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海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 15
(一) 情况
海锦江 实业投资股份 限 是一家在中 人民共和 境内 原 海新锦江大酒店改制而 的股
份 限 ，注 地址 海 浦东大道 1 ，总部 海 ， 立 1993 2 241993 发 的 A股和 B股股票在中 海证券交易 原第一大股东 锦江 (集团)限 (以 简 “锦江 ”) 2011 2 14 ，锦江 将 的全部 38.54%的流通
股份转让给 海锦江 酒店(集团)股份 限 (以 简 “锦江酒店集团”) 过户登记 ，锦江
酒店集团 第一大股东，并 38.54%的股份，锦江 的最 控股
子 (以 简 “ 集团”) 要 车 服 物流服 ( 通 物的仓储 装卸 工 包装
配 (筹建) 相关信 处理服 和 关咨询服 提供供 链 仓储 输 采购 的管理和
咨询服 ， 算机 的开发 术服 ( 许 营的凭许 证 营) 内 物 输代理业
物 输代理业 ) 旅游服 (非旅 社接待业 ) 商 服 宾馆 物业管理 用 出租
地 开发 营，提供商场的场地
的 并 表 2019 3 28 已 董 批准
度 并 表 围参 注(七) “在 他 体中的权益”， 并 表 围 参 注( ) “ 并 围的 更”
( ) 表的编制 础
编制 础
集团执 部颁 的企业 准则 相关规定 外， 集团 按照 开发 证券的 信 披
露编 规则第 15 — 告的一般规定(2014 修 ) 披露 关 信
续 营
集团对自 2018 12 31 起 12个 的 续 营能力进 了评 ， 发 对 续 营能力 生重大
疑的 项和情况 因 ， 表系在 续 营假 的 础 编制
记 础和 原则
集团 算以权 发生制 记 础 除某 金融工 以 允 值 外， 表以历史
作 础 资 如果发生 值，则按照相关规定 提相 的 值准备
在历史 ，资 按照购置时支付的 金或者 金等 物的金额或者 付出的对 的 允 值
负债按照因 时义 而实 收到的款项或者资 的金额，或者 时义 的 金额，或者
按照 常活 中 偿 负债预期需要支付的 金或者 金等 物的金额
允 值是 场参 者在 发生的 序交易中，出售一项资 能收到或者转移一项负债 需支付
的 格 无论 允 值是 察到的 是采用估值 术估 的，在 表中 或披露的 允 值
均在 础 予以确定
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第 16
( ) 表的编制 础 - 续
允 值 允 值的输入值的 察程度以 等输入值对 允 值 整体的重要性，被划
个层
第一层 输入值是在 能够 得的相 资 或负债在活跃 场 调整的
第 层 输入值是除第一层 输入值外相关资 或负债直接或间接 察的输入值
第 层 输入值是相关资 或负债的 察输入值
( ) 重要 策和 估
体 策和 估 提示
集团 据生 营特点确定 体 策和 估 ， 要体 在 收款项坏 准备的 提方法(
注( ) 11) 投资性 地 折 摊销 固定资 折 和无形资 摊销( 注( )15 16 19)等
1 遵循企业 准则的声明
编制的 表符 企业 准则的要求，真实 整地反 了 2018 12 31 的
并 状况以 2018 度的 并 营 果 并股东权益 和 并
金流
2 期间
集团的 度 历 度，即 1 1 起 12 31
3 营业周期
集团 要 车 服 车 销售 物流服 ，营业周期较短， 集团以12个 作 资 和负债的流
性划 标准
4 记
人民 境内子 营 处的 要 济 境中的 ， 集团以人民 记
编制 表时 采用的 人民
5 一控制 和非 一控制 企业 并的 处理方法
企业 并 一控制 企业 并和非 一控制 企业 并
5.1 一控制 的企业 并
参 并的企业在 并前 均 一方或相 的多方最 控制， 控制并非暂时性的， 一控制的企业 并
在企业 并中 得的资 和负债，按 并 在被 并方的 面 值 并方 得的净资 面值 支付的 并对 的 面 值的差额，调整资 中的股 溢 ，股 溢 足 的则调整留收益
进 企业 并发生的各项直接 用， 发生时 入 期损益
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( ) 重要 策和 估 - 续
5 一控制 和非 一控制 企业 并的 处理方法 - 续
5.2 非 一控制 的企业 并 商誉
参 并的企业在 并前 一方或相 的多方最 控制， 非 一控制 的企业 并
并 指购买方 得被购买方的控制权而付出的资 发生或 的负债和发 的权益性工 的
允 值 通过多 交易 实 非 一控制 的企业 并的， 并 购买 支付的对 购买 之
前已 的被购买方的股权在购买 的 允 值之和 购买方 企业 并发生的 法律服 评
估咨询等中介 用以 他相关管理 用， 发生时 入 期损益
购买方在 并中 得的被购买方符 确认条 的 辨认资 负债 或 负债在购买 以 允 值
并 大 并中 得的被购买方 辨认净资 允 值份额的差额，作 一项资 确认 商誉并按
进 初始 并 小 并中 得的被购买方 辨认净资 允 值份额的，首先对 得的
被购买方各项 辨认资 负债 或 负债的 允 值以 并 的 进 复 ，复 并
小 并中 得的被购买方 辨认净资 允 值份额的， 入 期损益
因企业 并形 的商誉在 并 表中 独列 ，并按照 扣除累 值准备 的金额
6 并 表的编制方法
并 表的 并 围以控制 础予以确定 控制是指投资方拥 对被投资方的权力，通过参 被
投资方的相关活 而 回 ，并 能力 用对被投资方的权力影响 回 金额 一 相关 实
和情况的 导 述控制定义 的相关要素发生了 ， 集团将进 重新评估
子 的 并起始 集团获得对 子 的控制权时， 集团丧失对 子 的控制权时
对 集团处置的子 ，处置 (丧失控制权的 期)前的 营 果和 金流 已 地包括在 并
利润表和 并 金流 表中
对 通过非 一控制 的企业 并 得的子 ， 自购买 ( 得控制权的 期)起的 营 果 金
流 已 地包括在 并利润表和 并 金流 表中
对 通过 一控制 的企业 并 得的子 ，无论 项企业 并发生在 告期的任一时点，视 子
最 控制方控制之 起纳入 集团的 并 围， 自 告期最早期间期初起的 营 果和 金
流 已 地包括在 并利润表和 并 金流 表中
子 采用的 要 策和 期间按照 统一规定的 策和 期间厘定
子 子 相 之间发生的内部交易对 并 表的影响 并时抵销
子 者权益中 属 母 的份额作 少数股东权益，在 并资 负债表中股东权益项目 以
“少数股东权益”项目列示 子 期净损益中属 少数股东权益的份额，在 并利润表中净利润项目
以“少数股东损益”项目列示
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( ) 重要 策和 估 - 续
6 并 表的编制方法 - 续
少数股东 的子 的 损超过了少数股东在 子 期初 者权益中 的份额， 额
少数股东权益
对 购买子 少数股权或因处置部 股权投资但没 丧失对 子 控制权的交易，作 权益性交易
算，调整 属 母 者权益和少数股东权益的 面 值以反 在子 中相关权益的
少数股东权益的调整额 支付或收到对 的 允 值之间的差额调整资 ，资 足 的，
调整留 收益
通过多 交易 得被购买方的股权，最 形 非 一控制 的企业 并的， 别是否属 “一揽子交易”进 处理 属 “一揽子交易”的，将各项交易作 一项 得控制权的交易进 处理 属
“一揽子交易”的，在购买 作 得控制权的交易进 处理，购买 之前 的被购买方的股权
按 股权在购买 的 允 值进 重新 ， 允 值 面 值之间的差额 入 期损益 购买 前
的被购买方的股权 权益法 算 的 他综 收益 他 者权益 的，转 购买 属
期收益
7 营 排 类 共 营 处理方法
营 排 共 营和 营企业， 类通过考虑 排的结构 法律形式以 条款等因素 据
营方在 营 排中 的权利和 的义 确定 共 营，是指 营方 排相关资
排相关负债的 营 排 营企业是指 营方仅对 排的净资 权利的 营 排
集团对 营企业的投资采用权益法 算， 体参 注( )“14.3.2. 按权益法 算的长期股权投资”
8 金 金等 物的确定标准
金是指 金以 以随时用 支付的 款 金等 物是指 集团 的期限短 流 性强 易
转换 已知金额 金 值 风险很小的投资
9 外 业
外 交易在初始确认时采用交易发生 的即期汇率折算
资 负债表 ，外 性项目采用 即期汇率折算 人民 ，因 的即期汇率 初始确认时或
者前一资 负债表 即期汇率 而 生的汇兑差额， 入 期损益
以历史 的外 非 性项目 以交易发生 的即期汇率折算的记 金额 以 允
值 的外 非 性项目，采用 允 值确定 的即期汇率折算，折算 的记 金额 原记
金额的差额，作 允 值 (含汇率 )处理， 入 期损益或确认 他综 收益
10 金融工
在 集团 金融工 的一方时确认一项金融资 或金融负债 金融资 和金融负债在初始确认时
以 允 值 对 以 允 值 入 期损益的金融资 和金融负债，相关的交易 用
直接 入损益，对 他类别的金融资 和金融负债，相关交易 用 入初始确认金额
对 以常规方式购买或出售金融资 的，在交易 确认将收到的资 和 将 的负债，或者在交易
确认已出售的资
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( ) 重要 策和 估 - 续
10 金融工 - 续
10.1实 利率法
实 利率法是指按照金融资 或金融负债(含一组金融资 或金融负债)的实 利率 算 摊 各
期利 收入或支出的方法 实 利率是指将金融资 或金融负债在预期 续期间或 用的更短期间内的
来 金流 ，折 金融资 或金融负债 前 面 值 使用的利率
在 算实 利率时， 集团在考虑金融资 或金融负债 条款的 础 预 来 金流 ( 考
虑 来的信用损失)， 时 考虑金融资 或金融负债 各方之间支付或收 的 属 实 利率组
部 的各项收 交易 用 折 或溢 等
10.2 金融资 的 类 确认和
金融资 在初始确认时划 以 允 值 入 期损益的金融资 到期投资
款和 收款项以 供出售金融资 以常规方式买 金融资 ，按交易 进 确认和 确认
集团暂无 到期投资
10.2.1. 以 允 值 入 期损益的金融资
以 允 值 入 期损益的金融资 包括交易性金融资 和指定 以 允 值
入 期损益的金融资
满足 列条 之一的金融资 划 交易性金融资 (1) 得 金融资 的目的， 要是 了 期内
出售 (2)初始确认时即属 进 集中管理的 辨认金融工 组 的一部 ， 证据表明 集团
期采用短期获利方式对 组 进 管理 (3)属 生工 ，但是被指定 效 期工 的 生工
属 保 的 生工 在活跃 场中没 允 值 能 靠 的权益工 投
资 钩并须通过交付 权益工 结算的 生工 除外
符 述条 之一的金融资 ，在初始确认时 指定 以 允 值 入 期损益的金融资
(1) 指定 以 除或明显 少 金融资 的 础 导 的相关利得或损失在确认或
方面 一 的情况 (2) 集团风险管理或投资策略的 式书面文 已载明，对 金融资 在金
融资 组 或金融资 和金融负债组 以 允 值 础进 管理 评 并向关键管理人员 告 (3) 符 条 的包含嵌入 生工 的混 工
以 允 值 入 期损益的金融资 采用 允 值进 续 ， 允 值 形 的利
得或损失以 金融资 相关的股利和利 收入 入 期损益
10.2.2. 款和 收款项
款和 收款项是指在活跃 场中没 回收金额固定或 确定的非 生金融资 集团划
款和 收款项的金融资 包括 收票据 收 款 他 收款等
款和 收款项采用实 利率法，按摊 进 续 在 确认 发生 值或摊销时 生的利
得或损失， 入 期损益
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( ) 重要 策和 估 - 续
10 金融工 - 续
10.2 金融资 的 类 确认和 - 续
10.2.3. 供出售金融资
供出售金融资 包括初始确认时即被指定 供出售的非 生金融资 ，以 除了以 允 值
入 期损益的金融资 款和 收款项 到期投资以外的金融资
供出售金融资 采用 允 值进 续 ， 允 值 形 的利得或损失，除 值损失和外
性金融资 摊 相关的汇兑差额 入 期损益外，确认 他综 收益，在 金融资 确
认时转出， 入 期损益
供出售金融资 期间 得的利 被投资 告发 的 金股利， 入投资收益
在活跃 场中没 允 值 能 靠 的权益工 投资，按照
10.3 金融资 值
除了以 允 值 入 期损益的金融资 外， 集团在 个资 负债表 对 他金融资
的 面 值进 检查， 证据表明金融资 发生 值的， 提 值准备 表明金融资 发生 值的
证据是指金融资 初始确认 实 发生的 对 金融资 的预 来 金流 影响， 能够对
影响进 靠 的 项
金融资 发生 值的 证据，包括 列 察到的各项 项
(1) 发 方或债 人发生 重 困难
(2) 债 人 反了 条款，如偿付利 或 金发生 或逾期等
(3) 集团出 济或法律等方面因素的考虑，对发生 困难的债 人作出让
(4) 债 人很 能倒闭或者进 他 重组
(5) 因发 方发生重大 困难，导 金融资 无法在活跃 场继续交易
(6) 无法辨认一组金融资 中的某项资 的 金流 是否已 少，但 据 开的数据对 进 总体评
发 ， 组金融资 自初始确认以来的预 来 金流 确已 少 ，包括
- 组金融资 的债 人支付能力逐 恶
- 债 人 在 家或地 济出 了 能导 组金融资 无法支付的状况
(7) 权益工 发 人 营 处的 术 场 济或法律 境等发生重大 利 ，使权益工 投资人
能无法收回投资
(8) 权益工 投资的 允 值发生 重或非暂时性 跌 即 资 负债表 ，若一项权益工 投资的允 值 初始投资 超过 50%(含 50%)，或 初始投资 续时间超过 12个 (含 12个 )
(9) 他表明金融资 发生 值的 证据
- 以摊 的金融资 值
以摊 的金融资 发生 值时，将 面 值 记 按照 金融资 的原实 利率折 确定的预 来 金流 ( 包括尚 发生的 来信用损失) 值， 记金额确认 值损失， 入 期损益金融资 确认 值损失 ，如 证据表明 金融资 值已恢复， 确认 损失 发生的项 关，原确认的 值损失予以转回，但金融资 转回 值损失 的 面 值 超过假定 提 值准备情况 金融资 在转回 的摊
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( ) 重要 策和 估 - 续
10 金融工 - 续
10.3 金融资 值 - 续
集团对 项金额重大的金融资 独进 值测试 对 项金额 重大的金融资 ， 独进 值测
试或包括在 类似信用风险特 的金融资 组 中进 值测试 独测试 发生 值的金融资(包括 项金额重大和 重大的金融资 )，包括在 类似信用风险特 的金融资 组 中 进 值测
试 已 项确认 值损失的金融资 ， 包括在 类似信用风险特 的金融资 组 中进 值试
- 供出售金融资 值
供出售金融资 发生 值时，将原 入 他综 收益的因 允 值 降形 的累 损失予以转出并
入 期损益， 转出的累 损失 资 初始 得 扣除已收回 金和已摊销金额 前 允 值和
原已 入损益的 值损失 的 额
在确认 值损失 ，期 如 证据表明 金融资 值已恢复， 确认 损失 发生的
项 关，原确认的 值损失予以转回， 供出售权益工 投资的 值损失转回确认 他综 收益，
供出售债 工 的 值损失转回 入 期损益
- 以 的金融资 值
在活跃 场中没 允 值 能 靠 的权益工 投资，或 权益工 钩并须通过交付
权益工 结算的 生金融资 发生 值时，将 面 值 记 按照类似金融资 时 场收益率对
来 金流 折 确定的 值， 记金额确认 值损失， 入 期损益 类金融资 的 值损失一
确认 予转回
10.4 金融资 的转移
满足 列条 之一的金融资 ，予以 确认 (1)收 金融资 金流 的 权利 (2) 金
融资 已转移， 将金融资 权 几乎 的风险和 酬转移给转入方 (3) 金融资 已转移，
虽然 集团既没 转移也没 保留金融资 权 几乎 的风险和 酬，但是 了对 金融资
控制
若 集团既没 转移也没 保留金融资 权 几乎 的风险和 酬， 对 金融资 的控
制的，则按照继续 入 转移金融资 的程度确认 关金融资 ，并相 确认 关负债 继续 入 转
移金融资 的程度，是指 金融资 值 使企业面临的风险水
金融资 整体转移满足 确认条 的，将 转移金融资 的 面 值 因转移而收到的对 原 入
他综 收益的 允 值 累 额之和的差额 入 期损益
金融资 部 转移满足 确认条 的，将 转移金融资 的 面 值在 确认 确认部 之
间按 相对的 允 值进 摊，并将因转移而收到的对 摊 确认部 的原 入 他综
收益的 允 值 累 额之和 摊的前述 面金额之差额 入 期损益
10.5 金融负债的 类 确认
集团 据 发 金融工 的 条款 反 的 济实 而非仅以法律形式，结 金融负债和权益
工 的定义，在初始确认时将 金融工 或 组 部 类 金融负债或权益工
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( ) 重要 策和 估 - 续
10 金融工 - 续
10.5 金融负债的 类 确认 - 续
金融负债在初始确认时划 以 允 值 入 期损益的金融负债和 他金融负债
集团暂无划 允 值 入 期损益的金融负债
10.5.1. 他金融负债
在活跃 场中没 允 值 能 靠 的权益工 钩并须通过交付 权益工 结算的 生
金融负债，按照 进 续 除 保 负债外的 他金融负债采用实 利率法，按摊
进 续 ， 确认或摊销 生的利得或损失 入 期损益
10.5.2. 保
保 是指保证人和债权人 定， 债 人 履 债 时，保证人按照 定履 债 或者
任的 属 指定 以 允 值 入 期损益的金融负债的 保 ，以 允
值 直接 属的交易 用进 初始确认，在初始确认 按照 企业 准则第 13 —或 项 确定
的金额和初始确认金额扣除按照 企业 准则第 14 —收入 的原则确定的累 摊销额 的 额之
中的较高者进 续
10.6 金融负债的 确认
金融负债的 时义 全部或部 已 解除的， 确认 金融负债或 一部 集团(债 人) 债权
人之间签 ，以 新金融负债方式替换 金融负债， 新金融负债 金融负债的 条款
实 的， 确认 金融负债，并 时确认新金融负债
金融负债全部或部 确认的，将 确认部 的 面 值 支付的对 (包括转出的非 金资 或
的新金融负债)之间的差额， 入 期损益
10.7 金融资 和金融负债的抵销
集团 抵销已确认金融资 和金融负债的法定权利， 目前 执 种法定权利， 时 集团
划以净额结算或 时 金融资 和清偿 金融负债时，金融资 和金融负债以相 抵销 的金额在
资 负债表内列示 除 以外，金融资 和金融负债在资 负债表内 别列示， 予相 抵销
10.8 权益工
权益工 是指能证明拥 集团在扣除 负债 的资 中的剩 权益的 集团发 (含 融资)回购 出售或注销权益工 作 权益的 处理 集团 确认权益工 的 允 值 权益性交
易相关的交易 用 权益中扣
集团对权益工 方的 配作 利润 配处理，发 的股票股利 影响股东权益总额
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( ) 重要 策和 估 - 续
11 收款项
项金额重大并 独 提坏 准备的 收款项
项金额重大的判断依据或金额标准 集团将金额 人民 500万元以 (含人民 500万元)的收款项 项金额重大的 收款项
集团对 收款项均 独进 值测试
12
12.1 的 类
集团的 要包括 商品 备品备 物料用品等 按 进 初始 ， 包括采购
工 和 他使 达到目前场 和状 发生的支出
12.2 发出 的 方法
除车 营 业 的备品备 以 物料用品发出时按 权 均法确定 实 外， 发出时，均
按先进先出法确定 实
12.3 净值的确定依据 跌 准备的 提方法
资 负债表 ， 按照 净值孰 净值 时，提 跌 准备
净值是指在 常活 中， 的估 售 去 工时估 将要发生的 估 的销售 用以
相关税 的金额 在确定 的 净值时，以 得的确凿证据 础， 时考虑 的目
的以 资 负债表 项的影响
按 个 项目的 高 净值的差额提 跌 准备
提 跌 准备 ，如果以前 记 值的影响因素已 失，导 的 净值高 面
值的，在原已 提的 跌 准备金额内予以转回，转回的金额 入 期损益
12.4 的盘 制度
盘 制度 永续盘 制
12.5 值易耗品的摊销方法
值易耗品采用一 转销法进 摊销
13 待售资
集团 要通过出售(包括 商业实 的非 性资 交换)而非 续使用一项非流 资 或处置组
收回 面 值时，将 划 待售类别
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13 待售资 - 续
类 待售类别的非流 资 或处置组需 时满足以 条 (1) 据类似交易中出售 类资 或
处置组的惯例，在 前状况 即 立即出售 (2)出售极 能发生，即 集团已 就一项出售 划作出
获得确定的购买 ，预 出售将在一 内
集团以 面 值 允 值 去出售 用 的净额孰 待售的非流 资 或处置组 面
值高 允 值 去出售 用 的净额的， 记 面 值 允 值 去出售 用 的净额， 记的金
额确认 资 值损失， 入 期损益， 时 提 待售资 值准备 续资 负债表 待售
的非流 资 允 值 去出售 用 的净额增 的，恢复以前 记的金额，并在划 待售类别
确认的资 值损失金额内转回，转回金额 入 期损益
待售的非流 资 或处置组中的非流 资 提折 或摊销， 待售的处置组中负债的利 和
他 用继续予以确认
14 长期股权投资
14.1 共 控制 重要影响的判断标准
控制是指投资方拥 对被投资方的权力，通过参 被投资方的相关活 而 回 ，并 能力
用对被投资方的权力影响 回 金额 共 控制是指按照相关 定对某项 排 共 的控制，并
排的相关活 必须 过 控制权的参 方一 意 才能 策 重大影响是指对被投资方的 和
营 策 参 策的权力，但并 能够控制或者 他方一起共 控制 策的制定 在确定能否对
被投资 实施控制或施 重大影响时，已考虑投资方和 他方 的被投资 期 转换 债券
期 执 认股权证等潜在表 权因素
14.2 初始投资 的确定
对 一控制 的企业 并 得的长期股权投资，在 并 按照被 并方 者权益在最 控制方 并
表中的 面 值的份额作 长期股权投资的初始投资 长期股权投资初始投资 支付的
金 转让的非 金资 以 债 面 值之间的差额，调整资 资 足 的，
调整留 收益 以发 权益性证券作 并对 的，在 并 按照被 并方 者权益在最 控制方
并 表中的 面 值的份额作 长期股权投资的初始投资 ，按照发 股份的面值总额作 股 ，
长期股权投资初始投资 发 股份面值总额之间的差额，调整资 资 足 的，
调整留 收益
对 非 一控制 的企业 并 得的长期股权投资，在购买 按照 并 作 长期股权投资的初始投
资 通过多 交易 得被购买方的股权，最 形 非 一控制 的企业 并的， 别是否属
“一揽子交易”进 处理 属 “一揽子交易”的，将各项交易作 一项 得控制权的交易进 处理
属 “一揽子交易”的，按照原 被购买方的股权投资 面 值 新增投资 之和，作 改按
法 算的长期股权投资的初始投资 原 的股权采用权益法 算的，相关 他综 收益暂 进
处理
并方或购买方 企业 并发生的 法律服 评估咨询等中介 用以 他相关管理 用， 发
生时 入 期损益
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表 注
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( ) 重要 策和 估 - 续
14 长期股权投资 - 续
14.2 初始投资 的确定 - 续
除企业 并形 的长期股权投资外 他方式 得的长期股权投资，按 进 初始 对 因能够对
被投资 实施重大影响或实施共 控制但 构 控制的，长期股权投资 按照 企业 准则第
22 —金融工 确认和 确定的原 股权投资的 允 值 新增投资 之和
14.3 续 损益确认方法
14.3.1 按 法 算的长期股权投资
表采用 法 算对子 的长期股权投资 子 是指 集团能够对 实施控制的被投资
体
采用 法 算的长期股权投资按初始投资 追 或收回投资调整长期股权投资的 期
投资收益按照 被投资 告发 的 金股利或利润确认
14.3.2 按权益法 算的长期股权投资
集团对联营企业和 营企业的投资采用权益法 算 联营企业是指 集团能够对 施 重大影响的被
投资 ， 营企业是指 集团仅对 排的净资 权利的 营 排
采用权益法 算时，长期股权投资的初始投资 大 投资时 被投资 辨认净资 允 值
份额的， 调整长期股权投资的初始投资 初始投资 小 投资时 被投资 辨认净资
允 值份额的， 差额 入 期损益， 时调整长期股权投资的
采用权益法 算时，按照 或 的被投资 实 的净损益和 他综 收益的份额， 别确认
投资收益和 他综 收益， 时调整长期股权投资的 面 值 按照被投资 告 派的利润或 金
股利 算 的部 ，相 少长期股权投资的 面 值 对 被投资 除净损益 他综 收益
和利润 配以外 者权益的 他 ，调整长期股权投资的 面 值并 入资 在确认
被投资 净损益的份额时，以 得投资时被投资 各项 辨认资 等的 允 值 础，对被投资
的净利润进 调整 确认 被投资 采用的 策 期间 一 的，按照
的 策 期间对被投资 的 表进 调整，并据以确认投资收益和 他综 收益 对
集团 联营企业 营企业之间发生的交易，投出或出售的资 构 业 的， 实 内部交易损益
按照 的 例 算 属 集团的部 予以抵销，在 础 确认投资损益 但 集团 被投资
发生的 实 内部交易损失，属 转让资 值损失的， 予以抵销
在确认 被投资 发生的净 损时，以长期股权投资的 面 值和 他实 构 对被投资
净投资的长期权益 记 零 限 外，如 集团对被投资 负 额外损失的义 ，则按预
的义 确认预 负债， 入 期投资损失 被投资 以 期间实 净利润的， 集团在收益 额
弥补 确认的 损 额 ，恢复确认收益 额
对 集团 2007 1 1 首 执 新 准则之前已 的对联营企业和 营企业的长期股权投
资，如 在 投资相关的股权投资借方差额，按原剩 期限直线摊销的金额 入 期损益
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第 26
( ) 重要 策和 估 - 续
14 长期股权投资 - 续
14.4 长期股权投资处置
处置长期股权投资时， 面 值 实 得 款的差额， 入 期损益 采用 法 算的长期股权
投资，处置 剩 股权 采用 法 算的， 在 得对被投资 的控制之前因采用权益法 算或金
融工 确认和 准则 算而确认的 他综 收益，采用 被投资 直接处置相关资 或负债相 的
础进 处理，并按 例结转 期损益 因采用权益法 算而确认的被投资 净资 中除净损益
他综 收益和利润 配以外的 他 者权益 按 例结转 期损益
15 投资性 地
投资性 地 是指 赚 租金或资 增值，或 者 而 的 地 包括已出租的土地使用权 已
出租的 建筑物等
投资性 地 按 进 初始 投资性 地 关的 续支出，如果 资 关的 济利益很
能流入 能 靠地 ，则 入投资性 地 他 续支出，在发生时 入 期损益
集团采用 模式对投资性 地 进 续 ，并按照 建筑物或土地使用权一 的 策进
折 或摊销
投资性 地 出售 转让 废或毁损的处置收入扣除 面 值和相关税 的差额 入 期损益
16 固定资
16.1 确认条
固定资 是指 生 商品 提供劳 出租或 营管理而 的，使用寿命超过一个 度的 形资
固定资 仅在 关的 济利益很 能流入 集团， 能够 靠地 时才予以确认 固
定资 按 进 初始
固定资 关的 续支出，如果 固定资 关的 济利益很 能流入 能 靠地 ，则
入固定资 ，并 确认被替换部 的 面 值 除 以外的 他 续支出，在发生时 入 期
损益
16.2 折 方法
固定资 达到预定 使用状 的 起，采用 限 均法在使用寿命内 提折 各类固定资 的使
用寿命 预 净 值和 折 率如
类别 折 限( ) 值率 折 率
建筑物 20-50 4-10% 1.8-4.8%
机器 备 5-20 4-10% 4.5-19.2%
电子 备 器 家 3-10 4-10% 9.0-32.0%
营 车 4-10 5-10% 9.0-23.8%
他 输 备 5-10 4-10% 9.0-19.2%
固定资 装修支出 5-10 - 10.0-20.0%
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第 27
( ) 重要 策和 估 - 续
16 固定资 - 续
16.2 折 方法 - 续
预 净 值是指假定固定资 预 使用寿命已满并处 使用寿命 了时的预期状 ， 集团目前 项
资 处置中获得的扣除预 处置 用 的金额
16.3 他说明
固定资 处 处置状 或预期通过使用或处置 能 生 济利益时， 确认 固定资 固定资
出售 转让 废或毁损的处置收入扣除 面 值和相关税 的差额 入 期损益
集团 少 度 了对固定资 的使用寿命 预 净 值和折 方法进 复 ，如发生改 则作
估 更处理
17 在建工程
在建工程按 ，包括在建期间发生的各项工程支出 工程达到预定 使用状 前的资 的借款
用以 他相关 用等 在建工程 提折 在建工程在达到预定 使用状 结转 固定资
18 借款 用
直接 属 符 资 条 的资 的购建或者生 的借款 用，在资 支出已 发生 借款 用已
发生 使资 达到预定 使用或 销售状 必要的购建或生 活 已 开始时，开始资 构建
或者生 的符 资 条 的资 达到预定 使用状 或者 销售状 时，停 资 如果符 资
条 的资 在购建或生 过程中发生非 常中断 并 中断时间 续超过 3个 的，暂停借款 用的
资 ，直 资 的购建或生 活 重新开始 借款 用在发生 期确认 用
门借款 期实 发生的利 用， 去尚 用的借款资金 入银 得的利 收入或进 暂时性投
资 得的投资收益 的金额予以资 一般借款 据累 资 支出超过 门借款部 的资 支出 权
均数乘以 占用一般借款的资 率，确定资 金额 资 率 据一般借款的 权 均利率 算
确定
19 无形资
无形资 包括土地使用权 营 车 牌照 等
无形资 按 进 初始 使用寿命 限的无形资 自 供使用时起，对 原值在 预 使用寿命
内采用直线法 期 均摊销 使用寿命 确定的无形资 予摊销 各类无形资 的摊销方法 使用寿
命和预 净 值如
类别 摊销方法 使用寿命( ) 值率(%) 非划 地土地使用权 直线法 50 0
直线法 5 0
期 ，对使用寿命 限的无形资 的使用寿命和摊销方法进 复 ，必要时进 调整
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第 28
( ) 重要 策和 估 - 续
19 无形资 - 续
集团 拥 的划 用地因划 用地土地证中 明确使用 限， 集团管理层认 在 预 的将来 土
地使用权均 使用并带给 集团预期的 济利益流入，故而使用寿命是 确定的
集团 拥 的营 车 牌照并无使用 限限制， 集团管理层认 在 预 的将来 营 车 牌照均
使用并带给 集团预期的 济利益流入，故而使用寿命是 确定的
20 长期资 值
集团在 一个资 负债表 检查长期股权投资 采用 法 的投资性 地 固定资 在建工
程 使用寿命确定的无形资 营租赁固定资 改良支出是否 在 能发生 值的迹象 如果 资
在 值迹象，则估 收回金额 使用寿命 确定的无形资 和尚 达到 使用状 的无形资 ，
无论是否 在 值迹象， 均进 值测试
估 资 的 收回金额以 项资 础，如果难以对 项资 的 收回金额进 估 的，则以 资
属的资 组 础确定资 组的 收回金额 收回金额 资 或者资 组的 允 值 去处置 用
的净额 预 来 金流 的 值 者之中的较高者
如果资 的 收回金额 面 值，按 差额 提资 值准备，并 入 期损益
商誉 少在 度 了进 值测试 对商誉进 值测试时，结 相关的资 组或者资 组组
进 即，自购买 起将商誉的 面 值按照 理的方法 摊到能够 企业 并的 效 中 益的
资 组或资 组组 ，如包含 摊的商誉的资 组或资 组组 的 收回金额 面 值的，确认
相 的 值损失 值损失金额首先抵 摊到 资 组或资 组组 的商誉的 面 值， 据资
组或资 组组 中除商誉以外的 他各项资 的 面 值 占 重，按 例抵 他各项资 的 面
值
述资 值损失一 确认，在以 期间 予转回
21 长期待摊 用
长期待摊 用 已 发生但 期和以 各期负 的 摊期限在一 以 的各项 用 长期待摊 用
在预 益期间 期 均摊销
22 职工薪酬
22.1 短期薪酬的 处理方法
集团在职工 提供服 的 期间，将实 发生的短期薪酬确认 负债，并 入 期损益或相关资
集团发生的职工福利 ，在实 发生时 据实 发生额 入 期损益或相关资 职工
福利 非 性福利的，按照 允 值
集团 职工缴纳的 疗保险 工伤保险 生育保险 等社 保险 和 金，以 集团按
规定提 的工 和职工教育 ，在职工 集团提供服 的 期间， 据规定的 提 础和
提 例 算确定相 的职工薪酬金额，确认相 负债，并 入 期损益或相关资
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第 29
( ) 重要 策和 估 - 续
22 职工薪酬 - 续
22.2 离职 福利的 处理方法
离职 福利 类 定提 划和 定 益 划
集团在职工 提供服 的 期间，将 据 定提 划 算的 缴 金额确认 负债，并 入
期损益或相关资
对 定 益 划， 集团 据预期累 福利 法确定的 式将 定 益 划 生的福利义 属
职工提供服 的期间，并 入 期损益或相关资 定 益 划 生的职工薪酬 划
列组 部
• 服 (包括 期服 过去服 和结算利得和损失)
• 定 益 划净负债或净资 的利 净额(包括 划资 的利 收益 定 益 划义 的利
用以 资 限影响的利 ) 以
• 重新 定 益 划净负债或净资 生的
服 定 益 划净负债或净资 的利 净额 入 期损益或相关资 重新 定 益
划净负债或净资 生的 (包括精算利得或损失 划资 回 扣除包括在 定 益 划净负
债或净资 的利 净额中的金额 资 限影响的 扣除包括在 定 益 划净负债或净资 的利
净额中的金额) 入 他综 收益
22.3 辞 福利的 处理方法
集团向职工提供辞 福利的，在 列 者孰早 确认辞 福利 生的职工薪酬负债，并 入 期损益
集团 能 方面撤回因解除劳 关系 划或裁 建 提供的辞 福利时 集团确认 支付辞
福利的重组相关的 或 用时
24.4 他长期职工福利的 处理方法
对 他长期职工福利，符 定提 划条 的，按照 述 定提 划的 关规定进 处理，除
之外按照 定 益 划的 关规定，确认和 他长期职工福利净负债或净资 在 告期 ， 他
长期职工福利 生的职工薪酬 确认 服 他长期职工福利净负债或净资 的利 净额以
重新 他长期职工福利净负债或净资 生的 个组 部 项目的总净额 入 期损
益或相关资
23 收入
23.1 商品销售收入
在已将商品 权 的 要风险和 酬转移给买方，既没 保留通常 权相联系的继续管理权，也
没 对已售商品实施 效控制，收入的金额能够 靠地 ，相关的 济利益很 能流入，相关的已发
生或将发生的 能够 靠地 时，确认商品销售收入的实
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第 30
( ) 重要 策和 估 - 续
23 收入 - 续
23.2 提供劳 收入
在提供劳 收入的金额能够 靠地 ，相关的 济利益很 能流入 集团，交易的 工程度能够 靠
地确定，交易中已发生和将发生的 能够 靠地 时，确认提供劳 收入的实 集团 资 负
债表 按照 工百 法确认提供的劳 收入 劳 交易的 工进度按已 提供的劳 占 提供劳 总
的 例确定
如果提供劳 交易的结果 能够 靠估 ，则按已 发生并预 能够得到补偿的劳 金额确认提供
的劳 收入，并将已发生的劳 作 期 用 已 发生的劳 如预 能得到补偿的，则
确认收入
24 府补
府补 是指 集团 府无偿 得 性资 和非 性资 府补 在能够满足 府补 条
能够收到时予以确认
府补 性资 的，按照收到或 收的金额
24.1 资 相关的 府补 判断依据 处理方法
资 相关的 府补 ， 相关资 的 面 值或确认 递延收益 确认 递延收益的，在相关资
的使用寿命内 均 配 入 期损益
集团的 府补 中的机 车保险快 理赔中心 迁补偿款 冷链项目和邮 配 项目扶 金，
用 购建固定资 ， 等 府补 资 相关的 府补 述 资 相关的 府补 ，确认 递延
收益，在相关资 的使用寿命内 均 配 入 期损益
24.2 收益相关的 府补 判断依据 处理方法
收益相关的 府补 ，用 补偿以 期间的相关 用或损失的，确认 递延收益，并在确认相关
用或损失的期间， 入 期损益或 相关 用 补偿已 发生的相关 用或损失的，
直接 入 期损益或 相关
集团的 府补 中的税收补贴和 扶 金， 并非用 购建或以 他方式形 长期资 ， 等
府补 收益相关的 府补 述 收益相关的 府补 ， 补偿已 发生的相关 用或损失，
直接 入 期损益
集团 常活 相关的 府补 ，按照 济业 实 ， 入 他收益或 相关 用 集团
常活 无关的 府补 ， 入营业外收支
25 递延 得税资 /递延 得税负债
得税 用包括 期 得税和递延 得税
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第 31
( ) 重要 策和 估 - 续
25 递延 得税资 /递延 得税负债 - 续
25.1 期 得税
资 负债表 ，对 期和以前期间形 的 期 得税负债(或资 )，以按照税法规定 算的预期 交
纳(或返 )的 得税金额
25.2递延 得税资 递延 得税负债
对 某 资 负债项目的 面 值 税 础之间的差额，以 作 资 和负债确认但按照税法
规定 以确定 税 础的项目的 面 值 税 础之间的差额 生的暂时性差 ，采用资 负债表
债 法确认递延 得税资 递延 得税负债
一般情况 暂时性差 均确认相关的递延 得税 但对 抵扣暂时性差 ， 集团以很 能 得
用来抵扣 抵扣暂时性差 的 纳税 得额 限，确认相关的递延 得税资 外， 商誉的初始确
认相关的，以 既 是企业 并 发生时也 影响 利润和 纳税 得额(或 抵扣 损)的交易中
生的资 或负债的初始确认 关的暂时性差 ， 予确认 关的递延 得税资 或负债
对 能够结转以 度的 抵扣 损 税款抵 ，以很 能获得用来抵扣 抵扣 损和税款抵 的 来
纳税 得额 限，确认相 的递延 得税资
集团确认 子 联营企业 营企业投资相关的 纳税暂时性差 生的递延 得税负债，除非
集团能够控制暂时性差 转回的时间，而 暂时性差 在 预 的 来很 能 转回 对 子
联营企业 营企业投资相关的 抵扣暂时性差 ，只 暂时性差 在 预 的 来很 能转
回， 来很 能获得用来抵扣 抵扣暂时性差 的 纳税 得额时， 集团才确认递延 得税资
资 负债表 ，对 递延 得税资 和递延 得税负债， 据税法规定，按照预期收回相关资 或清偿
相关负债期间的 用税率
除 直接 入 他综 收益或股东权益的交易和 项相关的 期 得税和递延 得税 入 他综 收益
或股东权益，以 企业 并 生的递延 得税调整商誉的 面 值外， 期 得税和递延 得税
用或收益 入 期损益
资 负债表 ，对递延 得税资 的 面 值进 复 ，如果 来很 能无法获得足够的 纳税 得额
用以抵扣递延 得税资 的利益，则 记递延 得税资 的 面 值 在很 能获得足够的 纳税 得
额时， 记的金额予以转回
25.3 得税的抵销
拥 以净额结算的法定权利， 意 以净额结算或 得资 清偿负债 时进 时， 集团 期 得
税资 期 得税负债以抵销 的净额列
拥 以净额结算 期 得税资 期 得税负债的法定权利， 递延 得税资 递延 得税负债
是 一税收 管部门对 一纳税 体 收的 得税相关或者是对 的纳税 体相关，但在 来 一
重要性的递延 得税资 负债转回的期间内， 的纳税 体意 以净额结算 期 得税资 和
负债或是 时 得资 清偿负债时， 集团递延 得税资 递延 得税负债以抵销 的净额列
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第 32
( ) 重要 策和 估 - 续
26 租赁
实 转移了 资 权 关的全部风险和 酬的租赁 融资租赁 融资租赁以外的 他租赁 营
租赁
26.1 营租赁的 处理方法
26.1.1 集团作 租人记录 营租赁业
营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法 入相关资 或 期损益 初始直接 用 入
期损益 或 租金 实 发生时 入 期损益
26.1.2 集团作 出租人记录 营租赁业
营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认 期损益 对金额较大的初始直接 用 发
生时予以资 ，在整个租赁期间内按照 确认租金收入相 的 础 期 入 期损益 他金额较小
的初始直接 用 发生时 入 期损益 或 租金 实 发生时 入 期损益
26.2 融资租赁的 处理方法
26.2.1 集团作 出租人记录融资租赁业
租赁期开始 ，将租赁开始 最 租赁收款额 初始直接 用之和作 收融资租赁款的入 值，
时记录 保 值 将最 租赁收款额 初始直接 用 保 值之和 值之和的差额确认
实 融资收益
实 融资收益在租赁期内采用实 利率法 算确认 期的融资收入 或 租金 实 发生时 入 期
损益
收融资租赁款扣除 实 融资收益 的 额 别作 长期债权和一 内到期的长期债权列示
27 重要 策和 估 更
27.1 策 更
策 更的内容和原因 批程序
集团 编制 2018 度 表起执 部 2018 6 15 颁 的 关
修 印发 2018 度一般企业 表格式的通知 ( (2018)15 ，以 简 “15 文 ”) 15 文 对资 负债表和利润表的列 项目进 了修 ，新
增了“ 收票据 收 款” “ 付票据 付 款” “研发 用” 项目，修 了
“ 他 收款” “固定资 ” “在建工程” “ 他 付款”和“长期 付款” “管理用” 项目的列 内容， 少了“ 收票据” “ 收 款” “ 收股利” “ 收利
” “固定资 清理” “工程物资” “ 付票据” “ 付 款” “ 付利 ” “付股利” “ 项 付款” 项目，在“ 用”项目 增 “ 中 利 用”和“利收入” 项目进 列 ，调整了利润表部 项目的列 置 对 述列 项目
的 更， 集团采用追溯调整法进 处理，并对 较数据进 了追溯调
整
等 策
更
2018 829 董
批准
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表 注
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第 33
( ) 重要 策和 估 - 续
28 用 策过程中 作的重要判断 估 采用的关键假 确定因素
集团在 用 述 策过程中， 营活 内在的 确定性，需要对无法准确 的 表项目的
面 值进 判断 估 和假 判断 估 和假 是 集团管理层过去的历史 验，并在考
虑 他相关因素的 础 作出的 实 的结果 能 集团的估 在差
集团对前述判断 估 和假 在 续 营的 础 进 定期复 ， 估 的 更仅影响 更 期的，
影响数在 更 期予以确认 既影响 更 期又影响 来期间的， 影响数在 更 期和 来期间予
以确认
- 估 采用的关键假 和 确定因素
资 负债表 ， 估 中很 能导 来期间资 负债 面 值作出重大调整的关键假 和 确定
性 要
营 车 牌照的 值
集团 拥 的营 车 牌照 人民 220,968,381.73 元并无使用 限限制， 集团管理层认 在 预
的将来 营 车 牌照均 使用并带给集团预期的 济利益流入，故 使用寿命是 确定的，无论是
否 在 值迹象， 均进 值测试 管理层 均对 述营 车 牌照的使用寿命进 复 营
车 牌照 值测试 管理层对 营 车 牌照 来的营 收入 营 等估 折 率等关键参
数的选用，管理层需要 用重大判断
划 用地的使用 限
集团拥 的部 土地使用权 人民 42,106,800.00元系以前 度通过划 形式 得 因划 土地
明确使用 限， 集团管理层认 集团 拥 的划 土地使用寿命 能确定，在 预 的将来均能使
用，对划 土地 期间内 进 摊销， 集团管理层 均对 述划 用地的使用 限进 复
固定资 投资性 地 的预 使用寿命 预 净 值
集团管理层负 评估确认固定资 投资性 地 的预 使用寿命 预 净 值 项估 是将性
和 能类似的固定资 投资性 地 过 的实 使用寿命 实 净 值作 础 在固定资 投资
性 地 使用过程中， 处的 济 境 术 境或 他 境 能对固定资 投资性 地 使用
寿命 预 净 值 生较大影响 如果固定资 投资性 地 使用寿命 净 值的预 数 原先估
数 差 ， 集团管理层将对 进 调整
递延 得税资 和递延 得税负债
递延 得税资 和递延 得税负债按照预期收回 资 或清偿 债 期间的 用 得税税率 预期
用 得税税率是 据 关 的税 法规 集团的实 情况而确定 若预 得税税率 原估
差 ， 集团管理层将对 进 调整
递延 得税资 的确定，以很 能 得用来抵扣税 损 暂时性差 的 纳税 得额 限 如果预
来期间无法 得足够的 纳税 得额用以利用 抵扣税 损 抵扣暂时性差 带来的 济利益，
集团管理层将 记递延 得税资 的 面 值
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第 34
( ) 重要 策和 估 - 续
28 用 策过程中 作的重要判断 估 采用的关键假 确定因素 - 续
- 估 采用的关键假 和 确定因素 - 续
递延 得税资 和递延 得税负债 - 续
无法确定相关 抵扣税 损和 抵扣暂时性差 是否很 能转回，故 集团对 部 抵扣税
损 抵扣暂时性差 确认 递延 得税资 如 来实 生的盈利多 预期，将视情况调整相
的递延 得税资 ，确认在 情况发生期间的利润表中
长期 付职工薪酬
对 集团职工离职 福利 划等 定 益 划， 各 度 ，管理层聘请外部 家进 精算 精算
折 率 休期间工资增长率 死亡率等 要估 因素，若实 结果 估 数 ， 关差额则 影
响 集团长期 付职工薪酬的负债 额 补充 休福利支出 用和 他综 收益
(四) 税项
税种 税依据 税率
增值税 注 1 注 1
企业 得税 纳税 得额 25%和 20%(注 2) 城 维 建 税 流转税额 7%
教育 流转税额 3%
地方教育 流转税额 2%
河道管理 流转税额 1%
注 1 纳增值税 销项税额 抵扣进项税 的 额，销项税额按 据税法规定 算的销售额和以
增值税 用税率 算
• 提供 形 租赁服 ，税率 17%或 16%
• 提供交通 输业服 ，税率 11%或 10%
• 提供 代服 业服 ( 形 租赁服 除外)，税率 6%
• 提供 租赁服 ，税率 5%
纳税人提供的 共交通 输服 ， 以选 按照简易 税方法， 据税法规定 算的销售额，
按照 3%的 收率 算 纳税额
据 部 家税 总局 2018 4 4 发 的 关 调整增值税税率的通知 ( 税
[2018]32 )，纳税人发生增值税 税销售 或者进口 物，原 用 17%和 11%税率的，税率别调整 16%和 10%，自 2018 5 1 起执
注 2 据 部 家税 总局 2015 9 2 联 发 的， 关 进一 扩大小型微利企业 得
税 惠 策 围的通知 ( 税[2015]99 )，自 2015 10 1 起 2017 12 31 ，对
纳税 得额在 20万元到 30万元(含 30万元)之间的小型微利企业， 得 按 50% 入 纳
税 得额，按 20%的税率缴纳企业 得税
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表 注
2018 12 31 度
第 35
(四) 税项 - 续
注 2 - 续
据 部 家税 总局 2017 6 6 联 发 的， 关 扩大小型微利企业 得税 惠
策 围的通知 ( 税[2017]43 )，自 2017 1 1 2019 12 31 ，将小型微利企
业的 纳税 得额 限 30万元提高 50万元，对 纳税 得额 50万元(含 50万元)的小型微利企业， 得 按 50% 入 纳税 得额，按 20%的税率缴纳企业 得税
的子 海津悦汽车咨询服 限 海锦江 出租汽车 限 海锦振
电子 术 限 海花 广告 限 符 小型微利企业的标准， 期 得 按 50%入 纳税 得额，并按 20%的税率 缴企业 得税
(五) 并 表项目注释
1 资金
人民 元 额 初 额
金
人民 443,454.82 401,679.89
银 款
人民 653,474,122.39 722,087,141.32
他金融机构 款(注 1)
人民 110,000,000.00 -
他 资金(注 2)
人民 163,731,461.28 100,000,000.00
927,649,038.49 822,488,821.21
注 1 他金融机构 款系 锦江 集团 限 任 ( 批准的非银 金融机构，以 简 “ ”)的款项
注 2 2018 12 31 ， 他 资金金额中包括 保证收益 款 额人民 70,000,000.00 元(2017 12 31 人民 100,000,000.00元) 银 兑汇票保证金人民 93,731,461.28元(2017 12 31 人民 零元)
2 以 允 值 入 期损益的金融资
人民 元
项目 额 初 额
交易性金融资 123,872,165.67 400,971.78
中 权益工 投资 123,872,165.67 400,971.78
123,872,165.67 400,971.78
允 值参照 海证券交易 和深圳证券交易 2018 12 31 之收盘 确定
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 36
(五) 并 表项目注释 - 续
3 收票据 收 款
3.1 类列示
人民 元
项目 额 初 额
收票据 250,000.00 - 收 款 119,446,237.43 99,375,918.77
119,696,237.43 99,375,918.77
3.2 收票据
收票据 类
人民 元
种类 额 初 额
银 兑票据 250,000.00 - 250,000.00 -
无已背书或贴 在资 负债表 尚 到期的 收票据
3.3 收 款
(1) 收 款 类披露
人民 元
种类
额 初 额
面 额 坏 准备 面
值
面 额 坏 准备 面
值 金额 例
(%) 金额 提
例(%) 金额 例
(%) 金额 提
例(%) 项金额重大并
项 提坏 准备
的 收 款
7,083,430.73 5.77 - - 7,083,430.73 6,982,243.22 6.80 - - 6,982,243.22
项金额 重大
但 独 提坏
准备的 收
款
115,685,436.90 94.23 3,322,630.20 2.87 112,362,806.70 95,741,568.93 93.20 3,347,893.38 3.50 92,393,675.55
122,768,867.63 100.00 3,322,630.20 2.71 119,446,237.43 102,723,812.15 100.00 3,347,893.38 3.26 99,375,918.77
(2) 提 收回或转回的坏 准备情况
人民 元
项目 初 额 提额 转回额 转销额 额
坏 准备 3,347,893.38 80,089.96 (105,353.14) - 3,322,630.20
(3) 按 款方 集的 额前五 的 收 款情况
前五 的 收 款的 额 人民 20,710,842.83 元，占 收 款 额 数的 例
16.87%， 并无 提坏 准备
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 37
(五) 并 表项目注释 - 续
4 预付款项
(1) 预付款项按 龄 析如
人民 元
龄 额 初 额
金额 例(%) 金额 例(%)
1 以内 45,164,504.34 100.00 32,613,998.37 100.00
45,164,504.34 100.00 32,613,998.37 100.00
(2) 按预付对象 集的 额前五 的预付款项情况
前五 的预付款项的 额 人民 36,337,437.24 元，占预付款项 额 数的 例
80.46%
5 他 收款
5.1 类列示
人民 元
项目 期 额 期初 额
他 收款 38,128,036.47 39,283,112.04
38,128,036.47 39,283,112.04
5.2 他 收款
(1) 他 收款按种类披露
人民 元
种类
额 初 额
面 额 坏 准备 面
值
面 额 坏 准备 面
值 金额 例
(%) 金额 提
例(%) 金额 例
(%) 金额
提
例(%) 项金额重大并
项 提坏 准备的
收 款
20,156,784.31 52.86 - - 20,156,784.31 17,800,000.00 45.31 - - 17,800,000.00
项金额 重大
但 独 提坏
准备的 收
款
17,974,803.45 47.14 3,551.29 0.02 17,971,252.16 21,485,710.80 54.69 2,598.76 0.01 21,483,112.04
38,131,587.76 100.00 3,551.29 0.01 38,128,036.47 39,285,710.80 100.00 2,598.76 0.01 39,283,112.04
(2) 提 收回或转回的坏 准备情况
人民 元
项目 初 额 提额 转回额 转销额 额
坏 准备 2,598.76 952.53 - - 3,551.29
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 38
(五) 并 表项目注释 - 续
5 他 收款 - 续
5.2 他 收款 - 续
(3) 按款项性 列示 他 收款
人民 元
他 收款性 额 初 额
押金 保证金 16,038,224.00 14,018,964.00
关联方 来款 5,988,694.29 10,484,047.37
代垫款项 2,843,138.04 5,475,338.80
备用金 855,534.00 1,027,670.00
他 12,402,446.14 8,277,091.87
38,128,036.47 39,283,112.04
(4) 按 款方 集的 额前五 的 他 收款情况
人民 元
款项的性 期 额 龄
占 他 收款期
额 数的
例(%)
坏 准备
期 额
一 保证金 8,370,000.00 1 2 21.96 - 保证金 6,015,120.00 1到 2 内 15.78 -
海锦江 限 关联方 来款 5,771,664.31 1 以内 15.14 - 押金 1,000,000.00 3 以 2.62 - 四 来款 778,662.16 1 以内 2.04 - 21,935,446.47 57.54 -
6
类如
人民 元
项目 额 初 额
面 额 跌 准备 面 值 面 额 跌 准备 面 值
商品 183,231,261.84 - 183,231,261.84 94,913,608.17 - 94,913,608.17
备品备 9,896,907.86 - 9,896,907.86 9,207,392.90 - 9,207,392.90
物料用品 381,835.19 - 381,835.19 301,376.36 - 301,376.36
193,510,004.89 - 193,510,004.89 104,422,377.43 - 104,422,377.43
7 他流 资
人民 元
项目 额 初 额
待抵扣的增值税进项税额 15,355,776.97 2,983,841.40
15,355,776.97 2,983,841.40
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 39
(五) 并 表项目注释 - 续
8 供出售金融资
(1) 供出售金融资 情况
人民 元
项目 额 初 额
面 额 值准备 面 值 面 额 值准备 面 值
供出售权益工
按 允 值 895,016,598.99 - 895,016,598.99 1,238,197,837.29 - 1,238,197,837.29
按 43,578,532.24 4,364,253.00 39,214,279.24 43,578,532.24 4,364,253.00 39,214,279.24
938,595,131.23 4,364,253.00 934,230,878.23 1,281,776,369.53 4,364,253.00 1,277,412,116.53
(2) 按 允 值 的 供出售金融资
人民 元
供出售金融资 类 供出售权益工
权益工 的 66,148,420.52
允 值 895,016,598.99
累 入 他综 收益的 允 值 金额 621,651,133.86
已 提 值金额 -
允 值参考 海证券交易 2018 12 31 之收盘 确定
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 40
(五) 并 表项目注释 - 续
8. 供出售金融资 - 续
(3) 按 的 供出售金融资
人民 元
被投资 面 额 值准备 在被投资
股 例(%)
金
红利 初 增 少 初 增 少
泰君 投资管理股份 限 31,974,279.24 - - 31,974,279.24 2,500,000.00 - - 2,500,000.00 <5% -
海长途 站 限 7,500,000.00 - - 7,500,000.00 - - - - 10% 3,167,601.17
海新世纪 输 限 2,240,000.00 - - 2,240,000.00 - - - - 11.20% 1,123,032.55
海寰球纸制品 限 746,253.00 - - 746,253.00 746,253.00 - - 746,253.00 10% -
海 嘉实业股份 限 650,000.00 - - 650,000.00 650,000.00 - - 650,000.00 <5% -
天津 联商厦股份 限 468,000.00 - - 468,000.00 468,000.00 - - 468,000.00 <5% -
43,578,532.24 - - 43,578,532.24 4,364,253.00 - - 4,364,253.00 4,290,633.72
(4) 度 供出售金融资 值的 情况
人民 元
供出售金融资 类 初已 提 值 额 提 少 已 提 值 额
- 供出售权益工 4,364,253.00 - - 4,364,253.00
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 41
(五) 并 表项目注释 - 续
9 长期股权投资
(1) 对 营企业投资和联营企业投资
人民 元
被投资 初 额
增
额 值准备
额 追
投资 少投资
权益法 确认的
投资损益
他综 收益
调整
他权
益
告发 金股
利或利润
提 值
准备 他
一 营企业
锦海捷 限 (“锦海捷 ”) 113,268,029.00 - - 12,585,822.54 - - (14,000,000.00) - - 111,853,851.54 -
海大 新 出租汽车 限 (注 1) 92,344,933.20 - - 6,882,577.07 - - (4,915,206.84) - (484,511.64) 93,827,791.79 -
海 机 车驾驶员 中心 60,783,259.88 - - 4,895,069.20 - - (7,000,000.00) - - 58,678,329.08 -
海振东汽车服 限 34,775,460.23 - - 796,183.57 (353,274.63) - (1,156,000.00) - - 34,062,369.17 -
海金 锦江汽车服 限 29,803,843.29 - - 2,434,660.10 - - - - - 32,238,503.39 -
海锦江佳 汽车服 限 21,909,260.60 - - 11,311.08 - - - - - 21,920,571.68 -
海锦江 山汽车服 限 6,650,161.94 - - 169,291.80 - - (324,176.34) - - 6,495,277.40 -
海 汽车维修中心 6,104,249.33 - - 8,412.62 - - - - - 6,112,661.95 -
海永达 手机 车 营 限 4,044,188.73 - - (5,674.37) - - - - - 4,038,514.36 -
海石油集团长乐 油站 限 2,459,405.18 - - 768,646.01 - - (667,049.08) - - 2,561,002.11 -
联营企业
海浦东 机场 站 限 285,853,712.16 - - 115,647,388.22 - - (115,990,086.31) - - 285,511,014.07 -
江 长途汽车 集团 限 任 92,537,778.53 - - 11,269,162.25 - - (3,795,000.00) - - 100,011,940.78 -
海锦江 限 5,446,254.34 - - (745,531.56) - - (959,146.69) - - 3,741,576.09 -
海锦江汽车销售服 限 ( 注( )) 2,837,759.69 - - 781,251.26 - - (364,658.46) - (3,254,352.49) - -
海永达风度汽车销售服 限 5,556,919.52 - - 710,460.16 - - - - - 6,267,379.68 -
764,375,215.62 - - 156,209,029.95 (353,274.63) - (149,171,323.72) - (3,738,864.13) 767,320,783.09 -
注 1 据 海大 新 出租汽车 限 的 章程， 集团对 表 权 50%，达 共 控制
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 42
(五) 并 表项目注释 - 续
10 投资性 地
(1) 采用 模式的投资性 地
人民 元
项目 建筑物 土地使用权
一 面原值
1. 初 额 27,242,848.67 - 27,242,848.67
2. 增 金额 - 固定资 /无形资 转入(注) 60,744,543.96 1,377,920.00 62,122,463.96
3. 少金额 - - -
4. 额 87,987,392.63 1,377,920.00 89,365,312.63
累 折 和累 摊销
1. 初 额 8,369,550.25 - 8,369,550.25
2. 期增 金额 35,498,775.08 786,940.94 36,285,716.02
(1) 提/摊销 2,131,098.43 36,744.80 2,167,843.23
(2)固定资 /无形资 转入(注) 33,367,676.65 750,196.14 34,117,872.79
3. 少金额 - - -
4. 额 43,868,325.33 786,940.94 44,655,266.27
值准备
1. 初 额 - - -
2. 增 金额 - - -
3. 少金额 - - -
4. 额 - - -
四 面 值
1. 面 值 44,119,067.30 590,979.06 44,710,046.36
2. 初 面 值 18,873,298.42 - 18,873,298.42
注 2018 1 1 ， 集团将部 原自用 改 对外出租， 建筑物等自固定资 转作投资
性 地 ，土地使用权自无形资 转作投资性 地 ，并采用
(2) 妥 权证书的投资性 地 情况
2018 12 31 ，子 海尚海食品 限 (“尚海食品”)净值 人民 1,039,762.11 元( 201712 31 人民 1,085,625.63元)的投资性 地 权证明尚 更新， 权人 海锦江 温
物流发展 限 体情况如
人民 元
项目 面 值 妥 权证书原因
尚海食品 路 115 18层 建筑物 1,039,762.11 更新手续
11 固定资
11.1 类列示
人民 元
项目 额 初 额
固定资 928,518,258.10 1,025,235,395.89 固定资 清理 - -
928,518,258.10 1,025,235,395.89
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 43
(五) 并 表项目注释 - 续
11 固定资 - 续
11.2 固定资
(1) 固定资 情况
人民 元
项目 建筑物 机器 备 电子 备 器
家 营 车 他 输 备
固定资
装修支出
一 面原值
1. 初 额 381,384,028.64 92,526,103.63 26,479,943.39 1,585,171,126.20 22,212,711.34 13,801,225.48 2,121,575,138.68
2. 增 金额 2,592,865.15 7,888,422.18 3,749,145.76 166,640,405.00 6,360,264.10 39,600.72 187,270,702.91
(1)外购 367,436.00 962,110.03 1,706,350.70 980,676.84 496,405.17 39,600.72 4,552,579.46
(2)在建工程转入 2,225,429.15 4,541,160.87 190,994.59 165,659,728.16 5,322,055.93 - 177,939,368.70
(3)因 并 围 更增 - 2,385,151.28 1,851,800.47 - 541,803.00 - 4,778,754.75
3. 少金额 (62,166,417.38) (1,948,743.15) (2,019,763.21) (226,648,435.67) (2,601,388.59) - (295,384,748.00)
(1)处置 (2,281,873.42) (1,088,743.15) (2,019,763.21) (226,648,435.67) (2,601,388.59) - (234,640,204.04)
(2) 他转出(注) (59,884,543.96) (860,000.00) - - - - (60,744,543.96)
4. 额 321,810,476.41 98,465,782.66 28,209,325.94 1,525,163,095.53 25,971,586.85 13,840,826.20 2,013,461,093.59
累 折
1. 初 额 138,307,155.14 50,683,499.60 23,157,872.39 868,959,163.27 12,314,157.08 918,821.70 1,094,340,669.18
2. 增 金额 11,564,796.75 9,243,929.87 3,160,276.71 204,172,122.40 3,386,105.57 1,380,122.52 232,907,353.82
(1) 提 11,564,796.75 7,199,477.21 1,510,909.19 204,172,122.40 2,952,207.33 1,380,122.52 228,779,635.40
(2)因 并 围 更增 - 2,044,452.66 1,649,367.52 - 433,898.24 - 4,127,718.42
3. 少金额 (35,058,050.93) (1,342,153.14) (920,250.91) (205,474,169.04) (1,395,769.88) - (244,190,393.90)
(1)处置或 废 (2,167,779.75) (864,747.67) (920,250.91) (205,474,169.04) (1,395,769.88) - (210,822,717.25)
(2) 他转出(注) (32,890,271.18) (477,405.47) - - - - (33,367,676.65)
4. 额 114,813,900.96 58,585,276.33 25,397,898.19 867,657,116.63 14,304,492.77 2,298,944.22 1,083,057,629.10
值准备
1. 初 额 1,980,444.87 8,508.28 10,120.46 - - - 1,999,073.61
2. 增 金额 - - - - - - -
3. 少金额 (113,867.22) - - - - - (113,867.22)
4. 额 1,866,577.65 8,508.28 10,120.46 - - - 1,885,206.39
四 面 值
1. 面 值 205,129,997.80 39,871,998.05 2,801,307.29 657,505,978.90 11,667,094.08 11,541,881.98 928,518,258.10
2. 初 面 值 241,096,428.63 41,834,095.75 3,311,950.54 716,211,962.93 9,898,554.26 12,882,403.78 1,025,235,395.89
注 2018 1 1 ， 集团将部 原自用 改 对外出租， 建筑物等自固定资 转作投
资性 地 并采用 模式
(2) 妥 权证书的固定资 情况
2018 12 31 ，子 海锦江汽车服 限 (“锦江汽车”)净值 人民 102,112,345.98 元( 2017 12 31 人民 106,298,694.91元)的 建筑物尚 理 权证明 体情况如
人民 元
项目 面 值 妥 权证书原因
锦江汽车吴中路 100 建筑物 2,746,267.88 建筑物 在土地系自锦江 营租赁 得
锦江汽车吴中路 88 建筑物 1,032,016.78 建筑物 在土地系自锦江 营租赁 得
锦江汽车 园路 177 建筑物 3,273,788.53 建筑物 在土地系自锦江 营租赁 得
锦江机 车理赔中心(一 楼) 56,356,654.16 建筑物 在土地系自锦江 营租赁 得
锦江 宾外 接待用车 用车 38,703,618.63 建筑物 在土地系自锦江 营租赁 得
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 44
(五) 并 表项目注释 - 续
12 在建工程
12.1 类列示
人民 元
项目 额 初 额
在建工程 13,483,479.51 12,183,140.56 工程物资 - -
13,483,479.51 12,183,140.56
12.2在建工程
在建工程情况
人民 元
项目 额 初 额
面 额 值准备 面净值 面 额 值准备 面净值
达使用状 之车 13,445,879.51 - 13,445,879.51 9,168,851.62 - 9,168,851.62
冷 改 层保温工程 - - - 527,213.68 - 527,213.68
他 37,600.00 - 37,600.00 2,487,075.26 - 2,487,075.26
13,483,479.51 - 13,483,479.51 12,183,140.56 - 12,183,140.56
13 无形资
无形资 情况
人民 元
项目 土地使用权 营 车 牌照
一 面原值
1. 初 额 108,218,594.00 226,310,547.81 3,000.00 334,532,141.81
2. 增 金额- 并 围 更 - 774,986.00 - 774,986.00
3. 少金额 (1,377,920.00) (86,800.00) - (1,464,720.00) (1)处置 - (86,800.00) - (86,800.00) (2) 他转出(注) (1,377,920.00) - - (1,377,920.00) 4. 额 106,840,674.00 226,998,733.81 3,000.00 333,842,407.81
累 摊销
1. 初 额 15,080,324.82 6,030,352.08 2,583.33 21,113,260.23
2. 增 金额- 提 1,303,545.12 - 416.67 1,303,961.79
3. 少金额- 他转出(注) (750,196.14) - - (750,196.14) 4. 额 15,633,673.80 6,030,352.08 3,000.00 21,667,025.88
值准备
1. 初 额 - - - - 2. 增 金额 - - - - 3. 少金额 - - - - 4. 额 - - - - 四 面 值
1. 面 值 91,207,000.20 220,968,381.73 - 312,175,381.93
2. 初 面 值 93,138,269.18 220,280,195.73 416.67 313,418,881.58
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 45
(五) 并 表项目注释 - 续
13 无形资 - 续
注 2018 1 1 ， 集团将部 原自用 改 对外出租，土地使用权自无形资 转作投资性
地 并采用 模式
土地使用权中 面 值人民 42,106,800.00 元(2017 12 31 人民 42,106,800.00元)系划 用
地 因 证中 明确使用 限， 集团管理层认 在 预 的将来 土地使用权均 使用并带给 集
团预期的 济利益流入，故而使用寿命是 确定的
集团 拥 的营 车 牌照并无使用 限限制， 集团管理层认 在 预 的将来 营 车 牌照均
使用并带给 集团预期的 济利益流入，故而使用寿命是 确定的
14 长期待摊 用
人民 元
项目 初 额 增 额 并 围 更 摊销额 额
营租赁固定资 改良支出 5,995,099.08 2,515,293.46 317,836.00 (2,263,501.55) 6,564,726.99
5,995,099.08 2,515,293.46 317,836.00 (2,263,501.55) 6,564,726.99
15 递延 得税资 /递延 得税负债
(1) 抵销的递延 得税资
人民 元
项目 额 初 额
抵扣暂时性差 递延 得税资 抵扣暂时性差 递延 得税资
迁补偿款 22,074,864.15 5,518,716.04 23,034,640.83 5,758,660.21
付职工薪酬 124,544,275.41 31,136,068.84 15,131,161.89 3,782,790.46
资 值准备 3,896,253.00 974,063.25 3,896,253.00 974,063.25
交易性金融资 允 值 11,215,053.85 2,803,763.46 - -
161,730,446.41 40,432,611.59 42,062,055.72 10,515,513.92
(2) 抵销的递延 得税负债
人民 元
项目 额 初 额
纳税暂时性差 递延 得税负债 纳税暂时性差 递延 得税负债
入 他综 收益的 供出
售金融资 允 值 828,868,178.47 207,217,044.61 1,158,918,669.92 289,729,667.48
828,868,178.47 207,217,044.61 1,158,918,669.92 289,729,667.48
(3) ， 集团并无以抵销 净额列示的递延 得税资 或负债
(4) 确认递延 得税资 明
人民 元
项目 额 初 额
抵扣暂时性差 6,285,528.30 12,813,403.22
抵扣 损 68,684,068.84 90,297,114.95
74,969,597.14 103,110,518.17
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 46
(五) 并 表项目注释 - 续
15 递延 得税资 /递延 得税负债 - 续
(5) 确认递延 得税资 的 抵扣 损将 以 度到期
人民 元
份 额 初 额
2018 - 3,467,652.28
2019 10,443,690.85 11,856,551.92
2020 10,545,081.58 18,521,200.13
2021 13,079,167.30 31,774,814.68
2022 16,402,200.76 24,676,895.94
2023 18,213,928.35 -
小 68,684,068.84 90,297,114.95
16 他非流 资
人民 元
项目 额 初 额
预付固定资 购置款 - 13,788,000.00
- 13,788,000.00
17 短期借款
人民 元
项目 额 初 额
保证借款(注) 43,356,262.69 52,605,552.00
43,356,262.69 52,605,552.00
注 保证借款包括以 项目
<1> 据 海锦江通永汽车销售服 限 汽通用金融 签署的授权零售商融资 得
的短期借款人民 38,356,262.69元 项短期借款免 ， 锦江汽车提供 保
<2> 海锦 汽车销售服 限 自 海农商银 得短期借款人民 5,000,000.00 元 借款到
期 2019 6 18 ， 利率 4.785%， 少数股东 海荣 工 限 锦江汽车提
供 带 任 保
18 付票据 付 款
18.1 类列示
人民 元
项目 额 初 额 付票据 119,000,000.00 - 付 款 17,548,891.56 90,208,311.09
136,548,891.56 90,208,311.09
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 47
(五) 并 表项目注释 - 续
18 付票据 付 款 - 续
18.2 付票据
人民 元
种类 额 初 额 银 兑汇票 119,000,000.00 -
119,000,000.00 -
期 已到期 支付的 付票据总额 人民 零元
18.3 付 款
(1) 付 款列示
人民 元
项目 额 初 额
购买商品 接 劳 付款项 17,435,117.36 89,591,103.89
付工程款 113,774.20 617,207.20
17,548,891.56 90,208,311.09
(2) 集团无 龄超过 1 的重要 付 款
19 预收款项
(1) 预收款项列示
人民 元
项目 额 初 额
预收销售商品或提供劳 款项 68,376,743.86 54,459,246.66
预收租赁款项 7,574,484.81 10,988,084.99
75,951,228.67 65,447,331.65
(2) 集团无 龄超过 1 的重要预收款项
20 付职工薪酬
(1) 付职工薪酬列示
人民 元
项目 初 额 增 少 额
1 短期薪酬 88,510,944.12 576,859,007.45 (579,314,686.23) 86,055,265.34
2 离职 福利- 定提 划 9,534,496.82 116,901,399.77 (112,999,412.15) 13,436,484.44
3 辞 福利 18,191,350.17 60,487,858.26 (7,174,920.55) 71,504,287.88
116,236,791.11 754,248,265.48 (699,489,018.93) 170,996,037.66
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 48
(五) 并 表项目注释 - 续
20 付职工薪酬 - 续
(2) 短期薪酬列示
人民 元
项目 初 额 增 少 额
1 工资 金 津贴和补贴 68,965,645.63 448,713,333.13 (450,607,297.45) 67,071,681.31
2 职工福利 - 5,810,791.79 (5,810,791.79) -
3 社 保险 3,796,471.02 61,601,586.71 (61,254,357.32) 4,143,700.41
中 疗保险 3,126,756.29 53,940,362.19 (53,300,024.40) 3,767,094.08
工伤保险 312,490.50 2,756,955.37 (2,947,264.27) 122,181.60
生育保险 357,224.23 4,904,269.15 (5,007,068.65) 254,424.73
4 金 10,460,787.74 54,171,812.53 (54,283,810.53) 10,348,789.74
5 工 和职工教育 5,288,039.73 6,561,483.29 (7,358,429.14) 4,491,093.88
88,510,944.12 576,859,007.45 (579,314,686.23) 86,055,265.34
(3) 定提 划
人民 元
项目 初 额 增 少 额
1 险 7,538,969.12 112,352,406.84 (108,371,410.50) 11,519,965.46
2 失业保险 221,478.20 2,922,596.44 (3,008,600.16) 135,474.48
3 补充 保险 1,774,049.50 1,626,396.49 (1,619,401.49) 1,781,044.50
9,534,496.82 116,901,399.77 (112,999,412.15) 13,436,484.44
集团按规定参 府机构 立的 保险 失业保险 划， 据 划， 集团 别按员工 一
度 均工资的 18%-21% 0.5%-2% 向 划缴 用 另外， 集团也参 补充 保险，按
员工 别定额缴 除 述 缴 用外， 集团 进一 支付义 相 的支出 发生时
入 期损益
集团 度 向 保险 划缴 用人民 112,352,406.84元(2017 人民 108,868,142.54元)，向失业保险 划缴 用人民 2,922,596.44元(2017 人民 2,599,232.04元) 向补充 保险 划
缴 用人民 1,626,396.49元(2017 人民 1,391,131.89元)
2018 12 31 ， 集团尚 保险 划人民 11,519,965.46元(2017 12 31 人民
7,538,969.12元) 失业保险 划人民 135,474.48元(2017 12 31 人民 221,478.20元) 补充
保险 划人民 1,781,044.50元(2017 12 31 人民 1,774,049.50元)的 缴 用是
度内到期而 支付给相关 划的
21 交税
人民 元
项目 额 初 额
得税 48,866,240.77 23,834,232.30
增值税 5,933,538.53 10,659,329.78
城 维 建 税 156,100.51 698,131.85
他 1,280,596.31 2,087,842.89
56,236,476.12 37,279,536.82
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 49
(五) 并 表项目注释 - 续
22 他 付款
22.1 类列示
人民 元
项目 额 初 额 付利 6,343.75 10,633.33
付股利 27,118,101.55 19,925,851.35
他 付款 146,832,309.18 167,106,867.98
173,956,754.48 187,043,352.66
22.2 付利
人民 元
项目 额 初 额
短期借款 付利 6,343.75 10,633.33
6,343.75 10,633.33
22.3 付股利
人民 元
项目 额 初 额
原法人股股利 19,925,851.35 19,925,851.35
锦江 6,569,848.26 -
个人股利 622,401.94 -
27,118,101.55 19,925,851.35
注 以 原法人股股利已超过 1 ，系投资方尚 领 的股利
22.4 他 付款
(1) 按款项性 列示 他 付款
人民 元
项目 额 初 额
押金 保证金 62,823,921.92 78,983,053.40
关联方 来款 34,327,739.25 27,902,355.04
B股红利税额 34,812.63 49,796.64
他 49,645,835.38 60,171,662.90
146,832,309.18 167,106,867.98
(2) 龄超过 1 的重要 他 付款如
人民 元
项目 额 偿 或结转的原因
押金 保证金 49,609,833.80 押金 到期
关联方 来款 23,527,917.94 对方 催收
73,137,751.74
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 50
(五) 并 表项目注释 - 续
23 一 内到期的非流 负债
人民 元
项目 额 初 额
一 内到期的长期借款( 注(五)24) 2,560,000.00 2,560,000.00
一 内到期的长期 付款( 注(五)25) - 3,319,658.00
一 内到期的递延收益( 注(五)27) 1,276,334.30 1,276,334.30
3,836,334.30 7,155,992.30
24 长期借款
(1) 长期借款 类
人民 元
项目 额 初 额
保证借款(注) 3,840,000.00 6,400,000.00
一 内到期的长期借款 2,560,000.00 2,560,000.00
一 到期的长期借款 1,280,000.00 3,840,000.00
注 系 海嘉定锦江汽车服 限 自 海浦东发展银 股份 限 得长期借款人民
7,680,000.00元， 利率 5.225%， 2017 9 15 2020 4 13 期等额偿 ，
锦江汽车提供全额 保
25 长期 付款
人民 元
项目 额 初 额
车 购置款 - 3,319,658.00
一 内到期的长期 付款 - 3,319,658.00
一 到期的长期 付款 - -
26 长期 付职工薪酬
(1)长期 付职工薪酬
人民 元
项目 额 初 额 离职 福利- 定 益 划净负债 11,998,082.00 15,690,064.19 辞 福利(注) 55,390,405.00 -
67,388,487.00 15,690,064.19
注 系锦江汽车 据 第 董 第 十 表 通过的 关 锦江汽车 人员结构 提
相关福利 用的 案 提的 划内 人员辞 福利人民 110,171,405.00 元， 中预 一 支付
的部 人民 55,390,405.00元 入 科目
(2) 定 益 划 情况
人民 元
项目 发生额 一 初 额 15,690,064.19
入 期损益的 定 益 -结算利得 (2,832,622.58) 他 –已支付的福利 (859,359.61)
四 额 11,998,082.00
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 51
(五) 并 表项目注释 - 续
26 长期 付职工薪酬 - 续
(2) 定 益 划 情况 - 续
定 益 划的内容 之相关风险 对 来 金流 时间和 确定性的影响说明
定 益 划使 集团面临精算风险， 风险包括利率风险 长寿风险和通 膨胀风险 府债券收
益率的降 将导 定 益 划义 值增 定 益 划义 值 参 划的员工的死亡率的
最佳估 来 算， 划 员预期寿命的增 将导 划负债的增 外， 定 益 划义 值
划 来的支付标准相关，而支付标准 据通 膨胀率确定，因 ，通 膨胀率的 升 将导 划负债
的增
集团聘请了韬睿惠悦咨询( 海) 限 ， 据预期累 福利 法，以精算方式估 集团 地
人员福利 划义 的 值 项 划以通 膨胀率和死亡率假 预 来 金流出，以折 率确定
值 折 率 据资 负债表 定 益 划义 期限和 种相 配的 债的 场收益率确定 集
团 据精算结果确认 集团的负债，相关精算利得或损失 入 他综 收益，并 在 续 期间
转回 损益 过去服 在对 划作出修 的期间 入 期损益 通过将 定 益 划净负债或净
资 乘以 的折 率来确定利 净额
在确定 定 益 划义 值时 使用的重大精算假 折 率 通 膨胀率 死亡率 表期
间折 率 3.25%， 疗 用通胀 增长率 8% 死亡率的假 是以中 保险监督管理委员 发 的
统 资料 依据 地 人员 均 龄 82.8 岁， 均预期剩 生命 限 10.6 薪酬的预期增长
率 8%
27 递延收益
人民 元
项目 初 额 增 少 额 府补 29,868,368.03 - (1,276,334.28) 28,592,033.75 一 内到期的递延收益 1,276,334.30 - - 1,276,334.30
一 到期的递延收益 28,592,033.73 - (1,276,334.28) 27,315,699.45
府补 项目如
人民 元
项目 初 额 新增
补 金额
入 他收
益金额 额
资 相关
/ 收益相关
机 车保险快 理赔中心 迁补偿款 23,034,640.83 - (959,776.68) 22,074,864.15 资 相关
吴淞冷链项目补 款 2,543,579.36 - (136,631.52) 2,406,947.84 资 相关
吴淞邮 配 项目补 款 4,290,147.84 - (179,926.08) 4,110,221.76 资 相关
29,868,368.03 - (1,276,334.28) 28,592,033.75 --
28 股
人民 元
初 额
额 他
2018 度
人民 通股 390,560,075.00 - 390,560,075.00
境内 外资股 161,050,032.00 - 161,050,032.00
股份总数 551,610,107.00 - 551,610,107.00
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 52
(五) 并 表项目注释 - 续
29 资
人民 元
项目 初 额
资 溢 245,076,075.49
中 投资者投入的资 266,218,226.90
丧失控制权处置子 部 股权 24,137,377.26
实 非 一控制 企业 并形 的差额 5,805,597.05
实 一控制 企业 并形 的差额 6,371,479.17
购买少数股东权益 (57,456,604.89)
他资 99,415,831.31
中 原制度资 转入 98,672,391.28
被投资 除净损益 他综 收益和利润 配外 他 743,440.03
344,491,906.80
30 他综 收益
人民 元
项目 初 额
发生额
额 得税前
发生额
前期 入
他综 收益 期
转入损益
得税
用
税 属 母
者
税 属
少数
股东
以 将重 类进损益的
他综 收益
中 供出售金融资
允 值 损益 868,908,107.95 (185,548,661.28) 144,501,830.18 82,512,622.89 (247,239,984.27) (297,884.30) 621,668,123.68
权益法 在被投资
以 将重 类进
损益的 他综 收
益中 的份额
866,850.22 (353,274.63) - - (335,610.90) (17,663.73) 531,239.32
869,774,958.17 (185,901,935.91) 144,501,830.18 82,512,622.89 (247,575,595.17) (315,548.03) 622,199,363.00
31 项储备
人民 元
项目 初 额 增 少 额
全生 (注) - 16,116,040.81 (16,116,040.81) -
- 16,116,040.81 (16,116,040.81) -
注 据 企[2012]16 关 企业 全生 用提 和使用管理 法 的通知， 集团处 交通
输业的 属子 2012 2 14 起按 度实 营业收入的 1.5%提 全使用
32 盈
人民 元
项目 初 额
法定盈 275,805,053.50
任意盈 10,684,636.00
286,489,689.50
据 章程规定，法定盈 金按净利润之 10%提 法定盈 金累 额达到
注 资 50%以 (含 50%)的， 提 法定盈 金累 额 人民 275,805,053.50元，已达到 股 的 50%
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 53
(五) 并 表项目注释 - 续
33 配利润
人民 元
项目
初 配利润 1,308,879,484.21 1,199,319,604.84
属母 者的净利润 267,093,471.78 247,462,406.12
提 法定盈 - -
付 通股股利 137,902,526.75 137,902,526.75
配利润 1,438,070,429.24 1,308,879,484.21
(1) 度股东大 已批准的 金股利
2018 5 31 ， 股东大 批准， 按已发 之股份 551,610,107股( 股面值人民 1元)算，以 10股向全体股东派发 金红利 2.50元(含税)
(2) 资 负债表 的利润 配情况
据 2019 3 28 董 提 ，按已发 之股份 551,610,107股( 股面值人民 1元) 算，拟以
10股向全体股东派发 金红利 2.5元(含税) 述股利 配方案尚待股东大 批准
(3) 子 已提 的盈
2018 12 31 ， 集团 配利润 额中包括子 已提 的盈 人民 419,675,307.31 元( 2017 12 31 人民 417,098,110.68元)
34 营业收入 营业
人民 元
项目 发生额 发生额
收入 收入
营业 2,360,202,774.07 1,982,824,542.88 2,302,741,636.65 1,952,642,452.86
他业 75,206,466.46 24,002,262.73 66,004,223.53 17,857,925.08
2,435,409,240.53 2,006,826,805.61 2,368,745,860.18 1,970,500,377.94
35 税金
人民 元
项目 发生额 发生额
车船税 4,094,468.45 3,765,513.63
城 维 建 税 2,766,399.16 3,635,204.52
税 3,938,434.87 3,230,875.13
教育 2,224,556.01 3,129,071.34
他 1,457,071.03 1,628,116.74
14,480,929.52 15,388,781.36
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 54
(五) 并 表项目注释 - 续
36 销售 用
人民 元
项目 发生额 发生额
职工薪酬 118,485,166.41 119,669,936.99
固定资 折 9,512,344.45 11,017,131.23
他 54,618,108.99 46,719,159.87
182,615,619.85 177,406,228.09
37 管理 用
人民 元
项目 发生额 发生额
职工薪酬(注) 218,042,412.09 87,128,902.60
固定资 折 5,212,505.74 4,413,216.56
无形资 摊销 1,303,961.79 1,253,986.92
投资性 地 摊销 - 86,903.00
他 23,663,776.41 18,701,239.41
248,222,656.03 111,584,248.49
注 职工薪酬中包含 集团 度 提 划内 人员辞 福利人民 110,171,405.00元(2017 度 人
民 零元)， 注(五)26
38 用
人民 元
项目 发生额 发生额
利 支出 811,741.03 939,167.31
利 收入 15,899,818.14 11,060,614.61
汇兑损益 1,886,214.70 (503,662.18)
他 1,397,526.65 1,323,719.33
(11,804,335.76) (9,301,390.15)
39 资 值损失
人民 元
项目 发生额 发生额
坏 损失 (24,310.65) 109,179.45
(24,310.65) 109,179.45
40 他收益
人民 元
项目 发生额 发生额 入 期非 常性
损益的金额
府补 3,110,077.41 2,145,534.28 1,833,743.13
3,110,077.41 2,145,534.28 1,833,743.13
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 55
(五) 并 表项目注释 - 续
40 他收益 - 续
入 期 他收益的 府补
人民 元
补 项目 发生额 发生额 资 相关/ 收益相关
扶 金 1,639,000.00 869,200.00 收益相关的
机 车保险快 理赔中心 迁补偿款 959,776.68 959,776.68 资 相关的
吴淞冷链项目补 款 136,631.52 136,631.52 资 相关的
吴淞邮 配 项目补 款 179,926.08 179,926.08 资 相关的
虹口 企业转型升 款 180,000.00 - 收益相关的
他 14,743.13 - 收益相关的
3,110,077.41 2,145,534.28
41 投资收益
人民 元
项目 发生额 发生额
权益法 算的长期股权投资收益 155,774,166.85 170,381,718.74
以 允 值 入 期损益的
金融资 在 期间的投资收益 1,500.00 2,250.00
处置以 允 值 入 期损益的
金融资 得的投资收益 796,687.96 9,282,012.33
供出售金融资 在 期间的投资收益 32,574,914.97 31,855,302.65
处置 供出售金融资 等 得的投资收益 121,648,804.57 -
处置长期股权投资 生的投资收益 - 1.00
310,796,074.35 211,521,284.72
42 允 值 损失
人民 元
生 允 值 损益的来源 发生额 发生额
以 允 值 入 期损益的金融资 (11,356,116.08) (46,422.77)
(11,356,116.08) (46,422.77)
43 资 处置收益
人民 元
项目 发生额 发生额 入 期非 常性
损益的金额
非流 资 处置利得 42,002,444.92 10,059,548.67 24,217,797.52
中 营 车 处置收益 17,784,647.40 10,019,282.82 -
非流 资 处置损失 1,822,913.99 2,330,438.16 16,139.68
中 营 车 处置损失 1,806,774.31 543,501.97 -
40,179,530.93 7,729,110.51 24,201,657.84
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 56
(五) 并 表项目注释 - 续
44 营业外收入
人民 元
项目 发生额 发生额 入 非 常性
损益的金额
金收入 6,243,675.04 4,984,565.72 6,243,675.04
府补 5,990,914.00 14,494,898.61 5,990,914.00
他 1,074,445.84 422,476.34 1,074,445.84
13,309,034.88 19,901,940.67 13,309,034.88
入 期营业外收入的 府补
人民 元
补 项目 发生额 发生额 资 相关/
收益相关
家嘴管委 地税补贴 5,499,000.00 13,104,000.00 收益相关
他 款 348,914.00 580,123.00 收益相关
西部 济城税收返 收入 143,000.00 112,300.00 收益相关
个人 得税返 - 698,475.61 收益相关
5,990,914.00 14,494,898.61 -
45 营业外支出
人民 元
项目 发生额 发生额 入 非 常性
损益的金额
罚款支出 150,000.00 - 150,000.00
金支出 - 300,000.00 -
他 137,719.16 178,854.48 137,719.16
287,719.16 478,854.48 287,719.16
46 得税 用
(1) 得税 用表
人民 元
项目 发生额 发生额
期 得税 用 63,180,706.76 37,179,621.00
递延 得税 用 (29,917,097.67) 467,002.72
度汇算清缴差 (72,667.13) (151,326.88)
33,190,941.96 37,495,296.84
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 57
(五) 并 表项目注释 - 续
46 得税 用 - 续
(2) 利润 得税 用调整过程
人民 元
项目 发生额 发生额
利润总额 350,842,758.26 343,831,027.93
按 25%的税率 算的 得税 用 87,710,689.57 85,957,756.98
子 用 税率的影响 (96,129.94) (61,941.80)
非 税收入的影响 (47,087,645.46) (50,559,817.85)
抵扣的 用和损失的影响 86,355.82 187,870.61
扣除 用的纳税影响 (252,142.07) (254,311.10)
利用以前 度 确认 抵扣 损和
抵扣暂时性差 的纳税影响 (12,957,187.31) (6,741,917.93)
确认递延 得税资 的
抵扣暂时性差 或 抵扣 损的影响 5,859,668.48 9,118,984.81
度汇算清缴差 (72,667.13) (151,326.88)
33,190,941.96 37,495,296.84
47 金流 表项目
(1) 收到的 他 营活 关的 金
人民 元
项目 发生额 发生额
收到的补贴收入 7,824,657.13 15,364,098.61
收到的利 收入 11,900,418.46 7,666,860.36
收到的 他 营活 款项 1,550,164.33 2,713,329.55
21,275,239.92 25,744,288.52
(2) 支付的 他 营活 关的 金
人民 元
项目 发生额 发生额
能源燃料 11,019,658.12 10,626,942.43
销售 用 管理 用中的 他支付额 77,043,647.43 66,267,906.91
限制 资金 51,342,789.85 -
他 9,789,235.09 7,768,148.27
149,195,330.49 84,662,997.61
(3) 收到的 他 投资活 关的 金
人民 元
项目 发生额 发生额
委托 款 - 700,000.00
资金收回 - 11,000,000.00
- 11,700,000.00
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 58
(五) 并 表项目注释 - 续
47 金流 表项目 - 续
(4) 支付的 他 投资活 关的 金
人民 元
项目 发生额 发生额
资金 出 - 5,500,000.00
- 5,500,000.00
(5) 收到的 他 筹资活 关的 金
人民 元
项目 发生额 发生额
资金 入 - 5,400,000.00
- 5,400,000.00
(6) 支付的 他 筹资活 关的 金
人民 元
项目 发生额 发生额
资金偿 500,000.00 3,900,000.00
500,000.00 3,900,000.00
48 金流 表补充资料
(1) 金流 表补充资料
人民 元
补充资料 金额 金额
1.将净利润调节 营活 的 金流
净利润 317,651,816.30 306,335,731.09
资 值准备 (24,310.65) 109,179.45
固定资 折 228,779,635.40 229,769,907.44
无形资 摊销 1,303,961.79 1,253,986.92
投资性 地 摊销 折 2,167,843.23 600,238.88
长期待摊 用摊销 2,263,501.55 2,024,336.17
处置固定资 无形资 和 他长期资 的收益 (40,179,530.93) (7,729,110.51)
允 值 损失 11,356,116.08 46,422.77
用(收益) (3,559,236.54) (2,758,716.85)
投资收益 (310,796,074.35) (211,521,284.72)
递延 得税资 少(增 ) (29,917,097.67) 467,002.72
的增 (40,761,628.95) (16,707,674.72)
营性 收项目的 少(增 ) (65,960,918.89) (6,789,555.81)
营性 付项目的增 ( 少) 43,297,837.86 (52,129,465.37)
营活 生的 金流 净额 115,621,914.23 242,970,997.46
2. 金收支的重大投资和筹资活
以债 购建固定资 3,423,432.20 3,936,865.20
3. 金 金等 物净 情况
金的 额 763,917,577.21 722,488,821.21
金的 初 额 722,488,821.21 581,361,615.79
金 金等 物的净增 额 41,428,756.00 141,127,205.42
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 59
(五) 并 表项目注释 - 续
48 金流 表补充资料 - 续
(2) 收到的 得子 的 金净额
人民 元
项目 金额
发生的企业 并 支付的 金或 金等 物 -
﹕ 并 子 的 金 金等 物 13,087,650.97
得子 收到的 金净额 13,087,650.97
(3) 金 金等 物的构
人民 元
项目 额 初 额
一 金 763,917,577.21 722,488,821.21
中﹕ 金 443,454.82 401,679.89
随时用 支付的银 款 763,474,122.39 722,087,141.32
随时用 支付的 他 资金 - -
金 金等 物 额 763,917,577.21 722,488,821.21
49 权或使用权 到限制的资
项目 面 值 限原因
资金 93,731,461.28 银 兑汇票保证金
投资性 地 1,039,762.11 妥 权证书
固定资 102,112,345.98 妥 权证书
196,883,569.37
( ) 并 围的 更
非 一控制 企业 并
(1) 发生的非 一控制 企业 并
海锦江汽车销售服 限 集团 属子 海锦江汽车租赁 限 股 30%， 集团
2018 7 31 前对 采用权益法 算 2018 7 31 ， 海锦江汽车租赁 限 海锦
江汽车销售服 限 另一股东 海锦江 限 签署了一 据 一 ，
海锦江 限 在 使股东表 权时将采 海锦江租赁 限 一 的表 ，因 海
锦江租赁 限 得 海锦江销售服 限 的控制权
人民 元
被 并方 股权 得
时点
股权 得
股权 得
例
(%)
股权 得
方式 并
并 的确定依
据
并 期 被
并方的收入
并 期 被
并方的净利润
海锦江汽车
销售服 限
2018
7 31 3,254,352.49 -
控制
2018
7 31
得被 并
方控制权的
期
190,845,716.94 (140,924.72)
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 60
( ) 并 围的 更 - 续
非 一控制 企业 并 - 续
(2) 并 商誉
人民 元
并 海锦江汽车销售服 限
-- 并 之前 的股权 并 的 允 值 3,254,352.49
得的 辨认净资 允 值份额 3,254,352.49
商誉 -
(3)被 并方 并 辨认资 负债
人民 元
海锦江汽车销售服 限
并 允 值 并 面 值
资 123,227,643.81 123,227,643.81
资金 55,476,322.40 55,476,322.40
中 限制的 资金 42,388,671.43 42,388,671.43
收票据 收 款 2,187,171.66 2,187,171.66
预付款项 6,790,853.73 6,790,853.73
他 收款 6,679,219.55 6,679,219.55
48,325,998.51 48,325,998.51
固定资 651,036.33 651,036.33
在建工程 2,024,219.63 2,024,219.63
无形资 774,986.00 774,986.00
长期待摊 用 317,836.00 317,836.00
负债 112,379,802.17 112,379,802.17
流 负债 112,379,802.17 112,379,802.17
净资 10,847,841.64 10,847,841.64
少数股东权益 7,593,489.15 7,593,489.15
得的净资 3,254,352.49 3,254,352.49
注 并 ， 集团管理层认 海锦江汽车销售服 限 辨认净资 的 允 值 面 值
差 重大，并按照 面 值将 纳入 并 表中
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 61
(七) 在 他 体中的权益
1 在子 中的权益
(1) 企业集团的构
人民 元
序 子 全 要 营地 注 地 业 性 股 例(%)
得方式 直接 间接
1 海锦海捷 物流管理 限 (“物流管理”) 海 海 服 业 65 - 通过 立或投资等方式 得
2 海锦江 温物流发展 限 (“ 温物流”) 海 海 仓储业 100 - 通过 立或投资等方式 得
3 海尚海食品 限 海 海 食品包装 95 5 通过 立或投资等方式 得
4 海锦恒供 链管理 限 海 海 交通 输 仓储业 - 100 通过 立或投资等方式 得
5 大 锦江汽车租赁 限 大 大 交通 输业 - 100 通过 立或投资等方式 得
6 海锦江机 车驾驶员 限 海 海 交通 输业 - 100 通过 立或投资等方式 得
7 海锦江亿马汽车销售服 限 海 海 易 - 100 通过 立或投资等方式 得
8 海锦江通永汽车销售服 限 海 海 易 - 100 通过 立或投资等方式 得
9 海锦江城 汽车销售服 限 海 海 易 - 100 通过 立或投资等方式 得
10 海锦江汽车服 限 (“锦江汽车”) 海 海 交通 输业 95 - 一控制 企业 并
11 海浦东 谊汽车服 限 任 海 海 交通 输业 - 87.83 一控制 企业 并
12 海锦江汽车租赁 限 海 海 租赁服 业 - 100 一控制 企业 并
13 海嘉定锦江汽车服 限 海 海 交通 输业 - 70 一控制 企业 并
14 海中油锦 油品 营 限 海 海 服 业 - 76 一控制 企业 并
15 海锦江商旅汽车服 股份 限 海 海 交通 输业 - 80 一控制 企业 并
16 海锦江高 限 海 海 交通 输业 - 100 一控制 企业 并
17 海商旅投资咨询 限 海 海 咨询管理 - 100 一控制 企业 并
18 海锦佳汽车 易 限 海 海 易 - 100 一控制 企业 并
19 海锦振电子 术 限 海 海 服 业 - 100 一控制 企业 并
20 海花 广告 限 海 海 广告业 - 80 一控制 企业 并
21 海振 出租汽车管理 限 海 海 管理 - 100 一控制 企业 并
22 海锦 汽车销售服 限 海 海 易 - 50(注 1) 一控制 企业 并
23 海锦江丰 汽车销售服 限 海 海 易 - 80 一控制 企业 并
24 海津悦汽车咨询服 限 海 海 咨询管理 - 100 一控制 企业 并
25 海丰 汽车维修 限 海 海 服 业 - 100 一控制 企业 并
26 海吴泾冷 限 海 海 仓储业 - 100 一控制 企业 并
27 海吴淞罗 冷 限 海 海 交通 输 仓储业 - 100 一控制 企业 并
28 海 浦大桥食品批发交易 场 营管理 限 海 海 管理 - 100 一控制 企业 并
29 海锦江 出租汽车 限 海 海 交通 输业 - 100 非 一控制 企业 并
30 海新天天 温物流 限 (“新天天”) 海 海 交通 输 仓储业 30 33 一控制 企业 并
31 海锦江汽车销售服 限 海 海 易 - 30(注 2) 非 一控制 企业 并
注 1 据 章程规定， 集团 表 权 例超过半数，对 达 控制
注 2 据 股东之间的 ， 集团 表 权 例超过半数，对 达 控制
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 62
(七) 在 他 体中的权益 - 续
1 在子 中的权益 - 续
(2) 重要的非全资子
人民 元
子 少数股东 股 例 属 少数股东的损益 向少数股东 告 派的股利 少数股东权益 额
锦江汽车 5.00% 9,515,996.34 8,784,467.63 160,272,947.91
物流管理 35.00% 40,869,042.05 33,475,523.92 125,975,490.92
(3) 重要的非全资子 的重要 信
人民 元 子
额 初 额
流 资 非流 资 资 流 负债 非流 负债 负债 流 资 非流 资 资 流 负债 非流 负债 负债
锦江汽车 862,139,668.18 1,346,079,861.52 2,208,219,529.70 699,690,671.71 22,281,822.13 721,972,493.84 678,455,443.22 1,387,665,963.74 2,066,121,406.96 460,063,223.30 42,533,376.54 502,596,599.84
物流管理 76,016,296.50 285,511,014.07 361,527,310.57 1,597,336.50 - 1,597,336.50 54,367,854.76 285,853,712.16 340,221,566.92 1,415,930.38 - 1,415,930.38
人民 元
子 发生额 发生额
营业收入 净利润 综 收益总额 营活 金流 营业收入 净利润 综 收益总额 营活 金流
锦江汽车 2,274,234,918.65 47,931,882.57 54,242,843.10 104,670,101.18 2,215,961,394.33 149,128,202.86 146,981,619.93 255,671,717.78
物流管理 - 116,768,691.57 116,768,691.57 (494,577.04) - 121,936,940.12 121,936,940.12 (472,114.18)
(4) 集团无使用企业集团资 和清偿企业集团债 的重大限制
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 63
(七) 在 他 体中的权益 - 续
2 在 营企业或联营企业中的权益
(1) 重要的 营企业或联营企业
人民 元
营企业或联营企业 要 营地 注 地 业 性 股 例(%) 对 营企业或联营企业投资的
处理方法 直接 间接
营企业
锦海捷 中 海 交通 输业 50 - 以权益法 算
联营企业
海浦东 机场 站 限 海 海 交通 输业 - 20 以权益法 算
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 64
(七) 在 他 体中的权益 - 续
2 在 营企业或联营企业中的权益 - 续
(2) 重要 营企业的 要 信
人民 元
锦海捷
额/ 发生额 初 额/ 发生额
流 资 618,396,528.19 548,352,998.89
中 金和 金等 物 88,610,129.92 88,739,529.52
非流 资 42,695,146.55 43,895,512.86
资 661,091,674.74 592,248,511.75
流 负债 负债 437,383,971.67 365,712,453.75
少数股东权益 - - 属 母 者权益 223,707,703.07 226,536,058.00
按 股 例 算的净资 份额 111,853,851.54 113,268,029.00
对 营企业权益投资的 面 值 111,853,851.54 113,268,029.00
营业收入 2,692,254,510.58 2,642,067,697.26
用 920,203.52 10,627,311.84
得税 用 8,200,939.00 9,654,389.23
净利润 25,171,645.07 25,351,901.70
他综 收益 - - 综 收益总额 25,171,645.07 25,351,901.70
收到的来自 营企业的股利 14,000,000.00 12,000,000.00
(3) 重要联营企业的 要 信
人民 元
海浦东 机场 站 限
额/ 发生额 初 额/ 发生额
流 资 790,396,845.46 739,823,638.98
非流 资 823,926,869.72 850,157,726.52
资 1,614,323,715.18 1,589,981,365.50
流 负债 186,768,644.84 160,712,804.72
非流 负债 - - 负债 186,768,644.84 160,712,804.72
少数股东权益 - - 属 母 者权益 1,427,555,070.34 1,429,268,560.78
按 股 例 算的净资 份额 285,511,014.07 285,853,712.16
对联营企业权益投资的 面 值 285,511,014.07 285,853,712.16
营业收入 913,509,614.75 908,394,051.26
净利润 578,236,941.11 604,549,275.55
他综 收益 - - 综 收益总额 578,236,941.11 604,549,275.55
收到的来自联营企业的股利 115,990,086.31 94,627,269.03
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 65
(七) 在 他 体中的权益 - 续
2 在 营企业或联营企业中的权益 - 续
(4) 重要的 营企业和联营企业的汇总 信
人民 元
额/ 发生额 初 额/ 发生额
营企业
投资 面 值 259,935,020.93 258,874,762.38
列各项按 股 例 算的 数
--净利润 15,475,965.43 19,192,277.68
-- 他综 收益 (353,274.63) (597,367.93) --综 收益总额 15,122,690.80 18,594,909.75
联营企业
投资 面 值 110,020,896.55 106,378,712.08
列各项按 股 例 算的 数
--净利润 12,015,342.11 17,545,529.80
-- 他综 收益 - - --综 收益总额 12,015,342.11 17,545,529.80
(5) 营企业或联营企业向 集团转移资金的能力 在重大限制
(6) 集团 营企业投资相关 在 确认
(7) 集团 在 营企业或联营企业投资相关的或 负债
( ) 金融工 相关的风险
集团的 要金融工 包括 资金 以 允 值 入 期损益的金融资 收款项
付款项 供出售金融资 借款 长期 付款等，各项金融工 的 情况说明 注(五)金融工 关的风险，以 集团 降 风险 采 的风险管理 策如 述 集团管理层
对 风险敞口进 管理和监控以确保将 述风险控制在限定的 围之内
集团采用敏感性 析 术 析风险 的 理 能 对 期损益或股东权益 能 生的影响
任何风险 很少孤立的发生 ，而 之间 在的相关性对某一风险 的 的最 影响金额
将 生重大作用，因 述内容是在假 一 的 是独立的情况 进 的
1 风险管理目标和 策
集团 风险管理的目标是在风险和收益之间 得 的 衡，将风险对 集团 营业绩的负面影响
降 到最 水 ，使股东 他权益投资者的利益最大 风险管理目标， 集团风险管理的
策略是确定和 析 集团 面临的各种风险，建立 的风险 线和进 风险管理，并 时 靠
地对各种风险进 监督，将风险控制在限定的 围之内
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 66
( ) 金融工 相关的风险 - 续
1 风险管理目标和 策 - 续
1.1 场风险
1.1.1.外汇风险
外汇风险指因汇率 生损失的风险 集团 要在中 大 营业 ， 要业 活 以人民
结算，故大部 交易 资 和负债以人民 2018 12 31 ， 集团 在外 额
集团密 关注汇率 对集团外汇风险的影响，但 外 结算业 非常 限， 集团认 目前的外
汇风险对 集团的 营影响 重大
1.1.2.利率风险
集团面临的因 场利率 而引起的金融工 来 金流 风险 要 资金 借款 关
2018 12 31 ， 集团的 资金 要 浮 利率的银 款， 集团的借款均 固定利率的长期
短期借款 集团认 目前的利率风险对 集团的 营影响 重大
1.1.3. 他 格风险
集团 的部 供出售金融资 和以 允 值 入 期损益的金融资 的投资在资
负债表 以 允 值 因 ， 集团 着证券 场 的风险 集团采 多种权益证券组
的方式降 权益证券投资的 格风险
集团因 以 允 值 的金融资 而面临 格风险 2018 12 31 ，在 他 的
情况 ， 据证券 值 能发生的 理 ， 关权益工 格 升( 降)10%，将 导 集团利润总
额增 ( 少)人民 12,387,216.57元，将 导 集团股东权益增 ( 少)人民 76,416,657.35元
1.2.信用风险
2018 12 31 ， 能引起 集团 损失的最大信用风险敞口 要来自 另一方 能履 义
而导 集团金融资 生的损失以 集团 的 保， 体包括 并资 负债表中已确认的
金融资 的 面金额 对 以 允 值 的金融工 而言， 面 值反 了 风险敞口，但并非最大
风险敞口， 最大风险敞口将随着 来 允 值的 而改
降 信用风险， 集团控制信用额度 进 信用 批，并执 他监控程序以确保采 必要的措施回
收过期债权 外， 集团 个资 负债表 一 项 收款的回收情况，以确保对无法回收的
款项 提充 的坏 准备
集团关注集中信用风险的控制，采 必要措施避免债权过度集中 2018 12 31 ， 集团并
面临重大信用集中风险
集团的流 资金 在信用评 较高的银 ，故流 资金的信用风险较
2018 12 31 ， 项确定已发生 值的 收 海丰勤物流 限 海展圆餐饮管理 限 款
项， 对方 营情况恶劣， 集团已全额 提坏 准备
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 67
( ) 金融工 相关的风险 - 续
1 风险管理目标和 策 - 续
1.3.流 风险
流 风险是指企业在履 金融负债 关的义 时遇到资金短缺的风险 管理流 风险时， 集团保
管理层认 充 的 金 金等 物并对 进 监控，以满足 集团 营需要，并降 金流 波 的
影响 集团管理层对银 借款的使用情况进 监控并确保遵 借款
资 负债表 ，除长期借款 长期 付款将 一 到期外， 集团 他金融资 和金融负债的到期
均在一 以内
2 金融资 转移
集团在 内 在已转移但 整体 确认的金融资 集团在 内也 在已整体 确认
但转出方继续 入已转移金融资
(九) 允 值的披露
1 以 允 值 的资 和负债的 允 值
人民 元
允 值
第一层 允
值
第 层 允
值
第 层 允
值
一 续的 允 值
以 允 值 入 期
损益的金融资 -权益工 投资 123,872,165.67 - - 123,872,165.67
供出售金融资 -权益工 投资 895,016,598.99 - - 895,016,598.99
续以 允 值 的资 总额 1,018,888,764.66 - - 1,018,888,764.66
告期 允 值参考 海证券交易 和深圳证券交易 2018 12 31 之收盘 确定
2 以 允 值 的金融资 和金融负债的 允 值情况
集团管理层认 ， 表中 以 允 值 的金融资 金融负债， 面 值接 资
负债的 允 值
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 68
(十) 关联方 关联方交易
1. 的母 情况
母 注 地 业 性 注 资 母 对 企业的
股 例(%)
母 对 企业的表
权 例(%)
锦江酒店集团 海 浦东新 杨新东路
24 316-318
营 围 酒店管理 酒店投资 企业投资管理
内 易，自 楼 寓租赁 泊车
相关项目的咨询(依法须 批准的项目， 相关部
门批准 方 开展 营活 )
人民 5,566,000,000.00元 38.54 38.54
母 情况说明
锦江酒店集团是一家在中 人民共和 境内 海新 (集团) 限 改制而 的股份 限 ， 立 1995 6 6 ， 要 酒店，食品等业 200612 15 ，锦江酒店集团股票(证券代码 02006)获准在香港联 交易 限 牌交易 母 最 控股股东均 锦江
2. 的子 情况
企业的子 情况 注(七) 1
3. 的 营和联营企业情况
企业重要的 营企业或联营企业情况 注(七) 2(1)
集团发生关联方交易，或前期 集团发生关联方交易形 额的 他 营或联营企业情况如
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 69
(十) 关联方 关联方交易 - 续
3. 的 营和联营企业情况 - 续
营或联营企业 关系
海 汽车维修中心 营企业
海振东汽车服 限 营企业
海金 锦江汽车服 限 营企业
海永达 手机 车 营 限 营企业
海锦江佳 汽车服 限 营企业
海锦江 山汽车服 限 营企业
海石油集团长乐 油站 限 营企业
锦海捷 限 营企业
海锦江 限 联营企业
海锦江汽车销售服 限 联营企业
海永达风度汽车销售服 限 联营企业
海水锦洋食品 限 联营企业
海 机 车驾驶员 中心 联营企业
4. 他关联方情况
他关联方 他关联方 关系
锦江 电子商 限 一最 控股
海 昌食品 限 一最 控股
海 食品(集团) 限 一最 控股
海锦江物业管理 限 一最 控股
海 沪 蛋品 一最 控股
以 各 统 锦江 属
他关联方 他关联方 关系
锦江之 旅馆 限 一母
锦江 酒店管理 限 一母
海锦江 旅馆投资 限 一母
海 旅 旅 社 限 一母
海锦江旅游控股 限 一母
海旅 社 限 一母
海锦江 旅游股份 限 旅游汽车 一母
海锦江 酒店发展股份 限 一母
海 之旅 代理 限 一母
海锦江 酒店物品 限 一母
以 各 统 锦江酒店集团 属
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 70
(十) 关联方 关联方交易 - 续
4. 他关联方情况 - 续
他关联方 他关联方 关系
海新联谊大厦 限 最 控股 之联营
海一 旅 社 限 最 控股 之联营
海申迪(集团) 限 最 控股 之联营
海新尚实 易 限 最 控股 之联营
海锦江汤臣大酒店 限 母 之 营企业
5. 关联方交易情况
(1) 购销商品 提供和接 劳 的关联方交易
采购商品/接 劳 情况表
人民 元
关联方 关联交易内容 发生额 发生额
海新尚实 易 限 采购物品 8,974,971.14 5,168,734.96
海 汽车维修中心 采购物品 1,832,687.32 2,462,462.72
锦江 采购物品 159,938.52 163,639.25
锦江 属 采购物品 65,209.10 196,030.16
锦江 属 接 劳 36,528.29 159,999.97
锦江酒店集团 属 接 劳 - 603,258.27
出售商品/提供劳 情况表
人民 元
关联方 关联交易内容 发生额 发生额
海申迪(集团) 限 车 营 业 收入 54,700,111.93 51,868,331.52
锦江酒店集团 属 车 营 业 收入 5,961,530.02 2,179,775.68
锦江 车 营 业 收入 285,197.00 144,631.52
海新联谊大厦 限 车 营 业 收入 188,200.00 605,000.00
海 汽车维修中心 商品销售收入 501,327.03 565,131.68
海振东汽车服 限 商品销售收入 291,363.16 461,275.13
海锦江 山汽车服 限 商品销售收入 164,930.60 163,278.00
海锦江 限 商品销售收入 157,019.32 189,898.49
锦江酒店集团 属 商品销售收入 157,172.33 119,113.41
海锦江佳 汽车服 限 商品销售收入 102,642.36 99,274.46
海金 锦江汽车服 限 商品销售收入 39,907.00 47,890.90
海一 旅 社 限 商品销售收入 - 16,870.39
锦江 属 服 收入 141,509.44 200,572.06
锦海捷 限 服 收入 - 290,216.22
海锦江汤臣大酒店 限 服 收入 - 40,000.00
海水锦洋食品 限 服 收入 - 6,303.85
定 原则 策程序 据 集团 各关联方签 的 关综 服 ， 品购销 等 的规定定
重大关联交易需 董 批准通过
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 71
(十) 关联方 关联方交易 - 续
5. 关联交易情况 - 续
(2) 关联租赁情况
集团作 出租方
人民 元
出租方 租方 租赁资 种类 确认的租赁收入 确认的租赁收入
锦江汽车 海石油集团长乐 油站 限 1,050,000.00 1,050,000.00
锦江汽车 海锦江汽车销售服 限 2,262,614.52 4,525,229.05
温物流 锦江 属 11,428.57 11,428.57
锦江酒店集团 属 7,160,040.34 -
2018 1 1 7 31 期间， 集团因向原联营企业 海锦江汽车销售服 限 出租
而 生收入人民 2,262,614.52元( 度 人民 4,525,229.05元) 自 2018 7 31 起， 集团
得 海锦江汽车销售服 限 控制权，将 纳入 并 围
集团作 租方
人民 元
出租方 租方 租赁资 种类 确认的
租赁
确认的
租赁
锦江 属 新天天 5,502,528.23 6,650,127.31
锦江 属 温物流 318,318.06 384,184.91
锦江 132,701.15 110,697.12
海锦江 山汽车服 限 海锦振电子 术 限 18,645.28 9,322.64
锦江 锦江汽车 土地使用权 3,350,000.00 3,350,000.00
海振东汽车服 限 海花 广告 限 广告阵地 40,500.00 45,522.00
海锦江 限 海花 广告 限 广告阵地 24,605.66 30,566.04
海金 锦江汽车服 限 海花 广告 限 广告阵地 7,641.50 7,641.50
海锦江佳 汽车服 限 海花 广告 限 广告阵地 8,405.66 5,425.47
(3) 关联 保情况
集团作 保方
人民 元
保方 被 保方 保金额 保起始 保到期 保是否已
履
锦江汽车 海金 锦江汽车服 限 9,500,000.00 2017 5 31 2018 5 30 是
(4) 关联方资金 借情况
人民 元
关联方 借金额 起始 到期 说明
出
海锦江汽车销售服 限 4,000,000.00 2017 9 15 2018 9 14 资金 出
海锦江汽车销售服 限 1,500,000.00 2017 9 28 2018 9 27 资金 出
2018 1 1 7 31 期间， 集团因向原联营企业 海锦江汽车销售服 限 出资
金而 生利 收入人民 118,498.11元( 度 人民 50,784.90元) 自 2018 7 31 起， 集团
得 海锦江汽车销售服 限 控制权，将 纳入 并 围
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 72
(十) 关联方 关联方交易 - 续
5. 关联交易情况 - 续
(4) 关联方资金 借情况 - 续
将部 结算资金或闲置资金 入 ， 交易额列示如
人民 元
2018 12 31 2017 12 31
款 额 110,000,000.00 -
2018 度 2017 度
内累 入 的 款资金 110,000,000.00 -
(5) 关联方资 转让
人民 元
关联方 关联交易内容 发生额 发生额
海锦江汽车销售服 限 采购固定资 22,126,599.26 24,229,907.61
海锦江汽车销售服 限 出售固定资 504,950.00 3,074,954.65
2018 1 1 7 31 期间， 集团向原联营企业 海锦江汽车销售服 限 采购固定资 人民 22,126,599.26元( 度 人民 24,229,907.61元)，出售固定资 人民 504,950.00元(度 人民 3,074,954.65元) 自 2018 7 31 起， 集团 得 海锦江汽车销售服 限 控制权，将 纳入 并 围
(6) 关键管理人员 酬
人民 元
项目 发生额 发生额
关键管理人员 酬(注) 4,851,000.00 4,860,000.00
注 关键管理人员指 权力并负 进 划，指挥和控制企业活 的人员 包括董 总 理 总师 总监 管各项 的副总 理，以 使类似 策职能的人员
支付给关键管理人员的 酬包括采用 实物形式和 他形式的工资 福利 金 特 待
遇等
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 73
(十) 关联方 关联方交易 - 续
6. 关联方 收 付款项
(1) 收项目
人民 元
项目 关联方 金额 初金额
面 额 坏 准备 面 额 坏 准备
收 款 海申迪(集团) 限 7,351,783.66 - 6,982,243.22 -
收 款 锦江酒店集团 属 889,333.21 - 1,124,389.65 -
收 款 海振东汽车服 限 6,659.93 - - -
收 款 海金 锦江汽车服 限 4,157.61 - - -
收 款 海锦江汤臣大酒店 限 800.00 - 19,200.00 -
8,252,734.41 - 8,125,832.87 -
他 收款 海锦江 限 5,771,664.31 - 3,899,105.20 -
他 收款 海锦江佳 汽车服 限 206,188.98 - 2,064.00 -
他 收款 锦江酒店集团 属 10,841.00 - 1,082,878.17 -
他 收款 海锦江汽车销售服 限 - - 5,500,000.00 -
5,988,694.29 - 10,484,047.37 -
预付 款 海石油集团长乐 油站 限 1,000,000.00 - - -
1,000,000.00 - - -
(2) 付项目
人民 元
项目 关联方 金额 初金额
付 款 海新尚实 易 限 6,126,049.97 5,803,490.46
付 款 海永达风度汽车销售服 限 - 5,436,294.31
付 款 海振东汽车服 限 - 200,000.00
付 款 海锦江汽车销售服 限 - 36,872,718.84
6,126,049.97 48,312,503.61
他 付款 海永达 手机 车 营 限 13,772,165.04 13,772,165.04
他 付款 海 机 车驾驶员 中心 10,000,000.00 -
他 付款 海 汽车维修中心 8,855,426.91 8,871,848.90
他 付款 海永达风度汽车销售服 限 883,904.00 883,904.00
他 付款 锦江 属 518,612.02 287,496.16
他 付款 锦江 279,167.30 4,079,166.67
他 付款 海锦江汽车销售服 限 - 7,774.27
34,309,275.27 27,902,355.04
付股利 锦江 6,569,848.26 -
6,569,848.26 -
预收 款 锦江酒店集团 属 1,711,046.99 -
1,711,046.99 -
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 74
(十一) 或 项
1 重大 项
(1) 资
人民 千元
金额 初金额
已签 但尚 表中确认的
- 工程 - 997
- 997
(2) 营租赁
资 负债表 ， 集团对外签 的 撤销的 营租赁 情况如 人民 千元
金额 初金额
撤销 营租赁的最 租赁付款额
资 负债表 第 1 10,226 7,549
资 负债表 第 2 8,767 5,282
资 负债表 第 3 8,501 4,855
以 度 19,803 11,221
47,297 28,907
2 或 项
无
(十 ) 资 负债表 项说明
利润 配情况 注(五)33(2)
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 75
(十 ) 部 告
(1) 告 部的确定依据 策
据 集团的内部组 结构 管理要求 内部 告制度， 集团的 营业 划 3 个 营 部， 集团的管理层定期评 部的 营 果，以 定向
配资源 评 业绩 在 营 部的 础 集团确定了 3 个 告 部， 别 车 营 相关业 汽车销售 相关业 以 温物流业 ， 告 部是以 营
部 础确定的 集团各个 告 部提供的 要 品 劳 别 车 营 业 汽车销售业 以 温物流业
部 告信 据各 部向管理层 告时采用的 策 标准披露， 础 编制 表时的 础保 一
(2) 告 部的 信
人民 元
汽车营 相关业 汽车销售 相关业 温物流业 配项目 部间相 抵
营业收入
对外交易收入 1,093,880,525.75 1,098,560,870.18 1,180,767,211.35 1,117,400,524.15 150,607,508.83 138,947,290.58 10,153,994.60 13,837,175.27 - - 2,435,409,240.53 2,368,745,860.18
部间交易收入 9,054,900.84 7,156,413.91 65,367,390.94 61,290,791.29 45,283.01 - - - (74,467,574.79) (68,447,205.20) - -
部营业收入 1,102,935,426.59 1,105,717,284.09 1,246,134,602.29 1,178,691,315.44 150,652,791.84 138,947,290.58 10,153,994.60 13,837,175.27 (74,467,574.79) (68,447,205.20) 2,435,409,240.53 2,368,745,860.18
营业
对外交易 765,894,892.93 791,024,004.37 1,114,117,392.14 1,059,752,913.30 124,717,656.71 117,367,288.80 2,096,863.83 2,356,171.47 - - 2,006,826,805.61 1,970,500,377.94
部间交易 712,211.64 790,487.69 65,028,597.85 61,290,791.29 - - - - (65,740,809.49) (62,081,278.98) - -
部营业 766,607,104.57 791,814,492.06 1,179,145,989.99 1,121,043,704.59 124,717,656.71 117,367,288.80 2,096,863.83 2,356,171.47 (65,740,809.49) (62,081,278.98) 2,006,826,805.61 1,970,500,377.94
税金 10,036,106.05 11,747,046.70 601,506.82 739,209.40 2,463,137.96 2,284,531.33 1,380,178.69 617,993.93 - - 14,480,929.52 15,388,781.36
销售 用 133,800,335.24 134,906,899.93 48,904,163.05 36,479,434.82 6,360,136.77 4,307,087.70 608,662.05 6,894,444.36 (7,057,677.26) (5,181,638.72) 182,615,619.85 177,406,228.09
管理 用 190,452,931.23 55,128,578.06 17,849,513.81 15,819,226.50 26,995,443.42 28,425,903.71 12,924,767.57 12,210,540.22 - - 248,222,656.03 111,584,248.49
用 (5,095,816.07) (3,301,232.91) 2,018,376.28 1,684,064.39 1,968,319.36 1,880,144.69 (8,969,309.42) (8,380,078.82) (1,725,905.91) (1,184,287.50) (11,804,335.76) (9,301,390.15)
资 值损失 - - - - (24,514.85) 109,256.78 204.20 (77.33) - - (24,310.65) 109,179.45
允 值 损益 - - - - - - (11,356,116.08) (46,422.77) - - (11,356,116.08) (46,422.77)
投资收益 - - - - - - 310,796,074.35 211,521,284.72 - - 310,796,074.35 211,521,284.72
资 处置收益 16,094,905.83 9,232,491.90 141,352.88 412,914.07 23,943,272.22 244,338.52 - (2,160,633.98) - - 40,179,530.93 7,729,110.51
他收益 1,598,776.68 1,788,976.68 1,000,000.00 40,000.00 511,300.73 316,557.60 - - - - 3,110,077.41 2,145,534.28
营业利润 24,828,448.08 126,442,968.83 (1,243,594.78) 3,378,589.81 12,627,185.42 (14,866,026.31) 301,552,585.95 209,452,409.41 56,817.87 - 337,821,442.54 324,407,941.74
营业外收入 12,652,515.22 18,623,989.78 248,023.37 549,579.09 323,928.50 219,480.42 84,567.79 508,891.38 - - 13,309,034.88 19,901,940.67
营业外支出 6,801.35 101,889.23 150,001.70 - 9,162.40 75,700.77 121,753.71 301,264.48 - - 287,719.16 478,854.48
利润总额 37,474,161.95 144,965,069.38 (1,145,573.11) 3,928,168.90 12,941,951.52 (14,722,246.66) 301,515,400.03 209,660,036.31 56,817.87 - 350,842,758.26 343,831,027.93
得税 12,503,904.31 35,805,390.60 209,854.29 634,595.49 (72,667.13) 485,890.53 20,549,850.49 569,420.22 - - 33,190,941.96 37,495,296.84
净利润 24,970,257.64 109,159,678.78 (1,355,427.40) 3,293,573.41 13,014,618.65 (15,208,137.19) 280,965,549.54 209,090,616.09 56,817.87 - 317,651,816.30 306,335,731.09
部营业利润 包括投资收益 允 值 损益
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 76
(十 ) 部 告 - 续
(2) 告 部的 信 - 续
汽车营 相关业 汽车销售 相关业 温物流业 配项目 部间相 抵
部资 总额 1,587,379,814.37 1,625,393,506.60 400,199,351.02 197,738,089.63 366,346,905.02 347,943,140.43 678,984,919.80 443,435,564.96 (264,083,333.06) (123,447,445.09) 2,768,827,657.15 2,491,062,856.53
调节项目
长期股权投资 - - - - - - 767,320,783.09 764,375,215.62 - - 767,320,783.09 764,375,215.62
供出售金融资 - - - - - - 934,230,878.23 1,277,412,116.53 - - 934,230,878.23 1,277,412,116.53
递延 得税资 - - - - - - 40,432,611.59 10,515,513.92 - - 40,432,611.59 10,515,513.92
表资 总额 1,587,379,814.37 1,625,393,506.60 400,199,351.02 197,738,089.63 366,346,905.02 347,943,140.43 2,420,969,192.71 2,495,738,411.03 (264,083,333.06) (123,447,445.09) 4,510,811,930.06 4,543,365,702.60
部负债总额 407,532,852.87 419,116,825.25 325,256,864.57 135,292,337.19 114,837,499.54 120,826,184.53 51,137,467.27 31,415,154.16 (169,016,613.87) (122,477,386.93) 729,748,070.38 584,173,114.20
调节项目
付股利 - - - - - - 27,118,101.55 19,925,851.35 - - 27,118,101.55 19,925,851.35
递延 得税负债 - - - - - - 207,217,044.61 289,729,667.48 - - 207,217,044.61 289,729,667.48
表负债总额 407,532,852.87 419,116,825.25 325,256,864.57 135,292,337.19 114,837,499.54 120,826,184.53 285,472,613.43 341,070,672.99 (169,016,613.87) (122,477,386.93) 964,083,216.54 893,828,633.03
补充信
折 和摊销 用 212,364,406.66 209,978,260.01 1,729,854.39 3,569,261.74 18,241,305.11 17,377,455.02 2,179,375.81 2,723,492.64 - - 234,514,941.97 233,648,469.41
利 收入 7,614,887.69 5,229,031.52 625,383.08 480,027.69 1,026,966.59 536,192.39 11,241,556.99 8,226,432.52 (4,608,976.21) (3,411,069.51) 15,899,818.14 11,060,614.61
利 用 382,946.67 - 2,076,780.44 1,966,300.98 2,960,990.13 2,383,935.84 - - (4,608,976.21) (3,411,069.51) 811,741.03 939,167.31
期确认的 值损失 - - - - (24,514.85) 109,256.78 204.20 (77.33) - - (24,310.65) 109,179.45
非流 资 ( 包括金融
资 递延 得税资
)金额
1,002,436,397.66 1,077,331,602.96 17,540,171.88 12,689,299.31 241,623,616.56 253,405,085.86 43,851,706.79 46,067,827.40 - - 1,305,451,892.89 1,389,493,815.53
资 性支出 171,848,802.53 138,518,626.20 5,847,142.28 2,657,791.57 6,587,416.13 12,865,979.76 - 193,323.25 - - 184,283,360.94 154,235,720.78
中 在建工程支出 169,678,794.21 119,564,534.68 2,177,297.06 1,580,247.85 5,359,396.75 12,693,874.33 - 79,511.97 - - 177,215,488.02 133,918,168.83
购置固定资 支出 2,170,008.32 16,586,803.23 1,228,134.49 570,746.26 1,154,436.65 172,105.43 - 113,811.28 - - 4,552,579.46 17,443,466.20
购置无形资 支出 - - - - - - - - - - - -
购建 他长期资 支出 - 2,367,288.29 2,441,710.73 506,797.46 73,582.73 - - - - - 2,515,293.46 2,874,085.75
集团 对外交易收入均来源 中 ， 集团 资 均 中 集团无占收入总额 10%以 的 户
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 77
(十 ) 部 告 - 续
(2) 告 部的 信 - 续
部按业 划 的对外交易收入
人民 元
业 发生额 发生额
营业 收入 营业 营业 收入 营业
汽车营 业 1,069,609,466.95 765,883,701.17 1,072,645,772.37 791,543,163.05
汽车销售业 1,151,042,715.75 1,099,185,651.53 1,096,239,132.07 1,049,487,493.18
温物流业 139,550,591.37 117,755,190.18 123,077,340.35 109,697,981.64
他业 - - 13,837,175.27 2,356,171.47
2,360,202,774.07 1,982,824,542.88 2,305,799,420.06 1,953,084,809.34
(十四) 表 要项目注释
1 资金
人民 元
额 初 额
金
人民 26,987.40 24,020.30
银 款
人民 276,409,716.70 222,628,825.19
他 资金
人民 (注) - 50,000,000.00
276,436,704.10 272,652,845.49
注 2018 12 31 ， 保证收益 款 额人民 零元(2017 12 31 人民
50,000,000.00元)
2 他 收款
2.1 类列示
人民 元
项目 额 初 额
收利 92,665.94 82,194.35
收股利 74,827,117.03 - 他 收款 80,134.52 1,095,207.60
74,999,917.49 1,177,401.95
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 78
(十四) 表 要项目注释 - 续
2 他 收款 - 续
2.2 收利
(1) 收利 类
人民 元
项目 额 初 额
委托 款 92,665.94 82,194.35
2.3 收股利 人民 元
项目 额 初 额 锦江汽车 74,827,117.03 -
2.4 他 收款
(1) 他 收款按种类披露
人民 元
种类
额 初 额
面 额 坏 准备 面
值
面 额 坏 准备 面
值 金额 例(%) 金额 例(%) 金额 例(%) 金额 例(%) 项金额 重大但
独 提坏 准
备的 收 款
80,134.52 100 - - 80,134.52 1,095,207.60 100 - - 1,095,207.60
80,134.52 100 - - 80,134.52 1,095,207.60 100 - - 1,095,207.60
(2) 按款项性 列示 他 收款
人民 元
他 收款性 额 初 额
关联方 来款 10,841.00 1,082,878.17
他 69,293.52 12,329.43
80,134.52 1,095,207.60
3 他流 资
人民 元
项目 额 初 额
委托 款 (注) 83,710,000.00 68,710,000.00
待抵扣进项税 - 5,018.01
83,710,000.00 68,715,018.01
注 系 通过中 民生银 对 海吴淞罗 冷 限 的委托 款人民 68,710,000.00 元，到期 2019 8 9 ， 利率 3.915% 对 海锦江 温物流发展 限 的委托
款人民 7,500,000.00元，到期 2019 11 1 ， 利率 3.915% 对 海尚海食品 限
的委托 款人民 7,500,000.00元，到期 2019 1 24 ， 利率 3.915%注(十五) 2 (3)
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 79
(十四) 表 要项目注释 - 续
4 供出售金融资
(1) 供出售金融资 情况
人民 元
项目 额 初 额
面 额 值准备 面 值 面 额 值准备 面 值
供出售权益工
按 允 值 889,092,999.99 - 889,092,999.99 1,224,595,079.33 - 1,224,595,079.33
按 33,370,532.24 3,896,253.00 29,474,279.24 33,370,532.24 3,896,253.00 29,474,279.24
922,463,532.23 3,896,253.00 918,567,279.23 1,257,965,611.57 3,896,253.00 1,254,069,358.57
(2) 按 允 值 的 供出售金融资
人民 元
供出售金融资 类 供出售权益工
权益工 的 59,771,760.24
允 值 889,092,999.99
累 入 他综 收益的 允 值 金额 829,321,239.75
已 提 值金额 -
允 值参照 海证券交易 2018 12 31 之收盘 确定
(3) 按 的 供出售金融资
人民 元
被投资
面 额 值准备 在被投资
股
例(%)
金
红利 初 增 少 初 增 少
泰君 投资管理
股份 限 31,974,279.24 - - 31,974,279.24 2,500,000.00 - - 2,500,000.00 <5% -
海寰球纸制品
限 746,253.00 - - 746,253.00 746,253.00 - - 746,253.00 10% -
海 嘉实业股份
限 650,000.00 - - 650,000.00 650,000.00 - - 650,000.00 <5% -
33,370,532.24 - - 33,370,532.24 3,896,253.00 - - 3,896,253.00 -
(4) 告期内 供出售金融资 值的 情况
人民 元
供出售金融资 类 初已 提 值 额 提 少 已 提 值 额
- 供出售权益工 3,896,253.00 - - 3,896,253.00
5 长期股权投资
(1) 长期股权投资 类汇总如
人民 元
项目 额 初 额
对子 投资 835,455,098.91 835,455,098.91
对 营企业投资 205,681,643.33 205,612,962.20
1,041,136,742.24 1,041,068,061.11
长期股权投资 值准备 - - 长期股权投资净额 1,041,136,742.24 1,041,068,061.11
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 80
(十四) 表 要项目注释 - 续
5 长期股权投资 - 续
对子 投资明 如
人民 元
被投资
算方
法 初始投资 初 额 额
在被投资
股
例(%)
在被投资
表 权
例(%)
值
准备
子
锦江汽车 法 538,135,811.60 538,135,811.60 - 538,135,811.60 95 95 -
物流管理 法 52,000,000.00 52,000,000.00 - 52,000,000.00 65 65 -
温物流 法 207,792,500.00 207,792,500.00 - 207,792,500.00 100 100 -
尚海食品 法 23,750,000.00 23,750,000.00 - 23,750,000.00 95 95 -
新天天 法 13,776,787.31 13,776,787.31 - 13,776,787.31 30 30 -
835,455,098.91 835,455,098.91 - 835,455,098.91 -
(2) 对 营企业投资明 如
人民 元
被投资 初 额
增
额 值准
备 权益法 确认
的投资损益
告发 金
股利或利润 他
营企业
锦海捷 限 113,268,029.00 12,585,822.54 (14,000,000.00) - 111,853,851.54 -
海大 新 出租汽车 限 92,344,933.20 6,882,577.07 (4,915,206.84) (484,511.64) 93,827,791.79 -
205,612,962.20 19,468,399.61 (18,915,206.84) (484,511.64) 205,681,643.33 -
6 投资性 地
采用 模式的投资性 地
人民 元
项目 建筑物 土地使用权
一 面原值
1. 初 额 24,591,016.05 - 24,591,016.05
2. 增 金额 60,744,543.96 1,377,920.00 62,122,463.96
(1)固定资 /无形资 转入(注) 60,744,543.96 1,377,920.00 62,122,463.96
3. 少金额 - - -
4. 额 85,335,560.01 1,377,920.00 86,713,480.01
累 折
1. 初 额 7,075,677.38 - 7,075,677.38
2. 增 金额 35,427,795.68 786,940.94 36,214,736.62
(1) 提/摊销 2,060,119.03 36,744.80 2,096,863.83
(2)固定资 /无形资 转入(注) 33,367,676.65 750,196.14 34,117,872.79
3. 少金额 - - -
4. 额 42,503,473.06 786,940.94 43,290,414.00
值准备
1. 初 额 - - -
2. 增 金额 - - -
3. 少金额 - - -
4. 额 - - -
四 面 值
1. 面 值 42,832,086.95 590,979.06 43,423,066.01
2. 初 面 值 17,515,338.67 - 17,515,338.67
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 81
(十四) 表 要项目注释 - 续
6 投资性 地 - 续
注 2018 1 1 ， 将部 原自用 改 对外出租， 建筑物等自固定资 转作
投资性 地 ，土地使用权自无形资 转作投资性 地 ，并采用 模式
7 固定资
7.1 类列示
人民 元
项目 额 初 额
固定资 428,640.78 27,924,348.20
固定资 清理 - - 428,640.78 27,924,348.20
7.2固定资
人民 元
项目
建筑物 机器 备
电子 备
器 家
一 面原值
1. 初 额 59,884,543.96 1,904,213.22 852,801.80 62,641,558.98
2. 期增 金额 - - - - 2. 期 少金额 - 他转出(注) (59,884,543.96) (860,000.00) - (60,744,543.96) 4. 额 - 1,044,213.22 852,801.80 1,897,015.02
累 折
1. 初 额 32,890,271.18 1,157,191.25 669,748.35 34,717,210.78
2. 期增 金额 - 提 - 39,610.84 79,229.27 118,840.11 3. 期 少金额 - 他转出(注) (32,890,271.18) (477,405.47) - (33,367,676.65) 4. 额 - 719,396.62 748,977.62 1,468,374.24
值准备
1. 初 额 - - - - 2. 增 金额 - - - - 3. 少金额 - - - - 4. 额 - - - - 四 面 值
1. 面 值 - 324,816.60 103,824.18 428,640.78
2. 初 面 值 26,994,272.78 747,021.97 183,053.45 27,924,348.20
注 2018 1 1 ， 将部 原自用 改 对外出租， 建筑物等自固定资 转作
投资性 地 并采用 模式
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 82
(十四) 表 要项目注释 - 续
8 递延 得税资 /递延 得税负债
(1) 抵销的递延 得税资
人民 元
项目 额 初 额
抵扣暂时性差 递延 得税资 抵扣暂时性差 递延 得税资
付职工薪酬 14,372,870.41 3,593,217.59 15,131,161.89 3,782,790.46
资 值准备 3,896,253.00 974,063.25 3,896,253.00 974,063.25
交易性金融资 允 值 11,215,053.85 2,803,763.46 - -
29,484,177.26 7,371,044.30 19,027,414.89 4,756,853.71
(2) 抵销的递延 得税负债
人民 元
项目 额 初 额
纳税暂时性差 递延 得税负债 纳税暂时性差 递延 得税负债
入 他综 收益的 供出售
金融资 允 值 829,321,239.75 207,330,309.93 1,146,356,195.22 286,589,048.80
829,321,239.75 207,330,309.93 1,146,356,195.22 286,589,048.80
(3) 确认递延 得税资 明
人民 元
项目 额 初 额
抵扣暂时性差 1,202,049.20 9,462,911.08
抵扣 损 - 13,008,463.65
1,202,049.20 22,471,374.73
9 交税
人民 元
项目 额 初 额
企业 得税 22,790,273.29 -
增值税 156,512.71 -
他 91,682.69 35,634.16
23,038,468.69 35,634.16
10 他 付款
10.1 类列示
人民 元
项目 额 初 额 付股利 19,925,851.35 19,925,851.35
他 付款 5,513,865.92 6,018,361.85
25,439,717.27 25,944,213.20
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 83
(十四) 表 要项目注释 - 续
10 他 付款 - 续
10.2 付股利
人民 元
项目 额 初 额
原法人股股利 19,925,851.35 19,925,851.35
19,925,851.35 19,925,851.35
注 超过 1 的 付股利 额 人民 19,925,851.35 元，系投资方尚 领 的股利
10.3 他 付款
(1)按款项性 列示 他 付款 人民 元
项目 额 初 额 押金 保证金 1,288,696.58 996,601.14
B股红利税 34,812.63 49,796.64
他 4,190,356.71 4,971,964.07
5,513,865.92 6,018,361.85
(2) 龄超过 1 的重要 他 付款 人民 元
项目 额 偿 或结转的原因 押金 保证金 773,110.29 尚 到期
773,110.29
11 资
人民 元
项目 初 额
资 溢 - 投资者投入的资 266,218,226.90
实 一控制 企业 并形 的差额 6,456,787.31
他资 - 原制度资 转入 113,847,436.01
386,522,450.22
12 他综 收益
人民 元
项目 初 额
发生额
额 得税前发生额
前期 入 他综
收益 期转入损益 得税 用
税 属 母
者
以 将重 类进损益的
他综 收益
中 供出售金融资
允 值 损益 859,767,146.42 (185,095,600.00) 131,939,355.47 79,258,738.88 (237,776,216.59) 621,990,929.83
859,767,146.42 (185,095,600.00) 131,939,355.47 79,258,738.88 (237,776,216.59) 621,990,929.83
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 84
(十四) 表 要项目注释 - 续
13 配利润
人民 元
项目
初 配利润 268,058,466.52 301,524,406.01
净利润 316,478,280.70 104,436,587.26
付 通股股利 137,902,526.75 137,902,526.75
配利润 446,634,220.47 268,058,466.52
(1) 提 法定盈
据 章程规定，法定盈 金按净利润之 10%提 法定盈 金累 额达到
注 资 50%以 (含 50%)的， 提 法定盈 金累 额 人民 286,489,689.50 元，已达到 股 的 50%
(2) 度股东大 已批准的 金股利
2018 5 31 ， 股东大 批准， 按已发 之股份 551,610,107股( 股面值人民 1元)算，以 10股向全体股东派发 金红利 2.50元(含税)
(3) 资 负债表 的利润 配情况
据[2019 3 28 ]董 的提 ，按已发 之股份 551,610,107股( 股面值人民 1元) 算，拟以
10股向全体股东派发 金红利 2.5元(含税) 述股利 配方案尚待股东大 批准
14 营业收入 营业
人民 元
业 发生额 发生额
营业收入 营业 营业收入 营业
租赁 10,153,994.60 2,096,863.83 3,057,783.41 442,356.48
酒店 相关业 - - 10,779,391.86 1,913,814.99
15 投资收益
人民 元
项目 发生额 发生额
法 算的长期股权投资收益 186,995,947.16 54,005,221.16
权益法 算的长期股权投资收益 19,033,536.52 17,307,435.04
以 允 值 入 期损益的
金融资 在 期间的投资收益 1,500.00 2,250.00
处置以 允 值 入 期损益的
金融资 得的投资收益 796,687.96 9,282,012.33
供出售金融资 在 期间的投资收益 28,103,454.15 27,297,421.37
处置 供出售金融资 等 得的投资收益 112,498,983.07 -
处置长期股权投资 生的投资收益 - 1.00
347,430,108.86 107,894,340.90
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 85
(十四) 表 要项目注释 - 续
16 金流 表补充资料
(1) 金流 表补充资料
人民 元
补充资料 金额 金额
1. 将净利润调节 营活 的 金流
净利润 316,478,280.70 104,436,587.26
资 值准备 204.20 (77.33)
固定资 折 118,840.11 2,243,791.36
无形资 摊销 416.67 37,344.80
投资性 地 摊销 折 2,096,863.83 442,356.48
处置固定资 无形资 和
他长期资 的损失 - 2,160,633.98
允 值 损失 11,356,116.08 46,422.77
用(收益) (5,085,183.47) (3,908,937.08)
投资收益 (347,430,108.86) (107,894,340.90)
递延 得税资 少 (2,614,190.59) 227,058.55
的 少 - 72,320.38
营性 收项目的 少(增 ) 975,403.21 1,005,474.48
营性 付项目的增 ( 少) 19,540,906.99 (14,115,437.88)
营活 生的 金流 净额 (4,562,451.13) (15,246,803.13)
2. 金 金等 物净 情况
金的 额 276,436,704.10 222,652,845.49
金的 初 额 222,652,845.49 238,965,641.57
金 金等 物的净增 ( 少)额 53,783,858.61 (16,312,796.08)
(2) 金 金等 物的构
人民 元
项目 额 初 额
一 金 276,436,704.10 222,652,845.49
中﹕ 金 26,987.40 24,020.30
随时用 支付的银 款 276,409,716.70 222,628,825.19
金 金等 物 额 276,436,704.10 222,652,845.49
(十五) 母 关联方 关联方交易
1. 的子 营 和联营 的 情况 相关信 注(七)， 他关联方的
情况 相关信 参 注(十)
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 86
(十五) 母 关联方 关联方交易 - 续
2. 母 关联方交易情况
(1) 购销商品 提供和接 劳 的关联交易
采购商品/接 劳 情况表
人民 元
关联方 关联交易内容 发生额 发生额
锦江 属 采购物品 159,938.52 240,897.76
锦江酒店集团 属 接 劳 71,182.17 603,258.27
锦江 属 接 劳 36,528.29 118,571.43
定 原则 策程序: 据 各关联方签 的 关综 服 ， 品购销 等 的规定
定 重大关联方交易需 董 批准通过
(2) 关联租赁情况
集团作 租方
人民 元
出租方 租方 租赁资 情况 确认的租赁 确认的租赁
锦江 132,701.15 110,697.12
集团作 出租方
人民 元
出租方 租方 租赁资 种类 确认的租赁收入 确认的租赁收入
锦江酒店集团 属 7,160,040.34 -
(3) 关联方资金 借
人民 元
关联方 借金额 起始 到期 额
出
海吴淞罗 冷 限 68,710,000.00 2017 8 10 2018 8 10 -
海吴淞罗 冷 限 68,710,000.00 2018 8 9 2019 8 9 68,710,000.00
海锦江 温物流发展 限 7,500,000.00 2018 11 1 2019 11 1 7,500,000.00
海尚海食品 限 7,500,000.00 2018 1 24 2019 1 24 7,500,000.00
度， 因向子 海吴淞罗 冷 限 出资金而 生利 收入人民 2,572,978.86 元( 度 人民 2,226,782.01 元) 因向子 海锦江 温物流发展 限 出资金而 生利
收入人民 46,936.92元( 度 人民 零元) 因向子 海尚海食品 限 出资金而 生利
收入人民 263,154.52元( 度 人民 零元)
将部 结算资金或闲置资金 入 ， 额 交易额列示如
人民 元
2018 12 31 2017 12 31
款 额 10,000,000.00 -
2018 度 2017 度
累 入 的 款资金 10,000,000.00 -
海锦江 实业投资股份 限
表 注
2018 12 31 度
第 87
(十五) 母 关联方 关联方交易 - 续
2. 母 关联方交易情况 - 续
(3) 他
因 子 温物流 因以前 度股权转让而 生的职工 置 ， ， 项职工 置
额 人民 13,165,731.32元
3. 关联方 收 付款项
(1) 收项目
人民 元
项目 关联方 金额 初金额
面 额 坏 准备 面 额 坏 准备
收利 海吴淞罗 冷 限 74,722.16 - 82,194.35 -
收利 海锦江 温物流发展 限 8,971.88 - - -
收利 海尚海食品 限 8,971.90 - - -
92,665.94 - 82,194.35 -
他 收款 锦江酒店集团 属 10,841.00 - 1,082,878.17 -
10,841.00 - 1,082,878.17 -
述母 关联方 收 付款项中 包括 注(十五) 2 (3)中通过银 对子 的委托 款
(2) 付项目
项目 关联方 金额 初金额
预收 款 锦江酒店集团 属 1,711,046.99 -
1,711,046.99 -
(十 ) 表之批准
的 并 表 2019 3 28 已 董 批准
1 非 常性损益明 表
人民 元
项目 金额 说明
非流 资 处置收益 24,201,657.84 包含资 处置收益中
的处置营 车 收益
入 期损益的 府补 ( 企业业 密 相关，按照 家统
一标准定额或定 的 府补 除外) 7,824,657.13
包含 资 相关的
府补
入 期损益的员工辞 福利 (117,358,981.02)
除 常 营业 相关的 效 期保值业 外， 交易
性金融资 交易性金融负债 生的 允 值 损益，以
处置交易性金融资 交易性金融负债和 供出售金融资
得的投资收益
111,089,376.45
独进 值测试的 收款项 值准备转回 105,353.14
除 述各项之外的 他营业外收入和支出 7,030,401.72
得税影响额 4,644,856.11
少数股东权益影响额(税 ) 3,019,984.04
40,557,305.41
2 净资 收益率 股收益
净资 收益率和 股收益 算表是 海锦江 实业投资股份 限 (以 简 “锦江投资”)按照中证券监督管理委员 颁 的 开发 证券 信 披露编 规则第 09 - 净资 收益率和 股收益的
算 披露 (2010 修 )的 关规定而编制的
人民 元
利润 权 均净资
收益率(%)
股收益
股收益 稀释 股收益
属 通股股东的净利润 8.09% 0.484 用
扣除非 常性损益 属 通股股东的净利润 6.86% 0.411 用
3 要 表项目的 常情况 原因的说明
人民 元
表项目 2018 度 2017 度 幅度 差 原因
1 以 允 值 过
入 期损益的金融资 123,872,165.67 400,971.78 30792.99% 购入 银 股票导
2 193,510,004.89 104,422,377.43 85.31% 并 海锦江汽车销售服 限 导
3 投资性 地 44,710,046.36 18,873,298.42 136.90% 将自用的 出租导
4 投资收益 310,796,074.35 211,521,284.72 46.93% 处置 泰君 等 供出售金融资 导
5 管理 用 248,222,656.03 111,584,248.49 122.45% 提员工离职 福利 辞 福利导
6 营活 生的 金流 净额 115,621,914.23 242,970,997.46 -52.41% 营采购 金流出较多导
7 投资活 生的 金流 净额 106,295,700.79 65,949,458.67 61.18% 处置长期资 金流入增 导
8 筹资活 生的 金流 净额 (180,488,859.02) (167,793,250.71) 7.57% 新增借款 金流入 少导
