View
5
Download
0
Category
Preview:
Citation preview
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 1 de 810
______ ___ __ ____ MEMORIA COMPTE GENERAL EXERCICI 2017 ,__ _+___"___ __________________IN
ÌNDEX
1.- ORGANITZACIÓ I ACTIVITAT .................................................................................................................................................. 7
2. -GESTIÓ INDIRECTA DE SERVEIS PÚBLICS, CONVENIS I ALTRES FORMES DE COL·LABORACIÓ ............................. 30
3. - BASES DE PRESENTACIÓ DELS COMPTES ...................................................................................................................... 37
4. -NORMES DE RECONEIXEMENT I VALORACIÓ ................................................................................................................... 39
5.- IMMOBILITZAT MATERIAL .................................................................................................................................................... 42 5.1 Modelo del coste ............................................................................................................................................................................................................................. 42
6.- PATRIMONI PÚBLIC DEL SÒL............................................................................................................................................... 46
7-. INVERSIONS IMMOBILIÀRIES ............................................................................................................................................... 46
8.- IMMOBILITZAT INTANGIBLE ................................................................................................................................................ 47
9.- ARRENDAMENTS FINANCERS I ALTRES OPERACIONS DE NATURALESA SIMILAR .................................................... 48
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 2 de 810
10.- ACTIUS FINANCERS ............................................................................................................................................................ 48 10.1. Información relacionada con el balance .............................................................................................................................................................................. 48 10.3. Información sobre los riesgos de tipo de cambio y tipo de interés ............................................................................................................................. 51
11.- PASSIUS FINANCERS .......................................................................................................................................................... 52 A) SITUACIÓ I MOVIMENTS DEL DEUTE ........................................................................................................................................................................................ 52 B) AVALS I ALTRES GARANTIES CONCEDIDES .......................................................................................................................................................................... 62
12.- COBERTURES COMPTABLES ............................................................................................................................................ 63
13.- ACTIUS CONSTRUÏTS O ADQUIRITS PER A ALTRES ENTITATS I ALTRES EXISTÈNCIES .......................................... 63
14.- MONEDA ESTRANGERA ..................................................................................................................................................... 64
15.- TRANSFERÈNCIES, SUBVENCIONS I ALTRES INGRESSOS I DESPESES ..................................................................... 64
1 Transferencias y subvenciones recibidas ............................................................................................................................................................................... 64
2 Transferencias y subvenciones concedidas .......................................................................................................................................................................... 89
16.- PROVISIONS I CONTINGÈNCIES ...................................................................................................................................... 181
17.- INFORMACIÓ SOBRE EL MEDI AMBIENT ........................................................................................................................ 182
1. Obligaciones reconocidas en el ejercicio con cargo a la Política de Gasto 17 “Medio Ambiente” .......................................................... 182
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 3 de 810
18.- ACTIUS EN ESTAT DE VENDA .......................................................................................................................................... 183
19.- PRESENTACIÓ PER ACTIVITATS DEL COMPTE DEL RESULTAT ECONÒMIC PATRIMONIAL .................................. 184
Presentación por por actividades de la cuenta del resultado económico patrimonial ...................................................................................... 184
20.- OPERACIONS PER ADMINISTRACIÓ DE RECURSOS A COMPTE D’ALTRES ENS PÚBLICS .................................... 192
21.- OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA ............................................................................................ 193 1.- OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA. DEUTORS .................................................................................................................................. 193 2.- OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA. CREDITORS .............................................................................................................................. 194 3.- OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA. PARTIDES PENDENTS D'APLICACIÓ. COBRAMENTS ...................................................... 198 4.- OPERACIONS NO PRESSUPOSTÀRIES DE TRESORERIA. PARTIDES PENDENTS D'APLICACIÓ. PAGAMENTS ......................................................... 199
22.- CONTRACTACIÓ ADMINISTRATIVA. PROCEDIMENTS D’ADJUDICACIÓ ..................................................................... 201
23.- VALORS REBUTS EN DIPÒSIT.......................................................................................................................................... 202
24.- INFORMACIÓ PRESSUPOSTÀRIA .................................................................................................................................... 203
24.1 EXERCICI CORRENT ......................................................................................................................................................... 203
1) PRESSUPOST DE DESPESES ........................................................................................................................................... 203
a. Modificacions de crèdit.................................................................................................................................................................................................................... 204
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 4 de 810
b. Romanents de crèdit ........................................................................................................................................................................................................................ 325
c. Creditors per operacions pendents d’aplicar a pressupost ..................................................................................................................................................... 425
2) PRESSUPOST D’INGRESSOS ........................................................................................................................................... 467
a. Procés de gestió ............................................................................................................................................................................................................................... 467 Drets anul·lats ................................................................................................................................................................................................................................. 467 Drets cancel.lats ............................................................................................................................................................................................................................. 473 Recaptació Neta ............................................................................................................................................................................................................................. 473
b. Devolucions d’ingressos ................................................................................................................................................................................................................. 497
c. Compromisos d’ingrés .................................................................................................................................................................................................................... 507
24.2 EXERCICIS TANCATS ....................................................................................................................................................... 526
1. Pressupost de despeses. Obligacions de pressupostos tancats ............................................................................................................................................ 526
2. Drets a cobrar de pressupostos tancats ...................................................................................................................................................................................... 591 a. Drets pendents de cobrament totals ............................................................................................................................................................................................. 591 b. Drets anul·lats ................................................................................................................................................................................................................................. 646 c. Drets cancel·lats ............................................................................................................................................................................................................................. 654
3. Variació de resultats pressupostaris d’exercicis anteriors ...................................................................................................................................................... 663
24.3 EXERCICIS POSTERIORS ................................................................................................................................................. 664
COMPROMISOS DE DESPESA A CÀRREC DE PRESSUPOSTOS D’EXERCICIS POSTERIORS ........................................ 664
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 5 de 810
1. Compromisos d’ingrés a càrrec de pressupostos d’exercicis posteriors ............................................................................................................................. 682
24.4 EXECUCIÓ DE PROJECTES DE DESPESA ..................................................................................................................... 685
1. Resum d’execució ............................................................................................................................................................................................................................ 685
2. Anualitats pendents ......................................................................................................................................................................................................................... 735
24.5 DESPESES AMB FINANÇAMENT AFECTAT ................................................................................................................... 760
24.6 ROMANENT DE TRESORERIA.......................................................................................................................................... 783
25.- INFORMACIÓ PRESSUPOSTÀRIA .................................................................................................................................... 784
1. Indicadors financers i patrimonials ............................................................................................................................................................................................... 784
2 Indicadors pressupostaris .................................................................................................................................................................................................................... 789 a. Del pressupost de despeses corrent ............................................................................................................................................................................................ 789 b. Del pressupost d’ingressos corrent ............................................................................................................................................................................................... 791 c. Del pressupostos tancats............................................................................................................................................................................................................... 794
26.- INFORMACIÓ SOBRE EL COST DE LES ACTIVITATS .................................................................................................... 795
27.- INDICADORS DE GESTIÓ .................................................................................................................................................. 795
28.- FETS POSTERIORS AL TANCAMENT .............................................................................................................................. 795
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 6 de 810
29.- ASPECTES DERIVATS DE LA TRANSICIÓ A LES NOVES NORMES ............................................................................. 796
30.- ESTAT DE CONCILIACIO BANCARIA ............................................................................................................................... 796
31.- BALANÇ DE COMPROVACIÓ ............................................................................................................................................ 799
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 7 de 810
1.- ORGANITZACIÓ I ACTIVITAT A) Dades socieconòmiques
Comarca GARRAF
Kilòmetres quadrats 43,67 km2
Població oficial a 31-12-17 29.644 habitants
Presupost de despeses liquidat 42.319.380,59€
Pressupost d’ingressos liquidat 51.225.117,47€
B) Descripció de les principals fonts d’ingressos Els ingressos liquidats de l’Ajuntament al 2017 per capítols pressupostaris són els següents:
Capítol Descripció Import % 1 Impostos directes. 27.567.748,13 53,82 2 Impostos indirectes. 2.162.397,16 4,22 3 Taxes, preus públics i altres ingressos. 7.002.650,48 13,67
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 8 de 810
4 Transferència corrents. 12.917.165,88 25,22 5 Ingressos patrimonials. 1.163.999,29 2,27 6 Alienació d'inversions reals 0,00 0,00 7 Transferències de capital. 357.536,01 0,70 8 Actius financers. 53.620,52 0,10 9 Passius financers 0,00 0,00
TOTAL INGRESSOS 51.225.117,47 100,00 Les principals fonts d’ingressos de l’any 2017 per conceptes amb imports superiors a 1.000.000,00 € són els següents:
Econòmica Descripció Drets rec. nets 2017 11300 IMPOST BENS IMMOBLES NATURALESA URBANA 16.788.946,34 11400 IMPOST BENS IMMOBLES CARACTERISTIQUES ESPECIALS 1.329.496,28 11500 IMPOST VEHICLES TRACCIO MECANICA 1.419.607,47 11600 IMPOST INCREMENT VALOR TERRENYS NATURALESA URBANA 6.445.707,37 13000 IMPOST SOBRE ACTIVITATS ECONOMIQUES 1.506.962,62 29000 IMPOST SOBRE CONSTRUCCIONS, INSTAL·LACIONS I OBRES 2.162.397,16 30204 TAXA SERVEI RECOLLIDA RESIDUS DOMESTICS 1.118.094,10 32100 TAXA LLICENCIES URBANISTIQUES 1.220.090,61 42000 PARTICIPACIO EN ELS TRIBUTS DE L'ESTAT 9.392.275,87 45000 PARTICIPACIO EN TRIBUTS DE LA COMUNITAT AUTONOMA 1.226.478,21
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 9 de 810
C) Consideracions fiscals de l’entitat a efectes de l’impost de societats, operacions subjectes a l’IVA i percentatges de prorrata -. Preu públic centre d’empreses creatives -. Venda de residus electrodomèstics -. Venda de residus paper i cartró -. Venda residus envasos -. Venda residus vidre -. Venda residus piles i acumuladors -. Continguts multimèdia i serveis a la XAL -. Subvenció ACA manteniment D) Estructura Organitzativa bàsica (a 31/12/17) 01. EL PLE El Ple està integrat per 21 regidors els quals s’organitzen en els següents GRUPS MUNICIPALS :
Convergència i Unió - CiU (5 regidors)
Sitges en positiu – SEP-PSC-ICV (3 regidors)
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 10 de 810
Ciutadans – Sitges - C’s (3 regidors)
Esquerrra Republicana de Catalunya - ERC (3 regidors)
Candidatura d’Unitat Popular - CUP (3 regidors)
Nou Horitzó - NH(2 regidor)
Sitges Grup Independent – Sitges GI (1 regidor)
Grup Partit Popular – PP (1 regidor)
La composició del Ple Municipal esta integrada pels següents membres :
Sr. Miquel Forns i Fusté
Sr. Jordi Mas i Castellà
Sra. Mireia Rossell i Pascual
Sr. Josep Moliné i Soler
Sra. Rosa Tubau Llorià
Sr. Ricard Vicente i Arnau
Sra. Carme Gasulla i Blanco
Sr. Marc Macià i Martí
Sr. Manuel Rodríguez de l’Hotelleire de Fallois
Sr. Miguel Angel Bastenier Chiappo
Sr. Luis Jimenez Vicente
Sra. Aurora Carbonell i Abella
Sr. Eduard Carrillo Valdívia
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 11 de 810
Sra. Maria del Carme Almirall Viñola
Sr. Xavier Nin Muñoz
Sr. Pol Vigó Pascual
Sr. Rubèn Palomo Ribell
Sr. Lluís Marcè i Gea
Sr. Ignacio Rubí González
Sra. Maria del Vinyet Lluis Pàmies
Sr. Ferran Ignasi Llombart
02. L’ALCALDE
L’Alcalde és l’Il·lustríssim Sr. Miquel Forns i Fusté del grup municipal Convergencia i Unió amb dedicació exclusiva al càrrec (Decret Batlle núm 521/15).
03. LA JUNTA DE GOVERN
Segons el Decret 521/15, de data 17 de juny, constitueixen aquest òrgan els regidors següents:
President: L’Alcalde: Sr. Miquel Forns i Fusté Vocals: La Regidora: Sra. Aurora Carbonell i Abella
El Regidor: Sr. Jordi Mas Castellà La Regidora: Sra. Mireia Rosell Pascual
La Regidora : Sra. Rosa Tubau Llorià
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 12 de 810
El Regidor: Sr. Edurard Josep Terrado Pablo El Regidor: Sr. Josep Moliné Soler La Regidora: Sra. Maria del Carmen Almirall i Viñola
04. ELS REGIDORS DELEGATS Els regidors es distribueixen en les regidories seguents : Regidoria d’Hisenda, Organització i Govern Obert i Joventut Regidoria de Benestar i Família Regidoria de Cultura, Tradicions i Festes Regidoria de Serveis Urbans,’Esports i Recursos Humans Regidoria de Turisme i Platges, Promoció Econòmica i Ocupació Regidoria de Territori, Sostenibilitat i Habitatge i Ensenyament
Sr. Josep Moliné Soler Sra. Mireia Rosell Pascual Sra. Rosa Tubau Llorià Sra. Maria del Carmen Almirall i Viñola Sra. Aurora Carbonell Abella Sr. Jordi Mas Castellà
05. ELS TINENTS D’ALCALDE Segons el decret de l’alcalde núm. 521/15 de data 17/06/2015 els Tinents d’Alcalde són els següents:
Primera Tinent d'Alcalde: Sra. Aurora Carbonell i Abella Segon Tinent d'Alcalde: Sr. Jordi Mas i Castellà Tercer Tinent d'Alcalde: Sra. Mireia Rossell Pascual Quarta Tinent d'Alcalde: Sra. Rosa Tubau Llorià Cinquena Tinent d'Alcalde:Sra. M. Carme Almirall Viñola
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 13 de 810
Sisè Tinent d'Alcalde: Sr. Josep Moliné Soler
Setè Tinent d'Alcalde: Sr. Eduard Josep Terrado i Pablo 06. LES COMISSIONS INFORMATIVES Existeixen dues Comissions Informatives Permanents:
1. Comissió Informativa de Presidencia i Serveis a les persones 2. Comissió Informativa de Promoció i Territori
07. LA COMISSIÓ ESPECIAL DE COMPTES La Comissió Especial de Comptes va ser aprovada en la sessió del Ple de data 29 de Juny de 2015, la qual, de conformitat amb l’article 90 del Reglament Orgànic Municipal s’integrarà en la Comissió Informativa de Presidència. Son membres d’aquesta comissió : President: Sr. Josep Moliné Soler President Suplent: Sra. Mireia Rossell Pascual Vocals titulars: Sra. Mireia Rossell Pascual, representant del Grup Municipal CiU Sr. Eduard Carrillo Valdívia, representant del Grup Municipal ERC Sr. Ricard Vicente Arnau, representant del Grup Municipal SEP-PSC-ICV
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 14 de 810
Sr. Manuel Rodríguez de l’Hotellerie de Fallois, representant del Grup Municipal C’s Sr. Pol Vigó Pascual, representant del Grup Municipal CUP Sr. Ignasi Rubí González, representant del Grup Municipal NH Sra. Vinyet Lluís Pàmies, representant del Grup Municipal Sitges GI Sr. Ferran Ignasi Llombart Guilabert, representant del Grup Municipal PP Vocals suplents: Sra. Rosa Tubau Llorià, representant del Grup Municipal CiU Sra. Carme Almirall Viñola, representant del Grup Municipal ERC Sr. Marc Macià Martí, representant del Grup Municipal SEP-PSC-ICV Sr. Miguel Ángel Bastenier Chiappo, representant del Grup Municipal C’s Sr. Rubèn Palomo Ribell, representant del Grup Municipal CUP Secretari titular: El Secretari General de l’Ajuntament, el Vicesecretari o funcionari en qui delegui. E) Estructura administrativa bàsica Segons el Decret número 161/17, de 23 de febrer, de mesures urgents pel desenvolupament de l’estructura organitzativa de l’Ajuntament de Sitges, l’Ajuntament de Sitges s’estructura de la segünet forma: PRIMER.- Organització Directiva de l’Ajuntament de Sitges: L’Ajuntament de Sitges s’estructura en les següents Àrees directives principals:
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 15 de 810
- L’Àrea de Serveis Generals
- L’Àrea de Serveis a les Persones
- L’Àrea de Serveis Territorials i Promoció
SEGON.- Àmbit de la Presidència: S’agrupen a l’àmbit de Presidència les unitats que depenen funcionalment de l’Alcaldia per imperatiu legal o que tenen estreta vinculació amb el Govern Municipal. En l’àmbit de Presidència s’executen les competències de suport a la Presidència de la Corporació, Comunicació externa i interna, Participació Ciutadana, Convivència, Prevenció i Seguretat. Orgànicament, aquest àmbit es vincula a la Gerència de la Corporació. TERCER.- Unitats vinculades als llocs de treball reservats a l’habilitació nacional: Els llocs de treball reservats al personal amb habilitació nacional i les unitats de suport que li són adscrites, constitueixen les unitats de Secretaria, Intervenció i Tresoreria, que queden assimilades a Direcció d’Àrea, i que actuen, respectivament, sota el comandament orgànic i funcional de cadascun dels titulars dels llocs de treball de Secretaria, Intervenció i Tresoreria. QUART.- Competències bàsiques de les Àrees Municipals: Correspon a cadascuna de les Àrees, l’exercici de les següents competències:
a) Àrea de Serveis Generals: Sota el comandament immediat de la Direcció d’Àrea de Serveis Generals, li corresponen les competències derivades de la gestió de l’organització i dels recursos humans, el desplegament del govern electrònic, dels sistemes tecnològics, documentals, procedimentals, i la gestió econòmica i pressupostària.
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 16 de 810
b) Àrea de Serveis a les Persones: Sota el comandament immediat de la Direcció d’Àrea de Serveis a les Persones, li corresponen les competències vinculades a l’activitat dels serveis municipals de caràcter social, cultural, esportives i d’educació.
c) Àrea de Serveis Territorials i Promoció: Sota el comandament immediat de la Direcció d’Àrea de Serveis Territorials i Promoció, li corresponen les competències de planificació, ordenació, gestió i disciplina urbana, promoció i gestió d’habitatges, mobilitat, transport, medi ambient, manteniment i conservació d’equipaments i llocs públics, infraestructures, neteja viària i residus, salut pública, cementiris, manteniment de la via pública i dels edificis municipals, el disseny i execució d’obres i projectes locals, la promoció del municipi en els àmbits del turisme i econòmic i el control ambiental de les activitats.
CINQUÈ.- Estructura de la Gerència: Es creen al si de la Gerència Municipal els següents llocs de treball de caràcter singular:
a) Adjunt a la Gerència per a la coordinació econòmica
Li correspon les tasques de col·laboració amb la Gerència de seguiment de la marxa econòmica general, l’establiment de directrius i criteris generals i la supervisió dels ens o òrgans descentralitzats o desconcentrats.
b) Adjunt a la Gerència per a la coordinació de projectes interdepartamentals
Li correspon l’exercici de funcions de suport a la Gerència en la coordinació, control i execució de projectes de caràcter estratègic o que involucren més d’una Àrea.
SISÈ.- Estructura de l’àmbit de Presidència: Sota la dependència funcional d’Alcaldia i orgànica de la Gerència, integren l’àmbit de Presidència els següents Departaments:
a) Departament de Convivència, Prevenció i Seguretat
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 17 de 810
Li correspon l’exercici de les competències municipals reservades a la Policia Local i la promoció i execució de les polítiques de millora de la convivència ciutadana i a la prevenció de riscos. S’integren al Departament de Convivència, Prevenció i Seguretat les unitats operatives següents:
- Unitat de Suport Administratiu.
b) Departament de Comunicació i Participació Ciutadana
Li correspon l’exercici de les competències municipals en matèria de comunicació, tant externa com interna, la promoció de la imatge institucional i l’impuls de polítiques de participació i governança. S’integren al Departament de Comunicació i Participació les unitats següents:
- Unitat de Ràdio Maricel
- Unitat de Maricel TV
- Unitat de Premsa
- Unitat de Participació
Es crea al si del Departament de Comunicació i Participació Ciutadana el següent lloc de treball de caràcter singular:
- Responsable de protocol i esdeveniments
Li correspon a aquest lloc de treball singular funcions de suport a l’Alcaldia i resta d’autoritats en matèria de protocol i esdeveniments.
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 18 de 810
c) Departament d’Alcaldia
Li correspon l’exercici de funcions d’assistència personal i institucional al batlle o batllessa de la Corporació, la supervisió general de l’acció de govern i de l’actuació administrativa. Aquest lloc podrà exercir-se, indistintament, per personal eventual o funcionari de carrera, d’acord amb el contingut funcional que es determini a la Relació de Llocs de Treball.
SETÈ.- Estructura de l’Àrea de Serveis Generals: Sota la dependència de la Direcció d’Àrea de Serveis Generals, integren l’Àrea de Serveis Generals els següents Departaments:
a) Departament de l’Organització i de les Persones
Li correspon l’exercici de les competències municipals en matèria de gestió i desenvolupament de les persones que presten serveis a la institució municipal, de les relacions laborals i l’anàlisi organitzatiu i el dimensionament d’unitats. S’integren al Departament de Gestió de l’Organització i de les Persones les unitats següents:
- Servei de Gestió de Personal i Relacions Laborals
- Servei de Desenvolupament del Personal
- Servei de Planificació i Disseny Organitzatiu
b) Departament d’Hisenda, Gestió Pressupostària i Ingressos
Li correspon l’exercici de les competències municipals en matèria de planificació, gestió i control d’ingressos i despeses i dels instruments de gestió econòmica. S’integren al Departament d’Hisenda, Gestió Pressupostària i Ingressos les unitats següents:
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 19 de 810
- Servei d’Ingressos i informació de base
c) Departament de Processos i Qualitat
Li correspon l’exercici de les competències municipals en matèria de definició, gestió, implementació, acompanyament i avaluació de processos i documents administratius sota criteris de qualitat de servei, i l’aplicació i compliment de la normativa en matèria de transparència i govern obert. S’integren al Departament de Processos i Qualitat les unitats següents:
- Servei d’Atenció Ciutadana
- Servei d’Arxiu
d) Departament de Tecnologia i Administració Electrònica
Li correspon l’exercici de les competències municipals relatives a la implantació i manteniment de les infraestructures necessàries per a la mecanització i seguretat de la informació associada als processos de producció de serveis públics i de l’Administració Electrònica.
VUITÈ.- Estructura de l’Àrea de Serveis a les Persones: Sota la dependència de la Direcció d’Àrea de Serveis a les Persones, integren l’Àrea de Serveis a les Persones els següents Departaments:
a) Departament de Benestar Social
Li correspon l’exercici de les competències municipals en matèria de serveis socials i d’atenció primària. S’integren al Departament de Benestar Social els següents serveis:
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 20 de 810
- Servei de Serveis Socials
- Servei de Drets Civils, Dona, Igualtat, Cooperació i Acollida
b) Departament d’Esports
Li correspon l’exercici de les competències municipals en matèria de promoció de l’esport i manteniment de les instal·lacions esportives. S’integra al Departament d’Esports la següent Unitat:
- Unitat d’Instal·lacions Esportives
c) Departament d’Ensenyament i Joventut
Li correspon l’exercici de les competències municipals en matèria educativa i el manteniment de les instal·lacions i equipaments educatius en col·laboració amb l’Administració de la Generalitat, així com el disseny i execució de polítiques d’assessorament i promoció de la gent jove. S’integren al Departament d’Ensenyament i Joventut les unitats següents:
- Unitat de l’Escola d’Adults
- Unitat de Joventut
d) Departament de Cultura, Tradicions i Festes
Li correspon l’exercici de les competències municipals en matèria de cultura, la promoció, organització i desenvolupament d’activitats culturals, així com la gestió dels equipaments culturals. S’integren al Departament de Cultura, Tradicions i Festes les unitats següents:
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 21 de 810
- Servei de Cultura
- Servei de Tradicions i Festes
NOVÈ.- Estructura de l’Àrea de Serveis Territorials i Promoció: Sota la dependència de la Direcció d’Àrea de Serveis Territorials i Promoció, integren l’Àrea de Serveis Territorials i Promoció els següents Departaments:
a) Departament de Turisme
Li correspon l’exercici de les competències municipals vinculades a promoció de l’activitat i de la imatge turística de Sitges.
b) Departament de Promoció Econòmica
Li correspon l’exercici de les competències municipals vinculades a la promoció de l’ocupació, a la millora de la competitivitat del teixit econòmic i comercial, consum i mercats. S’integren al Departament de Promoció Econòmica la següent unitat:
- Servei d’Ocupació i Empresa
c) Departament de Suport Jurídic, Inspecció i Disciplina
Li correspon l’exercici de les competències municipals que impliquin la tramitació d’expedients sancionadors, la inspecció i l’assessoria jurídica en tot l’àmbit dels serveis territorials. S’integren al Departament de Suport Jurídic, Inspecció i Disciplina les unitats següents:
- Servei de Disciplina i Sancions.
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 22 de 810
d) Departament de Serveis Urbans i Ambientals
Li correspon l’exercici de les competències en matèria de salubritat pública, medi natural, parcs i jardins, platges, manteniment de la via pública, serveis d’abastament d’aigua potable, enllumenat, funeraris, clavegueram, residus i neteja viària. S’integren al Departament de Serveis Urbans i Ambientals les unitats següents:
- Unitat de Suport Administratiu.
- Servei de Brigades, del qual depenen, al seu torn, les següents unitats operatives:
Equip d’Obres i Manteniment
Equip de Jardineria
Equip de Platges
Equip d’Esdeveniments
- Servei de Medi Ambient.
e) Departament d’Urbanisme, Habitatge i Llicències
Li correspon l’exercici de les competències municipals en matèria de planificació, gestió i regulació de les activitats urbanístiques, econòmiques i edificatòries, l’ajut i assessorament en l’accés a l’habitatge i la promoció d’habitatge públic. S’integren al Departament d’Urbanisme, Habitatge i Llicències les unitats següents:
- Servei de Llicències
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 23 de 810
- Servei de Planificació Urbanística
- Unitat de l’Oficina Local d’Habitatge
f) Departament d’Obres i Projectes
Li correspon l’exercici de les competències municipals en matèria de mobilitat, transport urbà, supervisió i control d’obres, l’elaboració de plans, i projectes, el manteniment i millora dels equipaments públics, i l ’elaboració dels plans de protecció civil i d’autoprotecció.
Es crea al si de l’Àrea de Territori i Promoció el següent lloc de treball de caràcter singular: - Adjunt/a per a la coordinació econòmica de Serveis Territorials i Promoció
Li corresponen tasques de col·laboració amb la Direcció de l’Àrea en la planificació, desenvolupament i avaluació de l’activitat general de l’Àrea de Territori i Promoció de contingut econòmic.
DESÈ.- Estructura de la Secretaria: Sota la dependència del titular del lloc de Secretaria, integren la Secretaria municipal els següents Departaments:
a) Departament d’Assessoria i Defensa Jurídica i Patrimoni
Li correspon l’exercici de les funcions d’assessoria jurídica general de la Corporació, estudi i generació de normativa, suport directe a les funcions reservades de la Secretaria General, Defensa Jurídica davant dels Tribunals, gestió i inventari del béns i drets municipals, patrimoni i estadística.
b) Departament de Contractació
Li correspon l’exercici de les competències de col·laboració amb les Àrees municipals en la planificació, definició, supervisió, seguiment, control, selecció del contractista i formalització contractual de les activitats que impliquen la col·laboració de tercers.
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 24 de 810
ONZÈ.- Estructura de la Intervenció Municipal: Sota la dependència del titular del lloc d’Intervenció, integren la Intervenció Municipal els següents Departaments:
a) Departament de Comptabilitat
Li correspon l’exercici de funcions d’assessorament general de la Corporació en matèria econòmica, i el suport directe a la Intervenció en les funcions reservades de comptabilitat.
b) Departament de Fiscalització i Control Financer
Li correspon el suport directe a la Intervenció en les funcions reservades de control i fiscalització interna de la gestió econòmic-financera i pressupostària.
DOTZÈ.- Estructura de la Tresoreria: Sota la dependència del titular del lloc de Tresoreria, integren la Tresoreria les següents unitats:
- Unitat de Suport Administratiu
TRETZÈ.- Altres estructures transversals i de suport: Podran crear-se per Decret del Batlle òrgans de caràcter transversal per a l’impuls, control i execució de les polítiques estratègiques de la Corporació Municipal o per a la coordinació de programes específics, i òrgans de comandament subordinats, de suport tècnic o funcional al si de cada Departament en el supòsit que ho recomani el volum o l’especialització de les competències encomanades. CATORZÈ.- Organigrama: S’annexa l’Organigrama comprensiu de les unitats descrites en la present resolució. QUINZÈ.- Conceptualització de les Unitats de Comandament i de Suport: El desplegament i execució de les competències i serveis municipals s’efectua des del nivell de comandament, constituït pels Departaments, que depenen orgànicament de les Àrees Municipals o unitats assimilades. Correspon als caps de cada Departament la responsabilitat envers la instrucció dels expedients que s’hi tramiten, sens perjudici de la responsabilitat dels directors de cada Àrea en relació a la seva superior supervisió. Per raó del dimensionament del Departament podran crear-se unitats de suport al comandament, anomenades Serveis.
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 25 de 810
Altres unitats de caràcter operatiu, funcional o tècnic podran crear-se per raons eficiència i eficàcia en la prestació del servei, sense que els responsables tinguin rol de comandament. F) Empleats Públics Informació no subministrada pel Departament de Recursos Humans. El següent quadre correspon a dades de l’any 2016: Tipologia Nº mitja empleats exercici Nº empleats a 31 de desembre Nº Treballadors Personal eventual 1 0 Nº Treballadors Funcionaris 193 192 Nº Treballadors Laborals 158 151 G) Ens Instrumentals
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 26 de 810
Entitats Públiques Empresarials Locals (EPEL) 1 Societats municipals 2
01. TURISME DE SITGES - AGÈNCIA DE PROMOCIÓ TURISME DE SITGES
Objectius i competències L'objecte de Turisme de Sitges és promoure i gestionar activitats i/o serveis que puguin contribuir, en sentit ampli, al desenvolupament turístic i econòmic del municipi per millorar la competitivitat de la destinació i la rendibilitat dels seus negocis, tot i tenint cura de la sostenibilitat de les activitats en els seus aspectes mediambiental, cultural i socials. D’acord amb la modificació dels Estatuts de l’entitat aprovada pel Ple de data 1 de juny de 2009, Turisme de Sitges té la finalitat d’informar i publicar en els diferents mitjans de comunicació totes les actuacions que incideixen en la millora de la imatge, la qualitat i els serveis del municipi
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 27 de 810
així com l’organització i captació d’esdeveniments de caire cultural i lúdic o de qualsevol altre índole que incideixin en la promoció i difusió de Sitges. Concretament, Turisme de Sitges gestiona els serveis següents: servei d'atenció al visitant. Oficines d'informació turística. Creació, gestió i dinamització dels diferents clubs de producte: Sitges Convention Bureau, Club de Producte de Turisme Actiu, Club de Producte de Comerç, Club de Producte de Gastronomia, Club de Producte d' Hostaleria i Platges. Forma de gestió: directa A data de la formulació d’aquesta memòria l’empresa es troba en procés de dissolució i liquidació, absorbint els seus actius i passius el soci únic. 02. SITGES ESDEVENIMENTS, SL
Objectius i competències Constitueix l'objecte social de la societat la consecució de les finalitats següents: 1) Organització d'esdeveniments. 2) Muntatge d'infraestructures. 3) Activitats anàlogues a la via pública. 4) Gestió de l'Edifici Miramar (organització d'exposicions, gestió de cursos universitaris, lloguer de les seves sales en general per a conferències, actes d'empreses, activitats socials,...) Forma de gestió: directa. Aquesta Societat no ha tingut activitat durant l’exercici 2015. 03. CONSORCI DEL CLUB NATACIÓ SITGES
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 28 de 810
L’univers institucional segons la LOEPSF inclou els ens participats en els quals l’Ajuntament de Sitges en tingui participació majoritària i no es financin majoritàriament amb ingressos de mercat. Seguint aquest criteri la IGAE ha sectoritzat el Consorci del Club Natació Sitges en dissolució. H) Organs col·legiats externs 1. Representants consells escolars 2. Consorci del Patrimoni de Sitges 3. Comunitat de Regants del Foix 4. Mancomunitat Penedés Garraf 5. Consell Econòmic i Social del Garraf 6. Mancomunitat de Minsuvàlids píquics del Garraf 7. Consell Esportiu del Garraf 8. Foment del Turisme 9. Creu Roja 10. Consorci del Club Natació Sitges 11. Pla d’abastament i distribució d’aigua en alta a Catalunya (Agència Catalana de l’Aigua-ACA) 12. Agrupació de Municipis amb Transport urbà 13. Xarxa de Ciutats i pobles cpa a la sostenibilitat 14. Consell del Centre de Normalització Lingüística Penedès-Garraf 15. Comissió Política del Litoral adscrita a l’Àrea de Salut Pública i Consum de la Diputació de BCN 16. Consorci del Govern Territorial de Salut del Garraf 17. Consorci dels Colls i Miralpeix-Costa del Garraf 18. Xarxa Local de Consum-Diputació de Barcelona 19. Xarxa Local de Centre d’Informaicó i Recursos per a Dones. Diputació de Barcelona
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 29 de 810
20. Xarxa Local de serveis de prevenció de Drogodependències-Diputació de Barcelona 21. Xarxa de Mercats Municipals-Diputació de Barcelona 22. Consorci de Comunicació Local-Diputació de Barcelona 23. Consorci d’Agència de desenvolupament econòmic del Garraf I) Fundacions i associacions 1. ENTITAT TUTELAR DEL GARRAF, FUNDACIÓ PRIVADA 2. FUNDACIÓ PRIVADA HOSPITAL SANT JOAN BAPTISTA 3.-FUNDACIÓ PRIVADA SITGES FESTIVAL INTERNACIONAL DE CINEMA DE CATALUNYA 4.- FUNDACIÓ PRIVADA CASINO PRADO SUBURENSE J) Delegacions de competències ACORD DE DELEGACIÓ EN FAVOR DE LA ORGT
El Ple de la corporació va aprovar en data 22 de desembre de 2003 la delegació, mitjançant conveni signat amb la Diputació de Barcelona, de les facultats de gestió, liquidació, recaptació i inspecció de tributs i altres ingressos de dret públic. Aquestes funcions delegades són pels següents tributs:
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 30 de 810
• Impost sobre béns immobles • Impost sobre activitats econòmiques • Impost sobre vehicles de tracció mecànica • Impost sobre l’ increment de valor dels terrenys de naturalesa urbana • Taxa per serveis de cementiri, conducció de difunts i altres serveis fúnebres de caràcter municipal • Taxa per l’entrada de vehicles a través de les voreres i les reserves de via pública per aparcament, càrrega i descàrrega de
mercaderies de qualsevol mena • Taxa per utilització privativa o aprofitaments especials constituïts en el sòl, subsòl o volada de les vies públiques municipals,
a favor d’empreses explotadores de serveis de subministraments que resultin d’interès general • Recaptació executiva de la resta d’ingressos de dret públic • Gestió i recaptació de multes de circulació
2. -GESTIÓ INDIRECTA DE SERVEIS PÚBLICS, CONVENIS I ALTRES FORMES DE COL·LABORACIÓ 2.1 Gestió indirecta de serveis públics De conformitat amb l’article 26 de la Llei 7/1985 Llei de Bases del regim local, els municipis han e prestar en tot cas els serveis següents:
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 31 de 810
a) En tots els Municipis: enllumenat públic, cementiri, recollida de residus, neteja viària, abastament domiciliari d’aigua potable, clavegueram, accés als nuclis de població i pavimentació de les vies públiques. b) En els Municipis amb població superior a 5.000 habitants, ademés: parc públic, biblioteca pública i tractament de seidus. c) En els Municipis amb població superior a 20.000 habitants, ademés: protecció civil, avaluació i informació de situacions de necessitat social i atenció immediata a persones en situació o risc d’exclusió social, prevenció i extinció d’incendis i inatal.lació esportives d’ús públic. Els serveis públics locals poden ser objecte de GESTIÓ DIRECTA, mitjançant la gestió pel mateix ens local, per un organisme autònom o per una societat mercantil amb capital social íntegrament públic, o de GESTIÓ INDIRECTA, mitjançant la concessió de servei. Segons el Ple de data 4 de Juliol de 2011 l’Ajuntament prestava els següents serveis en forma de gestió directa : Gestió directa:
1. accés als nuclis de població: directament per la Corporació local sense diferenciació orgànica funcional o patrimonial
2. Parcs públics: directament per la Corporació local sense diferenciació orgànica funcional o patrimonial.
3. Biblioteques públiques: directament per la Corporació local sense diferenciació orgànica funcional o patrimonial. 4. Pavimentació de les vies públiques: directament per la Corporació local sense diferenciació orgànica funcional o patrimonial 5. Control d'aliments i begudes: directament per la Corporació local sense diferenciació orgànica funcional o patrimonial. 6. Protecció civil: directament per la Corporació local sense diferenciació orgànica funcional o patrimonial. 7. Prestació de serveis socials: directament per la Corporació local sense diferenciació orgànica funcional o patrimonial. 8. Prevenció i extinció d'incendis: directament per la Corporació local sense diferenciació orgànica funcional o patrimonial. 9. Protecció del medi ambient: directament per la Corporació local sense diferenciació orgànica funcional o patrimonial.
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 32 de 810
Segons la Instrucció de Comptabilitat, el Punt 2 de la memòria informarà sobre els serveis públics gestionats de manera indirecta indicant, per cada forma de gestió, les següents informacions: OBJECTE.- TERMINI.- SUBVENCIONS COMPROMESES.- BENS DE DOMINI PÚBLIC AFECTES.- APORTACIONS NO DINERÀRIES.- BESTRETES REINTEGRABLES.- PRÈSTECS ATORGATS.- BENS OBJECTE DE REVERSIÓ.- En el Registre de Contractes del Departament de Contractació es recullen els contractes de les Gestions Indirectes vigents .Són els següents :
Objecte del contracte Quantia Adjudicació Adjudicatari Data finalització
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 33 de 810
Objecte del contracte Quantia Adjudicació Adjudicatari Data finalització
CONTRACTE DE LA GESTIÓ DEL SERVEI PÚBLIC DE TRANSPORT COL·LECTIU URBÀ DE VIATGERS (LOT A) I DEL SERVEI PÚBLIC DE TRANSPORT SINGULAR AL NUCLI URBÀ DE SITGES (LOT B)
2011: 111.317,65€ 2012: 217.162,47€ 2013: 214.365,19€ 2014: 535.119,31€ 2015: 528.238,24€ 2016: 521.376,05€ 2017: 511.772,45€ 2018: 504.890,62€ 2019: 498.937,45€ 2020: 495.259,84€ 2021: 491.747,58€ 2022: 490.012,59€ 2023: 244.150,02€ (gener a juny)
TRANSPORT CIUTAT COMTAL SA
12 anys, prorrogable 2 anys més
---- (risc i ventura)
TRANSPORT CIUTAT COMTAL SA
12 anys, prorrogable 2 anys més
GESTIÓ DEL SERVEI PÚBLIC DE L'APARCAMENT SUBTERRANI SITUAT A L'AVINGUDA SOFIA DE SITGES
........ UTE COMSA EMPRESA CONSTRUCTORA SA i CONTINENTAL PARKING, SL
Concessió de 40 anys
CONTRACTE DE GESTIÓ DEL SERVEI PÚBLIC PER A LA CONSTRUCCIÓ I EXPLOTACIÓ DE LA PISCINA COBERTA MUNICIPAL DE SITGES MITJANÇANT CONCESSIÓ ADMINISTRATIVA
SEAESITGES, S.L., Modificat per acord de Ple de data 04.12.06 per un import total de 7.667.594,13 €. Contracte núm. 7/08. Actualment pendent de la sol·licitud del reestabliment del desequilibri econòmic
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 34 de 810
Objecte del contracte Quantia Adjudicació Adjudicatari Data finalització
CONCESSIÓ ADMINISTRATIVA DE LA GESTIÓ DE LA LLAR D'INFANTS MUNICIPAL "LA MOIXIGANGA"
119.584,10 €, com a màxim, per a cada exercici escolar. (subvencio Aj)
EDUCARE XXI, SL 8 anys prorrogables d'any en any fins un max. de 2
CONTRACTE DE SERVEI DE LA GESTIÓ DE LA LLAR D'INFANTS MUNICIPAL "EL CERCOLET"
53.000 € com a màxim per cada exercici escolar (subvenció Aj)
EDUCARE XXI, S.L. * En data 15.12.2008 el Ple aprova modificació pel tema de desaquilibri financer * Prorrogat en data 21.09.2009 pel Ple fins a data 31.08.2010. * Aprovat en data 26.07.2010 pel Ple la pròrroga forçosa fins nova licitació * Aprovada per JGL de data 10.03.2011 incoació
CONTRACTE PER LA PRESTACIÓ DEL SERVEI DE CUINA MENJADOR PER A LA LLAR D'INFANTS EL CERCOLET I EL CENTRE DE DIA L'APLEC
2012: 89.806,12€ 2013: 97.970,31€ 2014: 97.970,31€ 2015: 97.970,31€ 2016: 8.164,19€ (IVA inclòs)
SERHS FODD AREA S.L. 4 anys prorrogable 2 anys més
CONTRACTE PER LA GESTIÓ DEL SERVEI PÚBLIC DE L'ESCOLA DE MÚSICA "MONTSERRAT ALMIRALL"
Des de 15.10.2012 a 30.06.2013: 43.745,50€ subv. Ajuntament
UTE MUSICOP S.C.C.L. I VISUALSONORA, S.C.C.L. (UTE MUSICOP SITGES)
finalitza el 30.06.2013 i es podran acordar 3 prorrogues per un període d'un any cada una finalitzant el 30.06.2016
CONTRACTE DE LA GESTIÓ DEL SERVEI PÚBLIC CENTRE DE DIA L'APLEC
Preus unitaris: Dia: 25,88 € 1/2 Dia: 15.25 € (IVA inclòs)
VALORIZA SERVICIOS A LA DEPENDENCIA, SL
3 anys, prorrogable 2 anys més
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 35 de 810
Objecte del contracte Quantia Adjudicació Adjudicatari Data finalització
CONTRACTE PER A LA PRESTACIÓ DE SERVEIS D'ATENCIÓ DOMICILIÀRIA (SAD)
Preu hora neteja; 11,57€ iva 4% total 12,03€ Preu hora SAD: 14,85€ ival 4% total 15,44 €
CLECE SA 2 anys
CONTRACTACIÓ PER LA CONCESSIÓ ADMINISTRATIVA D’UN ESPAI DE DOMINI PÚBLIC A LA PLANTA SEMISÒTAN DEL MERCAT MUNICIPAL SITUAT AL C/ ARTUR CARBONELL NÚM. 27 I LA REALITZACIÓ D’OBRES DE REFORMA A L’IMMOBLE
6587353,37 Mercadona, S.A. 40 anys comptats a partir del moment d’atorgament de l’acta de control inicial corresponent a la llicència ambiental d’activitats. D'acord amb la última modificació finalitza el 5 de maig de 2054
SERVEIS DE RECOLLIDA DE RESIDUS SÒLIDS URBANS, NETEJA VIÀRIA, NETEJA DE PLATGES I GESTIÓ DE LA DEIXALLERIA AL MUNICIPI DE SITGES
32.603.695,04€ import modificat el 2007, 2010 i 2012
Veure observacions
CESPA SA A data 4.04.2011 els imports anuals queden de la
següent manera: 8 anys
CONCESSIÓ ADMINISTRATIVA D'AÏGUA POTABLE DE LA VILA DE SITGES I SANEJAMENT ---- SOREA 31.12.31
CONTRACTE DE CONCESSIÓ DEL SERVEI D'INSTAL·LACIONS DE TEMPORADA DE LES PLATGES DE SITGES I LA SEVA EXPOTACIÓ
Cànon concessional: 2011: 223.200 2012: 267.840 2013: 321.108 2014: 417.890 2015: 438.78 més l'increment aprovat en data 07.03.2012 Veure observacions
Associació Tutística de Serveis de Platges de Sitges
Fins 2015. prorrogable de mutu acord i de manera expressa d'any en any fins a un màxim de 5 anys més comptant que a les eventuals pròrrogues del contracte se li aplicarà un increment del 5% anual
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 36 de 810
Objecte del contracte Quantia Adjudicació Adjudicatari Data finalització
CONTRACTE DE SERVEI D'INSTAL.LACIÓ MANTENIMENT I EMMAGATZEMATGE DE L'ABALISAMENT DE LES PLATGES DE SITGES
80,000 euros SERVEIS MARÍTIMS I COSTERS DE LA MEDITERRANEA SL (SEMAC SL)
2013 2014 Prorrogable per un any més
CONCESSIÓ GESTIÓ INTEGRAL DE CEMENTIRIS Preus públics més canon variable Gestió Integral de Cementiris Nomber SL
50 anys
CONTRACTE DEL SERVEI D'ATENCIO PSICOLOGICA PER A LES DONES DEL SERVEI D'INFORMACIO I ATENCIO A LES DONES. SITGES DONA preu unitari 40.- x hora, 14.000.- anual com
a previsió MARIA IMMACULADA MIRO
JORDA 2 anys + 1 any pròrroga
CONTRACTE DE SERVEI DE MILLORA DE LES LLUMINÀRIES EXISTENTS EN EL PG. DE LA RIBERA, PG MARÍTIM, CAMÍ DE CAPELLANS I CARRETERA DE LES COSTES
53,520,98 SICIEDAD ESPAÑOLA DE
CONSTRUCCIONES ELECTRICAS S.A. (SECE)
60 DIES
2.2 Convenis Els convenis i altres formes de col·laboració amb un import de 20.000,00 o superior són els següents:
ORGANISME OBJECTE TERMINI IMPORT
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 37 de 810
MANCOMUNITAT TEGAR GARRAF Conveni que regula l’encàrrec de servei de l’Ajuntament de Sitges de determinats serveis de jardineria a la Mancomunitat TEGAR Garraf. 2 anys + 1 pròrroga 55.000,00
FUNDACIÓ CULTURAL I ESPORTIVA CASINO PRADO SUBURENSE
Conveni Ajuntament de Sitges Fundació Cultural i Esportiva Casino Prado Suburense per la gestió de Contractació de la Redacció de projectes tècnics les direccions facultatives i l’execució de les obres.
Finalització d'objectius previstos 345.797,50
SEAE SITGES SL
Conveni regulador derivat de l’aprovació i aplicació del Pla viabilitat de concessió d’obra o servei públic de la piscina coberta municipal de Sitges, ubicada al carrer de la Fita s/n
2020
1.-Compensació del cànon: 237.353 euros (2015-2020) 2.- Bonificació parcial de l’IBI (42.893 euros) de 2015 a 2019
3.- Aportació econòmica per excés d’inversió 306.208 al 2016, 50.343 al 2017, 50.000 al 2018
3. - BASES DE PRESENTACIÓ DELS COMPTES 3.1 Imatge Fidel Els estats i comptes anuals s'han obtingut dels registres comptables del sistema d’informació comptable corresponents a l'exercici 2017 i han estat preparats seguint els principis comptables públics, establerts en la legislació vigent i, en especial, en:
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 38 de 810
• Llei 7/1985, de 2 d'abril, reguladora de les bases de règim local. • Decret Legislatiu, 2/2003 de 28 d’abril, pel qual s’aprova el text refós de la Llei municipal i de règim local de Catalunya • Reial Decret Legislatiu 2/2004, de 5 de març, pel qual s'aprova el text refós de la llei reguladora de les hisendes locals. • RD 500/1999, que desenvolupa la llei reguladora de les hisendes locals. • Instrucció del model (normal o simplificada) Comptabilitat per a l'Administració Local
3.2 Comparació de la informació Els documents que componen aquests estats i comptes anuals de l'exercici 2017 són els següents:
1. Balanç de situació 2. Compte de resultats econòmic-patrimonial 3. Estats de canvis en el patrimoni net 4. Estat de fluxes en efectiu 5. Estat de liquidació del Pressupost 6. Memòria 7. Actes d’arqueig de les existències en Caixa referides a fi d’exercici 8. Notes o certificacions de cada entitat bancària dels saldos existents a les mateixes a favor de l’entitat local
Els Principis Comptables utilitzats per l’elaboració d’aquest comptes anuals són els recollits en la Instrucció de Comptabilitat Local, Ordre HAP/1781/2013, de 20 de setembre, per la qual s’aprova la Instrucció del model normal de comptabilitat local. La liquidació del pressupost ha estat aprovada per Decret d’Alcaldia núm.376/18 de 3 de Maig de 2017.
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 39 de 810
4. -NORMES DE RECONEIXEMENT I VALORACIÓ Els criteris comptables mes significatius aplicats en la formulació dels comptes anuals son els que es descriuen a continuació:
1. Immobilitzat material i intangible
a) Immobilitzat material :Són els actius tangibles, mobles i immobles, que poseeix l’Entitat que poseeix l’Entitat per al seu us en la producció o subministrament de bens i serveis o pels seus proposits administratius. Tenen una vida util superior a un any.
Per l’analisis de l’immovilitzat material s’han de tenir en compte, amb caracter general, el contingut de les normes de reconeixement i valoració PGCPAL nº 1 “Immobilitzat material, nº 6 “Arrendaments i altres operacions de naturalesa similar”, nº 12 “Actius construïts o adquirits per altres entitats , nº 19 “Adscripcions i altres cesions gratuïtes d’us de bens i drets! I NRV 21 “Canvis en criteri i estimació i errors”. La dotació anual d’amortització es calcula a segons el saldo final de les respectives comptes d’immobilitzat. Els percentatges que s’apliquen son els següents:
Anys vida útil estimada %
Construccions 50 2% Instal·lacions Tècniques 10 10% Maquinària i utillatge 10 10% Mobiliari 10 10% Equips processament informàtic 5 20% Elements de transport 6,7 15%
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 40 de 810
Anys vida útil estimada %
Immobilitzat immaterial 3 33%
El saldo de cadascuna d’aquestes comptes hauria de coincidir amb la relació detallada de l’ inventari exigit pel Reglament de Bens. No obstant a data d’avui no hi ha cap correspondència. No obstant al no disposar d’una eina de connexió entre el comptes d’immobilitzat i un programa de gestió de l’ inventari, no es pot garantir que tots el moviments i totes les dades concretes (de caràcter físics jurídic i econòmic) estiguin introduïdes en la comptabilitat.
b) Immobilitz intangible Aquests bens es valoren de forma analoga als de l’apartat anterior.Per la seva valoració i analisis s’ha de tenir en conte el contingut de la norma de reconeixement i valoració 5ª del PGCPAL “Immobilitzat intangible”. Algunes particularitats son:
Son bens separables i suceptibles de ser alienatas, cedits, arrendats, intercanviats o entregats per la seva explotació. Sorgeixen de drets contractuals o altres drets legals, amb independencia de que aquests drets siguin transferibles o separables o
d’altres drets o obligacions. Tindrà una vida util indefinida per la qual cosa no s’amortitzaran.
2. Instruments financers
Es troben regulades en les normes de valoració numeros 8 (actius financers) ,9 (passius financers) i 10 (cobertures comptables.
3. Existències
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 41 de 810
No hi ha registrada cap operació en aquesta compta patrimonial.
4. Provisions per responsabilitats
En el Balanç es poden observar unes provisions en el subgrup 14 per import de 278.478,80 € degut a un risc cert de responsabilitats probables o certes per part de l’Ajuntament.
5. Deutes, distingint a curt i llarg termini
Es registren pel seu valor nonimal. En el Balanç de Situació es classifiquen com a deutes a llarg termini aquells subscrits amb venciment superior a dotze mesos i com a deutes a curts termini aquells subscrits amb venciment a dotze mesos.
6. Provisions per insolvències El criteri per establir els percentatges de dificil recaptació dels drets pendents de cobrament, es el que recomana la Direcció General de Politica Financera de la Generalitat de Catalunya d’acord amb els informes 20/2014 i 21/2014 de la Sindicatura de Comptes de Catalunya. Son els següents :
ANY PROVISIÓ 2017 (n) 10% 2016 (n-1) 30%
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 42 de 810
2015 (n-2) 60% 2014 (n-3) 90% 2013 (n-4) 100% 2012 (n-5) 100% successius (n-6) 100%
Així doncs, s’ha estimat una provisió global per drets de difícil cobrament per a l’any 2017 de 4.094.967,89 €.
5.- IMMOBILITZAT MATERIAL
5.1 Modelo del coste
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 43 de 810
PARTIDA
BALANCE
SALDO INICIAL ENTRADAS
AUMENTOS POR
TRASPASOS DE
OTRAS PARTIDAS
SALIDAS
DISMINUCIONES
POR TRASPASOS A
OTRAS PARTIDAS
CORRECCIONES
VALORATIVAS NETAS
POR DETERIORO
DEL EJERCICIO
AMORTIZACIÓN
DEL EJERCICIO
SALDO FINAL
2100 3.504.737,82 79.742,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.584.479,90
2111 24.626.522,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.034.386,12 23.592.136,73
2113 13.357.533,81 218.650,61 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.576.184,42
2140 -641.928,91 48.428,66 641.928,91 0,00 0,00 0,00 48.428,66 0,00
2143 641.928,91 0,00 0,00 0,00 641.928,91 0,00 0,00 0,00
2150 -1.454.234,53 12.266,14 1.541.142,49 0,00 0,00 0,00 99.174,10 0,00
2151 1.228.823,67 48.447,37 0,00 0,00 1.277.271,04 0,00 0,00 0,00
2159 225.410,86 0,00 0,00 0,00 225.410,86 0,00 0,00 0,00
2160 -1.158.703,16 36.093,89 1.337.148,01 0,00 0,00 0,00 214.538,74 0,00
2161 474.058,65 0,00 0,00 0,00 474.058,65 0,00 0,00 0,00
2162 653.126,64 101.521,30 0,00 0,00 754.647,94 0,00 0,00 0,00
___
INTERVENCIO GENERAL _______________ ______
DEPARTAMENT DE COMPTABILITAT , FISCALITZACIÓ I CONTROL FINANCER SERVEI DE COMPTABILITAT
Página 44 de 810
PARTIDA
BALANCE
SALDO INICIAL ENTRADAS
AUMENTOS POR
TRASPASOS DE
OTRAS PARTIDAS
SALIDAS
DISMINUCIONES
POR TRASPASOS A
OTRAS PARTIDAS
CORRECCIONES
VALORATIVAS NETAS
POR DETERIORO
DEL EJERCICIO
AMORTIZACIÓN
DEL EJERCICIO
SALDO FINAL
2164 31.517,87 0,00 0,00 0,00 31.517,87 0,00 0,00 0,00
2170 -260.687,55 0,00 341.089,89 0,00 0,00 0,00 80.402,34 0,00
2171 263.687,55 1.806,35 0,00 0,00 265.493,90 0,00 0,00 0,00
2180 -153.483,13 81.252,87 153.483,13 0,00 0,00 0,00 81.252,87 0,00
2181 153.483,13 0,00 0,00 0,00 153.483,13 0,00 0,00 0,00
2190 4.239.820,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.462.898,55 2.776.922,20
2192 65.847,23 85.576,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 151.423
Recommended