О ПОСЛОВАЊУ ФИНАНСИЈСКИХ ИНСТИТУЦИЈА У …apr.gov.rs/Portals/0/GFI/Makrosaopstenja/2012/Saopstenje o... · Саопштење о пословању

Београд, април 2013. године

A Бранкова 25 T +381 11 333 1 444

11000 Београд (РС) W www.apr.gov.rs

Регистар финансијских извештаја и података о бонитету правних лица и предузетника

С А О П Ш Т Е Њ Е

О ПОСЛОВАЊУ ФИНАНСИЈСКИХ ИНСТИТУЦИЈА У РЕПУБЛИЦИ СРБИЈИ У 2012. ГОДИНИ

- упоредни подаци из финансијских извештаја за 2012. и 2011. годину -

С А Д Р Ж А Ј Општа кретања .................................................................................................................................. 1

I СЕКТОР БАНАКА ............................................................................................................................ 3

II СЕКТОР ОСИГУРАЊА .................................................................................................................... 8

1. Друштва за осигурање ....................................................................................................................... 8

2. Национална корпорација за осигурање стамбених кредита ........................................................ 11

III СЕКТОР ФИНАНСИЈСКОГ ЛИЗИНГА ......................................................................................... 12

IV БРОКЕРСКО ДИЛЕРСКА ДРУШТВА ........................................................................................... 16

V СЕКТОР ДОБРОВОЉНИХ ПЕНЗИЈСКИХ И ИНВЕСТИЦИОНИХ ФОНДОВА ..................... 20

1. Друштва за управљање добровољним пензијским фондовима ..................................................... 20

2. Друштва за управљање инвестиционим фондовима ...................................................................... 22

3. Затворени и приватни инвестициони фондови ................................................................................24

VI ДРУГЕ ФИНАНСИЈСКЕ ИНСТИТУЦИЈЕ ..................................................................................... 26

1. Агенција за осигурање депозита .......................................................................................................26

2. Фондови ...............................................................................................................................................27

VII ФИНАНСИЈСКЕ ИНСТИТУЦИЈЕ У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ.......................................... 28

1. Банке у стечају и ликвидацији .......................................................................................................... 28

2. Друге финансијске организације у стечају и ливидацији............................................................... 29

3. Друштва за осигурање у стечају и ликвидацији ............................................................................. 30

4. Брокерско дилерска друштва у стечају и ликвидацији .................................................................. 31

5. Друштва за управљање добровољним пензијским фондовима у ликвидацији.............................31

Саопштење о пословању финансијских институција у Републици Србији у 2012. години 1

ПОСЛОВАЊЕ ФИНАНСИЈСКИХ ИНСТИТУЦИЈА У РЕПУБЛИЦИ СРБИЈИ У 2012. ГОДИНИ1

Општа кретања

Последице велике економске кризе која је протеклих година потресала привреду на глобалном нивоу и при томе испољена рањивост економија у земљама еврозоне дошли су до пуног изражаја током 2012. године. Поред тога, изражена макроекономска нестабилност и посрнула домаћа економија, у условима снажних инфлаторних притисака и слабљења домаће валуте, бацали су сенку на пословање финансијског сектора у Републици Србији.

Пад укупне економске активности, преливање курсног ризика у кредитни, као и отежан приступ финансијским тржиштима и суженe могућности за прикупљање свежих извора финансирања, у 2012. години, ограничили су простор за пословање финансијских институција. Достигнути висок ниво задужености домаћег реалног сектора у претходном периоду и прилично заоштрен проблем неликвидности, уз последично испољене проблеме са наплатом пласмана условили су прилично скромни раст кредитне и слабљење инвестиционе активности. Ипак, финансијски сектор у Републици Србији остао је сигуран и отпоран на изазове, а то је делом и због мера економске политике Владе Републике Србије и Народне банке Србије, које су поред стабилности финансијског система биле усмерене и на стварање претпоставки за јачање његовог потенцијала и раст и развој у наредном периоду.

Актери у финансијском сектору Републике Србије у 2012. години били су банке, друштва за осигурање, брокерско дилерска друштва, даваоци финансијског лизинга, друштва за управљање добровољним пензијским и инвестиционим фондовима, затворени и приватни инвестициони фондови и друге финансијске институције. Главни носиоци финансијског система, као и претходних година, биле су банке, што је, између осталог, последица недовољне развијености сектора осигурања и тржишта капитала, као и оскудног коришћења лизинга као облика финансирања. Банкоцентричност српског финансијског система осликава доминантно учешће које банке имају у основним позицијама целог сектора, с обзиром да оне носе 83,3% укупних прихода, 88,7% укупне билансне активе, 80,0% капитала и 69,1% запослених. Насупрот томе, учесници на тржишту капитала – брокерско дилерска друштва и носиоци сектора добровољних пензијских и инвестиционих фондова, и даље, остварују минорно учешће у перформансама финансијског сектора.

1 Основ за израду саопштења представљају подаци из редовних годишњих финансијских извештаја за 2012. годину и усвојених годишњих финансијских извештаја за 2011. годину, које су финансијске институције доставиле Агенцији за привредне регистре у складу с прописима којима се уређују рачуноводство и ревизија: Закон о рачуноводству и ревизији („Сл. гласник РС“, бр. 46/2006 и 111/2009) и подзаконска акта донета на основу овог Закона


Табела 1: Преглед учешћа финансијских институција у основним позицијама укупног финансијског сектора Републике Србије у 2012. години

Рб O П И С Број

институција

Учешће

Запослени Укупни приходи

Билансна актива

Капитал

1 Сектор банака 32 69,1 83,3 88,7 80,0 2 Сектор осигурања 29 28,5 12,2 4,7 5,8 3 Сектор финансијског лизинга 16 1,1 1,1 2,2 1,0 4 Брокерско дилерска друштва 34 0,7 0,4 0,2 0,3 5 Сектор добровољних пензијских фондова 5 0,2 0,1 0,0 0,1 6 Сектор инвестиционих фондова 7 0,1 0,0 0,0 0,1 7 Друге финансијске институције 5 0,3 2,9 4,2 12,7

У к у п н о 128 100,0 100,0 100,0 100,0

Финансијски сектор у Републици Србији успео је да превазиђе проблеме са којима се

суочио у претходној години, пре свега, услед слабости учесника испољених на индивидуалном нивоу, тако да се у 2012. години вратио у зону профитабилности, што је и било његово главно обележје током вишегодишњег периода. На основу података из финансијских извештаја за 2012. годину2, финансијске институције укупно бележе позитиван нето финансијски резултат од 11.443 милионa динара, док су у претходној години пословале са губитком од 4.088 милиона динара. Међутим, како су глобални економски поремећаји оставили траг и на финансијски сектор, иако његова стабилност није доведена у питање, он је поднео део терета, па је обновљени позитиван резултат вишеструко мањи у односу на добитак који је исказиван у првим годинама од наступања кризе.

Наглашена напетост у пословном окружењу манифестовала се на укупан обим

активности финансијских институција, па су њихови укупни приходи у износу од 616.802 милиона динара смањени у односу на прошлогодишње (7,2%). Поред тога, билансни потенцијал финансијског сектора бележи прилично скроман раст (6,5%), па је укупна билансна актива исказана у износу од 3.246.166 милиона динара, док је капитал у износу од 738.848 милиона динара само незнатно повећан (3,5%) у односу на прошлогодишњи ниво.

2 Преглед финансијских институција које су доставиле финансијски извештај за 2012. годину (Прилог 1)

Графикон 1: Нето финансијски резултат по сегментима финансијског сектора

у милионима динара


I СЕКТОР БАНАКА

Стагнација привредног опоравка на глобалном нивоу и погоршани економски изгледи у појединим земљама еврозоне, уз пад домаће економске активности и јачање макроекономских неравнотежа изложили су банкарску делатност бројним изазовима и имали су одлучујући утицај на обликовање оквира за пословање банака у Републици Србији током 2012. године. Стабилност укупног српског банкарског сектора је очувана, упркос извесним потешкоћама које су индивидуално испливале на површину, првенствено захваљујући доброј капиталној основи способној да апсорбује растући ризик, као и високом нивоу ликвидности овог сектора, што је делом условљено и мерама економске политике.

Банкарски сектор у Републици Србији je, и поред присутних жаришта, у 2012. години

обновио позитивно пословање, након исказаног губитка у претходној години, када је и био прекинут седмогодишњи профитабилни период тог сектора. Овакав резултат остварен је уз благи раст билансне активе и капитала, као и јачање депозитног потенцијала банака. Ослабљена бонитетна способност привреде и становништва, као и отежана наплата пласмана одразили су се на скроман раст кредитне активности, док је појачана обазривост банака поспешила улагања у хартије од вредности као сигуран начин инвестирања, па она бележе значајан раст.

У 2012. години у Републици Србији пословале су 32 банке3, што је за једну банку

мање у односу на претходну годину. Такође, број запослених у банкарском сектору већ трећу годину за редом се смањује, па су банке у 2012. години запошљавале 27.748 радника, што је за 6,4% или 1.905 радника мање него у претходној години.

Доминантан утицај на пословање целокупног банкарског сектора остварује свега

неколико банака, које носе највећи део укупних финансијских перформанси тог сектора, док велики број банака бележи тек симболично учешће, па је тенденција изразите фрагментисаности сектора банака настављена и у 2012. години.

3 Списак банака, са стањем на дан 31. децембра 2012. године (Прилог 2)

Графикон 2: Учешће банака са највећим добитком и највећим губитком у укупном сектору банака

Истовремено, на испољену

концентрацију исказаних финансијских резултата пословања банака упућују подаци да је у 2012. години свега пет банака остварило 75,5% нето добитка укупног банкарског сектора, при чему оне просечно учествују са 44,0% у основним позицијама сектора.

И даље, на свега десет банака

односи се чак 96,3% целокупно оствареног добитка банака. Ове банке у кључним позицијама целог сектора остварују просечно учешће од 63,9%.


20

5 53

19

65

2

До 2% 2%-5% 5%-10% Преко 10%

Број

банака

Тржишно учешће (%)

20112012

Од укупног губитка сектора банака на три банке се односи више од три четвртине, а оне остварују симболично просечно учешће од 6,6% у основним перформансама целог сектора. Као и претходне године, са посебно израженим проблемима у пословању суочила се једна банка, која је и исказала више од половине губитка целог банкарског сектора у 2012. години.

У условима неповољних економских прилика, раст укупног обима банкарског

пословања карактеристичан за претходне године, у 2012. години је успорен, па су укупни приходи и расходи исказани приближно на прошлогодишњем нивоу. Укупни приходи4 банака исказани су у износу од 513.920 милиона динара, а укупни расходи у износу од 502.266 милиона динара и само незнатно су промењени (повећани за 1,2% односно смањени за 0,8%).

Табела 2: Структура укупних прихода и расхода банака


О П И С 2012 2011

Износ Учешће

(%) Износ Учешће

(%) Укупни приходи 513.920 100,0 507.664 100,0 1. Приходи од камата 200.683 39,0 201.234 39,7 2. Приходи од накнада и провизија 48.245 9,4 46.799 9,2 3. Остали приходи 264.992 51,6 259.631 51,1 Укупни расходи 502.266 100,0 506.412 100,0 1. Расходи камата 83.611 16,7 82.557 16,3 2. Расходи накнада и провизија 12.702 2,5 11.465 2,3 3. Остали расходи 405.953 80,8 412.390 81,4

Током 2012. године приходи од камата, који представљају основне приходе банака,

скоро су задржани на прошлогодишњем нивоу, док су расходи камата порасли за 1,3%. Даље, анализа структуре укупних прихода и укупних расхода банака упућује да је њихов однос првенствено опредељен кретањем осталих прихода и расхода, који чине њихов претежни део (51,6% односно 80,8%). Остали приходи већи су за 2,1%, а скоро у целости (259.727 милиона динара) се односе на приходе од промене вредности имовине и обавеза. С друге стране, остали расходи бележе смањење од 1,6%, а њихов највећи део (171.037 милиона динара) чине расходи по основу промене вредности имовине и обавеза који су готово за трећину мањи у односу на 2011. годину, затим нето расходи од курсних разлика, који у поређењу са претходном годином бележе енорман раст (са 707 милиона динара на 4 Основни финансијски резултати пословања банака (Прилог 3)

Укупни приходи банака остварени на индивидуалном нивоу потврђују високу фрагментисаност овог сектора, па чак 19 банака учествује у укупним приходима банкарског сектора до 2,0%, док само две банке имају учешће преко 10,0%.

У поређењу са претходном годином

смањење учешћа у укупним приходима банкарског сектора бележи 11 банака, а оне у истим учествују са 28,5 %.

Графикон 3 : Преглед тржишног учешћа банака по укупним приходима


77.018 милиона динара). Такође, у осталим расходима са 14,9% учествују оперативни и остали пословни расходи који су расли по стопи од 19,0%.

Банкарски сектор у Републици Србији у 2012. години исказао је на укупном нивоу позитиван нето финансијски резултат од 8.446 милиона динара, за разлику од претходне године када је пословао негативно. Треба истаћи да на остварени резултат банкарске делатности, слично као и у претходној години, доминантан утицај има изразито висок губитак који је исказала само једна банка. И даље, након изузимања ове банке у 2012. години, односно након искључивања у 2011. години банке која је определила негативан нето финансијски резултат у тој години, добитак исказан на нивоу свих осталих банака је мањи за шестину у односу на претходну годину, па укупни резултати пословања тих банака указују на пад профитабилности банкарског сектора.

Добитак, који је смањен само за 1,7%, исказале су 22 банке, док је са губитком

пословало десет банака, а он је за 28,4% мањи од прошлогодишњег. Табела 3: Резултати пословања банака


О П И С 2012 2011

Износ Број

банака Износ

Број банака

1. Добитак 36.348 22 36.967 21 2. Губитак 27.902 10 38.993 12 Нето финансијски резултат (1-2) 8.446 -2.026

Са стањем на дан 31. децембра 2012. године, укупна билансна актива5 банака у

износу од 2.879.519 милиона динара повећана је за 8,7% у односу на претходну годину. При томе, посматрајући билансни потенцијал банака на индивидуалном нивоу, у

поређењу са претходном годином, број банака које располажу са билансном активом већом од 100.000 милиона динара је повећан, а учешће тих банака у укупној билансној суми банкарског сектора бележи раст са 64,2% на 72,3%.

Табела 4: Рангирање банака по билансној активи у милионима динара

БИЛАНСНА АКТИВА 2012 2011


Износ Учешће Број


Учешће (%) (%)

Преко 100.000 10 2.081.295 72,3 8 1.700.090 64,2 50.000 - 100.000 6 440.910 15,3 8 562.588 21,2 10.000 - 50.000 12 333.630 11,6 12 354.291 13,4 До 10.000 4 23.684 0,8 5 32.943 1,2 У к у п н о 32 2.879.519 100,0 33 2.649.912 100,0

Највећи део билансне активе чине дати кредити и депозити са учешћем од 60,7%,

затим следе опозиви депозити и кредити са 13,0% и хартије од вредности и остали пласмани са 11,4%.

5 Средства и извори средстава банака (Прилог 4)


Дати кредити и депозити банкарског сектора износе 1.746.911 милиона динара на крају 2012. године и већи су за 9,8% у односу на претходну годину, што је резултирало тек незнатним повећањем њиховог учешћа у билансној активи (са 60,1% на 60,7%).

Извесне промене у структури активе последица су смањења депозита код Народне банке Србије и пословних банака и кредита по репо трансакцијама у односу на претходну годину за 26,6%, тако да су опозиви депозити и кредити исказани у укупном износу од 375.322 милиона динара.

У пословном амбијенту са појачаним ризицима банке су, ради оптимизирања

структуре средстава и очувања задовољавајуће ликвидности, у већем обиму пласирале слободна новчана средства у хартије од вредности. Последично, улагања у хартије од вредности и остале пласмане у 2012. години остварују значајан раст (45,4%) у поређењу са претходном годином и износе 328.240 милиона динара.

Четири петине билансне пасиве, као и претходне године, чине позајмљени извори

финансирања односно укупне обавезе које износе 2.288.580 милиона динара, а повећане су за 8,8%. У структури билансне пасиве доминирају обавезе по основу трансакционих и осталих депозита које бележе раст од 11,3%, па је учешће овог најзначајнијег извора финансирања банака у билансној пасиви благо повећано (са 57,6% на 59,0%).

Овај скромни раст кредитне активности, имајући у виду јаке инфлаторне притиске и пад курса динара, одраз је изналажења баланса између с једне стране, повећане будности банака приликом пласирања кредита, у условима када се привреда и становништво суочавају са високим степеном задужености и неликвидности, и с дргуге стране потребе да се кроз стимулисање кредитне активности подстакне опоравак привреде.

Графикон 4: Структура средстава банака

Графикон 5: Структура извора средстава банака

Капитал односно сопствени

извори финансирања већи су за 8,3% у односу на претходну годину и износе 590.939 милиона.

Сопствени и позајмљени

извори финансирања расли су по приближно истој стопи, тако да су у 2012. години њихова учешћа у укупним изворима средстава готово задржана на прошлогодишњем нивоу (20,5% према 79,5%).

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1.400.000

1.600.000

1.800.000

Дати кредити

и депозити

Опозиви депозити

и кредити

Готовина и готовински еквиваленти

Стална средства

Остала средства и пласмани


20112012


Српски банкарски сектор је у 2012. години исказао кумулиране губитке у износу од 53.017 милиона динара, а они су мањи су за 17,1% у односу на прошлогодишње. Целокупан износ кумулираних губитака, за разлику од претходне године, односи се на губитке до нивоа капитала, који представљају исправку вредности капитала. Ове губитке исказалo је 15 банака, при чему се скоро половина (49,9%) односи на свега две банке.

Табела 5: Кумулирани губици банака


О П И С 2012 2011

Износ Број банака

Износ Број банака

1. Губитак до нивоа капитала 53.017 15 52.130 16 2. Губитак изнад износа капитала - - 11.815 1 У к у п н о 53.017 63.945

Ванбилансне позиције банака износе 2.980.236 милиона динара и повећане су за 1,8% у односу на претходну годину. И даље, највећи део ванбилансних позиција чине друге ванбилансне позиције које имају учешће од 62,7% односно преузете будуће обавезе са учешћем од 16,9%.


II СЕКТОР ОСИГУРАЊА 1. Друштва за осигурање

Пооштравање међународних и домаћих ризика пословања уз слабљење привредне

активности и недовољно развијену културу и традицију осигурања определили су услове у којима је сектор осигурања у Републици Србији обављао делатност током 2012. године. Међутим, и поред тога овај сектор је остао отпоран и успео је да придобије позицију најсигурнијег учесника на финансијском тржишту током читавог кризног периода, делом и због мера регулаторне политике. Иако је домаће тржиште осигурања још увек недовољно развијено у поређењу са земљама у региону, оно располаже значајним капацитетима, што даје простора за његов развој у перспективи.

Сектор осигурања је током кризних година пословао позитивно, а његов благи раст је

настављен у 2012. години, с тим што остварени резултати пословања још увек нису достигли предкризни ниво. Друштва за осигурање бележе добитак који је више него удвостручен у односу на претходну годину, а праћен је скромним растом прихода од премија осигурања и благим повећањем билансне активе и капитала.

Делатност осигурања у Републици Србији у 2012. години обављало је 28 друштава за

осигурање6, односно једно друштво више у поређењу са претходном годином. За разлику од

осталих сегмената финансијског тржишта која бележе смањење броја запослених, ова друштва запошљавају 168 радника више него у претходној години или укупно 11.376 радника.

Према подацима из финансијских извештаја за 2012. годину, друштва за осигурање

исказала су укупне приходе7 у износу од 73.635 милиона динара и укупне расходе у износу од 77.062 милиона динара, а они су већи за 11,2% односно за 10,2% у односу на претходну годину. 6 Списак друштава за осигурање, са стањем на дан 31. децембра 2012. године (Прилог 5) 7 Основни финансијски резултати пословања друштава за осигурање (Прилог 6)

Графикон 6: Учешће пет друштава за осигурање са највећим нето добитком и нето губитком

у укупном сектору осигурања Висок степен концентрације резултата пословања друштава за осигурање задржан је и у 2012. години, тако да је пет друштава за осигурање остварило нешто више од три четвртине укупног нето добитка, док је њихово просечно учешће у основним позицијама сектора осигурања 42,9%.

Истовремено, пет друштава за

осигурање која су исказала више од четири петине укупног нето губитка у просеку учествују само са 7,9% у главним позицијама свих друштава за осигурање.


Табела 6: Структура укупних прихода и расхода друштава за осигурање у милионима динара

О П И С 2012 2011


(%) Износ

Учешће (%)

Укупни приходи 73.635 100,0 66.223 100,0 1. Пословни (функционални) приходи 64.089 87,0 58.885 88,9 2. Финансијски приходи 4.940 6,7 3.104 4,7 3. Остали приходи 4.606 6,3 4.234 6,4 Укупни расходи 72.062 100,0 65.399 100,0 1. Пословни (функционални) расходи 38.809 53,8 33.888 51,8 2. Трошкови спровођења осигурања (ТСО) 25.555 35,5 23.911 36,6 3. Финансијски расходи 2.295 3,2 2.380 3,6 4. Остали расходи 5.403 7,5 5.220 8,0

Пословни (функционални) приходи расли су по стопи од 8,8% у поређењу са

претходном годином, а њихов највећи део односи се на приходе од премија осигурања и саосигурања који имају нешто умеренији раст (4,9%) и износе 53.181 милион динара. Потом следе приходи од депоновања и улагања (инвестирања) средстава техничких резерви осигурања, саосигурања и ретроцесија, који износе 7.814 милиона динара и остварују значајан раст (58,6%).

У структури укупних прихода највећи раст (59,2%) бележе финансијски приходи, док

је раст осталих прихода (прихода од усклађивања вредности имовине и других прихода) 8,8%.

У 2012. години друштва за осигурање су повећала пословне (функционалне) расходе

за 14,5%. Две трећине их чине расходи накнада штета и уговорених износа (25.591 милион динара), док расходи за дугорочна резервисања и функционалне доприосе износе 10.709 милиона динара и већи су за 32,7%.

Ради одржавања постојећег обима пословања друштва за осигурање су повећала

трошкове спровођења осигурања за 6,9% при чему је њихово учешће у укупним расходима незнатно смањено у односу на прошлогодишње.

После прекида тенденције раста позитивних резултата и значајног смањења добитка у

претходној години, друштва за осигурање су у 2012. години исказала позитиван нето финансијски резултат у износу од 1.205 милиона динара, који је порастао за 116,1%.

Нето добитак остварило је 18 друштава за осигурање и он је већи више него за

петину у односу на претходну годину, док је нето губитак на нивоу сектора смањен (15,7%) и исказало га је десет друштава. Табела 7: Резултати пословања друштава за осигурање


О П И С 2012 2011

Износ Број

Износ Број

друштава друштава 1. Нето добитак 2.372 18 1.941 15 2. Нето губитак 1.167 10 1.383 12 Нето финансијски резултат (1-2) 1.205 558


Тренд раста билансног потенцијала друштава за осигурање настављен је и у 2012. години, па ова друштва располажу билансном активом8 увећаном за 11,8% у односу на претходну годину, а она износи 140.495 милиона динара.

Стална имовина је повећала учешће у укупним средствима (са 47,7% на 51,7%) што је

првенствено последица значајног раста (29,2%) дугорочних финансијских пласмана који чине две трећине те имовине.

С друге стране, обртна имовина је расла по стопи од 3,2% и готово у целини је чине

краткорочна потраживања, пласмани и готовина (66.586 милиона динара). У томе краткорочни финансијски пласмани, иако су благо смањени у односу на претходну годину (2,9%), још увек представљају скоро половину обртне имовине, док четвртину чине потраживања по основу премије, учешћа у накнади штета и друга потраживања из послова осигурања и поред раста од 18,0%.

У структури извора финансирања друштава за осигурање није било промена у односу

на претходну годину, па се на позајмљене изворе који су расли по стопи од 13,4% и даље односи око три четвртине укупних извора.

Резервисања за обезбеђење заштите интереса осигураника и благовремене исплате

штета чине претежни део позајмљених извора финансирања друштава за осигурање. Дугорочна резервисања већа су за четвртину у односу на претходну годину и износе 43.377 милиона динара, а од тога се на математичку резерву животних осигурања односи 90,5%, а на резервисања за изравнање ризика 7,7%. Преносне премије износе 21.773 милиона динара, а резервисане штете 23.580 милиона динара и повећане су за 5,7% односно 4,7% у поређењу са претходном годином.

Сопствени извори финансирања односно капитал исказан је у износу од 35.612

милиона динара и повећан је за 7,3% у односу на претходну годину. Кумулирани губици друштава за осигурање, са стањем на дан 31. децембра 2012.

години, износе 1.167 милиона динара, а у односу на прошлогодишње мањи су за 17,3%. Ови губици, који представљају исправку вредности капитала, у потпуности се односе на губитке до висине капитала и исказало их је десет друштава за осигурање.

8 Средства и извори средстава друштава за осигурање (Прилог 7)

Графикон 7: Структура средстава друштава за осигурање

Графикон 8: Структура извора средстава друштава за осигурање


2. Национална корпорација за осигурање стамбених кредита

У 2012. години у Националној корпорацији за осигурање стамбених кредита билa су запослена 43 радника, што је за седам више у односу на претходну годину.

Према подацима из финансијског извештаја за 2012. годину Корпорација је исказала

укупне приходе у износу 1.875 милиона динара и укупне расходе у износу 431 милион динара, који су у поређењу са претходном годином већи за 28,6% односно за 1,1%. Скоро четири петине укупних прихода чине финансијски приходи, који бележе раст од 32,8%, док се више од половине укупних расхода односи на пословне расходе.

Значајан раст укупних прихода утицао је да Корпорација у 2012. години искаже

позитиван нето финансијски резултат за 40,0% већи у односу на претходну годину, а он износи 1.300 милиона динара.

Укупна билансна актива је у 2012. години исказана у износу од 13.272 милиона

динара, повећана је за 15,4% и има измењену структуру у поређењу са претходном годином. Стална имовина је значајно повећала учешће, тако да се на њу односи 73,6% билансне активе (22,6% у 2011. години), а готово у целини је чине дугорочни финансијски пласмани у износу од 9.754 милиона динара, који су скоро четири пута већи у односу на прошлогодишње. Истовремено, у структури обртне имовине, иако су драстично смањени (63,4%), нешто мање од три четвртине и даље чине краткорочни финансијски пласмани у износу од 2.520 милиона динара.

Сопствени извори финансирања који су исказани у износу од 7.243 милиона динара

чине 54,6% билансне пасиве и у односу на претходну годину повећани су за 13,4%. У структури позајмљених извора финансирања доминантно учешће (91,6%)

задржавају пасивна временска разграничења која износе 5.520 милиона динара или 10,5% више у односу на претходну годину.


III СЕКТОР ФИНАНСИЈСКОГ ЛИЗИНГА

Сектор финансијског лизинга и даље трпи последице економске кризе која je протеклих година креирала неповољне и непредвидиве макроекономске услове пословања у међународној и домаћој привреди. Након благих знакова опоравка тржишта финансијског лизинга у претходној години, изостанак инвестиционе активности, као главне покретачке снаге за развој овог тржишта и исцрпљена кредитна способност и растућа неликвидност привреде и становништва, узроковали су у 2012. години даљи пад активности сектора финансијског лизинга у Републици Србији.

Међутим, стабилност сектора финансијског лизинга у целини није доведена у питање,

и поред тенденције слабљења активности тог сектора и његове недовољне развијености, а мере економске политике су донете како би се у наредним годинама подстакло јачање потенцијала овог вида финансирања као значајне подршке оживљавању привредне активности.

Скучене могућности за подробнији опоравак тржишта лизинга у 2012. години

испољиле су се у пословању давалаца финансијског лизинга кроз вишеструко повећање губитака, које је праћено опадањем пласмана и прихода, уз смањење билансне активе и капитала.

У Републици Србији у 2012. години пословало је 16 давалаца финансијског лизинга9,

односно један мање у односу на претходну годину. Тренд смањења броја запослених од 2009. године је интензивиран, па су даваоци финансијског лизинга у 2012. години запошљавали 39 радника мање него претходне године или укупно 435 радника.

9 Списак давалаца финансијског лизинга, са стањем на дан 31. децембра 2012. године (Прилог 8)

Графикон 9: Учешће пет давалаца финансијског лизинга са највећим нето добитком и нето губитком у укупном сектору финансијског лизинга

Груписање давалаца финансијског лизинга према исказаним финансијским резултатима пословања присутно је и у 2012. години, када је пет давалаца остварило 89,1% нето добитка, уз учешће од 34,3% у просеку, у основним позицијама укупног сектора. Истовремено, пет давалаца финансијског лизинга исказало је чак 99,7% укупног нето губитка са просечним учешћем од 41,3% у основним позицијама сектора, а само један од њих исказао је више од четири петине нето губитка целог сектора и у кључним позицијама учествује са 21,2%.


Услед контракције делатности даваоци финансијског лизинга бележе интензивнији пад прихода у односу на расходе. У 2012. години укупни приходи10 исказани су у износу од 6.733 милиона динара, а укупни расходи у износу од 6.714 милиона динара и смањени су за 11,5% односно за 7,9% у поређењу са претходном годином.

Табела 8: Структура укупних прихода и расхода давалаца финансијског лизинга


О П И С 2012 2011


(%) Износ

Учешће (%)

Укупни приходи 6.733 100,0 7.606 100,0 1. Пословни приходи 5.514 81,9 6.040 79,4 2. Нето приходи од камата, курсних разлика и ефеката валутне клаузуле

729 10,8 754 9,9

3. Остали приходи 490 7,3 812 10,7

Укупни расходи 6.714 100,0 7.290 100,0 1. Пословни расходи 2.460 36,7 2.584 35,4 2. Нето расходи од камата, курсних разлика и ефеката валутне клаузуле

29 0,4 20 0,3

3. Остали расходи 4.225 62,9 4.686 64,3

Приходи од камата по основу финансијског лизинга, као најзначајнија категорија

пословних прихода, који износе 4.706 милиона динара, бележе пад од 8,6% у односу на претходну годину. Истовремено, у оквиру осталих расхода, трошкови за обављање смањеног обима пословања задржани су на прошлогодишњем нивоу (трошкови пословања износе 1.139 милиона динара, а трошкови зарада, накнада и остали лични расходи 1.103 милиона динара), док су нето расходи од усклађивања вредности имовине мањи за 4,3% (1.433 милиона динара).

Оваква кретања утицала су да даваоци финансијског лизинга у 2012. години искажу

негативан нето финансијски резултат у износу од 258 милиона динара, који је вишеструко увећан у односу на претходну годину. Таквом резултату највише је допринео нето губитак који је исказао само један давалац финансијског лизинга (681 милион динара), те уколико би се он изузео, сектор финансијског лизинга би пословао позитивно.

У 2012. години десет давалаца финансијског лизинга остварило је нето добитак који

је за 10,9% мањи у односу на претходну годину, док је шест давалаца пословало са нето губитком, који је повећан за 22,5%. Табела 9: Резултати пословања давалаца финансијског лизинга


О П И С

2012 2011

Износ Број

давалаца лизинга

Износ Број

давалаца лизинга

1. Нето добитак 553 10 620 10 2. Нето губитак 811 6 662 7 Нето финансијски резултат (1-2) - 258 -42

10 Основни финансијски резултати пословања давалаца финансијског лизинга (Прилог 9)


Са стањем на дан 31. децембра 2012. године даваоци финансијског лизинга располагали су са укупном билансном активом11 у износу од 71.988 милиона динара, која је у односу на претходну годину мања за 10,3%.

Укупне прилике на тржишту финансијског лизинга одразиле су се на измењену

структуру билансне активе, тако да за разлику од претходне године када је стална имовина учествовала са више од две трећине, у 2012. години обртна имовина чини претежни део укупних средстава са учешћем од 55,0%.

Даваоци финансијског лизинга у 2012. години повећали су улагања у хартије од

вредности са доспећем до годину дана за 12,6%, тако да краткорочна финансијска средства износе 6.207 милиона динара и чине другу по величини позицију обртне имовине. Готовина и готовински еквиваленти износе 2.520 милиона динара и мањи су чак за 64,0% у односу на претходну годину.

11 Средства и извори средстава давалаца финансијског лизинга (Прилог 10)

Стална имовина, коју готово у целини чине потраживања по основу финансијског лизинга, износи 32.321 милион динара и за две петине је мања у односу на претходну годину.

С друге стране, обртна

имовина је повећана за 57,9% и износи 39.618 милиона динара, што је првенствено резултат раста доспелих а ненаплаћених потраживања, услед чега су краткорочна потраживања по основу посла финансијског лизинга троструко увећана и износе 26.817 милиона динара.

Графикон 10: Структура средстава давалаца финансијског лизинга

Графикон 11: Структура извора средстава давалаца финансијског лизинга

У укупним изворима

финансирања у 2012. години позајмљени извори бележе бржи пад у односу на сопствене изворе финансирања (11,0% односно 3,8%).

Даваоци финансијског лизинга

располажу капиталом у износу од 7.728 милиона динара, који при томе и даље задржава ниско учешће (10,7%) у билансној пасиви.

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

Капитал Дугорочне финансијске и

остале дугорочне обавезе

Краткорочне обавезе

Остале обавезе


2011

2012

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

Сопствененекретнине,постројењаи опрема

Потраж.по осн.посла

фин.лизинга

Кратк. потраж.по осн. послафин. лизинга

Крат.фин.

средства

Готовинаи гот.

еквиваленти

Остало


20112012


Позајмљени извори финансирања износе 64.257 милиона динара. Највећим делом (63,3%) чине их дугорочне финансијске обавезе, које су смањене за 12,3% у односу на претходну годину, док краткорочне финансијске обавезе износе 22.213 милиона динара и бележе нешто умеренији пад (8,6%).

Кумулирани губици сектора финансијског лизинга у потпуности се односе на губитке

до висине капитала, које је исказало чак 12 давалаца. Ови губици исказани су у износу од 1.972 милиона динара и у 2012. години повећани су за 7,9% у односу на претходну годину.

Ванбилансне позиције давалаца финансијског лизинга износе 4.729 милиона динара, а

веће су за 57,1% у односу на прошлогодишње.


IV БРОКЕРСКО ДИЛЕРСКА ДРУШТВА

Неизвесна кретања економских параметара у земљама еврозоне одразила су се како на тржишта земаља у региону, тако и на домаће тржиште. Отежаним условима у којима је функционисало тржиште капитала у Републици Србији у 2012. години допринела је неповољна привредна и инвестициона клима, што је утицало и на пословање брокерско дилерских друштава.

Током 2012. године започете су активности у складу са претходно донетим

регулаторним мерама, а у циљу повећања ефикасности и транспарентности тржишта капитала и смањења системског ризика. Међутим, у условима слабих изгледа за привлачење средстава из иностранства и појачане уздржаности инвеститора од озбиљнијих улагања, српско тржиште капитала је остало неразвијено, плитко и недовољно ликвидно, са прилично ограниченим могућностима да изађе из зоне ризика.

Присутне околности определиле су пословање учесника на тржишту хартија од

вредности, тако да су брокерско дилерска друштва, после исказаног позитивног резултата у претходној години, првенствено због високог добитка једног друштва, у 2012. години поново пословала са губитком, што је и карактерисало њихове резултате остварене током читавог кризног периода. Настављен је континуирани пад броја друштава која су обављала брокерско дилерску делатност, а он је праћен благим растом пословних прихода и значајним увећањем њихове билансне активе, као и смањењем капитала.

Број брокерско дилерских друштава је више него преполовљен у односу на

преткризне године, па су у Републици Србији у 2012. години, пословала 34 брокерско дилерска друштва,12 док је осам престало са радом13. У брокерско дилерским друштвима су била запослена 263 радникa, односно 42 радника мање у односу на претходну годину.

12 Списак брокерско дилерских друштава, са стањем на дан 31. децембра 2012. године (Прилог 11) 13 У 2012. години одузетe су дозволе за рад: „Тржиште новца“ ад Београд, „Fidelity Broker“ ad Novi Sad, „АB Invest“ ad Beograd, „Broker Point“ аd Beograd, „East West Invest“ аd Beograd, „Beo Monet“ аd Beograd, „Meridian Invest“ аd Beograd и „I2R Broker“ ad Novi Sad.

У 2012. години, као и у претходним, изражена је снажна концентрација финансијских резултата пословања брокерско дилерских друштава, па су свега три друштва остварила 89,3% нето добитка и на њих се просечно односи 26,3% укупних перформанси свих брокерско дилерских друштава. Занимљиво је поменути да је само једно друштво исказало скоро половину укупног нето добитка, као и да је оно остварило две трећине укупних прихода, располаже са 36,3% билансне активе и 20,1% капитала, а запошљава само 3,8% од укупног броја радника у свим брокерско дилерским друштвима.

Графикон 12: Учешће брокерско дилерских друштава са највећим нето добитком и нето губитком у укупном сектору

8,8%

89,3%

40,3%25,1%

13,3%

14,7%

15,7%

16,1%

14,1%

76,7%

Број брокерско дилерских друштава

Нето добитак

Билансна актива

Капитал

Запослени

Нето губитак

Три брокерско дилерска друштва са највећим добитком Пет брокерско дилерских друштава са највећим губитком


Истовремено, пет брокерско дилерских друштава носи нешто више од три четвртине укупног нето губитка, а она просечно учествују са 15,3% у укупним перформансама свих друштава.

Брокерско дилерска друштва су у 2012. години исказала укупне приходе14 од 2.380

милионa динара, који су у односу на претходну годину већи за трећину, док укупни расходи износе 2.615 милиона динара и увећани су за две трећине у поређењу са претходном годином. Табела 10: Структура укупних прихода и расхода брокерско дилерских друштава


О П И С 2012 2011


(%) Износ

Учешће (%)

Укупни приходи 2.380 100,0 1.797 100,0 1. Пословни приходи 1.149 48,3 1.069 59,5 2. Финансијски приходи 1.141 47,9 657 36,6 3. Остали приходи 90 3,8 71 3,9 Укупни расходи 2.615 100,0 1.573 100,0 1. Пословни расходи 1.306 49,9 1.207 76,7 2. Финансијски расходи 408 15,6 213 13,6 3. Остали расходи 901 34,5 153 9,7

Пословни приходи су благо повећани (7,5%), а односе се највећим делом на приходе од

накнада остварене по основу обављања делатности, и то у износу од 717 милиона динара, који су за петину мањи у односу на претходну годину. Поред тога, значајан део пословних прихода чине и добици из остварене разлике у цени који износе 420 милиона динара, а два и по пута су већи од прошлогодишњих.

Услед исказаног значајног раста, финансијски приходи су повећани скоро за три

четвртине и износе 1.141 милион динара, тако да је њихово учешће у укупним приходима готово изједначено са учешћем пословних прихода (47,9% наспрам 48,3%). Овакво кретање последица је првенствено високог раста прихода од камата (81,1%) и позитивних курсних разлика (93,7%), који се скоро у целини односе на једно брокерско дилерско друштво.

Вишеструко повећање осталих расхода (шест пута) и знатно успоренији раст

пословних (8,2%) условили су измењену структуру укупних расхода, па у 2012. години половину истих чине пословни расходи, за разлику од претходне године када су учествовали са више од три четвртине.

У пословним расходима највећи удео имају губици на оствареној разлици у цени у

износу од 602 милиона динара и трошкови зарада, накнада зарада и остали лични расходи у износу од 399 милиона динара, а они су према прошлогодишњим порасли за 28,5% односно 14,5%.

Као последица раста губитака по основу продаје хартија од вредности и учешћа у

капиталу правних лица, затим повећања расхода по основу обезвређења хартија од вредности и потраживања, као и других расхода, учешће осталих расхода у укупним расходима је

14 Основни финансијски резултати пословања брокерско дилерских друштава (Прилог 12)


знатно повећано (са 9,7% у 2011. години на 34,5% у 2012. години). Три четвртине осталих расхода односи се само на једно брокерско дилерско друштво.

Дуплирање финансијских расхода последица је, пре свега, увећаних негативних

курсних разлика (123,3%) које износе 345 милиона динара.

Брокерско дилерска друштва су у 2012. години исказала негативан нето финансијски резултат од 243 милиона динара, за разлику од претходне године када је исказан позитиван резултат у износу од 174 милиона динара. На овакве резултате у највећој мери утицало је пословање једног брокерско дилерског друштва. Наиме, изузетно висок износ нето добитка овог друштва у 2011. години, допринео је позитивном нето финансијском резултату на укупном нивоу, док су сва остала друштва укупно пословала са губитком. Истовремено, у 2012. години, поменуто друштво бележи веома изражено смањење нето добитка (82,2%).

У 2012. години 16 брокерско дилерских друштава је пословало са нето добитком,

који је чак за 74,4% мањи у односу на претходну годину, док је нето губитак готово двоструко већи од прошлогодишњег, а исказало га је 18 друштава.

Табела 11: Резултати пословања брокерско дилерских друштава


О П И С 2012 2011

Износ Број

друштава Износ Број

друштава 1. Нето добитак 89 16 346 23 2. Нето губитак 332 18 172 19 Нето финансијски резултат (1-2) -243 174

Брокерско дилерска друштва су, са стањем на дан 31. децембра 2012. године, исказала

укупну активу15 у износу од 5.469 милиона динара, која је за две петине увећана у односу на претходну годину.

Доминантно учешће у структури билансне активе са готово две трећине имају краткорочна потраживања, пласмани и готовина, који су већи чак за 74,6% у односу на прошлогодишње. Овакав раст последица је изразитог повећања (2,3 пута) краткорочних финансијских пласмана који износе 1.456 милиона динара, као и скоро дуплираних осталих потраживања из пословања у износу од 836 милиона динара.

Дугорочни финансијски пласмани са износом од 1.420 милиона динара, расли су по

стопи од 9,8% и њихово учешће у укупној активи је смањено у односу на прошлогодишње (са 33,1% на 26,0%).

У структури извора средстава, нешто више од половине чине краткорочне финансијске обавезе у износу од 2.916 милиона динара, а два и по пута су веће од прошлогодишњих. Томе је највише допринело више него троструко повећање обавеза из пословања, чије је учешће порасло са 40,9% на 57,7%, а потом и двоструко увећани износ краткорочних кредита (979 милиона динара).

Дугорочне финансијске обавезе износе 227 милиона динара и веће су за 30,8 у односу

на претходну годину.

15 Средства и извори средстава брокерско дилерских друштава (Прилог 13)


С друге стране, капитал бележи смањење од 9,1% у односу на прошлогодишњи, па је учешће сопствених извора финансирања у укупним изворима опало (са 65,3% на 42,3%).

Сопствени извори финансирања брокерско дилерских друштава мањи су за 990

милиона динара, услед нереализованих губитака по основу хартија од вредности исказаних у износу од 1.096 милиона динара и нереализованих добитака по основу хартија од вредности у износу од 106 милиона динара.

Брокерско дилерска друштава су исказала за 12,6% веће кумулиране губитке у

поређењу са претходном годином, а они износе 1.554 милиона динара. Губитак до висине капитала, који је увећан за 11,3%, исказало је 26 брокерско дилерских друштава, док је губитак изнад висине капитала повећан за трећину, а у целини се односи на само једно друштво.

Табела 12: Кумулирани губици брокерско дилерских друштава


О П И С 2012 2011

Износ Број друштава

Износ Број друштава

1. Губитак до висине капитала 1.448 26 1.301 28 2. Губитак изнад висине капитала 106 1 79 1 У к у п н о 1.554 1.380

Графикон 13: Структура средстава брокерско дилерских друштава

Графикон 14: Структура извора средстава брокерско дилерских друштава


V СЕКТОР ДОБРОВОЉНИХ ПЕНЗИЈСКИХ И ИНВЕСТИЦИОНИХ ФОНДОВА

Одрази суморне економске ситуације у укупном окружењу рефлектовали су се током

2012. године и на српско тржиште капитала. Смањени ентузијазам инвеститора и њихов појачан опрез приликом улагања допринели су даљем успоравању инвестиционих активности.

Неафирмативне перформансе привреде битно су определиле физиономију овог

тржишног сегмента и додатно су потенцирале његове стандардне слабости. У 2012. години тржиште капитала у Републици Србији обележили су хронична неликвидност, малобројни инвеститори и даља тенденција пада укупног промета хартијама од вредности.

С обзиром да је домаће тржиште капитала још увек у развоју, његова мала дубина и

недостатак широке лепезе хартија од вредности реално ограничавају могућности за улагања, те представљају сталне изазове на које наилазе учесници на том тржишту. Мере економске политике у наредном периоду треба да дају подстицај ревитализацији овог дела финансијског система и да поспеше понуду финансијских инструмената на њему.

Као последица вишеструке изложености неповољним утицајима пословног амбијента,

прилично су лимитирани оквири у којима су институционални инвеститори - добровољни пензијски и инвестициони фондови16 обављали своју делатност, тако да су они и у 2012. години задржали низак ниво активности.

1. Друштва за управљање добровољним пензијским фондовима

У условима пролонгиране кризе у 2012. години друштва за управљање добровољним

пензијским фондовима, руковођена конзервативним приступом у пословању бележе вишеструки раст добитака, који је праћен благим растом прихода, али и смањењем билансне активе и капитала.

На крају 2012. године у Републици Србији пословало је једно друштво

17 мање у поређењу са претходном годином, односно пет друштава за управљање добровољним пензијским фондовима18. Ова друштва су запошљавала 94 радника или четири радника мање у односу на претходну годину.

Друштва за управљање добровољним пензијским фондовима су благо повећала (8,2%)

укупне приходе19 и они износе 458 милиона динара, док укупни расходи, у износу од 358 милиона динара, бележе смањење од 12,3%.

16 Закон о добровољним пензијским фондовима и пензијским плановима („Службени гласник РС“ бр. 85/2005) ступио на снагу у октобру 2005. године, а примењује се од 1. априла 2006. године и Закон о инвестиционим фондовима („Службени гласник РС“ бр. 46/2006 и 51/2009), ступио на снагу у јуну 2006. године, а примењује се од 11. децембра 2006. године 17 У 2012. години покренут је поступак ликвидације над друштвом „Tриглав-пензијски фонд“ ад Београд 18 Списак друштава за управљање добровољним пензијским фондовима, са стањем на дан 31. децембра 2012. године (Прилог 14) 19 Основни финансијски резултати пословања друштава за управљање добровољним пензијским фондовима (Прилог 15)


Табела 13: Структура укупних прихода и расхода друштава за управљање добровољним пензијским фондовима


О П И С 2012 2011


(%) Износ

Учешће (%)

Укупни приходи 458 100,0 424 100,0 1. Приходи од управљања фондом 342 74,7 278 65,5 2. Финансијски приходи 109 23,8 133 31,4 3. Остали приходи 7 1,5 13 3,1 Укупни расходи 358 100,0 408 100,0 1. Расходи од управљања фондом 30 8,4 32 7,8 2. Финансијски расходи 19 5,3 50 12,3 3. Остали расходи 309 86,3 326 79,9

Раст укупних прихода остварен је услед повећања прихода од управљања фондом,

који чине њихов највећи део, скоро за четвртину. Насупрот томе, и поред смањења (5,2%) остали расходи су повећали учешће у укупним расходима, а у целини их чине трошкови зарада, накнада зарада и други лични расходи у износу од 201 милион динара и трошкови амортизације, резервисања, услуга и други пословни расходи који износе 108 милиона динара.

У 2012. години друштва за управљање добровољним пензијским фондовима исказала

су позитиван нето финансијски резултат, који је у односу на претходну годину увећан чак осам и по пута, а износи 95 милиона динара.

Табела 14: Резултати пословања друштава за управљање добровољним пензијским фондовима


О П И С 2012 2011

Износ Број

Износ Број

друштава друштава 1. Нето добитак 119 4 56 3 2. Нето губитак 24 1 45 3 Нето финансијски резултат (1-2) 95 5 11 6

Према подацима из финансијских извештаја за 2012. годину, друштва за управљање

добровољним пензијским фондовима располажу билансном активом20 у износу од 856 милиона динара, која је у поређењу са прошлогодишњом мања за 7,9%.

Стална имовина износи 180 милиона динара и у односу на претходну годину већа је

за половину, а њено учешће у укупним средствима је порасло са 12,8% на 21,1%. Томе је највише допринело изражено повећање (70,6%) најзначајнијег дела сталне имовине, дугорочних хартија од вредности које се држе до доспећа, исказаних у износу од 158 милиона динара.

Истовремено, обртна имовина, иако је скоро за петину мања у поређењу са

претходном годином, и даље бележи већинско учешће (78,9%) у билансној активи. Три петине те имовине односи се на краткорочне депозите и друге краткорочне финансијске

20 Средства и извори средстава друштава за управљање добровољним пензијским фондовима (Прилог 16)


пласмане, који су у односу на претходну годину смањени за 44,5%%. Краткорочне хартије од вредности које се држе до доспећа учествују са 15,5% и више него троструко су увећане.

У структури укупних извора финансирања задржано је доминантно учешће (92,3%)

сопствених извора односно капитала, који је исказан у износу од 805 милиона динара, а мањи је за 6,2% у односу на прошлогодишњи. Непокривени губитак, који представља исправку вредности капитала, у износу од 78 милиона динара прилично је смањен (52,6%), а исказало га је једно друштво. 2. Друштва за управљање инвестиционим фондовима

У 2012. години у условима нестабилног привредног окружења, друштва за управљање

инвестиционим фондовима наставила су тренд пословања са губитком, а ослабљена тржишна активност допринела је смањењу броја друштава, њихових прихода и билансне активе. Међутим, исказани негативан нето финансијски резултат мањи je за четвртину у односу на претходну годину.

Од пет друштава, само једно је пословало са добитком, док су сва остала исказала

негативан нето финансијски резултат. При томе, приметна је концентрација потенцијала у оквиру друштва које је позитивно пословало, имајући у виду да оно располаже половином билансне активе, као и сопствених извора финансирања свих друштава за управљање инвестиционим фондовима, а запошљава нешто мање од петине укупног броја запослених.

Број друштава за управљање инвестиционим фондовима21 у 2012. години, у односу на

претходну, је мањи за два друштва22, тако да је пословало укупно шест друштава, од којих је

њих пет доставило финансијски извештај Агенцији за привредне регистре. У тим друштвима, било је запослено 37 радникa, што је за 11 мање у поређењу са претходном годином.

21 Списак друштава за управљање инвестиционим фондовима, са стањем на дан 31. децембра 2012. године (Прилог 17) 22 У 2012. години одузете су дозволe за рад друштвима: „Citadel Asset Management“ ad Beograd и „Eurizon Capital“ ad Beograd

Графикон 15: Структура средстава друштава за управљање добровољним пензијским фондовима

Графикон 16: Структура извора средстава друштава за управљање добровољним пензијским фондовима


Ова друштва у свом саставу имају 20 инвестиционих фондова23, од којих је 16 отворених инвестиционих фондова, три приватна и један затворени инвестициони фонд.

Услед смањеног обима пословања у 2012. години друштва за управљање

инвестиционим фондовима остварила су укупне приходе24 од 70 милиона динара, што представља смањење за 16,9% у односу на претходну годину. Укупни расходи износе 123 милиона динара и мањи су за петину у односу на претходну годину.

Табела 15: Структура укупних прихода и расхода друштава за управљање инвестиционим фондовима


О П И С 2012 2011


(%) Износ

Учешће (%)

Укупни приходи 70 100,0 85 100,0 1. Приходи по основу управљања фондовима 39 55,7 53 62,4 2. Финансијски приходи 29 41,4 30 35,3 3. Остали приходи (добитак од усклађивања вредности имовине и обавеза)

2 2,9 2 2,3

Укупни расходи 123 100,0 158 100,0 1. Расходи по основу управљања фондовима 5 4,1 4 2,5 2. Остали пословни расходи 115 93,5 148 93,7 3. Финансијски расходи 3 2,4 6 3,8

Приходи по основу управљања фондовима, и поред тога што су опали за четвртину, и

даље, чине највећи део укупних прихода. Насупрот томе, остали пословни расходи, који чине доминантан део укупних расхода, бележе смањење за петину, а највећим делом их чине трошкови зарада, накнада зарада и други лични раходи (72 милиона динара) и трошкови услуга (23 милиона динара).

Негативан нето финансијски резултат друштава за управљање инвестиционим

фондовима у 2012. години исказан је у износу од 53 милиона динара, а мањи за 26,4% у односу на прошлогодишњи. Табела 16: Резултати пословања друштава за управљање инвестиционим фондовима у милионима динара

О П И С 2012 2011

Износ Број

друштава Износ

Број друштава

1. Нето добитак 1 1 4 2 2. Нето губитак 54 4 76 5 Нето финансијски резултат (1-2) -53 -72

Друштва за управљање инвестиционим фондовима, са стањем на дан 31. децембра

2012. године, исказала су укупну билансну активу25 у износу од 261 милион динара, а она је

смањена за за 10,8% у односу на претходну годину.

23 Са стањем на дан 31. децембра 2012. године, једно друштво за управљање инвестиционим фондовима има у свом саставу основано осам инвестиционих фондова, два друштва по два инвестициона фонда и по једно друштво основало је четири, три односно један инвестициони фонд 24 Основни финансијски резултати пословања друштава за управљање инвестиционим фондовима (Прилог 18) 25 Средства и извори средства друштава за управљање инвестиционим фондовима (Прилог 19)


У структури билансне активе нешто више од половине чини обртна имовина, која је

скоро преполовљена у односу на претходну годину, а њен највећи део (68,8%) се односи на краткорочне финансијске пласмане. С друге стране, стална имовина је троструко већа у односу на претходну годину, услед драстичног повећања дугорочних финансијских пласмана односно хартија од вредности које се држе до рока доспећа, које чине њен највећи део (85,9%).

Пословање друштава за управљање инвестиционим фондовима готово у потпуности

(95,3%) је финансирано сопственим изворима. Нешто више од половине позајмљених извора финансирања чине краткорочне обавезе.

Кумулирани губици, са стањем на дан 31. децембра 2012. године, износе 259 милиона

динара, мањи су за 12,8% у односу на прошлогодишње и у целини се односе на губитке до висине капитала, који представљају исправку вредности капитала. Ове губитке су, као и претходне године, исказала сва друштва за управљање инвестиционим фондовима.

3. Затворени и приватни инвестициони фондови26

Иако се пословање затворених и приватних инвестиционих фондова у 2012. години одвијало у условима смањеног обима инвестиционих активности, ови фондови су исказали позитиван резултат пословања, уз даље смањење нето имовине.

У 2012. години, као и у претходној години, пословали су један затворени

инвестициони фонд и три приватна инвестициона фонда27, при чему су Агенцији за привредне регистре финансијски извештај доставили један затворени и један приватни инвестициони фонд.

Затворени и приватни инвестициони фондови су у 2012. години остварили приходе из

основне делатности мање за трећину од прошлогодишњих и расходе условљене обављањем пословне делатности увећане за 22,1%, тако да су пословни приходи и пословни расходи изједначени и износе осам милиона динара. Реализовани добитак у износу од 89 милиона 26 Према Закону о инвестиционим фондовима, затворени и приватни инвестициони фондови имају својствa правних лица 27 Списак затворених и приватних инвестиционих фондова, са стањем на дан 31. децембра 2012. године (Прилог 20)

Графикон 17: Структура средстава друштава за управљање инвестиционим фондовима

Графикон 18: Структура извора средстава друштава за управљање инвестиционим фондовима


динара, је скоро двоструко већи у односу на претходну годину, док реализовани губитак у износу од 71 милион динара бележи повећање за три четвртине.

Нереализовани добитак исказан је у износу од 56 милиона динара, тако да је добитак

остварен по основу усклађивања вредности преполовљен у односу на претходну годину. С друге стране, нереализовани губитак смањен је за 63,4% и износи 46 милиона динара.

Услед повећаног укупног реализованог добитка за 39,2%, као и драстично повећаног

укупног нереализованог добитка, затворени и приватни инвестициони фондови су исказали позитиван нето финансијски резултат односно повећали нето имовину фонда у износу од 26 милиона динара, за разлику од претходне године када је исказано смањење у износу од седам милиона динара.

Са стањем на дан 31. децембра 2012. године, укупна имовина28

затворених и приватних инвестиционих фондова износи 113 милиона динара и мања је за 37,1% у односу на претходну годину. Улагања фонда чине четири петине имовине и у целини се односе на улагања фонда у хартије по фер вредности кроз биланс успеха у износу од 90 милиона динара.

Обавезе затворених и приватних инвестиционих фондова у износу од два милиона

динара су у висини прошлогодишњих.

Затворени и приватни инвестициони фондови, са стањем на дан 31. децембра 2012. године, исказали су нето имовину од 112 милиона динара, која је мања за нешто више од трећине у односу на прошлогодишњу. Ови фондови у 2012. години нису исказали губитак, за разлику од претходне када је износио седам милиона динара.

28 Имовина, обавезе и капитал затворених и приватних инвестиционих фондова (Прилог 22)


VI ДРУГЕ ФИНАНСИЈСКЕ ИНСТИТУЦИЈЕ 1. Агенција за осигурање депозита 29

У 2012. години Агенција за осигурање депозита запошљавала је 24 радника (један

радник мање у односу на претходну годину). Према подацима из финансијског извештаја за 2012. годину, Агенција је исказала

изразито висок раст како укупних прихода, тако и укупних расхода. Наиме, укупни приходи у износу од 1.133 милиона динара већи су два пута у односу на претходну годину, док укупни расходи износе 1.336 милиона динара и повећани су три и по пута у поређењу са прошлогодишњим.

Aнализа структуре прихода и расхода на укупном нивоу упућује да је њихов однос

значајно одређен кретањем осталих прихода и расхода, који и чине њихов претежни део (66,9% односно 95,2%). Остали приходи у износу од 758 милиона динара двоструко су већи, а половина се односи на нето приходе по основу курсних разлика. С друге стране, остали расходи износе 1.272 милиона динара и бележе енорман раст. Њихов највећи део (81,9%) чине оперативни и остали пословни расходи који су исказани у износу од 1.042 милиона динара, а већи су десет пута у односу на претходну годину.

Динамичнији раст укупних расхода од укупних прихода неповољно се одразио на

исказани резултат, па је Агенција пословала са губитком у износу од 203 милиона динара, за разлику од претходне године када је пословала позитивно (129 милиона динара).

Укупна билансна актива са стањем на дан 31. децембра 2012. године, исказана је у

износу од 12.658 милиона динара, преполовљена је у односу на претходну годину, а скоро у целости (96,9%) се односи на дате кредите и депозите и на остала средства.

Агенција располаже капиталом у износу од 1.441 милион динара, који је прилично

смањен у односу на претходну годину, па је његово учешће у укупним изворима финансирања драстично опало (са 79,2% на 11,4%). Истовремено, укупне обавезе односно позајмљени извори у износу од 11.218 милиона динара, двоструко су већи од прошлогодишњих.

Ванбилансне позиције су у односу на претходну годину веће за 17,8% и износе 387.872

милиона динара, а њих првенствено чине послови у име и за рачун трећих лица.

29„Агенција за осигурање депозита“ Београд – матични број 17606786 изворно је обвезник достављања финансијских извештаја Министарству финансија Републике Србије – Управи за трезор, али је уз њихову сагласност водила пословне књиге и састављала финансијски извештај у складу са Законом о рачуноводству и ревизији („Службени гласник РС“, бр. 46/2006 и бр. 101/2009), односно Правилником о контном оквиру и садржини рачуна у контном оквиру за банке („Службени гласник РС“, бр. 57/2008 и 3/2009) и Правилником о обрасцима и садржини позиција у обрасцима финансијских извештаја за банке („Службени гласник РС“, бр. 74/2008, 3/2009 и 12/2009), и исти доставила Агенцији за привредне регистре


2. Фондови

У Републици Србији су у 2012. години, као и претходних година, пословала четири фонда

30. Они су запошљавали 103 радника или два радника мање у односу на претходну годину.

Фондови су у поређењу са претходном годином смањили обим пословања, па бележе

значајан пад укупних прихода и расхода. Укупни приходи 31 исказани су у износу од 16.446 милиона динара, а укупни расходи у износу од 15.306 милиона динара и смањени су за 79,1%, односно 81,4%. Фондови су, за разлику од претходне године када су пословали са губитком (3.742 милиона динара), у 2012. години исказали позитиван нето финансијски резултат у износу од 1.128 милиона динара.

Билансна актива32 смањена је за петину у односу на претходну годину и са стањем

на дан 31. децембра 2012. године износи 121.535 милиона динара, при чему дати кредити и депозити у износу од 81.873 милиона динара имају и даље најзначајније учешће (67,4% према 77,3% претходне године).

У укупним изворима финансирања у 2012. години, позајмљени извори бележе бржи

пад у односу на сопствене изворе финансирања (45,4% према 5,2%). Сопствени извори финансирања односно капитал износи 92.405 милиона динара,

задржавајући при томе и даље високо учешће у билансној пасиви (76,0%). Истовремено, позајмљени извори финансирања исказани су у износу од 29.129

милиона динара, а њихов претежни део (89,9%) чине примљени кредити, који су преполовљени у односу на претходну годину.

Ванбилансне позиције веће су за 54,1% у поређењу са претходном годином, износе

191.123 милиона динара и скоро у целини (98,1%) се односе на друге ванбилансне позиције и на послове у име и за рачун трећих лица.

30 Фонд за развој Републике Србије, Фонд за финансирање повећања запослености у привредно недовољно развијеним и изразито емиграционим подручјима, Фонд федерације за кредитирање бржег развоја привредно недовољно развијених република и аутономних покрајина и Фонд за развој АП Војводина, који своје пословање још увек нису ускладили са буџетским књиговодством, а на основу сагласности Министарства финансија Републике Србије - Управе за трезор, финансијске извештаје за 2012. годину су доставили Агенцији за привредне регистре. 31 Основни финансијски резултати пословања фондова (Прилог 23) 32 Средства и извори средстава фондова (Прилог 24)


VII ФИНАНСИЈСКЕ ИНСТИТУЦИЈЕ У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ 1. Банке у стечају и ликвидацији33

У Републици Србији, са стањем на дан 31. децембра 2012. године, 32 банке у стечају и ликвидацији обављале су активност, а њих 28 је доставило финансијске извештаје за 2012. годину Агенцији за привредне регистре. У тим банкама је у односу на претходну годину број запослених повећан чак пет пута, тако да су запошљавале 1.427 радника. Од укупног броја радника 81,5% или 1.163 радника односи са на свега две банке у стечају.

За разлику од претходне године, банке у стечају и ликвидацији су у 2012. години

исказале значајно повећање укупних прихода и укупних расхода. Укупни приходи34 остварени у износу од 47.580 милиона динара су троструко већи, док су укупни расходи у износу од 107.512 милиона динара већи скоро петнаест пута у односу на претходну годину.

У структури укупних прихода остали приходи бележе повећање учешћа у поређењу са претходном годином (са 68,5% на 76,9%) и износе 36.600 милиона динара. Ово повећање је, пре свега, резултат веома израженог раста (скоро двадесет пута) осталих пословних прихода који износе 24.170 милиона динара. На другој страни, приходи од камата су око два пута већи од прошлогодишњих, али су и поред тога смањили своје учешће у укупним приходима са 31,5% на 20,8%.

Укупне расходе највећим делом чине расходи камата и остали расходи. При томе,

расходи камата су исказани у износу од 52.759 милиона динара и знатно су већи у односу на претходну годину (3.784 милиона динара). Остали расходи такође бележе значајан раст и износе 54.658 милиона динара (у 2011. години 3.510 милиона динара), а чине их претежно нето расходи по основу индиректних отписа пласмана и резервисања (49,5%), нето расходи по основу курсних разлика (31,1%) и расходи од промене вредности имовине и обавеза (9,5%).

За разлику од претходне године када су пословале позитивно (7.476 милиона динара),

банке у стечају и ликвидацији су у 2012. години исказале негативан нето финансијски резултат у износу од 59.940 милиона динара. Девет банака остварило је добитак после опорезивања који износи 11.123 милиона динара, а од тога нешто више од две трећине (67,2%) исказале су само две банке. Међутим, највећи број банака у стечају и ликвидацији, њих 18, исказало је губитак после опорезивања у износу од 71.063 милиона динара, а четири петине тог губитка односи се на две банке. Једна банка у стечају и ликвидацији није исказала финансијски резултат.

Укупна билансна актива35, на дан 31. децембра 2012. године, исказана је у износу од 395.725 милиона динара, а од тога највећи део или 71,3% чини губитак изнад износа капитала.

Билансну пасиву, као и претходне године, готово у целости (99,7%) чине позајмљена

средства односно укупне обавезе које су повећане за 68,9% и износе 394.397 милиона динара.

33 Списак банака у стечају и ликвидацији, са стањем на дан 31. децембра 2012. године (Прилог 25) 34 Основни финансијски резултати пословања банака у стечају и ликвидацији (Прилог 26) 35 Средства и извори средстава банака у стечају и ликвидацији (Прилог 27)


Банке у стечају и ликвидацији су у 2012. години исказале кумулиране губитке у износу од 330.530 милиона динара, они су двоструко већи у односу на прошлогодишње, а 60,1% тих губитака се односи на три банке. Губици изнад износа капитала чине више од четири петине кумулираних губитака, а они су порасли за 94,9% у односу на претходну годину и исказало их је 20 банака. Губици до нивоа капитала су скоро троструко увећани, а исказале су их 24 банке у стечају и ликвидацији. Табела 17 : Кумулирани губици банака у стечају и ликвидацији


О П И С 2012 2011

Износ Број



1. Губитак до нивоа капитала 48.562 24 16.934 23 2. Губитак изнад износа капитала 281.968 20 144.643 20 У к у п н о 330.530 161.577

Ванбилансне позиције исказане су скоро на прошлогодишњем нивоу и износе 90.178

милиона динара.

2. Друге финансијске организације у стечају и ликвидацији36

У Републици Србији у 2012. години пословало је укупно пет других финансијских организација у стечају и ликвидацији37 што је на прошлогодишњем нивоу. Истовремено, број запослених константно се смањује, па су ове финансијске организације запошљавале 18 радника односно три радника мање у односу на претходну годину.

Друге финансијске организације у стечају и ликвидацији исказале су укупне приходе38

у износу од 38 милиона динара и укупне расходе у износу од 61 милион динара, који су мањи за 19,0% односно већи за 4,0% у односу на претходну годину. И у 2012. години ове финансијске организације су исказале негативан нето финансијски резултат у износу од 15 милиона динара, који је за 18,4% већи од прошлогодишњег.

Укупна билансна актива39, са стањем на дан 31. децембра 2012. године, износи 648

милиона динара и смањена је у поређењу са претходном годином за 4,5%. Сопствени извори финансирања односно капитал, и поред благог пада (3,5%), и даље

има највеће учешће у билансној пасиви (67,9%), а износи 440 милиона динара. Кумулирани губици у износу од 300 милиона динара већи су за 8,6% у односу на

претходну годину, при чему се у потпуности односе на губитке до нивоа капитала.

36 Друге финансијске организације у стечају и ликвидацији су правна лица која су и у 2012. години водила пословне књиге, састављала и доставила финансијске извештаје у складу с прописима којима се уређују рачуноводство и ревизија, односно са подзаконским актима о контном оквиру и обрасцима финансијског извештаја за банке 37 Списак других финансијских организација у стечају и ликвидацији, са стањем на дан 31. децембра 2012. године (Прилог 28) 38 Основни финансијски резултати пословања других финансијских организација у стечају и ликвидацији (Прилог 29) 39 Средства и извори средстава других финансијских организација у стечају и ликвидацији (Прилог 30)


3. Друштва за осигурање у стечају и ликвидацији40

У 2012. години задржан је исти број друштава за осигурање у поступку стечаја и ликвидације као и претходне године, њих девет, а у тим друштвима била су запослена 32 радника односно један радник мање.

Друштва за осигурање у стечају и ликвидацији исказала су укупне приходе41 у износу

од 301 милион динара или за 36,7% мање у односу на претходну годину. Иако су укупни приходи смањени, приходи од усклађивања вредности имовине и остали приходи, који чине две трећине укупних прихода су остварили су значајан раст (3,4 пута). С друге стране, у структури укупних расхода, који износе 175 милиона динара и мањи су за 65,5% у односу на претходну годину, финансијски расходи, осим финансијских расхода по основу средстава техничких резерви бележе највеће смањење и то за више од четири петине.

У 2012. години, после дужег низа година, друштва за осигурање у стечају и

ликвидацији исказала су позитиван нето финансијски резултат у износу од 126 милиона динара. Нето добитак од 165 милиона динара, је три и по пута већи у односу на прошлогодишњи, а исказала су га два друштва, док је нето губитак у износу од 39 милиона динара, преполовљен и исказало га је седам друштава.

Са стањем на дан 31. децембра 2012. године, билансна актива42 друштава за

осигурање износи 4.816 милиона динара и мања је за 4,0% у односу на претходну годину. Губитак изнад висине капитала са учешћем од 52,9% представља највећи део билансне активе, док краткорачна потраживања, пласмани и готовина и дугорочни финансијски пласмани учествују са 33,9%, односно са 8,4%.

Позајмљени извори финансирања исказани у износу од 4.554 милиона динара мањи су

за 4,4% у односу на претходну годину, али су и даље су задржали доминатно учешће (94,6%) у структури билансне пасиве, док је учешће сопствених извора финансирања само 5,4%.

Друштва за осигурање у стечају и ликвидацији су у 2012. години исказала кумулиране

губитке у износу од 4.506 милиона динара, а они су благо смањени (3,1%) у поређењу са претходном годином. Губици изнад висине капитала су незнатно смањени (0,9%), а исказало их је шест друштава за осигурање у стечају и ликвидацији. Губици до висине капитала мањи су за 5,9% и исказало их је девет друштава.

Табела 18 : Кумулирани губици друштава за осигурање у стечају и ликвидацији


О П И С 2012 2011

Износ Број



1. Губитак до висине капитала 1.956 9 2.079 9 2. Губитак изнад висине капитала 2.550 6 2.573 6 У к у п н о 4.506 4.652

40 Списак друштава за осигурање у стечају и ликвидацији, са стањем на дан 31. децембра 2012. године (Прилог 31) 41 Основни финансијски резултати пословања друштава за осигурање у стечају и ликвидацији (Прилог 32) 42 Средства и извори средстава друштава за осигурање у стечају и ликвидацији (Прилог 33)


4. Брокерско дилерска друштва у стечају и ликвидацији

Број брокерско дилерских друштава у стечају и ликвидацији43 остао је непромењен, тако да је и у 2012. години пословало девет друштава, од чега је Агенцији за привредне регистре њих шест доставило своје финансијске извештаје. У овим друштвима је, као и у претходној години, било запослено 13 радника.

Укупни приходи44 брокерско дилерских друштава у стечају и ликвидацији износе 47

милиона динара, а укупни расходи 71 милион динара и повећани су два односно три пута у поређењу са претходном годином.

Исказани негативан нето финансијски резултат у износу од 25 милиона динара,

више је него десетоструко увећан у односу на 2011. годину. Билансна актива45 брокерско дилерских друштава у стечају и ликвидацији, износи

721 милион динара, од чега највећи део односно 78,8% представља губитак изнад висине капитала.

Билансна пасива се готово у потпуности (93,8%) односи на дугорочна резервисања и

обавезе исказане у износу од 676 милиона. Кумулирани губици су скоро на нивоу прошлогодишњих и износе 744 милиона

динара. Губитак до висине капитала је повећан за 4,8% и исказало га је шест брокерско дилерских друштава. Са губитком изнад висине капитала пословала су два брокерско дилерска друштва, а он се готово у целини односи само на једно друштво. Табела 19: Кумулирани губици брокерско дилерских друштава у стечају и ликвидацији


О П И С 2012 2011

Износ Број



1. Губитак до висине капитала 176 6 137 6 2. Губитак изнад висине капитала 568 2 573 3 У к у п н о 744 710

5. Друштва за управљање добровољним пензијским фондовима у ликвидацији

Са стањем на дан 31. децембра 2012. године једно друштво за управљање добровољним пензијским фондовима „Триглав – пензијски фондови“ ад Београд било је у поступку ликвидације. То друштво је запошљавало пет радника, односно једног мање у поређењу са претходном годином.

У 2012. години друштво за управљање добровољним пензијским фондовима у ликвидацији остварило је укупне приходе од 20 милиона динара, који су скоро за трећину већи у односу на прошлогодишње. С друге стране, укупни расходи исказани су у износу од 24 милиона динара и мањи су за петину.

43 Списак брокерско дилерских друштава у стечају и ликвидацији, са стањем на дан 31. децембра 2012. године (Прилог 34) 44 Основни финансијски резултати пословања брокерско дилерских друштава у стечају и ликвидацији (Прилог 35) 45 Средства и извори средстава брокерско дилерских друштава у стечају и ликвидацији (Прилог 36)


Негативан нето финансијски резултат поменутог друштва износи 4 милиона динара и прилично је смањен у односу на губитак исказан у претходној години (15 милиона динара).

Друштво располаже билансном активом у износу од 103 милиона динара и нешто је

мања (2,7%) у поређењу са претходном годином, а највећим делом (94,8%) чини је обртна имовина.

У структури извора финансирања претежни део (100 милиона динара) односи се на сопствене изворе односно капитал. При томе, непокривени губитак, као исправка вредности капитала, исказан је у износу од 102 милиона динара и бележи повећање за 4,4% у односу на прошлогодишњи.

П Р И Л О З И 1 Преглед финансијских институција које су доставиле финансијски извештај за 2012. годину

2 Списак банака

3 Основни финансијски резултати пословања банака

4 Средства и извори средстава банака

5 Списак друштава за осигурање

6 Основни финансијски резултати пословања друштава за осигурање

7 Средства и извори средстава друштава за осигурање

8 Списак давалаца финансијског лизинга

9 Основни финансијски резултати пословања давалаца финансијског лизинга

10 Средства и извори средстава давалаца финансијског лизинга

11 Списак брокерско дилерских друштава

12 Основни финансијски резултати пословања брокерско дилерских друштава

13 Средства и извори средстава брокерско дилерских друштава

14 Списак друштава за управљање добровољним пензијским фондовима

15 Основни финансијски резултати пословања друштава за управљање добровољним пензијским фондовима

16 Средства и извори средстава друштава за управљање добровољним пензијским фондовима

17 Списак друштава за управљање инвестиционим фондовима

18 Основни финансијски резултати пословања друштава за управљање инвестиционим фондовима

19 Средства и извори средстава друштава за управљање инвестиционим фондовима

20 Списак затворених и приватних инвестиционих фондова

21 Основни финансијски резултати пословања затворених и приватних инвестиоционих фондова

22 Имовина, обавезе и капитал затворених и приватних инвестиоционих фондова

23 Основни финансијски резултати пословања фондова

24 Средства и извори средстава фондова

25 Списак банака у стечају и ликвидацији

26 Основни финансијски резултати пословања банака у стечају и ликвидацији

27 Средства и извори средстава банака у стечају и ликвидацији

28 Списак других финансијских организација у стечају и ликвидацији

29 Основни финансијски резултати пословања других финансијских организација у стечају и ликвидацији

30 Средства и извори средстава других финансијских организација у стечају и ликвидацији

31 Списак друштава за осигурање у стечају и ликвидацији

32 Основни финансијски резултати пословања друштава за осигурање у стечају и ликвидацији

33 Средства и извори средстава друштава за осигурање у стечају и ликвидацији

34 Списак брокерско дилерских друштава у стечају и ликвидацији

35 Основни финансијски резултати пословања брокерско дилерских друштава у стечају и ликвидацији

36 Средства и извори средстава брокерско дилерских друштава у стечају и ликвидацији

Прилог 1

ПРЕГЛЕД ФИНАНСИЈСКИХ ИНСТИТУЦИЈА КОЈЕ СУ ДОСТАВИЛЕ

ФИНАНСИЈСКИ ИЗВЕШТАЈ ЗА 2012. ГОДИНУ

Рб Назив финансијске институције

Број финансијских институција

Обвезници Достављен финансијски извештај

Није достављен финансијски извештај

Активне финансијске институције

1 Банке 32 32 0

2 Друштва за осигурање 28 28 0

3 Национална корпорација за осигурање стамбених кредита 1 1 0

4 Даваоци финансијског лизинга 16 16 0

5 Брокерско дилерска друштва 34 34 0

6 Друштва за управљање добровољним пензијским фондовима 5 5 0

7 Друштва за управљање инвестиционим фондовима 6 5 1

8 Затворени и приватни инвестициони фондови 4 2 2

9 Агенција за осигурање депозита 1 1 0

10 Фондови 4 4 0

Финансијске институције у стечају и ликвидацији

1 Банке у стечају и ликвидацији 32 28 4

2 Друге финансијске организације у стечају и ликвидацији 5 5 0

3 Друштва за осигурање у стечају и ликвидацији 9 9 0

4 Брокерско дилерска друштва у стечају и ликвидацији 9 6 3

5 Друштва за управљање добровољним пензијским фондовима у стечају и ликвидацији

1 1 0

У К У П Н О 187 177 10

Прилог 2

С П И С А К Б А Н А К А

- стање на дан 31.12.2012. године -

Рб JMБ Назив Место Aдреса

1 06031676 УНИВЕРЗАЛ БАНКА АД Београд Француска 29

2 06876366 АИК БАНКА АД Ниш Николе Пашића 42

3 07004893 БАНКА ПОШТАНСКА ШТЕДИОНИЦА АД Београд Краљице Марије 3

4 07051093 ПРИВРЕДНА БАНКА БЕОГРАД АД Београд Булевар краља Александра 70

5 07074433 ЈУБМЕС БАНКА АД Београд Булевар Зорана Ђинђића 121

6 07092288 СРПСКА БАНКА АД Београд Савска 25

7 07534183 МARFIN BANK AD Београд Далматинска 22

8 07552335 SOCIETE GENERALE BANKA SRBIJA AD Београд Булевар Зорана Ђинђића 50а/б

9 07601093 ЧАЧАНСКА БАНКА АД Чачак Пиварска 1

10 07654812 CREDY BANKA AD Крагујевац Краља Петра I 26

11 07726716 HYPO ALPE-ADRIA-BANK AD Београд Булевар Михајла Пупина 6

12 07736681 ALPHA BANK SRBIJA AD Београд Краља Милана 11

13 07737068 КОМЕРЦИЈАЛНА БАНКА АД Београд Светог Саве 14

14 07759231 BANCA INTESA AD Београд Милентија Поповића 7 б

15 07792247 SBERBANK SRBIJA AD Београд Булевар Михаила Пупина 165г

16 08063818 ERSTE BANK AD Нови Сад Булевар ослобођења 5

17 08074313 ВОЈВОЂАНСКА БАНКА АД Нови Сад Трг слободе 7

18 08212538 РАЗВОЈНА БАНКА ВОЈВОДИНЕ АД Нови Сад Стражиловска 2

19 08250499 NLB BANKА AD Београд Булевар Михаила Пупина 165в

20 08277931 CREDIT AGRICOLE BANKA SRBIJA AD Нови Сад Браће Рибникар 4-6

21 08603537 OTP BANKA SRBIJA AD Нови Сад Булевар ослобођења 80

22 09023321 ЈУГОБАНКА ЈУГБАНКА АД Кос. Митровица Краља Петра I 165

23 09081488 ДУНАВ БАНКА АД Београд Булевар Франша Д Епереа 88

24 17076841 FINDOMESTIC BANKA AD Београд Булевар Михаила Пупина 115А

25 17082990 PIRAEUS BANK AD Београд Милентија Поповића 5б

26 17138669 КБЦ БАНКА АД Београд Омладинских бригада 90в

27 17171178 EUROBANK AD Београд Вука Караџића 10

28 17324918 UNICREDIT BANK SRBIJA AD Београд Рајићева 27-29

29 17335600 RAIFFEISEN BANKА AD Београд Булевар Зорана Ђинђића 64а

30 17335677 PROCREDIT BANK AD Београд Милутина Миланковића 17

31 20439866 МОСКОВСКА БАНКА АД Београд Балканска 2

32 08761132 OPPORTUNITY BANKA AD Нови Сад Булевар ослобођења 2a

Прилог 3

ОСНОВНИ ФИНАНСИЈСКИ РЕЗУЛТАТИ ПОСЛОВАЊА БАНАКА - упоредни подаци из финансијских извештаја за 2012. и 2011. годину -

- износи у 000 динара

Рб О П И С Износи

Индекс 2012 2011

1 Број банака 32 33 97,0

2 Просечан број запослених 27.748 29.653 93,6

3 УКУПНИ ПРИХОДИ 513.919.622 507.664.271 101,2

4 Приходи од камата 200.682.626 201.233.946 99,7

5 Приходи од накнада и провизија 48.244.638 46.799.289 103,1

6 Остали приходи 264.992.358 259.631.036 102,1

7 - Нето приходи од курсних разлика 834.993 9.880.385 8,5

8 - Остали пословни приходи 3.320.700 4.260.810 77,9

9 - Приходи од промене вредности имовине и обавеза 259.726.767 244.749.986 106,1

10 УКУПНИ РАСХОДИ 502.265.971 506.411.848 99,2

11 Расходи камата 83.610.748 82.557.454 101,3

12 Расходи накнада и провизија 12.701.857 11.464.510 110,8

13 Остали расходи 405.953.366 412.389.884 98,4

14 - Нето расходи од курсних разлика 77.017.537 706.837

15 - Оперативни и остали пословни расходи 60.563.931 50.887.510 119,0

16 - Расходи од промене вредности имовине и обавеза 171.037.365 246.963.536 69,3

17 ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 39.528.321 40.672.849 97,2

18 ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 27.874.670 39.420.426 70,7

19 Порeске обавезе 3.208.121 3.278.687 97,8

20 ДОБИТАК 36.347.438 36.967.288 98,3

21 ГУБИТАК 27.901.908 38.993.552 71,6

Прилог 4

СРЕДСТВА И ИЗВОРИ СРЕДСТАВА БАНАКА - упоредни подаци из финансијских извештаја за 2012. и 2011. годину -



Индекс 2012 2011

I СРЕДСТВА

1 А ПЛАСМАНИ 2.740.016.018 2.506.109.753 109,3

2 Готовина и готовински еквиваленти 266.586.276 153.002.118 174,2

3 Опозиви депозити и кредити 375.321.831 511.510.477 73,4

4 Потраживања за камату и накнаду 22.956.431 24.213.087 94,8

5 Дати кредити и депозити 1.746.911.126 1.591.622.317 109,8

6 Хартије од вредности и остали пласмани 328.240.354 225.761.754 145,4

7 Б. СТАЛНА СРЕДСТВА 90.758.400 94.082.457 96,5

8 Удели 8.956.105 8.981.134 99,7

9 Нематеријална улагања 9.330.045 8.600.346 108,5

10 Основна средства и инвестиционе некретнине 72.472.250 76.500.977 94,7

11 В.ОСТАЛА СРЕДСТВА 45.917.724 34.969.461 131,3

12 Г. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА 2.826.835 2.934.998 96,3

13 Д. ГУБИТАК ИЗНАД ИЗНОСА КАПИТАЛА 11.814.972

14 Ђ. УКУПНО СРЕДСТВА 2.879.518.977 2.649.911.641 108,7

II ИЗВОРИ СРЕДСТАВА

15 А. ДЕПОЗИТИ И УЗЕТИ КРЕДИТИ 2.108.085.701 1.920.290.964 109,8

16 Трансакциони и остали депозити 1.698.526.740 1.526.096.933 111,3

17 Примљени кредити 400.914.926 386.508.349 103,7

18 Обавезе по основу ХОВ 3.818.225 2.870.750 133,0

19 Обавезе по основу камата, накнада и промене вредности деривата

4.825.810 4.814.932 100,2

20 Б. ДРУГЕ ОБАВЕЗЕ 165.686.474 168.759.691 98,2

21 В. РЕЗЕРВИСАЊА 13.957.339 14.503.396 96,2

22 Д. ОДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ 850.757 600.724 141,6

23 Ђ. УКУПНО ОБАВЕЗЕ 2.288.580.271 2.104.154.775 108,8

24 Капитал 435.903.967 409.849.530 106,4

25 Резерве 167.381.983 150.489.645 111,2

26 Нереализовани губици по основу ХОВ 443.660 286.785 154,7

27 Добитак 41.113.770 37.834.793 108,7

28 Губитак до нивоа капитала 53.017.354 52.130.317 101,7

29 Е. УКУПНО КАПИТАЛ 590.938.706 545.756.866 108,3

30 Ж. УКУПНО ИЗВОРИ СРЕДСТАВА 2.879.518.977 2.649.911.641 108,7

31 З. ВАНБИЛАНСНЕ ПОЗИЦИЈЕ 2.980.236.310 2.926.744.425 101,8

Прилог 5

С П И С А К

ДРУШТАВА ЗА ОСИГУРАЊЕ - стање на дан 31.12.2012. године -

Рб JMБ Назив Mесто Адреса

1 06084184 ТАКОВО AДО Крагујевац Др. Зорана Ђинђића 15а

2 06936253 ГЛОБОС ОСИГУРАЊЕ AДО Београд Кнез Михаилова 11-15

3 07046898 ДУНАВ ОСИГУРАЊЕ AДО Београд Македонска 4

4 07046901 ДУНАВ-РЕ AДО Београд Кнез Михаилова 6/II

5 07082428 ТРИГЛАВ КОПАОНИК AДО Београд Милутина Миланковића 7а

6 07810318 МИЛЕНИЈУМ-ОСИГУРАЊЕ AДО Београд Милутина Миланковића 19б

7 07812728 ЕНЕРГОПРОЈЕКТ ГАРАНТ AДО Нови Београд Булевар Михаила Пупина 12

8 08194815 ДДОР НОВИ САД AДО Нови Сад Михаила Пупина 8

9 17157051 GRAWE ADO Београд Булевар Михаила Пупина 115д

10 17176471 АМС ОСИГУРАЊЕ AДО Београд Рузвелтова 16

11 17192787 UNIQA ŽIVOTNO OSIGURANjE ADO Београд Mилутина Милинковића 134г

12 17198319 DELTA GENЕRALI OSIGURANJE ADO Београд Милентија Поповића 7 б

13 17308513 DELTA GENЕRALI REOSIGURANJE ADO Београд Милентија Поповића 7б

14 17407813 САВА ОСИГУРАЊЕ AДО Београд Булевар војводе Мишића 51

15 17456598 WIЕNER STADTISCHE OSIGURANJE ADO Нови Београд Трешњиног цвета 1

16 20226960 АХА ŽIVOTNO OSIGURANJE ADO Београд Булевар Михаила Пупина 6

17 20289414 UNIQA NEŽIVOTNO OSIGURANjE ADO Београд Mилутина Милинковића 134

18 20301902 МЕРКУР AДО Београд Булевар Михаила Пупина 6/22

19 20310065 БАСЛЕР ЖИВОТНО ОСИГУРАЊЕ AДО Београд Ресавска 29

20 20315431 БАСЛЕР НЕЖИВОТНО ОСИГУРАЊЕ AДО Београд Ресавска 29

21 20384166 АС ОСИГУРАЊЕ НЕЖИВОТНО ОСИГУРАЊЕ AДО Београд Булевар Михаила Пупина 165e

22 20449101 METLIFE ADO Београд Омладинских бригада 88

23 20482443 "САВА ЖИВОТНО ОСИГУРАЊЕ AДО Београд Булевар војводе Мишића 51

24 20483733 "WIENER RE ADO Нови Београд Трешњиног цвета 1

25 20561211 "SOCIETE GENERALE OSIGURANJE" ŽIVOTNO OSIGURANJE ADO

Београд Булевар Михаила Пупина 115ђ

26 20598409 "ДДОР РЕ AДО Нови Сад Булевар Михаила Пупина 8

27 20748001 "АХА NEŽIVOTNO OSIGURANJE ADO Београд Булевар Михаила Пупина 6/14

28 20795859 "SOGAZ ADO Нови Сад Народног фронта 12

Прилог 6

ОСНОВНИ ФИНАНСИЈСКИ РЕЗУЛТАТИ ПОСЛОВАЊА ДРУШТАВА ЗА ОСИГУРАЊЕ

- упоредни подаци из финансијских извештаја за 2012. и 2011. годину - - износи у 000 динара

ОПИС Износи

Индекс

2012 2011

1

Број друштава за осигурање

28

27

103,7

2 Просечан број запослених 11.376 11.208 101,5

А. ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ И РАСХОДИ

3 I. Пословни (функционални) приходи 64.089.313 58.885.326 108,8

4 - Приходи од премија осигурања и саосигурања 53.181.360 50.698.380 104,9

5 - Приходи од премија реосигурања и ретроцесија 733.353 856.747 85,6 6 - Приходи од депоновања и улагања (инвестирања) средстава техничких

резерви осигурања, реосигурања и ретоцесија 7.814.089 4.927.108 158,6

7 II. Пословни (функционални) расходи 38.808.610 33.888.009 114,5

8 - Расходи за дугорочна резервисања и функционалне доприносе 10.709.336 8.073.242 132,7

9 - Расходи накнада штета и уговорених износа 25.590.718 24.713.150 103,6

10 - Резервисане штете - повећање 2.018.937 1.025.706 196,8

11 - Резервисане штете - смањење 587.110 1.677.650 35,0

12 III. Добит - бруто пословни резултат 25.281.997 24.997.712 101,1

13 IV. Губитак - бруто пословни резултат 1.294 395 327,6

14 Б. ТРОШКОВИ СПРОВОЂЕЊА ОСИГУРАЊА 25.555.069 23.910.787 106,9

15 - Трошкови прибаве 18.105.065 17.263.706 104,9

16 - Трошкови управе 8.895.789 17.263.706 51,5

17 I. Пословна добит - нето пословни резултат 2.141.764 2.904.056 73,8

18 II. Пословни губитак - нето пословни резултат 2.416.130 1.817.526 132,9

19 III. Финансијски приходи, осим фин.прихода по основу сред. техничких резерви 4.940.524 3.103.593 159,2

20 IV. Финансијски расходи, осим фин.расхода по основу сред. техничких резерви 2.295.581 2.380.541 96,4

21 V. Приходи од усклађивања вредности имовине и остали приходи 4.605.544 4.224.295 109,0

22 VI. Расходи по основу обезвређења имовине и остали расходи 5.261.291 5.174.565 101,7

23 VII. Добитак из редовног пословања - пре опорезивања 2.855.080 2.273.605 125,6

24 VIII. Губитак из редовног пословања - пре опорезивања 1.140.250 1.414.293 80,6

25 IX. Нето добитак пословања које се обуставља 106 9.208 1,2

26 X. Нето губитак пословања које се обуставља 141.401 45.059 313,8

27 В. ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 2.746.809 2.237.887 122,7

28 Г. ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 1.173.274 1.414.426 83,0

29 Д. ПОРЕЗ НА ДОБИТАК 368.254 265.630 138,6

30 Ђ. НЕТО ДОБИТАК 2.371.872 1.941.055 122,2

31 Е. НЕТО ГУБИТАК 1.166.591 1.383.224 84,3

Прилог 7

СРЕДСТВА И ИЗВОРИ СРЕДСТАВА ДРУШТАВА ЗА ОСИГУРАЊE - упоредни подаци из финансијских извештаја за 2012. и 2011. годину -


Рб ОПИС Износи

Индекс 2012 2011

СРЕДСТВА 1 А. СТАЛНА ИМОВИНA - УЛАГАЊА 72.608.807 59.923.983 121,2 2 I. Неуплаћени уписани капитал 3 II. Нематеријална улагања (имовина) 1.849.212 1.841.121 100,4 4 III. Некретнине, постројења, опрема и биолошка средства 21.593.872 20.037.372 107,8 5 IV. Дугорочни финансијски пласмани 49.165.723 38.045.490 129,2 6 - Учешћа у капиталу 5.354.122 5.757.159 93,0 7 - Остали финансијски пласмани 43.811.601 32.288.331 135,7 8 Б. ОБРТНА ИМОВИНА - ПОТРАЖИВАЊА 67.886.148 65.749.521 103,2 9 I. Залихе 992.449 969.678 102,3

10 II. Стална сред. намењена продаји и сред. пословања које се обуставља 99.422 152.035 65,4 11 III. Краткорочна потраживања, пласмани и готовина 66.585.912 64.445.885 103,3 12 - Потраживања 16.496.923 13.975.544 118,0 13 - Краткорочни финансијски пласмани 31.933.543 32.888.197 97,1 14 - Готовински еквиваленти и готовина 8.516.899 7.778.347 109,5 15 IV.Одложена пореска средства 208.365 181.923 114,5 16 В. ПОСЛОВНА ИМОВИНА 140.494.955 125.673.504 111,8 17 Г. ГУБИТАК ИЗНАД ВИСИНЕ КАПИТАЛА 18 Д. УКУПНО СРЕДСТВА 140.494.955 125.673.504 111,8 19 Ђ. ВАНБИЛАНСНА СРЕДСТВА 1.069.806 1.460.660 73,2

ИЗВОРИ СРЕДСТАВА

20 А. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЕ 35.612.302 33.191.071 107,3 21 I. Основни и остали капитал 25.852.556 24.925.222 103,7 22 - Акцијски капитал 20.045.093 19.117.423 104,9 23 - Државни и друштвени капитал 5.601.484 5.601.820 100,0 24 II. Неуплаћени уписани капитал 25 III. Резерве 1.322.792 1.558.285 84,9 26 IV.Ревалоризационе резерве 4.737.009 4.164.972 113,7 27 V. Нереализовни добици по основу ХОВ расположивих за продају 838.798 949.059 88,4 28 VI. Нереализовни губици по основу ХОВ расположивих за продају 1.692.081 2.140.547 79,0 29 VII. Нераспоређена добит 5.720.028 5.144.598 111,2 30 VIII. Губитак до висине капитала 1.166.800 1.410.518 82,7 31 IX.Откупљене сопствене акције 32 Б. РЕЗЕРВИСАЊА И ОБАВЕЗЕ 104.882.653 92.482.433 113,4 33 I. Дугорочна резервисања 43.376.977 34.413.125 126,0 34 - Математичка резерва животних осигурања 39.261.779 30.666.778 128,0 35 - Резервисања за учешће у добити 5.568 3.248 171,4 36 - Резервисања за изравнање ризика 3.336.205 2.978.185 112,0 37 II. Дугорочне обавезе 664.954 765.765 86,8 38 III. Краткорочне обавезе 11.295.694 9.943.285 113,6 39 - Краткорочне финансијске обавезе 524.506 776.895 67,5 40 - Обвезе по основу сталних сред. намењених продаји и сред. пословања

које се обуставља

41 - Обавезе по основу штета и уговорених износа 1.154.322 857.428 134,6 42 - Обавезе за премију, зараде и друге обавезе 9.501.505 8.180.129 116,2 43 IV. Пасивна временска разграничења 48.747.159 46.847.816 104,1 44 - Преносне премије 21.772.585 20.595.824 105,7 45 - Резервисане штете 23.580.427 22.525.613 104,7 46 V. Одложене пореске обавезе 797.869 512.442 155,7 47 В. УКУПНО ИЗВОРИ СРЕДСТАВА 140.494.955 125.673.504 111,8 48 Г. ВАНБИЛАНСНИ ИЗВОРИ СРЕДСТАВА 1.069.806 1.460.660 73,2

Прилог 8

С П И С А К

ДAВАЛАЦА ФИНАНСИЈСКОГ ЛИЗИНГА - стање на дан 31.12.2012. године -

Рб ЈМБ Назив Место Адреса

1 17352679 HYPO ALPE-ADRIA-LEASING DOO Београд Булевар Михајла Пупина 6

2 17457284 RAIFFEISEN LEASING DOO Београд Милутина Миланковића 134а

3 17460498 NLB LEASING DOO Београд Булевар Михајла Пупина 165в

4 17481495 VB LEASING DOO Београд Ђорђа Станојевића 12

5 17488104 S-LEASING DOO Београд Ђорђа Станојевића 12

6 17492713 INTESA LEASING DOO Београд Цара Уроша 54

7 17511645 LIPAKS DOO Београд Видска 29а

8 17518844 ZASTAVA ISTRABENZ LIZING DOO Београд Деспота Стефана 12

9 17519492 NBG LIZING DOO Београд Омладинских бригада 88

10 17544004 PORSCHE LEASING SCG DOO Београд Зрењанински пут 11

11 17556797 UNICREDIT LEASING SRBIJA DOO Београд Трешњиног цвета 1

12 20008229 PROCREDIT LEASING DOO Београд Милутина Миланковића 17

13 20116161 SOGELEASE SRBIJA DOO Београд Булевар Зорана Ђинђића 48/б

14 20170859 EFG LEASING AD Београд Вука Караџића 10

15 20310456 CA LEASING SRBIJA DOO Београд Милентија Поповића 5а

16 20321415 PIRAEUS LEASING DOO Београд Милентија Поповића 5б

Прилог 9

ОСНОВНИ ФИНАНСИЈСКИ РЕЗУЛТАТИ ПОСЛОВАЊА ДАВАЛАЦА ФИНАНСИЈСКОГ ЛИЗИНГА




Индекс 2012 2011

1 Број давалаца финансијског лизинга 16 17 94,1

2 Просечан број запослених 435 474 91,8

3 УКУПНИ ПРИХОДИ 6.732.796 7.606.173 88,5

4 Пословни приходи 5.514.363 6.040.664 91,3

5 - Приходи од камата по основу финансијског лизинга 4.705.739 5.146.903 91,4

6 Нето приходи од камата, курсних разлика и ефеката валутне клаузуле 728.846 753.793 96,7

7 Остали приходи 489.587 811.716 60,3

8 - Добици по основу продаје 154.336 307.747 50,2

9 - Остали добици и приходи 255.929 425.688 60,1

10 УКУПНИ РАСХОДИ 6.713.708 7.289.715 92,1

11 Пословни расходи 2.459.878 2.583.739 95,2

12 - Расходи камата по основу финансијског лизинга 2.211.019 2.308.819 95,8

13 Нето расходи од камата, курсних разлика и ефеката валутне клаузуле 29.138 20.113 144,9

14 Остали расходи 4.224.692 4.685.863 90,2

15 - Нето расходи од усклађивања вредности имовине 1.433.477 1.498.032 95,7

16 - Трошкови пословања 1.139.113 1.149.840 99,1

17 - Трошкови зарада, накнада зарада и остали лични расходи 1.102.762 1.082.211 101,9

18 Добитак из редовног пословања пре опорезивања 680.713 821.818 82,8

19 Губитак из редовног пословања пре опорезивања 661.625 505.360 130,9

20 ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 680.697 820.858 82,9

21 ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 661.625 505.360 130,9

22 Пореске обавезе 277.302 357.125 77,6

23 НЕТО ДОБИТАК 552.449 619.994 89,1

24 НЕТО ГУБИТАК 810.679 661.621 122,5

Прилог 10

СРЕДСТВА И ИЗВОРИ СРЕДСТАВА ДАВАЛАЦА ФИНАНСИЈСКОГ ЛИЗИНГА - упоредни подаци из финансијских извештаја за 2012. и 2011. годину -



Индекс 2012 2011

I СРЕДСТВА 1 А. СТАЛНА ИМОВИНА 32.320.511 54.989.892 58,8 2 Сопствене некретнине, постројења и опрема 486.120 511.732 95,0 3 Дугорочна финансијска средства 3.229 3.024 106,8 4 Потраживања по основу финансијског лизинга 31.663.431 54.324.805 58,3 5 Средства дата у закуп 186 6 Б. ОБРТНА ИМОВИНА 39.617.896 25.095.701 157,9 7 Залихе материјала који се троши у процесу пружања услуга 17.993 18.778 95,8 8 Предмети лизинга и остала средства преузети у замену за

ненаплаћена потраживања 1.746.047 1.606.378 108,7

9 Предмети лизинга 871.649 716.887 121,6 10 Краткорочна потраживања, пласмани и готовина 36.980.305 22.752.096 162,5 11 - Краткорочна потраживања по основу посла

финансијског лизинга 26.816.919 8.991.653 298,2

12 - Остала потраживања по основу посла

финансијског лизинга 799.516 565.362 141,4

13 - Потраживања из оперативног пословања 185.625 173.924 106,7 14 - Краткорочна финансијска средства 6.207.155 5.511.018 112,6 15 - Готовина и готовински еквиваленти 2.519.813 7.002.923 36,0 16 - Потраживања по основу давања у закуп 598 2.771 21,6 17 - Потраживања по основу продаје 95.051 131.381 72,3 18 В. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА 49.420 127.884 38,6 19 Г. ПОСЛОВНА ИМОВИНА 71.987.827 80.213.477 89,7 20 Д. ГУБИТАК ИЗНАД ВИСИНЕ КАПИТАЛА

21 Ђ. УКУПНА АКТИВА 71.987.827 80.213.477 89,7 22 Е. ВАНБИЛАНСНА АКТИВА 4.728.887 3.010.965 157,1 II ИЗВОРИ СРЕДСТАВА

23 А . КАПИТАЛ 7.727.927 8.032.937 96,2 24 - Основни капитал 4.371.036 4.184.951 104,4 25 - Резерве 2.221.657 2.520.304 88,2 26 - Нереализовани добици по основу ХОВ

27 - Нереализовани губици по основу ХОВ 249

28 - Нераспоређени добитак 3.106.993 3.155.320 98,5 29 - Губитак 1.971.510 1.827.638 107,9 30 Б. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА И ОБАВЕЗЕ 64.256.500 72.170.685 89,0 31 Дугорочна резервисања 62.339 72.360 86,2 32 Дугорочне финансијске обавезе и остале дугорочне обавезе 40.648.981 46.337.451 87,7 33 Краткорочне обавезе 23.545.180 25.760.874 91,4 34 - Краткорочне финансијске обавезе 22.213.393 24.313.040 91,4 35 - Обавезе по основу посла финансијског лизинга 210.978 270.225 78,1 36 В. ОДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ 3.400 9.855 34,5 37 Г. УКУПНА ПАСИВА 71.987.827 80.213.477 89,7 38 Д. ВАНБИЛАНСНА ПАСИВА 4.728.887 3.010.965 157,1

Прилог 11

С П И С А К БРОКЕРСКО ДИЛЕРСКИХ ДРУШТАВА



1 08614938 M&V INVESTMENTS AD Нови Сад Стражиловска 4а

2 08700257 CONVEST AD Нови Сад Златне греде 7

3 08724792 СБД БРОКЕР АД Суботица Трг Цара Јована Ненада 15

4 17078933 ЕНЕРГО БРОКЕР АД Београд Булевар Михајла Пупина 10 з/I

5 17098748 ГАЛЕНИКА БРОКЕР АД Београд-Земун Масариков трг 8а

6 17162128 ЈОРГИЋ БРОКЕР АД Београд Булевар Михајла Пупина 10в/I

7 17163531 МЕDIOLANUM INVEST AD Београд Аугуста Цесарца 24б

8 17165828 BDD МAKLER INVEST AD Београд Косовска 17/I

9 17170724 DUNAV STOCKBROKER AD Београд Коларчева 7/I

10 17174088 ДЕЛТА БРОКЕР АД Београд Милентија Поповића 7б

11 17177354 БДД ИНВЕСТБРОКЕР АД Београд Драгослава Јовановића 13/II

12 17195638 КБК БРОКЕР АД Београд Београдска 52

13 17242385 AS FINANCIAL CENTЕR AD Београд Булевар Михајла Пупина 165а

14 17249959 ДИЛ БРОКЕР АД Београд Теразије 43/IV

15 17252461 BDD WISE BROKER AD Београд Таковска 23-25

16 17312502 ШУМАДИЈА БРОКЕР АД Крагујевац Зорана Ђинђића 15а

17 17319868 ЕУРО ФИНЕКС БРОКЕР АД Београд Имотска 1

18 17320858 BELGRADE INDEPENDENT BROKER AD Београд Булевар Михајла Пупина 117

19 17326015 CITADEL SECURITIES AD Београд Цвијићева 129

20 17333917 S.A.B. MONET AD Београд Трг Републике 5/IX

21 17341189 ФИМАКС БРОКЕР АД Београд Југ Богданова 26

22 17341324 BDD TANDEM FINANCIAL AD Нови Сад Мирослава Антића 4

23 17381369 ILIRIKA INVESTMENTS AD Београд Кнез Михаилова 11-15/V

24 17402714 АC BROKER AD Београд Кнез Михаилова 11-15/I

25 17417606 TEZORO BROKER AD Београд Страхињића Бана 26

26 17421506 INTERCITY BROKER AD Београд Максима Горког 52

27 17456164 SINTEZA INVEST GROUP AD Београд Булевар Михајла Пупина 115в

28 20175583 OLIMPIA INVEST AD Београд Булевар Арсенија Чарнојевића 54а/IV

29 20293560 INTER CAPITAL SECURITIES AD Београд Цара Душана 48/1

30 20318686 ATHENA CAPITAL AD Београд Ускочка 8

31 20319780 MOMENTUM SECURITIES АД Нови Сад Футошка 1а

32 20420669 CAPITAL BROKER AD Ниш ТПЦ Калча II/29/1

33 20425512 АBC BROKER AD Београд Гандијева 7

34 20447753 TRADEVILLE AD Београд Теразије 30-32

Прилог 12

ОСНОВНИ ФИНАНСИЈСКИ РЕЗУЛТАТИ ПОСЛОВАЊА БРОКЕРСКО ДИЛЕРСКИХ ДРУШТАВА


Рб О П И С И з н о с и

Индекс

2012 2011

1 Број брокерско дилерских друштава 34 42 81,0


A. ПРИХОДИ И РАСХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА 3 I. Пословни приходи 1.148.880 1.069.074 107,5 4 - Приходи од накнада 717.303 891.881 80,4 5 - Добици из остварене разлике у цени 419.772 165.981 252,9 6 II. Пословни расходи 1.306.010 1.206.600 108,2 7 - Расходи накнада 35.738 34.236 104,4 8 - Губици на оствареној разлици у цени 601.966 468.462 128,5 9 - Трошкови зарада, накнада зарада и остали лични расходи 399.478 348.922 114,5 10 - Трошкови амортизације и резервисања 26.482 34.185 77,5 11 III. Пословни добитак 111.818 103.058 108,5 12 IV. Пословни губитак 268.948 240.584 111,8 13 V. Финансијски приходи 1.141.314 656.729 173,8 14 - Приходи од камата 685.571 378.510 181,1 15 - Позитивне курсне разлике 415.372 214.444 193,7 16 VI. Финансијски расходи 407.673 213.547 190,9 17 - Расходи камата 47.424 50.193 94,5 18 - Негативне курсне разлике 345.150 154.540 223,3 19 VII. Остали приходи 89.566 70.900 126,3 20 VIII. Остали расходи 901.164 152.626 590,4 21 IX. Добитaк из редовног пословања 97.861 397.304 24,6

22 X. Губитак из редовног пословања 332.948 173.374 192,0

23 XI. Нето добитак пословања које се обуставља 23 99 23,2

24 XII. Нето губитак пословања које се обуставља 315 314 100,3

25 Б. ДOБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 97.860 397.152 24,6

26 В. ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 333.239 173.437 192,1

27 Г. ПОРЕЗ НА ДОБИТАК 7.730 49.140 15,7

28 Д. НЕТО ДОБИТАК 88.628 346.299 25,6

29 Ђ. НЕТО ГУБИТАК 331.737 171.724 193,2

Прилог 13

СРЕДСТВА И ИЗВОРИ СРЕДСТАВА БРОКЕРСКО ДИЛЕРСКИХ ДРУШТАВА




Индекс

2012 2011

СРЕДСТВА

1 A. СТАЛНА ИМОВИНА 1.777.057 1.760.837 100,9

2 I. Неуплаћени уписани капитал

3 II. Нематеријална улагања 5.330 9.402 56,7

4 III. Некретнине, постројења и опрема 351.837 458.618 76,7

5 IV. Дугорочни финансијски пласмани 1.419.890 1.292.817 109,8

6 Б. ОБРТНА ИМОВИНА 3.577.468 2.051.153 174,4

7 I. Залихе 2.250 2.180 103,2

8 II. Стална средства намењена продаји и средства пословања које се обуставља 2.717 2.717 100,0

9 III. Краткорочна потраживања, пласмани и готовина 3.572.501 2.046.256 174,6

10 - Краткорочни финансијски пласмани 1.455.936 639.416 227,7

11 - Остала потраживања из пословања 835.968 446.584 187,2

12 В. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА 8.712 12.170 71,6

13 Г. ПОСЛОВНА ИМОВИНА 5.363.237 3.824.160 140,2

14 Д. ГУБИТАК ИЗНАД ВИСИНЕ КАПИТАЛА 105.426 79.073 133,3

15 Ђ. УКУПНО СРЕДСТВА 5.468.663 3.903.233 140,1

16 Е. ВАНБИЛАНСНА СРЕДСТВА 1.332.013 468.801 284,1


17 А. КАПИТАЛ 2.315.612 2.547.367 90,9

18 I. Основни и остали капитал 3.140.471 3.268.463 96,1

19 II. Неуплаћени уписани капитал

20 III. Резерве 58.847 82.712 71,1

21 IV. Ревалоризационе резерве 26.489 26.902 98,5

22 V. Нереализовани добици по основу хартија од вредности 105.887 101.647 104,2

23 VI. Нереализовани губици по основу хартија од вредности 1.096.311 1.284.603 85,3

24 VII. Нераспоређени добитак 1.528.532 1.653.618 92,4

25 VIII. Губитак 1.448.296 1.301.296 111,3

26 IX. Откупљене сопствене акције 7 76 9,2

27 Б. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА И ОБАВЕЗЕ 3.143.616 1.351.462 232,6

28 I. Дугорочна резервисања 950 1.403 67,7

29 II. Дугорочне финансијске обавезе 227.101 173.656 130,8

30 III. Краткорочне финансијске обавезе 2.915.565 1.176.403 247,8

31 - Краткорочни кредити 979.232 464.633 210,8

32 - Обавезе из пословања 1.681.230 481.307 349,3

33 В. ОДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ 9.435 4.404 214,2

34 Г. УКУПНО ИЗВОРИ СРЕДСТАВА 5.468.663 3.903.233 140,1

35 Д. ВАНБИЛАНСНИ ИЗВОРИ СРЕДСТАВА 1.332.013 468.801 284,1

Прилог 14

С П И С А К ДРУШТАВА ЗА УПРАВЉАЊЕ ДОБРОВОЉНИМ ПЕНЗИЈСКИМ ФОНДОВИМА



1 17411233 ДУНАВ АД Београд Трг републике 6

2 20200677 DELTA GENERALI AD Београд Милентиjа Поповића 7б

3 20223243 RAIFFEISEN FUTURE AD Београд Булевар Зорана Ђинђића 64а

4 20230240 ДДОР-ГАРАНТ АД Београд Маршала Бирјузова 3-5

5 20438339 SOCIETE GENERALE PENZIJE AD Београд Булевар Михајла Пупина 115ђ

Прилог 15

ОСНОВНИ ФИНАНСИЈСКИ РЕЗУЛТАТИ ПОСЛОВАЊА

ДРУШТАВА ЗА УПРАВЉАЊЕ ДОБРОВОЉНИМ ПЕНЗИЈСКИМ ФОНДОВИМА

-упоредни подаци из финансијских извештаја за 2012. и 2011. годину -



Индекс

2012 2011

1 Број друштава за управљање добровољним пензијским фондовима 5 6 83,3 2 Број запослених 94 98 95,9 A. ПРИХОДИ И РАСХОДИ ОД УПРАВЉАЊА ФОНДОМ 3 I. Приходи од управљања фондом 341.874 277.763 123,1 4 1. Приходи накнада при уплати пензијских доприноса 59.749 57.852 103,3 5 2. Приходи накнада за управљање фондовима 282.125 219.911 128,3 6 3. Други приходи од управљања фондовима

7 II. Расходи од управљања фондом 30.099 32.062 93,9 8 1. Трошкови у вези са улагањем имовине фондова 4.430 6.801 65,1 9 2. Трошкови маркетинга 9.913 12.343 80,3 10 3. Трошкови услуга кастоди банке 11.500 9.855 116,7 11 4. Трошкови посредника 2.213 1.551 142,7 12 5. Други расходи управљања фондом 2.043 1.268 161,1 13 III. Добит од управљања фондовима 311.775 245.856 126,8 14 IV. Губитак од управљања фондом 155 Б. ПРИХОДИ И РАСХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА 15 I. Приходи из редовног пословања 116.219 145.700 79,8 16 1. Други пословни приходи 3.450 4.358 79,2 17 2. Нето добици од продаје хартије од вредности 661 403 164,0 18 3. Финансијски приходи 109.447 132.928 82,3 19 4. Приходи од усклађивања вредности имовине 2.661 8.011 33,2 20 II. Расходи из редовног пословања 327.606 375.717 87,2 21 1. Трошкови зарада, накнада зарада и други лични расходи 201.415 190.419 105,8 22 2. Трошкови амортизације, резервисања, услуга и други пословни расходи 107.506 126.049 85,3 23 3. Нето губици од продаје хартије од вредности

24 4. Финансијски расходи 18.685 49.902 37,4 25 5. Расходи од усклађивања вредности имовине 9.347 26 III. Добит из редовног пословања пре опорезивања 124.451 60.670 205,1 27 IV. Губитак из редовног пословања пре опорезивања 24.063 44.986 53,5 28 В. ПОРЕЗ НА ДОБИТ 5.467 5.052 108,2 29 Г. ДОБИТ 119.223 56.201 212,1 30 Д. ГУБИТАК 23.891 44.782 53,3

Прилог 16

СРЕДСТВА И ИЗВОРИ СРЕДСТАВА

ДРУШТАВА ЗА УПРАВЉАЊЕ ДОБРОВОЉНИМ ПЕНЗИЈСКИМ ФОНДОВИМА


Рб ОПИС Износи Индекс

2012 2011

I СРЕДСТВА

1 А. СТАЛНА СРЕДСТВА 180.184 118.526 152,0

2 1. Нематеријална улагања 7.995 10.718 74,6

3 2. Некретнине и опрема 14.102 14.696 96,0

4 3. Дугорочне хартије од вредности које се држе до доспећа 158.087 92.683 170,6

5 Б. ОБРТНА СРЕДСТВА 674.653 810.175 83,3

6 1. Друга потраживања и активна временска разграничења 37.195 34.487 107,9

7 2. Краткорочни депозити и други краткорочни финансијски пласмани 399.197 718.915 55,5

8 3. Краткорочне хартије од вредности које седрже до доспећа 104.682 28.441 368,1

9 4. Хартије од вредности по поштеној вредности кроз биланс успеха 662 662 100,0

10 5. Готовина и готовински еквиваленти 13.928 26.958 51,7

11 В. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА 991 752 131,8

12 Г. УКУПНО СРЕДСТВА 855.828 929.453 92,1


13 А. КАПИТАЛ 804.637 857.987 93,8

14 1. Основни капитал 731.043 933.543 78,3

15 2. Емисиона премија 2 2 100,0

16 3. Законске, статутарне и ревалоризационе резерве 31.230 31.230 100,0

17 4. Нереализовани добици по основу хартија од вредности

18 5. Нереализовани губици по основу хартија од вредности

19 6. Нераспоређена добит 120.402 58.008 207,6

20 7. Непокривени губитак 78.040 164.796 47,4

21 Б. ОБАВЕЗЕ 51.191 71.466 71,6

22 I. ДУГОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ И РЕЗЕРВИСАЊА 17.453 14.132 123,5

23 1. Дугорочна резервисања 17.453 14.132 123,5

24 II. КРАТКОРОЧНЕ ОБАВЕЗЕ 33.724 57.148 59,0

25 1. Краткорочне финансијске обавезе 1 51 2,0

26 2. Обавезе из пословања и пасивна временска разграничења 12.751 45.124 28,3

27 3. Обавезе за друге порезе, доприносе и друге дажбине 20.136 10.319 195,1

28 4. Обавезе по основу сталних средстава намењених продаји и средстава пословања које се обуставља

29 5. Обавезе по основу текућег пореза на добит 836 1.654 50,5

30 III. ОДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ 14 186 7,5

31 В. УКУПНО ИЗВОРИ СРЕДСТАВА 855.828 929.453 92,1

Прилог 17

С П И С А К ДРУШТАВА ЗА УПРАВЉАЊЕ ИНВЕСТИЦИОНИМ ФОНДОВИМА



1 20272627 FIMA INVEST AD Београд Булевар Михајла Пупина 10а, II/4

2 20302402 RAIFFEISEN INVEST AD Београд Булевар Зорана Ђинђића 64а

3 20338407 ILIRIKA DZU AD Београд Кнез Михаилова 11-15/V

4 20379758 KOMBANK INVEST AD Београд Краља Петра 19

5 20453427 ERSTE INVEST AD Београд Булевар М. Миланковића 11б

ДРУШТВО ЗА УПРАВЉАЊЕ ИНВЕСТИЦИОНИМ ФОНДОВИМА КОЈЕ НИЈЕ ДОСТАВИЛО ФИНАНСИЈСКИ

ИЗВЕШТАЈ ЗА 2012. ГОДИНУ

1 20586192 DZU REVELIN ASSET MANAGEMENT AD Београд Цинцар Јанка 3

Прилог 18


ДРУШТАВА ЗА УПРАВЉАЊЕ ИНВЕСТИЦИОНИМ ФОНДОВИМА - упоредни подаци из финансијских извештаја за 2012. и 2011. годину -



Индекс 2012 2011

1 Број друштава за управљање инвестиционим фондовима 5 7 71,4

2 Број запослених 37 48 77,1

3 I. ПРИХОДИ ПО ОСНОВУ УПРАВЉАЊА ФОНДОВИМА 38.989 52.667 74,0

4 1. Приходи од накнаде за управљање фондовима 33.175 42.371 78,3

5 2. Остали приходи 5.814 10.296 56,5

6 II. РАСХОДИ ПО ОСНОВУ УПРАВЉАЊА ФОНДОВИМА 5.188 3.661 141,7

7 1. Трошкови маркетинга 1.477 1.546 95,5

8 2. Трошкови накнада посредницима и остали трошкови посредовања 3.711 2.041 181,8

9 3. Остали расходи управљања фондовима 63

10 III. Добитак од управљања фондовима 33.801 49.146 68,8

11 IV. Губитак од управљања фондовима 140

12 V. ОСТАЛИ ПОСЛОВНИ РАСХОДИ 115.326 147.501 78,2

13 1. Материјални трошкови 1.463 1.552 94,3

14 2. Трошкови зарада, накнада зарада и други лични расходи 72.428 91.932 78,8

15 3. Трошкови амортизације 3.368 7.325 46,0

16 4. Трошкови резервисања 281 126 223,0

17 5. Нематеријални трошкови 10.631 12.911 82,3

18 6. Трошкови услуга 23.399 28.580 81,9

19 7. Остали расходи 3.756 5.075 74,0

20 VI. ДОБИТАК ИЗ ПОСЛОВНЕ АКТИВНОСТИ 3.616

21 VII. ГУБИТАК ИЗ ПОСЛОВНЕ АКТИВНОСТИ 81.525 102.111 79,8

22 VIII. Финансијски приходи 29.487 29.753 99,1

23 IX. Финансијски расходи 2.825 6.535 43,2

24 X. ДОБИТАК ИЗ ФИНАНСИЈСКИХ АКТИВНОСТИ 26.662 23.218 114,8

25 XI. ГУБИТАК ИЗ ФИНАНСИЈСКИХ АКТИВНОСТИ

26 XII. ДОБИТАК ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ИМОВИНЕ И ОБАВЕЗА 1.579 1.775 89,0

27 XIII. ГУБИТАК ОД УСКЛАЂИВАЊА ВРЕДНОСТИ ИМОВИНЕ И ОБАВЕЗА 126

28 XIV. ДОБИТАК ОД ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА 121

29 XV. ГУБИТАК ОД ПОСЛОВАЊА КОЈЕ СЕ ОБУСТАВЉА

30 XVI. ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 1.330 4.706 28,3

31 XVII. ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 54.740 78.087 70,1

32 XVIII. ПОРЕЗ НА ДОБИТАК -115 -1.127 10,2

33 XIX. НЕТО ДОБИТАК 753 4.241 17,8

34 XX. НЕТО ГУБИТАК 54.048 76.495 70,7

Прилог 19

СРЕДСТВА И ИЗВОРИ СРЕДСТАВА

ДРУШТАВА ЗА УПРАВЉАЊЕ ИНВЕСТИЦИОНИМ ФОНДОВИМА - упоредни подаци из финансијских извештаја за 2012. и 2011. годину -



Индекс 2012 2011

СРЕДСТВА

1 А. СТАЛНА СРЕДСТВА 117.758 38.519 305,7

2 1. Нематеријална улагања 16.259 26.014 62,5

3 2. Некретнине и опрема 376 9.109 4,1

4 3. Дугорочни финансијски пласмани 101.123 3.396

5 - Хартије од вредности које се држе до рока доспећа` 101.123

6 Б. ОБРТНА СРЕДСТВА 140.377 250.995 55,9

7 1. Потраживања 4.268 22.523 18,9

8 2. Краткорочни финансијски пласмани 96.612 224.800 43,0

9 - Остали краткорочни пласмани 96.612 127.174 76,0

10 3. Готовина и готовински еквиваленти 39.497 3.672

11 B. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА 2.224 1.456 152,7

12 Г. АКТИВНА ВРЕМЕНСКА РАЗГРАНИЧЕЊА 456 1.554 29,3

13 Д. СТАЛНА ИМОВИНА НАМЕЊЕНА ПРОДАЈИ

14 Ђ. ГУБИТАК ИЗНАД ВИСИНЕ КАПИТАЛА

15 Е. БИЛАНСНА АКТИВА 260.815 292.524 89,2

16 Ж. ВАНБИЛАНСНА АКТИВА 200 194 103,1

17 З. УКУПНА АКТИВА 261.015 292.718 89,2


18 А. КАПИТАЛ 248.645 278.807 89,2

19 1. Акцијски капитал 502.490 572.922 87,7

20 2. Капиталне резерве, резерве из добитка и ревалоризационе резерве 1.827 14

21 3. Кумулирани нереализовани добици по основу ХОВ

22 4. Кумулирани нереализовани губици по основу ХОВ

23 5. Нераспоређени добитак 3.752 7.240 51,8

24 6. Губитак 259.084 297.099 87,2

25 Б. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА И ОБАВЕЗЕ 7.789 9.381 83,0

26 1. Дугорочна резервисања 1.163 2.129 54,6

27 2. Дугорочне обавезе

28 3. Краткорочне обавезе 6.626 7.252 91,4

29 - Краткорочне финансијске обавезе 12 19 63,2

30 - Обавезе из пословања 5.991 6.657 90,0

31 - Обавезе за порезе и доприносе и за порез на додату вредност 623 576 108,2

32 В. ОДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ 521 307 169,7

33 Г. ПАСИВНА ВРЕМЕНСКА РАЗГРАНИЧЕЊА 3.860 4.029 95,8

34 Д. ОБАВЕЗЕ ПО ОСНОВУ СТАЛНЕ ИМОВИНЕ НАМЕЊЕНЕ ПРОДАЈИ

35 Ђ. БИЛАНСНА ПАСИВА 260.815 292.524 89,2

36 Е. ВАНБИЛАНСНА ПАСИВА 200 194 103,1

37 Ж. УКУПНА ПАСИВА 261.015 292.718 89,2

Прилог 20

С П И С А К

ЗАТВОРЕНИХ И ПРИВАТНИХ ИНВЕСТИЦИОНИХ ФОНДОВА


Рб ЈМБ Назив инвестиционог фонда Назив друштва за управљање инвестиционим фондом

I ЗАТВОРЕНИ ИНВЕСТИЦИОНИ ФОНД

1 20444886 FIMA SEE ACTIVIST АD BEOGRAD FIMA INVEST АD BEOGRAD

II ПРИВАТНИ ИНВЕСТИЦИОН ФОНД

1 20561483 ERSTE PRIVATNI INVESTICIONI FOND DOO BEOGRAD ERSTE INVEST АD BEOGRAD

III ПРИВАТНИ ИНВЕСТИЦИОНИ ФОНДОВИ КОЈИ НИСУ ДОСТАВИЛИ ФИНАНСИЈСКИ ИЗВЕШТАЈ ЗА 2012. ГОДИНУ 1 20590050 PIF PARISBEL DOO BEOGRAD DZU REVELIN ASSET MANAGEMENT АD BEOGRAD 2 20596830 PIF ADM FOND DOO BEOGRAD DZU REVELIN ASSET MANAGEMENT АD BEOGRAD

Прилог 21


ЗАТВОРЕНИХ И ПРИВАТНИХ ИНВЕСТИЦИОНИХ ФОНДОВА - упоредни подаци из финансијских извештаја за 2012. и 2011. годину -



Индекс 2012 2011

1 Број затворених и приватних инвестиционих фондова 2 2 100,0

2 I. ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ 7.769 11.536 67,3

3 1. Приходи од камата 4.177 3.653 114,3

4 2. Приходи од дивиденди и учешћа у добитку 3.579 7.871 45,5

5 II. РЕАЛИЗОВАНИ ДОБИТАК 88.887 45.894 193,7

6 1. Реализовани добитак по основу хартија од вредности 41.294 12.890 320,4

7 2. Реализовани добитак по основу курсних разлика 29.580 3.880 762,4

8 3. Остали реализовани добици 18.013 29.124 61,8

9 III. ПОСЛОВНИ РАСХОДИ 7.809 6.397 122,1

10 1. Накнада друштву за управљање 4.127 4.606 89,6

11 2. Трошкови куповине и продаје хартија од вредности 736 776 94,8

12 3. Трошкови кастоди банке 603 709 85,0

13 4. Остали пословни расходи 2.343 306 765,7

14 IV. РЕАЛИЗОВАНИ ГУБИТАК 71.373 40.785 175,0

15 1. Реализовани губитак по основу хартија од вредности 32.786 6.302 520,2

16 2. Реализовани губитак по основу курсних разлика 24.708 4.242 582,5

17 3. Остали реализовани губици 13.879 30.241 45,9

18 V. УКУПНИ РЕАЛИЗОВАНИ ДОБИТАК 17.474 12.552 139,2

19 VI. УКУПНИ РЕАЛИЗОВАНИ ГУБИТАК 2.304

20 VII. Финансијски приходи

21 VIII. Финансијски расходи

22 IX. ДОБИТАК ИЗ ФИНАНСИЈСКИХ АКТИВНОСТИ

23 X. ГУБИТАК ИЗ ФИНАНСИЈСКИХ АКТИВНОСТИ

24 XI. РЕАЛИЗОВАНИ ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 17.474 12.552 139,2

25 XII. РЕАЛИЗОВАНИ ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 2.304

26 XIII. ПОРЕЗ НА ДОБИТАК 1.373 1.255 109,4

27 XIV. РЕАЛИЗОВАНИ ДОБИТАК ПОСЛЕ ОПОРЕЗИВАЊА 16.101 11.297 142,5

28 XV. РЕАЛИЗОВАНИ ГУБИТАК ПОСЛЕ ОПОРЕЗИВАЊА 2.304

29 XVI. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ДОБИТАК 55.974 114.358 48,9

30 XVII. НЕРЕАЛИЗОВАНИ ГУБИТАК 46.324 130.257 35,6

31 XVIII. УКУПНИ НЕРЕАЛИЗОВАНИ ДОБИТАК 9.650 26

32 XIX. УКУПНИ НЕРЕАЛИЗОВАНИ ГУБИТАК 15.925

33 XX. ПОВЕЋАЊЕ НЕТО ИМОВИНЕ ФОНДА 25.751

34 XXI. СМАЊЕЊЕ НЕТО ИМОВИНЕ ФОНДА 6.906

Прилог 22

ИМОВИНА, ОБАВЕЗЕ И КАПИТАЛ

ЗАТВОРЕНИХ И ПРИВАТНИХ ИНВЕСТИЦИОНИХ ФОНДОВА - упоредни подаци из финансијских извештаја за 2012. и 2011. годину -


О П И С И з н о с и

Индекс

2012 2011

1 А. УКУПНА ИМОВИНА 113.375 180.150 62,9

2 1. Готовина 21.420 27.537 77,8

3 2. Потраживања 1.166 2.138 54,5

4 - Потраживања по основу продаје хартија од вредности

5 - Потраживања по основу камата 188 52 361,5

6 3. Одложена пореска средства 863

7 4. Активна временска разграничења 803

8 5. Улагања фонда 89.926 149.672 60,1

9 - Улагања фонда у хартије од вредности по фер вредности кроз биланс успеха 89.926 128.447 70,0

10 - Удели

11 - Остала улагања 20.088

12 Б. ОБАВЕЗЕ 1.698 1.609 105,5

13 1. Обавезе према друштву за управљање 271 328 82,6

14 2. Остале обавезе из пословања 241 1.281 18,8

15 3. Краткорочне финансијске обавезе

16 4. Одложене пореске обавезе 1.186

17 5. Пасивна временска разграничења

18 6. Дугорочне обавезе

19 В. НЕТО ИМОВИНА 111.677 178.541 62,5

20 1. Основни капитал 100.645 175.311 57,4

21 2. Неуплаћени уписани капитал

22 3. Капиталне резерве, резерве из добитка и ревалоризационе резерве

23 4. Кумулирани нереализовани добици по основу ХОВ

24 5. Кумулирани нереализовани губици по основу ХОВ

25 6. Нераспоређени добитак 16.171 15.275 105,9

26 7. Губитак 6.906

27 Г. ГУБИТАК ИЗНАД ВИСИНЕ НЕТО ИМОВИНЕ

Прилог 23

ОСНОВНИ ФИНАНСИЈСКИ РЕЗУЛТАТИ ПОСЛОВАЊА ФОНДОВА - упоредни подаци из финансијских извештаја за 2012. и 2011. годину -



Индекс 2012 2011

1 Број фондова 4 4 100,0


3 УКУПНИ ПРИХОДИ 16.446.211 78.552.775 20,9


5 Приходи од накнада и провизија 151.708 124.162 122,2

6 Остали приходи 9.620.301 61.936.251 15,5

7 УКУПНИ РАСХОДИ 15.305.979 82.272.487 18,6

8 Расходи камата 1.301.153 745.273 174,6

9 Расходи накнада и провизија 13.248 58.882 22,5

10 Остали расходи 13.991.578 81.468.332 17,2

11 ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 1.140.232 138.737 821,9

12 ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 3.858.449

13 Пореске обавезе 12.007 22.455 53,5

14 ДОБИТАК 1.128.225 116.282 970,2

15 ГУБИТАК 3.858.449

Прилог 24

СРЕДСТВА И ИЗВОРИ СРЕДСТАВА ФОНДОВА




Индекс 2012 2011

I СРЕДСТВА

1 А ПЛАСМАНИ 103.358.766 129.660.291 79,7

2 Готовина и готовински еквиваленти 16.165.809 6.413.759 252,0

3 Опозиви депозити и кредити 600.000

4 Потраживања за камату и накнаду 1.535.301 2.166.262 70,9

5 Дати кредити и депозити 81.872.912 116.672.211 70,2

6 Хартије од вредности и остали пласмани 3.784.744 3.808.059 99,4


8 Удели 10.446.540 11.999.260 87,1

9 Нематеријална улагања 2.207 2.270 97,2

10 Основна средства и инвестиционе некретнине 136.609 146.378 93,3


12 Г. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА 9 8 112,5

13 Д. ГУБИТАК ИЗНАД ИЗНОСА КАПИТАЛА



15 А ДЕПОЗИТИ И УЗЕТИ КРЕДИТИ 26.318.907 50.977.551 51,6

16 Трансакциони и остали депозити 65.806 60.553 108,7


18 Обавезе по основу ХОВ

19 Обавезе по основу камата, накнада и промене вредности деривата 62.453 547.390 11,4

20 Б. ДРУГЕ ОБАВЕЗЕ 634.039 375.056 169,1

21 В. РЕЗЕРВИСАЊА 2.176.534 2.023.590 107,6

22 Д. ОДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ

23 Ђ. УКУПНО ОБАВЕЗЕ 29.129.480 53.376.197 54,6

24 Капитал 83.065.021 83.063.413 100,0

25 Резерве 572.043 460.143 124,3

26 Нереализовани губици по основу ХОВ 3.388.297 1.909.917 177,4

27 Добитак 12.156.620 15.870.563 76,6

28 Губитак до нивоа капитала

29 Е. УКУПНО КАПИТАЛ 92.405.387 97.484.202 94,8

30 Ж. УКУПНО ИЗВОРИ СРЕДСТАВА 121.534.867 150.860.399 80,6

31 З. ВАНБИЛАНСНЕ ПОЗИЦИЈЕ 191.122.856 124.049.931 154,1

Прилог 25 С П И С А К

БАНАКА У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ - стање на дан 31.12.2012. године -


БАНКЕ У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ КОЈЕ СУ ПРЕДАЛЕ ФИНАНСИЈСКИ ИЗВЕШТАЈ ЗА 2012. ГОДИНУ

1 06004431 ДАФИМЕНТ БАНКА АД - у ликвидацији Београд Генерала Васића 5

2 06908314 ИЗВОЗНА БАНКА АД . - у ликвидацији Београд Теразије 34

3 07021461 ЈУГОБАНКА АД . - у стечају Београд Краља Петра 19-21

4 07021496 ЈИК БАНКА АД - у стечају Београд Кнез Михаилова 42

5 07025424 БЕОГРАДСКА БАНКА АД - у стечају Београд Кнез Михаилова 2-4

6 07442203 МБ "УНИОН БАНКА АД - у стечају Београд Михајла Богићевића 7

7 07461348 МБ "ПКБ БАНКА АД - у стечају Београд Бранкова 28/II

8 07538022 INTERNATIONAL INVESTMENT BANK AD - у ликвидацији Београд Владимира Поповића 8

9 07558139 БЕОБАНКА АД - у стечају Београд Зелени венац 16

10 07564856 АГРОБАНКА под административним управљањем АД - у стечају Београд Сремска 5

11 20832142 АГРОБАНКА АД - у стечају Београд Сремска 5

12 07560842 ИНВЕСТБАНКА АД - у стечају Београд Сремска 3-5

13 07600828 ШАБАЧКА БАНКА АД - у стечају Шабац Маршала Тита 2

14 07601247 ВАЉЕВСКА БАНКА АД - у стечају Ваљево Вука Караџића 5

15 07601964 ЛОЗНИЧКА БАНКА АД - у стечају Лозница Пашићева 2

16 07656122 БОРСКА БАНКА АД - у стечају Бор Моше Пијаде 16

17 07747322 МЕДИФАРМБАНКА АД - у стечају Београд Булевар мира 92

18 07764570 СТАНКОМ БАНКА АД - у стечају Београд Тоше Јовановића 9-11

19 07772718 BC BANK CREDIT - у стечају Београд Османа Ђикића 3

20 07792441 CONTROLBANK - у стечају Београд Сремска 5

21 07991975 РЕСАВСКА БАНКА АД - у стечају Деспотовац Моравска бб

22 06907032 GOLD INTERNATIONAL BANKА - у стечају Београд Гоце Делчева 42

23 09246860 РАЈ БАНКА АД - у стечају Београд Краља Петра 60

24 17078330 FIRST TEXTIL BANK АД у стечају Београд Француска 24

25 17158775 KРЕДИТНО-ЕКСПОРТНА БАНКА АД - у ликвидацији Београд Кнез Михаилова 52

26 07621973 МБ БАНКА АД - у ликвидацији Ниш Булевар Немањића 14 а

27 07489927 АСТРА БАНКА АД - у стечају Београд Краља Петра 60

28 09017771 BANKKOS АD - у стечају Београд Гоце Делчева 44 БАНКЕ У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ КОЈЕ НИСУ ПРЕДАЛЕ ФИНАНСИЈСКИ ИЗВЕШТАЈ ЗА 2012. ГОДИНУ

1 08417873 ЦРВЕНКА БАНКА АД - у ликвидацији Црвенка Моше Пијаде бб

2 06057381 GENERAL OFFICE BANK AD - у стечају Београд Алексе Ненадовића 7

3 07719728 СРПСКА КОМЕРЦИЈАЛНА БАНКА АД - у стечају Ниш Страхињића Бана 3/III

4 17189735 ПЕШТЕР БАНКА АД - у ликвидацији Нови Пазар К.Ц. "Језеро" л – 33а

Прилог 26

ОСНОВНИ ФИНАНСИЈСКИ РЕЗУЛТАТИ ПОСЛОВАЊА БАНАКА У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ




Индекс 2012 2011

1 Број банака 28 27 103,7

2 Просечан број запослених 1.427 281 507,8

3 УКУПНИ ПРИХОДИ 47.580.143 14.821.939 321,0


5 Приходи од накнада и провизија 1.078.791 274

6 Остали приходи 36.599.760 10.160.116 360,2

7 УКУПНИ РАСХОДИ 107.512.243 7.299.282

8 Расходи камата 52.759.130 3.783.719

9 Расходи накнада и провизија 95.463 5.732

10 Остали расходи 54.657.650 3.509.831

11 ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 11.123.751 9.840.247 113,0

12 ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 71.055.851 2.317.590

13 Порeске обавезе 8.363 46.554 18,0

14 ДОБИТАК 11.123.017 9.828.401 113,2

15 ГУБИТАК 71.063.480 2.352.298

Прилог 27

СРЕДСТВА И ИЗВОРИ СРЕДСТАВА БАНАКА У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ



Индекс 2012 2011

I СРЕДСТВА

1 А ПЛАСМАНИ 41.062.887 27.683.830 148,3

2 Готовина и готовински еквиваленти 2.213.013 671.685 329,5

3 Опозиви депозити и кредити 314 314 100,0

4 Потраживања за камату и накнаду 914.005 354.941 257,5

5 Дати кредити и депозити 35.956.911 26.127.209 137,6

6 Хартије од вредности и остали пласмани 1.978.644 529.681 373,6


8 Удели 1.973.183 1.918.478 102,9

9 Нематеријална улагања 221 221 100,0

10 Основна средства и инвестиционе некретнине 9.895.548 3.446.415 287,1


12 Г. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА

13 Д. ГУБИТАК ИЗНАД ИЗНОСА КАПИТАЛА 281.968.325 144.642.761 194,9



15 А. ДЕПОЗИТИ И УЗЕТИ КРЕДИТИ 42.212.914 43.861.167 96,2

16 Трансакциони и остали депозити 8.523.878 7.806.703 109,2


18 Обавезе по основу ХОВ 1.694 220.297 0,8

19 Обавезе по основу камата, накнада и промене вред. деривата 1.441.325 1.569.246 91,8

20 Б. ДРУГЕ ОБАВЕЗЕ 341.978.684 184.594.409 185,3

21 В. РЕЗЕРВИСАЊА 10.205.069 5.020.872 203,3

22 Д. ОДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ 127

23 Ђ. УКУПНО ОБАВЕЗЕ 394.396.794 233.476.448 168,9

24 Капитал 41.345.437 15.842.927 261,0

25 Резерве 3.183.366 822.938 386,8

26 Нереализовани губици по основу ХОВ 161

27 Добитак 5.361.728 1.063.689 504,1

28 Губитак до нивоа капитала 48.561.692 16.934.435 286,8

29 Е. УКУПНО КАПИТАЛ 1.328.678 795.119 167,1

30 Ж. УКУПНО ИЗВОРИ СРЕДСТАВА 395.725.472 234.271.567 168,9

31 З. ВАНБИЛАНСНЕ ПОЗИЦИЈЕ 90.178.106 88.745.019 101,6

Прилог 28

С П И С А К

ДРУГИХ ФИНАНСИЈСКИХ ОРГАНИЗАЦИЈА У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ


Рб JMБ Назив Место Адреса

1 06975402 ЖШКЗ 1891 АД - у ликвидацији Београд Гаврила Принципа 60

2 17026941 КОНЗОРЦИЈУМ АД - у ликвидацији Лесковац Светозара Марковића 35

3 07341741 АИК ВРАЊЕ АД - у ликвидацији Врање Стефана Првовенчаног 111

4 17371690 ШКО ДЕНАРИУС АД - у стечају Београд Милутина Миланковића 25/б

5 07055595 ШКЗ САМОСТАЛНИХ ПРИВРЕДНИКА СРБИЈЕ АД - у стечају Београд Париске Комуне 26

Прилог 29

ОСНОВНИ ФИНАНСИЈСКИ РЕЗУЛТАТИ ПОСЛОВАЊА ДРУГИХ ФИНАНСИЈСКИХ ОРГАНИЗАЦИЈА У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ




Индекс 2012 2011

1 Број других фин.организација у стечају и ликвидацији 5 5 100,0


3 УКУПНИ ПРИХОДИ 38.433 47.447 81,0

4 Приходи од камата 29.339 33.794 86,8

5 Приходи од накнада и провизија 3 7 42,9

6 Остали приходи 9.091 13.646 66,6

7 УКУПНИ РАСХОДИ 61.421 59.065 104,0

8 Расходи камата

9 Расходи накнада и провизија 1.915 341 561,6

10 Остали расходи 59.506 58.724 101,3

11 ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 11.790 12.058 1190,9

12 ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 25.875 23.676 109,3

13 Пореске обавезе 839 990 84,7

14 ДОБИТАК 10.951 11.068 98,9

15 ГУБИТАК 25.875 23.676 109,3

Прилог 30

СРЕДСТВА И ИЗВОРИ СРЕДСТАВА ДРУГИХ ФИНАНСИЈСКИХ ОРГАНИЗАЦИЈА У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ




Индекс 2012 2011

I СРЕДСТВА 1 А ПЛАСМАНИ 290.782 286.909 101,3

2 Готовина и готовински еквиваленти 115.864 130.590 88,7

3 Опозиви депозити и кредити 0 0

4 Потраживања за камату и накнаду 1.134 2.355 48,2

5 Дати кредити и депозити 173.488 153.668 112,9

6 Хартије од вредности и остали пласмани 296 296 100,0

7 Б. СТАЛНА СРЕДСТВА 236.056 266.141 88,7

8 Удели 9.373 9.373 100,0

9 Нематеријална улагања

10 Основна средства и инвестиционе некретнине 226.683 256.768 88,3

11 В.ОСТАЛА СРЕДСТВА 120.730 124.878 96,7

12 Г. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА

13 Д. ГУБИТАК ИЗНАД ИЗНОСА КАПИТАЛА

14 Д. УКУПНО СРЕДСТВА 647.568 677.928 95,5


15 А ДЕПОЗИТИ И УЗЕТИ КРЕДИТИ 164.091 166.092 98,8

16 Трансакциони и остали депозити 86.074 87.781 98,1

17 Примљени кредити 54.708 54.708 100,0

18 Обавезе по основу ХОВ

19 Обавезе по основу камата, накнада и промене вредности деривата 23.309 23.603 98,8

20 Б. ДРУГЕ ОБАВЕЗЕ 37.019 44.750 82,7

21 В. РЕЗЕРВИСАЊА 6.607 11.342 58,3

22 Д. ОДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ

23 Ђ. УКУПНО ОБАВЕЗЕ 207.717 222.184 93,5

24 Капитал 445.050 445.997 99,8

25 Резерве 174.401 174.422 100,0

26 Нереализовани губици по основу ХОВ

27 Добитак 120.887 112.095 107,8

28 Губитак до нивоа капитала 300.487 276.770 108,6

29 Е. УКУПНО КАПИТАЛ 439.851 455.744 96,5

30 Ж. УКУПНО ИЗВОРИ СРЕДСТАВА 647.568 677.928 95,5

31 З. ВАНБИЛАНСНЕ ПОЗИЦИЈЕ 10.385 10.900 95,3

Прилог 31

С П И С А К

ДРУШТАВА ЗА ОСИГУРАЊЕ У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ


Рб JMБ Назив Meсто Aдреса

1 07741677 ЕВРОПА ОСИГУРАЊЕ АД у стечају Београд Краља Петра 60

2 07890613 МОРАВА АД у ликвидацији Београд Ресавска 60

3 06320643 СИМ ОСИГУРАЊЕ АД у стечају Београд Сремска 5

4 06321607 ДИНАРА-ОСИГУРАЊЕ АД у стечају Београд Палмира Тољатија 5/II

5 17123203 СТРЕЛА ОСИГУРАЊЕ АД д у стечају Ваљево Хајдук Вељкова бб

6 17165208 БАЛКАН ОСИГУРАЊЕ АД у стечају Београд Пазинска 6

7 17198335 ИМПЕРИЈАЛ АД у стечају Београд Палмира Тољатија 5/II

8 17240927 ЕКОС ОСИГУРАЊЕ АД у стечају Београд Пазинска 6

9 17535579 ЛИБЕРТАС ОСИГУРАЊЕ АД у ликвидацији Београд Сремска 3-5/ II

Прилог 32

ОСНОВНИ ФИНАНСИЈСКИ РЕЗУЛТАТИ ПОСЛОВАЊА ДРУШТАВА ЗА ОСИГУРАЊЕ У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ




Индекс 2012 2011

1 Број друштава за осигурање 9 9 100,0


А. ПОСЛОВНИ ПРИХОДИ И РАСХОДИ

3 I. Пословни (функционални) приходи 9.038 12.876 70,2

4 - Приходи од премија осигурања и саосигурања 1.379

5 - Приходи од премија реосигурања и ретроцесија

6 II. Пословни (функционални) расходи 10.918 19.128 57,1

7 -Расходи за дугорочна резервисања и функционалне доприносе

8 -Расходи накнада штета и уговорених износа 6

9 -Резервисане штете - повећање

10 -Резервисане штете - смањење

11 III. Добит - бруто пословни резултат 9.038 12.870 70,2

12 IV. Губитак - бруто пословни резултат 10.918 19.122 57,1

13 Б. ТРОШКОВИ СПРОВОЂЕЊА ОСИГУРАЊА 117.174 136.549 85,8

14 -Трошкови прибаве 2.513

15 -Трошкови управе 114.661 133.613 85,8

16 I. Пословна добит - нето пословни резултат

17 II. Пословни губитак - нето пословни резултат 119.054 142.801 83,4

18 III. Финансијски приходи, осим фин. прихода по основу сред. техничких резерви 93.011 403.642 23,0

19 IV. Финансијски расходи, осим фин.расхода по основу сред. техничких резерви 46.088 338.355 13,6

20 V. Приходи од усклађивања вредности имовине и остали приходи 199.151 58.995 337,6

21 VI. Расходи по основу обезвређења имовине и остали расходи 1.124 13.488 8,3

22 VII. Добитак из редовног пословања - пре опорезивања 165.072 46.384 355,9

23 VIII. Губитак из редовног пословања - пре опорезивања 39.176 78.391 50,0

24 IX. Нето добитак пословања које се обуставља

25 X. Нето губитак пословања које се обуставља

26 В. ДОБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 165.072 46.384 355,9

27 Г. ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 39.176 78.391 50,0

28 Д. ПОРЕЗ НА ДОБИТАК 1.359

29 Ђ. НЕТО ДОБИТАК 165.072 46.384 355,9

30 Ђ. НЕТО ГУБИТАК 39.176 79.750 49,1

Прилог 33 СРЕДСТВА И ИЗВОРИ СРЕДСТАВА

ДРУШТАВА ЗА ОСИГУРАЊE У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ - упоредни подаци из финансијских извештаја за 2012. и 2011. годину -



Индекс 2012 2011

СРЕДСТВА 1 А. СТАЛНА ИМОВИНA - УЛАГАЊА 630.653 705.733 89,4 2 I. Неуплаћени уписани капитал 3 II. Нематеријална улагања (имовина) 7.460 7.460 100,0 4 III. Некретнине, постројења, опрема и биолошка средства 216.621 216.626 100,0 5 IV. Дугорочни финансијски пласмани 406.572 481.647 84,4 6 -Учешћа у капиталу 216.621 427.618 50,7 7 -Остали финансијски пласмани 54.029 54.029 100,0 8 Б. ОБРТНА ИМОВИНА - ПОТРАЖИВАЊА 1.635.854 1.739.664 94,0 9 I. Залихе 2.830 2.830 100,0 10 II. Стална средства намењена продаји и сред. пословања које се обуставља 326 988 33,0 11 III. Краткорочна потраживања, пласмани и готовина 1.632.698 1.735.846 94,1 12 -Потраживања 1.023.620 985.035 103,9 13 -Краткорочни финансијски пласмани 543.768 583.121 93,3 14 -Готовински еквиваленти и готовина 42.127 145.044 29,0 15 IV.Одложена пореска средства 16 В. ПОСЛОВНА ИМОВИНА 2.266.507 2.445.397 92,7 17 Г. ГУБИТАК ИЗНАД ВИСИНЕ КАПИТАЛА 2.549.690 2.573.286 99,1 18 Д. УКУПНО СРЕДСТВА 4.816.197 5.018.683 96,0 19 Ђ. ВАНБИЛАНСНА СРЕДСТВА 15.243 16.771 90,9 ИЗВОРИ СРЕДСТАВА

20 А. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЕ 262.463 255.894 102,6 21 I. Основни и остали капитал 2.035.775 2.056.431 99,0 22 -Акцијски капитал 2.011.565 2.032.221 99,0 23 -Државни и друштвени капитал 24 II. Неуплаћени уписани капитал 25 III. Резерве 14.736 14.736 100,0 26 IV.Ревалоризационе резерве 104.683 179.758 58,2 27 V. Нереализовни добици по основу ХОВ расположивих за продају 28 VI. Нереализовни губици по основу ХОВ расположивих за продају 29 VII. Нераспоређена добит 63.624 84.046 75,7 30 VIII.Губитак до висине капитала 1.956.355 2.079.077 94,1 31 IX.Откупљене сопствене акције 32 Б. РЕЗЕРВИСАЊА И ОБАВЕЗЕ 4.553.734 4.762.789 95,6 33 I. Дугорочна резервисања 37.283 37.211 100,2 34 -Математичка резерва животних осигурања 35 -Резервисања за учешће у добити 36 -Резервисања за изравнање ризика 11.213 11.213 100,0 37 II. Дугорочне обавезе 173 156 110,9 38 III. Краткорочне обавезе 3.278.432 3.405.715 96,3 39 -Краткорочне финансијске обавезе 6.428 6.428 100,0 40 -Обавезе по основу сталних средстава намењених продаји и средстава

пословања које се обуставља

41 -Обавезе по основу штета и уговорених износа 11.213 11.213 100,0 42 -Обавезе за премију, зараде и друге обавезе 173 156 110,9 43 IV.Пасивна временска разграничења 3.278.432 3.405.715 96,3 44 -Преносне премије 45 -Резервисане штете 1.237.846 1.312.101 94,3 46 V. Одложене пореске обавезе 47 В. УКУПНО ИЗВОРИ СРЕДСТАВА 4.816.197 5.018.683 96,0 48 Г. ВАНБИЛАНСНИ ИЗВОРИ СРЕДСТАВА 15.243 16.771 90,9

Прилог 34

С П И С А К БРОКЕРСКО ДИЛЕРСКИХ ДРУШТАВА У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ



БРОКЕРСКО ДИЛЕРСКА ДРУШТВА У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ КОЈА СУ ДОСТАВИЛА ФИНАНСИЈСКИ ИЗВЕШТАЈ ЗА 2012. ГОДИНУ

1 07779780 БЕОГРАДСКИ ЕСКОНТНИ ЦЕНТАР АД у стечају Београд Топличин ванац 19-21

2 08716218 ХЕФЕСТ БРОКЕР АД у стечају Кула Маршала Тита 262

3 08737606 FIDELITY BROKER AD у ликвидацији Нови Сад Народног фронта 10

4 17201883 AB INVEST AD у ликвидацији Београд Булевар Краља Александра 17

5 17205714 BROKER POINT AD у ликвидацији Београд Нушићева 7

6 20343141 I2R BROKER AD у ликвидацији Нови Сад Булевар ослобођења 28

БРОКЕРСКО ДИЛЕРСКА ДРУШТВА У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ КОЈА НИСУ ДОСТАВИЛА ФИНАНСИЈСКИ ИЗВЕШТАЈ ЗА 2012. ГОДИНУ

1 17233530 ББГ БРОКЕР АД у ликвидацији Београд Сремска 6 2 17243152 АСТЕСА БРОКЕР АД у стечају Београд Коларчева 7 3 20339454 АЛФА БРОКЕР АД у ликвидацији Београд Балканска 29/4

Прилог 35

ОСНОВНИ ФИНАНСИЈСКИ РЕЗУЛТАТИ ПОСЛОВАЊА БРОКЕРСКО ДИЛЕРСКИХ ДРУШТАВА У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ




Индекс

2012 2011

1 Број брокерско дилерских друштава 6 7 85,7


A. ПРИХОДИ И РАСХОДИ ИЗ РЕДОВНОГ ПОСЛОВАЊА 3 I. Пословни приходи 16.401 6.124 267,8 4 - Приходи од накнада 16.293 5.394 302,1 5 - Добици из остварене разлике у цени 108 29 372,4 6 II. Пословни расходи 60.777 18.505 328,4 7 - Расходи накнада 1.861 894 208,2 8 - Губици на оствареној разлици у цени 2.829 641 441,3 9 - Трошкови зарада, накнада зарада и остали лични расходи 37.211 9.890 376,2 10 - Трошкови амортизације и резервисања 1.135 1.021 111,2 11 III. Пословни добитак 12 IV. Пословни губитак 44.376 12.381 358,4 13 V. Финансијски приходи 15.085 10.313 146,3 14 - Приходи од камата 8.498 9.436 90,1 15 - Позитивне курсне разлике 6.479 141 16 VI. Финансијски расходи 1.884 4.015 46,9 17 - Расходи камата 3 1.065 0,3 18 - Негативне курсне разлике 1.881 2.918 64,5 19 VII. Остали приходи 15.157 4.747 319,3 20 VIII. Остали расходи 8.189 530 21 IX. Добитaк из редовног пословања 5.550 5.746 96,6

22 X. Губитак из редовног пословања 29.757 7.612 390,9

23 XI. Нето добитак пословања које се обуставља

24 XII. Нето губитак пословања које се обуставља 546

25 Б. ДOБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 5.550 5.746 96,6

26 В. ГУБИТАК ПРЕ ОПОРЕЗИВАЊА 30.303 7.612 398,1

27 Г. ПОРЕЗ НА ДОБИТАК 225

28 Д. НЕТО ДОБИТАК 5.550 5.746 96,6

29 Ђ. НЕТО ГУБИТАК 30.303 7.837 386,7

Прилог 36

СРЕДСТВА И ИЗВОРИ СРЕДСТАВА БРОКЕРСКО ДИЛЕРСКИХ ДРУШТАВА У СТЕЧАЈУ И ЛИКВИДАЦИЈИ




Индекс

2012 2011

СРЕДСТВА

1 A. СТАЛНА ИМОВИНА 2.183 1.631 133,8

2 I. Неуплаћени уписани капитал

3 II. Нематеријална улагања 98 282 34,8

4 III. Некретнине и опрема 2.085 1.255 166,1

5 IV. Дугорочни финансијски пласмани 94

6 Б. ОБРТНА ИМОВИНА 150.306 114.832 130,9

7 I. Залихе 17 18 94,4

8 II. Стална средства намењена продаји и средства пословања које се обуставља

9 III. Краткорочна потраживања, пласмани и готовина 150.289 114.814 130,9

10 В. ОДЛОЖЕНА ПОРЕСКА СРЕДСТВА 12 12 100,0

11 Г. ПОСЛОВНА ИМОВИНА 152.501 116.475 130,9

12 Д. ГУБИТАК ИЗНАД ВИСИНЕ КАПИТАЛА 568.502 573.260 99,2

13 Ђ. УКУПНО СРЕДСТВА 721.003 689.735 104,5

14 Е. ВАНБИЛАНСНА СРЕДСТВА


15 А. КАПИТАЛ 44.690 15.083 296,3

16 I. Основни и остали капитал 146.246 106.014 137,9

17 II. Неуплаћени уписани капитал

18 III. Резерве 1.977 3.227 61,3

19 IV. Ревалоризационе резерве

20 V. Нереализовани добици по основу хартија од вредности

21 VI. Нереализовани губици по основу хартија од вредности 284

22 VII. Нераспоређени добитак 72.415 42.928 168,7

23 VIII. Губитак 175.948 136.802 128,6

24 IX. Откупљене сопствене акције

25 Б. ДУГОРОЧНА РЕЗЕРВИСАЊА И ОБАВЕЗЕ 676.313 674.603 100,3

26 I. Дугорочна резервисања 14

27 II. Дугорочне финансијске обавезе

28 III. Краткорочне финансијске обавезе 676.313 674.589 100,3

29 В. ОДЛОЖЕНЕ ПОРЕСКЕ ОБАВЕЗЕ 49

30 Г. УКУПНО ИЗВОРИ СРЕДСТАВА 721.003 689.735 104,5

31 Д. ВАНБИЛАНСНИ ИЗВОРИ СРЕДСТАВА

Documents

О ПОСЛОВАЊУ ФИНАНСИЈСКИХ ИНСТИТУЦИЈА У …apr.gov.rs/Portals/0/GFI/Makrosaopstenja/2012/Saopstenje o... · Саопштење о пословању