2020 - lbst.dk · I KSK’et udfyldes udelukkende første faneblad. ... høringssvar, skriver du et kort resume her og dine eventuelle bemærkninger til høringssvaret, herunder om

2020

INSTRUKS FOR 5% KONTROL

til brug for kontrol på stedet som led i

kontrol i henhold til Kommissionens

forordning (EU) nr. 809/2014, art. 49, stk.

1. (Kontrol)

5% kontrol af Bæredygtig skovdrift – skov

med biodiversitetsformål, hvor der er

ansøgt om tilskud under

Landdistriktsprogrammet (LDP)

Kontrolinstruks

5% Kontrolinstruks, gældende fra marts 2020

Side 2/29

Dokumentinfo:

Dokumenttype: Instruks, kontrolinstruks

Klassifikation: Arbejdsbrug

Dataejer: Henrik Vorgaard, Jordbrugskontrol, Landbrugsstyrelsen

Forfatter: Team Areal og Projekt, Jordbrugskontrol, Landsbrugsstyrelsen med bidrag fra Skov &

Naturtilskud og EU & Erhverv

Godkender(e): EU & Erhverv, Landbrugsstyrelsen

Ajourføringspligtig: Team Areal og Projekt, Jordbrugskontrol, Landsbrugsstyrelsen Skov & Naturtilskud og

EU & Erhverv

Ikrafttrædelsesdato: 1. januar 2020

Dato for næste revision: 31-12-2020

Revisionshistorik:

Dato Noter Forfatter(e) Godkendelse

11. februar 2020 Første version sendt i høring SARLIN

27. februar 2020 Sendt til godkendelse SARLIN

16. marts 2020 Godkendt af EUE FIHKRI

Sagsnr. i Workzone: 20-6288/K-000053

ISBN-nummer: 978-87-7120-169-7


Side 3/29

INDHOLD Indledning ................................................................................................................................................. 4

Særlige forhold ....................................................................................................................................... 6

Gennemgang af kontrolrapporten ................................................................................................... 8

A. Oplysninger om ordning, tilsagnshaver m.m. ............................................................. 10

B. Oversigt over kontroldokumenter til dokumentation af den gennemførte

kontrol .............................................................................................................................................. 14

C. Tidspunkt for kontrollen og varsling heraf .................................................................... 14

D. Deltagere i kontrolbesøget og oversendelse til sagsbehandling .......................... 15

E. Kontrol af projektet / investeringen ................................................................................ 15

F. Overholdelse af EU-krav om skiltning ............................................................................. 16

G. Forberedelse til skovgræsning: Oplysninger fra tilsagn og indberetning ......... 18

H. Forberedelse til skovgræsning: Kontrol af projektet / investeringen ................. 18

I. Forberedelse til naturlig vandstand: Oplysninger fra tilsagn og indberetning 19

J. Forberedelse til naturlig vandstand: Kontrol af projektet / investeringen ....... 19

K. Rydning af uønsket opvækst: Oplysninger fra tilsagn og indberetning............. 20

L. Rydning af uønsket opvækst: Kontrol af projektet.................................................... 20

M. Særlig indsats for arter: Oplysninger fra tilsagn og indberetning ....................... 22

N. Særlig indsats for arter: Kontrol af projektet / investeringen .............................. 22

O. Den finansielle kontrol af rater og slutbetaling ........................................................... 23

P. Faktura,- og betalingskontrol ............................................................................................. 23

Q. Udgifter til eget personale ................................................................................................... 26

R. Udgifter til konsulentydelser ............................................................................................... 27

Bilag 1 - Registrering af mistanke om svig ....................................................................... 28


Side 4/29

Indledning

Formål med tilskudsordningen til Bæredygtig skovdrift – skov med

biodiversitetsformål

Formålet med tilskudsordningen er at bevare eller fremme biodiversiteten på bestemte

skovarealer. Natura2000-arealer prioriteres højest, og på disse arealer skal aktiviteten være

med til at bevare eller fremme den kortlagte skovnaturtype. Ordningen er en del af

landdistriktsprogrammet. De fleste arealer vil være pålagt fredskovspligt og dermed omfattet af

skovlovens bestemmelser. Miljøstyrelsen er myndighed efter skovloven.

For dig der er ny kontrollør

Når der i denne vejledning står fx ”tilsagn fra 2019”, så henviser det til de tilsagn, hvor

ansøgningen blev indsendt i 2019. Ansøger kan godt have fået tilsagnet det efterfølgende år,

men det vil være vejledning og bekendtgørelse fra ansøgningsåret, der gælder for tilsagnet.

Du skal i forbindelse med afsyningen bruge en tablet til opmåling. Vejledningen i brug af tablet

hedder ”Guide til IMK i marken” og findes på Landbrugsstyrelsen → Det faglige indhold →

Kontrolportal → Kontrol – Areal → Tekniske guides

Hvilke ordninger dækker instruksen?

Denne instruks dækker 5% kontrol af investeringstilskud i ordningen ”Bæredygtig skovdrift –

tilskud til skov med biodiversitetsformål”.

Forskellen mellem afsyning og 5% kontrol ved bæredygtig skovdrift, skov med

biodiversitetsformål

Ved en afsyning besigtiger du projektarealet. Du foretager kun opmåling af arealer mv., hvis du

ud fra en gennemgang af projektarealet vurderer, at projektet ikke lever op til kravene i

ordningen.

Ved en 5% kontrol skal du foretage en opmåling og/eller optælling som beskrevet i

ordningsbilaget. Desuden skal du på investeringsdelen kontrollere regnskabsbilag.

Formål og overordnet metode for kontrol på stedet

Formålet med kontrol på stedet et at kontrollere, om et projekt, der opnår eller har opnået

tilskud til bæredygtig skovdrift – skov med biodiversitetsformål er blevet gennemført som

angivet i ansøgningen om tilskud. Desuden bliver revisionssporet for de støttede udgifter

kontrolleret, og det bliver kontrolleret, om udgifterne er tilskudsberettigede i henhold til

bestemmelserne i bekendtgørelse og vejledningen.

Der henvises i øvrigt til Den generelle kontrolinstruks af maj 2019, især kapitel 2 (Forberedelse

af kontrollen), 4 (Retningslinjer for færden i husdyrbesætninger), 7 (Kontrollørens

forpligtigelser) og 8 (Brug af billeder).


Side 5/29

Den generelle kontrolinstruks finder du på intranettet under: Landbrugsstyrelsen → Det faglige

indhold → Kontrolportal → Generelt om kontrol.

Varsling

Du varsler kontrolbesøget som beskrevet i kapitel 3 i Den generelle kontrolinstruks. Kontrollen skal som udgangspunkt altid varsles.

Varslingsbrevet findes som fletbar skabelon i Workzone under fanen "Jordbrugskontrol". Skabelonavn:"JORDKONT_5681A_Varslingsbrev_Kontrol"

Varslingsbrevet må gerne sendes pr. mail eller gives til tilsagnshaver ved kontrollen, hvis det ikke har været muligt at sende varslingsbrevet.

Hvis du rent undtagelsesvist gennemfører en uvarslet kontrol anvendes retssikkerhedsbrev, som

udfyldes på stedet og fotograferes som dokumentation, inden det afleveres til tilsagnshaver.

Retssikkerhedsbrevet findes på Landbrugsstyrelsen → Det faglige indhold → Kontrolportal →

Generelt om kontrol.

Retssikkerhedsbrev og ”Information om kontrolbesøg”

Tilsagnshaver skal altid have udleveret informationsarket ”Information om Kontrolbesøg”.

Dette er indsat i forlængelse af retsikkerhedsbrev hhv. varslingsbrev (varslet kontrol).

Generel metode for 5% kontrol

Skov- og Naturtilskud (SNT) udfylder den første del af kontrolrapporten med generelle oplysninger, som fremgår af tilsagn og udbetalingsanmodning. For uddybning kan du læse de dokumenter, der er lagt på sagen af SNT, herunder: tilsagn, evt. ændringer og udbetalingsanmodningen.

Særlige støttebetingelser fremgår af tilsagnet og udspecificeres yderligere af SNT i de tilfælde, hvor det er nødvendigt. Herunder f.eks. hvilke bilag IV arter, der skal gennemføres en særlig indsats for, eller hvilke invasive arter, der skal ryddes.

Alle bemærkningsfelter i kontrolrapporten skal udfyldes med svar på spørgsmålet og relevante

bilag/dokumentation/fotos skal vedlægges. Særlig omhyggelighed skal udvises ved

fejl/uregelmæssigheder, der eventuelt er fundet, og disse skal indgående fotodokumenteres.

Såfremt at feltet ikke er relevant for kontrollen, anføres IR (ikke relevant), evt. med bemærkning

herom.

Baseret på dine svar i kontrolrapporten, skal en udenforstående person (fx en

revisor) kunne se, hvad du har gjort for at kontrollere de enkelte punkter. Derfor

er det vigtigt, at det tydeligt fremgår, at der er taget stilling til samtlige punkter i

rapporten og at der er taget stilling til eventuelle tvivlsspørgsmål, der er dukker op

undervejs ved kontrol på stedet. Rapporten skal kunne stå alene, dvs. den skal

kunne læses, uden at slå andre dokumenter op.

Undgå derfor at bruge fx tankestreger eller forkortelser, som du ikke har forklaret

tidligere.


Side 6/29

Særlige forhold

I få tilfælde vil der være særlige problemstillinger, der gør sig gældende. For enkelte

indsatsområder vil ansøger eksempelvis selv kunne etablere de enkelte investeringer,

eksempelvis et hegn, hvorfor der er tale om naturalydelser. Ligeledes kan ansøger vælge at

anvende plantemateriale fra egen skov. Selvom denne situation kun vil opstå relativt sjældent,

er det vigtigt at kunne håndtere den slags situationer.

I de situationer, hvor der ikke kan fremvises faktura, fordi ansøger selv har udført opgaven med

egen arbejdskraft og materialer, er det dig der foretager en helhedsvurdering på stedet.

Du skal efterse om projektet, eksempelvis et hegn, er nyopført og om man kan vurdere, at

projektet ikke er påbegyndt før end, der er ansøgt om tilsagn (man kan fx se på jorden omkring

et stolpehul og plantevæksten efter jordbearbejdning).

VAKS-Online

Kontrolopgaven har i VAKS opgavekode: 5111_20 og udtræksårsag: BIO 20

(biodiversitetsskov/bæredygtig skovdrift 2020)

I KSK’et udfyldes udelukkende første faneblad.

I feltet ” Modtaget fra sagsbehandlingen” anføres datoen for modtagelsen af kontrolsagen. Du

kan finde datoen i Workzone.

Hvis der pga. mangelfuldt kontrolgrundlag må rekvireres yderligere dokumenter, rettes datoen i

"Modtaget fra sagsbehandling" til datoen for senest modtagne materiale.

Svarfristen fremgår af VAKS. Fristen skal altid søges overholdt, men kan det i særlige situationer

ikke lade sig gøre, skal baggrunden herfor beskrives i bemærkningsfeltet i både VAKS og

Workzone.

Når du har udfyldt alle relevante felter på faneblad 1 i VAKS, skal du trykke på ”Luk færdig”.

Herved fremkommer sagens status (FJL eller FSO) på forsiden af KSK’et. Hvis du ikke trykker

”Luk færdig”, vil sagen fortsat have status ”Åben”.

Workzone og afslutning af kontrolsag

Når kontrollen er afsluttet, overføres sagen til kvalitetssikring ved JORDKONT

(Jordbrugskontrol) ved at ændre feltet "Ansvarlig enhed". Af sagernes titel fremgår den enhed,

hvortil sagen skal overføres.

Sagsbehandlerfeltet skal være tomt, og kontrolsagen må ikke afsluttes i Workzone.


Side 7/29

Kontrollen anses først som gennemført, når besøget er gennemført. Dernæst har vi aftale om at

overføre sagen til SNT inden for svarfristen af hensyn til det forordningsbestemte krav om

gennemførelse af sagsbehandlingen inden for 90 dage.

Kvalitetssikring

Jordbrugskontrol udpeger og kvalitetssikrer sager ud fra kriterier angivet i

”Kvalitetssikringsinstruks for Markedsordninger og Landdistriktsprogrammet (MO og LDP)

2019.

Hvis din sag bliver udtaget til kvalitetssikring, får du en mail herom. Hvis der er spørgsmål, der

skal besvares, skal det prioriteres at svare på spørgsmålene.

Registrering af M-tid

I skal benytte det produktnummer 32354 Bæredygtig skovdrift inkl. skov med

biodiversitetsformål. Derefter skal aktiviteten ’produktion’ benyttes og underaktiviteten ’224 –

Bilagskontrol (5%)’.

Kontakt

Hvis du har spørgsmål til instruksen eller står med en problemstilling, der ikke er beskrevet i

instruksen, kan du kontakte Sara Lindholt på 72 42 95 98 eller 23 26 34 22.


Side 8/29

Gennemgang af kontrolrapporten

Resultat af kontrollen

Udfyldes af kontrolløren

Kontrolresultat Ja Nej

Er det en OK-kontrolrapport? (sæt X)

Rapporten er kun OK, hvis kontrollen er uden bemærkninger.

Hvis ”NEJ”, hvilke punkter i rapporten, har givet anledningen til bemærkninger?

Angiv nummer på de spørgsmål, hvor der er konstaterede overtrædelser, der skal i høring.

Er der fundet fejl i forbindelse med kontrollen?

Hvis ”JA”, uddyb med prosa Fejl kan fx være at du kan konstatere, at der mangler dokumenter på kontrolsagen i Workzone.

Er oplysninger på den fremsendte udbetalingsanmodning i overensstemmelse med den forelagte dokumentation?

Hvis ”NEJ”, uddyb med prosa

Er der øvrige bemærkninger til kontrollen?

Hvis ”JA”, uddyb med prosa Hvis du har sendt kontrolrapporten i høring, og ansøger er kommet med et høringssvar, skriver du et kort resume her og dine eventuelle bemærkninger til høringssvaret, herunder om du fastholder kontrolresultatet. Ansøgers høringssvar journaliseres på sagen, henvis til aktnr.

Desuden skrives øvrige bemærkninger, som ikke fremgår af punkterne i kontrolrapporten.

Det kan være, at du ser noget, som giver anledning til tvivl om at tilsagnshaver vil kunne opfylde forpligtigelser, der endnu ikke er indberettet.

Det kan være usædvanlig stor planteafgang som følge af vejret (fx tørken 2018) eller sygdom (fx asketoptørre i 0’erne).

Det kan også være forhold der formodes art være i strid med anden lovgivning.

Og endelig kan det være forhold, der formodes at være en klar overtrædelse af anden lovgivning, fx overtrædelse af §3 i


Side 9/29

Naturbeskyttelsesloven eller §11 i Skovloven (byggeri).


Side 10/29

Den generelle kontrolrapport

A. Oplysninger om ordning, tilsagnshaver m.m.

Udfyldes af Skov & Natur Tilskud

a.1 Tilskudsordning Bæredygtig skovdrift – skov med biodiversitetsformål

a.2 Sagens journalnumre, inkl. evt. tidligere journalnumre

Sagsnumre tilknyttet kontrolsagen.

Kontrolsagens journalnummer (workzone)

Kontrolopgavens Workzone journalnummer.

Tilskudssagens journalnummer (CAPTAS eller workzone)

CAPTAS tilskudssagen journalnummer for sager efter 2016. For gamle sager tilskudssagens Workzone journalnummer.

Tilskudssagens journalnummer i TilSkov

Journalnummer fra TilSkov – fremgår af tilsagn og udbetalingsanmodning. Gælder sager fra før 2017.

Hvis sagen alene ligger i CAPTAS, skrives: ”Ikke relevant, da sagen er oprettet i CAPTAS”.

a.3 Tilsagnshavers navn, adresse, telefon og mail

CVR/CPR nr. (ved CPR-nr. udskiftes de sidste 4 cifre med XXXX)

Oplysningerne fremgår af tilsagnsbrev og udbetalingsanmodning.

Tilsagnshavers CVR-nr. (virksomhedsregistreringsnummer). Fremgår af tilsagnsbrev og udbetalingsanmodning. CVR-nummer skrives uden mellemrum.

Er ejendommen ejet af tilsagnshaver personligt, oplyses CPR-nummer, hvor de sidste fire cifre udelades. Det vil ligeledes fremgå af tilsagnsbrev og udbetalingsanmodning.

Ejerforholdet bekræftes ved opslag i OIS. Hvis der er uoverensstemmelse, skal årsagen findes. Undersøg i tingbogen, om ejendommen er blevet handlet uden der er indsendt ejerskifteerklæring.

Såfremt der er uoverensstemmelse, skal dette bringes i orden inden sagen sendes videre til fysisk kontrol.

a.4 Projektets beliggenhed hvis andet end tilsagnshavers adresse

Vejnavn og evt. husnummer.


Side 11/29

a.5 Matrikelnummer og evt. ejerlav Fremgår af tilsagnsbrev og udbetalingsanmodning

a.6 Ejendomsnummer Fremgår af tilsagnsbrev og udbetalingsanmodning

a.7 Konsulent, CVR, navn og telefon Fremgår af ansøgning/Tilskov. CVR-nummer skrives uden mellemrum.

a.8 Tilskudstype: Bæredygtig skovdrift – tilføj årstal Skriv hvilke(t) investeringstilskud, der er givet tilsagn til:

Forberedelse til skovgræsning

Forberedelse til naturlig vandstand

Rydning af uønsket opvækst

Særlig indsats for arter

Skriv endvidere hvornår der er anmodet om udbetaling.

a.9 Der er givet tilsagn til: Hentes fra gældende tilsagn og angives som antal ha på de forskellige tilskudstyper, samlet antal ha, m hegn samt samlet tilsagnsbeløb i kr. Desuden angives tilsagnsdato, fra hvilken fristen for indberetning gælder.

a.10 Særlige vilkår (angiv kilde) Der kan være stillet en række særlige vilkår, disse fremgår af tilsagnet. Angiv, om vilkårene stammer fra høring af kommune eller museum (eller andre). Hvis der ikke er stillet særlige vilkår, noteres det.

a.11 Indberettet beløb (faktisk afholdte udgifter)

Hentes fra udbetalingsanmodningen. Feltet udfyldes for investeringstilskud. For driftstilskud er feltet ”Ikke relevant”.

a.12 Relevant vejledning + årstal Angiv titel og årstal på vejledning gældende for tilsagnet.

a.13 Er arealet omfattet af Natura2000 Hvis ja, skriv hvilken naturtype(erne) på arealet og om der er medtaget ikke-kortlagte arealer

a.14 Er der krav om skiltning? Hvis nej, angives IR i a.15

Hvis støtten til projektet er under 375.000 kr. skal der ikke skiltes.

Hvis støtten til projektet overstiger 375.000 kr. skal der skiltes i projektperioden.

Hvis støtten til projektet overstiger 3.750.000 kr. skal der skiltes i opretholdelsesperioden. Skiltet skal først være opsat 3 måneder efter projektperiodens afslutning.

a.15 Dokumentation for skiltning indsendt på forhånd (ja/nej)

Angiv om ansøger har indsendt dokumentation for skiltning. Angiv om skiltet skal kunne genfindes ved kontrollen, fordi der skal skiltes i opretholdelses-perioden.


Side 12/29

a.16 Bemærkninger fra Skov & Natur Tilskud.

Fx at der er sket ændringer i projektet fra indsendt ansøgning til godkendt ansøgning, at der er givet dispensation til beskæring eller fældning af træer eller at der er dispenseret for indberetningsfristen.


Side 13/29

Ordningsbilag – afkryds de relevante ordningsbilag, som indsættes af sagsbehandleren bagerst i kontrolrapporten. Sagsbehandleren skal desuden udfylde første halvdel af ordningsbilaget.

Sæt X eller IR (ikke relevant)

Afkrydses af Skov & Natur Tilskud med X,

såfremt afsnittet skal kontrolleres.

- Forberedelse til skovgræsning Alle rækker udfyldes med X eller IR – ved X tilføjes

ordningsbilaget til rapporten.

- Forberedelse til naturlig vandstand

- Rydning af uønsket opvækst

- Særlig indsats for arter

Forudgående sagsbehandling i Skov & Naturtilskud foretaget af:

DATO Sagsbehandler initialer


Side 14/29

B. Oversigt over kontroldokumenter til dokumentation af den gennemførte kontrol

I tabellen nedenfor angives bilag og dokumentation (herunder fotodokumentation), som er vedlagt kontrolrapporten.

Dokumenterne navngives i Workzone med KD1, KD2 og fremdeles, således de kan skelnes fra bilag oprettet af sagsbehandleren.

Udfyldes af kontrollør.

Kontroldokument

(KD)

Beskrivelse af dokumentation/fotodokumentation

Du skal sikre dig, inden du forlader kontrolstedet, at de fotos, der er taget ved kontrollen er tydelige og brugbare. Ved foto af skilte skal du sikre dig, at teksten kan læses, og at størrelsesforholdet kan ses.

Hvis fotoet ikke kan stå alene, skal det fremgå af fotomaterialet, hvad fotoet skal dokumentere.

Foto skal lægges ind som PowerPoint og gemmes som PDF-fil. Filen navngives ”KD1 Fotodokumentation xx-6288/K-xxxxxx, hvor det sidste er projektets journalnummer i workzone.

KD1 Opmåling fra IMK – vedlæg skærmprint af opmålingen med angivelse af areal.

Er der foretaget opmålinger i forbindelse med kontrollen, vedlægges skærmprint af disse.

KD2 Fotodokumentation inkl. oversigt: hvor fotos er taget samt retningsangivelse på kort

KD3 Oversigt over kontrollerede udgifter.

KD4 Kopi af kontrollerede fakturaer og tilhørende betalingsdokumentation (hvis fakturaerne og betalingsdokumentation er de samme som i kontrolgrundlaget, er det ikke nødvendigt at vedlægge kopier.

KD5 Andre dokumenter.

KD6

C. Tidspunkt for kontrollen og varsling heraf


c.1 Varslingsdato Dato på varslingsbrevet/mail. Se også nærmere vedr. varsling i Den generelle kontrolinstruks kapitel 3.

c.2 Dato for besøg Den dato besøget finder sted. Hvis besøget varer mere end en dag, vælges den dag, besøget afsluttes.

c.3 Starttidspunkt for besøg

Det klokkeslæt besøget starter på (ankomst hos tilsagnshaver).

c.4 Sluttidspunkt for besøg

Det klokkeslæt besøget slutter på (afgang fra tilsagnshaver).


Side 15/29

c.5 Er der udleveret en retssikkerhedsfolder?

Der skal altid sendes/udleveres en retssikkerhedsfolder.

Hvis dette ikke er sket, skal det noteres og begrundes.

D. Deltagere i kontrolbesøget og oversendelse til sagsbehandling


d.1 Fra Landbrugsstyrelsen Navn/-e på den eller alle de personer, der deltager

i besøget fra Landbrugsstyrelsen

d.2 Deltager(e) (på vegne af tilsagnshaver

og/eller tilsagnshaver selv) Navn/-e på den eller alle de personer, der deltager

i besøget fra tilsagnshaver side. Lader

tilsagnshaver sig repræsentere ved en konsulent,

skriv navn og hvilket navn firma vedkommende

kommer fra.

d.3 Dato for afslutning af kontrolsag

og oversendelse til

sagsbehandling via kvalitets-

sikring hos JORDKONT

E. Kontrol af projektet / investeringen

Udfyldes af kontrolløren – husk ALTID at vælge/slette under ”Bemærkninger”. Hvis

”IR”, slettes begge muligheder.

Ja Nej IR Bemærkninger

e.1 Svarer (projekt)arealet til det ansøgte hhv. indberettede?

Arealet skal opmåles i felten.

For investeringstilskud kontrolleres ift. det ansøgte areal, for driftstilskud ift. indberettet areal i Fællesskemaet.

Arealets afgrænsning defineres til en projicering af kronen på de yderste træer. Der medregnes kun til dyrkningsgrænse, matrikelskel eller anden tydelig grænse i arealanvendelsen. Bemærk at dyrkningsgrænse til anden trævegetation (litragrænse el. lign.) skal sikre ligelig fordeling af råderummet mellem de to bevoksninger. Spor medregnes i arealerne med halvdelen til hver side. Det gælder også spor i kanten af bevoksningen inde i tilskudsarealet). Spor må maks. være 6 m brede regnet fra planterække til planterække (de yderste træer). Skovveje, søer, moser og andre udyrkede arealer på over 0,10 ha kan ikke medregnes i tilskudsarealet.


Side 16/29

For skovgræsning definerer hegnet arealets afgrænsning.

e.2 Er evt. særlige vilkår overholdt?

Hvis det vurderes, at vilkår ikke er opfyldt, skal dette dokumenteres, fx gennem foto og/eller opmåling. Metode afhænger af vilkår.

Præcisering:

Hvis der er behov for fx opmåling af projektet, men det er så omfattende, at det ikke kan

gennemføres i umiddelbar forlængelse af første kontrolbesøg, så noteres dette i

bemærkningsfeltet s. 1. Herunder også om det har været nødvendigt at gennemføre den

resterede del af kontrollen med dobbeltbemanding. Husk at informere tilsagnshaver i de tilfælde

hvor det er nødvendigt at komme tilbage for at færdiggøre kontrollen.

F. Overholdelse af EU-krav om skiltning

Udfyldes af kontrolløren – husk ALTID at slette én af mulighederne under ”Bemærkninger”. Hvis ”IR”, da slettes begge muligheder.


f.1 Er der opsat skilt/tavle/plakat?

Hvis støtten til projektet er under 375.000 kr. skal der ikke skiltes.

Hvis støtten til projektet overstiger 375.000 kr. skal der skiltes i projektperioden.

Hvis støtten til projektet overstiger 3.750.000 kr. skal der skiltes i opretholdelsesperioden. Skiltet skal først være opsat 3 måneder efter projektperiodens afslutning.

Bemærk at projektperioden kan være udløbet når kontrollen finder sted.

Hvis der skiltes, skal der vedlægges foto, der viser placering af skiltet samt foto af skiltet, hvor teksten SKAL kunne læses.

Angiv størrelse på skilt (A4/A3, eller andet). Såfremt skiltet virker af utilstrækkeligt kvalitet/holdbarhed, skriv bemærkning herom og dokumenter med fotos.

f.2 Overholder skiltet kravene fra vejledningen?

Skiltet skal være placeret, så det er synligt for offentligheden. Det vil typisk være ved indkørslen til arealet, men er der en parkeringsplads eller en sti ved


Side 17/29

arealet, kan det også være et velegnet sted at placere skiltet.

Skiltet skal være af et vejrbestandigt materiale.

Hvis skiltet ikke lever op til kravene, tages fotos jf. pkt. f.2.

f.3 Hvis tilsagnshaver har indsendt dokumentation for skiltning, er dette da identisk med det opsatte?

Hvis skiltet ikke er identisk, tages fotos jf. pkt. f.2.


Side 18/29

Ordningsbilag: Forberedelse til skovgræsning

G. Forberedelse til skovgræsning: Oplysninger fra tilsagn og indberetning


k.1 Ansøgt hegnslængde Hentes fra ansøgningen.

k.2 Yderligere tiltag, der er givet tilskud til:

Angiv om der er givet tilsagn til etablering af drikkevandsforsyning, elforsyning og/eller fangstfold.

H. Forberedelse til skovgræsning: Kontrol af projektet / investeringen




l.1 Er arealet berettiget til skovgræsning?

Skovgræsningen skal fremme biodiversiteten på arealet.

l.2 Svarer hegnslængden til det ansøgte?

Hegnslængden opmåles i felten.

Hegnslængden opmåles.

Vær opmærksom på, om der er givet tilskud til flere folde på arealet.

l.3 Er der etableret drikkevandsforsyning?

Dokumenter med foto. Noter evt. mangler.

l.4 Er der etableret fangfold?


l.5 Er der etableret elforsyning?


HUSK også at udfylde bilaget vedr. kontrol af faktura og betalingsdokumentation.


Side 19/29

Ordningsbilag: Forberedelse til naturlig vandstand

I. Forberedelse til naturlig vandstand: Oplysninger fra tilsagn og indberetning


o.1 Tiltag fra den tekniske forundersøgelse, som skal gennemføres på arealet

Beskriv hvilke tiltag fra den tekniske forundersøgelse, der er givet tilskud til at gennemføre på arealet.

o.2 Aftalen er sendt til tinglysning (krav gælder ikke alle aftaler)

Bekræft af den etablerede vandstandshævning er sendt til tinglysning.

o.3 Arealet er fredskovspligtigt.

J. Forberedelse til naturlig vandstand: Kontrol af projektet / investeringen




p.1 Lever den tekniske forundersøgelse op til kravene?

Den tekniske forundersøgelse skal beskrive de tekniske og biologiske forhold ved at etablere en naturlig, hævet vandstand, herunder størrelsen på det påvirkede areal, påvirkning af jordbundsforhold, topografi, flora og fauna, samt evt. påvirkning af tilgrænsende områder. Desuden skal den tekniske forundersøgelse beskrive, hvordan indsatsen skal gennemføres.

p.2 Er indsatsen gennemført som beskrevet i den tekniske forundersøgelse?

Hvis gennemførelsen afviger væsentligt fra beskrivelsen i den tekniske forundersøgelse, noteres ændringerne og disse dokumenteres med fotos og evt. opmåling. Beskriv den anvendte opmålingsmetode.



Side 20/29

Ordningsbilag: Rydning af uønsket opvækst

K. Rydning af uønsket opvækst: Oplysninger fra tilsagn og indberetning


s.1 Årsag til tilskud til rydning Vælg mellem:

Rydning af invasive arter i Natura2000

Rydning af invasive arter i egekrat

Fastholdelse af små lysninger i skoven

Rydning af areal som forberedelse til

skovgræsning (2017 og 2018)

Rydning af invasive arter i hegnslinje i

forbindelse med forberedelse til skovgræsning

(kun 2019)

s.2 Hvilke arter skal ryddes? Hentes fra ansøgning

L. Rydning af uønsket opvækst: Kontrol af projektet




t.1 Er arealet ryddet som ansøgt?

Hvis NEJ, foretages opmåling af areal, der mangler at blive ryddet. Se også præcisering bagerst i rapporten.

Ved rydning af invasive arter skal arten være fjernet fra arealet. Er en eller flere forekomster af arten på arealet, opmåles disse. Invasive arter er: Urter: Canadisk bakkestjerne Japan-pileurt Kæmpe-pileurt Kæmpe-bjørneklo Mangebladet lupin Rød hestehov Canadisk gyldenris Sildig gyldenris Vedplanter – løv: Almindelig bærmispel Aksbærmispel Hæk-berberis Hvid kornel Bukketorn Glansbladet hæg Gyvel Hjortetaktræ Robinie Rynket rose


Side 21/29

Kamtchatka-rose Hvid snebær Vedplanter – nål: Almindelig ædelgran Normannsgran Nobilis Andre arter af ædelgran Europæisk lærk Andre arter af lærk Hvidgran Sitkagran Andre arter af gran Klitfyr Bjergfyr Østrigsk fyr Andre arter af fyr, dog ikke skovfyr Douglasgran Ved fastholdelse af små lysninger (lysåbne skovenge, fortidsminder, småarealer omfattet af naturbeskyttelseslovens §3 eller skovlovens §28) skal det være sikret, at arealet ikke gror til. Der må godt være spredt trævækst på arealet. Er dele af arealet ikke ryddet, opmåles dette. Ved rydning som forberedelse til skovgræsning (2017 og 2018) skal brombærkrat, bregner, pilekrat eller lignende være ryddet. Er dele af arealet ikke ryddet, opmåles dette. Ved rydning som forberedelse til skovgræsning (2019) gives der alene tilskud til rydning af hegnslinjen. Har det ikke være nødvendigt at rydde for at sætte hegnet, dokumenteres dette gennem fotos.



Side 22/29

Ordningsbilag: Særlig indsats for arter

M. Særlig indsats for arter: Oplysninger fra tilsagn og indberetning


u.1 Art(er), der ifølge ansøgningen skal tilgodeses

Angiv art(er), fx hasselmus eller flagermus

u.2 Beskrivelse af den ansøgte indsats Kort beskrivelse af indsatsen, fx opsætning af x antal redekasser til hasselmus etc.

N. Særlig indsats for arter: Kontrol af projektet / investeringen




v.1 Er indsatsen gennemført som beskrevet?

Hvis NEJ, foretages opmåling/optælling af de elementer, hvor det er relevant. Se også præcisering bagerst i rapporten.

Dokumenter at indsatsen er gennemført ved fx at tage fotos af de opsatte redekasser. OBS: Alt efter indsats kan det være relevant at plukke underpunkter fra de andre ordningsbilag.



Side 23/29

Ordningsbilag: Kontrol af fakturaer og betalingsdokumentation – udfyldes

altid

O. Den finansielle kontrol af rater og slutbetaling

Udfyldes Skov & Natur Tilskud (grå felter) og kontrolløren (lyseblå felter).

Projektets samlede udgifter:

Alle eventuelle forudgående rater udfyldes.

Investerings-

tilskud type

Dato

Ansøgt

støtteberettiget

udgift

100 %

Indberettet

støtte-

berettiget

udgift

100 %

Kontrolleret

støtteberettiget

udgift

Udfyldes af Skov

& Natur Tilskud

Udfyldes af Skov &

Natur Tilskud

Udfyldes af

Skov & Natur

Tilskud

Udfyldes af

kontrollør

Forberedelse til

skovgræsning

Forberedelse til

naturlig

vandstand

Rydning af

uønsket opvækst

Særlig indsats for

arter

Total

P. Faktura,- og betalingskontrol

Ja Nej Bemærkninger

x.1 Kan tilsagnshaver/repræsentant

fremvise en leverandørfaktura for

investeringen/projektet?

Hvis nej, noter hvis tilsagnsmodtager

umiddelbart har en forklaring.

x.2 Er fakturaen(erne) troværdig? Hvis nej, noter begrundelsen for at svare

nej og dokumenter hvis det kan lade sig

gøre med foto.

x.3 Stemmer faktura og

projekt/investering overens?

Hvis nej, noter begrundelsen for at svare


gøre med foto.


Side 24/29

x.3 Er der noget i de kontrollerede bilag

eller bogholderi, der indikerer at en

udgift ikke vedrører projektet?



gøre med foto.

x.4 Er der noget i de kontrollerede bilag

eller bogholderi, der indikerer at en

anmeldt udgift ikke er

tilskudsberettiget jf. vejledningen?

Hvilke udgifter, der er tilskudsberettigede,

fremgår følgende steder i vejledningen:

2019: Bilag 7

2018: Bilag 3

2017: Bilag 3



gøre med foto.

Bemærk at for tilsagn fra 2017 og 2018 skal

hegnspæle af træ være bæredygtigt

produceret.

I afsnit 6.3.1”Bæredygtigt produceret træ”

i Miljøstyrelsens vejledning til offentlige

indkøb af træ er kriterierne beskrevet.

Vejledningen findes her:

https://mst.dk/erhverv/groen-

virksomhed/groenne-offentlige-

myndigheder/offentligt-indkoeb-af-trae/

FSC- og PEFC-certificeret træ opfylder

kriterierne. Er træet certificeret efter andre

ordninger, fotograferer du

dokumentationen så det efterfølgende kan

vurderes, om det lever op til kriterierne i

vejledningen.

x.5 Er der udgifter, der er afholdt før

tilsagnsdatoen?



gøre med foto.

x.6 Er der kreditnotaer og

fakturarabatter, som ikke er

fratrukket i udbetalings-

anmodningen?



gøre med foto.

x.7 Hvis der er svaret ”Nej” i

ovenstående punkt er det muligt at

separere og identificere udgifterne

vedrørende projektet?



gøre med foto.

x.8 Kan bilagene genfindes i ansøgerens

bogholderi/ regnskabssystem?



gøre med foto.

x.9 Kan betalingerne genfindes i

ansøgers netbank/ betalingssystem



gøre med foto.

https://mst.dk/erhverv/groen-virksomhed/groenne-offentlige-myndigheder/offentligt-indkoeb-af-trae/




Side 25/29

og er betaling foretaget til den der

har udstedt fakturaen?

x.10 Er der indikation på anden offentlig

medfinansiering end den der er

angivet i ansøgningen?



gøre med foto.

x.11 Er projektrelaterede udgifter og

indtægter bogført med en særlig

kode i tilskudsmodtagers

regnskabssystem eller på særskilt

konto i et separat regnskabssystem,

der omfatter samtlige transaktioner

vedrørende projektet?


Side 26/29

Q. Udgifter til eget personale

BILAG SOM SKAL UDFYLDES OG

VEDLÆGGES

Kontrol af udgifter til eget personale, der er beskæftiget med projektet, bemærkninger til

kontrollen

Medarbejderes navne Funktion Firma/organisation

Faktura(er)

vedlagt kontrol-

grundlaget angiv

WorkZone

bilagsnr

Udtag en stikprøve på lønsedler, på baggrund af stikprøven besvares følgende spørgsmål:


y.1 Er den samlede tid brugt på projektet

velbegrundet?

Se om den anførte tid er rimelig set i

forhold til det arbejde, som kan

konstateres på stedet.

Hvilke udgifter til eget personale, der er

tilskudsberettiget, fremgår følgende steder i

vejledningen:

2019: Bilag 7

2018: Bilag 3

2017: Bilag 3

y.2 Er der indikationer på, at den indsendte

dokumentation for løn til eget personale

beskæftiget med projektet ikke er valid?


Side 27/29

R. Udgifter til konsulentydelser

BILAG SOM SKAL UDFYLDES OG

VEDLÆGGES

Kontrol af udgifter til konsulentydelser bemærkninger til kontrollen

Konsulentens navn Funktion Firma

Faktura(er) vedlagt

kontrolgrundlaget

angiv WorkZone

bilagsnr


z.1 Er den samlede tid brugt på projektet

velbegrundede?

Se om den anførte tid er rimelig set i

forhold til det arbejde, som kan

konstateres på stedet.

Hvilke udgifter til konsulenter, der er

tilskudsberettiget, fremgår følgende steder i

vejledningen:

2019: Bilag 7

2018: Bilag 3

2017: Bilag 3

z.2 Er der indikationer på, at den indsendte

dokumentationen for konsulentydelsen

ikke er valid?


Side 28/29

Bilag 1 - Registrering af mistanke om svig

I forbindelse med kontrolbesøg kan kontrolløren støde på forhold, der tyder på, at en støttemodtager

bevidst forsøger at få udbetalt støtte, ansøgeren ikke er berettiget til. Svig er vanskeligt at opdage og

endnu sværere at bevise, fordi ansøgeren bevidst forsøger at skjule de faktiske omstændigheder for os.

Det er vigtigt at registrere mistanke om svig, så der kan følges op på mistanken ved en særskilt

undersøgelse. Desuden skal Landbrugsstyrelsen kunne dokumentere, at vi opfylder vores pligt til at

bekæmpe svindel med EU-midler1.

Kontrolløren må ikke oplyse tilsagnshaveren om, at vi har en mistanke om svig.

Se også afsnit om svig under punkt 2.4 under generel kontrolinstruks sidst i kontrolinstruksen.

Definitioner

Svig er en form for uregelmæssighed. Det, der adskiller svig fra andre uregelmæssigheder, er at man

bevidst omgår betingelserne for, hvordan støtte opnås eller anvendes. Der kan være tale om en bevidst

handling, som at give falske oplysninger om støtteberettigelse, eller en bevidst undladelse, som at

tilbageholde oplysninger, der ville påvirke retten til støtte.

Uregelmæssighed: Enhver overtrædelse af en støttebetingelse, der fører eller kunne føre til en

uretmæssig udbetaling2.

Svig: En forsætlig handling, der påvirker retten til støtte eller omfanget af støtte. Det kan være

ukorrekte erklæringer eller dokumenter, tilsidesættelse af en oplysningspligt eller anvendelse af midler

eller investeringer til andet formål end de var bevilget til3.

Mistanke om svig: En uregelmæssighed, som det er nødvendigt at følge op på for at undersøge, om der

er tale om svig4.

Fremgangsmåde

Hvis du under en kontrol får en konkret mistanke om svig, skal du dokumentere de forhold, der giver

anledning til mistanken. Efter kontrollen sender du en særskilt besked til Skov & Natur Tilskud.

Denne mail, vedrørende mistanke om svig skal ikke i høring, da vi på dette tidspunkt ikke skal oplyse

tilsagnshaveren om mistanken. Det er fagkontoret der sender mistanke om svig i høring, efter at

mistanken om svig er vurderet og evt. supplerende oplysninger er indhentede.

1 Jf. bilag I, stk. 1, litra b), punkt iv i Kommissionens delegerede forordning 907/2014 (til Rådsforordning

1306/2013). 2 Jf. art. 2, nr. 1 i Kommissionens forordning 1848/2006. 3 Jf. art. 1, stk. 1, litra a) i Konventionen af 26. juli 1995 om beskyttelse af De Europæiske Fællesskabers finansielle

interesser (PIF-konventionen). 4 Jf. art. 2, nr. 4 i Kommissionens forordning 1848/2006.


Side 29/29

Du kan kopiere og udfylde denne mailskabelon, som du sender til kontaktpersonen i Projekttilskud/Skov

& Natur Tilskud:

Støtteordning:

Kontrollør:

Sagsnummer:

Hvori består mistanken om svig?

Hvilke dokumenter/billeder er fremsendt for at understøtte mistanke om svig?

Der er vigtigt, at mistanken kan dokumenteres, da dette er grundlaget for at følge op på sagen. Du vil

ofte se, at en uregelmæssighed er til fordel for støtteansøger. Det er ikke i sig selv grund nok til at

behandle sagen som mistanke om svig. Der skal være konkrete tegn på, at "fejlen" er begået med vilje,

ellers behandles sagen som en uregelmæssighed (hvilket stadig ofte vil medføre reduktion eller bortfald

af støtte). Husk at beskrive baggrunden for din mistanke og gerne hvilke forhold der skal undersøges, for

at mistanken kan af- eller bekræftes.

Henvendelser om svig fra borgere

Under en kontrol kan det ske at ansøger eller andre personer fortæller dig om svig med EU-midler, der

ikke vedrører den kontrol, som du skal udføre. Du skal opfordre personen til at gå videre med sin

mistanke. Henvis til vores hjemmeside om eksterne henvendelser (www.LBST.dk/tilskud-

selvbetjening/anmeld-ulovligt-brug-af-eu-tilskud). Vedkommende kan også henvende sig på

[email protected] eller Landbrugsstyrelsen, Tilskudsudbetaling, Nyropsgade 30, 1780 København V.

Hvis de oplysninger du får fra borgeren, er så konkrete, at man kan identificere den støttemodtager og

støtteordning/udgift, der muligvis har begået svig i forbindelse med, skal du give besked til det

fagkontor, der forvalter ordningen. Se "Fremgangsmåde" ovenfor.

Documents

2020 - lbst.dk · I KSK’et udfyldes udelukkende første faneblad. ... høringssvar, skriver du et kort resume her og dine eventuelle bemærkninger til høringssvaret, herunder om