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presupuesto 2012
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EXPOSITORA: Econ. Mara Crisanto M.
Direccin de Anlisis, Consolidacin y Estadstica
Telfono: 3115930 Anexo 3227
Email: mcrisanto@mef.gob.pe
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
BASE LEGAL:
Ley N 28112 - Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico.Ley N 28708- Ley General del Sistema Nacional de Contabilidad .Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional del Presupuesto Pblico.Ley N 29812 Ley de Presupuesto Pblico para el ao fiscal 2012 Decima Novena Disposicin Final.Otros Dispositivos LegalesDireccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
INTEGRADOS
PRESUPUESTO Y CONTABILIDAD
Tesoreria
Endeudamiento
Presupuesto
Contabilidad
Hechos Reales
Rendicin de Cuentas
Autorizacin para Gastar
Estimacin de
Recursos
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
CUENTA GENERAL DE LA REPBLICA
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
EL PRESUPUESTO PBLICO
Es una herramienta de poltica y gestin pblica, mediante el cual se asignan recursos y se determinan gastos, que permita cumplir las funciones del Estado y cubrir los objetivos trazados en los planes de poltica econmica y social, de mediano y largo plazo.
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
EVOLUCION DEL PRESUPUESTO
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
MARCO DE RESULTADOS: CAMBIO DE ENFOQUE
Se movilizan recursos.
.para desarrollar actividades
cuyos productos directos.
tengan efectos
e impactos sobre el desarrollo.
Orientacion a los resultados e impactos, sin perder atencion en los insumos, procesos y productos asociados a ellos.
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
NUEVA ESTRUCTURA PROGRAMATICA DEL PRESUPUESTO 2012
CATEGORIAS PRESUPUESTALES
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
Meta
FF / RB
Clasificador
PRESUPUESTO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Estructura Funcional
. Funcin
. Div. Fun. . Grupo Func.
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
*
Meta
FF / RB
Clasificador
PRESUPUESTO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Estructura Funcional
. Funcin
. Div. Fun. . Grupo Func.
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
*
Meta
FF / RB
Clasificador
PRESUPUESTO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Estructura Funcional
. Funcin
. Div. Fun. . Grupo Func.
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
*
CODIFICACION DE LA ESTRUCTURA PROGRAMATICADireccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
PROGRAMACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO CON ENFOQUE A RESULTADOS
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
PPR-G1
COMENTARIO:
- Problemas en la ejecucin respecto al PIM (de ser el caso)
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
COMENTARIO:
Cumplimiento de los Programas, Acciones Centrales y APNOP
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
COMENTARIO POR FUNCIN:
Qu Productos?
Que Proyectos?
Cumplimiento de los Programas, Acciones Centrales y APNOP
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
*
Direccin General de
Contabilidad Pblica
Ministerio de
Economa y Finanzas
PER
Viceministro
de Hacienda
CATEGORAS
PROGRAMA PRESUPUESTARIO
0001...... 3.....PRODUCTO 5.....ACTIVIDAD
0001...... 2.....PROYECTO 4....OBRA
0001......8999 2.....PROYECTO 6.....ACCIN DE INVERSIN
ACCIONES CENTRALES
9001....... 399999SIN PRODUCTO 5.....ACTIVIDAD
9001..... 2.....PROYECTO 4......OBRA
9001..... 2.....PROYECTO 6.....ACCIN DE INVERSIN
APNOP
9002....... 399999SIN PRODUCTO 5.....ACTIVIDAD
9002....... 2.....PROYECTO 4......OBRA
9002....... 2.....PROYECTO 6.....ACCIN DE INVERSIN
PRODUCTO/PROYECTO ACTIVIDAD
PPR-G1
Sector:
Entidad:
Entidad:
CATEGORIA PRESUPUESTAL
2.12.22.32.42.52.42.52.62.72.8
SIN PRODUCTO / PRODUCTO / PROYECTO
PIA / PIM / EJECUCION
I. PROGRAMA PRESUPUESTAL
PRODUCTO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA- PIA
(+)CREDITOS SUPLEMENTARIOS
(+/-)TRANSFERENCIAS INSTITUCIONALES
(+/-)ANULACIONES Y HABILITACIONES
EJECUCIN DEL GASTO
VARIACIN PIM - EJECUCIN
PROYECTO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA- PIA
(+)CREDITOS SUPLEMENTARIOS
(+/-)TRANSFERENCIAS INSTITUCIONALES
(+/-)ANULACIONES Y HABILITACIONES
EJECUCIN DEL GASTO
VARIACIN PIM - EJECUCIN
II. ACCIONES CENTRALES
SIN PRODUCTO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA- PIA
(+)CREDITOS SUPLEMENTARIOS
(+/-)TRANSFERENCIAS INSTITUCIONALES
(+/-)ANULACIONES Y HABILITACIONES
EJECUCIN DEL GASTO
VARIACIN PIM - EJECUCIN
PROYECTO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA- PIA
(+)CREDITOS SUPLEMENTARIOS
(+/-)TRANSFERENCIAS INSTITUCIONALES
(+/-)ANULACIONES Y HABILITACIONES
EJECUCIN DEL GASTO
VARIACIN PIM - EJECUCIN
III. ASIGN.PRESUP. QUE NO RESULTAN PROD.- APNOP
SIN PRODUCTO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA- PIA
(+)CREDITOS SUPLEMENTARIOS
(+/-)TRANSFERENCIAS INSTITUCIONALES
(+/-)ANULACIONES Y HABILITACIONES
EJECUCIN DEL GASTO
VARIACIN PIM - EJECUCIN
PROYECTO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA- PIA
(+)CREDITOS SUPLEMENTARIOS
(+/-)TRANSFERENCIAS INSTITUCIONALES
(+/-)ANULACIONES Y HABILITACIONES
EJECUCIN DEL GASTO
VARIACIN PIM - EJECUCIN
TOTAL
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA - PIA
(+)CREDITOS SUPLEMENTARIOS
(+/-)TRANSFERENCIAS INSTITUCIONALES
(+/-)ANULACIONES Y HABILITACIONES
EJECUCIN DEL GASTO
VARIACIN PIM - EJECUCIN
....
...
.
DIRECTOR DE PRESUPUESTO TITULAR DE LA ENTIDAD
TOTAL
PERSONAL Y
OBLIG.
SOCIALES
MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS
Direccin General de Contabilidad Pblica
PROGRAMACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR RESULTADOS
EJERCICIO 20
(EN NUEVOS SOLES)
PENSIONES Y
OTRAS
PRESTACIONES
SOCIALES
BIENES Y
SERVICIOS
DONACIONES Y
TRANSFERENCIA
S (CORRIENTES)
OTROS GASTOS
(CORRIENTES)
DONACIONES Y
TRANSFERENCI
AS (CAPITAL)
GASTOS
CORRIENTES
ADQUISICIN
DE ACTIVOS NO
FINANCIEROS
ADQUISICIN
DE ACTIVOS
FINANCIEROS
SERVICIO DE
LA DEUDA
PUBLICA
DIRECTOR GENERAL DE
ADMINISTRACIN
OTROS
GASTOS
(CAPITAL)
GASTOS DE
CAPITAL
SERVICIO DE
LA DEUDA
CATEGORIA PRESUPUESTAL
SIN PRODUCTO / PRODUCTO / PROYECTO
PIA / PIM / EJECUCION
I. PROGRAMA PRESUPUESTAL
PRODUCTO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA- PIA
(+)CREDITOS SUPLEMENTARIOS
(+/-)TRANSFERENCIAS INSTITUCIONALES
(+/-)ANULACIONES Y HABILITACIONES
EJECUCIN DEL GASTO
VARIACIN PIM - EJECUCIN
PROYECTO
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL MODIFICADO - PIM
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA- PIA
(+)CREDITOS SUPLEMENTARIOS
(+/-)TRANSFERENCIAS INSTITUCIONALES
(+/-)ANULACIONES Y HABILITACIONES
EJECUCIN DEL GASTO
VARIACIN PIM - EJECUCIN
MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS
Direccin General de Contabilidad Pblica
PPR-G2
Sector:
Entidad:
CATEGORIA PRESUPUESTAL
MODIFICACIONES
PRODUCTO / PROYECTO / SIN PRODUCTO
FTE.FTO.
I. PROGRAMA PRESUPUESTAL
PRODUCTO
RECURSOS ORDINARIOS
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIAL.DE CRED.
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
RECURSOS DETERMINADOS
TOTAL PRODUCTO
PROYECTO
RECURSOS ORDINARIOS
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
RECURSOS POR OPERACIONES OFICIAL. DE CRED.
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
RECURSOS DETERMINADOS
TOTAL PROYECTO
TOTAL PROGRAMA PRESUPUESTAL
TRANSFERENCIAS
INSTITUCIONALES
ANULACIONES Y
HABILITACIONES
PROGRAMACIN Y EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR RESULTADOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO
EJERCICIO 20
(EN NUEVOS SOLES)
NOTA: 1. Desagregar las genricas del gasto a nivel de
especficas
PRESUPUESTO
INSTITUCIONAL DE
APERTURA - PIA
PRESUPUESTO
INSTITUCIONAL
MODIFICADO - PIM
EJECUCIN DEL
GASTO
VARIACIN (%)
EJECUCIN / PIM
CRDITOS
SUPLEMENTARIOS
MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS
Direccin General de Contabilidad Pblica
PPR-G3
Sector:
Entidad:
NOTA: 1. Desagregar
FUNCIN
SIN PRODUCTO/ PRODUCTO / PROYECTO
LEGISLATIVA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
RELACIONES EXTERIORES
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
PLANEAMIENTO, GESTIN Y RVA.DE CONTINGENCIA
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL
SIN PRODUCTO
PRODUCTO
PROYECTO
ORDEN PUBLICO Y SEGURIDAD
CLASIFICACION FUNCIONAL PROGRAMATICA DE LA EJECUCIN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR RESULTADOS
EJERCICIO 20
(EN NUEVOS SOLES)
PROGRAMAS
PRESUPUESTALES
ACCIONES
CENTRALES
APNOP
TOTAL
EJECUCIN
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