Document17

Санхүүгийн функцүүд

Rate функц

Энэ функц нь мөнгөний хүүгийн хувь хэмжээг тодорхойлно . Энэ

функцийг дараах бодлого дээр хэрэглэж үзнэ .

Жишээ нь : 8000 төг 4 жилийн хугацаанд зээлсэн ба сар бүрийн төлбөрийн хэмжээ

200 бол хүүгий хэмжээг ол .

Бодолт

Insert function командыг сонгоно.

Харилцах цонхны Financial – аас rate функцийг сонгоод ок команд

товчийг дарна . Ингэхэд дараах харилцах цонх гарч ирнэ .

Nper – Төлбөр төлөх үеийн тоо .

Pmt - төлбөрийн хэмжээг харуулна . энэ бодлогын хувьд 200 байна .

Pv /present value / -өнөөгийн үнэ цэнэ буюу одоо байгаа мөнгөний дүн .

энэ бодлогын хувьд 8000 төг болно .

Fv – Ирээдүйн үнэ цэнэ

Type – Төлбөрийн төрөл . төлбөрт үеийн эхэнд бол 1 эцэст бол 0 . Энэ

харилцах цонхны formula result = гэсэн хэсгээс хариугаа харна .

Бидний бодлогын хариу 0,77 %

= 0,77 * 12 = 9,24 % болно .

www.zaluu.comwww.zaluu.com

Ipmt - / interest payment /

Мөнгөний хүүгийн төлбөрийн хэмжээг олно . Энэ функцийн хувьд хүү ,

төлбөрийн хэмжээ нь тогтмол байх ёстой .

Жишээ нь

8000 төг 10 % хүүтэй , гурван жилийн хугацаатай зээлсэн ба төлбөрийг сар

бүрээр хийхээр тохиролцсон бол сар бүр төлөх хүүгийн төлбөрийн хэмжээг ол

Бодолт

Insert / function командыг сонгоно .

Financial /ipmt функцийг сонгоно .

Хариу

Сар бүр төлөх хүүгийн хэмжээ 66,6 төг

Nper - / Number of periods /

Мөнгөн гүйлгээний хэмжээ болон хүүгийн хэмжээ тогтмол байхад оруулсан

хөрөнгө оруулалтын үеийн тоог тодорхойлно .

Жишээ нь

Хөрөнгө оруулалтын өгөөж 12 % , өнөөгийн өртөг 1000 төг , төлбөрийн хэмжээ нь

100 , ирээдүйн үнэ цэнэ 10000 байх хөрөнгө оруулалтын үеийн бодоход :


Npv - / Net present value /

Цэвэр өнөөгий үнэ цэнийг тодорхойлно .

Npv / rate . value ,value 2 , …../

Rate хүүгийн хэмжээ

Value , value 2 .. – цэвэр орлогоос зарлагыг хассан дүн

Жишээ нь

Npv / 10 % ,-10000,3000,4200,6800/ =1,188

Ppmt - / principal payment /

Үндсэн хөрөнгийн төлбөрийн хэмжээг олох үүрэгтэй .

Жишээ нь

2000, жилийн 10 % хүүтэй , 2 жилийн хугацаатай зээлсэн ба төлбөрийг сар бүрээр

хийхээр тохиролцсон ба эхний сарын төлбөрийн хэмжээг ол .


Үндсэх хөрөнгийн элэгдэл хорогдлын шимтгэлийг тооцох

Db - / cost , salvage , life , period , month /

Decilining balance – энэ функц нь бууруулах балансын аргаар элэгдэл хорогдлын

шимтгэл бодох үүрэгтэй .

Cost – үндсэн хөрөнгийн балансын өртөг

Sakvage – үндсэн хөрөнгийн устгалаас тооцох орлого .

Life – үндсэн хөрөнгийн ашигтай эдэлгээний хугацаа

Period – элэгдэл хорогдлын шимтгэл бодож байгаа он ба дараах тэнцэтгэл бишийг

хангана . 1< period < life

Month – эхний жилийн сарын тоо 12 тэнцүү бол орхиж болно . энэ функц нь

өгөгдсөн онд элэндэл хорогдлын шимтгэлийг дараах томьёогоор тооцдог .

Db / cost,salvage,life,period/=/coctdb/period-1// rate

Үүнд ; rate =1-/salvage/cost/*1/life/ болно .

Энэ функц нь хамгийн эхний болоод сүүлийн элэгдлийг тооцохдоо тусгай арга

хэрэглэдэг .

Жишээ нь

Үйлдвэрийн газар 1000000 төг үнэтэй тоног төхөөрөмж худалдан авчээ .Ашигтай

эдэлгээний хугацаа нь 6 жил , үлдэгдэл өртөг нь 100000 бол жил бүрийн элэгдэл

хорогдлын шимтгэлийг ол

Db/1000000,100000.6.1.7/=186,083

Db /1000000,100000,6,2,7/=259,639

Db /1000000,100000,6,3,7/=176,814

Db /1000000,100000,6,4,7/=120,411

Db /1000000,100000,6,5,7,/=8200

Db /1000000,100000,6,6,7/=55,842


Db /100000,100000,6,7,7,/=15845

Sln - /cost ,salvage ,life /

Элэгдэл хорогдлыг тэнцүү хэмжээгээр буюу шулуун шугамын аргаар бодох

үүрэгтэй . өөрөөр хэлбэл энэ функц нь үндсэн хөрөнгийн ашиглалтын хугацааны

туршид элэгдэл хорогдлын шимтгэлийг тэнцүү дүнгээр бодох ба дараах томьёог

бодож олно .

Sln = cost – salvage /life

Cost – үндсэн хөрөнгийн балансын өртөг

Salvage – үндсэн хөрөнгийн устгалаас олох орлого

Life – үндсэн хөрөнгийн ашигтай эдэлгээний хугацаа

Жишээ бодлого

30000 машин худалдан авчээ . Түүний ашигтай эдэлгээний хугацаа 10 жил

устгалаас авах орлого нь 7500 бол жил бүрийн элэгдэл хорогдлын шимтгэлийг

шулуун шугамын аргаар тооц .

Ddb - / cost ,salvage ,life, period , factor / - Double decliing balance

Хурдавчилсан ба давхар бууруулах балансын аргаар элэгдэл хорогдлын

шимтгэлийг тооцох функц .

Cost – балансын өртөг

Salvage – үндсэн хөрөнгийн устгалаас олох орлого

Period – үе

Factor – балансын бууруулах хурд . хэрвээ энэ нь 2 той тэнцүү байвал энэ

хувьсагчийг орхиж болно .

Жишээ нь


Үйлдвэрийн газар 2400 аар тоног төхөөрөмж худалдан авчээ . Ашигтай эдэлгээний

хугацаа нь 10 жил . Үлдэгдэл өртөг нь 300 .давхар бууруулах балансын аргаар

элэгдэл хорогдлын шимтгэлийг тооц .

Ddb /2400,300,3650,1/=1.32

Ddb /2400,300,120,1.2/=40

Ddb /2400,300,10,1.2/=48000

Ddb /2400,300,10,2,1.5/=30600

Ddb /2400,300,10,10/=22,12

Fv - / future value /

Мөнгөний өнөөгийн үнэ цэнийг тодорхойлно .

Pv - / present value /

Мөнгөний одоогийн үнэ цэнийг тодорхойлно .

Irr - /internal rate of return /

Хөрөнгө оруулалтын өгөөжийн хэмжээг олно

Accrint / issue , first , interest , settlement ,rate ,far ,frequency /

Хүүг тодорхой үеүүдэд төлөх үнэт цаасны хуримтлагдсан хүүний орлогыг өгнө .

Issue – үнэт цаасыг гаргасан оноо

Firt interest – эхний үеийн төлбөрий оноо

Settlement – үнэт цаасыг худалдаж авсан оноо

Rate – үнэт цаасны жилийн хүү .


Par – үнэт цаасны нэрлэсэн хүү

Frequency – жилд хүүг төлөх үеийн тоог

Basis – ашиглах цаг тооллын бичиг

Accrintim / issue ,settlement ,rate , par , basis /

Хугацаа нь дууссан үнэт цаасны хуримтлагдсан хүүний орлогыг өгнө .

Issue – үнэт цаасны гаргасан оноо

Settlement – үнэт цаасны худалдаж авсан оноо

Rate – үнэт цаасны жилийн хүү

Par - үнэт цаасны нэрлэсэн үнэ

Basis – ашиглах цаг тооллы бичиг

Amordegrc / cost , date ,purechased,first ,period , salvage , period ,rate /

Cost – хөрөнгийн үнэ

Date purechased – худалдаж авсан оноо

First period – эхний үеийн төгсгөлийн оноо

Salvage – ашиглалтын хугацаа дуусахад үлдэх өртөг

Period – үе

Bassis – ашиглах тооллын бичиг

Аргументийн утга Цаг тооллыг бичиг

0 360 өдөртэй

1 Бодитой

3 365 өдөртэй жил

4 360 өдөртэй жил

Элэгдлийн коэффициент

Ашигласан хугацаа Элэгдлийг коэффициент

3-4 жил 1,5

5-6 жил 2

6 аас дээш жил 2,5

Amorling / cost ,date purechased , first period , salvage ,period date , bassis /

Тухайн хугацаандах элэгдлийг зардлыг олно .

Coupdaybs / settlement , maturity , frequency bassis /

Купоны үеийн эхлэлээс худалдаж авсан оноо хүртэлх өдрийн тоог олно .

Settlement - үнэт цаасыг худалдан авсан оноо

Maturity – нэрлэсэн үнийг буцаан төлөх оноо

Frequency – жилд хийгдэх үнэт цаасны төлбөрийн тоо

Basis – ашиглагдах цаг тооллын бичиг


Coupdays / settlement , matyrity , frequence , basis , /

Үр дүн

Үнэт цаас худалдан авч буй оноог агуулж буй купоны үеийн өдрийн тоог олно .

Coupdaybs функтэй төстэй .

Coupdaysnc / settlement , maturity , frequency bassis /

Үр дүн

Үнэт цаас худалдан авсан огнооноос дараагийн өдрийн купоны хүртэл өдрүүдийн

тоог олно

Coupdaybs функцтэй адил .

Coupncd / Аргумент нь coupdaybs функцтэй адил .

Үр дүн

Үнэт цаас худалдан авсан өдрийн дараагийн купоны өдрийн харгалзах сериал тоог

олно . уг сериал тоог огнооны форматад оруулахдаа format/ cells цонхны number

хэсгийн category талбараас date төрлийг type талбараас форматын хэлбэрээр тус тус

сонгоно . тэгээд ок товч дээр дарна .

Аргумент нь coupdaybs функцтэй адил .

Coupnum / settlement , maturity , frequency bassis /

Үр дүн

Купон худалдаж авсан өдрөөс купоны хугацаа дуусах өдрийн хоорондох купоны

хүүг төлөгдөх үеийн тоо .

Аргумент нь coupdaybs функцтэй адил .

Жишээ нь

Нэг компаны бондыг

1988.01.25 –нд худалдаж авсан

1999.11.25 –нд бондын хугацаа дууссан ъ

Жилд хоёр удаа хүү нь төлөгдөх ёстой .

Бондын хүчинтэй хугацаа хүү төлөгдөх үе хүртэл .

Coupnum /*1/25/88**11/15/99**2.0/

Хариу нь 24


Cuoppcd / settlement , matyrity , frequence , basis , /

Үр дүн

Үнэт цаас худалдан авсан өдрийн өмнөх купоны өдрийн харгалзах сериал тоог

олно . уг сериал тоог огнооны форматад оруулахдаа format/ cells цонхны number

хэсгийн category талбараас date төрлийг type талбараас форматын хэлбэрээр тус тус

сонгоно . тэгээд ок товч дээр дарна .

Аргутентууд coupdaybs функцтэй адил .

Cumipmt / rate , nper , pr , start , period , end_period , type /

Үр дүн

Хоёр үеийн хоорондох зээлийн хуримтлагдсан хүүг олно .

жишээ нь

Хүү нь 9 %/ rate =900/12/100=0.0075 /

Хугацаа нь30 жил / nper =30*12=360 /

Зээлийн дүн нь 125000

Хоёрдох жилийн хүү нь

Cumipmt/0.0075,360,12500;13,24,0/ ба -11135,23

Cumprinc / rate , nper , pr , start , period , end_period , type /

Үр дүн

Хоёр үеийн хоорондох зээлийн нэрлэсэн дүнг олно .

Db / cost , salvage , life , period , month /

Үр дүн

Үндсэр хөрөнгийн балансын өртгийг тогтмол хувиар бууруулах замаар өгөгдсөн

хугацаандах элэгдлийн зардлыг олно .

Жишээ нь

Нэг байгууллага 3500 төг үнэтэй машиныг 8 жил ашиглахаар 10 н сард худалдан

авсан ба үлдэгдэл өртөэ нь 350 төг бол элэгдэлийн зардал эхний ба сүүлийн жилд

хэд байх вэ

Db /3500,350,8,1,10/ 729.17

Db /3500,350,8,8,10/ 123.29


Ddb / rate , nper , pr , start , period , end_period , factor /

Үр дүн

өгөгдсөн хугацаандах үндсэн хөрөнгийн элэгдлийг давхар бууруулах замаар

тооцоолж зардлыг олно .

Fv / rate ,nper , pmt , pr ,type /

Үр дүн

Тогтмол төлбөр ,тогтмол хүүгээр тодорхой хугацааны дараа бий болох хөрөнгө

оруулалтын ирээдүйн үнэ цэнийг олно .

Жишээ нь

1000 жилийн 6 % н хүүтэйгээр хадгаламжинд хийгээд дээр нь сар тутам 100 нэмж

хийгээд байвал жилийн дараа хэдэн төг тэй болохыг ол .

Fv /.05%,12,-100,-1000,1/ 2301.40 төг

Fvschedule / principal , sehedule /

Үр дүн

Зээл ба төлбөрийн өмнөх жилүүдийн хүүг тооцсон өссөн дүнгээс тухайн жилийн

хүүг бодох замаар ирээдүйн үнэ цэнийг тооцно .

Жишээ нь

1000г 3 жилийн хугацаатайгаар 9,10,11 хувийн хүүтэйгээр зээлүүлсэн ба зээлийн

өнөөгийн үнэ цэнийг тооц .

Fvschedule /1000,10,09,0,11,0,1/ 1330,89

Ipmt / rate , nper , pr ,fr , type /

Үр дүн

Тогтмол хүүтэй , тогтмол төлбөртэй хөрөнгө оруулалтын хугацааны өгөгдсөн үедэх

хүүний төлбөрийн олно .

Жишээ нь

2 жилийн хугацаатай 2000 төг жилийн 10 хувийн хүүтэй зээлсэн . Эхний сард төлөх

хүүний дүн нь

Ipmt /10%12,1,24,2000/ -16.67

Irr / values , guess /

Хөрөнгө оруулалтын өгөөжийн хувийн олно .


Npv / rate , value 1 ,value 2 ……../

Үр дүн

Хүү ба ирээдүйн төлбөр болон бусад орлогуудын цуваагаар хөрөнгө оруулалтын

өнөөгийн цэвэр үнэ цэнийг олно .

Ppmt / rate , pr ,nper , fr , type /

Үр дүн

Тогтмол хүү тогтмол төлбөртэйгээр хөрөнгө оруулалтын хугацаандах өгөгдсөн

нэрлэсэн хүүний төлбөрийг олно .

Жишээ нь

2 жилийн хугацаатай 2000 төг жилийн 10 % зээлсэн . эхний жилийн сард төлөх

нэрлэсэн дүнг ол .

Ppmt /10%,12,1,24,2000/ 75.62

Pv /rate , nper , pmt , fr , type /

Үр дүн

Хөрөнгө оруулалтын өнөөгийн үнэ цэнийг тооцоолж бодно .

Rate / nper , pmt , pr ,fr , type , guess /

Үр дүн

Жилийн төлбөр хийгдэх үеийн хүүнийг нормыг бодож тооцно .

Жишээ нь

8000 зээлээд сар тутам 200 төг буцаан төлөх замаар 4 жилийн дотор зээлийг

хүүгийн хамт барагдуулах бол зээлийн хүүгийн нормыг бодож ол .

Rate / 48,-200,8000/ ба 0,77 %

Буцаан төлөх үе маань 48 өгөгдсөн ба энэ функцийн утга нь сарын хүүний нормыг

олно .

Жилийн хүү нь 0,77*12 ба 9,24 %

Isln /cost , salvage ,life /

Үр дүн

Үндсэн хөрөнгийн элэгдлийн зардлыг шулуун шугамын аргаар тооцож боддог .


Syd /cost , salvage , life , per /

Үр дүн

Ашиглагдах хугацааны нийлбэрийг жигнэх аргаар үндсэн хөрөнгийн элэгдлийн

зардлыг тооцож олно .

Vdb /cost , salvage , period, life , start , end period , factor , switch /

Үр дүн

Үндсэн хөрөнгийн элэгдлийн үеэс хамаарч давхар бууруулах арга ба бусад

зардлаар элэгдлийг тооцож олдог . ыыы


Documents

Document17