1. Mi az az adó-visszatérítés?Ha Ön önkéntes nyugdíjpénztár tagja, akkor a befizetett összeg alapján úgynevezett rendelkezési jogosultság illeti meg, melyet

a személyi jövedelemadó bevallásában tud érvényesíteni. Ez a gyakorlatban annyit jelent, hogy Ön a nyugdíjpénztári egyéni

számlájára befizetett összegek után adó-visszatérítésre jogosult.

2. Milyen befizetések után és mekkora összegben lehet igénybe venni a 20%-os adó-visszatérítést?Az adó-visszatérítés alapjául az Ön által befizetett tagdíj, valamint az Ön egyéni számláján az adóévben támogatói

adományként jóváírt összegek szolgálnak. Ezekről az összegekről a nyugdíjpénztár minden évben külön igazolást ad ki Önnek.

A személyi jövedelemadó bevallásában az igazoláson szereplő összegek 20%-áról rendelkezhet, de csak az adott évben az

összevont adóalapba tartozó jövedelmei után megfizetett, adókedvezményekkel csökkentett személyi jövedelemadója erejéig,

és legfeljebb évi 150 000 Ft-ig, amennyiben az önkéntes kölcsönös egészségpénztári, önsegélyező pénzári befizetései után nem

nyilatkozott adó-visszatérítésről.

3. Mennyit érdemes havonta befizetni, ha a maximális adó-visszatérítést szeretné kihasználni?Ehhez havonta 62 500 Ft-ot kell befizetnie, így éves szinten 750 000 Ft (12x62 500 Ft) után érvényesíthető

a 20%-os adó-visszatérítés, mellyel maximálisan kihasználható a 150 000 Ft-os adó-visszatérítési felső

korlát, amennyiben az önkéntes kölcsönös egészségpénztári, önsegélyező pénzári befizetései után nem

nyilatkozik adó-visszatérítésről. Természetesen Ön ennél kevesebbet is befizethet, és akkor a befizetett

összeg után arányosan kapja a 20% adó-visszatérítést.

4. Honnan tudhatja meg, hogy mennyi lesz a fizetendő adója és mennyit igényelhet vissza?Az adóévben fizetendő személyi jövedelemadó összegéről a munkáltatók/kifizetők által kiadott igazolásról tájékozódhat.

A rendelkezésre jogosító befizetésekről és jóváírásokról a nyugdíjpénztár adóévenként külön igazolást küld minden érintett

tag részére, illetve ha rendelkezik online ügyfélszolgálati fiókkal, az igazolást le tudja onnan tölteni.

5. Automatikusan jár-e az adó-visszatérítés?Nem, arról minden érintettnek a személyi jövedelemadó bevallás megfelelő sorában külön kell rendelkeznie.

Ma tegyünk a holnapért!

Önkéntes Nyugdíjpénztár

6. Hogyan igényelhető vissza az SZJA-ból az adó-visszatérítés?A 2015. évi személyi jövedelemadó bevallásának 137-es sorában tudja megadni annak a nyugdíjpénztárnak az adószámát

és nevét, ahol tagsággal rendelkezik, és ahová az adó-visszatérítést kérni szeretné. Az adószámot a nyugdíjpénztár által

elküldött igazoláson is megtalálja.

7. Hogyan kell rendelkezni, hogy az Aegon Önkéntes Nyugdíjpénztárba kapja az adó-visszatérítést?Ehhez nem kell mást tennie, mint a 2015. évi személyi jövedelemadó bevallás 137-es sorába beírni az Aegon Önkéntes

Nyugdíjpénztár adószámát, mely az alábbi: 18076334-2-43. Elektronikus bevalláskor a nyomtatványkitöltő rendszer

automatikusan beírja a Nyugdíjpénztár bankszámlaszámát. Amennyiben papír alapon készíti adóbevallását, az Aegon Önkéntes

Nyugdíjpénztár bankszámlaszáma: 10700024-04524504-51100005.

8. Mikor igényelhető? Mikor kapom meg?Az adó-visszatérítés a személyi jövedelemadó bevallás benyújtásával egyidejűleg igényelhető, és azt az adóhatóság

az adóbevallás beérkezésétől számított 30 napon belül, de legkorábban az adóévet követő év március 1-jétől utalja át.

9. Mi az az adóigazolás? Mikor kapja meg és kitől?A rendelkezésre jogosító befizetésekről és jóváírásokról szóló igazolást a nyugdíjpénztár küldi ki az abban érintett tagjainak,

minden adóévet követő február 15-ig, postai vagy elektronikus úton. Az Aegon Önkéntes Nyugdíjpénztár tagjaként, ha Ön

igényelte az ingyenes e-posta szolgáltatást, akkor adóigazolását elektronikus úton kapja meg.

10. Mi történik akkor, ha több önkéntes nyugdíjpénztárban is tag?Ilyen esetben az adó-visszatérítést a nyugdíjpénztárak által kiadott igazolások alapján a személyi jövedelemadó bevallás

rendelkező nyilatkozatában egy nyugdíjpénztár megjelölésével érvényesítheti, figyelembe véve a maximálisan visszaigényelhető

értéket (150 000 Ft-ot).

11. Mennyi adó-visszatérítést érvényesíthet, ha van Nyugdíj-előtakarékossági számlája vagy Nyugdíjbiztosítási befizetése is?Ebben az esetben az önkéntes nyugdíjpénztári befizetésekkel együttesen kihasználható maximális adó-visszatérítés

280 000 Ft-ra emelkedik, azzal a feltétellel, hogy ebből az összegből:

az önkéntes nyugdíj- és egészségpénztári, önsegélyező pénztári befizetések után összesen évente legfeljebb 150 000 Ft,

a nyugdíjbiztosítási szerződésekre befizetett összeg után érvényesíthető kedvezmény maximum 130 000 Ft,

a nyugdíj-előtakarékossági szerződésekre befizetett összeg után 100 000 Ft, vagy amennyiben az Önre vonatkozó öregségi

nyugdíjkorhatárt 2020. január 1. előtt betölti, 130 000 Ft lehet.

12. Egyéni vállalkozó esetén van-e különbség a visszaigénylés módjában?Az alkalmazottként dolgozó munkavállalókhoz hasonlóan az egyéni vállalkozók is a személyi jövedelemadó bevallásukban

tudják érvényesíteni az adó-visszatérítést, akkor, ha van összevont adóalapba tartozó jövedelmük. A határidő különbözik csak,

az egyéni vállalkozóknak minden év február 25-ig kell benyújtaniuk adóbevallásukat.

13. Nyugdíjasok részére is jár a 20%-os adó-visszatérítés?Ha Ön már nyugdíjas, de rendelkezik összevont adóalapba tartozó adóköteles jövedelemmel,

akkor Ön továbbra is jogosult a 20%-os adó-visszatérítésre, mellyel tovább gyarapíthatja megtakarítását.

A tájékoztatóban a 2015. évre vonatkozó 1553-as személyi jövedelemadó bevallásból emeltünk ki részleteket. A bevallás sorai évről évre változhatnak.

Aegon Magyarország Pénztárszolgáltató Zrt.

Levelezési cím: 1399 Budapest, Pf. 717 Ügyfélszolgálat: 06-1-477-4890 www.aegonnyugdij.hu

NYP-0138

Lezárás dátuma: 2016. április 5.

13 kérdés és válasz az adó-visszatérítésről