LOGO

Порядок планирования бюджетных расходов

положения Порядка формирования муниципальных программ

схема Порядка формирования проекта бюджета

Управление экономики, планирования и экономического развития Администрации города Норильска

Долгосрочные муниципальные целевые программы 2013 года

24 ДМЦП

2 , НОВЫЕДМЦП РЕАЛИЗАЦИЯ 2013 :КОТОРЫХНАЧАЛАСЬС ГОДА

, Приглашение специалистов , обладающих специальностями

являющимися дефицитнымидля муниципальных учреждений муниципального образования город

Норильск Модернизация систем вентиляции в

образовательных учреждениях муниципального образования город

Норильск

2013 год

2

556,1 .млн ру.б

Средстваместного бюджета

Исполнение ДМЦП в 2012 и 2013 году за счет средств местного бюджета

3

2012 20130.0

100.0

200.0

300.0

400.0

500.0

600.0

700.0612.7 556,1573,3

493.6

план факт

93,6%88,8%

В 2013 году на реализацию

ДМЦП израсходовано

денежных средств из местного бюджета на13,9%

меньше чем в 2012 году

22 ДМЦП 24 ДМЦП

Результаты оценки эффективности реализации ДМЦП в 2013 году

2 ДМЦП

16 ДМЦП

6 ДМЦП

ЭФФЕКТИВНАЯ РЕАЛИЗАЦИЯ

ПОЛНОЦЕННАЯ РЕАЛИЗАЦИЯ

НЕЭФФЕКТИВНАЯ РЕАЛИЗАЦИЯ

4

Оценка эффективности реализации ДМЦП в 2011-2013 годах5

№ Наименование ДМЦП Сводная оценка F

Рейтинг эффективности Реализация программы

2013 2012 2011 2013 2012 2011

1 "Развитие межнационального согласия в муниципальном образовании город Норильск" 2,00 1 2 − эффективная полноценная −

2 "Обеспечение пожарной безопасности объектов муниципальной собственности города Норильска" 2,00 1 8 9 эффективная полноценная полноценная

3 "Праздничный город" 1,90 2 2 1 полноценная полноценная эффективная

4 "Развитие объектов социальной сферы, капитальный ремонт объектов коммунальной инфраструктуры и жилищного фонда муниципального образования город Норильск" 1,90 2 9 5 полноценная полноценная полноценная

5 "Профилактика наркомании и усиление борьбы с незаконным оборотом наркотических средств на территории МО город Норильск" 1,90 2 6 2 полноценная полноценная полноценная

6 "Содействие выезду жителей МО город Норильск в благоприятные для проживания регионы РФ" 1,80 3 4 3 полноценная полноценная полноценная

7 "Монтаж противопожарной сигнализации и системы оповещения управлением эвакуации" 1,80 3 − 3 полноценная − полноценная

8 "Обеспечение жизнедеятельности образовательных учреждений МО город Норильск 1,80 3 1 − полноценная эффективная −

9 "Одаренные дети" 1,75 4 1 4 полноценная эффективная полноценная

10 "Развитие малого и среднего предпринимательства в муниципальном образовании город Норильск" 1,60 5 2 6 полноценная полноценная полноценная

11 "Молодежь муниципального образования город Норильск" 1,60 5 8 8 полноценная полноценная полноценная

12 "Занятость населения муниципального образования город Норильск" 1,60 5 1 1 полноценная эффективная эффективная

13 "Совершенствование организации питания учащихся общеобразовательных школ МО город Норильск" 1,40 6 2 1 полноценная полноценная эффективная

14 "Отдых, оздоровление и занятость детей и подростков муниципального образования город Норильск" 1,35 7 3 5 полноценная полноценная полноценная

15 "Социальная поддержка жителей муниципального образования город Норильск" 1,30 8 4 6 полноценная полноценная полноценная

16 "Приглашение специалистов, обладающих специальностями, являющимися дефицитными для муниципальных учреждений МО г.Норильск" 1,20 9 − − полноценная − −

17"Негосударственное пенсионное обеспечение жителей МО г.Норильск, являющихся работниками учреждений и организаций финансируемых из бюджета МО г.Норильск"

1,10 10 7 7 полноценная полноценная полноценная

18 "Доступная среда для инвалидов" 1,05 11 5 − полноценная полноценная −19 "Обеспечение жильем молодых семей" 0,90 12 12 − неэффективная неэффективная −20 "Капитальный ремонт оборудования лифтов" 0,70 13 − 1 неэффективная − эффективная21 "Энергосбережение на территории муниципального образования город Норильск" 0,60 14 9 10 неэффективная полноценная неэффективная

22 "Переселение граждан муниципального образования город Норильск из ветхого и аварийного жилищного фонда" 0,60 14 7 − неэффективная полноценная −

23 "Развитие дошкольного образования" 0,80 15 11 − неэффективная неэффективная −24 "Модернизация систем вентиляции" 0,20 16 − − неэффективная − −

2012 год 2013 год. .млн руб

Исполнение ведомственных целевых программ за счет всех источников финансирования

2012 20130.0

2000.0

4000.0

6000.0

8000.0

10000.0

12000.0

14000.0

8522.8

13885.5

8003.6

13035.8

планфакт

Рост расходов на 62,9%

93,9%

93,9%

6

Наименование ВЦП

2012 год 2013 годСводная оценка

эффектив-ности

Рейтинг эффектив-

ности реализации

Эффектив-ность

реализации ВЦП

Сводная оценка

эффектив-ности

Рейтинг эффектив-

ности реализации

Эффектив-ность

реализации ВЦП

Развитие физической культуры и спорта

1,02 2 полноценная реализация 1,07 1 полноценная

реализация

Развитие культуры 1,04 1 полноценная

реализация 1,02 2 полноценная реализация

Развитие общего и дошкольного образования

0,97 4 полноценная реализация 1,00 3 полноценная

реализация

Развитие системы здравоохранения 1,01 3 полноценная

реализация -

Не оценена в связи с отсутствием данных по

индикаторам за 2013 год (по причине передачи

структуры здравоохранение в краевое

подчинение)

высокая эффективность реализации при F > = 1,25; эффективная и результативная реализация при 1,25 > F > = 1,1; полноценная реализация при 1,1 > F > = 0,9; удовлетворительная реализация при 0,9 > F > = 0,8; неэффективная и нерезультативная реализация при F < 0,8.

ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ ВЦП (F) ЗА 2013 И 2012 ГОДЫ

7

Отсутствие источника определения целевых индикаторов

Основные замечания при проведении финансово-экономической экспертизы проектов МП

Добавлена графа «Источник информации» в Приложении «Целевые индикаторы

результативности МП» в Макет паспорта МП

Отсутствие распределения задач и мероприятий между исполнителями Замечание отработано по всем МП

Целевые статьи (КЦСР) и ГРБС по мероприятиям МП были откорректированы в

установленный срокне позднее двух месяцев со дня вступления в

силу решения о бюджете (ст.179 БК) (в 2014 году до 01.05.2014)

Несоответствие требованиям статьи 38 БК РФ «Принцип адресности и целевого

характера бюджетных средств»: не отражена целевая статья расходов не верно отражены ГРБС по

мероприятиям МП

8

Устранение замечаний КСП при проведении экспертизы проектов МП

№ п/п Подпрограммы и основные мероприятия МП КЦСРГРБС/

Соисполнитель (участник)

2014 годОбъем финансирования, тыс. руб.

МБ

ПУ КБ Итого финансиро-вание 2014 годвсего

в т.ч.

БДО БПО

1 2 3 4 6 7 8 9 10 11

1. МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА: «РАЗВИТИЕ ОБРАЗОВАНИЯ"     2 860 771,6 2 860 771,6 0,0 442 735,2 5 321 142,7 8 624 649,5

1.2.3.

Мероприятие: 1.2.3"Финансирование расходов, необходимых для решения вопросов социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей".

 0247551, 0247587, 0245082

УОиДО, УЖФ 0,0       17 718,3 17 718,3

№ п/п Подпрограммы и основные мероприятия МП КЦСРГРБС/

Соисполнитель (участник)

2014 годОбъем финансирования, тыс. руб.

МБ

ПУ КБ Итого финансиро-вание 2014 годвсего

в т.ч.

БДО БПО

1 2 3 4 6 7 8 9 10 11

1. МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА: «РАЗВИТИЕ ОБРАЗОВАНИЯ"     2 860 771,6 2 860 771,6 0,0 442 735,2 5 321 142,7 8 624 649,5

1.2.3.

Мероприятие: 1.2.3"Финансирование расходов, необходимых для решения вопросов социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей".

 0247551, 0247587, 0245082

УОиДО, УЖФ 0,0       17 718,3 17 718,3

1.2.3.1.

Мероприятие: 1.2.3.1."Финансирование расходов, необходимых для решения вопросов социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, проживающих в МБОУ "Школа-интернат №2 ".

02 4 7551, 02 4 7587 УОиДО     12 101,9 12 101,9

1.2.3.2.

Мероприятие 1.2.3.2.Обеспечение жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей

02 4 5082 УЖФ     5 616,4 5 616,4

До устранения замечания

После устранения замечания

9

Предусмотреть в перечне документов, направляемых вместе с проектом МП, следующее:– пояснительную записку;– финансово-экономическое обоснование, содержащее

расчеты объемов расходов на реализацию МП

Замечания КСП к утвержденному Порядку разработки, утверждения и реализации МП

В Порядке МП перечень документов, направляемых с

проектом МП, дополнен (п. 3.18 в новой редакции)

Разработку МП осуществлять с учетом подходов, определенных для разработки ГП Красноярского края, предусмотренных Порядком разработки ГП (Постановление Правительства Красноярского края от 01.08.2014 №374-п)

Основные положения Порядка МП в новой редакции учитывают

требования, установленные порядком формирования ГП

Включение положения об утверждении проектов МП после получения положительного заключения КСП

Данное положение включено в Порядок МП

(п.3.20 в новой редакции)

10

Замечания к индикаторам результативности МП

Распоряжением Администрации города Норильска от № создана рабочая группа по рассмотрению и

определению целевых индикаторов результативности муниципальных программ

Положения, включенные в Порядок формирования МП

Порядок разработки, утверждения, реализации и проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ на территории

муниципального образования город Норильск (в настоящее врем утвержден от 10.07.2013 №345)

Включает:

11

1 •Основные положения и понятия

2 •Порядок и сроки разработки (формирования), согласования и утверждения, включая Макет МП с необходимыми приложениями

3 •Порядок внесения изменений

4 •Порядок и сроки подготовки отчетов

5 •Методика оценки эффективности реализации МП

Основные понятия МП

Ответственный исполнитель (разработчик) МП

Ответственный за общую разработку, согласование и

утверждение МП в целом

Ответственный исполнитель конкретной подпрограммы в составе

МП или Отдельного мероприятия

Соисполнитель МП Участник МП

Непосредственный исполнитель мероприятия в

составе утвержденной МП и/или подпрограмм в ее составе

Утверждаются распоряжением Администрации г.Норильска

в составе Перечня муниципальных программ (утверждается ежегодно до 15 июля)

Что такое Отдельное мероприятие?

мероприятие МП, направленное на решение одной или нескольких задач МП, и которое невозможно сформировать в виде подпрограммы МП или включить в состав конкретной подпрограммы МП

Муниципальная программа Подпрограмма, Отдельное мероприятие Мероприятие

12

Разработка и утверждение муниципальных программ

12

РАЗРАБОТЧИК МП

БЮДЖЕТНАЯ КОМИССИЯ

УПРАВЛЕНИЕ ЭКОНОМИКИ

До 01.06

1) Информация по Перечню МП

2) Концепции новых МП

Перечень МП до 15.07

(утверждается распоряжением Администрации

города Норильска)

До 15.06Проект

перечня МПРассмотрение

До 15.07Утверждение перечня МП

I

ФИНАНСОВОЕ УПРАВЛЕНИЕ

До 12.07Расходы по

мероприятиям МП

До 25.07Сводный реестр

по мероприятиям МП с

предварительным финансированием

РАЗРАБОТЧИК МП

ЗАМ. ПО ЭКОНОМИКЕ И

ФИНАНСАМ

IIИНФОРМАЦИЯ, ПРЕДСТАВЛЕННАЯ В

СООТВЕТСТВИИ С ПОРЯДКОМ ФОРМИРОВАНИЯ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА

Сверка фин. показателей

Лимиты после согласования

параметров бюджета в крае и доведения объемов краевых

средств

Утверждение МП до 10.11 БЮДЖЕТНАЯ КОМИССИЯ

ФИНАНСОВОЕ УПРАВЛЕНИЕ РАЗРАБОТЧИК МП

Принятие отдельных решений по вопросам капитальных расходов

До 15.10

IIIДОЛЖНОСТНЫЕ

ЛИЦАСогласование проектов МП

До 25.10

I процесс формирования Перечня МПII процесс формирования сводного реестра мероприятий МПIII процесс разработки, согласования и утверждения проектов МП

Разработка и согласование проекта МП

Проект МП

МП по Макету (в соответствии

с Порядком)

Пояснительная записка

Финансово-экономическое

обоснование

Разработчик МП

До 25.10Согласование с должностными

лицамисоисполнители

заместители Руководителя по направлению

Финансовое Управление

Управление экономики

Заместитель Руководителя по экономике и финансам

Правовое управление

14

Экспертиза и утверждение проекта МП

Экспертиза и рассмотрение проектов МП

Контрольно- счетная палата (5 рабочих дней)

Комиссии Норильского городского Совета

депутатов (10 рабочих дней)

Прокуратура (15 календарных

дней)

Нет замечаний

МП утверждается постановлением Администрации города Норильска

15

Экспертиза проекта МП в КСП

Замечания в заключении КСПРассмотрение замечаний Разработчиком совместно с

соисполнителем (при необходимости) в течение 2 рабочих дней со дня поступления заключения

С замечаниями согласны

Устранение замечаний и направление исправленного и/или

дополненного проекта МП в течение 3 рабочих дней со дня получения

Заключения КСП

Повторная экспертиза в КСП

Управление экономики

Правовое управление

Финансовое управление (в случае изменения фин. показателей)

Подготовка письма с возражениями, согласованного с Правовым

управлением в течение 3 рабочих дней со дня поступления Заключения КСП

На утверждение

С замечаниями НЕ согласны

Получение положительного заключения КСП

16

Рассмотрение проекта МП на комиссии НгСд

Замечания в решении комиссии НгСдРассмотрение замечаний Разработчиком

совместно с соисполнителем (при необходимости) в течение 2 рабочих дней со дня поступления решения

Устранение замечаний и учет предложений в проекте МП в

течение 3 рабочих дней со дня получения решения НгСд

Повторное согласование проекта МП с должностными лицами

Администрации города Норильска в соответствии с п.3.16 Порядка МП

На утверждение

Если изменения касаются

финансирования, то проект МП подлежит

повторной экспертизе в КСП города Норильска

17

Экспертиза проекта МП в прокуратуре города Норильска

Замечания прокуратуры города НорильскаРассмотрение замечаний Разработчиком совместно с

соисполнителем (при необходимости) в течение 2 рабочих дней со дня поступления замечаний

С замечаниями согласны

Устранение замечаний и подготовка письма о доработке проекта МП в течение 4 рабочих

дней со дня получения замечаний

Согласование письма с

Правовым управлением

Управление экономики

Правовое управление

Финансовое управление (в случае изменения фин. показателей)

Подготовка письма с обоснованиями причин разногласий с замечаниями,

согласованного с Правовым управлением в течение 3 рабочих дней

со дня поступления замечаний

Проект МП на утверждение

С замечаниями НЕ согласны

18

Внесение изменений в МП

Требует внесения

изменений в решение о бюджете

Основания для внесения изменений в МП1 Внесение в МП дополнительных задач, подпрограмм, мероприятий подпрограмм и/или

отдельных мероприятий2 Исключение из МП задач, подпрограмм, мероприятий подпрограмм и/или отдельных

мероприятий3 Изменение и/или уточнение целей, задач, подпрограмм, мероприятий подпрограмм,

отдельных мероприятий, формулировки и значений целевых индикаторов результативности, сроков реализации МП

4 Изменение ответственного исполнителя (разработчика), соисполнителя, участника, ГРБС5 Увеличение или уменьшение бюджетных средств, необходимых для реализации МП,

изменение источника финансирования6 Перераспределение бюджетных средств между подпрограммами, мероприятиями

подпрограмм и/или отдельными мероприятиями7 Изменение в бюджетной классификации расходов8 Решение Бюджетной комиссии, принятое по итогам годового отчета и оценки

эффективности реализации МП9 Изменение запланированных целевых индикаторов результативности в случаях, когда

меняется сама система индикаторов, исходная база данных для расчета значений индикаторов или финансирование мероприятий, влияющих на значение индикаторов

10 Изменение действующего законодательства11 Наличие правовых пробелов, свидетельствующих об отсутствии правового регулирования

отдельных вопросов МП

Согласованный проект МП направляется на рассмотрение комиссии НгСд не позднее дня

вынесения проекта решения о внесении изменений в решение о бюджете

Финансовое управление

Информация об изменениях за

месяц до вынесения

корректировки бюджета

19

Порядок внесения изменений в МП

Корректировки МП, рассматриваемые на

Бюджетной комиссии

Изменения ответственного исполнителя (разработчика) МП, соисполнителя МП и/или ГРБС по мероприятиям подпрограмм МП и/или отдельных мероприятий МП

Изменения структуры программы в части увеличения или сокращения количества подпрограмм МП и/или отдельных мероприятий МП

Перераспределения бюджетных средств между подпрограммами МП, мероприятиями подпрограмм МП и/или отдельными мероприятиями МП в случае, если сумма перераспределяемых средств превышает 100 тысяч рублей

Увеличения или уменьшения бюджетных средств, необходимых для реализации МП, за исключением случаев предоставления территории субсидии из средств федерального и краевого бюджетов при наличии соответствующих нормативно-правовых актов и/или иных подтверждающих документов

Изменения источника финансирования с других источников на местный бюджет

Направляются на рассмотрение БК

Документы, направляемые на БК

Пояснительную записку с обоснованием сущности и необходимости осуществления изменения (корректировки) МП

Финансово-экономическое обоснование, расчеты объемов расходов на реализацию мероприятий

Нормативно-правовые акты и/или документы, подтверждающие объем расходов на реализацию мероприятий подпрограмм МП и/или отдельных мероприятий МП (при наличии),

Сравнительный анализ вносимых изменений в МП в случае изменения наименования и/или объемов финансирования мероприятий подпрограмм МП и/или отдельных мероприятий и/или в случае изменения ГРБС

Подробные расчеты затрат по иной форме, если их формат не соответствует установленному приложению

20

Сроки предоставления отчетности по МП

По итогам полугодия По итогам 9 месяцев По итогам годаДо 20 июля До 20 октября До 01 марта

1. Подробную пояснительную записку, содержащую анализ использования денежных средств по МП

1. Подробную пояснительную записку, содержащую анализ использования денежных средств по МП, ожидаемое освоение денежных средств

1. Подробную пояснительную записку, содержащую анализ использования денежных средств по МП, анализ причин неполного освоения бюджетных ассигнований за соответствующий период в разрезе каждого мероприятия подпрограммы МП и/или отдельного мероприятия МП, анализ достижения запланированных показателей и в случае их невыполнения пояснения по каждому показателю, выводы об общих достигнутых результатах реализации МП

2. Сведения об использовании финансовых ресурсов

2. Сведения об использовании финансовых ресурсов

2. Сведения об использовании финансовых ресурсов

3. Информацию об объемах израсходованных денежных средств на капитальное строительство

3. Информацию об объемах израсходованных денежных средств на капитальное

3. Информацию об объемах израсходованных денежных средств на капитальное

4. Отчет о достижении значений целевых индикаторов результативности и их ожидаемое значение

4. Отчет о достижении значений целевых индикаторов результативности

5. Отчет о выполнении показателей муниципальных заданий на оказание муниципальных услуг6. сводную оценку эффективности реализации МП

21

Порядок и сроки формирования бюджета

Финансовое управление

АвтодорДо 12.07.

УГХДо 12.07.Другие расходы

ГРБС

УКРиСДо 12.07.

УЖГХДо 12.07.

УМЗДо 20.07.

Управление по персоналу

До 12.07.

Управление ЭкономикиДо 12.07.

Субсидия НПОПАТСубсидия службе похоронного

делаАвиаперелет Норильск-

СнежногорскРасходы социального

характера

Приобретение основных средств

Текущий, капитальныйремонты

Объекты бюджетныхинвестиций

Наружное освещение

Коллекторное хозяйство

Благоустройство

Содержание и ремонтавтомобильных дорог

Фонд оплаты трудаработников

Содержание ФСЗН

Капитальный ремонтжилищного фонда

Выпадающие доходыЖилищных организаций

РуководительАдминистрации

Заместитель по экономике и финансам

Согласованиепараметров До 30.07.

До 25.07.

Параметры бюджета

22

LOGOУправление экономики, планирования и экономического

развития Администрации города Норильска