View
212
Download
0
Category
Preview:
Citation preview
Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace
700 30 Ostrava-Zábřeh
http://www.gvoz.cz
Zpráva o činnosti
a plnění úkolů příspěvkové organizace
za rok 2011
Vypracovala: Mária Krušinová Předkládá: RNDr. Jiří Chmela
ředitel školy
2
OBSAH :
A. Základní údaje o organizaci. .................................................................. 4
B. Rozbor hospodaření – náklady, výnosy, doplňková činnost, výsledek
hospodaření a vyhodnocení čerpání účelových prostředků. ........................... 7
B.1. Výnosy, rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších dotací, které byly
organizaci poskytnuty v členění dle jednotlivých poskytovatelů a účelu použití. ................... 7
B.2. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu v členění dle
jednotlivých účelových znaků, zhodnocení okolností , které měly vliv na výši jejich čerpání,
případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtových ukazatelů, skutečnosti ovlivňující
jednotkové výkony ve sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných
prostředků a důvodech jejich nevyčerpání. .......................................................................... 13
B.3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat. ....................................................... 20
B.4. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele v členění dle
jednotlivých účelových znaků, vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši
nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání. ................................................. 28
B.5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti jejich opakování a vývoje
jejich výše v dalších letech. ................................................................................................... 31
B.6. Náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku, zaměření na položky,
které se významně podílely na celkové výši výdajů. ............................................................. 32
B.7. Doplňková činnost. .................................................................................................... 36
C. Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v daném roce –
údaje o stavech, tvorbě, čerpání jednotlivých peněžních fondů. ................... 38
D. Závodní stravování zaměstnanců organizace. ....................................... 40
E. Péče o spravovaný majetek. .................................................................... 41
E.1. Informace o nemovitém majetku ve správě organizace ........................................... 41
E.2. Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za
hodnocený rok ...................................................................................................................... 41
E.3. Informace o pojištění majetku a o případných pojistných událostech ...................... 42
3
E.4. Informace o inventarizaci majetku ............................................................................ 42
E.5. Informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého majetku v návaznosti
na přílohu „ Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce “ .............................................. 42
E.6. Hmotná odpovědnost. ............................................................................................... 43
F. Pohledávky a závazky organizace. .......................................................... 44
F.1. Pohledávky – celkový objem v návaznosti na výkazy, rozpis a vyčíslení
nejvýznamnějších položek, vyhodnocení pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich
vzniku a návrh řešení , komentář a jmenovitý rozpis dlužníků a pohledávek starších 1 roku
v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a ......................................................................................... 44
F.2. Závazky – celkový objem v návaznosti na výkazy, u nejvýznamnějších položek, po
lhůtě splatnosti, do jednoho roku a u všech starších 1 roku- jmenovitý rozpis věřitelů
(název,IČ) vyčíslení, komentář,příčiny jejich vzniku a návrh řešení. ..................................... 45
G. Výsledky kontrol. ................................................................................. 46
H. Projednání zprávy o činnosti a plnění úkolů za rok 2011 ....................... 47
I. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o
zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů. ............................................... 48
J. Tabulková část k rozborům hospodaření škol a školských zařízení. ......... 49
4
A. Základní údaje o organizaci.
Název školy : Gymnázium, Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a, příspěvková organizace
Sídlo: Volgogradská 6a 700 30 Ostrava-Zábřeh
IČ : 00842737
DIČ : CZ00842737 neplátce DPH
IZO : 000842737
Identifikátor zařízení : 600 017 486
http: //www.gvoz.cz
Ředitel školy: RNDr. Jiří Chmela tel: 596 750 874 e-mail:reditel@gyvolgova.cz
Zástupce ředitele : Mgr. Petr Říman tel: 596 750 873 e-mail:priman@gyvolgova.cz
Škola je zařazena do sítě škol rozhodnutím č.j. 12 718/96-61-07 ze dne 2.7.1996
s účinností od 1.9.1996. Kapacita školy je rozhodnutím stanovena na 500 žáků.
Ve školním roce 20011/2012 má škola 16 tříd osmiletého studia. Celkem na gymnáziu
studuje 454 žáků ( statistický výkaz M 8 o střední škole k 30.9.2011 ).
Stav pracovníků v roce 2011:
průměrný stav fyzické osoby : 45,655 přepočtené osoby : 44,721
k 31.12.2011 k 31.12.2011
5
Škola se zaměřuje na výuku jen osmiletého oboru vzdělávání. V tomto školním roce
se vyučovalo podle školního vzdělávacího programu „Non scholae sed vitae discimus“
v primách – sextách. Žáci po absolvování všeobecného společného základu mohou profilovat
svůj studijní program v posledních třech ročnících v rámci volitelných předmětů. Skladba
umožňuje studentům jak orientaci jazykovou nebo humanitní (konverzace v cizích jazycích,
semináře kulturní, dějepisný, společenskovědní atd.), tak na přírodovědné obory a
informatiku (semináře z matematiky, fyziky, chemie, biologie, programování atd.).
Osmileté studium umožňuje kvalitní jazykové vzdělání vyplývající z kontinuity
jazykové přípravy na nižším a vyšším stupni gymnázia. Základním vyučovaným cizím jazykem
je angličtina. Od třetího ročníku si studenti vybírají druhý jazyk z nabídky: němčina,
francouzština, ruština a španělština. V rámci volitelných předmětů je nabízena latina.
Nedílnou součástí výchovného a
vzdělávacího programu školy jsou odborné
soutěže a olympiády, exkurze, návštěvy výstav,
divadel a koncertů, odborných přednášek a
besed s odborníky z praxe. Pěvecký sbor, který
na škole pracuje už 20 let, vystupuje nejen na
školních akcích, ale i na veřejnosti (Vánoční
koncert, Jarní koncert školy, festival gymnázií
“GYMNASIA CANTANT “ atd.).
Žáci žurnalistického kroužku vydávají školní časopis Oktavián. V tomto roce uspěli
v krajském kole soutěž o nejlepší školní časopis České republiky – v kategorii Obsah získali 1.
místo.
Škola podporuje tělovýchovné aktivity studentů posílením hodinové dotace tělesné
výchovy, organizováním mezitřídních sportovních soutěží apod. Žáci využívají kromě školní
tělocvičny a sportovního areálu u školy i posilovnu a halu Sportovního gymnázia. Součástí
výuky tělesné výchovy jsou týdenní sportovní a lyžařské kurzy. Organizace se snaží tyto kurzy
pořádat co nejefektivněji, to znamená jak pro studenty, tak pro pedagogický dozor, aby
náklady organizace byly co nejnižší. Všechny
sportovní aktivity zdůrazňujeme pro jejich
významný zdravotní a relaxační přínos pro žáky.
V budově je 28 učeben, z toho 13
odborných. Odborné posluchárny a laboratoře
slouží pro výuku přírodovědných předmětů
(fyzika, biologie, chemie). Jedna posluchárna je
upravena pro výuku humanitních předmětů.
Vybavení poslucháren a některých dalších
učeben umožňuje multimediální prezentaci
6
učiva.
Pro výuku předmětů Informatika a Programování máme k dispozici dvě učebny
výpočetní techniky. V každé učebně je nejméně 16 pracovních stanic pro žáky. Počítače jsou
připojeny na Internet optickým kabelem o rychlosti 10Mb. Učebny výpočetní techniky jsou
využívány i v dalších předmětech ( zeměpis, dějepis, ZSV, matematika, cizí jazyky). Studenti
mají přístup k výpočetní technice a internetu na chodbách školy. Dále jsou na škole
specializované učebny pro výuku hudební výchovy a výtvarné výchovy.
Žáci mohou ve škole využívat služby studentské knihovny. V budově školy mají žáci
k dispozici kopírovací stroj a automaty na teplé, chlazené a mléčné produkty. Studenti
využívají školní jídelnu a školní obchůdek s občerstvením a nápoji v areálu sousedního
Sportovního gymnázia.
Rodiče žáků se mohou zapojit do činnosti Sdružení rodičů a přátel školy, které je
registrováno dle zákona č. 83/1990 Sb. jako samostatný právní subjekt. Ve spolupráci se
studentskou radou a vyučujícími organizuje řadu akcí pro studenty (sportovní mezitřídní
soutěže, diskotéky, bruslení apod.).
Škole pomáhá finančními příspěvky přímo z rozpočtu sdružení ze svých členských
příspěvků. Platí cestovné studentům reprezentujícím školu na krajských a národních
soutěžích, nakupuje drobné odměny pro
výherce školních soutěží (florbalový turnaj,
recitační soutěž, konverzační soutěž AJ, soutěž
IVT ) a přispívá na vydávání školního časopisu
Oktavián.
V roce 2011 poskytlo škole finanční dar
ve výši Kč 20 000,- na pomůcky do předmětu
Hudební výchova. Bylo zakoupeno elektronické
pianino v hodnotě 18 300,- Kč a Zpěvníky
v hodnotě Kč 1 700,-.
7
B. Rozbor hospodaření – náklady, výnosy, doplňková
činnost, výsledek hospodaření a vyhodnocení čerpání
účelových prostředků.
B.1. Výnosy, rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet
dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty v členění dle
jednotlivých poskytovatelů a účelu použití.
Celkové výnosy organizace: 22 059 803,79 Kč
( hlavní činnost )
Příspěvky a dotace –MŠMT prostřednictvím zřizovatele:
přímé náklady na vzdělání : 18 291 840,- Kč
z toho:ÚZ33353 -
v tom : prostředky na platy :
pedagogové 11 057 000,-
nepedagogové 1 502 000,-
ostatní osobní náklady :
pedagogové 70 000,-
zákonné odvody 4 294 000,-
FKSP 125 000,-
přímý ONIV – náhrady 54 000,-
8
přímý ONIV 284 000,-
ÚZ33032 - Rozvojový program “Částečná kompenzace
výdajů vzniklých při realizaci společné části
maturitní zkoušky “
přímý ONIV 6 840,-
ÚZ33027 - Rozvojový program “Posílení platové úrovně
pedagogických pracovníků s VŠ vzděláním …“ 899 000,-
v tom :
prostředky na platy 666 000,-
zákonné odvody a FKSP 233 000,-
ÚZ 34070 Účelové prostředky na projekt “Postupová
přehlídka středoškolských pěveckých sborů“
15 000,-
Příspěvky a dotace – CELKEM 18 306 840,- Kč
příspěvek na provoz 3 401 500,- Kč
včetně prostředků na ICT ve výši Kč 50 000,- , účelově určeno na krytí odpisů ÚZ 333205 -
207 000,-Kč , účelově určeno na akci „Malování vnitřních prostor školy “ a na akci „ Opravy
podlahových krytin “ v celkové výši Kč 500 000,-.
Příspěvky a dotace od zřizovatele – CELKEM 21 708 340,- Kč
10
další dotace : 42 000,- Kč
Magistrát města Ostravy :
- projekt „ 3.ročník krajské přehlídky středoškolských
pěveckých sborů „“ Kč 25 000,-
ÚMOb. Ostrava-Jih :
- SPSP – soutěžní přehlídka stud.programů Kč 7 000,-
- projekt „ 3.ročník krajské přehlídky středoškolských
pěveckých sborů „“ Kč 10 000,-
Vlastní výnosy:
( hlavní činnost )
602- tržby za prodej vlastních služeb 18 077,-
(drobné tržby – poplatky za náhradní klíče,opisy vysvědčení, studijní
průkazy a omluvné listy )
648- zúčtování fondů 269 730,75
( čerpání rezervního fondu ve výši Kč 128 653,76,- investičního fondu ve výši
Kč 133 266,99, věcné dary ve výši Kč 7 810,- )
649- ostatní výnosy 15 251,-
(náhrada studentů za zničené a poškozené věci Kč 5 314,- ostatní výnosy Kč 9 937,-)
662- úroky 5 807,04
(úroky KB Ostrava )
669- ostatní finanční výnosy- zaokrouhlení 598,-
11
Výnosy za poslední 4 roky dle členění :
v tis.Kč
Závazný ukazatel – zřizovatel : Další příjmy – granty: Vlastní příjmy : C e l k e m :
r. 2008 19 496,00 84,00 589,67 20 169, 67
r. 2009 20 678,00 82,00 209,24 20 969, 24
r. 2010 21 743,72 55,00 75,22 21 873 ,94
r. 2011 21 708,34 42,00 309,46 22 059,80
Index nárůstu výnosů dle členění :
Závazný ukazatel - zřizovatel Další příjmy - granty Vlastní příjmy C e l k e m :
r. 2009 1,06 0,98 0,35 1,04
r. 2010 1,05 0,67 0,36 1,04
r. 2011 0,99 0,76 4,11 1,01
13
B.2. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků ze státního
rozpočtu v členění dle jednotlivých účelových znaků,
zhodnocení okolností , které měly vliv na výši jejich čerpání,
případné odchylky skutečného čerpání od rozpočtových
ukazatelů, skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony ve
sledovaném roce, informace o případné výši nedočerpaných
prostředků a důvodech jejich nevyčerpání.
Příspěvky a dotace MŠMT Kč 18 291 840,-
z toho čerpání : : ÚZ 33353 Kč 17 386 000,-
prostředky na platy:
- pedagogové 11 057 000,-
- nepedagogové 1 502 000,-
ostatní osobní náklady
- pedagogové 70 000,-
zákonné odvody 4 293 180,-
FKSP 126 069,60
přímý ONIV - náhrady 47 960,-
přímý ONIV – přímý 289 790,40
: ÚZ 33032 Kč 6 840,-
Rozvojový program “Částečná kompenzace výdajů
vzniklých při realizaci společné části maturitní zkoušky“
14
: ÚZ 33027 Kč 899 000,-
Rozvojový program “Posílení platové úrovně
pedagogických pracovníků s VŠ vzděláním…“
platy 666 000,-
zákonné odvody 226 340,-
FKSP 6 666,-
Čerpání přímých nákladů - ONIV - přímý + náhrady ÚZ33353 :
501
- 5010330 Učebnice a školní potřeby poskytované bezplatně
VP5015 Učebnice Českého jazyka a Fyziky 1 098,-
PF350 Učebnice Přírodopisu 7,8 347,-
PF351 Učebnice Občanské výchovy 6,8 319,-
PF530 Učebnice Geologie 9, Biologie 8, Zeměpisu 3,4,5 25 960,80
VP5312 Učebnice Českého jazyka 7,Dějepisu 7, Matematiky 1 183,-
PF671 Učebnice Chemie 8 4 185,-
VP5339 Učebnice Českého jazyka 7 180,-
VP5339 Učebnice Matematiky – Hranoly, Trojúhelníky 164,-
Celkem: 33 436,80
15
501
- 5010350 Knihy
Přírůstky r. 2011 : UK 6968 – UK 7035 11 835,40
Celkem: 11 835,40
501
- 5010380 Učební pomůcky
PF636 Míče TV OE1627-1629/11 2 056,-
PF651 Nástěnné obrazy Jazyk španělský OE1630-1635/11 2 750,-
Celkem: 4 806,-
501
-5010381 Učebnice ostatní knihovny JA,JŠ,JN,JF
PF410 Jazyk španělský JŠ 70 - 72 1 227,-
PF530 Jazyk německý N 1324 - 1327 906,-
VP5225 Jazyk anglický JA 615 - 616 800,-
PF582 Jazyk ruský JR 66-Příprava k maturitě 319,-
PF530 Jazyk německý N 1328 336,-
PF635 Jazyk španělský JŠ 73 - JŠ 80 1 294,-
PF643 Jazyk německý N 1329 - N 1331 2 524,50
PF645 Jazyk ruský JR 67- JR 88 3 330,30
VP5330 Jazyk anglický JA 617 1 299,-
16
Celkem: 12 035,80
501
- 5010390 DDHM - Učební pomůcky
PF398 Spěvníky HV-OE1586-1615/11 1 486,-
PF438 Počitač DDHM11693 6 108,-
PF563 Mapy JN-DDHM11829 - 11830 5 360,-
VP5303 Radiomagnetofón DDHM11831- JŠ 1 699,-
VP5307 Váhy Fyzika DDHM11832 - 11833 698,-
VP5311 Radfiomagnetofon DDHM11834 - JA 1 557,-
PF632 Žíněnky DDHM11835 - DDHM11837 12 453,-
PF647 Počitač DDHM11838 9 960,-
PF654 Kostra člověka DDHM11839 7 008,-
VP5327 Radiomagnetofon DDHM11840 1 699,-
PF666 Dataprojektor Epson DDHM11841 38 519,-
Celkem: 86 547,-
512
- 5120300 Cestovné – tuzemské služební cesty 49 000,-
518
-5180340 Služby školení a vzdělávání - akreditované
PF386 KVIC Nový Jičín - DVPP 1 180,-
PF603 Nár.institut vzdělávání Praha - DVPP 480,-
Celkem : 1 660,-
17
518
-5180420 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
PF342 Zeměpis - N 075 - N 077 5 370,-
Celkem: 5 370,-
524
-5240600 Ostatní povinné pojistné hrazené zaměstnavatelem 53 240,80
527
-5270320 Příspěvek na stravování zaměstnanců 11 913,60
528
-5280300 Osobní ochranné pracovní pomůcky 2 965,-
-5280320 Náhrady za DNP-pedagogický pracovník 40 945,-
-5280321 Náhrady za DNP- nepedagogický pracovník 7 015,-
Celkem: 50 925,-
549
-5490401 Ostatní náklady z činnosti-předseda mat.komise 6 680,-
-5490402 Ostatní náklady z činnosti-hodnotitel-maturita 10 300,-
Celkem: 16 980,-
Celkem ÚZ 33353 - bez mzdových prostředků a odvodů 337 750,40 Kč
18
Odchylky proti závaznému ukazateli.:
v položce zákonné odvody úspora 820,-
v položce FKSP přečerpání - 1 069,60
v položce přímý ONIV – náhrady úspora 6 040,-
v položce přímý ONIV – přímý přečerpání - 53 750,40
Příspěvky a dotace – MŠMT ÚZ33353 - 100 % vyčerpány . Výše uvedená úspora
v jednotlivých položkách byla vyčerpána na přímý ONIV a to převážně na nákup učebnic a
učebních pomůcek na zkvalitnění výuky studentů gymnázia.
Čerpání přímých nákladů - ÚZ33027 :
Jedná se o účelové prostředky na Rozvojový program “Posílení platové úrovně
pedagogických pracovníků s VŠ vzděláním “ :
prostředky na platy Kč 666 000,- čerpány ve 100 % výši
prostředky na zákonné odvody Kč 233 000,- čerpány ve 100 % výši
a FKSP
Příspěvky a dotace – MŠMT ÚZ33027 - 100 % vyčerpány.
19
Čerpání přímých nákladů - ÚZ33032 :
Jedná se o účelové prostředky na Rozvojový program “Částečná kompenzace výdajů
vzniklých při realizaci společné části maturitní zkoušky “.
Použití :
Náhrada výdajů předsedů maturitních komisí ( 130,- Kč za každou započatou hodinu )
v celkové výši : Kč 6 840,-
Příspěvky a dotace – MŠMT ÚZ33032 - 100 % vyčerpány.
Čerpání přímých nákladů - ÚZ34070 :
Jedná se o účelové prostředky na projekt “ Postupová přehlídka středoškolských pěveckých
sborů„“ z Ministerstva kultury ČR.
Použití :
-nájem Kč 4 000,-
-OPPP Kč 11 000,-
Příspěvky a dotace – MŠMT ÚZ34070 - 100 % vyčerpány.
20
B.3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat.
Stanovený limit pracovníků na rok 2011 44,52
Limit pracovníků v roce 2011 překročen ( P1- 04 - 44,721 pracovníka ) o 0,2 pracovníka
z důvodu dlouhodobých nemocenských . ( 3.1. – 23.1.,11.1. – 8.8., 27.7. – 31.8.,21.9. –
11.10, 18.10. – 31.12.2011 ).
Limity pracovníků za poslední 4 roky
Plán
r.2008
Skutečnost
r. 2008
Plán
r.2009
Skutečnost
r.2009
Plán
r.2010
Skutečnost
r.2010
Plán
r.2011
Skutečnost
r.2011
Celkem: 44,53 42,828 44,97 42,704 44,96 44,279 44,52 44,721
pedagogů 34,752 34,917 36,515 36,263
ostatní 8,076 7,787 7,764 8,458
Stanovený limit mzdových prostředků :
prostředky na platy:
ÚZ 33353 12 559 000,-
21
účelové prostředky :
na Rozvojový program “Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s VŠ
vzděláním…“
ÚZ 33027 899 000,-
platy 666 000,-
zákonné odvody a FKSP 233 000,-
Stanovený limit OPPP : 70 000,-
pedagogický pracovník
Limit mzdových prostředků a limit OPPP stanovený na rok 2011 včetně účelových
prostředků ( ÚZ33353, ÚZ33027) byl vyčerpán na 100 %
Průměrný plat pracovníka organizace : 24 644,- Kč
z toho pedagogického pracovníka : 26 940,- Kč
ostatních : 14 799,- Kč
Příloha :
- čerpání mzdových prostředků za poslední 3 roky ( 2009,2010,2011 ) - graf
- průměrná mzda v organizace za poslední 3 roky ( 2009,2010,2011 ) - graf
- statistický výkaz P1-04 za rok 2011
26
Mzdové prostředky r. 2011
v tis.Kč
Prostředky na platy
celkem (bez FO)
Nenároková
složka platu
celkem (bez
FO)
Osobní
příplatky
celkem
Odměny
celkem (bez
FO)
Skutečnost 2009 12 915 2 213 1 562 650
Skutečnost 2010 12 601 1 467 1 308 158
Skutečnost 2011 13 225 1 612 1 101 511
27
Průměrná mzda v organizaci
v tis.Kč
Průměrný měsíční
plat celkem (bez
OPPP)
Průměrný plat
pedagogických
pracovníků
Průměrný plat
ostatních
pracovníků
Skutečnost 2009 24 306 26 266 15 083
Skutečnost 2010 23 646 25 443 15 140
Skutečnost 2011 24 644 26 940 14 799
28
B.4. Vyhodnocení - čerpání účelových prostředků z rozpočtu
zřizovatele v členění dle jednotlivých účelových znaků,
vyhodnocení jejich čerpání, informace o případné výši
nedočerpaných prostředků a důvodech jejich nevyčerpání.
Závazný ukazatel – dotace z rozpočtu zřizovatele v ÚZ 0 3 401 500,-
z toho : provozní náklady 2 636 000,-
ICT 50 000,-
na zvýšené náklady na zajištění státních maturitních
zkoušek 2011 8 500,-
Účelově určeno na akci “Malování vnitřních prostor školy
a na akci „ Opravy podlahových krytin „
500 000,-
Závazný ukazatel – dotace z rozpočtu zřizovatele v ÚZ 205
Účelově určeno na „krytí odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného
majetku“ 207 000,-
Závazný ukazatel – dotace z rozpočtu zřizovatele v ÚZ 206- účelová investiční dotace
Účelově určeno na akci „ Instalace regulace ÚT “ 1 311 552,- ( ORJ 7 )
Soupis dokladů – použití prostředků na ICT ( součást čerpání provozních prostředků ).
518
-5180310 Služby telekomunikací – internet
PF304 Poda s.r.o. O-Mar.Hory – internet 2 988,-
PF339 Poda s.r.o. O-Mar.Hory – internet 2 988-
PF368 Poda s.r.o. O-Mar.Hory – internet 2 988,-
PF395 Poda s.r.o. O-Mar.Hory – internet 2 988,-
PF433 Poda s.r.o. O-Mar.Hory – internet 2 988,-
PF459 Poda s.r.o. O-Mar.Hory – internet 2 988,-
29
PF500 Poda s.r.o. O-Mar.Hory – internet 2 988,-
PF523 Poda s.r.o. O-Mar.Hory – internet 2 988,-
PF551 Poda s.r.o. O-Mar.Hory – internet 2 988,-
PF583 Poda s.r.o. O-Mar.Hory – internet 2 988,-
PF618 Poda s.r.o. O-Mar.Hory – internet 1 952,-
Celkem: 31 832,-
-5180422 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
PF322 Chráněná dílna Blansko s.r.o.- NOD 32-antivir 18 168,-
Celkem: 18 168,-
Celkem ÚZ 00001 – účelové prostředky na ICT 50 000,- Kč
Soupis dokladů – použití prostředků na akci “ Malování vnitřních prostor školy a Opravy
podlahových krytin „ ( součást čerpání provozních prostředků ).
511
-5110300 Opravy a udržování
PF374 OU PŠ Hlučín – malby 19 000,-
PF475 OU PŠ Hlučín – malby 72 000,-
PF513 M.Šlechta Nádražní 271 Vřesina opravy podl.krytiny 86 256,-
PF531 Schöffer Ostrava-oprava podl.krytiny PChe 13 744,-
PF533 R.Hvolka Výškovická 108, Ostrava-Zábřeh-malby 185 191,-
PF597 R.Hvolka Výškovická 108, Ostrava-Zábřeh-malby 18 500,-
PF619 M.Šlechta Nádražní 271 Vřesina opravy podl.krytiny 83 379,-
PF624 M.Šlechta Nádražní 271 Vřesina opravy podl.krytiny 21 930,-
Výše uvedené účelové prostředky ve výši Kč 500 000,- vyčerpány 100 %.
30
Čerpání provozních prostředků – ÚZ 00205 – účelově vázaných na krytí odpisů DHM a
DNM.
551
-5510400 Odpisy dlouhodobého majetku 207 000,-
Celkem: 207 000,-
Všechny prostředky z rozpočtu zřizovatele vyčerpány na 100 %.
31
B.5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti včetně hodnocení možnosti
jejich opakování a vývoje jejich výše v dalších letech.
Vlastní výnosy:
602- tržby za prodej vlastních služeb 18 077,-
(drobné tržby – poplatky za náhradní klíče,opisy vysvědčení, studijní
průkazy a omluvné listy )
648- zúčtování fondů 269 730,75
( použití rezervního fondu ve výši Kč 128 653,76,- investičního fondu ve výši
Kč 133 266,99, věcné dary ve výši Kč 7 810,- )
649- ostatní výnosy 15 251,-
( náhrada studentů za zničené a poškozené věci Kč 5 314,- ostatní výnosy Kč 9 937,-)
662- úroky 5 807,04
( úroky KB Ostrava )
669- ostatní finanční výnosy- zaokrouhlení 598,-
Možnost opakování v následujících letech se předpokládá pouze u nájmů u nebytových
prostor – tělocvičny ( doplňková činnost ) ve výši okolo 36 000,- Kč čistého zisku ( viz index
…v tabulce č.1. ).
32
B.6. Náklady – analýza čerpání prostředků hodnoceného roku,
zaměření na položky, které se významně podílely na celkové
výši výdajů.
Čerpání provozních nákladů – ÚZ 00001.
501 – Spotřeba materiálu
5010350 knihy 542,-
5010360 tiskoviny 19 623,03
5010370 materiál pro výuku 6 268,-
5010380 učební pomůcky – OE … 1 264,-
5010400 DDHM 119 829,-
5010430 pohonné hmoty ostatní (sekačka) 472,-
5010460 kancelářské potřeby 37 093,40
5010470 čistící a desinfekční prostředky 45 713,90
5010490 léky, zdravotnický materiál 2 425,-
5010501 drobná údržba-školník 22 291,-
5010502 toaletní papír, papír. ručníky 11 091,60
5010503 materiál k PC 30 904,-
5010506 nákup-testy SCIO projekt 10 080 ,-
5010508 spotřeba-detekční trubičky 242,-
Celkem: 307 838,93
Pokles indexu 0,94 u položky 501- spotřeba materiálu proti roku 2010. V roce 2010 byla
v položce zahrnuta i účelová dotace na vybavení kmenových tříd výškově stavitelným
nábytkem ( ve výši Kč 270 000,- ). Učebnice a učební pomůcky zakoupeny z přímých
transferů
33
Spotřeba materiálu za poslední 3 roky (2009, 2010, 2011 )
v tis.Kč – hlavní činnost
501-Spotřeba
materiálu:
r.2009
r.2010
r.2011
Učebnice, učební
pomůcky :
0,00 114,91 170,65
Ostatní : 682,35 544,44 450,52
502 – Spotřeba energie
5020300 voda 60 450,10
5020400 teplo,TÚV 1 276 149,02
5020500 plyn 958,-
5020600 elektrická energie 284 557,49
Celkem: 1 622 114,61
Nárůst indexu 1,01 způsoben navýšením cen energií proti roku 2010.
Spotřeba energií za poslední 3 roky (2009,2010,2011)
V Kč
Druh
energie :
r. 2009
z hlavní
činnosti
r. 2009
z prostředků
zřizovatele
r. 2010
z hlavní
činnosti
r. 2010
z prostředků
zřizovatele
r. 2011
z hlavní
činnosti
r. 2011
z prostředků
zřizovatele
Voda 55 953,10 55 829,10 61 919,21 61 919,21 60 450,10 60 450,10
Teplo,TÚV 1 199 753,70 1 194 297,70 1 271 399,24 1 271 399,24 1 276 149,02 1 276 149,02
Plyn 850,43 850,43 1 064,89 1 064,89 958,00 958,00
Elektrická
energie
280 325,00 279 953,00 271 790,02 271 790,02,00 284 557,49 284 557,49
34
511 – Opravy a udržování
Čerpání ve výši 640,64 tis.Kč + ( 136,65 tis. Kč z vlastních zdrojů) index 0,63
Převážná většina finančních prostředků použita na opravu budovy. V této položce zahrnuty i
účelové dotace na “ Malování vnitřních prostor školy “ a “ Opravy podlahových krytin “ ve
výši Kč 500 tis.
512 – Cestovné
Čerpání ve výši 43,38 tis. Kč index 1,09
Vyšší čerpání oproti minulému roku je ovlivněno organizováním lyžařských výcvikových
kurzů z důvodu změny klimatu v zahraničí.
35
518 – Ostatní služby
Čerpání ve výši 493,09 tis.Kč index 0,93
Snížené náklady se projevily u položky služby telekomunikací – úspora 1,38 tis. Kč a služby
školení a vzdělávání – úspora 4,66 tis. Kč
527 – Zákonné sociální náklady – příspěvek na stravování zaměstnanců
Čerpání ve výši 46,69 tis. Kč index 0,64
Poklesem příspěvku ( 12 ,- Kč za oběd ) se snížil i počet stravujících se zaměstnanců.
549 – Ostatní náklady
Čerpání ve výši 2,77 tis. Kč index 0,35
Snížení položky proti roku 2010 – plné krytí nákladů – pojištění majetku a studentů
zřizovatelem.
551 – Odpisy dlouhodobého hmotného majetku
Čerpání ve výši 226,36 index 1,03
V hlavní činnosti odpisy ve výši Kč 226,36 tis. a 2,22 v doplňkové činnosti.Z účelové dotace
stanovených finančních prostředků ÚZ 205 ve výši 207 000,- a zbývající rozdíl 19 358,- Kč
uhrazen z ÚZ 001.
Čerpání prostředků z dotací grantů od obcí ve výši 42 000,- Kč.
501 – Nákup materiálu
Čerpání ve výši 15,05 tis. Kč
Spotřeba kancelářských potřeb, květin a odměn studentům z poskytnutých grantů.
518 – Ostatní služby
Čerpání ve výši 22,50 tis. Kč
Náklady na poštovné – 440,- Kč, nájemné 22 060,- Kč.
521 – Mzdové náklady
Čerpání ve výši 4,45 tis. Kč
Jedná se vyplacené OPPP za přípravu a organizaci SPSP- soutěžní přehlídka studentských
programů ve výši Kč 4 451,-.
36
B.7. Doplňková činnost.
Pro organizaci byl rok 2011 druhým rokem, kdy provozovala doplňkovou činnost. Okruhy
doplňkové činnosti jsou vymezeny na základě § 27 odst. 2 písm. g zákona č. 250/2000 Sb.
Jsou nedílnou součástí zřizovací listiny.
Okruhy doplňkové činnosti organizace vymezené v zřizovací listině:
1. Pořádání odborných kurzů, školení a jiných vzdělávacích akcí
2. Pronájem majetku
Výnosy doplňkové činnosti : 53 707 ,- Kč – pronájem, služby spojené s pronájmem, příjmy
z pořádání akce přijímačky na nečisto.
Náklady doplňkové činnosti : 13 958,28 Kč – na základě kalkulace proúčtovány náklady na
energie , čisticí prostředky a na odpisy budovy.
Hospodaření doplňkové činnosti v roce 2011 skončila s kladným hospodářským výsledkem
ve výši : 39 748,72 Kč
Zisk se vytvořil převážně z pronájmů tělocvičny a malých pronájmů prostoru pod nápojovými
automaty. Z toho čistý zisk z pronájmů činil : 35 698,72 Kč.
Předpokládáme, že i v příštím roku se zisk doplňkové činnosti bude rovnat roku 2011.
37
Výsledek hospodaření.
Výnosy hlavní činnosti : 22 059 803,79 Kč
Náklady hlavní činnost : 22 059 803,79 Kč
Výnosy doplňkové činnosti : 53 707,- Kč
Náklady doplňkové činnosti : 13 958,28 Kč
Hospodářský výsledek hlavní činnosti : 0,00 Kč
Hospodářský výsledek doplňkové činnosti: 39 748,72 Kč
Organizace ke dni 31.12.2011 skončila s kladným hospodářským výsledkem ve výši
39 748,72 Kč, a to ziskem z doplňkové činnosti.
Navrhujeme rozdělit hospodářský výsledek roku 2011 následovně :
1. Přídělem do fondu odměn ve výši Kč 30 000,-
2. Přídělem do fondu rezervního ve výši Kč 9 748,72
38
C. Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření
v daném roce – údaje o stavech, tvorbě, čerpání
jednotlivých peněžních fondů.
Stavy peněžních fondů :
411 – Fond odměn 16 000,-
412 – Fond kulturních a sociálních potřeb 208 524,69
414 – Fond rezervní 170 529,44
416 – Fond reprodukce majetku 337 161,93
Všechny fondy jsou finančně kryty, pouze u 412 – Fond FKSP je rozdíl ve výši - 667,- Kč
- poskytnuté půjčky FKSP 2 685,-
- Mgr.Číhalová – doplatek stravného 12/11 16,-
- Mgr.Jonsztová – doplatek stravného 12/11 8,-
- úhrada faktury za stravování 12/11 – PFF 231 - 3 376,-
39
Tvorba fondů v hospodaření roku 2011 :
412 FKSP 134 729,60 zákl.příděl 1 % HM
vratka rekreace
414 Rezervní fond 46 800,- dary
416 Fond reprodukce majetku 228 581,- tvorba z odpisů
1 311 551,20 inv.dotace
zřizovatel
Použití fondů v hospodaření roku 2011 :
412 FKSP 126 240,04 viz tabulka č.7
413 Rezervní fond 4 390,60 učební pomůcky
414 Rezervní fond 124 263,16 použití účel.daru,
ostatní použití
416 Fond reprodukce majetku 1 458 818,19 fin.inv.výstavby,
opravy a udržování
40
D. Závodní stravování zaměstnanců organizace.
Způsob zajištění stravování, ( vlastní/náhradním způsobem – informace o uzavřené
smlouvě o závodním stravování ), kalkulace výše stravného a vyčíslení jednotlivých
nákladů, způsob zajištění závodního stravování v době prázdnin.
Na základě smlouvy zabezpečujeme stravování žáků i zaměstnanců v jídelně Sportovního
gymnázia Dany a Emila Zátopkových, Ostrava-Zábřeh, příspěvková organizace, Volgogradská
2631/6 700 30 Ostrava-Zábřeh.
Cena oběda v roce 2011 :
mladší žáci finanční normativ na potraviny 23,- Kč
starší žáci finanční normativ na potraviny 25,- Kč
zaměstnanci finanční normativ na potraviny 25,- Kč
ostatní věcné náklady 12,- Kč
osobní režie 13,- Kč
Cena oběda pro zaměstnance: 50,- Kč
Celkové náklady na stravování zaměstnanců: 58 607,60 Kč
z toho : 46 694,- z provozu ÚZ00001
11 913,60 z přímých nákladů ÚZ33353
Dále organizace přispěla svým zaměstnancům z FKSP částkou 8,- Kč na 1 oběd.
Celková poskytnutá částka z FKSP činí: 40 184,-
Zaměstnanci v roce 2011 hradili částku 30,- Kč za oběd.
V období prázdnin organizace stravování n e z a j i š ť u j e .
41
E. Péče o spravovaný majetek.
E.1. Informace o nemovitém majetku ve správě organizace
Organizace k datu 31.12.2011 má ve své správě nemovitý majetek v hodnotě :
budovy a stavby ve výši 12 238 918,02 Kč čís.popisné 2632 v katastru Zábřeh nad Odrou ,
pozemky ve výši 2 596 330,- Kč čís.popisné 2632 v katastru Zábřeh nad Odrou .
E.2. Informace o investiční činnosti, provedených opravách a
údržbě na majetku za hodnocený rok
Organizace v roce 2011 obdržela do fondu
reprodukce majetku od zřizovatele investiční
účelovou dotaci na akci “Instalace regulace ÚT“
ve výši č Kč 1 311 551,20,-, kterou použila ve 100
% výši. Dále bylo použita z fondu reprodukce
majetku částka ve výši Kč 10 000,- na stavební
dozor při výše uvedené akci a částka Kč
133 266,99,-. Jedná se o opravu podlahy
místnosti Posluchárny humanitních předmětů č.
56.
Z provozních prostředků škola použila na opravy a udržování nemovitého majetku
částku Kč 619 597,51,-. Od svého zřizovatele obdržela dotaci ve výši Kč 500 000,- na akci
“Malování vnitřních prostor školy“ a na akci “
Opravy podlahových krytin “ neinvestiční účelová
dotace byla vyčerpána v plné výši.
Dále z provozních prostředků škola použila
Kč 38 944,- na výměnu odpadních stoupaček,
Kč 10 520,- na opravu žaluzií v učebně Hudební
výchovy a učebně jazyků UJ2, Kč 14 513,- na
úpravu vodovodních baterií – šetřící perlátory,
Kč 8 989,60 na opravu odvzdušňovacích ventilů a
ventilů ÚT, Kč 19 641,41 na opravu podlahy posluchárny humanitních předmětů, Kč 4 441,50
na zasklívání rozbitých oken, Kč 19 668,- na dofinancování oprav podlahové krytiny,
Kč 1 680,- na demontáž plynového potrubí a opravu zabezpečovacího zařízení, Kč 1 200,- na
opravu vstupních dveří
42
E.3. Informace o pojištění majetku a o případných pojistných
událostech
Pojištění nemovitého i movitého majetku škola zajišťuje prostřednictvím České
pojišťovny a.s., Na Pankráci 123, 140 00 Praha 4. Tato pojišťovna zvítězila ve výběrovém
řízení zřizovatele – Krajského úřadu Moravskoslezského kraje. Náklady na pojištění majetku
v roce 2011 hradil zřizovatel . K odškodnění studentů dochází přímo prostřednictvím České
pojišťovny a.s. Pojistná plnění v roce 2011 žádná .
E.4. Informace o inventarizaci majetku
Evidence majetku je vedena v elektronické formě, pomocí softwarového vybavení
SAS ( Systém agend pro školy ) od firmy MP Soft Brno. Majetek je označen inv. čísly a veden
v účetních knihách majetku ( DHM,DDHM,DDNM,OE ). Stav majetku k 31.12.2011 v tis. Kč
odpovídá rozvaze k 31.12.2011.
Na základě § 29 odst. 3 vyhl. 563/91 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů,
byla provedena úplná inventarizace celého majetku školy k 31.12.2011. Hlavní inventarizační
komise nevykázala žádné inventarizační rozdíly, tj. ani manka ani přebytky. Zápis
inventarizační komise a rekapitulace zůstatků byl odeslán na KÚ Ostrava odbor financí
poštou dne 23.1.2012 . Jeden výtisk založen na škole – zástupce ředitele školy Mgr. Petr
Říman.
E.5. Informace o případných pronájmech svěřeného nemovitého
majetku v návaznosti na přílohu „ Evidence nájemních smluv
a smluv o výpůjčce “
Organizace k 31.12.2011 má uzavřené 3 smlouvy o pronájmu tělocvičny – 3x v týdnu
v odpoledních hodinách t. j. v pondělí, úterý a středu. Smlouvy jsou uzavřeny na dobu menší
než 1 rok. Fakturace probíhá pravidelně jednou za měsíc. Její výše je stanovena cenou
v místě obvyklou. Celková výše čistého nájmu činila za rok 2011 částku Kč 35 698,72,- .
43
E.6. Hmotná odpovědnost.
Hmotná odpovědnost k 31.12.2011 je uzavřena s pokladní školy paní Vladislavou
Tajchmanovou za finanční hotovost pokladny a cenin. Při dlouhodobé nepřítomnosti
pokladní ( řádná dovolená, nemocenská ) se uzavírá hmotná odpovědnost s ekonomkou
p. Krušinovou.
44
F. Pohledávky a závazky organizace.
F.1. Pohledávky – celkový objem v návaznosti na výkazy, rozpis a
vyčíslení nejvýznamnějších položek, vyhodnocení
pohledávek po lhůtě splatnosti, příčiny jejich vzniku a návrh
řešení , komentář a jmenovitý rozpis dlužníků a pohledávek
starších 1 roku v návaznosti na tabulku č. 6 a 6a
Pohledávky : před dobou splatnosti
311 Odběratelé
VF 49/2011 Kč 8 981,28 Sportovní gymnázium O-Zábřeh
314 Ostatní poskytnuté provozní zálohy
PF 623 Kč 90 000,- ACTIVE GUIDE s.r.o
Hradec Králové –záloha
LVK Rakousko
PF 664 Kč 94 860,- Wachal Moravia s.r.o. Praha
záloha LVK Kurzovní
335 Pohledávky za zaměstnanci
Kč 2 685,- půjčky FKSP
Kč 60,- zaměstnanci-doplatek
stravného 12/11
381 Náklady příštích období
Kč 22 855,17 předplatné tiskovin na rok 2012,
Legislativa školy r. 2012
Licence Vista,Office 2012
Monitor České školství 2012
388 Dohadné účty aktivní Kč 1 455,50 odhad nápoj.automat Coca-cola
Celkem: Kč 220 896,95,-
Pohledávky : po době splatnosti žádné nejsou.
45
F.2. Závazky – celkový objem v návaznosti na výkazy, u
nejvýznamnějších položek, po lhůtě splatnosti, do jednoho
roku a u všech starších 1 roku- jmenovitý rozpis věřitelů
(název,IČ) vyčíslení, komentář,příčiny jejich vzniku a návrh
řešení.
Závazky : před dobou splatnosti
321 Dodavatelé Kč 71 364,98 faktury-viz kniha došlých faktur
324 Přijaté zálohy Kč 181 000,- přijaté zálohy-studenti LVK
Rakousko, Kurzovní
45 200,- zálohy – šatní skříňky-studenti
331 Zaměstnanci Kč 958 966,- mzdy 12/11
336 Zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění
Kč 556 278,- odvody soc. a zdrav.pojištění
12/11
342 Ostatní přímé daně Kč 148 740,- daně – mzdy 12/11
389 Dohadné účty pasivní Kč 14 000,- odhad elektrická energie 12/2011
Celkem: Kč 1 975 548,98
Závazky : po době splatnosti žádné nejsou.
46
G. Výsledky kontrol.
Gymnázium Ostrava-Zábřeh, Volgogradská 6a,
příspěvková organizace
ČJ.: GZAB/0031/2012
VYŘIZUJE: RNDr. Jiří Chmela
TEL.: 596 750 873
E-MAIL: reditel@gyvolgova.cz
DATUM: 11.1.2012
Komentář k výsledkům finančních kontrol v roce 2011
Kontrolní systém organizace je upraven Směrnicí k vnitřní kontrolní činnosti, ve které
jsou definovány okruhy kontrolních činností, kontrolní metody a postupy, subjekty řídící
kontroly a jejich pravomoci a odpovědnost ve smyslu zákona 320/2001 Sb., o finanční
kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů, v platném znění. Podrobná pravidla
vedení účetnictví organizace, pohyb účetních dokladů, účtování a evidence majetku jsou
specifikována ve Vnitřní účetní směrnici pro rok 2011, která je zpracována podle metodiky
krajského úřadu Moravskoslezského kraje.
Útvar interního auditu v souladu s usnesením rady MSK není zřízen. Jeho funkce je
nahrazena kontrolami vykonávanými odborem kontroly a interního auditu KÚ MSK a dalšími
oprávněnými subjekty.
V roce 2011 neproběhla žádná kontrola hospodaření organizace s veřejnými
prostředky.
RNDr. Jiří Chmela
ředitel školy
47
H. Projednání zprávy o činnosti a plnění úkolů za rok
2011
Zveřejňováním měsíční závěrky jsou zaměstnanci pravidelně seznamováni s výsledky
hospodaření v jednotlivých měsících.
Se zprávou o činnosti a plnění úkolů a výsledky hospodaření v roce 2011 byli zaměstnanci
seznámeni na schůzi pedagogické rady dne 31.1.2012.
Zpráva o činnosti a plnění úkolů za rok 2011 byla školské radě předložena k projednání
dne: 24.2.2012.
48
I. Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č.
435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších
předpisů.
Průměrný roční přepočtený počet zaměstnanců dle zákona č. 435/2004 Sb. za organizaci činí
44,73 osob.
Z toho povinný podíl - 4 % je 1,79 osob.
Organizace splnila svou povinnost podle § 81 odst.2 písmeno a) a b) zákona odběrem
výrobků a služeb ve výši Kč 393 411,40 ( bez DPH), což v propočtu je 2,37 osob.
Odvod do státního rozpočtu dle § 81 odst.2 písmena c) zákona organizaci tím n e v z n i k á .
49
J. Tabulková část k rozborům hospodaření škol a
školských zařízení.
Tabulka č. 1 : Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti
Tabulka č. 2. : Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti
Tabulka č. 3 : Výsledek hospodaření z hlavní a doplňkové činnosti
Tabulka č. 4 : Příspěvek na provoz
Tabulka č. 5 : Krytí účtů peněžních fondů a závazků z vyúčtování mezd
Tabulka č. 6 : Stav pohledávek po lhůtě splatnosti
Tabulka č.6a : Stav pohledávek po lhůtě splatnosti – ošetřovné
Tabulka č. 7 : Hospodaření s peněžními fondy
Tabulka č. 8 : Spotřeba energií
Přílohy :
Rozvaha
Výkaz zisku a ztráty
Příloha
Výkaz rozborů plnění HV
Evidence nájemních smluv a smluv o výpůjčce
Recommended