Upload
others
View
13
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
БЮДЖЕТ
ЖИТОМИРСЬКОЇ МІСЬКОЇ
ОБ’ЄДНАНОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ
ГРОМАДИ НА 2019 РІК
Власні доходи
Надходження до бюджету на 2019 рік
ЗАГАЛЬНИЙ фонд
СПЕЦІАЛЬНИЙ фонд
Трансферти
Власні надходження
Власні доходи
Особливості бюджету 2019 року
Проект міського бюджету розроблений на базі
показників ухвалених в Державному бюджеті на
2019 рік.
Прогноз зростання ВВП на рівні 3% при інфляції
7,4%.
Зростання фонду оплати праці найманих
працівників на 113,4%.
Ріст прожиткового мінімуму з 1 січня 2019
року – 1 921 грн., 1 грудня – 2 027 грн.
Зростання мінімального розміру заробітної плати
на 112,1%.
ОСНОВНІ ПРОГНОЗНІ МАКРОПОКАЗНИКИ
економічного і соціального розвитку України на 2019 рік
2017 рік 2018 рік 2019 рік
Мінімальна заробітна плата 3200 3723 4173
Розмір прожиткового мінімуму для
працездатних осіб 1600 1762 1921
Індекс споживчих цін, що врахований в
Державному бюджеті 108,1 107 – І читання,
109- ІІ читання
107,4
Валовий внутрішній продукт реальний,
темп зростання, відсотків 103 103 103
Динаміка загального обсягу доходів
у 2017-2019 рр. (млн. грн.)
0,00
200,00
400,00
600,00
800,00
1 000,00
1 200,00
1 400,00
1 600,00
1 800,00
Факт 2017
рік
Очікуване
виконання в
2018 році
Прогноз на
2019 рік
1 2
71
,8
1 5
23
,9
1 7
11
,2
1 4
71,1
1 5
77,4
1 2
27
,7
Власні доходи Трансферти
Загальний фонд
Динаміка надходжень до бюджету
Загальний фонд
1271,8
1523,9 1711,2
0
400
800
1200
1600
2000
2017 рік Очікуване виконання в
2018 році
Прогноз на 2019 рік
Основні джерела формування загального фонду бюджету
Джерело млн. грн. %
Податок на доходи фізичних осіб
1 137,8 66,5
Єдиний податок 250,6 14,6
Податок на майно 160,0 9,3
Акцизний податок 130,2 7,6
Інші 32,6 2,0
РАЗОМ 1 711,2 100,0
Податок на доходи
фізичних осіб –
бюджетоутворюючий
податок для м.Житомира
у структурі надходжень – 66 відсотків
Динаміка надходжень доходів до бюджету м.Житомира
0
200
400
600
800
1000
1200
2017 рік Очікуване
виконання в 2018
році
Прогноз на
2019 рік
778,4
984,8
1137,8
Динаміка надходжень податку на доходи фізичних осіб
20
Єдиний податок
у структурі надходжень – 14,6 відсотків
Ставки єдиного податку в м. Житомирі у 2019 році
І група 10% до прож. мін. - 192,10 грн.
ІІ група 20% до мін. з/п - 834,60 грн.
ІІІ група
при сплаті ПДВ 3 % доходу
при включенні ПДВ до
складу єдиного податку
5 % доходу
Динаміка надходжень доходів до бюджету м.Житомира
0
50
100
150
200
250
2017 рік Очікуване
виконання в 2018
році
Прогноз на
2019 рік
177,3
223,8 250,7
Динаміка надходжень єдиного податку
20
Податок на майно - плата за землю
- податок на нерухоме майно
- транспортний податок
у структурі надходжень – 9,3 відсотків
Динаміка надходжень доходів до бюджету м.Житомира
108
110
112
114
116
118
120
122
124
126
128
2017 рік Очікуване
виконання в 2018
році
Прогноз на
2019 рік
121,8
115,7
127,2
Динаміка надходжень зі сплати податку на землю
20
Виконання місцевих бюджетів
• Стаття 78 БКУ
• Частина 3 – місцевий бюджет виконується за розписом, який затверджуєтьсякерівником місцевого фінансового органу.
• Частина 4– фінансовий орган за участю органів, що контролюють справляннянадходжень бюджету, у процесі виконання місцевого бюджету за доходамиздійснює прогнозування та аналіз відповідного бюджету
АКЦИЗНИЙ ПОДАТОК
- з роздрібної реалізації
- з виробленого в Україні пального
- з ввезення на територію України
пального
у структурі надходжень – 7,6 відсотків
Динаміка надходжень доходів до бюджету м.Житомира
125
130
135
2017 рік Очікуване
виконання в 2018
році
Прогноз на
2019 рік
128,9 128,4
130,2
Динаміка надходжень зі сплати акцизного податку
Прогноз доходів на 2019 рік (загальний фонд, тис.грн.)
Назва платежу
Очікуване
виконання
2018
Прогноз
2019
Відхилення
2019/2018р.р. Примітка
Податок та збір на доходи фізичних
осіб 984781,3 1137828,4 153047,1 115,5
При розрахунку враховано очікуваний
темп приросту ПДФО, розрахований
Мінфіном
Податок на нерухоме майно 28164,2 31574,3 3410,1 112,1 При розрахунку враховано збільшення
розміру мінімальної заробітно плати
Акцизний податок (роздріб+пальне) 128401,4 130199,0 1797,6 101,4
Враховані очікувані надходження у
жовтні-грудні 2018 року( з урахуванням
зміни коефіц.зарахування) та очікувані
надходження збільшені на очікуваний
індекс інфляції (7,4%)
Плата за землю 115704,9 127159,7 11454,8 109,9 При розрахунку враховано ріст
надходжень на 2019 рік на 9%
Єдиний податок 223798,7 250654,2 26855,5 112
При розрахунку враховано очікуване
збільшення надходжень не менше темпу
росту по ПДФО (15,5%), збільшення
ставки єдиного податку для І групи на
10,1% та збільшення ставки для
платників ІІ групи
Частина прибутку
(доходу)господарських організацій
(якіналежать до комунальної
власності), що вилучається до
бюджету
2320,5 471,9 -1848,6 20,3 При розрахунку враховано, ліквідацію
рентабельності по окремих комунальних
підприємств
Плата за розміщення тимчасово
вільних коштів місцевих
бюджетів
2469,9 100,0 -2369,9 4,0 При розрахунку враховано можливі суми до
розміщення по селу Вереси
Плата за надання інших
адміністративних послуг 18589,5 14501,6 -4087,9 78,0
Показник визначений з урахування
перереєстрації регіонального центру МВС
до села Довжик, зменшення кількості
офрмлених закордонних паспортів
Адміністративні збори 1339,3 1459,8 120,5 109
Показник визначений з урахування
очікуваного збільшення прожиткового
мінімуму
Надходження від орендної плати
за користування майном, що
перебуває в комунальній
власності
9205,2 10725,4 1520,2 116,5 Очікувані розрахунки надані КП «РОВ»
Податок на прибуток
підприємств комунальної
власності
1446,5 119,1 -1327,4 8,2
При розрахунку враховано скасування
рентабельності при виконанні робіт та
послуг за кошти міського бюджету
Державне мито 336,3 336,5 0,2 100,1
Очікувані надходження визначені з
урахуванням фактичних надходжень у 2018
році.
Разом доходів загального
фонду 1523901,9 1711171,5 187269,6 112,3
Назва платежу
Очікуване
виконання
2018
Прогноз
2019
Відхилення
2019/2018р.р. Примітка
Прогноз доходів на 2019 рік (загальний фонд, тис.грн.) продовження
Динаміка загального обсягу доходів
у 2017-2019 рр. (млн. грн.)
0,00
20,00
40,00
60,00
80,00
100,00
120,00
140,00
Факт 2017
рік Очікуване
виконання
в 2018 році
Прогноз на
2019 рік
97
,3
12
2,2
13
7,7
20,7
4,1 0
Власні доходи Трансферти
Спеціальний фонд
Основні джерела формування спеціального фонду бюджету
Джерело млн. грн. %
Бюджет розвитку 65,1 47,3
Пайова участь 4,0 3,0
Продаж землі 26,1 19,0
Відчуження майна 35,0 25,4
Цільовий фонд 2,1 1,5
Фонд природи 1,1 0,8
Інші надходження 0,01 0,01
Власні надходження 69,4 50,4
РАЗОМ 137,7 100,0
Динаміка надходжень до бюджету
Бюджет розвитку
41,5
53,2
65,1
0
10
20
30
40
50
60
70
2017 рік Очікуване виконання
в 2018 році
Прогноз на 2019 рік
Динаміка надходжень до бюджету розвитку в
розрізі податків
0
5
10
15
20
25
30
35
Надходження від продажу
земельних ділянок
Надходження коштів пайової
участі у розвитку
інфраструктури
Кошти від відчуження майна
16,9
5,3
19,3
24,9
3,6
24,7
26,1
4
35
Факт 2017 рік Очікуване виконання в 2018 році Прогноз на 2019 рік
Прогноз доходів на 2019 рік (спеціальний фонд, тис.грн.)
Назва платежу
Очікуване
виконання
2018
Прогноз 2019 Відхилення
2019/2018р.р. Примітка
Надходження від продажу земельних
ділянок нес/г призначення, що
перебувають у комунальній власності 24 882,5 26 050,0 1 167,5 104,7
Відповідно до клопотань
поданих юридичними та
фізичними особами
Надходження коштів пайової участі у
розвитку інфраструктури населеного
пункту 3 632,9 4 000,0 367,1 110,1 За даними департаменту
капітального будівництва
Кошти від відчуження майна, що
перебуває у комунальній власності
24 672,8 35 000,0 10 327,2 141,9
Згідно затвердженого
переліку об'єктів
приватизації комунальної
власності міста
Екологічний податок 1 051,0 1 051,5 0,5 100,0
З урахуванням фактичної
сплати у 2018 році
Власні надходження бюджетних
установ 66 018,7 69 516,5 3 497,8 105,3 З урахуванням фактичної
сплати у 2018 році
Відсотки за користування кредитом,
що надається з місцевих бюджетів
молодим сімям та одиноким молодим
громадянам на будівництво
(реконструкцію) та придбання житла 17,5 7,6 -9,9 43,4
Згідно плану надходжень
Житомирського регіонального
управління Держаної спец
фінансової установи
«Державний фонд сприяння
молодіжному будівництву»
Цільовий фонд (пайова участь в
утриманні обєктів благоустрою 1 803,4 2 077,7 274,3 115,2 Згідно переліку власниківа
тимчасових споруд
Разом доходів спеціального фонду 122 078,8 137 703,3 15 624,5 112,8
Власні доходи (загальний фонд + спеціальний фонд)
1 779 350,7
-
Реверсна дотація 84 956,5 -
Видатки на фінансування бюджетних установ
1 038 300,6
-
Видатки на виконання заходів міських цільових програм
404 222,9
=
Ресурс для видатків розвитку 251 870,7
тис.грн.
25
105 478,7 Виконавчий комітет)
3,9%
1 066 882,4 Департамент
освіти
39,0%
307 974,0 Управління охорони
здоров’я
11,2%
689 716,7 Департамент
соціальної політики
25,2%
73 399,0 Управління культури
2,6%
33 491,5 Управління у
справах сім’ї, молоді
1,3%
18 145,3 Управління
житл.гос-ва
0,6% 122 006,2 Управління
комун.гос-ва
4,4%
4 676,5 Управління
кап.будівництва
0,2%
13 397,4 Департамент містобуд.та архітектури
0.5%
145 384,9 Управління
транспорту
5,4%
9 241,4 Управління з
питань надзвич.ситуац.
0,4%
123 837,0 Департамент бюджету та
фінансів
4,6%
18 390,0 Бюджети
Богунського та Корольовського
районів 0,7%
тис.грн.
Усі витрати міського бюджету
спрямовані на реалізацію
міських цільових програм.
ПЛАН на 2019 рік
251 870,7 тис.грн.
Обов’язкові платежі по кредитах
Виконання договору фінансового лізингу на
закупівлю автобусів для КП ЖТТУ
Співфінансування проектів регіонального розвитку
Інші видатки
73 140,8
28 873,0
7 170,3
4 607,5
Бюджет участі (громадський бюджет)
Придбання світильників для КП “ЕМЗО” Міськсвітло”
Закупівля комп’ютерної техніки для закладів охорони
здоров’я (впровадження медичної реформи)
15 219,1
7 993,8
2 320,0
Реконструкція частини приміщень КУ ЖМСП № 2 під
амбулаторію сімейного лікаря 2 000,0
РЕСУРС бюджету розвитку до розподілу 110 546,2
ДЯКУЮ ЗА УВАГУ!!!