Доклад финансового управления за 2012 год

Финансовое управление администрации МО МР «Усть-Цилемский»

Доклад финансового управления за 2012 год


Налоговая политика

В целях увеличения доходов консолидированного бюджета муниципального образования муниципального района «Усть-Цилемский» и выполнения Соглашения о повышении эффективности использования бюджетных средств бюджета муниципального образования муниципального района «Усть-Цилемский» на 2012 год Распоряжением Администрации муниципального образования муниципального района «Усть-Цилемский» от 26 апреля 2011 года № 176-р был утвержден План мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета муниципального района «Усть-Цилемский» , а также по сокращению недоимки бюджета муниципального района «Усть-Цилемский» на 2011-2013 годы.

На 2013 год Распоряжением Администрации муниципального образования муниципального района «Усть-Цилемский» от 18 января 2013 года № 15-р утвержден новый План мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов.

Так же в целях увеличения доходов создана Межведомственная комиссия по ликвидации задолженности по выплате заработной платы и контролю за исполнением трудового и налогового законодательства. За 2012 год было проведено три заседания межведомственной комиссии по ликвидации задолженности по выплате заработной платы и контролю за исполнением трудового и налогового законодательства в отношении 13-ти субъектов, не исполняющих обязанности по уплате задолженности по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование и уплате налогов.


Доходы консолидированного бюджета муниципального района «Усть-Цилемский»

Наименование МО

2011 год факт 2012 год факт2013 год

Бюджетные назначения

Всегов т.ч.

бюджет МР

Всегов т.ч.

бюджет МР

Всегов т.ч.

бюджет МР

1 2 3 6 7 10 11

Налоговые и неналоговые доходы 130 105,7 111 975,4 141 512,7 123 504,0 145 871,9 130 316,9


Доходы консолидированного бюджета на 1 жителя района

В консолидированный бюджет поступили доходы на 1 жителя:2010 год -115306,5 тыс. руб./12944 чел. = 8908,0 рублей.2011 год – 130105,7 тыс. руб./12656 чел. = 10280,0 рублей.2012 год – 141512,7 тыс. руб./12595 чел. = 11236,0 рублей.

Как видно идет рост доходов на душу населения 2010/2011 года на 1372,0 рублей; 2011/2012 годы на сумму 956,0 рублей.


Администрирование доходов

Администрирование доходов осуществляется в соответствии с требованиями бюджетного и налогового законодательства.

Все администраторы доходов, кроме СП «Новый Бор» на территории района направили оформленный должным образом пакет документов в Управление Федерального казначейства по Республике Коми для закрепления доходных источников заявили себя в установленные сроки.

На территории муниципального района «Усть-Цилемский» осуществляют работу по администрированию платежей 14 администраторов доходов, т.ч. Администрация муниципального района, Управление образования, Финансовое управление, 11 администраций сельских поселений.


За 2012 год на невыясненные поступления зачислено 123 платежа.

Невыясненные поступления

Финансовое управление администрации МО МР «Усть-Цилемский»Взаимодействие с межрайонной инспекцией

Федеральной налоговой службы № 2 по Республике Коми

Заключено Соглашение о взаимодействии Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №2 по Республике Коми и Финансовым управлением о сроках, составе и формате предоставляемой информации о начисленных, уплаченных и суммах задолженности, недоимки, отсроченных налогов, пеней и штрафов в целом по соответствующим видам налогов, пеней и штрафов.

Ежемесячно ИФНС направляется массив информационного ресурса «Расчеты с бюджетом» с 1 января 2013 года массив информации будет загружаться централизовано через Министерство финансов Республики Коми

Финансовым управлением согласно запроса МИФНС России № 2 по РК предоставляется помесячное распределение доходов бюджета муниципального образования и прогноза поступления ИФНС;

МИФНС ежегодно направляется прогноз, уточненный прогноз поступлений на очередной финансовый год по доходам, зачисляемым в бюджет муниципального района и бюджеты сельских поселений, администрирование которых осуществляется МИФНС;

МИФНС направляются различные отчеты о налоговой базе и структуре начислений по налогам за истекшие периоды


С целью сохранения социальной и экономической стабильности в муниципальном районе «Усть-Цилемский», достигнутого уровня жизни населения предпринят ряд следующих мер:

- публичные нормативные обязательства, установленные решениями Совета муниципального района «Усть-Цилемский» о бюджете муниципального района «Усть-Цилемский» на соответствующий финансовый год обеспечены в полном объеме;

- реализованы установленные законодательством меры социальной поддержки населения;

- обеспечено повышение заработной платы работникам бюджетной сферы и ее своевременная выплата, бесперебойное функционирование муниципальных учреждений образования, здравоохранения, культуры и спорта;

- привлечены дополнительные средства республиканского бюджета Республики Коми на оказание поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства;

- создаются условия для развития в районе туристической деятельности;- за счет бюджета муниципального района «Усть-Цилемский» производилось

софинансирование приоритетных национальных проектов в сфере образования, здравоохранения, кльтуры,жилищном строительстве.

- заключены соглашения между администрацией муниципального района «Усть-Цилемский» и крупными компаниями, работающими на территории района, направленные на конструктивное взаимовыгодное сотрудничество

Бюджетная политика


Необходимость поддержания расходов местного бюджета на достаточном уровне диктует необходимость повышения их эффективности. В этой связи было принята Программа по повышению эффективности бюджетных расходов на период..

Для выполнения указанных задач в 2011 - 2013 годах предлагается принять решения по следующим основным направлениям:1) внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов местного самоуправления;2) переход к программному бюджету;3) переход к трехлетнему бюджету;4) развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;5) реформирование муниципального финансового контроля;6) совершенствование механизмов муниципальных закупок;7) повышение эффективности бюджетных расходов по направлениям муниципальной политики (отраслям экономики и социальной сферы);8) создание информационной среды и технологий для реализации управленческих решений и повышения действенности общественного контроля за деятельностью органов местного самоуправления.

Повышение эффективности бюджетных средств


Отчёт о ходе реализации целевой муниципальной программы «Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования муниципального района «Усть-Цилемский» на период до 2013 года» на 31.12.2012 год

Пункт ПоказательИсполнено на конец

года Отношение Комментарии

2011 2012 2011 2012

1.Дефицит бюджета -22280,8 -11192,7

- - Бюджет исполняется с профицитомДоходы бюджета 616477,8 892274,9

2.Долг (за вычетом выданных гарантий) 7000,0 15433,0

0,0114 0,0173 Долговая нагрузка увеличиласьДоходы бюджета 616477,8 892274,9

3.Резервный фонд 11736,5 7247,9

0,0198 0,00081 В пределах норматива, установленного БК РФРасходы района 594197,0 881082,2

4.Налоговые льготы, установленные НПА органа МСУ 0 0

0,0 0,0 Налоговые льготы не установленыНалоговые доходы бюджета 103017,8 117213,2

5.

Недополученные доходы по местным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных органами МСУ

0 00,0 0,0 Налоговые льготы не установлены

Налоговые доходы бюджета 103014,8 117213,2

6.

Привлечённые средства от платных услуг МУ 3061,8 34521,4

0,2031 0,0893Показатель не поддаётся оценке, в связи с несопоставимостью данных, т.к. в 2011 году количество БУ составляло 5 единиц, а в 2012 году увеличилось до 40.

Расходы бюджета на финансовое обеспечение оказания муниципальных услуг муниципального учреждения

15077,4 386671,7

7.Расходы района 594197,0 881082,2

0,0773 0,0787 Изменился несущественноРасходы на содержание органов МСУ 45925,3 69335,6

8.

Расходы района на осуществление МЦП 11341,6 32705,5

1,1231 0,3666 Объём бюджетных инвестиций в составе ЦМП увеличилсяРасходы местного бюджета на осуществление бюджетных инвестиций, включенных в состав программ

1375,4 11991,1

9.Расходы района 594197,0 881082,2

0,0113 0,1848 Увеличился в связи со строительством новых объектов

социальной сферыРасходы местного бюджета на осуществление бюджетных инвестиций 6726,0 162843,5


10.

Общий объём субсидий, предоставляемых бюджету 109999,6 212966,2

0,9874 0,9932 Увеличился несущественноСубсидии местному бюджету, предоставляемых в рамках целевых программ 108611,5 211522,1

11.

Расходы района594197,0 881082,2

0,0191 0,0371 Доля расходов на осуществление мероприятия в рамках ЦМП увеличилась по сравнению с 2011 годом

Расходы района на осуществление МЦП 11341,6 32705,5

12.

Расходы района594197,0 881082,2

0,0 0,0002 В 2011 году в электронной форме аукционы не проводились

Размещение заказов на поставки товаров (работ, услуг) для муниципальных нужд городского округа, закупаемых путем проведения открытых аукционов в электронной форме

0,0 150,7

13.

Доходы бюджета (фактический объём) без учета межбюджетных трансфертов

608034,43175,0

872773,254197,8

0,0052 0,0585 Показатель не превышает 5 процентовДоходы бюджета (первоначальный план) без учета межбюджетных трансфертов

611209,4 926971,0

14.

Просроченная кредиторская задолженность 114,3 0

0,0023 0,0 Отсутствует1/12 расходов бюджета 49516,4 73423,5

15.

Просроченная кредиторская задолженность 114,3 0

0,0002 0,0 ОтсутствуетДоходы бюджета616477,8 892274,9


В соответствии с Бюджетным посланием Президента РФ о бюджетной политике в отраслях социальной сферы определены основные приоритеты расходов местного бюджета: обеспечение обязательств в сфере образования, здравоохранения, законодательно установленных обязательств по выплате пенсий и пособий.

В последние годы расходы консолидированного бюджета МР»Усть-Цилемский» на социальную сферу составляют 72-77 %.

В связи с сокращением численности населения наращивание социальных расходов не дает должной отдачи на каждый вложенный бюджетный рубль, поэтому на первый план выходит задача по повышению эффективности использования бюджетных средств и качества предоставления социальных и муниципальных услуг гражданам.

Деятельность финансового управления в отраслях социальной сферы


На цели образования в 2012 году направлено 514 394,0тыс руб., т.ч. за счет средств местного бюджета 205 720,8 тыс.руб.; за счет республиканского бюджета 308 673,2 тыс.руб.

2010

2011

2012

267 807,1

324 255,2

514 394

Динамика расходов Капитальные расходы по разделу «Образование»

Здание Пижемской средней

общеобразовательной школы

Ремонт кровли и замена оконных блоков на окна ПВХ в здании МБОУ «Усть-Цилемская СОШ»

Образование


В связи с передачей, начиная с 01 января 2012 года, на региональный уровень власти Российской Федерации полномочий по организации оказания медицинской Федерации в полном объёме (а не только специализированной) в соответствии с новой редакцией пункта 21 части 2 статьи 26.3. Федерального закона от 06.10.1999 № 184-ФЗ "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации» в состав межбюджетных трансфертов, предоставляемых из республиканского бюджета Республики Коми бюджету МО МР «Усть-Цилемский» включены субсидии, субвенции и межбюджетные трансферты на общую сумму 77 123 ,24 тыс. руб., в том числе:

- Субсидии бюджетам муниципальных районов на строительство учреждений (Строительство лечебного корпуса) 30 000,00 тыс. руб.;

- Субсидии бюджетам муниципальных районов на обеспечение первичных мер пожарной безопасности учреждений муниципальной системы здравоохранения (Целевая республиканская программа "Противопожарная защита учреждений социальной сферы в Республике Коми (2009 - 2014 годы)") 100,00 тыс.руб.;

- Субвенции бюджетам муниципальных районов на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи 3180,00 тыс. руб.;

-Субвенции на оказание медицинской помощи в соответствии с территориальной программой государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации бесплатной медицинской помощи на территории Республики Коми 39056,90 тыс. руб.;

- Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов на реализацию региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части укрепления материально-технической базы медицинских учреждений 4786,34 тыс. руб.

Здравоохранение.

Здравоохранение


Главной целью реализации региональных программ модернизации здравоохранения предполагается создание оптимальных систем организации здравоохранения, ориентированной не на расширение сети медицинских организаций, а на повышение их деятельности, расширение профилактической направленности

Тредмил-тестАнализатор газов

крови и электролитов

Аппарат ЭКГ с возможностью передачи

данных по телефону УЗИ аппарат переносной

Капитальный ремонт вентиляции в детском

отделении

Капитальный ремонт Степановского ФАПа


Приоритетными целями и задачами развития физической культуры и спорта являются создание условий, обеспечивающих возможность для граждан вести здоровый образ жизни, систематически заниматься физической культурой и спортом, получить доступ к развитой спортивной инфраструктуре. Мероприятия в сфере физической культуры и спорта прежде всего направлены на обеспечение подготовки спортивных соревнований, развитие массового спорта

Физическая культура и спорт

Физическая культура и спорт

Строительство и ввод в эксплуатацию спортивных сооружений

Лыжная база в селе Замежная

Спортивный клуб в селе Окунев Нос

Универсальная спортивная площадка в селе Трусово

Строительство лыжной базы в селе Усть-Цильма


Выделенные в 2012 году средств из бюджета муниципального района и республиканского бюджета позволили обеспечить:

-созданение и развитие библиотечной системы;-комплектование книжных фондов библиотек;-провести девятый республиканский праздник «усть-Цилемская горка».В целом расходы на культуру составили.

Культура

2010

2011

2012

46,304.70

60,851.10

70,522.70


Реализация долгосрочной республиканской целевой программы «Развитие

инфраструктуры отрасли «Культура» в Республике Коми»

470 лет села Усть-Цильма

IX Республиканский праздник «Усть-Цилемская горка»


В 2012 году на территории района действовало несколько социально-ориентированных целевых муниципальных программ, в том числе:

-ЦМП «Дополнительная социальная поддержка отдельных категорий граждан, проживающих на территории муниципального района «Усть-Цилемский», на 2011 – 2013 годы»;

- ЦМП «Молодёжь Усть-Цилемского района (2010-2012 гг.)»;- ЦМП «О мерах по привлечению и закреплению специалистов, прибывших на

работу в муниципальные учреждения муниципального района «Усть-Цилемский» (2012-2014 годы)».

Таким образом на территории района реализуется важнейшая задача бюджетной политики государства в области социального обеспечения – выполнение обязательств перед гражданами.

Социальное обеспечение


Еще одно важнейшее направление работы- повышение эффективности деятельности муниципальных учреждений

С 01 января 2011 года вступил в силу Федеральный закон от 08 мая 2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с совершенствованием правового положения государственных(муниципальных) учреждений».

В переходный период до 01.01.2012г. По каждой отрасли социальной сферы было переведено по одному учреждению с небольшим объемом финансирования.

По состоянию на 01 января 2012 года 40 учреждений функционируют как бюджетные учреждения, органы местного самоуправления функционируют как казенные учреждения. Других типов учреждений нет.

В переходный период по реализации ФЗ финансовым управлением организовано и проведено 5 семинаров-совещаний с руководителями бюджетной сферы, в т.ч. один семинар с участием заместителя Министра финансов РЕ Рубцовой Г.З.

В 2012 году мониторинг реализации 83- ФЗ представлен на семинаре от 26 июня 2012г. и на совещании с финансовыми службами бюджетных учреждений 26 сентября 2012 года.

Мониторинг реализации ФЗ от 08 мая 2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с совершенствованием правового положения

государственных(муниципальных) учреждений».


Изменение количества учреждений, сменивших тип с муниципального на

муниципальное бюджетное учреждение

Количество муниципальных учреждений МО МР «Усть-Цилемский»

40

24

5 6

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

01 августа 2011 01 сентября 201101 октября 2011 01 ноября 2011 01 января 2012

Структура муниципальных учреждений МО МР «Усть-Цилемский» :

Доля бюджетных учреждений МО МР «Усть-Цилемский» по состоянию на

01.01.2012

3%3%3%

77%

7%

7%

Образование Доп.образованиеКультураЗдравоохранениеСпортИные


Деятельность финансового управления по реализации Федерального закона от

21.07.2005 г. № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и

муниципальных нужд»

Начиная с 01 января 2012 года уполномоченным органом на размещение заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг является финансовое управление.Продолжена работа на общероссийском сайте www.zakupki.gov.ru.Нормативная база переработана в отношении финансового управления.Комиссии созданы по направлениям деятельности.

http://www.zakupki.gov.ru/


Показатели работы финансового управления в области размещения заказа всего

Количество заявок на организацию проведения торгов и запроса котировок, в т.ч.: 93 - аукционы 73 - запросы котировок 20

Количество заявок возвращенных на доработку (официальным письмом), в т.ч.: 17

- аукционы 9

- запросы котировок 8

Количество заказов размещенных повторно, в т.ч.: 9

- аукционы 5

- запросы котировок 4

Количество заключенных контрактов, в т.ч. по результатам: 73

- аукционов 59 - запросов котировок 14

Количество заказов перешедших на 2013 год, в т.ч.: 3

- аукционов 3

- запросов котировок 0


В целях повышения эффективности выравнивания бюджетов поселений предусмотрена возможность распределения муниципальных фондов финансовой поддержки поселений не только исходя из численности населения, проживающего на их территории, но и уровня их расчетной бюджетной обеспеченности, с применением формализованных процедур, показателей налогового потенциала с учетом различий в структуре населения, климатических, географических и иных объективных факторов и условий, влияющих на объем фонда.

В соответствии со статьей 130 Бюджетного кодекса РФ ежегодно устанавливаются нормативы формирования расходов на оплату труда муниципальных служащих.

В результате все 11 бюджетов сельских поселений обеспечены сбалансированным бюджетом.

Деятельность финансового управления в сфере межбюджетных отношений


В финансовом управлении администрации МР «Усть-Цилемский» система документационного обеспечения базируется на программе

«Регистрация документов организации 2.7»

Документационное обеспечение финансового управления, взаимодействие с ОМС и средствами массовой информации

Отчетность сдана в срок.Нарушений исполнительской дисциплины не было.Письменных обращений граждан не поступало.В 4 квартале 2012 года проведены семинары по организации бюджетного процесса на территории района с депутатским корпусом в 6 сельских поселениях (Хабариха, Нерица, Уег, Трусово, Окунев Нос, Усть-Цильма)

Данные о количестве документов Финансового управления Год Поступило Отправлено

Всего В том числе В пределах

района За пределы

района

2011 4924 4604 4192 4122012 4203 5152 4782 370

Финансовое управление администрации МО МР «Усть-Цилемский»Взаимодействие с средствами массовой информации осуществляется только в рамках профориентации

ко дню финансиста 9 сентября.





Проведено 10 контрольных мероприятий в 2012 году.Сколько выявлено нарушений: указаны основные.

Контрольная деятельность

Необоснованный расход34.16%

Командировочные расходы0.14%

Компенсация стоимости

проезда к месту отпуска5.37%

Проезд к месту учебы9.11%

Коммунальные услуги11.54%

Оплата штрафов0.22%

Предоставление льгот2.72%

Нецелевой расход36.74%

2012


Казначейское исполнение бюджета

СП "Усть

-Цильма"

СП "Окунев

Нос"

СП "Среднее Бугаево"

СП "Новый

Бор"

СП "Ермица"

СП "Трусово"

СП "Замежное

"

СП "Коровий Руче

й"

СП "Нерица"

СП "Уег

"

СП "Хабариха

"

Админ. МО "Уст

ь-Цилемски

й"

МБУ"РЦКДиК"

Управление образования

МБУ"ЦБС"

МБУ "ДЮСШ"

МБУ"ЦФСиТ"

МБУЗ"ЦР

Б"

МБУ"ЦЖРЛиС"

МБОУ

ДОД "ДМШ"

МБУ "Музей А.

В. Журавског

о"

Финансовое

Управление

ИТОГО по

району .2012

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

2

Количество заявленных платежных поручении по поступлению(шт.)

2 072 1 901 1 290 2 971 395 3 378 4 131 1 096 491 1 066 1 458 2 070 1 986 10 555 883 556 752 2 977 635 696 804 598 42 761

3

Количество платежных поручени, принятых от главных администраторов, на проведение кассового расхода в статусе исполнено (шт.)

1 934 1 619 1 062 2 730 331 2 872 3 783 1 029 446 964 1 326 1 966 1 854 9 236 754 485 677 2 707 576 631 706 590 38 278

4

Количество отказанных в обработке документов заявленных на кассовый расход(шт.)

138 282 228 241 64 506 348 67 45 102 132 104 132 1 319 129 71 75 270 59 65 98 8 4 483

5

Количество лицевых счетов обслуживаемых финансовым управлением (шт.)

2 6 6 8 2 10 14 2 2 4 6 3 2 25 2 2 2 2 2 2 2 2 108

6

Количество принятых от получателей средств местного бюджета Заявок на получение наличных денег(шт.)

3 410 228 456 84 737 881 128 127 204 43 21 0 843 0 0 0 234 0 0 9 47 4 455

7

Количество принятых от получателей средств местного бюджета Заявок на получение безналичного кассового расхода(шт.)

1 931 1 209 834 2 274 247 2 135 2 902 901 319 760 1 283 1 945 1 854 8 393 754 485 677 2 473 576 631 697 543 33 823

8

% отказанных документов от общего кол-ва заявок 6,7 14,8 17,7 8,1 16,2 15,0 8,4 6,1 9,2 9,6 9,1 5,0 6,6 12,5 14,6 12,8 10,0 9,1 9,3 9,3 12,2 1,3 10,5


В рамках реализации муниципальной целевой программы «Развитие и поддержка малого и среднего

предпринимательства в муниципальном районе «Усть-Цилемский» (2012 – 2013 годы)» в 2012 году была оказана

поддержка следующим субъектам малого предпринимательства

Усть-Цилемского района:

-К(Ф)Х Томилов В.А.;- К(Ф)Х Кирьянова Т.В.;- К(Ф)Х Канева Л.А.;- ООО «Цилемское»;- ИП Семяшкина Е.Н.;- ИП Ивкина А.С.;- МБУ «Усть-Цилемский историко-мемориальный музей А.В. Журавского»;- СПК «Маяк»;- ООО «Лесопункт»;- СПК «Заря – 1».


Капитально отремонтирован участок автомобильной дороги

Трусово – Филиппово (4,1 км)

По дорожному хозяйствуКапитально отремонтирован переулок Юбилейный (0,65 км), ул. Батманова в

с. Усть-Цильма


Закончено строительство насосной станции и водопровода в д. Чукчино


Спасибо всем за работу!

Documents

Доклад финансового управления за 2012 год