Мастерская бизнес-планов

Практикум по бизнес-планированию

Сайт проекта http://infmarket.biz

Мастерская бизнес-планов

Спонсоры проекта:

Бизнес-студия Ольги Опанасенко

http://opanasenko.org

Студия Сайтстрой

http://sitestroy.com

Мастерская бизнес-планов

Задачи специалиста по оформлению, презентациям и дизайну

Оформление текста бизнес-плана по выбранному стандарту, на основе разработок других специалистов,

Построение таблиц и графиков для текстовой части на основе рабочих таблиц по производству, инвестированию, маркетингу, финансовой модели,

Разработка резюме проекта, инвестиционного предложения,

Разработка презентаций проекта для инвестора, Оформление инфотовара на основе разработки бизнес-

плана, Написание продающих страничек для инфотовара, и другие задачи презентационного характера.

Мастерская бизнес-планов

Вебинар «Форматы и структура бизнес-плана » . Февраль 2012 года

Программа вебинара какой стандарт выбрать для оформления, международные стандарты оформления бизнес-

планов, стандарт ЕБРР, стандарт Тасис, графики, таблицы, приложения.

Основные разделы бизнес-плана и их взаимосвязь

Инвестиционныйплан

Производственныйплан

План сбыта

Финансовый план

Сроки ввода произв.объектов

Производственнаяпрограмма

Сроки ввода объектов инфраструктуры сбыта

ВыручкаЗатраты на сбытПроизводственная

себестоимость (прямые+общепроизводственные затраты)

План маркетинга

Цены и затраты на сбыт по каналам продаж

Затраты на продвижениеФинансирование

инвестиций

Качественное оформления бизнес-плана означает

- Представить смысловое содержание и расчеты бизнес-плана на «языке», понятном финансистам, и конкретно тем организациям, куда будет подаваться бизнес-план,

- логично, конкретно, аргументированно, компактно изложить материал,

- обосновать и аргументировать тезисы, заключения, предположения, со ссылками на официальные документы, ГОСТы, методики и другие материалы.

Структура и оформление бизнес-плана

Нет единой структуры бизнес-плана. Оформление бизнес-плана должно

соответствовать цели разработки и требованиям, которые выдвигаются к бизнес-плану.

Есть разные методики и стандарты по структуре и оформлению бизнес-плана, но его структура может быть и индивидуальной.

Требования к структуре и оформлению бизнес-плана

Общие требование к бизнес-плану: Бизнес-план обязательно должен отражать: - характер бизнеса, - маркетинг, - ресурсы предприятия, - управление предприятием, - план развитие предприятия, - финансовый прогноз, - оценку эффективности, - описание рисков. К любому бизнес-плану оформляется резюме (краткое

описание, инвестиционное предложение), Если бизнес-план - для действующего предприятия, он

обязательно должен быть «привязан» к уже действующему бизнесу и сделан финансовый прогноз в комплексе.

Чем отличаются бизнес-планы для инвестора, банка, фондов.

Бизнес-план должен представлять - Для инвестора – доходный, безопасный и

управляемый бизнес, компетентность и порядочность собственников,

- Для банка – финансово-прогнозируемый стабильный бизнес, возврат кредита и уплату процентов,

- Для фондов – соответствие приоритетным направлениям и базовым критериям, решение социальных задач и наполнение бюджета.

Особенности составления бизнес-плана для иностранного инвестора

- Четко прописанный раздел организация внутреннего управления на предприятии, управленческий учет,

- Экологичность производства и продукции,- Сертификация продукции и гарантии качества,- Реалистические и обоснованные прогнозы,- Привлекательная прибыльность для иностанного

инвестора – может быть на уровне до 30%,- Бизнес-план должен быть ясным, четким, логичным,

структурированным,- В бизнес-плане должен присутствовать среднеотраслевой

анализ, для расчета взяты средние цены реализации , сырья, средняя рентабельность,

- Бизнес-план не должен быть завязан на одного потребителя товаров и услуг.

Не финансируются проекты :

- Не обеспечивающие получение прибыли,- С плохой кредитной историей и сомнительной репутацией

собственников и топ-руководителей,- При убыточном балансе и больших долгах предприятия-

заявителя,- «Теневой бизнес».

Хорошо оформленный бизнес-план не снимет эти проблемы! Разработчик бизнес-плана не может нести ответственность за неполучение кредита!

Цель бизнес-плана и структура

Цель бизнес-плана –

получение кредитаФормат определяется банком

Цель бизнес-плана – получение гранта или

субсидии

Цель бизнес-плана – привлечение инвестора

Цель бизнес-плана – внутренняя

Формат определяется условиями конкурса

Формат определяет само предприятие

Выбирается стандартный формат

Перед разработкой бизнес-плана на заказ необходимо:

Выяснить у заказчика цель разработки бизнес-плана,

Запросить форматы, макеты, методики, требования у организации, в которую заказчик будет представлять свой бизнес-план,

Выяснить , какие акценты заказчик хочет сделать в бизнес-плане,

Определить подходящий стандарт, если это требование не указано явно, или разработать индивидуальный формат под нужды заказчика,

Согласовать формат и структуру бизнес-плана с заказчиком,

Международные стандарты бизнес-планов

- Стандарт UNIDO ( United Nations Industrial Development Organization, сокращенно UNIDO - организация, целью деятельности которой является содействие индустриальному развитию стран с развивающейся рыночной экономикой),

- Стандарт TACIS (Technical Assistance for the Commonwealth of Independent States, Техническая помощь Содружеству Независимых Государств- программа, предлагаемых Европейским Союзом в целях оказания помощи странам СНГ),

- Стандарт ЕБРР (Европейский банк реконструкции и развития основан в 1991 году при участии 60 странам мира и ряда международных организаций как инвестиционный механизм для поддержки рыночной экономики в странах Центральной Европы и Азии),

- Стандарт KPMG (Компания KPMG представляет из себя международную сеть компаний и предлагает консультационные, аудиторские и другие виды услуг).

Международные стандарты бизнес-планов

Применяются в странах СНГ в случаях :

- Для международного инвестора,

- Если банк кредитует по международной программе,

- Применение какого-либо стандарта могут быть определены условиями конкурса

Стандарт UNIDO

1. Резюме 2. Описание отрасли и компании 3. Описание услуг (товаров) 4. Продажи и маркетинг 5. План производства 6. Организационный (инвестиционный) план 7. Финансовый план 8. Оценка эффективности проекта 9. Гарантии и риски компании 10. Приложения

Стандарт UNIDO

Наиболее простой и понятный, подходит для стартапов, предприятий малого и среднего бизнеса, имеет четко выраженную организацию «по продуктам»,

Применяется наиболее часто как основа для форматов, требуемых банками и для различных конкурсов,

Используется в специализированных программах для разработеки бизнес-планов – Project Expert,

Наиболее популярный в СНГ, Если нет других требований, рекомендуется использовать

этот стандарт или форматы на его основе, так как он наиболее привычный и узнаваемый на территории СНГ.

Стандарт ЕБРР

1. Титульный лист 2. Меморандум о конфиденциальности 3. Резюме 4. Предприятие 4.1. История развития предприятия и его состояние на момент создания бизнес-плана, описание текущей деятельности 4.2. Собственники, руководящий персонал, работники предприятия 4.3. Текущая деятельность 4.4. Финансовое состояние 4.5. Кредиты 5. Проект 5.1. Общая информация о проекте 5.2. Инвестиционный план проекта 5.3. Анализ рынка, конкурентоспособность 5.4. Описание производственного процесса 5.5. Финансовый план 5.6. Экологическая оценка 6. Финансирование 6.1. Графики получения и погашения кредитных средств 6.2. Залог и поручительство 6.3. Оборудование и работы, которые будут финансироваться за счет кредитных средств 6.4. SWOT - анализ 6.5. Риски и мероприятия по их снижению 7. Приложения

Стандарт ЕБРР

Программы кредитования бизнеса ЕБРР работает в 30 странах Европы и Азии, и поэтому стандарт ЕБРР является наиболее распространенным после стандарта UNIDO,

Стандарт ЕБРР ориентирован именно на программы кредитования,

Стандарт применяется к предприятиям, уже имеющим бизнес-историю,

Стандарт включает подробную характеристику предприятия до начала реализации проекта, акцент на опыте и менеджменте, как стартовых условий для реализации проекта.

Проект, для реализации которого планируется привлечение инвестиционных кредитов, четко структурирован, в отдельную главу.

Стандарт TACIS

Краткий план       1. Краткое описание бизнеса и проекта

        2. Бизнес и его стратегия        3. Рынок и маркетинговая стратегия        4. Производство и эксплуатация        5. Управление и процесс принятия решений        6. Финансы        7. Факторы риска        8. Приложения

Стандарт TACIS - подробно

1. Титульный лист 2. Меморандум о конфиденциальности3. Краткое описание  3.1. Бизнес  3.2. Продукция  3.3. Рынок  3.4. Руководство и персонал  3.5. Финансирование 4. Бизнес и его общая стратегия 5.Маркетинговый анализ и маркетинговая

стратегия  5.1. Маркетинговый анализ  5.2. Маркетинговая стратегия 6. Производство и эксплуатация  6.1. Планы развития производства 6.2. Требования к местной инфраструктуре 6.3.Покупка (реконструкция)

производственного предприятия  6.4. Физические капитальные вложения  6.5. План проиводства и расчет выпуска

продукции  6.6. Производственные факторы  6.7. Производственный план 

7. Управление и процес принятия решений  7.1 Описание кадровой цепочки 7.2 Процесс согласования и принятия решений 7.3.Описание руководящего состава с

послужным списком 8. Финансы  8.1. Система контроля качества  8.2. Подготовительные вопросы  8.3. Продолжительность плана  8.4. Частота планируемого периода  8.5. Отдельные направления бизнеса   8.6. Допущения, которые необходимо иметь до

составления финансовых отчетов  8.7. Расчет себестоимости единицы продукции

или услуг  8.8. Расчет прибылей и убытков  8.9. Балансовый отчет  8.10. Прогноз денежного потока   8.11. Общая прибыльность 9. Факторы риска  9.1. Технические риски  9.2. Финансовые риски: анализ чувствительности

и безубыточности  10. Приложения

Стандарт TACIS

  по этому стандарту ЕС проводил обучение предприятий малого и среднего бизнеса в СНГ, были разработаны и распространены подробные методические материалы, ориентирован на привлечение инвестора в бизнес, может применяться для создания новых предприятий , инвестиционный план не выделен в отдельный раздел – он присутствует как части других разделов бизнес-плана, сделан акцент на системе управления предприятием.

Таблицы

Таблицы – удобная и компактная форма представления материала: для отображения списков, структуры, динамики, сравнения.

Таблицы в тексте бизнес-плана должны помещаться на страницу, иногда страницу удобно развернуть по горизонтали.

Большие таблицы целесообразно выносить в приложения.

Если в таблицах много показателей, их лучше разделить логически и оформить две или больше таблиц.

Пример таблицы-списка

№п/п Наименование здания Площадь,

м2

Целевое использование

1 Цех 100 Производственная

2 Проходная 10 Административная

3 Гаражи 200 Общехозяйственная

4 Склады 1000 Общехозяйственная

Пример таблицы-структуры

Базисные нормы выхода продуктов переработки кукурузыПродукты переработки Выход, % Выход в т, при

переработке 1000т зерна

Крупа кукурузная 38 380Мука кукурузная 17 170Зародыш 7 70Мучка кукурузная 37,5 375Отходы 0,5 5ВСЕГО: 100 1000

Пример таблицы - динамики

Динамика производства кукурузной крупы и муки в УкраинеПродукция Объем

производства в 2007,т

Объем производства в

2008,т

Объем производства

в 2009,т

Объем производства

в 2010,тКрупа кукурузная 54 056,10 70 581,70 72 182,40 73 182,40

Мука кукурузная 13 557,60 14 959,50 11 797,68 18 086,60

Пример таблицы- сравнения

Продукция

Производители

Качественные характеристики

Целевые потребители

Регулярность спроса

Ценовой сегмент

Спрос на рынке Украины

Спрос на внешнем рынке

Кукурузная крупа мелкая №4, 5 с содержанием жира не более 1,5%

Альтера, Корникс, «Земля и Воля»

Согласно ГОСТ 6002-69, дополнительные контрольные показатели - % содержания жира в пересчете на сухое вещество

Предприятия пищевой промышленности

Регулярный, стабильный

Средний Ограничен, высокая конкуренция производителей и недостаточное развитие пищевой промышленности

Растущий на разных территориальных рынках, конкуренция по ценам

Кукурузная крупа мелкая №4, 5

Биосен Согласно ГОСТ 6002-69,

Предприятия пищевой промышленности

Регулярный, стабильный

Средний Ограничен, высокая конкуренция производителей и недостаточное развитие пищевой промышленности

Ограничен,так как нет контроля на жирность

Кукурузная крупа средняя, крупная, мелкая

Большинство других украинских производителей

Согласно ТУ У 46.22.053-94.

Потребительский рынок

Невысокий, менее 2% от потребления всех видов круп

Низкий Ограничен вследствие конкуренции с другими крупами

Спроса практически нет

Рекомендации по подготовке таблиц

Можно готовить в текстовом редакторе, но целесообразно создать таблицу в excel, сделать при необходимости в нее ссылки из таблицы финансовой модели, ввести нужные формулы,и затем поместить такую таблицу в текст бизнес-плана как объект excel или как картинку,

Все таблицы должны иметь сквозную нумерацию, иногда – сложную, с номером раздела и порядковым номером таблицы в разделе,

Графики и диаграммы

Обеспечивают бизнес-плану хорошую наглядность и читаемость,

Дополняют, иногда – заменяют таблицы, Используются для отображения

структуры, динамики, сравнения и т.д., В Excel есть простой и достаточный

сервис для построения разнообразных графиков.

Примеры диаграмм – отображение структуры

Структура экспорта кукурузной крупы из Украины в 2010году по странам экспорта

( всего 22,1 тыс.т)

Россия-71,3%

Беларусь-15,5%

Молдова-5,5%

Азербайджан-3,7%

Казахстан-2,8%

Другие страны СНГ-0,9%

Другие страны мира-0,3%

Структура экспорта кукурузной крупы с содерж. жира не более 1,5% за 2008-2010г по компаниям

38%

23%

22%

4%

3%

2%

2%6% ТОВ Альтера, ТОВ Альтера2 28326т

ТОВ Биосен, ДП Биосен Агро16731т

ТОВ Земля и воля 16299т

ТОВ Святоград 2661т

ТОВ Мелагрейд 1939т

Ивано-Франк.объед.спиртовой иликеро-водочной промышленности1403т

ЧП Агроальянс плюс 1258т

Другие 4003т

Примеры диаграмм и графиков – отображение динамики

Динамика и прогноз сбора урожая и экспорта зерна кукурузы (по данным ИА «АПК Информ»)

6426 7421

10810 1048511941

20400

1027 2074

5497 5068 5500

11744

0

5000

10000

15000

20000

25000

2006 2007 2008 2009 2010 2011

Валовый сбор зерна курурузы,тыс.т

Экспорт зерна кукурузы, тыс.т

Динамика закупочных цен на зерно кукурузы на внутреннем рынке, грн за 1 т

0

500

1000

1500

2000

2500

зерно 2009-2010

зерно 2010-2011

зерно 2011-2012

Примеры диаграмм и графиков – отображение сравнения

Месячные объемы закупки зерна кукурузы по годам проекта,т

0

1000

2000

30004000

5000

6000

7000

8000

август сентябрь октябрь ноябрь декабрь январь февраль март апрель май июнь июль

2-й год проекта- август 2012-июль2013 3-й год проекта и следующие годы

Динамика объемов запаса зерна кукурузы по годам проекта

01000200030004000500060007000

авгу

ст

сент

ябрь

октя

брь

ноябр

ь

декаб

рь

янва

рь

фев

раль

март

апрел

ьмай

июнь

июль

2-й год проекта- август 2012-июль2013 3-й год проекта и следующие годы

Рекомендации по подготовке диаграмм и графиков

Готовятся с помощью специальных программ и сервисов, целесообразно готовить в excel, при этом создать отдельную таблицу для данных, сделать при необходимости в нее ссылки из таблицы финансовой модели, построить график и скопировать его в текст бизнес-плана как картинку,

Все диаграммы и графики помечаются в бизнес-плане как рисунки,

Все рисунки, в том числе и не диаграммы, должны иметь сквозную нумерацию , иногда – сложную, с номером раздела и порядковым номером рисунка в разделе.

Приложения

Разгружают основной текст бизнес-плана от подробностей, больших таблиц и схем.

Включают копии регистрационных, разрешающих документов, сертификатов, дипломов.

Включают территориальные и организационные схемы предприятия, фотографии цехов и оборудования.

Включают спецификации, счета , прайсы, обосновывающие инвестиционный план.

Могут включать копии договоров и соглашений, подтверждающих операционную деятельность.

Могут включать фотографии продукции, отзывы, результаты испытаний.

Могут включать результаты маркетинговых исследований. Могут включать большие таблицы с подробными

финансовыми расчетами.

Другие рекомендации по оформлению бизнес-плана

Титульный лист – название проекта, предприятие, ФИО и должность лица, ответственного за разработку, контактный телефон, дата и место разработки бизнес-плана,

Резюме проекта – должно быть кратким (1-2страницы), пишется после оформления основных разделов бизнес-плана и должно включать основные тезисы и выводы из каждого раздела.

Раздел «Оценка рисков» должен быть результатом совместной работы всех специалистов и экспертов, работающих над проектом.

Обязательная нумерация страниц бизнес-плана и оформление содержания со ссылками на страницы,

Оформление колонтитулов на каждой странице с названием проекта и предприятия.

Другие документы к бизнес-плану

Отдельное резюме – предварительно направляется кредитору или потенциальному инвестору, в отличие от внутреннего резюме содержит более подробную информацию о предприятии и контактную информацию.

Инвестиционное предложение проекта (краткое описание сути проекта, необходимых инвестиций и ожидаемых результатов) – размещается в каталогах, на сайтах и т.д. с целью поиска потенциального инвестора,

Презентация проекта – оформление презентации проекта для представления перед инвесторами, может размещаться в сети интернет вместе с инвестиционным предложением.

Дополнительные задачи специалиста по оформлению и презентациям в нашем проекте

Написание продающих текстов для наших инфотоваров, включающих бизнес-план,

Оформление страниц продающих сайтов, Редактирование и оформление фото,

аудио и видеоматериалов к инфотоварам.

Примерная структура инфотовара по теме

Описание инфотовара, разработчики, Аудио и видеолекции экспертов по теме бизнес-плана, Электронная таблица с финансовой моделью по структуре,

отвечающей логике бизнеса, с одним или несколькими вариантами исходных, управляемых и прогнозируемых показателей,

Текстовая часть бизнес-плана для стартапа по данной теме, Инструкция по работе с финансовой моделью, ее настройкам,

модификации. Контакты лиц, ответственных за сопровождение и

консультации. Справочные, нормативные материалы, фотографии и схемы. Бонусные материалы. Предложение сопутствующих услуг.

Домашнее задание

Специалистам по оформлению и презентации: Продумать и написать список таблиц,

графиков, диаграмм, приложений по теме бизнес- плана,

Нарисовать несколько графиков в Excel по теме с произвольными данными,

Установить и опробовать программу Audacity для работы со звуковыми файлами,

Подготовить мини-презентацию о себе в программе PowerPoint.

До новых встреч!

Присылайте свои вопросы и предложения - info@infmarket.biz