www.rt.ru

Взаимодействие подразделения RA c подразделениями оператора связи при исполнении функций внутреннего контроля

Начальник отдела гарантирования доходов

Департамента безопасностиМРФ «Урал» ОАО «Ростелеком»

Лебедева Ю.Б.

www.rt.ru

Терминология (внутренний контроль)

Внутренний контроль - процесс, осуществляемый органом управления организации или другими сотрудниками, с целью получить информацию относительно выполнения следующих задач: Эффективность и рациональность деятельности. Достоверность финансовой отчетности. Соблюдение законов и нормативных актов.

Внутренний контроль - система мер, организованных руководством предприятия и осуществляемых на предприятии с целью наиболее эффективного выполнения всеми работниками своих должностных обязанностей при совершении хозяйственных операций.

2

www.rt.ru

Терминология (гарантирование доходов)

3

Гарантирование доходов (RA) – совокупность мер технического, технологического, финансового и аудиторского характера, направленных на повышение эффективности операционной деятельности и обеспечения полноты извлечения доходов за оказанные услуги.

Контрольные процедуры RA – процедуры внутреннего контроля, которые неэффективно/невозможно встроить в бизнес-процесс

Операционный контроль – контроль за качеством производимой продукции во время исполнения и после завершения технологической операции

www.rt.ru

Контроли к обсуждению

4

1. Контроль корректности, полноты обработки записей о предоставленных услугах в системах выставления счетов, включая процессы тарификации и выставления счетов

2. Контроль множественных платежей и вывода денежных средств с лицевых счетов абонентов

www.rt.ru5

Контроль корректности процессов тарификации и выставления счетов

1. Ошибочная конфигурация тарифного плана в НСИ АСР

2. Ошибочная реализация тарифного плана/акции

3. Доступность услуги

4. Корректность работы услуги

5. Маржинальность тарифной инициативы

6. Эффективность акций

Задача подразделения RA: выявить недостатки бизнес-процесса и оценить потери с целью обоснования внесения изменений в процесс

ИТ-блок

КБ/ТБ-блоки

КБ-блок (продуктологи)

www.rt.ru

Контроль платежей и вывода денег с лицевых счетов абонентов

6

Платёжные системы

Банковские счета

Лицевой счёт абонента

Банковские карты

Системы денежных переводов

Банковские счета и наличные

Лицевой счёт других абонентов

www.rt.ru7

Федеральный закон №115-ФЗ ( в ред. Федерального закона от

28.06.2013 №134-ФЗ) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма»

Внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма

Организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля

Осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров

www.rt.ru

Требования ФЗ №115

8

Организация, осуществляющая операции с денежными средствами обязана:

-разработать правила внутреннего контроля;

-осуществлять деятельность по финансовому мониторингу по разработанным и утвержденным в организации правилам внутреннего контроля

- назначать и обучать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля

-осуществлять мониторинг юридических и физических лиц, включённых в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности

- документально фиксировать и представлять в Росфинмониторинг сведения об операциях не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции

-применять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств

-в случае, если на основании реализации правил внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма необходимо не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций, направлять в Росфинмониторинг сведения о таких операциях

www.rt.ru

Приказ Росфинмониторинга от 05.10.2009 N 245(ред. от 26.04.2013)

9

"Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Требования:

- предоставление информации в виде электронного формализованного сообщения (далее - СЭД). СЭД подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью организации (лица);

- подготовка и отправка СЭД должна осуществляться с помощью автоматизированного комплекса программных средств по вводу, обработке и передаче информации в Росфинмониторинг с применением средств криптографической защиты информации, предоставляемого организациям (лицам) Росфинмониторингом.

www.rt.ru

Нерешенные вопросы по реализации требований ФЗ №115

1. Разработка требований по отнесению операции к осуществляемой в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма и требований к правилам внутреннего контроля, в т.ч. и со стороны надзорных органов.

2. Автоматизация процесса мониторинг юридических и физических лиц, включённых в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности.

3. Выделение и обучение специалиста, организация рабочего места в соответствии с установленными требованиями.

А главное

Исполнение требований ФЗ не решает проблемы противодействия мошенническим действиям с использованием лицевых счетов абонентов

10

www.rt.ru

Спасибо за внимание!