.99 88,309,876.99 0.00 0.00
0.03.04 Salario escolar 81,519,317.81 81,519,317.81 0.00 0.00
0.03.99 Otros incentivos salariales 45,087,228.00 45,087,228.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.04
CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD
SOCIAL 0.00 0.00 0.00
0.04.01
Contribución Patronal al Seguro de Salud de la Caja Costarricense de
Seguro Social 151,918,431.84 151,918,431.84 0.00 0.00
0.04.02 Contribución Patronal al Instituto Mixto de Ayuda Social 5,300,712.90 5,300,712.90 0.00 0.00
0.04.03 Contribución Patronal al Instituto Nacional de Aprendizaje 15,902,138.71 15,902,138.71 0.00 0.00
0.04.04 Contribución Patronal al Fondo de Desarrollo Social y Asignaciones Familiares53,007,129.04 53,007,129.04 0.00 0.00
0.04.05 Contribución Patronal al Banco Popular y de Desarrollo Comunal 5,300,712.90 5,300,712.90 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.05
CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS
FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 0.00 0.00 0.00
0.05.01
Contribución Patronal al Seguro de Pensiones de la Caja Costarricense
de Seguro Social 10,601,425.81 10,601,425.81 0.00 0.00
0.05.02 Aporte Patronal al Régimen Obligatorio de Pensiones Complementarias 5,300,712.90 5,300,712.90 0.00 0.00
0.05.03 Aporte Patronal al Fondo de Capitalización Laboral 31,804,277.43 31,804,277.43 0.00 0.00
0.05.04 Contribución Patronal a otros fondos administrados por entes públicos 0.00 0.00 0.00 0.00
0.05.05 Contribución Patronal a fondos administrados por entes privados 67,107,025.37 67,107,025.37 0.00 0.00
0.00 0.00
0.99 REMUNERACIONES DIVERSAS 0.00 0.00 0.00
0.99.01 Gastos de representación personal 0.00 0.00 0.00
0.99.99 Otras remuneraciones 0.00 0.00 0.00 0.00
ORIGEN
PRESUPUESTO 2019
INGRESOS CORRIENTE
DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO
Presupuesto 2019 Página 15
1 SERVICIOS 0.00 0.00 0.00
1.01 ALQUILERES 0.00 0.00 0.00
1.01.01 Alquiler de edificios, locales y terrenos 0.00 0.00 0.00 0.00
1.01.02 Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario 0.00 0.00 0.00 0.00
1.01.03 Alquiler de equipo de cómputo 162,365,582.72 42,846,248.62 119,519,334.10 0.00
1.01.04 Alquileres y derechos para telecomunicaciones 0.00 0.00 0.00 0.00
1.01.99 Otros alquileres 0.00 0.00 0.00 0.00
1.02 SERVICIOS BÁSICOS 0.00 0.00 0.00
1.02.01 Servicio de agua y alcantarillado 1,702,944.00 0.00 1,702,944.00 0.00
1.02.02 Servicio de energía eléctrica 15,840,000.00 0.00 15,840,000.00 0.00
1.02.03 Servicio de correo 100,000.00 0.00 100,000.00 0.00
1.02.04 Servicio de telecomunicaciones 6,598,950.79 0.00 6,598,950.79 0.00
1.02.99 Otros servicios básicos 0.00 0.00 0.00 0.00
1.03 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 0.00 0.00 0.00
1.03.01 Información 7,735,000.00 0.00 7,735,000.00 0.00
1.03.02 Publicidad y propaganda 0.00 0.00 0.00 0.00
1.03.03 Impresión, encuadernación y otros 3,486,000.00 0.00 3,486,000.00 0.00
1.03.04 Transporte de bienes 0.00 0.00 0.00 0.00
1.03.05 Servicios aduaneros 0.00 0.00 0.00 0.00
1.03.06 Comisiones y gastos por servicios financieros y comerciales 15,000,000.00 0.00 15,000,000.00 0.00
1.03.07 Servicios de transferencia electrónica de información 90,960,856.25 0.00 90,960,856.25 0.00
1.04 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 0.00 0.00 0.00
1.04.01 Servicios médicos y de laboratorio 0.00 0.00 0.00 0.00
1.04.02 Servicios jurídicos 10,388,407.00 0.00 10,388,407.00 0.00
1.04.03 Servicios de ingeniería 0.00 0.00 0.00 0.00
1.04.04 Servicios en Ciencias Económicas y Sociales 42,331,200.06 0.00 42,331,200.06 0.00
1.04.05 Servicios de desarrollo de sistemas informáticos 0.00 0.00 0.00 0.00
1.04.06 Servicios generales 26,590,772.77 0.00 26,590,772.77 0.00
1.04.99 Otros servicios de gestión y apoyo 456,750.00 0.00 456,750.00 0.00
1.05 GASTOS DE VIAJE Y TRANSPORTE 0.00 0.00 0.00
1.05.01 Transporte dentro del país 2,099,720.00 0.00 2,099,720.00 0.00
1.05.02 Viáticos dentro del país 10,916,571.43 0.00 10,916,571.43 0.00
1.05.03 Transporte en el exterior 4,000,000.00 0.00 4,000,000.00 0.00
1.05.04 Viáticos en el exterior 5,500,000.00 0.00 5,500,000.00 0.00
1.06 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 0.00 0.00 0.00
1.06.01 Seguros 26,897,260.32 0.00 26,897,260.32 0.00
1.06.02 Reaseguros 0.00 0.00 0.00 0.00
1.06.03 Obligaciones por contratos de seguros 0.00 0.00 0.00 0.00
1.07 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 0.00 0.00 0.00
1.07.01 Actividades de capacitación 20,587,850.00 0.00 20,587,850.00 0.00
1.07.02 Actividades protocolarias y sociales 0.00 0.00 0.00 0.00
1.07.03 Gastos de representación institucional 600,000.00 0.00 600,000.00 0.00
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 0.00 0.00 0.00
1.08.01 Mantenimiento de edificios y locales 53,983,100.87 0.00 32,645,948.78 21,337,152.09 0.00
1.08.02 Mantenimiento de vías de comunicación 0.00 0.00 0.00 0.00
1.08.03 Mantenimiento de instalaciones y otras obras 0.00 0.00 0.00 0.00
1.08.04 Mantenimiento y reparación de maquinaria y equipo de producción 0.00 0.00 0.00 0.00
1.08.05 Mantenimiento y reparación de equipo de transporte 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00
1.08.06 Mantenimiento y reparación de equipo de comunicación 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.00 0.00
1.08.07 Mantenimiento y reparación de equipo y mobiliario de oficina 14,872,996.44 0.00 0.00 14,872,996.44 0.00
1.08.08
Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de
informacion 90,496,387.50 0.00 0.00 90,496,387.50 0.00
1.99 SERVICIOS DIVERSOS 0.00 0.00 0.00
1.99.01 Servicios de regulación 0.00 0.00 0.00 0.00
1.99.02 Intereses moratorios y multas 0.00 0.00 0.00 0.00
1.99.03 Gastos de oficinas en el exterior 0.00 0.00 0.00 0.00
1.99.04 Gastos de misiones especiales en el exterior 0.00 0.00 0.00 0.00
1.99.05 Deducibles 0.00 0.00 0.00 0.00
1.99.99 Otros servicios no especificados 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00
DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO
Presupuesto 2019 Página 16
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 0.00 0.00 0.00
2.01 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 0.00 0.00 0.00
2.01.01 Combustibles y lubricantes 2,447,290.48 0.00 462,137.82 464,044.64 1,521,108.02
2.01.02 Productos farmacéuticos y medicinales 0.00 0.00 0.00 0.00
2.01.03 Productos veterinarios 0.00 0.00 0.00 0.00
2.01.04 Tintas, pinturas y diluyentes 545,000.00 0.00 0.00 545,000.00
2.01.99 Otros productos químicos 0.00 0.00 0.00 0.00
2.02 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 0.00 0.00 0.00 0.00
2.02.01 Productos pecuarios y otras especies 0.00 0.00 0.00 0.00
2.02.02 Productos agroforestales 0.00 0.00 0.00 0.00
2.02.03 Alimentos y bebidas 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00
2.02.04 Alimentos para animales 0.00 0.00 0.00
2.03
MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y
MANTENIMIENTO 0.00 0.00 0.00
2.03.01 Materiales y productos metálicos 0.00 0.00 0.00 0.00
2.03.02 Materiales y productos minerales y asfálticos 0.00 0.00 0.00 0.00
2.03.03 Madera y sus derivados 0.00 0.00 0.00 0.00
2.03.04 Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de cómputo 1,178,960.00 0.00 1,178,960.00 0.00
2.03.05 Materiales y productos de vidrio 0.00 0.00 0.00 0.00
2.03.06 Materiales y productos de plástico 0.00 0.00 0.00 0.00
2.03.99 Otros materiales y productos de uso en la construcción 0.00 0.00 0.00 0.00
2.04 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 0.00 0.00 0.00
2.04.01 Herramientas e instrumentos 6,000.00 0.00 0.00 6,000.00
2.04.02 Repuestos y accesorios 0.00 0.00 0.00 0.00
2.05 BIENES PARA LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN 0.00 0.00 0.00
2.05.01 Materia prima 0.00 0.00 0.00 0.00
2.05.02 Productos terminados 0.00 0.00 0.00 0.00
2.05.03 Energía eléctrica 0.00 0.00 0.00 0.00
2.05.99 Otros bienes para la producción y comercialización 0.00 0.00 0.00 0.00
2.99 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 0.00 0.00 0.00
2.99.01 Útiles y materiales de oficina y cómputo 2,370,316.65 0.00 2,370,316.65 0.00
2.99.02 Utiles y materiales médico, hospitalario y de investigación 0.00 0.00 0.00 0.00
2.99.03 Productos de papel, cartón e impresos 7,701,100.00 0.00 7,701,100.00 0.00
2.99.04 Textiles y vestuario 4,908,985.71 0.00 4,908,985.71 0.00
2.99.05 Útiles y materiales de limpieza 864,061.75 0.00 864,061.75 0.00
2.99.06 Útiles y materiales de resguardo y seguridad 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00
2.99.07 Útiles y materiales de cocina y comedor 0.00 0.00 0.00 0.00
2.99.99 Otros útiles, materiales y suministros 70,000.00 0.00 0.00 70,000.00
DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO
Presupuesto 2019 Página 17
5 BIENES DURADEROS 0.00 0.00 0.00
5.01 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILARIO 0.00 0.00 0.00
5.01.02 Equipo de Transporte 0.00 0.00 0.00 0.00
5.01.03 Equipo de comunicación 0.00 0.00 0.00 0.00
5.01.04 Equipo y mobiliario de oficina 5,389,169.44 0.00 0.00 5,389,169.44 0.00
5.01.05 Equipo y programas de cómputo 30,851,815.05 0.00 30,851,815.05 0.00
5.01.06 Equipo sanitario, de laboratorio e investigación 0.00 0.00 0.00 0.00
5.01.07 Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 0.00 0.00 0.00 0.00
5.01.99 Maquinaria y equipo diverso 4,719,990.75 0.00 4,719,990.75 0.00
5.03 BIENES PREEXISTENTES 0.00 0.00 0.00 0.00
5.03.01 Terrenos 0.00 0.00 0.00 0.00
5.03.02 Edificios preexistentes 0.00 0.00 0.00 0.00
5.03.99 Otras obras preexistentes 0.00 0.00 0.00 0.00
5.99 BIENES DURADEROS DIVERSOS 0.00 0.00 0.00
5.99.01 Semovientes 0.00 0.00 0.00 0.00
5.99.02 Piezas y obras de colección 0.00 0.00 0.00 0.00
5.99.03 Bienes intangibles 3,489,216.50 0.00 3,489,216.50 0.00
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0.00 0.00 0.00
6.01 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 0.00 0.00 0.00
6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central - 0.00 0.00 0.00
6.01.02
Transferencias corrientes a Órganos Desconcentrados Ley No. 8488 -
Ley de Emergencias - Transferencia del 3,0% del superavit acumulado. 13,567,366.00 0.00 13,567,366.00 0.00
6.01.03
Transferencias corrientes a Instituciones Descentralizadas no
Empresariales 0.00 0.00 0.00
6.01.04 Transferencias corrientes a Gobiernos Locales 0.00 0.00 0.00
6.01.05 Transferencias corrientes a Empresas Públicas no Financieras 0.00 0.00 0.00
6.01.06 Transferencias corrientes a Instituciones Públicas Financieras 0.00 0.00 0.00
6.01.07 Dividendos 0.00 0.00 0.00
6.01.08 Fondos en fideicomiso para gasto corriente 0.00 0.00 0.00
6.01.09 Impuestos por transferir 0.00 0.00 0.00
6.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 0.00 0.00 0.00
6.02.01 Becas a funcionarios 0.00 0.00 0.00 0.00
6.02.02 Becas a terceras personas 0.00 0.00 0.00
6.02.03 Ayudas a funcionarios 0.00 0.00 0.00
6.02.99 Otras transferencias a personas 0.00 0.00 0.00 0.00
6.03 PRESTACIONES 0.00 0.00 0.00
6.03.01 Prestaciones legales 7,375,321.12 0.00 7,375,321.12 0.00
6.03.02 Pensiones y jubilaciones contributivas 0.00 0.00 0.00
6.03.03 Pensiones no contributivas 0.00 0.00 0.00
6.03.04 Decimotercer mes de pensiones y jubilaciones 0.00 0.00 0.00
6.03.05
Cuota patronal de pensiones y jubilaciones, contributivas y no
contributivas 0.00 0.00 0.00
6.03.99 Otras prestaciones a terceras personas (Subsidios) 48,931,163.15 0.00 48,931,163.15 0.00
6.04
TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE
LUCRO 0.00 0.00 0.00
6.04.01 Transferencias corrientes a asociaciones 0.00 0.00 0.00
6.04.02 Transferencias corrientes a fundaciones 0.00 0.00 0.00
6.04.03 Transferencias corrientes a cooperativas 0.00 0.00 0.00
6.04.04 Transferencias corrientes a otras entidades privadas sin fines de lucro 0.00 0.00 0.00
6.05 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS PRIVADAS 0.00 0.00 0.00
6.05.01 Transferencias corrientes a empresas privadas 0.00 0.00 0.00
6.06 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 0.00 0.00 0.00
6.06.01 Indemnizaciones 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00
Total 2,253,671,131.56 1,537,541,273.43 570,878,000.00 137,059,750.11 8,192,108.02
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Presupuesto 2019 Página 18
3.5 Evolución Histórica de ingresos.
MONTO COLONES MONTO COLONES MONTO COLONES MONTO COLONES MONTO
COLONES MONTO COLONES MONTO COLONES
MONTO
COLONES
MONTO
COLONES
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
IN GR ESOS
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS
1.1.9.1.00.00.0.0.000Impuesto de Timbres – Colegio de Abogados - Ley # 7764 y
# 8795 (1) ₡554,000,000.00 ₡624,000,000.00 ₡760,000,000.00 ₡900,000,000.00 ₡1,175,000,000.00 ₡1,360,000,000.00 ₡1,685,000,000.00 ₡1,685,000,000.00 ₡1,666,897,094.71
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Tarifas por servicios - Ley # 7764 y # 8795 (2) ₡0.00 ₡241,920,000.00 ₡403,763,000.00 ₡455,250,000.00 ₡440,000,000.00 ₡460,000,000.00 ₡546,000,000.00 ₡546,600,000.00 ₡575,284,962.50
3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES (SUPERAVIT) ₡0.00 ₡350,000,000.00 ₡1,072,000,000.00 ₡2,205,000,000.00 ₡3,500,000,000.00 ₡4,488,000,000.00 ₡960,400,693.35 ₡1,058,637,503.53 ₡0.00
TOTAL INGRESOS ₡554,000,000.00 ₡1,215,920,000.00 ₡2,235,763,000.00 ₡3,560,250,000.00 ₡5,115,000,000.00 ₡6,308,000,000.00 ₡3,191,400,693.35 ₡3,290,237,503.53 ₡2,242,182,057.21
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AÑOS 2010 AL 2018
EVOLUCIÓN HISTORICA DE LOS INGRESOS
3.6 Cuadro Comparativo de Ingresos Proyectados
INGRESOS INGRESOS Analisis INGRESOS ANALISIS VALOR Analisis
COLONES Vertical COLONES VERTICAL ABSOLUTO Horizontal %
AÑO 2019 % AÑO 2018 %
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS
1.1.9.1.01.01.0.0.000
Impuesto de Timbres – Colegio de
Abogados - Ley # 7764 y # 8795 (1) ₡1,537,541,273.43 68% ₡1,666,897,094.71 74% -129,355,821.28 -7.76%
1.3.1.2.09.09.00.000 Tarifas por servicios - Ley # 7764 y # 8795 ₡570,878,000.00 25% ₡575,284,962.50 26% -4,406,962.50 -0.77%1.3.2.3.01.00.0.0.000 Intereses sobre Titulos Valores
1.3.2.3.01.06.0.0.000Intereses sobre Titulos Valores de
Instituciones Publicas Financieras ₡137,059,750.11 6.08% ₡0.00 0% 137,059,750.11 0.00%
3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES ₡8,192,108.01 0% ₡0.00 0% 8,192,108.01 0.00%
TOTAL INGRESOS 2,253,671,131.56 100% 2,242,182,057.21 100%
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CUADRO COMPARATIVO DE INGRESOS EFECTIVOS
AÑOS 2018 AL 2019
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3.7 Análisis de la Evolución del gasto.
Area o
Unidad
Remuneracione
s Servicios
Materiales y
Suministros
Bienes
Duraderos
Transferencia
s TOTALES Relac. %
CSN 0 0 0 0 0.00 0.00%
DE 142,014.67 23,254.70 2,000.00 800.00 168,069.37 7.46%
COM 23,945.73 17,579.94 4,708.99 0.00 46,234.65 2.05%
AJ 137,505.84 410.00 0.00 0.00 137,915.84 6.12%
UPI 73,247.95 0.00 0.00 0.00 73,247.95 3.25%
UA 190,894.53 181,716.51 10,320.80 27,378.39 74,873.85 485,184.07 21.53%
ARCHIVO 52,179.40 109,593.81 0.00 0.00 161,773.21 7.18%
TIC 78,187.01 250,253.15 1,000.00 6,541.99 335,982.15 14.91%
AI 65,690.85 11,134.10 160.00 0.00 76,984.95 3.42%
CONTRALORIA 29,064.11 95.00 0.00 0.00 29,159.11 1.29%
USN 164,417.22 1,100.00 1,958.10 3,647.96 171,123.28 7.59%
UFN 332,329.88 16,705.64 1,243.83 3,039.41 353,318.76 15.68%
ULN 205,217.85 6,417.50 0.00 3,042.45 214,677.80 9.53%
Totales 1,494,695.02 618,260.35 21,391.71 44,450.19 74,873.85 2,253,671.13 100.00%
Relac. % 66.32% 27.43% 0.95% 1.97% 3.32% 100.00%
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DETALLE DEL PLAN DE GASTOS DEL PRESUPUESTO 2019
(Montos Expresados en Miles de Colones)
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Presupuesto 2019 Página 20
3.8 Composición del Superávit Acumulado al 31 de Diciembre del 2017
Período Anual ¢ Acumulado ¢ Relac. %
2010 0.00 0.0%
2011 1,473,409.85 1,473,409.85 21.9%
2012 1,100,046.67 2,573,456.52 16.4%
2013 964,721.42 3,538,177.94 14.3%
2014 929,469.68 4,467,647.62 13.8%
2015 583,051.38 5,050,699.00 8.7%
2016 748,666.76 5,799,365.76 11.1%
2017 925,736.24 6,725,102.00 13.8%
Total 6,725,102.00 100.0%
Composición Supévarit(Montos Expresados en Miles de Colones)
4 GUIA INTERNA DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS QUE DEBEN CUMPLIRSE
EN EL PRESUPUESTO.
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DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA
MODELO DE GUIA INTERNA DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS DEL BLOQUE DE LEGALIDAD QUE DEBEN CUMPLIRSE EN LA FORMULACIÓN DEL PRESUPUESTO
INICIAL Y SUS VARIACIONES, DE LAS ENTIDADES Y ÓRGANOS PÚBLICOS SUJETOS A LA APROBACIÓN PRESUPUESTARIA DE LA CONTRALORÍA GENERAL
DE LA REPÚBLICA.
Aspectos generales y sujetos obligados a completar la guía interna: Este modelo será de uso interno de la entidad u órgano, no es exhaustivo, por lo que deberá ser ajustado de acuerdo con la realidad de cada institución y adjuntarse a los documentos presupuestarios (presupuesto inicial y sus variaciones) que se remitan para conocimiento y aprobación del jerarca superior. En el caso de que en el proceso de aprobación interna se hagan variaciones a esos documentos, deberá ser completada nuevamente e incorporarse al expediente respectivo. Guía deberá ser completada por el o los funcionarios designados formalmente, por La el jerarca superior o titular subordinado, como responsables del proceso de formulación del
presupuesto institucional, de conformidad con lo establecido en las Indicaciones para la formulación y remisión a la Contraloría General de la República del presupuesto institucional1. Los citados funcionarios están en la obligación de conocer integralmente el citado proceso de formulación presupuestaria de manera que se encuentren en condición de completar cada ítem contenido en ella. Asimismo, deberán hacer las revisiones y verificaciones del caso para garantizar la veracidad de la información incorporada en la guía. El consignar datos o información que no sea veraz puede inducir a error al Jerarca en la aprobación del presupuesto institucional, por lo tanto, podría acarrear responsabilidades y sanciones penales (artículos 359 y 360 del Código Penal), civiles y administrativas previstas en el ordenamiento jurídico, principalmente en la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos N° 8131 y la Ley General de Control Interno No 8292. La guía se debe mantener en el expediente respectivo como parte del componente sistemas de información a que se refiere el artículo 16 de la Ley General de Control Interno, N° 8292 y estar disponible para la Auditoría Interna y para esta Contraloría General para efectos de fiscalización.
1 Punto 3
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Presupuesto 2019 Página 22
DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA
MODELO DE GUÍA INTERNA DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS QUE DEBEN CUMPLIRSE EN EL PRESUPUESTO INICIAL Y SUS VARIACIONES DE LAS ENTIDADES Y ÓRGANOS PÚBLICOS SUJETOS A LA APROBACIÓN PRESUPUESTARIA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA.
Indicaciones para el llenado de las guías:
a. Debe marcarse con una equis (x) en la columna correspondiente de “SI”, “NO” o “NO APLICA” cuando el funcionario designado ha verificado el cumplimiento fiel o no del enunciado incluido en la columna de “Requisitos”.
b. En la columna de “Observaciones” debe incluirse una explicación amplia de las razones por las que se ha señalado que No se cumple o No aplica el requisito señalado en el enunciado.
En los casos que el requisito no es aplicable a la institución en forma permanente, debe valorarse la eliminación del ítem de la guía.
c. Esta lista deberá incluir todos aquellos requisitos atinentes a la materia de presupuesto o al contenido del documento presupuestario que la institución está en la obligación de cumplir según el bloque de legalidad y el marco técnico aplicable.
d. Esta guía debe ser completada y firmada previo al sometimiento del presupuesto inicial o su variación para la aprobación del Jerarca respectivo, a efecto de que este confirme que se ha verificado el cumplimiento del bloque de legalidad y marco técnico aplicable al documento que se somete a su aprobación.
A. Requisitos formales.
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
El documento presupuestario cumple con lo siguiente:
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Presupuesto 2019 Página 23
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
1. El documento se remitió a la Contraloría General por el jerarca o la
instancia legal o contractualmente competente conforme con lo
establecido en la norma 4.2.14, inciso a) aparte i)2.
X
2. Sección de Ingresos fue remitida con el nivel de detalle definido al
efecto. Norma 4.2.14 incisos b), aparte i). (Principio de especificación) X
3. Sección de Gastos fue remitida con el nivel de detalle definido al
efecto. Norma 4.2.14 inciso b), aparte ii) (Principio de especificación) X
4. Sección de Información complementaria remitida con el detalle
establecido en norma 4.2.14, inciso b) aparte iii). X
5. Información institucional importante remitida con el detalle establecido
en la norma 4.2.14, inciso c). X
6. Se está al día con la presentación de la información de la ejecución
presupuestaria del último trimestre (norma 4.3.14) X
7. Las asignaciones presupuestarias de ingresos y gastos se orientan a los
intereses generales de la sociedad, atendiendo los principios de
economía, eficacia y eficiencia, con sometimiento pleno a la ley
(principio de gestión financiera).
X
8. El documento presupuestario incluye todos los ingresos y gastos
probables (principio de universalidad e integridad). X
9. Existe equilibrio presupuestario entre los ingresos y gastos propuestos
(principio de equilibrio). X
B. Sección de ingresos.
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
1. Todos los ingresos propuestos cuentan con la base legal vigente
(principios de legalidad y de universalidad e integridad). X
2. Los ingresos están clasificados correctamente, según el Clasificador de
Ingresos del Sector Público3 (norma 2.2.6, inciso a., norma 4.1.3 inciso
j., norma 4.1.9, norma 4.2.5).(principio de especificación)
X
3. Se atendió lo establecido en las Normas y criterios técnicos para la
utilización de los clasificadores presupuestarios del sector público4. X
4. Los ingresos se presentan detallados al mínimo nivel de detalle, según
la norma 4.2.14, inciso b), aparte i) X
5. La sección de ingresos incluye cada cuenta por su importe íntegro sin
ningún descuento o disminución por algún motivo.(principio de
universalidad e integridad)
X
6. Se incluye la justificación de los ingresos propuestos (norma 4.2.14,
inciso b), aparte iii)) y se fundamenta en métodos técnicos
(matemáticos, financieros y estadísticos) de común aceptación y
aplicable para cada caso en particular. (norma 4.1.4).
X
2 Este ítem debe completarse una vez que el documento ha sido remitido a la Contraloría General de la República, vía
electrónica por medio del SIPP y confirmado que el Jerarca o la instancia competente se responsabilizó por la remisión
del documento presupuestario. 3 Decreto N°. 31458-H, publicado en La Gaceta N°. 223 del 19 de noviembre del 2003. 4 Decreto Ejecutivo N°. 34700-H, publicado en La Gaceta N°. 163 del 25 de agosto del 2008.
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Presupuesto 2019 Página 24
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
7. Se incorpora en el documento presupuestario la información sobre la
importancia relativa de cada recurso en relación con el total del
presupuesto. 5
X
8. Se adjuntan como anexos la serie histórica de los ingresos efectivos y
el cuadro comparativo de ingresos.6 X
9. Se incluye en las justificaciones de las transferencias corrientes y de
capital por recibir, el nombre de la institución concedente, fundamento
legal y finalidad (norma 4.2.14, inciso b), aparte iii)). Además, dichas
transferencias han sido incorporadas en el presupuesto de la institución
concedente (principio de universalidad e integridad).
X La DNN no recibe
este tipo de
transferencias
10. Se identifica en el Proyecto de Ley de Presupuesto, la ubicación del
registro presupuestario, el monto y la finalidad de las transferencias y
partidas específicas por recibir, incluidas en el Presupuesto de la
República.
X La DNN no recibe
este tipo de
transferencias
11. Los ingresos por concepto de transferencias originadas en créditos
externos concuerdan con los saldos pendientes en el Presupuesto de la
República.
X La DNN no recibe
este tipo de
transferencias
12. En cuanto al financiamiento interno y externo, se identifica la
información que se establece en la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii.
Además, se cuenta con:
a) Autorización de la Autoridad Presupuestaria
b) Autorización de MIDEPLAN
c) Dictamen favorable del Banco Central de C.R. según artículo 7 de la
Ley Contratos Reestructuración Nº 69477 y la Ley Contratos de
financiamiento externo con bancos privados extranjeros, artículo 7
Nº 70108.
X
La DNN no recibe este tipo de
transferencias
13. En el documento presupuestario se identifican los recursos por
concepto de superávit libre y específico y se incluye la estimación a
que se refiere la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii.
X
C. Sección de gastos.
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
1. Todos los gastos propuestos cuentan con la base legal
vigente.(principio de universalidad e integridad) X
2. El detalle de gastos se ajusta al Clasificador por objeto del gasto del
Sector Público9, así como al funcional10 y económico11 (norma 2.2.6
inciso b., norma 4.1.3, inciso j., norma 4.1.9, norma 4.2.5). (principio
de especificación)
X
5 Esta información es para uso interno, no requiere ser enviada a la CGR para la aprobación externa. 6 Idem. 7 Publicada en el Alcance Nº 2 a La Gaceta Nº 20 del 27 de enero de 1984. 8 Publicada en el Alcance Nº 1 a La Gaceta Nº 9 del 14 de enero de 1986. 9 Decreto N°. 34325-H, publicado en La Gaceta N°. 38 del 22 de febrero del 2008. 10 Decreto N°. 33875-H, publicado en la Gaceta No 126 del 26 de julio del 2007. 11 Decreto N°. 31877-H, publicado en Gaceta 140 del 19 de julio del 2004.
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Presupuesto 2019 Página 25
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
3. Se atendió lo establecido en las Normas y criterios técnicos para la
utilización de los clasificadores presupuestarios del sector público12. X
4. Se proponen cambios en la estructura programática debidamente
aprobados por el Jerarca institucional. X
5. Los gastos se presentan de conformidad con lo dispuesto en la norma
4.2.14, inciso b, aparte ii).(principio de especificación) X
6. Se incorpora en el documento presupuestario información sobre la
importancia relativa de cada gasto en relación con el total de gastos. 13 X
7. Se incorpora en el documento presupuestario información sobre la
distribución del presupuesto por objeto de gasto para cada programa y
de otros clasificadores vigentes.
X
8. Se efectúa análisis de la evolución del gasto14. X
9. Se incluye la justificación de gastos por programa y en función de lo
propuesto en el plan operativo anual (norma 2.1.4, norma 2.2.3, inciso
b), norma 4.3.6, 4.2.14, inciso b), aparte iii))
X
10. En los gastos se cumple con la aplicación específica establecida por
ley, para los casos que corresponda (principio de legalidad) X
11. Los gastos corrientes se financian con ingresos corrientes (norma 2.2.9)
(principio de limitación del presupuesto institucional para el
financiamiento de gastos corrientes con ingresos de capital).
X
12. Se considera en las partidas de gasto respectivas del presupuesto
inicial, el contenido presupuestario necesario para atender las
obligaciones pendientes de pago proyectadas al 31 de diciembre. (base
de registro de efectivo)
X
13. Se incorpora en las partidas de gasto respectivas, el aprovisionamiento
obligatorio destinado a desarrollar acciones de prevención y
preparativos para situaciones de emergencias en áreas de su
competencia, según lo dispuesto en el artículo 45, Ley N° 8488.
X
14. Se incluye el contenido presupuestario para la contratación de
auditorías externas para dictaminar sobre la razonabilidad de los
estados financieros, en los casos que proceda, según lo dispuesto en la
norma 6.5 de las Normas de Control Interno para el sector público15.
(principio de universalidad e integridad).
X
13. Se incluye contenido presupuestario para cumplir con lo establecido en
el artículo 4 de la Ley de Igualdad de Oportunidades para las Personas
con Discapacidad, Nº 760016 (principios de legalidad y universalidad e
integridad).
X
14. Se incorporan en el presupuesto los recursos suficientes para realizar el
ajuste necesario en los sistemas y registros contables, a efecto de
adoptar e implementar las Normas Internacionales de Contabilidad
para el Sector Público (NICSP) o las Normas Internacionales de
Información Financiera (NIIF)17, según corresponda, de conformidad
X
12 Decreto Ejecutivo N°. 34700-H, publicado en La Gaceta N°. 163 del 25 de agosto del 2008. 13 Esta información es para uso interno, no requiere ser enviada a la CGR para la aprobación externa. 14 Idem. 15 Publicadas en La Gaceta No 26 del 6 de febrero de 2009. 16 Publicada en La Gaceta Nº 102 del 29 de mayo de 1990. 17 Para el caso de empresas públicas.
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Presupuesto 2019 Página 26
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
con lo establecido en los decretos Nº 34918-H18 y 35616-H19, así como
para atender los requerimientos de información de la Contabilidad
Nacional, según lo dispuesto en la Ley No 8131.
15. Se considera el contenido económico necesario para el desarrollo de
medidas para dar efectividad a los derechos fundamentales de las
personas menores de edad, en los casos que así se requiera y en lo que
corresponda, en aplicación de lo establecido en el artículo 4 de la
Convención de los Derechos del Niño, Ley No 7184 y del Código de la
Niñez y la Adolescencia, Ley No 7739 (principios de legalidad y
universalidad e integridad).
X
16. Se incluye contenido presupuestario suficiente, en la partida y
programa presupuestario correspondiente, para atender eventuales
condenas al pago de una suma líquida o al cumplimiento de otras
obligaciones a cargo de la institución derivadas de resoluciones
judiciales sustentadas en el Código Procesal Contencioso
Administrativo Nº 850820 (principios de universalidad e integridad y
previsión).
X En dado caso que
se requiera, se
acudirá a un
presupuesto
Extraordinario
17. Se incluye contenido económico para la transferencia al Fondo de
Pensiones Complementarias Obligatorias de acuerdo con el porcentaje
establecido (1.5%), conforme lo dispuesto en la Ley de Protección al
Trabajador N°. 7983 (principios de legalidad y universalidad e
integridad).
X
18. Se considera la transferencia a la Comisión Nacional de Prevención de
Riesgos y Atención de Emergencias, correspondiente a un tres por
ciento (3%) de las ganancias y del superávit presupuestario acumulado,
libre y total, para el financiamiento del Sistema Nacional de Gestión
del Riesgo, de conformidad con el artículo 4621 de la Ley No 8488
(principios de legalidad y universalidad e integridad).
X
19. Se incluye el contenido presupuestario para el pago de la cuota a
organismos internacionales, de acuerdo con el artículo 3 de la Ley Nº
341822 (principios de legalidad y universalidad e integridad).
X La DNN no está
adscrita a ningún
organismo
Internacional
20. Se considera en las partidas de gastos respectivas, el contenido
presupuestario necesario para atender las obligaciones financieras
derivadas de créditos internos y externos (principios de universalidad e
integridad y previsión).
X La DNN no tiene
obligaciones
financieras
21. Se incorpora el contenido presupuestario para atender las obligaciones
derivadas de la conservación, protección y preservación del patrimonio
histórico-arquitectónico de Costa Rica23
X La DNN no tiene
18 Publicado en La Gaceta Nº 238 del 9 de diciembre de 2008. 19 Publicado en La Gaceta Nº 234 del 2 de diciembre de 2009. 20 Publicada en el Alcance Nro. 38 a La Gaceta Nro. 120 del 22 de junio del 2006. 21 Aplicable a todas las instituciones de la administración central, administración pública descentralizada y las empresas
públicas. 22 Aplicable a entidades autónomas, con las excepciones previstas en la Ley No 3418.
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Presupuesto 2019 Página 27
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
edificaciones de este
tipo.
22. El documento presupuestario se ajusta al límite del gasto comunicado
por la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria en las
Directrices de política presupuestaria para las entidades públicas,
ministerios y demás órganos, según corresponda, cubiertos por el
ámbito de la Autoridad Presupuestaria24.
X A la DNN no le alcanza esta
limitación, articulo 21 de la Ley 8795
23. Se incluyen los gastos correspondientes a la aplicación específica de la
“Contribución para el Desarrollo” aprobada como parte de la tarifa del
respectivo servicio público (aplicable a la Autoridad Reguladora de los
Servicios Públicos e instituciones sujetas a la regulación prevista en la
Ley No 7593) (principio de legalidad).
X
24. Los proyectos financiados con recursos provenientes del Convenio PL-
480 cuentan con un presupuesto anual aprobado por la Unidad
Ejecutora de Proyectos de MIDEPLAN, conforme lo establecido en el
Anexo Nº 1, inciso H, subinciso 5 de la Ley Nº 730725 (principios de
legalidad y universalidad e integridad).
X La DNN no tiene proyectos
financiados con recursos del
convenio PL480
25. La aplicación de los recursos del Fondo de Desarrollo Social y
Asignaciones Familiares (FODESAF) se ajusta al fin para el cual
fueron otorgados.
X
C.1. Remuneraciones.
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
1. Se está considerando el contenido presupuestario para eventuales
aumentos generales de salarios. X
2. Se incluye en el documento la información correspondiente para
justificar los eventuales aumentos generales de salarios, que se
establece en la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii)
X
3. Se incorpora en el presupuesto creación de plazas debidamente
justificadas. X
4. Se incluye en el documento la información correspondiente para
justificar la creación de plazas, que se establece en la norma 4.2.14,
inciso b), aparte iii)
X
5. Se cuenta con la autorización de la Secretaría Técnica de la
Autoridad Presupuestaria para la creación de plazas 26 (para
instituciones que se encuentran dentro del ámbito de la Autoridad
Presupuestaria)
X La DNN no está sujeta a la STAP por ley, aún asi se reporta el nivel de
empleo y la creación de plazas
23 Artículo 9, inciso f) de la Ley de Patrimonio Histórico-Arquitectónico de Costa Rica, Nº 7555, publicada en La Gaceta
Nº 199 del 20 de octubre de 1995. 24 Decreto 37042-H publicado en La Gaceta N° 59 del 22 de marzo del 2012 25 Publicada en La Gaceta Nº 177 del 14 de setiembre de 1992. 26 Según lo dispuesto en el artículo 80 de la Ley de Presupuesto Extraordinario, Nº 7097, publicada en La Gaceta Nº
166 del 1 de setiembre de 1988.
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Presupuesto 2019 Página 28
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
6. Se incluye la explicación sobre las variaciones que se presentan en
los incentivos salariales aprobados o nuevos y la información
requerida en norma 4.2.14, inciso b), aparte iii)
X
7. Se adjunta la información sobre el incremento de dietas que establece
la norma 4.2.14, inciso b) aparte iii). X La DNN no paga
dietas
8. Se incluye contenido presupuestario suficiente para cubrir todas las
contribuciones patronales establecidas en el ordenamiento jurídico
vigente.
X
9. En los casos en que corresponda el aporte a la Asociación Solidarista
u otro ente privado que administre el adelanto de auxilio de cesantía
de los funcionarios, se incluye el contenido presupuestario suficiente
para cubrir el pago respectivo, el cual conforme a la legislación
vigente no podrá ser superior al 5.33% de los salarios de los afiliados.
X
10. Se incluye el contenido presupuestario suficiente para atender el pago
del decimotercer mes. X
11. Se cuenta con el detalle actualizado de los incentivos salariales que
reconoce la entidad, su base legal y procedimiento de cálculo. (norma
4.3.15, inciso c), aparte ii).
X
C.2. Bienes duraderos
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
1. Se cuenta con un plan informático estratégico. X
2. En el plan institucional se consideran los proyectos de gestión de
tecnología e información que forman parte del plan informático
estratégico.
X
3. Se incluye justificación sobre los proyectos de “construcciones,
adiciones y mejoras” relacionados con las obras por administración y
contrato.
X No existen obras
de esa índole
4. Para proyectos de inversión se cuenta con la información contenida en
la norma 4.2.14, inciso b), aparte iii) y se presenta a la Contraloría
General aquellos casos que sobrepasan el monto comunicado por la
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa a través de la página
electrónica.
X
La DNN no tiene
proyectado realizar
ningún proyecto de
Inversión Pública
5. Se incluye el contenido presupuestario para cubrir el porcentaje para la
adquisición de obras de arte, en el caso de que se presupuesten recursos
para la construcción de edificios para la prestación de servicios al
público cuyo costo sobrepase los ¢10.0 millones, de acuerdo con el
artículo 7 de la Ley de Estímulo a las Bellas Artes Costarricenses Nº
675027, artículos 1 y el 9 de sus reglamentos -Decretos Nº29479-C28 y
18215-C-H29, respectivamente.
X La DNN no tiene
planes de
construcción de
edificios
27 Publicada en La Gaceta Nº 84, Alcance 9, del 4 de mayo de 1982. 28 Publicado en La Gaceta Nº 94 del 17 de mayo de 2001.
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Presupuesto 2019 Página 29
C.3. Transferencias corrientes y de capital.
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
1. Se incluye la información sobre las transferencias, requerida en la
norma 4.2.14, inciso b) aparte iii). X
2. Las transferencias por concepto de cuotas de afiliación a
organizaciones internacionales o regionales cuentan con al menos lo
siguiente: justificación sobre la afinidad de los objetivos del
organismo con los objetivos de la entidad, propósitos del organismo,
monto, período que cubre, beneficios que obtiene la entidad.
X No se tiene
previsto
3. Se indica la autorización legal expresa para hacer aportes a
fideicomisos. X No se tiene
previsto
C.4. Cuentas especiales.
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
1. Se adjunta la información relacionada con la amortización del déficit:
Monto del déficit
Monto de la amortización
Plan de amortización
Sesión y acuerdo donde se aprobó el plan de amortización
X No existe este
concepto
C.5. Otros.
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
1. Se considera en las partidas respectivas, el contenido presupuestario
necesario para atender las obligaciones financieras derivadas de
créditos internos y externos.
X La DNN no tiene
créditos
2. El documento presupuestario cumple con lo establecido en las normas
del Capítulo 4.1 Fase de Formulación Presupuestaria de las NTPP:
2.1 Se consideraron los siguientes elementos: (Norma 4.1.3)
X
a) El marco jurídico institucional, que permita determinar claramente
el giro del negocio, los fines institucionales, las obligaciones
legales, las fuentes de financiamiento y el ámbito en el que
X
29 Publicado en La Gaceta Nº 135 del 15 de julio de 1988.
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Presupuesto 2019 Página 30
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
desarrolla sus actividades.
b) El marco estratégico, que comprende, entre otros, la misión,
visión y objetivos estratégicos de la institución, los planes
institucionales de mediano y largo plazo, los indicadores de
impacto y de gestión relacionados con la actividad sustantiva de la
institución, los factores críticos de éxito para el logro de
resultados.
X Se incluye en el
Plan Operativo
Institucional
c) El análisis del entorno, dentro del cual debe considerarse el
programa macroeconómico emitido por la instancia competente y
en los casos que corresponda y de acuerdo con el ordenamiento
jurídico aplicable, se deben atender los compromisos asumidos por
la institución en el Plan Nacional de Desarrollo, así como en los
planes sectoriales y regionales que estén referidos al año del
presupuesto que se formula.
X La DNN no tiene
actividad en el
PND
d) Los resultados de la valoración de riesgos prevista en el artículo
14 de la Ley General de Control Interno, Ley N° 8292, así como
las medidas adoptadas para su administración.
X En ejecución del
SEVRI
e) Los requerimientos de contenido presupuestario del año, en
función del aporte que la gestión de ese año debe dar a la
continuidad y mejoramiento de los servicios que brinda la
institución y de los proyectos específicos cuya ejecución
trasciende el periodo presupuestario, según el marco de la visión
plurianual, al que se refiere la norma 2.2.5 de las NTPP.
X Ver POI
f) Los resultados de la ejecución y la evaluación física y financiera
de la gestión de periodos anteriores, así como la evaluación de los
planes de mediano y largo plazo a nivel institucional, nacional,
regional y sectorial (Norma 4.1.3, inciso f) y artículo 12 de los
Criterios y lineamientos sobre el proceso presupuestario del sector
público30
X Ver POI
g) La planificación de largo y mediano plazo, así como la
correspondiente al periodo por presupuestar. X Ver POI
h) Las políticas y lineamientos internos y externos, emitidos por el
jerarca y los entes u órganos competentes, en materia de
presupuestación, desarrollo organizacional, equidad e igualdad de
género, financiamiento e inversión pública.
X
i) Las estimaciones de la situación financiera para el año de
vigencia del presupuesto y cualquier otra información que se
derive de las proyecciones que se puedan realizar con base en los
registros contables patrimoniales de la institución.
X
j) El marco normativo y técnico atinente al proceso presupuestario
en particular y al Subsistema de Presupuesto en general. X
k) Los sistemas de información disponibles.
X
2.2 Los ingresos se estimaron con base en métodos técnicos, matemáticos,
financieros y estadísticos de común aceptación, considerando su
composición y estacionalidad. (Norma 4.1.4)
X
2.3 Se establecieron procedimientos y mecanismos para que los
responsables de cada programa elaboren e informen sobre la X Ver POI, los
responsables están
30 Decreto No 33446-H, publicado en La Gaceta No 232 del 4 de diciembre del 2006.
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Presupuesto 2019 Página 31
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
respectiva programación de la ejecución física y financiera y se
utilizó lo informado como insumo para la formulación del proyecto
de presupuesto institucional. (Norma 4.1.5 y artículo 15 de los
Criterios y lineamientos generales sobre el proceso presupuestario del
sector público31)
concatenados con
cada línea de
trabajo
2.4 Se estableció la programación de requerimientos de bienes y servicios
para el cumplimiento de sus objetivos y metas. (Norma 4.1.6 de las
NTPP y artículo 16 de los Criterios y lineamientos generales sobre el
proceso presupuestario del sector público32)
X Ver POI, los
recursos requeridos
están asociados
con cada línea de
trabajo
2.5 Se elaborarán distintos escenarios presupuestarios con base en la
programación macroeconómica que realiza el Poder Ejecutivo para
valorar distintos cursos de acción en procura de elegir las alternativas
que lleven a alcanzar los resultados esperados con la mayor eficacia,
eficiencia, economía y calidad y que favorezcan la transparencia de la
gestión. (Norma 4.1.7 y artículo 12 de los Criterios y lineamientos
generales sobre el proceso presupuestario del sector público33)
X Ver POI
2.6 Se utilizan indicadores de gestión y de resultados en función de los
bienes y servicios que brinda la institución y las metas establecidas.
Existen mecanismos y parámetros que permitirán la rendición de
cuentas sobre la utilización de los recursos, los resultados y los
impactos alcanzados. (Norma 4.1.8 y Criterios y Lineamientos
Generales sobre el Proceso Presupuestario del Sector Público”34).
X Ver POI
3. En el documento presupuestario se establecieron criterios de medición
del cumplimiento de las políticas y los planes anuales (objetivos y
metas).
X Ver POI
4. Se estableció una adecuada relación entre los recursos asignados en el
presupuesto y los productos y servicios definidos en la planificación
anual (Norma 2.1.4) y artículo 14 de los Criterios y Lineamientos
Generales sobre el Proceso Presupuestario del Sector Público.
X Ver POI y
Presupuesto 2014
5. En la elaboración del documento presupuestario se aplicaron
mecanismos para considerar las opiniones de los funcionarios de la
entidad y de los ciudadanos.
X Conforme a la
planificación
estratégica.
6. El documento presupuestario cumple con lo establecido en los
“Criterios y Lineamientos Generales sobre el Proceso Presupuestario del
Sector Público”35:
X a)
a) Se han implantado y aplicado políticas y procedimientos de
archivo apropiados, que permitan mantener de manera
actualizada y protegida, la documentación física y electrónica
que ampara el presupuesto, la cual está disponible para usuarios
internos y externos (art. 11 y norma 3.6 de las NTPP).
X Conforme normas
TI
b) Se identificaron los requerimientos de recursos financieros que
permitan dar cumplimiento a la planificación anual. (artículo
14).
X
31 Idem. 32 Idem. 33 Idem. 34 Idem. 35 Idem.
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Presupuesto 2019 Página 32
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
7. Se cuenta con la siguiente información relacionada con Proyectos de
reforma y reestructuración, cuando corresponda:
a) Costo o financiamiento del proyecto. X
b) Ventajas. X
c) Relación con los objetivos y metas del plan anual operativo. X
d) Acuerdo de aprobación de la autoridad superior del ente u
órgano. X
e) Autorización del respectivo Ministro Rector del Sector al que
pertenezca el órgano, ente o empresa -se excluyen de esta
disposición los entes públicos no estatales que no administran
recursos públicos y las empresas públicas que actúan en
mercados abiertos- (Decreto No No 26893-MTSS-PLAN y sus
reformas 36).
X No aplica, no se
administran
recursos públicos
8. En el documento presupuestario se considera contenido económico
para la ejecución de gastos derivados de la convención colectiva,
cuando corresponda.
X
9. En el caso de que consideren una reorganización administrativa:
a) Se atendieron las directrices, lineamientos generales, manuales,
instructivos y otros instrumentos en materia de reorganización
administrativa de las instituciones, emitidas por el Ministerio de
Planificación Nacional y Política Económica. (Decreto Ejecutivo
N° 26893-MTSS-PLAN37 de 6 de enero de 1998 y sus reformas).
X No hay
reorganización
propuesta
b) Se utilizaron los “Lineamientos Generales para Reorganizaciones
Administrativas”, acorde con lo establecido en la Directriz 21-
PLAN38.
X No hay
reorganización
propuesta
c) El proceso de organización, reorganización, transformación o,
fusión administrativa de órganos, entes y empresas públicas se
fundamenta en un estudio técnico que considera la misión de la
respectiva institución, la normativa que la rige y las prioridades
establecidas en el Plan Nacional de Desarrollo. (Decreto Ejecutivo
N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas).
X No hay
reorganización
propuesta
d) El jerarca institucional se ha asegurado que se disponen o
dispondrán de los recursos, bienes y servicios que resulten
indispensables para la ejecución de esos procesos, especialmente
aquellos recursos que representen medidas de indemnización
(Decreto Ejecutivo N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas). Se ha
incorporado el contenido presupuestario para hacerle frente.
X No hay
reorganización
propuesta
e) El jerarca institucional envió a MIDEPLAN una copia de la
estructura aprobada y del estudio técnico que dio lugar a ella, una
vez aprobada la reorganización administrativa (Decreto Ejecutivo
X No hay
reorganización
propuesta
36 Publicado en el Alcance 12 a La Gaceta No 88 del 8 de mayo de 1998. 37 Publicado en el Alcance No 12 a La Gaceta No 88 del 8 de mayo de 1998. 38 Publicada en La Gaceta Nro. 111 del 11 de junio de 2007.
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Presupuesto 2019 Página 33
REQUISITO SI NO NO
APLICA
Observaciones
N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas).
f) Se cuenta con la autorización del respectivo Ministro Rector del
Sector al que pertenezca el órgano, ente o empresa39, de acuerdo
con el Decreto N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas.
X No hay
reorganización
propuesta
g) Se cuenta con la aprobación del MIDEPLAN (Decreto Ejecutivo
N° 26893-MTSS-PLAN y sus reformas). X No hay
reorganización
propuesta
10. El documento presupuestario se remitió a la Autoridad Presupuestaria
en la fecha establecida de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 24 de
la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos
Públicos, Nº 813140.
X Conforme al
artículo 21 de la
Ley 8795 del 4 de
enero de 2010
11. Se registró o incorporó oportunamente al Sistema de Información sobre
Planes y Presupuestos (SIPP)41 la siguiente información:
a) La referente al documento presupuestario, acorde con la que se
utiliza a lo interno de la institución. X
b) La correspondiente a la ejecución de los planes y presupuestos. X
12. La información incluida en el SIPP es exacta, confiable y oportuna42. X
Fecha: _28 de Setiembre 2018 _____________
Nombre: _Lic. Róger M. Ureña Vega, Jefe Financiero
Firma: ________________________________
39 Se excluyen de esta disposición los entes públicos no estatales que no administran recursos públicos y las empresas
públicas que actúan en mercados abiertos. 40 Publicada en La Gaceta No 198 del 16 de octubre de 2001. 41 Según lo dispuesto en los puntos 7 y 10 de las “Directrices generales a los sujetos pasivos de la Contraloría General
de la República para el adecuado registro y validación de información en el Sistema de Información sobre Planes y Presupuestos”, publicadas en La Gaceta No 66 del 7 de abril de 2010.
42 Según lo dispuesto en el punto 10 de las “Directrices generales a los sujetos pasivos de la Contraloría General de la
República para el adecuado registro y validación de información en el Sistema de Información sobre Planes y Presupuestos”.
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Presupuesto 2019 Página 34
DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA CERTIFICACIÓN DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS DEL BLOQUE DE LEGALIDAD
QUE DEBE CUMPLIR EL PRESUPUESTO INICIAL Y SUS VARIACIONES DE LOS ENTES Y ÓRGANOS, SUJETOS A LA APROBACIÓN PRESUPUESTARIA DE LA
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA43.
Sujetos obligados a emitir la certificación y sus efectos legales: Esta certificación
deberá ser completada y emitida bajo la entera responsabilidad del funcionario designado
formalmente, por el jerarca superior o titular subordinado, como responsable del proceso
de formulación presupuestaria, de conformidad con lo establecido en las Indicaciones para
la formulación y remisión a la Contraloría General de la República del presupuesto
institucional44.
El citado funcionario está en la obligación de conocer integralmente el proceso
presupuestario y en particular la formulación de los documentos presupuestarios de
manera que se encuentre en condición de certificar cada ítem en ella contenida.
Asimismo, deberá hacer las revisiones y verificaciones del caso para garantizar la
veracidad de la información que se consigna en su certificación. El certificar datos o
información que no sea veraz acarreará las responsabilidades y sanciones penales
(artículos 359 y 360 del Código Penal), civiles y administrativas (previstas principalmente
en la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos No 8131
y la Ley General de Control Interno No 8292).
Indicaciones para el llenado de la certificación:
e. Debe marcarse con una equis (x) en la columna correspondiente de “SI”, “NO” o “NO APLICA” cuando el funcionario que certifica ha verificado el cumplimiento fiel o no del enunciado incluido en la columna de “Requisitos”.
43 Esta certificación forma parte de las “Guías para la revisión de los documentos presupuestarios” que debe
realizar el funcionario designado en la institución a efecto de garantizar el cumplimiento razonable del bloque de
legalidad que le es aplicable a esta. 44 Punto 2, inciso g.
DIRECCIÓN NACIONAL DE NOTARIADO
Presupuesto 2019 Página 35
f. En la columna de “Observaciones” debe incluirse una explicación amplia de las razones por las que se ha señalado que No se cumple o No aplica el requisito señalado en el enunciado.
g. Esta lista de requisitos deberá ser completada con todos aquellos otros de orden legal, específico y aplicable a la entidad u órgano, cuyo incumplimiento implique la improbación total del presupuesto o variación.
h. La certificación debe ser realizada y firmada previo al sometimiento del presupuesto inicial o su variación para la aprobación del Jerarca respectivo, a efecto de que este confirme que se ha verificado el cumplimiento del bloque de legalidad que corresponde, con excepción del punto N° 8 de esta certificación que debe ser completado una vez que el Jerarca le de la aprobación al documento presupuestario.
CERTIFICACIÓN DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS DEL BLOQUE DE LEGALIDAD
QUE DEBE CUMPLIR EL PRESUPUESTO INICIAL Y SUS VARIACIONES DE LOS ENTES Y ÓRGANOS SUJETOS A LA APROBACION PRESUPUESTARIA DE LA
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA .
El (la) suscrito Douglas Calvo Sánchez, mayor casado una vez, cedula de identidad 2-584-
238, Encargado del Registro y Control Contable y Presupuestario, designado por el Jefe Administrativo como responsable del proceso de formulación del presupuesto 2018 de La Dirección Nacional de Notariado, por este medio certifico, con conocimiento de las responsabilidades penales, civiles y administrativas que me pueda corresponder el certificar información no veraz, que he revisado todos los aspectos contemplados a continuación y que son fidedignos.
A. Requisitos del bloque de legalidad que en caso de incumplimiento debe darse la improbación o devolución sin trámite según corresponda45, del presupuesto inicial o sus variaciones del órgano, unidad ejecutora, fondo, programa o cuenta.
REQUISITOS46 SI NO NO
APLICA
Observacione
s
1. Se incorpora el contenido presupuestario para financiar las partidas y
subpartidas de gastos necesarios para el funcionamiento de la
institución durante todo el año (principio de universalidad), de acuerdo
con lo dispuesto en el artículo 176 de la Constitución Política y los
artículos 4 y 5 inciso a) de la Ley No 8131.
X
2. Se cuenta con certificación47 de la C.C.S.S. en la cual conste que se
encuentran al día en el pago de las cuotas patronales y obreras de esta
Institución o que existe, en su caso, el correspondiente arreglo de pago
X
45 Sin perjuicio de las responsabilidades que se puedan atribuir a los funcionarios que han incumplido sus deberes,
según lo establece la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos y la Ley General de Control Interno.
46 Esta lista deberá ser completada con todos aquellos otros requisitos de orden legal específicos aplicables al órgano,
unidad ejecutora, fondo, programa o cuenta. 47 Dicha certificación o arreglo de pago deberá adjuntarse al documento presupuestario.
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Presupuesto 2019 Página 36
REQUISITOS46 SI NO NO
APLICA
Observacione
s
debidamente aceptado, según lo dispuesto en el artículo 74 de la Ley
Constitutiva de la C.C.S.S., Nº 1748 y sus reformas.
3. Se incluye la asignación presupuestaria para el pago del seguro de
riesgos del trabajo, según lo dispuesto en el artículo 331 del Código de
Trabajo, Ley Nº 249 y sus reformas.
X
4. Se incluye el contenido presupuestario suficiente50, para cumplir con
las órdenes emitidas por la Sala Constitucional, en concordancia con lo
dispuesto en los artículos 41 y 48 de la Constitución Política.
X
5. Se incluye el contenido presupuestario suficiente51, cuando ha vencido
el plazo de tres meses para atender las obligaciones derivadas de
resoluciones judiciales, conforme con lo dispuesto en el artículo 78 de
la Ley de la Jurisdicción Contencioso Administrativa Nº 3667 52 o
acorde con lo dispuesto en el artículo 168 inciso 2) del Código Procesal
Contencioso Administrativo, Ley Nº 850853, según corresponda.
X
6. Se incluye el contenido presupuestario requerido para la transferencia
al Fondo de Capitalización Laboral, conforme lo dispuesto en la Ley de
Protección al Trabajador N°. 7983.
X
7. La entidad está al día con el envío de la información a la Autoridad
Presupuestaria y al Banco Central de Costa Rica, cuando corresponda,
según lo indicado en el artículo 36 de la Ley para el equilibrio
financiero del sector público, Nº 695554.
X
8. El documento presupuestario fue aprobado55 por la instancia interna
competente56, conforme con lo establecido en la Ley General de la
Administración Pública (LGAP), No 6227 (especialmente en los
artículos 70 y 129 y siguientes).
X
Además, certifico que se ha verificado el cumplimiento razonable de todos los aspectos del bloque de legalidad que le aplican a la institución en materia de presupuesto y del contenido incluido en el documento presupuestario, entre ellos los que se detallan en el Anexo “Algunos aspectos importantes sobre el bloque de
48 Ley Nº 17 del 22 de octubre de 1943. 49 Publicada en La Gaceta Nº 192 del 29 de agosto de 1943. 50 Los gastos respectivos se clasificarán en la partida y subpartida por objeto del gasto, así como en los programas
presupuestarios correspondientes. 51 Los gastos respectivos se clasificarán en la partida y subpartida por objeto del gasto, así como en los programas
presupuestarios correspondientes. 52 Publicada en La Gaceta Nº 65 del 19 de marzo de 1966. 53 Publicada en el Alcance Nro. 38 a La Gaceta Nro. 120 del 22 de junio del 2006. 54 Publicada en La Gaceta Nº 45 del 2 de marzo de 1984. 55 Dicha aprobación deberá constar en la transcripción del acuerdo de la instancia competente, la cual deberá
adjuntarse al documento presupuestario. 56 Corresponde al superior jerárquico, unipersonal o colegiado del órgano o ente, quien ejerce la máxima autoridad,
según lo establecido en la legislación vigente.
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Presupuesto 2019 Página 37
legalidad que deben cumplir el presupuesto inicial y sus variaciones de los entes y órganos sujetos a la aprobación presupuestaria de la Contraloría General de la República”.
Esta certificación la realizo a las 16 horas del día 28 del mes de Setiembre del año 2018.
Firma _______________________________ Nombre: Lic. Róger M. Ureña Vea Puesto: Jefe Administrativo
Encargado del Registro y control Contable y Presupuestario.
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